附件99.1

凯撒铝业公司报告

2022年第四季度和全年财务业绩

 

2022年第四季度亮点：

o
净销售额7.76亿美元；转换收入3.56亿美元
o
净亏损2600万美元；稀释后每股净亏损1.66美元
o
调整后净亏损700万美元；调整后稀释后每股亏损0.45美元
o
调整后的EBITDA为3000万美元；调整后的EBITDA利润率为8.4%

 

2022年全年亮点：

o
净销售额34亿美元；转换收入14亿美元
o
净亏损3000万美元；稀释后每股净亏损1.86美元
o
调整后净亏损200万美元；调整后稀释后每股亏损0.14美元
o
调整后的EBITDA为1.42亿美元；调整后的EBITDA利润率为10.3%
o
截至2022年12月31日，流动性保持强劲，为6.15亿美元

 

田纳西州富兰克林，2023年2月22日-领先的半成品特种铝产品生产商凯撒铝业公司(纳斯达克：KALU)今天公布了2022年第四季度和全年业绩。

 

正如2023年1月26日宣布的那样，该公司将其以前使用的非GAAP财务指标更名为“增值收入”或“VAR”，更名为“转换收入”。此外，自2022年1月1日起，本公司前瞻性地改变了其方法，从将部分合金金属成本计入合金金属对冲成本，改为包括所有合金金属成本。这一做法进一步符合公司对定价的改变以及某些客户重新谈判的合同，以更充分地转嫁合金成本，因为从2022年初开始，这些成本的高通胀和史无前例的波动。本公司于2023年1月26日进一步宣布修订其列报的经调整EBITDA，以不再因按年计算的后进先出存货估值(“LIFO”)至按月计算的后进先出存货估值(“LIFO”)的影响而调整本公司的经营业绩，该等后进先出存货估值以前被确认为“对厂级LIFO的调整”。这一变化对某些其他非公认会计准则计量产生了相应影响，包括：不包括营业非运行率(“NRR”)项目的营业收入、调整后净收益(亏损)和调整后每股摊薄收益(亏损)。

 

 

 

2022年管理评论

 

凯斯·A·哈维、总裁兼首席执行官基思·A·哈维表示：“2022年全年是凯泽发展的关键一年，我们为公司的长期、可持续增长奠定了必要的基础，尽管我们遇到了许多挑战，包括前所未有的供应链中断、通胀成本压力和劳动力流动，这些都对我们的财务业绩产生了负面影响。”我们继续与客户协商改善商品价格调整，以减轻通胀和波动的商品成本对我们业务的影响，并改善我们的利润率状况。我们正在通过我们在Warrick的滚装产能扩建项目来优先投资我们的增长，我们预计该项目将于2024年中后期投入运营。此外，在我们的特伦特伍德工厂于2022年第三季度完成计划已久的重大停电后，我们仍处于有利地位，为我们在航空航天领域经历的复苏以及对一般工程(板块)的持续需求提供服务。“

 

哈维先生继续说：“展望未来，我们仍然专注于继续在我们的业务中追求成本削减，以及提高效率和实施商业行动以增加我们的利润率。我们相信，我们现有的战略应该会在未来一年带来更好的业绩，2022年全年调整后的EBITDA代表着低谷。虽然我们的努力需要时间来体现，但我们有信心有能力执行，因为我们作为主要供应商的稳固市场地位，专注于具有强大长期增长特征、深厚的客户关系和与战略合作伙伴的多年合同的多样化终端市场。“

 

 

2022年第四季度和全年综合业绩

(未经审计)*

 

 

(以百万美元计，不包括出货量、实现价格和每股金额)

 

 

季刊

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

4Q22

 

 

3Q22

 

 

4Q21

 

 

2022

 

 

2021

 

出货量(百万磅)

 

 

302

 

 

 

282

 

 

 

333

 

 

 

1,254

 

 

 

1,122

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净销售额

 

$

776

 

 

$

749

 

 

$

806

 

 

$

3,428

 

 

$

2,622

 

合金化金属较少的对冲成本1

 

 

(420

)

 

 

(427

)

 

 

(490

)

 

 

(2,045

)

 

 

(1,511

)

转换收入

 

$

356

 

 

$

322

 

 

$

316

 

 

$

1,383

 

 

$

1,111

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每磅实现价格(美元/磅)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净销售额

 

$

2.57

 

 

$

2.66

 

 

$

2.42

 

 

$

2.73

 

 

$

2.34

 

合金化金属较少的对冲成本

 

 

(1.39

)

 

 

(1.52

)

 

 

(1.47

)

 

 

(1.63

)

 

 

(1.35

)

转换收入

 

$

1.18

 

 

$

1.14

 

 

$

0.95

 

 

$

1.10

 

 

$

0.99

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

如报道所述

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

营业(亏损)收入

 

$

(22

)

 

$

3

 

 

$

17

 

 

$

4

 

 

$

64

 

净(亏损)收益

 

$

(26

)

 

$

3

 

 

$

2

 

 

$

(30

)

 

$

(19

)

每股净(亏损)收益，稀释后收益2

 

$

(1.66

)

 

$

0.16

 

 

$

0.11

 

 

$

(1.86

)

 

$

(1.17

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

已调整3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

营业收入

 

$

3

 

 

$

3

 

 

$

22

 

 

$

35

 

 

$

93

 

EBITDA4

 

$

30

 

 

$

29

 

 

$

49

 

 

$

142

 

 

$

185

 

EBITDA边际5

 

 

8.4

%

 

 

8.9

%

 

 

15.5

%

 

 

10.3

%

 

 

16.6

%

净(亏损)收益

 

$

(7

)

 

$

5

 

 

$

5

 

 

$

(2

)

 

$

33

 

每股收益，稀释后2

 

$

(0.45

)

 

$

0.29

 

 

$

0.33

 

 

$

(0.14

)

 

$

2.03

 

 

1.
合金金属的对冲成本分别为4.143亿美元、4.087亿美元、5.034亿美元、20.282亿美元和15.524亿美元，反映了按中西部平均交易价格计算的铝成本和生产过程中使用的合金成本，以及本公司在结算时用已实现亏损对冲的发货金属价格风险分别为610万美元、1840万美元和1340万美元。本公司于2022年及2021年全年的结算及已实现亏损分别为1,700万美元及4,160万美元，均计入净销售额及已售产品成本，不包括折旧及摊销及本公司综合(亏损)收益表中的其他项目。
2.
每股收益的稀释股份采用库存股方法计算。
3.
调整后的数字不包括非运行率项目。对于所有调整后的数字和EBITDA，指的是非公认会计准则措施的对账。
4.
调整后的EBITDA=综合营业收入，不包括营业非运行率项目，加上折旧和摊销。
5.
调整后的EBITDA利润率=调整后的EBITDA占转换收入的百分比。

 

请参考公认会计准则财务报表。

由于四舍五入的原因，合计可能不是总和。

 

 

 

 

2022年第四季度财务亮点

 

2022年第四季度的净销售额从去年同期的8.06亿美元下降到7.76亿美元，反映出出货量下降了9%，每磅平均售价上升了6%。平均售价的增长反映出每磅转换收入增加了24%，潜在的含金属成本下降了5%。

 

2022年第四季度的转换收入为3.56亿美元。与本公司的历史列报相比，上述变动将所有合金金属成本计入合金金属套期成本，导致2022年第四季度转换收入减少约3700万美元。

 

•
该公司航空航天/高强度应用的转换收入为1.03亿美元，经800万美元的合金金属成本增量调整后增长了25%，出货量比上一年同期增长了28%。发货量的改善反映了商业航空需求的改善，以及在公司特伦特伍德工厂计划于2022年第三季度发生担架故障后，钢板发货量强劲。
•
包装应用的转换收入为1.34亿美元，经合金金属成本增加2300万美元调整后增长2%，发货量比去年同期下降16%。出货量的下降主要反映了2022年第三季度宣布的不可抗力的影响，以及饮料罐市场的一些去库存。
•
一般工程应用的转换收入为9200万美元，经400万美元的合金金属成本增量调整后增长26%，原因是由于正常季节性和公司挤压产品服务中心的去库存，发货量下降了7%。
•
汽车挤压件的转换收入为2500万美元，经合金金属成本增加200万美元调整后增长10%，主要反映出发货量增长6%，反映出定价的改善。

 

2022年第四季度报告的净亏损为2600万美元，或每股稀释后亏损1.66美元，而去年同期的净收益和每股稀释后净收益分别为200万美元和0.11美元。不包括2500万美元的税前非运行税项目的影响，2022年第四季度调整后的净亏损为700万美元，而去年同期的调整后净收益为500万美元。2022年第四季度调整后每股摊薄亏损为0.45美元，而2021年第四季度调整后每股摊薄收益为0.33美元。

 

2022年第四季度调整后的EBITDA为3000万美元，比去年同期减少了1900万美元。除了通胀导致的制造成本上升外，2022年第四季度还受到1,900万美元增量成本的影响，这是由于上一季度供应链中断和未回收的合金成本导致的库存失衡。2022年第四季度，调整后的EBITDA占转换收入的百分比为8.4%。

 

 

 

2022年全年财务业绩

 

2022年全年的净销售额为34亿美元，而去年同期为26亿美元，出货量增长了12%，每磅平均售价上涨了17%。平均售价的增长反映出每磅转换收入增加了约11%，潜在的含金属成本增加了21%。

 

2022年全年的转换收入为14亿美元。与本公司的历史列报相比，上述变动将所有合金金属成本计入合金金属套期成本，导致2022年转换收入减少约1.12亿美元。

 

•
该公司航空航天/高强度应用的转换收入为3.56亿美元，经3200万美元的合金金属成本增量调整后增长13%，出货量比2021年增长15%。出货量的改善反映了对商业航空航天需求的改善，以及对商务机和国防应用的持续强劲需求。
•
包装应用的转换收入为5.55亿美元，经合金金属成本增量4900万美元调整后增长42%，出货量比2021年增长21%。2021年的包装发货量只反映了9个月的活动，因为对Warrick的收购于2021年3月31日完成。此外，2022年出货量受到2022年第三季度宣布的不可抗力的负面影响。
•
一般工程应用的转换收入为3.67亿美元，经合金金属成本增加2200万美元调整后增长23%，出货量比2021年增长2%。转换收入得到了定价改善的支持，但这部分被公司挤压产品的服务中心去库存以及公司特伦特伍德工厂计划于2022年第三季度发生担架故障的影响所抵消。
•
汽车挤压件的转换收入为9600万美元，与2021年相对一致，经700万美元的合金金属成本增量调整后，出货量增加了3%，主要反映出由于市场需求在行业供应链问题持续存在的情况下保持稳定，定价和组合有所改善。

 

2022年全年报告的净亏损为3000万美元，或每股稀释后亏损1.86美元，而上一年同期的净亏损和每股稀释后亏损分别为1900万美元和1.17美元。不包括3100万美元的税前非运行税项目的影响，2022年全年调整后的净亏损为200万美元，而上一年同期的调整后净收益为3300万美元。2022年全年调整后每股摊薄亏损为0.14美元，而上年同期调整后每股摊薄收益为2.03美元。

 

2022年全年调整后的EBITDA为1.42亿美元，与上年同期相比减少了4300万美元。这一下降主要反映了与公司Warrick业务的镁和铁水供应有关的重大供应链问题，以及由于与镁相关的不可抗力以及特伦特伍德业务计划中的停电，2022年第三季度包装和板材发货量减少。此外，年内较高的通胀驱动成本进一步影响了业绩，公司正在积极努力通过定价行动、降低成本和提高效率的项目来抵消这些成本。2022年全年，调整后的EBITDA占转换收入的百分比约为10.3%。

 

 

 

 

现金流和流动性

 

2022年全年报告的调整后EBITDA为1.42亿美元，手头现金为约1.7亿美元的营运资本需求、1.43亿美元的资本投资、4600万美元的利息支付、5000万美元的季度股息返还给股东的现金和600万美元的现金税提供了资金。

 

截至2022年12月31日，公司的现金和现金等价物约为5700万美元，公司循环信贷安排下的借款可用金额约为5.58亿美元，总流动资金为6.15亿美元。本季度内，循环信贷安排下没有借款。

 

2023年1月12日，公司董事会宣布每股0.77美元的季度现金股息，于2023年2月15日支付给2023年1月25日收盘时登记在册的股东。

 

2023年展望

 

该公司仍处于有利地位，能够在2023年驾驭其终端市场当前的需求环境。该公司预计，商业航空需求在整个2023年将继续增强，接近大流行前的水平，公务机和国防都保持强劲。在包装方面，该公司预计其运营将在2023年恢复到更正常化的水平，因为最重要的供应链问题已经得到解决，尽管金属成本上升和某些成本的传递滞后的影响持续存在。随着分销商利用2022年下半年金属价格下跌的机会去库存，预计一般工程对板材和棒材产品的需求将在稳定的定价水平上疲软。在汽车市场，该公司预计在2023年年中至年末之前不会出现有意义的复苏。

 

该公司对其合并调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率将在2023年开始走强持谨慎乐观态度，因为它将恢复到更正常化的成本、更高的效率和持续的商业行动。2023年第一季度，该公司预计其合并调整后的EBITDA利润率将比2022年第四季度提高约200个基点。鉴于持续强劲的通胀压力、持续的宏观经济不确定性和对衰退的担忧，本公司将不会提供2023年全年合并调整后EBITDA的展望。

 

该公司的资本投资计划仍然侧重于通过扩大产能、维持运营、提高产品质量和提高运营效率来支持需求增长。该公司预计2023年的资本投资总额将在1.7亿美元至1.9亿美元之间，其中约60%将专注于增长计划，主要反映在Warrick工厂的新卷材生产线上的投资。

 

 

 

电话会议

 

凯撒铝业公司将于2023年2月23日(星期四)上午11点(东部时间)、上午10点(中部时间)和上午8点(太平洋时间)举行电话会议，讨论2022年第四季度和全年业绩。要参加这次电话会议，可以在美国和加拿大直接拨打(877)423-9813收听，在国际上拨打(201)689-8573收听。电话会议ID号码是13735668。同时网络直播的链接可在公司网站上访问，网址为http://investors.kaiseraluminum.com/events.cfm。在电话会议之前，演示文稿的副本将可供下载，电话会议之后，公司网站上将提供音频档案。

 

 

 

公司描述

 

凯撒铝业公司总部位于田纳西州富兰克林，是一家领先的半成品特种铝产品生产商，为世界各地的客户提供航空航天和高强度、包装、一般工程、定制汽车和其他工业应用的精心设计的解决方案。该公司在北美的工厂生产增值板材、板材、卷材、挤压件、棒材、棒材、管材和线材产品，秉承质量、创新和服务的传统，自1946年公司成立以来，这些传统一直是公司文化的关键组成部分。该公司的股票被纳入罗素2000®指数和标准普尔小盘600®指数。

 

可用信息

 

欲了解更多信息，请访问公司网站Www.kaiseraluminum.com。该网站包括一个投资者关系栏目，在该栏目下，该公司提供有关其财务业绩的新闻或公告的通知，包括美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)的备案文件、投资者事件以及收益和其他新闻稿。此外，所有提交给美国证券交易委员会的公司备案文件都可以通过美国证券交易委员会网站上的链接获得Www.sec.gov其中包括：Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告和公司年度股东大会的委托书，以及提交给美国证券交易委员会的其他信息性声明。此外，该公司还提供季度收益电话会议的网络直播，以及管理层参与或与投资界成员一起主办的某些活动。

 

非公认会计准则财务指标

 

这份收益新闻稿包含某些非公认会计准则的财务指标。“非GAAP财务计量”被定义为对公司财务业绩的一种数字计量，它不包括或包括不同于根据GAAP在公司的损益表、资产负债表或现金流量表中计算和列报的最直接可比计量的金额。根据法规G的要求，本公司在附表中提供了非公认会计准则财务指标与最直接可比财务指标的对账。

 

本收益新闻稿中使用的非GAAP财务指标是转换收入、调整后的营业收入、调整后的EBITDA、调整后的净收入和调整后的稀释后每股收益(不包括非运行率项目和相关比率)。正如这些报告中更全面地描述的那样，“非运行率”项目是指这样的项目，虽然它们可能在不同时期发生，但对结果特别重要，主要是由于外部市场因素影响成本，如果未来期间出现相同水平的基本业绩，这些项目可能不会出现。之所以提出这些措施，是因为管理层使用这些信息来监测和评估财务结果和趋势，并相信这些信息对投资者也很有用。某些前瞻性非GAAP财务指标与可比GAAP指标之间的对账没有提供，因为此类对账所需的某些项目不在公司的控制范围之内，和/或在没有不合理努力的情况下无法合理预测或提供。

 

 

 

前瞻性陈述

 

本新闻稿包含基于管理层当前预期、估计和预测的陈述，这些陈述构成了1995年私人证券诉讼改革法所指的“前瞻性陈述”，涉及已知和未知的风险和不确定因素，这些风险和不确定因素可能导致公司的实际结果、业绩或成就与明示或暗示的结果大不相同。这些因素包括：(A)管理层战略和决策的有效性，包括为应对运营和供应链挑战而实施的战略投资、资本支出战略流程和对策，以及这些战略的执行情况；(B)公司服务的航空航天/高强度、铝饮料和食品包装、一般工程、汽车和其他终端市场的总体经济和商业状况、回流、周期性、供应链中断以及影响需求驱动因素的状况；(C)公司参与预计将在未来推出的成熟和预期的新汽车计划并成功推出新汽车计划的能力；(D)由于相互竞争的国家优先事项而导致国防支出的变化或转变；(E)定价、市场状况以及公司有效执行其商业和劳动力战略、通过成本增加(包括征收附加费)和灵活成本以应对通胀、商品成本波动和经济状况变化的能力；(F)技术发展；(G)公司未来收益、现金流、财务状况的影响, 资本要求和其他影响其财务实力和灵活性的因素；(H)新的或修改的法律或法规要求；(I)收购的业务和技术的成功整合；(J)公司提交给美国证券交易委员会的报告中概述的其他风险因素，包括提交时的公司截至2022年12月31日的10-K表格；以及(K)完成对公司截至2022年12月31日的财务报表的审计。本新闻稿中的所有信息均截至新闻稿发布之日。公司没有义务更新任何前瞻性陈述，以使陈述与实际结果或公司预期的变化保持一致。

 

 

投资者关系和公共关系联系人：

 

Addo投资者关系b

 

邮箱：Investors@KaiserAlumum.com

 

(949) 614-1769

 

 

 

 

 

凯撒铝业公司及其子公司

合并亏损报表1

(以百万美元计，不包括每股和每股金额)

 

 

截至十二月三十一日止的年度：

 

 

 

2022

 

 

2021

 

净销售额

 

$

3,427.9

 

 

$

2,622.0

 

成本和支出：

 

 

 

 

 

 

产品销售成本，不包括折旧和摊销及其他项目

 

 

3,180.2

 

 

 

2,348.1

 

折旧及摊销

 

 

106.9

 

 

 

91.5

 

销售、一般、行政、研究和开发

 

 

110.9

 

 

 

118.8

 

商誉减值

 

 

20.5

 

 

 

—

 

重组成本(收益)

 

 

2.2

 

 

 

(0.8

)

其他营业费用，净额

 

 

3.2

 

 

 

—

 

总成本和费用

 

 

3,423.9

 

 

 

2,557.6

 

营业收入

 

 

4.0

 

 

 

64.4

 

其他费用：

 

 

 

 

 

 

利息支出

 

 

(48.3

)

 

 

(49.5

)

其他收入(费用)，净额

 

 

6.4

 

 

 

(38.9

)

所得税前亏损

 

 

(37.9

)

 

 

(24.0

)

所得税优惠

 

 

8.3

 

 

 

5.5

 

净亏损

 

$

(29.6

)

 

$

(18.5

)

普通股每股净亏损：

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

$

(1.86

)

 

$

(1.17

)

稀释2

 

$

(1.86

)

 

$

(1.17

)

加权-已发行普通股的平均数量(千股)：

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

 

15,906

 

 

 

15,836

 

稀释2

 

 

15,906

 

 

 

15,836

 

 

1.
请参阅公司截至2022年12月31日的年度10-K报表，了解表中各项的详细情况。
2.
每股收益的摊薄股份是用库存股方法计算的，不计入每股净亏损期间，因为计入这些股份会产生反摊薄作用。

 

 

 

凯撒铝业公司及其子公司

合并资产负债表1

(以百万美元计，不包括每股和每股金额)

 

 

截至12月31日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

资产

 

 

 

 

 

 

流动资产：

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$

57.4

 

 

$

303.2

 

应收款：

 

 

 

 

 

 

应收贸易账款净额

 

 

297.2

 

 

 

332.7

 

其他

 

 

73.5

 

 

 

53.0

 

合同资产

 

 

58.6

 

 

 

63.2

 

盘存

 

 

525.4

 

 

 

404.6

 

预付费用和其他流动资产

 

 

30.5

 

 

 

48.7

 

流动资产总额

 

 

1,042.6

 

 

 

1,205.4

 

财产、厂房和设备、净值

 

 

1,013.2

 

 

 

955.2

 

经营性租赁资产

 

 

39.1

 

 

 

46.2

 

递延税项资产，净额

 

 

7.5

 

 

 

3.4

 

无形资产，净额

 

 

55.3

 

 

 

67.7

 

商誉

 

 

18.8

 

 

 

39.3

 

其他资产

 

 

112.3

 

 

 

105.2

 

总计

 

$

2,288.8

 

 

$

2,422.4

 

负债和股东权益

 

 

 

 

 

 

流动负债：

 

 

 

 

 

 

应付帐款

 

$

305.1

 

 

$

351.4

 

应计薪金、工资和相关费用

 

 

45.2

 

 

 

46.9

 

其他应计负债

 

 

68.4

 

 

 

58.4

 

流动负债总额

 

 

418.7

 

 

 

456.7

 

经营租赁负债的长期部分

 

 

35.4

 

 

 

40.8

 

退休金和其他退休后福利

 

 

69.3

 

 

 

92.5

 

受薪人VEBA的净负债

 

 

16.5

 

 

 

20.6

 

递延税项负债

 

 

4.9

 

 

 

10.5

 

长期负债

 

 

74.7

 

 

 

72.5

 

长期债务

 

 

1,038.1

 

 

 

1,036.3

 

总负债

 

 

1,657.6

 

 

 

1,729.9

 

承付款和或有事项

 

 

 

 

 

 

股东权益：

 

 

 

 

 

 

优先股，5,000,000股，于2022年12月31日和
2021年12月31日；没有股票发行和流通股在
2022年12月31日和2021年12月31日

 

 

—

 

 

 

—

 

普通股，面值$0.01，90,000,000股
2022年12月31日和2021年12月31日；已发行和
2022年12月31日已发行的15,940,756股；22,700,404股
截至2021年12月31日，已发行15,865,118股已发行股票

 

 

0.2

 

 

 

0.2

 

额外实收资本

 

 

1,090.4

 

 

 

1,078.9

 

留存收益

 

 

13.3

 

 

 

93.0

 

库存股，按成本计算，2022年12月31日和
2021年12月31日

 

 

(475.9

)

 

 

(475.9

)

累计其他综合收益(亏损)

 

 

3.2

 

 

 

(3.7

)

股东权益总额

 

 

631.2

 

 

 

692.5

 

总计

 

$

2,288.8

 

 

$

2,422.4

 

 

1.
请参阅公司截至2022年12月31日的年度10-K报表，了解表中各项的详细情况。

 

 

 

非公认会计准则计量的对账--合并

(未经审计)

(单位：百万美元，每股除外)

 

截至12月31日的季度，

 

 

截至十二月三十一日止的年度：

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

公认会计准则净(亏损)收益

$

(26.4

)

 

$

1.7

 

 

$

(29.6

)

 

$

(18.5

)

利息支出

 

11.8

 

 

 

12.3

 

 

 

48.3

 

 

 

49.5

 

其他费用(收入)，净额

 

1.0

 

 

 

0.7

 

 

 

(6.4

)

 

 

38.9

 

所得税(福利)拨备

 

(8.6

)

 

 

1.9

 

 

 

(8.3

)

 

 

(5.5

)

公认会计准则营业(亏损)收入

 

(22.2

)

 

 

16.6

 

 

 

4.0

 

 

 

64.4

 

按市值计价(收益)损失1

 

(0.5

)

 

 

(0.7

)

 

 

1.4

 

 

 

1.4

 

重组成本(效益)

 

2.2

 

 

 

—

 

 

 

2.2

 

 

 

(0.8

)

采购成本2

 

—

 

 

 

5.8

 

 

 

0.4

 

 

 

28.0

 

商誉减值

 

20.5

 

 

 

—

 

 

 

20.5

 

 

 

—

 

非现金资产减值准备

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3.2

 

 

 

—

 

其他运营NRR亏损3，4

 

3.2

 

 

 

0.1

 

 

 

3.3

 

 

 

0.3

 

营业收入，不包括营业NRR项目

 

3.2

 

 

 

21.8

 

 

 

35.0

 

 

 

93.3

 

折旧及摊销

 

26.5

 

 

 

27.3

 

 

 

106.9

 

 

 

91.5

 

调整后的EBITDA5

$

29.7

 

 

$

49.1

 

 

$

141.9

 

 

$

184.8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公认会计准则净(亏损)收益

$

(26.4

)

 

$

1.7

 

 

$

(29.6

)

 

$

(18.5

)

运行中的NRR项目

 

25.4

 

 

 

5.2

 

 

 

31.0

 

 

 

28.9

 

非经营性净资产减少率项目6

 

0.9

 

 

 

0.6

 

 

 

3.7

 

 

 

38.1

 

上述NRR项目的税收影响

 

(7.1

)

 

 

(2.2

)

 

 

(7.3

)

 

 

(15.9

)

调整后净(亏损)收入

$

(7.2

)

 

$

5.3

 

 

$

(2.2

)

 

$

32.6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股净(亏损)收益，稀释后7

$

(1.66

)

 

$

0.11

 

 

$

(1.86

)

 

$

(1.17

)

调整后每股摊薄(亏损)收益7

$

(0.45

)

 

$

0.33

 

 

$

(0.14

)

 

$

2.03

 

 

1.
衍生工具按市价计价(收益)亏损指：(I)于采纳会计准则更新第2017-12号衍生工具及对冲(专题815)前订立的套期保值按市价计价(收益)亏损逆转；(Ii)(Ii)非指定商品对冲(收益)亏损。调整后的EBITDA反映了此类和解的已实现(收益)损失。
2.
收购成本是与收购相关的非运行率交易项目，其中包括专业费用以及与Warrick收购相关的记录的非现金对冲费用。
3.
NRR是非运行率的缩写；NRR项目是税前项目。
4.
其他经营NRR项目主要是对环境支出和与受薪VEBA相关的定期退休后服务费用净额进行调整的影响。
5.
调整后的EBITDA=综合营业收入，不包括营业NRR项目，加上折旧和摊销。
6.
非营业NRR项目指与受薪VEBA相关的非现金净定期福利成本的影响，不包括服务成本和债务再融资费用。
7.
每股收益的摊薄股份是用库存股方法计算的，不计入每股净亏损期间，因为计入这些股份会产生反摊薄作用。