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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-K
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告
截至本财政年度止12月31日, 2022委托文件编号:1-3579
皮特尼·鲍斯公司。
| | | | | | | | | | | | | | |
注册成立的国家: | 特拉华州 | | 税务局雇主身分证号码 | 06-0495050 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
地址: | 夏日大街3001号, | 斯坦福德 | 康涅狄格州 | 06926 | |
电话号码: | (203) | 356-5000 | | | | |
根据该法第12(B)条登记的证券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每个班级的标题 | | 交易代码 | | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,每股面值1美元 | | PBI | | 纽约证券交易所 |
债券利率6.7%,2043年到期 | | PBI.PRB | | 纽约证券交易所 |
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人,请用复选标记表示。是þ No ¨
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。是¨ 不是þ
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是þ No ¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每一份交互数据文件是þ No ¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅"大型加速文件服务器," "加速文件管理器," "规模较小的报告公司,"和交易法第12b-2条中的“新兴成长型公司”。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | ☐ | | 加速文件管理器 | þ | | 非加速文件服务器 | o |
规模较小的报告公司 | ☐ | | 新兴成长型公司 | ☐ | | | |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期,以遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告,证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编,第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估,该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。是☑ No ¨
用复选标记表示登记人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所界定)。是☐ No þ
如果证券是根据该法第12(B)条登记的,应用复选标记表示登记人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。¨
用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对登记人的任何执行干事在相关恢复期间根据§ 240.10D-1(b). ¨
截至2022年6月30日,注册人的非关联公司持有的注册人普通股的总市值为#美元628以纽约证券交易所报告的收盘价为基础。在2023年1月31日,有174,184,551普通股流通股,面值1美元。
以引用方式并入的文件
在我们的财政年度结束后120天内提交的与股东年会相关的注册人委托书的部分,通过引用并入本10-K表格的第III部分。
皮特尼·鲍斯公司。
目录
| | | | | | | | |
| | 页码 |
第一部分 | |
第1项。 | 业务 | 3 |
第1A项。 | 风险因素 | 8 |
项目1B。 | 未解决的员工意见 | 14 |
第二项。 | 属性 | 14 |
第三项。 | 法律诉讼 | 14 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 14 |
第II部 | |
第五项。 | 公司普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场 | 15 |
第六项。 | 已保留 | 15 |
第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 16 |
第7A项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 27 |
第八项。 | 财务报表和补充数据 | 27 |
第九项。 | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 27 |
第9A项。 | 控制和程序 | 28 |
项目9B。 | 其他信息 | 28 |
项目9C。 | 关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 | 28 |
第三部分 | |
第10项。 | 董事、高管与公司治理 | 29 |
第11项。 | 高管薪酬 | 29 |
第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 | 29 |
第13项。 | 特定关系、关联交易与董事独立性 | 29 |
第14项。 | 首席会计师费用及服务 | 29 |
第四部分 | |
第15项。 | 展品和财务报表附表 | 30 |
第16项。 | 表格10-K摘要 | 32 |
| | |
合并财务报表和补充数据 | 34 |
前瞻性陈述
本年度报告Form 10-K(年度报告)包含前瞻性陈述。我们认为,基于我们目前的预期和假设,这些前瞻性陈述是合理的。然而,我们提醒读者,1933年证券法第27A节和1934年证券交易法第21E节意义上的任何前瞻性陈述都会受到风险和不确定因素的影响,实际结果可能会大不相同。诸如“估计”、“目标”、“项目”、“计划”、“相信”、“预期”、“预期”、“打算”等词语以及类似的表达方式可能会识别此类前瞻性陈述。我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件或其他原因,除非法律要求。本年度报告中的前瞻性陈述仅说明截至本报告的日期,所附文件中的前瞻性陈述仅说明这些文件的日期。
尽管我们认为我们的任何前瞻性陈述中反映的预期都是合理的,但实际结果可能与我们的前瞻性陈述中预测或假设的结果大不相同。我们的经营结果、财务状况和前瞻性陈述可能会发生变化,也会受到内在风险和不确定性的影响,例如那些在我们提交给美国证券交易委员会的文件中通过参考披露或纳入的风险和不确定性。虽然与新冠肺炎疫情相关的情况有所改善,但疫情仍然具有活力,整个经济面临的短期挑战依然存在;它们可能对我们和我们客户的业务产生的影响仍不确定。其他可能导致未来财务表现与预期大相径庭的因素包括但不限于:
•物理邮件数量下降
•美国或其他主要市场的邮政法规或邮政运营和财务状况的变化,或更广泛的邮政或航运市场的变化
•美国邮政服务(USPS)商业项目的损失或重大变化,或我们与USPS的合同关系或USPS在这些合同下的表现
•我们有能力继续增长和管理业务量的意外波动,获得额外的规模经济,并在我们的全球电子商务部门提高盈利能力
•通货膨胀和物价上涨、利率上升和经济活动放缓(包括全球经济衰退)对公司、我们的客户和零售消费者的影响
•我们在全球电子商务和度假酒店服务部门失去了一些较大的客户
•劳动力和交通可获得性及成本的变化
•最近利率上升和未来加息的可能性对我们的债务成本的影响
•外币汇率的变化,特别是美元走强可能对我们的全球业务产生的影响
•由于影响零售客户的供应链延迟或中断,或零售消费者行为或消费模式的改变,导致对我们电子商务服务的需求下降
•全球供应链问题对我们的第三方供应商向我们提供产品和服务的能力产生不利影响
•竞争因素,包括定价压力、技术发展以及竞争对手推出新产品和服务
•违反安全规定所产生的费用和潜在影响,包括网络攻击或其他类似事件
•我们在管理客户信用风险方面的成功
•税法、裁决或法规的变更
•资本市场中断或信用评级下调,对我们以合理成本进入资本市场的能力产生不利影响
•我们成功开发和营销新产品和服务,并在需要时获得监管部门的批准
•关键信息技术系统的持续可用性和安全性以及遵守信息安全要求和隐私法的费用
•国际贸易政策的变化,包括征收或扩大贸易关税以及其他地缘政治风险
•我们成功地管理与某些功能和运营的外包供应商的关系和成本
•银行法规的改变或我们兴业银行执照的丧失
•环境和气候变化要求增加或这些领域的其他事态发展
•知识产权侵权索赔
•利用邮政系统运送有害生物制剂、非法物质或其他恐怖袭击
•自然行为对我们提供的服务和解决方案的影响
关于可能对我们产生重大影响的因素的进一步信息,包括我们的业务结果和财务状况,载于项目1A。本年度报告中的“风险因素”。
项目1.业务
一般信息
Pitney Bowes Inc.(我们、我们、我们或我们的公司)是一家全球性的运输和邮寄公司,为世界各地的中小型企业、大型企业(包括财富500强中90%以上的企业)、零售商和政府客户提供技术、物流和金融服务。这些客户依赖我们来消除他们发送邮件和包裹的复杂性并提高他们的效率。有关更多信息,请访问Www.pitneybowes.com.
业务细分
全球电子商务
国内包裹服务为零售商提供面向终端消费者的包裹递送和退货网络。我们运营着众多由全国运输网络连接的国内包裹分拣中心,使我们能够从零售商配送中心取走包裹,并通过我们的物理网络进行运输。我们还提供送货服务,通过位于我们四个较大的包裹分拣中心内的四个送货中心为客户提供提货、包装和发货服务,以方便客户当天进入我们的包裹递送网络。
跨境服务提供一系列服务供我们的客户选择,以管理他们的国际购物和运输体验。我们的专有技术支持全球跟踪和物流服务;在结账时计算关税、税收和运输成本;支持多货币定价、支付处理和欺诈管理;确保遵守产品限制并生成所有单据要求,以满足出口复杂性和海关清关要求。
数字化递送服务使客户能够降低运输和物流成本,根据需求和成本选择最佳承运人,改善递送时间并实时跟踪包裹。在我们的发货API的支持下,客户可以从多个运营商购买邮资、打印发货标签和访问发货和追踪服务,这些服务可以轻松集成到任何网络应用程序中,例如在线购物车或电子商务网站,并提供保证的送货时间和灵活的支付选项。
度假村服务
我们是USPS最大的工作份额合作伙伴,也是全国邮件分拣服务的外包提供商,允许客户将大量一流邮件、营销邮件和营销邮件平板以及装订印刷品申请邮政工作份额折扣。2022年,我们通过遍布全美的运营中心网络处理了超过160亿封邮件。使用我们完全定制的专有技术,我们为客户提供从收件到投递到邮政系统网络的端到端解决方案,加快邮件投递速度,并最大限度地节省邮资。
发送技术解决方案(SendTech Solutions)
我们为客户提供实体和数字邮寄和运输技术解决方案和其他应用程序,以帮助简化和节省信件、包裹和公寓的发送、跟踪和接收。我们还为这些产品提供用品和维护服务。我们支持云的基础设施提供在线以及通过连接或移动设备交付的软件即服务(SaaS)产品。我们的最新产品是在开放平台架构上设计的,有能力利用与运营商、开发商和其他创新公司的合作伙伴关系,为我们的客户提供价值。我们提供融资替代方案,使客户能够为设备和产品购买提供资金。
通过我们的全资子公司必胜宝银行(The Bank),我们为美国客户提供循环信贷解决方案,使他们能够购买邮资、服务和用品,并为喜欢预付邮资的客户提供计息存款解决方案。此外,我们还提供融资选择,使客户能够融资或租赁其他制造商的设备,并提供营运资金。我们为加拿大和英国的客户提供循环信贷解决方案,使他们能够支付电表租金,并购买邮资、服务和用品。
季节性
与其他季度相比,我们第四季度的收入占比更大,这主要是由于假日期间的出货量增加所致。
销售和服务
我们通过直销和内部销售队伍、全球和地区合作伙伴渠道、直接邮寄和数字渠道营销我们的产品、解决方案和服务。我们为我们的产品和解决方案提供呼叫中心、在线和现场支持服务。支助服务主要根据维护合同提供。
竞争
我们的企业面临着来自大型跨国公司和更小、更专注于区域和本地公司的竞争。我们的竞争基础是技术和创新、提供的产品范围、我们设计和定制目标解决方案以满足客户需求的能力、性能、服务和支持、价格、质量和品牌。
我们必须继续投资于我们现有的技术、产品和解决方案,以及开发新技术、产品和解决方案,以保持和改善我们的竞争地位。随着我们参与的市场不断发展,新的企业进入我们现有的市场,我们经常会遇到新的竞争对手。
我们每个细分市场的竞争环境摘要如下:
全球电子商务
国内包裹服务和跨境解决方案市场包括各种规模的竞争对手,包括财力比我们更大的公司和国家邮政。其中一些竞争对手专门从事点解决方案或货运代理服务,是全面服务的电子商务业务流程外包商和具有国际物流支持的在线市场,或主要的全球递送服务公司。我们还面临着来自公司的竞争,这些公司可以在一个套餐中同时提供国内和跨境解决方案,这会创造定价优势。主要竞争因素包括交付速度、价格、集成和使用的便利性、创新服务、可靠性、功能性和可扩展性。我们的竞争基于我们平台和物流服务的准确性、可靠性和可扩展性,我们为客户及其客户提供一站式全方位服务电子商务体验的能力,以及提供比行业内一些较大竞争对手更定制的运输解决方案的能力。
我们的数字交付服务业务与帮助使运输更轻松、更具成本效益的技术提供商竞争。这些技术提供商既有老牌大公司,也有提供协商运营商费率的小公司。主要竞争因素包括技术稳定性和可靠性、创新、获得优惠运费以及与现有系统集成的便利性。
度假村服务
我们面临着来自地区和本地售前服务提供商、多个本地售前服务提供商的合作社、集装商和服务局的竞争,这些公司将售前解决方案作为更大的外包服务捆绑包的一部分提供。我们还面临着来自大型邮递员的竞争,这些邮递员有足够的容量和能力在内部分拣自己的邮件,并可以利用过剩的容量向其他人提供预寄服务。主要竞争因素包括价格、创新服务、交付速度、跟踪和报告、行业专业知识和规模经济。我们的竞争优势包括我们能够处理大量货物的广泛的预售设施网络,以及我们创新的专有技术,为客户提供可靠、安全和精确的服务和最大的邮资折扣。
发送技术解决方案
我们面临着来自其他邮件设备和解决方案提供商以及那些提供在线运输和邮寄产品和服务解决方案的供应商的竞争。此外,与实物邮件相比,替代通信方法的增长持续增长,这对邮件和我们的产品产生了竞争,使客户能够高效地使用邮件。我们通过广泛的物理和数字产品使自己有别于竞争对手,包括支持云的SaaS和开放平台架构产品;定价;可用的融资和支付产品;产品可靠性;支持服务;以及我们对航运和邮递业的广泛知识。
我们的融资业务在不同程度上面临着来自大型多元化金融机构的竞争,包括租赁公司、商业金融公司和商业银行,以及小型专业公司。我们相信,我们区别于竞争对手的竞争优势是我们融资和支付解决方案的广度,以及我们将这些解决方案无缝集成到我们客户的运输和邮寄业务中的能力。
另见项目1A。有关我们的业务面临的竞争的更多细节,请参阅风险因素。
研究、开发和知识产权
我们投资于研发活动,以开发新产品和解决方案,增强现有产品和解决方案的有效性和功能性,并在高价值细分市场提供高价值技术和差异化服务。
第三方供应商
我们的SendTech解决方案部门依赖第三方供应商和外包提供商提供各种服务和产品组件,并托管我们的SaaS产品。我们的全球电子商务和度假村服务部门依赖第三方供应商
帮助装备我们的设施,提供仓库支持,并协助我们的后勤运作。我们的所有业务和公司职能都依赖第三方提供商提供各种数据分析、销售、报告和其他功能。在某些情况下,我们依赖世界各地的单一来源或有限来源的供应商和外包供应商,因为这样做因质量、价格或缺乏替代来源而具有优势。我们有风险缓解计划,以监控影响供应商履行预期承诺能力的条件。我们相信,我们现有的服务、零部件、供应、物流和制造资源是充足的。
监管事项
我们受世界各地邮政当局关于我们邮资表产品规格的规定的约束。我们的度假村服务部门也受美国邮政总局的监管。根据犹他州的法律,该银行被特许为实业银行。银行和某些为银行提供服务的公司附属公司受犹他州金融机构部门和联邦存款保险公司的监管。我们还必须遵守我们业务各个部分的运输法规、与我们跨境航运服务相关的全球海关和贸易法规,以及我们使用、处理和存储某些个人、机密或专有数据的业务的数据隐私和安全法规。
气候变化
尽管气候变化迄今没有对我们的业务产生实质性影响,但日益严重的气候事件的风险或这些事件更频繁地发生的风险可能会影响我们的一个或多个设施以及我们未来进行日常业务的能力。为应对气候变化而增加监管限制也可能对我们的成本产生重大影响,特别是在运输方面。
人力资本
员工简档
我们大约有11,000名员工,其中81%位于美国。我们还依赖临时小时工来补充我们的全职劳动力,以满足不断变化的需求。
我们寻求创造一种高绩效的文化,为我们所有的利益相关者推动和保持更高的价值。为了吸引、留住和聘用所需的人才,我们提供有竞争力的薪酬,并努力保持一个多样化、包容性和安全的工作场所,以及公平的增长和发展机会。我们的薪酬计划旨在奖励业绩和贡献。我们定期评估我们运营地区的商业环境和劳动力市场,以确保我们的薪酬计划反映最佳实践并具有市场竞争力。根据职位和级别的不同,我们薪酬方案的要素包括基本工资或工资、基于个人和公司目标的可变薪酬以及公平性。我们提供基于工作/生活平衡的具有竞争力的福利方案,包括医疗、牙科、人寿保险和残疾保险,以及为员工的精神、身体、财务和社会健康提供额外支持的福利。
多样性和包容性
保持多样化的员工队伍和包容的环境对我们的成功至关重要,我们认为多样性和包容性是一种竞争优势,有助于我们吸引、增长、吸引和留住最优秀的人才。我们庆祝国家、文化、年龄、种族、民族、性别认同、性取向、能力和视角的丰富组合,展示我们的人性,使我们作为个体与众不同,并加强我们的业务。我们的全球员工队伍由超过43%的女性组成,35%的全球经理是女性。我们的美国人口中有近50%是有色人种,36%的美国经理是有色人种。
我们继续通过加强和改进我们的人才获取流程、文化意识培训以及创建盟友和导师来帮助促进我们员工的多样性和包容性,从而提高整个公司的多样性和包容性。
员工敬业度和发展
我们致力于创造一种文化,让我们的员工感受到支持和重视。我们为员工提供许多机会,通过虚拟和面对面的发展和培训计划、专业发展计划、体验式学习、指导和指导计划以及融入网络,提高他们的技能,学习新技能和实现职业目标。
通过多个平台,我们为员工和应聘者提供不同的机会来寻找发展机会,并了解我们业务的关键变化。我们还进行独立的年度员工敬业度调查,表明员工的参与度很高。我们将我们的业绩与前一年的业绩以及高绩效组织的外部数据库进行比较,特别关注我们的战略推动因素,并在可能的情况下实施变革,并在财务上谨慎行事。每年,我们都会考虑员工的反馈,加强与他们的关系。
健康与安全
我们致力于提供一个安全的工作场所,防止和限制人身伤害和环境损害。通过定期评估现场安全绩效、分享成功经验以及创建项目来吸引员工参与安全改进,我们识别风险、提供指导和培训、回顾事故并从事故中吸取教训,减少伤害。我们还每月向当地现场管理层和高级领导层报告安全指标、趋势、风险和监管活动。通过这些努力和员工敬业度,自2019年以来,我们的总可记录案例和总可记录事故率都有了显著改善。
自新冠肺炎疫情爆发以来,我们在仓库和办公室实施了许多协议、政策和流程更改,以确保我们员工、供应商和周围社区的健康和安全。我们所有的办公室和设施都对员工开放;但是,我们在办公室采用了灵活的工作场所策略,允许能够远程工作的员工有机会继续这样做。对于那些到办公室或设施报到的员工,我们继续强调在确保安全工作环境的同时保持高水平的绩效。
可用信息
我们的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告以及向美国证券交易委员会提交或提供的任何对Form 10-K的修订都可以通过我们网站的投资者关系部分免费获得,网址是:Www.investorrelations.pitneybowes.com或者从美国证券交易委员会的网站Www.sec.gov,在这些报告以电子方式提交给或提交给美国证券交易委员会后,在合理可行的范围内尽快提交。我们网站上的其他信息不是我们向美国证券交易委员会提交的本报告或任何其他报告的一部分。
关于我们的执行官员的信息
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名字 | | 年龄 | | 标题 | | 执行人员 警员自 |
马克·B·劳滕巴赫 | | 61 | | 总裁与首席执行官 | | 2012 |
Daniel·戈尔茨坦 | | 61 | | 常务副总裁兼首席法务官兼公司秘书 | | 2010 |
克里斯托夫·斯特曼 | | 60 | | 国际寄送技术解决方案执行副总裁总裁 | | 2016 |
杰森·C·戴维斯去世 | | 53 | | 常务副总经理总裁和集团高管(1) | | 2017 |
格雷格·泽格拉斯 | | 55 | | 环球电商执行副总裁总裁、总裁 | | 2020 |
安娜·玛丽亚·查德威克 | | 51 | | 常务副总裁兼首席财务官 | | 2021 |
詹姆斯·费尔韦瑟 | | 51 | | 常务副首席创新官总裁 | | 2021 |
(1) 自2023年1月3日起,戴斯先生被任命为执行副总裁总裁兼集团执行董事。在此之前,他是执行副总裁总裁和总裁,发送技术解决方案。
上述人员并无亲属关系。上述人员至少在过去五年中曾在该公司担任过不同的管理职位,但下列情况除外:
泽格拉斯先生于2020年7月被任命为全球电子商务执行副总裁总裁和总裁。他于2013年以总裁的身份加入公司,当时的名字是Imagitas。在加入公司之前,泽格拉斯先生曾在NBC环球公司、Sharecare公司和赫斯特娱乐公司担任过几个行政领导职位。
查德威克女士于2021年1月加入公司,担任执行副总裁总裁兼首席财务官。在加入公司之前,查德威克女士在GE Capital工作,担任GE Capital Global Legacy Solutions首席执行官兼首席执行官总裁。查德威克女士在GE Capital工作了20多年,在那里她担任过多个高管职位,包括GE Capital America的财务总监和GE Capital Energy Financial Services的首席财务官。
费尔韦瑟先生于2021年5月被任命为执行副总裁总裁兼首席创新官。在此之前,他是高级副总裁,商务服务首席技术官。他一直是公司战略数字转型和技术计划的领导者,涉及设计、SaaS、数据科学和分析、API管理、安全和移动性。
第1A项。风险因素
我们的运营面临着某些风险,在评估我们的业务时应该考虑这些风险。我们使用企业风险管理计划,积极主动地管理和缓解这些风险。然而,以下风险因素可能会对我们的业务、财务状况、运营结果、品牌和声誉产生重大影响,并可能导致未来的结果与我们目前的预期大不相同,其中一些因素可能是我们无法控制的。这些风险因素并非包罗万象。
邮运行业风险
USPS或我们其他主要市场的国家职位的财务状况已经并可能在未来影响这些职位向我们或我们的客户提供服务的能力,这可能会对客户对我们产品的需求产生不利影响,从而影响我们的财务业绩。
我们依赖于在我们开展业务的地理市场,特别是在美国,在财务上可行的国家职位。我们收入的很大一部分取决于这些邮局,特别是USPS,为我们的客户提供有竞争力的邮件和包裹递送服务的能力以及他们提供的服务质量。他们能否以负担得起的价格提供高质量的服务,又取决于他们持续的财务实力。尽管国会通过《2022年邮政服务改革法案》为美国邮政服务提供了一定程度的缓解,但美国邮政服务以及我们其他主要市场的国家邮政仍然面临财政挑战。如果这些挑战干扰了这些职位继续提供其目前提供的服务的能力,我们的财务业绩可能会受到不利影响。
我们在美国包裹运输市场的竞争能力取决于我们与USPS之间的某些合同关系以及这些服务的成功执行。
USPS是我们在美国包裹递送服务的“最后一英里”部分的主要供应商。这是我们提供这些服务的成本中的一个重要组成部分。如果我们无法从USPS获得具有竞争力的定价或利用成本较低的USPS选项,我们与私营航空公司竞争和实现盈利收入增长的能力可能会受到不利影响。我们的数字交付选项还取决于与USPS的某些合同关系,以使我们能够提供这些服务并有利可图,USPS过去曾调整过这些合同的条款。如果USPS对其与我们签订这项服务的合同方式进行额外更改,我们的盈利能力可能会受到不利影响。我们为客户提供的服务质量也取决于从USPS收到的交付服务的质量。随着电子商务市场的不断发展,以及USPS对其网络进行改革,如果USPS的服务表现明显逊于私营运营商,我们可能会在竞争中失去客户,我们的财务表现可能会受到不利影响。
我们受制于邮政法规和流程,这可能会对我们的财务业绩产生不利影响。
我们的很大一部分业务受到美国邮政总局、其他主要市场的帖子以及管理帖子本身的政府机构的监管和监督。这些邮政当局有权监管我们目前的一些产品和服务,并制定邮资费率的指导方针。他们还必须批准我们许多新的或未来的产品和服务,然后我们才能将其推向市场。如果我们新的或未来的产品和服务未获批准或有重大条件需要批准,优惠的邮费将被逆转,我们现有产品或服务的法规将发生变化,如果邮递员利用其在市场上的地位或其作为产品监管者的角色限制在邮递员本身提供解决方案的领域的竞争, 或者,如果我们不遵守岗位规定,我们的财务业绩可能会受到不利影响。
如果我们不能应对通过传统邮政服务递送的实物邮件数量的持续下降,我们的财务业绩可能会受到不利影响。
传统的邮件数量已经下降,并将继续下降,并影响我们当前和未来的财务业绩,主要是在我们的SendTech解决方案和PResort服务部门。下列一个或多个因素可能导致邮件数量加速或突然下降:通信技术及其使用的变化;国家邮政递送邮件的频率和质量的变化;鼓励替代通信手段、加重邮件负担或限制邮件使用方式的立法;或影响实物邮件递送的流行病或其他外部事件。如果我们不能成功应对邮寄业务面临的持续挑战,或者如果实物邮件数量出现加速或突然下降,我们的财务业绩可能会受到不利影响。
监管USPS或其他职位的法律发生重大变化,或其运营模式发生变化,可能会对我们的财务业绩产生不利影响。
由于我们很大一部分收入和收益依赖于邮政业务,影响邮政运营方式的法律和法规的变化可能会对我们的财务业绩产生不利影响。随着职位考虑其在#年的业务新战略
在邮件数量下降、包裹数量增加的时代,如果我们不能与POST合作来支持这些战略,我们的财务业绩可能会受到不利影响。
企业经营风险
在我们经营的行业中,我们面临着激烈的竞争。
我们每个细分市场的产品和服务都竞争激烈。在我们的全球电子商务领域,我们面临着来自全方位服务电子商务业务流程外包商、在线市场、货运代理、邮政和主要全球递送服务公司的竞争,包括那些可以同时提供国内和跨境解决方案的公司。我们的数字递送业务与技术提供商竞争,从大型老牌公司和国家邮政到提供谈判运营商费率的较小公司。如果我们不能在这些市场成功竞争,除其他外,我们的平台和物流服务的交付速度、价格、可靠性、功能性和可扩展性以及集成和使用的便利性,我们可能会失去客户,产生额外的成本,并受到利润率下降的影响,该部门的财务业绩可能会受到不利影响。我们的售前服务部门面临着来自地区和本地售前服务提供商、多个本地售前服务提供商的合作社、集装商和服务局的竞争,这些提供商提供预寄解决方案,作为更大的外包服务捆绑包的一部分,以及有足够数量和能力预寄自己的邮件并可以利用过剩产能向其他公司提供预寄服务的大容量邮件。如果我们不能在价格、创新服务、交付速度、跟踪和报告方面有效竞争,我们可能会失去客户,该部门的财务业绩可能会受到不利影响。我们的发送技术解决方案部门面临着来自其他邮件设备和解决方案提供商、提供产品和服务作为消息通信替代手段的公司以及提供在线运输和邮寄产品和服务解决方案的公司的竞争。此外,我们的融资业务也面临着不同程度的竞争。, 来自大型多元化金融机构,包括租赁公司、商业金融公司和商业银行,以及小型专业公司。如果我们不能从竞争对手中脱颖而出或有效地与他们竞争,该部门的财务业绩可能会受到不利影响。
我们的业务发展到更多与数字和航运相关的服务,导致我们的整体利润率下降。如果我们不能在增加产量的同时降低成本,我们的整体盈利能力可能会受到不利影响。
随着我们的业务转向更多的数字和与航运相关的服务,我们与航运相关的服务的相对收入贡献现在已经超过了我们与邮寄相关的服务的收入。我们预计航运相关服务的收入贡献将继续增长;然而,这些服务的利润率低于我们与邮寄相关的产品。因此,我们需要实现更高的收入,以产生与我们在邮寄业务中产生的相同美元的利润。因此,如果我们不能继续增长套餐数量,通过增加数量获得额外的规模经济,降低我们的每件成本,进而提高利润率和盈利能力,我们的短期和长期财务业绩可能会受到不利影响。
全球电子商务部门的季节性、消费者需求或零售客户业绩的意外下降,或劳动力或运输成本的意外飙升,尤其是在第四季度,可能会对我们的整体业绩产生不利影响。
我们的全球电子商务部门的大部分收入来自零售客户。零售业受到消费者情绪和消费习惯的周期性趋势的影响,这些趋势受到许多因素的影响,包括当前的经济状况、衰退或对衰退的担忧、通胀、汇率、失业率、流行病或地缘政治事件。我们的零售客户也依赖第三方供应商为他们提供原材料或成品,以满足客户的需求。这一细分市场还依赖于以合理成本获得劳动力和运输,由于需求增加或其他宏观经济因素(过去曾发生过)而导致这些成本的意外增加,也可能影响全球电子商务的财务业绩。此外,全球电子商务的财务业绩高度依赖于其第四季度的表现,因此,如果这些风险因素中的任何一项在该季度发生,对该部门业绩的影响可能比今年其他时候更大。
在我们的全球电子商务部门失去任何最大的客户都可能对该部门的财务表现产生不利影响。
全球电子商务部门很大一部分收入来自数量相对较少的客户和商业伙伴。如果这些较大的客户或业务合作伙伴中的任何一个离开我们的网络或减少他们对我们服务的使用,而我们无法弥补损失的数量,这可能会对该细分市场的收入和盈利能力产生实质性的不利影响。
我们不能保证我们的大客户和业务合作伙伴将继续使用我们目前水平的产品或服务,也不能保证我们能够用其他能够在当前水平产生收入的客户或业务合作伙伴来取代这些客户或业务合作伙伴。
如果我们不能有效地管理我们的第三方供应商,或者如果他们的执行能力受到负面影响,我们的业务、财务业绩和声誉可能会受到不利影响。
我们的SendTech解决方案部门依赖第三方供应商为我们的邮寄设备、备件、用品和服务以及托管我们的SaaS产品提供服务和组件。我们还依赖第三方供应商来帮助我们装备我们的度假村和电子商务设施,并为我们提供与我们的一些运营和生产力计划相关的服务。在某些情况下,由于在质量、价格或缺乏替代来源方面的优势,我们依赖世界各地的单一来源或有限来源的供应商。在过去几年里,像许多其他公司一样,我们和我们的供应商经历了供应链中断和供应成本上升,原因包括与新冠肺炎相关的停工、集装箱运输市场中断、半导体行业波动、橡胶和树脂等原材料短缺、铁路罢工威胁、通胀上升和地缘政治不稳定。尽管我们2022年的财务业绩没有受到重大影响,但这些因素有时会导致我们经历更长的供应等待时间或成本增加。如果这些供应链限制进一步恶化,或者,如果其他未知事件导致我们的供应商无法及时向我们提供服务、部件或设备,或者如果收到的商品或服务的质量恶化,我们与某些供应商的关系将被终止,或者如果使用这些第三方的成本继续增加,我们无法找到替代供应商,我们可能会失去客户,导致制造和运营的重大中断,并增加成本(包括更高的运费和重新设计成本),并推迟我们仓库的自动化和生产率计划。
在我们的全球电子商务或度假服务部门,运输成本的波动或运输服务的中断可能会对客户满意度或我们的财务业绩产生不利影响。
除了我们对USPS的依赖外,我们的全球电子商务和度假服务部门还依赖独立的第三方运输服务提供商来运输我们很大一部分包裹和邮件。我们的一些供应商可能也是我们的竞争对手。这些供应商的使用受到风险的影响,包括我们谈判可接受条款的能力、高峰期竞争加剧、容量问题、性能问题、极端天气、自然灾害或人为灾难、流行病、燃料成本增加、劳动力短缺或纠纷以及其他不可预见的困难。鉴于我们对这些服务提供商的持续依赖,任何出于任何原因对这些服务的及时供应造成的干扰,任何影响这些提供商的未来不可预见的中断,任何这些服务成本的急剧增加或这些服务的任何表现恶化(我们有时都经历过这些情况),都已经或可能对客户满意度和我们的财务表现产生不利影响。
我们的业务依赖于我们以合理的成本吸引、留住和吸引员工的能力,以满足我们的业务需求并始终如一地提供高度差异化、具有竞争力的产品。
电子商务行业的快速发展导致了航运、运输和物流行业对员工的激烈竞争,包括司机和仓库员工。有时,我们的全球电子商务和度假村服务部门都经历了对劳动力的需求和竞争增加,特别是我们的仓库,推高了成本。我们根据需要用人事机构的临时工补充我们的劳动力;然而,如果我们遇到劳动力短缺,没有有效地管理我们对临时工的使用,或者如果我们的人事机构选择终止与我们的关系,而我们找不到替代供应商,这可能会导致成本增加,并对我们的运营产生不利影响。此外,鉴于我们全球电子商务和度假服务员工的性质,如果我们不能继续与这些员工保持良好的关系,导致员工不满和离职,我们的运营成本可能会显著增加,我们的运营灵活性可能会显著降低。
对于研发新产品和服务所需的人才,以及在我们所有业务部门内销售和服务我们的其他产品和服务所需的人才,也存在着激烈的竞争。对员工的竞争加剧,导致工资和其他福利成本上升,这是吸引和留住拥有合适技能的员工所必需的。可能也会影响我们业务的额外劳动力成本包括监管行动引发的成本;医疗保健和工伤保险费用的增加;以及与员工健康和安全相关的成本。
获取和保护我们的知识产权的困难,以及其他人提出侵权索赔的风险,可能会对我们的财务业绩产生负面影响。
我们的业务在实质上并不依赖于任何一项专利或许可证或一组相关的专利和许可证;然而,我们的业务成功在一定程度上取决于保护我们的知识产权,包括通过收购开发或获得的专有技术。我们依靠版权、专利、商标和商业秘密以及其他知识产权法来建立和保护我们的专有权利。如果我们不能保护我们的知识产权,我们的竞争地位可能会受到影响,这可能会对我们的收入和盈利能力造成不利影响。专利法的不断演变和我们创新工作的性质可能会影响我们的开发努力能够获得的专利数量。随着我们的业务继续向更多基于软件和服务的产品转型,对这些创新的专利保护将更加困难。此外,第三方可能会不时地声称我们、我们的客户或我们的供应商侵犯了他们的知识产权
权利。如果索赔成功,我们可能需要重新设计受影响的产品,达成代价高昂的和解或许可协议,支付损害赔偿金,或者面临禁止我们营销或销售某些产品的临时或永久禁令。
如果我们不遵守政府的合同规定,我们的财务业绩、品牌和声誉可能会受到影响。
我们与政府实体签订了大量合同。政府合同受到广泛而复杂的采购法律和法规的约束,以及政府机构的定期审计和调查。如果一个或多个政府机构在审计或调查过程中发现我们或我们的一个分包商违反合同,我们可能会受到各种民事或刑事处罚和行政处罚,其中可能包括终止合同、退还收到的款项、罚款和禁止与一个或多个政府做生意。这些事件中的任何一个都可能不仅影响我们的财务业绩,还会对我们的品牌和声誉造成负面影响。
我们可能无法充分实现战略性收购和资产剥离的预期好处,这可能会损害我们的财务业绩。
我们可能会进行战略性收购或剥离某些业务。这些行动可能涉及重大风险和不确定因素,可能对我们的财务业绩产生不利影响,包括:
•难以实现预期效益或协同增效;
•难以整合新收购的业务和业务,包括整合产品和服务以及整合财务报告和其他信息技术系统;
•被收购或被剥离企业的关键员工或客户的流失;
•员工遣散费和其他重组费用、法律、会计和财务咨询费的巨额费用;
•降低以前与剥离业务相关的固定成本;以及
•可能的商誉和资产减值费用,如资产剥离和我们业务模式的改变,可能会对某些长期资产的可回收性和我们经营部门的估值产生不利影响。
我们用于开发新产品和产品或扩大现有业务的资本投资可能不会产生预期的好处。
我们已经并将继续在新产品、服务和设施方面进行重大资本投资。如果我们在推出这些新产品或服务时没有达到投资时预期的水平,或者我们在设施上的投资没有产生预期的生产率提高,可能会对我们的财务业绩产生不利影响。
网络安全和技术风险
如果我们或我们的供应商无法防范或有效应对网络攻击或其他网络事件,我们的财务业绩和声誉可能会受到不利影响,并可能受到法律责任或监管执法行动的影响。
我们依赖我们和我们供应商的信息技术系统的安全性来支持众多业务流程和活动,为我们的客户提供服务,并为消费者交易和邮政服务提供支持。这些系统存在许多网络安全风险,包括个人和团体犯罪黑客、工业间谍、拒绝服务攻击、勒索软件和恶意软件攻击、对软件供应链的攻击以及员工错误和/或渎职。过去一年,与俄罗斯/乌克兰冲突有关的网络战增加了网络攻击的风险,包括冲突中的恶意软件扩散到与冲突无关的系统中。这些网络威胁在不断演变,从而增加了预防、检测和成功防御它们的难度。成功的违规行为可能扰乱我们的运营,或导致未经授权披露、窃取和滥用公司、客户、消费者和员工的敏感和机密信息,所有这些都可能对我们的财务业绩产生不利影响。网络安全漏洞可能导致对其他各方的经济责任、政府调查、监管执法行动和处罚,以及对我们的品牌和声誉的损害。尽管我们维持与网络安全事件相关的保险范围,但我们可能会招致未投保或未完全投保的成本或财务损失。
我们有适当的安全系统、程序和业务连续性计划,并要求我们的供应商也有这些计划。这些安全系统、程序和业务连续性计划旨在确保我们的信息技术系统持续不间断地运行,防止未经授权访问信息或中断我们的服务,并最大限度地减少漏洞的影响以及检测、响应和恢复漏洞的时间(如果发生)。尽管我们已经采取了保护措施,但我们过去也曾遭受过网络事件,比如2019年和2020年的勒索软件攻击,这两次攻击在我们截至2019年12月31日和2020年12月31日的年报第7项中进行了讨论。为了应对这些攻击以及不断变化的网络威胁格局,我们不断实施和更新措施,以加强我们的网络安全保护,并将未来任何攻击的影响降至最低。这些系统都不是万无一失的,就像所有的公司一样,入侵会时不时地发生,而且已经发生了。我们的目标是防止有意义的入侵,并将所发生的入侵的总体影响降至最低。
不遵守数据隐私和保护法律法规可能会使我们承担法律责任,并对我们的声誉和财务业绩产生不利影响。
我们的企业使用、处理和存储与我们的企业、客户和员工相关的专有信息以及个人、敏感或机密数据。我们开展业务的许多司法管辖区的隐私法和类似法规要求我们采取重大步骤来保护这些信息,这些法律和法规还在继续发展。可能适用于我们的法律的范围往往是不确定的,可能是相互冲突的。此外,新的法律可能会对我们如何处理或使用信息增加一系列广泛的要求,并增加我们的合规义务。例如,欧洲联盟通过颁布《一般数据保护条例》(GDPR)极大地扩大了欧洲法律的管辖范围,除其他外,加强了个人对其信息的权利。然而,欧盟正在进行的关于如何遵守GDPR要求的诉讼继续给如何证明遵守情况带来不确定性,这些案件的结果可能会影响公司在欧盟开展业务的方式。在美国,几个州制定了不同的关于个人信息和隐私的法律,对消费者的个人信息提出了重大的新要求。在某些情况下(如加利福尼亚州),这些法律还扩大了消费者个人信息的定义,以包括与员工和商业联系人有关的信息。其他国家或州可能会在未来制定有类似或额外要求的法律或法规。尽管我们不断监测和评估这些法律法规的影响,并不断更新我们的系统以保护我们的数据并遵守这些法律,但它们的解释和执行是不确定的,可能会发生变化, 并且可能需要相当大的成本来监控和实施。不遵守数据隐私和保护法律法规也可能导致政府执法行动(可能包括重大的民事和/或刑事处罚)和私人诉讼,这可能会对我们的声誉和财务表现造成不利影响。
如果我们或我们的供应商在基于云的应用程序的运行中遇到不可预见的中断或困难,我们的业务可能会中断,我们的声誉和关系可能会受到损害,我们的财务业绩可能会受到不利影响。
我们的业务依赖于我们和我们的供应商基于云的应用程序和系统的持续和不间断的性能来支持众多业务流程,为我们的客户提供服务,并支持他们与客户的交易和邮政服务。我们的应用程序和系统以及我们合作伙伴的应用程序和系统可能会因技术错误、系统容量限制、软件错误或缺陷、人为错误、计算机或通信故障、断电、不利的自然行为和其他意外事件而中断。我们已经制定了业务连续性和灾难恢复计划,以在发生此类事件时保护我们的业务运营,我们还要求我们的供应商拥有同样的计划。尽管如此,不能保证这些计划将按设计发挥作用。如果我们不能及时或根本地限制中断或成功纠正中断,可能会导致收入损失、关键数据丢失、大量资本支出、市场对我们服务的接受延迟或损失,以及我们的声誉、品牌和关系受到损害,任何这些都可能对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
宏观经济和一般监管风险
经济困难时期、其他宏观经济事件或公共卫生危机,如持续的全球新冠肺炎疫情,可能会对我们的业务产生不利影响。
我们的运营和财务业绩受到美国以及我们和我们的客户开展业务的其他国家的经济状况的影响。这些经济体的任何重大或明显的疲软、商业信心的下降或企业或消费者支出习惯的改变、对国内或全球经济衰退的担忧、通胀或利率的上升、信贷供应有限或其他宏观经济事件不在我们的控制之下,都可能会降低我们客户对运输和邮寄产品及服务的需求(尤其是在我们的全球电子商务业务中,这会受到消费者情绪和消费习惯周期性趋势的影响),从而对我们的财务业绩产生负面影响。这些经济状况有时会突然出现,这种状况的持续时间和全面影响可能很难预测。此外,虽然我们2022财年的财务业绩没有受到新冠肺炎疫情的重大影响,但由于继续出现病毒变体,新冠肺炎或另一场公共卫生危机的出现也可能对我们的业务、财务状况和运营业绩产生不利影响。
未来信用评级下调或资本市场中断可能会对我们维持充足流动性、提供有竞争力的融资服务以及为各种可自由支配的优先事项提供资金的能力造成不利影响。
我们通过运营产生的现金、银行存款和进入资本市场的组合,提供具有竞争力的融资产品和资金可自由支配的优先事项,如商业投资、战略收购、股息支付和股票回购。我们进入美国资本市场的能力和相关的借贷成本取决于我们的信用评级,并受到资本市场波动的影响。鉴于我们目前的信用评级,当我们进入美国资本市场时,我们可能会经历财务或战略灵活性的降低和成本的上升。我们维持着5亿美元的循环信贷安排,这要求我们维持某些金融和非金融契约。
现金流大幅下降,不遵守循环信贷安排下的任何契约,信用评级进一步下调,重大资本市场中断,银行储户大幅撤资,我们的工业银行发生不利变化
贷款特许或信用违约互换利差的增加可能会影响我们维持充足流动性的能力,这可能会影响我们提供有竞争力的融资产品、偿还或再融资到期债务以及为其他战略或可自由支配的活动提供资金的能力,这可能会对我们的运营和财务表现产生不利影响。
税率、法律或法规的变化可能会对我们的财务业绩产生不利影响。
我们在美国和我们开展业务的外国司法管辖区都要纳税。由于经济和政治条件,美国和各个外国司法管辖区的税率、评估和执法方法已经并可能发生重大变化。此外,税法的变化,包括美国税制改革立法和/或世界各地的法规带来的进一步监管发展,可能会导致税收支出或收益。例如,鉴于全球财政挑战持续存在,各级政府和经济合作与发展组织(OECD)和欧盟等国际组织越来越关注税制改革和其他立法或监管行动,以增加税收。这些税收改革努力,如经合组织主导的税基侵蚀和利润转移项目(BEPS),旨在打击滥用,包括全球最低税率。尽管一些国家已经根据BEPS项目的调查结果通过了税法,但任何此类税收改革或其他立法或监管行动的最终性质、时间和程度都是不可预测的,而且很难评估它们的整体影响。这些变化可能会提高我们的有效税率,并对我们的财务业绩产生不利影响。
我们的全球电子商务部门面临着汇率波动加剧的风险。
我们的许多客户使用我们的跨境服务产生的销售额受到汇率波动的影响。目前,使用我们跨境服务的商家主要位于美国和英国,通过这些平台购物的消费者大多在有限的外国。目前美元相对于我们开展业务最多的国家的货币走强,继续影响我们客户的国际竞争能力,因为类似国际产品的成本相对于美国零售商产品的成本有所改善。这反过来又对全球电子商务在2022年的收入和盈利能力产生了不利影响。如果美元继续走强,或者英镑相对于其他货币走强,我们的零售商可能会继续经历国际销售额的下降,这反过来将对这一细分市场的收入和盈利能力产生不利影响。
我们的运营和财务业绩可能会受到贸易政策、关税和法规变化的负面影响。
我们的全球电子商务部门在世界各地受到重大的贸易法规、税收和关税的约束。对这些法规的任何更改都可能增加文件和交付要求,推迟交付时间,并使我们承担更高的成本和额外的负债,这可能会对我们的财务业绩产生不利影响。在过去四年里,美国提高了某些商品的关税,这引发了其他国家也提高了某些商品的关税。对于我们的全球电子商务部门来说,关税增加,甚至围绕贸易问题的不确定环境,可能会减少需求,并对其财务表现产生不利影响。对于我们的SendTech解决方案部门,增加的关税导致了我们一些产品中使用的某些组件的额外成本。
如果我们不跟上环境、社会和治理(ESG)领域不断变化的期望和法规的步伐,并应对气候变化对我们的成本和运营的潜在影响,我们的声誉和运营结果可能会受到不利影响。
包括在ESG一词中的一系列主题,特别是气候变化,涵盖了对我们的业务构成潜在风险的一系列问题。从环境角度来看,气候变化的影响和极端天气事件的潜在增加可能会对我们分拣设施的运作和运送邮件和包裹的能力构成风险。对替代能源的日益关注以及随着时间的推移需要减少我们的碳足迹,可能会导致对资本支出的更高投资和运营成本的增加。还有一系列与产品管理和废物处理有关的法律,我们需要遵守。从“社会”的角度来看,未能满足员工对安全和多样性、公平和包容性的期望,可能会影响我们招聘新员工和留住人才的能力。最后,从“治理”的角度来看,如果我们不能保持良好的治理进程,或者不能满足投资者利益相关者对ESG的期望,我们的声誉和对部分投资界的吸引力可能会受到不利影响。
股东维权风险
我们的业务可能会因为股东激进主义而受到负面影响.
我们重视来自投资者的建设性意见,并定期与我们的股东就战略和业绩进行对话。我们的董事会和管理团队致力于为我们所有股东的最佳利益而行动。不能保证我们的董事会和管理层为寻求与某些股东保持建设性接触而采取的行动一定会成功。
该公司最近收到了Hestia Capital Partners,LP(及其附属公司)的通知。赫斯提亚赫斯塔打算在2023年年度股东大会上提名七名董事候选人进入我们的董事会。赫斯提亚也公开了
对我们董事会、管理层和战略提出批评的声明。对赫斯提亚的行动或其他激进股东的潜在行动做出回应可能会耗费时间,扰乱我们的运营,并转移管理层、董事会和员工的注意力。它还可能要求我们招致大量的法律、通信和其他咨询费用以及委托书征集费用。此外,我们可能会选择发起诉讼,或可能会因为维权股东的提议或委托书竞争或与此相关的事项而受到诉讼,这将进一步分散我们董事会和管理层的注意力,并可能要求我们产生大量额外成本。
此外,维权股东对我们未来方向的不确定性或我们董事会组成的变化可能会导致我们认为我们的业务方向发生了变化或其他不稳定因素,这可能会被我们的竞争对手和/或其他维权股东利用,并引起我们现有或潜在客户、员工、投资者、评级机构、战略合作伙伴和其他受众的担忧,这可能会导致销售和商业机会的丧失,使吸引和留住合格人员和业务合作伙伴变得更加困难,并对我们以合理成本进入资本市场的能力产生不利影响。此外,维权股东的行动可能会基于临时或投机性的市场看法或其他因素而导致我们的股价大幅波动,这些因素不一定反映我们业务的潜在基本面和前景。
项目1B。未解决的员工意见
没有。
项目2.财产
我们在世界各地租赁了大量设施,包括行政办公室、配送中心、包裹操作和邮件分拣设施、服务地点、数据中心和呼叫中心。我们的公司总部位于康涅狄格州斯坦福德。
我们的全球电子商务部门租赁了四个履行中心,这四个履行中心构成了我们大部分履行业务。我们的全球电子商务和度假服务部门通过遍布全美的50多个运营中心网络开展包裹业务和邮件分拣业务。我们的SendTech解决方案部门在印第安纳波利斯租用了一个制造和分销设施。这一设施意义重大,因为它存储了SendTech Solutions的大部分产品、供应品和库存。
如果任何设施在较长一段时间内无法按预期运行,我们为客户提供服务的能力和运营结果可能会受到影响。
我们在印度诺伊达和浦那、波兰贝尔斯科-比亚拉、得克萨斯州奥斯汀和康涅狄格州谢尔顿的工厂进行研发活动。管理层相信,我们的设施处于良好的运营状况,物质利用率高,足以满足我们目前的业务需求。
项目3.法律程序
更多信息见附注16承付款和或有事项。
项目4.矿山安全披露
不适用。
项目5.公司普通股的市场、相关股东事项和发行人购买股权证券
我们的普通股主要在纽约证券交易所(NYSE)交易,代码为“PBI”。截至2023年1月31日,我们有12,394名登记在册的普通股股东。
股份回购
我们定期回购普通股,以管理根据员工股票计划发行的股票造成的稀释,并用于其他目的。2022年,我们回购了280万股普通股,总价为1300万美元。我们在2021年或2020年没有回购任何额外的普通股。2022年12月31日,我们获得了董事会的授权,可以回购最多300万美元的普通股。
股票表现图表
我们的同行集团包括:Acco Brands Corporation、面包金融控股公司(前Alliance Data Systems Corporation)、艾利丹尼森公司、Cimpress plc、Deluxe Corporation、迪博尔德Nixdorf公司、Etsy,Inc.、Fidelity National Information Services,Inc.、Fiserv,Inc.、Hub Group,Inc.、NCR Corporation、Overstock.com Inc.、Rockwell Automation,Inc.、Ryder System,Inc.、Schneider National,Inc.、The Western Union Company、W.W.Grainger,Inc.和施乐控股公司。
附图显示了在假设股息再投资的情况下,在Pitney Bowes Inc.、标准普尔(S&P)SmallCap 600综合指数和我们的同行中投资100美元的价值在五年内的年度变化。在总回报的基础上,2017年12月31日对Pitney Bowes Inc.、标准普尔SmallCap 600综合指数和我们的同行的100美元投资,在2022年12月31日分别价值44美元、133美元和111美元。
所有信息均基于标准普尔公司独立提供给我们的数据,并从他们的官方总回报计算中得出。标准普尔SmallCap 600综合指数和我们的同行的总回报是基于每年的市值加权计算的。股价表现并不一定预示着未来的股价表现。
第六项。[已保留]
第7项。 管理层对公司财务状况和业绩的讨论与分析
运营
以下对我们财务状况和经营结果的讨论应与我们的风险因素、综合财务报表和相关说明结合起来阅读。这一讨论包括基于管理层当前预期、估计和预测的前瞻性陈述,涉及风险和不确定性。实际结果可能与目前表达的结果大不相同。有关可能导致实际结果与此类前瞻性陈述大不相同的风险和不确定因素的详细讨论在本表格10-K中的“前瞻性陈述”和“第1A项风险因素”中概述。所有表格金额均以数千美元为单位。
在整个讨论中,我们指的是在不变货币基础上的收入增长。不变货币计量不包括上一比较期间货币汇率变动的影响,是通过使用上一年汇率换算本期非美元计价收入来计算的。管理层认为,剔除货币汇率的影响将使投资者更好地了解潜在的收入表现。如果不提供不变货币措施,则实际变动和不变货币变动是相同的。
管理层使用部门息税前收益(EBIT)衡量部门的盈利能力和业绩。分部息税前利润是通过从分部收入中扣除该分部应占的相关成本和支出来计算的。分部息税前利润不包括利息、税项、一般公司开支、重组费用、商誉减值费用及其他未分配至业务分部的项目。管理层认为,它为投资者提供了一种有用的衡量经营业绩和企业潜在趋势的指标。分部息税前利润可能不能反映我们的整体综合业绩,应该与我们的综合经营业绩一起阅读。
关于我们截至2020年12月31日的年度财务状况和经营结果的讨论,可以在我们于2022年2月22日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中的第7项“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”下找到。
概述
财务业绩摘要-截至12月31日的年度:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收入 |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2022 | | 2021 | | 实际百分比变化 | | 恒定币种变动百分比 |
商业服务 | $ | 2,249,941 | | | $ | 2,334,674 | | | (4) | % | | (3) | % |
支持服务 | 438,191 | | | 460,888 | | | (5) | % | | (3) | % |
融资 | 274,508 | | | 294,418 | | | (7) | % | | (5) | % |
设备销售 | 354,960 | | | 350,138 | | | 1 | % | | 4 | % |
供应品 | 154,186 | | | 159,438 | | | (3) | % | | — | % |
租金 | 66,256 | | | 74,005 | | | (10) | % | | (9) | % |
总收入 | $ | 3,538,042 | | | $ | 3,673,561 | | | (4) | % | | (3) | % |
| | | | | | | |
全球电子商务 | $ | 1,576,348 | | | $ | 1,702,580 | | | (7) | % | | (7) | % |
度假村服务 | 602,016 | | | 573,480 | | | 5 | % | | 5 | % |
SendTech解决方案 | 1,359,678 | | | 1,397,501 | | | (3) | % | | (1) | % |
总收入 | $ | 3,538,042 | | | $ | 3,673,561 | | | (4) | % | | (3) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 息税前利润 |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2022 | | 2021 | | 更改百分比 |
全球电子商务 | $ | (100,308) | | | $ | (98,673) | | | (2) | % |
度假村服务 | 82,430 | | | 79,721 | | | 3 | % |
SendTech解决方案 | 400,909 | | | 429,415 | | | (7) | % |
部门息税前利润合计 | $ | 383,031 | | | $ | 410,463 | | | (7) | % |
与2021年相比,2022年的收入下降了4%(按不变货币计算为3%),这主要是由于业务服务收入下降,主要原因是全球电子商务交易量下降,支持服务收入下降,计价器数量减少,转向支持云的产品,以及融资收入下降,主要是由于租赁延期减少。全球电子商务收入下降了7%,度假服务收入增长了5%,SendTech Solutions收入下降了3%(按不变货币计算为1%)。
与2021年相比,2022年的部门息税前利润下降了7%。全球电子商务息税前利润下降2%,主要是由于运营费用增加以及来自跨境服务和数字递送服务的收入下降,但国内包裹递送服务毛利率的增加部分抵消了这一下降。PResort Services息税前利润增长3%,主要是由于收入增加,但部分被更高的运输成本所抵消。SendTech Solutions EBIT下降7%,主要原因是收入下降和利润率下降。有关更多信息,请参阅运营结果部分。
影响可比性的因素
本年度内发生的某些交易和变化影响了我们2022年财务业绩与前几个时期的可比性。这些交易和更改包括:
•出售我们的跨境电商解决方案业务(BorderFree);
•由于我们与USPS的一份合同条款的调整,主要与我们的全球电子商务业务有关的数字交付服务的收入列报方式从毛基础改为净基础;以及
•改进了在我们的全球电子商务和度假服务部门之间分配运输成本的方法
从2022年7月1日起,我们出售了BorderFree,这在我们的全球电子商务部分进行了报道。上一年的业绩没有重新计算,以排除BorderFree的收入和支出。因此,2022年的收入和成本仅包括BorderFree的六个月运营,而2021年包括全年运营。BorderFree的净收入在报告的任何时期都不显著。
收入报告的变化于2022年10月1日生效。因此,2022年前9个月和2021年全年的某些数字交付服务的收入和收入成本分别报告为商业服务收入和商业服务成本,从2022年第四季度开始,这些服务的收入和收入成本在净基础上报告为商业服务收入。
由于改进了在全球电子商务和PResort Services之间分摊运输成本的方法,导致2022年全球电子商务息税前利润增加,PResorate Services息税前利润相应减少约1000万美元。
展望
我们预计,在可比基础上,2023年的综合收入增长将持平至个位数的中位数增长,息税前利润增长的百分比将超过收入增长,这主要是由于我们全球电子商务部门盈利能力的预期改善。
在全球电子商务领域,我们预计国内包裹将出现增长,但我们的跨境业务持续疲软,部分抵消了这一增长。我们预计国内包裹利润率和利润率将因销量的增加而提高,我们对设施和网络的投资将持续提高生产率。2022年,我们看到劳动力、运输和仓库运营的生产率显著提高,预计2023年将进一步改善。我们预计,与2022年相比,2023年我们的某些客户获得跨境服务的方式发生变化,我们的跨境业务将继续受到强势美元和逆风的不利影响。
在PResort Services内部,我们预计利润率和利润将因我们在增加自动化和设施整合方面的投资而推动的生产率持续提高而提高。预计收入将受益于营销邮件和捆绑邮件和包裹邮件的增长,以及我们最近收购的全年业务量,我们预计这将抵消第一类邮件业务量预期下降对收入的影响。
在SendTech Solutions,我们预计来自新产品和我们支持云的运输解决方案的收入增长将部分抵消与邮件相关的收入预期下降的影响。我们预计,由于新产品的推出和不断增加的应收账款组合,融资收入将企稳。预计整体业务利润率将保持强劲。
某些我们无法控制的因素可能会对我们2023年的业绩产生不利影响,包括但不限于,由于通胀压力和价格上涨导致的消费者支出减少、利率上升、经济活动放缓、燃料和运输成本上升以及其他不利的地缘政治事态发展。通胀压力和不断上涨的价格可能会给工资带来更大压力,特别是仓库和运输员工,并导致组件成本上升。更高的燃料和运费也可能对我们的运营产生不利影响。我们预计,由于最近的加息和预计2023年的进一步加息,2023年的利息支出将增加约3000万美元。
行动的结果
收入和部门息税前利润
全球电子商务
全球电子商务包括国内包裹服务、跨境解决方案和数字递送服务的收入和相关费用。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收入 | | 收入成本 | | 毛利率 |
| 截至十二月三十一日止的年度, | | 截至十二月三十一日止的年度, | | 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2022 | | 2021 | | 实际百分比变化 | | 恒定币种变动百分比 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
商业服务 | $ | 1,576,348 | | | $ | 1,702,580 | | | (7) | % | | (7) | % | | $ | 1,440,807 | | | $ | 1,577,628 | | | 8.6 | % | | 7.3 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 分部息税前利润 | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 实际百分比变化 | | | | | | | | | | |
分部息税前利润 | $ | (100,308) | | | $ | (98,673) | | | (2) | % | | | | | | | | | | |
与2021年相比,2022年全球电子商务收入下降了7%。BorderFree的出售和收入列报的变化分别导致收入下降2%。与前一年相比,跨境服务量下降导致收入下降5%,数字交付服务下降导致收入下降2%。由于定价行动,国内包裹递送服务的收入与上年相比增长了5%,抵消了这些下降。
与2021年相比,2022年的毛利率增加了1,100万美元,毛利率百分比从上年的7.3%增加到8.6%。国内包裹递送服务毛利比上年增加5900万美元,原因是定价行动、仓库生产率的提高以及反映价格评估估计成本的1400万美元的上年费用。与上一年同期相比,跨境毛利下降了3300万美元,这主要是由于强势美元导致的销量下降,以及出售BorderFree导致的2100万美元的毛利损失。与去年同期相比,数字交付服务毛利率下降了1800万美元,这主要是由于数量和收入的下降。
2022年部门息税前利润亏损1亿美元,而2021年亏损9900万美元。亏损略有增加是由于运营费用增加了1200万美元,这主要是由于与员工相关的费用增加,这抵消了1100万美元的毛利率增长。
度假村服务
PResort服务包括分拣服务的收入和相关费用,以使大量头等邮件、营销邮件、营销邮件平面和装订印刷品符合邮政工作共享折扣的条件。
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| 收入 | | 收入成本 | | 毛利率 |
| 截至十二月三十一日止的年度, | | 截至十二月三十一日止的年度, | | 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2022 | | 2021 | | 实际百分比变化 | | 恒定币种变动百分比 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
商业服务 | $ | 602,016 | | | $ | 573,480 | | | 5 | % | | 5 | % | | $ | 454,923 | | | $ | 431,382 | | | 24.4 | % | | 24.8 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 分部息税前利润 | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 实际百分比变化 | | | | | | | | | | |
分部息税前利润 | $ | 82,430 | | | $ | 79,721 | | | 3 | % | | | | | | | | | | |
与2021年相比,2022年度假服务收入增长了5%。主要由于定价行动的影响,头等邮件、营销邮件和营销邮件平面以及装订印刷品的处理分别贡献了3%、1%和1%的收入增长。
与2021年相比,2022年毛利率增加500万美元,部门息税前利润增加300万美元,增幅3%,这主要是由于自动化投资推动的定价行动和生产率提高带来的收入增加,但由于需求增加、燃料成本增加以及修订运输成本分配方法导致分配成本增加,运输成本增加部分抵消了2300万美元的运输成本增加。2022年的毛利率百分比与2021年一致。
SendTech解决方案
SendTech Solutions包括物理和数字邮寄和运输技术解决方案、融资、服务、用品和其他应用程序的收入和相关费用,以帮助简化和节省信件、包裹和公寓的发送、跟踪和接收。
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| 收入 | | 收入成本 | | 毛利率 |
| 截至十二月三十一日止的年度, | | 截至十二月三十一日止的年度, | | 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2022 | | 2021 | | 实际百分比变化 | | 恒定币种变动百分比 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
商业服务 | $ | 71,578 | | | $ | 58,614 | | | 22 | % | | 23 | % | | $ | 37,272 | | | $ | 25,174 | | | 47.9 | % | | 57.1 | % |
支持服务 | 438,191 | | | 460,888 | | | (5) | % | | (3) | % | | 147,653 | | | 147,716 | | | 66.3 | % | | 67.9 | % |
融资 | 274,508 | | | 294,418 | | | (7) | % | | (5) | % | | 51,789 | | | 47,059 | | | 81.1 | % | | 84.0 | % |
设备销售 | 354,960 | | | 350,138 | | | 1 | % | | 4 | % | | 251,916 | | | 251,714 | | | 29.0 | % | | 28.1 | % |
供应品 | 154,186 | | | 159,438 | | | (3) | % | | — | % | | 43,537 | | | 43,980 | | | 71.8 | % | | 72.4 | % |
租金 | 66,256 | | | 74,005 | | | (10) | % | | (9) | % | | 24,864 | | | 24,427 | | | 62.5 | % | | 67.0 | % |
总计 | $ | 1,359,679 | | | $ | 1,397,501 | | | (3) | % | | (1) | % | | $ | 557,031 | | | $ | 540,070 | | | 59.0 | % | | 61.4 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 分部息税前利润 | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 实际百分比变化 | | | | | | | | | | |
分部息税前利润 | $ | 400,909 | | | $ | 429,415 | | | (7) | % | | | | | | | | | | |
与2021年相比,SendTech Solutions在2022年的收入下降了3%(按不变货币计算为1%)。支持服务收入下降了5%(按不变货币计算为3%),主要原因是仪表数量减少和转向支持云的产品。融资收入下降了7%(按不变货币计算为5%),主要原因是租赁延期减少,因为越来越多的客户决定租赁新设备,而不是延长现有设备的租赁。租金收入下降了10%(按不变货币计算为9%)。业务服务收入增长22%(按不变货币计算增长23%),这主要是由于订阅服务的增长,部分抵消了这些下降。
2022年毛利率下降5500万美元,毛利率百分比从61.4%下降至59%,这主要是由于毛利率较高的融资和支持服务收入下降所致。分部息税前利润减少2,900万美元,或7%,原因是毛利率下降,但被运营费用减少2,600万美元部分抵消,部分原因是与员工相关的费用减少、专业费用降低、信贷损失拨备减少和其他成本节约。
合并费用
销售、一般和行政(SG&A)
与2021年相比,2022年SG&A费用为9.06亿美元,减少了2%,即1900万美元,主要是由于与员工相关的费用减少了2300万美元,折旧费用减少了700万美元,专业费用减少了700万美元,但部分被600万美元的差旅费用和500万美元的信用卡费用增加所抵消。
我们的大部分SG&A费用直接记录或分配到我们的可报告部门。未直接记录或分配到我们的可报告部门的SG&A费用被报告为未分配的公司费用。未分配的公司费用主要是指公司的行政职能,如财务、营销、人力资源、法律、信息技术和创新。
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| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2022 | | 2021 | | 实际百分比变化 |
未分配的公司费用 | $ | 204,251 | | | $ | 207,774 | | | (2) | % |
与2021年相比,2022年未分配的企业支出减少了400万美元,主要是由于工资和可变薪酬支出减少了900万美元,营销费用减少了600万美元,但养老金成本增加了500万美元,差旅费用、租金费用和保险费用分别增加了200万美元,这部分抵消了这一下降。
研发(R&D)
与2021年相比,2022年的研发费用下降了7%,即300万美元,这主要是由于成本节约,但SendTech解决方案部门的研发支出增加部分抵消了这一影响。
重组费用
重组费用,包括员工遣散费和设施关闭的成本,在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度中每年为1900万美元。有关进一步信息,请参阅合并财务报表附注12。
养恤金净额和退休后费用的其他组成部分
截至2022年12月31日的一年,净养老金和退休后成本的其他组成部分为400万美元,而2021年为100万美元。根据我们养老金计划的精算假设和实际结果,每年确认的养老金净额和退休后成本(收入)的其他部分的金额将有所不同。更多信息见合并财务报表附注14。
其他(收入)支出
截至2022年12月31日的一年的其他收入为2200万美元,其中包括出售我们位于康涅狄格州谢尔顿的写字楼带来的1400万美元收益,出售BorderFree带来的500万美元收益,与前几年出售业务有关的递延收益带来的700万美元收益,以及提前赎回债务产生的500万美元费用。详情见合并财务报表附注9、11和13。
所得税
2022年的有效税率包括出售BorderFree的税前收益500万美元的税收优惠,因为纳税基础高于账面基础,以及与2019年出售一家企业相关的100万美元优惠。更多信息见合并财务报表附注15。
流动资金和资本资源
截至2022年12月31日,我们拥有6.81亿美元的现金、现金等价物和短期投资,其中包括我们在海外子公司持有的1.82亿美元,用于支持这些子公司的流动性需求。我们的主要流动资金来源包括现有的现金和投资、运营产生的现金以及我们5亿美元循环信贷安排下的借款能力。我们目前相信,这些流动性来源将足以满足我们未来12个月的现金需求。
现金流摘要
现金和现金等价物的变动如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 增加/(减少) |
经营活动的现金净额 | $ | 175,983 | | | $ | 301,515 | | | $ | (125,532) | |
投资活动的现金净额 | (24,269) | | | (155,251) | | | 130,982 | |
融资活动的现金净额 | (198,083) | | | (330,371) | | | 132,288 | |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (16,130) | | | (4,863) | | | (11,267) | |
现金及现金等价物的变动 | $ | (62,499) | | | $ | (188,970) | | | $ | 126,471 | |
经营活动
与2021年相比,2022年来自经营活动的现金流减少了1.26亿美元,这主要是由于我们的贸易和金融应收账款的增长,使同比现金流减少了1亿美元。运营现金流还受到1000万美元的纳税增加、1000万美元的可变利率增加导致的利息支付增加以及2022年与2021年与销售量相关的供应商价格调整相关的1400万美元的邮费支付的影响。
投资活动
与前一年相比,2022年投资活动的现金流增加了1.31亿美元。出售业务和资产的收益增加了1.33亿美元,主要是因为出售了BorderFree(9500万美元)和我们位于康涅狄格州谢尔顿的办公楼(5100万美元),资本支出比上一年减少了5900万美元。由于2022年外汇汇率波动加剧,对我们融资产品的投资增加4700万美元,用于结算外汇合同的净付款2800万美元,部分抵消了这些改善。我们与第三方签订外币兑换合同,以抵消外币汇率变化和以外币计价的公司间贷款重估所引起的收益波动。虽然这对我们报告的收益影响很小,但这些衍生品合约的结算会导致现金流出或流入。
融资活动
2022年融资活动的现金流比上一年增加了1.32亿美元,主要是由于1.26亿美元的债务净偿还减少,以及为4200万美元的债务再融资而支付的保费和费用减少。这些改善被PB银行1900万美元的客户存款变化和1300万美元的普通股回购导致的现金流下降部分抵消。
债务活动
在2022年期间,我们减少了1.24亿美元的债务,主要是通过赎回2023年4月剩余的9000万美元未偿还票据,偿还2400万美元的定期贷款,以及在公开市场购买900万美元的债务。截至2023年2月16日,我们已经在公开市场上额外购买了1200万美元的债务。
管理我们5亿美元担保循环信贷安排和定期贷款的信贷协议包含金融和非金融契约。截至2022年12月31日,我们遵守了所有契约,循环信贷安排下没有未偿还的借款。2022年12月,我们修订了5亿美元的信贷安排,以调整我们的财务契约,并提供更多的财务灵活性。循环信贷安排下的借款和定期贷款以公司资产作担保。
2022年期间,PB银行(全资子公司)已成为得梅因联邦住房贷款银行(FHLB)的成员。作为成员,世行有权获得某些信贷产品,作为一种称为“垫款”的资金来源。截至2022年12月31日,该行尚未申请任何垫款。
未来现金需求
下表汇总了我们在2022年12月31日的已知和合同承诺的现金需求(以百万为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 应付款日期为 |
| 总计 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 此后 |
| | | | | | | | | | | | | |
债务到期日 | $ | 2,240 | | | $ | 33 | | | $ | 281 | | | $ | 51 | | | $ | 245 | | | $ | 401 | | | $ | 1,229 | |
| | | | | | | | | | | | | |
租赁义务 | 405 | | | 74 | | | 70 | | | 63 | | | 53 | | | 46 | | | 99 | |
购买义务 | 217 | | | 215 | | | 1 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | |
退休人员医疗费 | 93 | | | 12 | | | 11 | | | 11 | | | 10 | | | 10 | | | 39 | |
总计 | $ | 2,955 | | | $ | 334 | | | $ | 363 | | | $ | 126 | | | $ | 308 | | | $ | 457 | | | $ | 1,367 | |
| | | | | | | | | | | | | |
债务
截至2022年12月31日,我们的未偿债务为22亿美元。其中约65%的债务为固定利率,包括利率互换的影响,其余35%为浮动利率。截至2022年12月31日,我们的浮动利率债务的加权平均利率为7.5%。我们估计,未来12个月的现金利息支付将达到1.7亿至1.8亿美元。
未来12个月需要偿还的债务为3300万美元,我们预计通过手头可用现金和运营产生的现金来满足这一要求。我们的下一个重要本金到期日是2024年3月。我们希望通过具有成本效益的资本市场解决方案、可用现金或左轮手枪来履行这一义务。有关我们债务的信息,请参阅合并财务报表附注13。
租赁义务
我们根据运营和资本租赁安排租赁房地产和设备。这些租约的期限最长为15年,并包括续签选项。上表中的租赁债务不包括2022年12月31日签署但尚未开始的租赁付款5300万美元。详情见合并财务报表附注8和附注17。
购买义务
购买义务包括购买可强制执行并对我们具有法律约束力的商品和服务的未记录协议,并指明所有重要条款,包括要购买的固定或最低数量;固定、最低或可变价格规定;以及交易的大约时间。购买义务不包括可以不受惩罚地取消的协议。
除了上述已知和合同承诺的现金付款外,我们预计将使用现金支付以下项目:
资本支出
我们将继续在我们的业务中投资新的解决方案和服务,以抓住市场机会,并投资于我们的设施和技术,以发展我们的业务,提高生产率,并获得更多的规模经济。资本支出由高级领导层根据几个因素进行评估和批准,包括对收入增长、提高生产率、改善服务和节省成本的预期影响。
截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度,资本支出总额分别为1.25亿美元和1.84亿美元。2021年,我们在设施、网络和技术方面进行了大量投资,以扩大运营,提高生产率,并在我们的全球电子商务和PResort业务中获得规模经济。2022年期间,我们继续在设施、网络和技术方面进行必要的投资。
分红
我们历来向股东支付季度股息。每个季度,我们的董事会在决定是否批准派息时,都会考虑我们最近和预期的收益以及其他资本需求和优先事项。我们预计继续支付每股0.05美元的季度股息;然而,我们的董事会可能决定增加或减少这一数额,或在任何时间和任何原因不通知不批准支付股息。假设目前每个季度的股息支付为0.05美元,我们估计2023年的股息支付将约为3500万美元。我们宣布分红的能力没有实质性限制。
股份回购
我们可以回购我们普通股的股票,以管理根据员工股票计划发行的股票造成的稀释,并用于其他目的。2022年12月31日,我们获得了董事会的授权,可以回购最多300万美元的普通股。
表外安排
截至2022年12月31日,我们向金融机构提供的未偿还信用证担保金额约为2600万美元,主要作为保险、租赁、海关和其他履约义务的担保。一般而言,我们只有在违约的情况下才对这些担保金额负责,我们认为违约的可能性微乎其微。
关键会计估计
根据公认会计原则编制财务报表要求管理层对某些项目作出估计和假设,这些项目会影响资产、负债、收入、费用和附带披露的报告金额,包括或有资产和负债的披露。由于所需的估计和假设,以下会计政策已被管理层确定为对我们的财务报表最关键的政策。管理层认为,根据编制财务报表时的现有信息,所使用的估计和假设是合理和适当的;然而,实际结果可能与这些估计和假设不同。有关我们的会计政策摘要,请参阅合并财务报表附注1。
收入确认
我们从多种来源获得收入,包括设备销售和租赁、设备租赁、融资、支持服务和商业服务。某些交易是同时完成的,因此可以从多个来源产生收入。这些安排最常见的形式包括设备的出售或不可取消的租赁、仪表服务和设备维护协议。出于收入确认的目的,我们需要确定合同中的每一项产品和服务是否应被视为单独的履约义务(会计单位)。当控制权转移到客户手中时,我们将收入确认为履行义务。控制权的转移可以在某个时间点发生,也可以随时间发生,具体取决于合同的性质和履行义务。
收入根据相对独立销售价格(SSP)在业绩义务之间进行分配,SSP是我们将在单独的基础上向客户销售商品或服务的销售价格范围。SSP是在合同开始时为每个履约义务确定的,可以是可观察到的价格或估计的价格。收入分配给仪表服务和设备维护协议要素,使用各自在独立和续订交易中收取的可观察到的销售价格。对于销售和租赁交易,设备的SSP基于独立交易中的一系列可观察到的销售价格。当设备控制权转移给客户时,我们确认非租赁交易的收入,这是在客户可安装型号的交付以及其他型号的安装或客户验收时。我们在客户可安装型号的发货以及其他型号的安装或客户验收时确认用于租赁交易的设备的收入。
减值复核
于第四季度或更早(如情况显示可能存在减值),每年在报告单位层面测试商誉减值。商誉减值测试确定每个报告单位的公允价值,并将其与报告单位的账面价值(包括商誉)进行比较。如果报告单位的公允价值超过分配给该报告单位的净资产的账面价值,商誉不减值,如果报告单位的公允价值小于分配给该报告单位的净资产的账面价值,商誉减值损失计算为这些金额之间的差额,但限于分配给该报告单位的商誉金额。
对商誉进行减值测试需要我们确定我们的报告单位,并将包括商誉在内的资产和负债分配给每个报告单位。报告单位的公允价值是基于一种或多种技术,其中包括贴现现金流模型、竞争对手的倍数和/或同类业务的销售倍数。我们的年度商誉减值测试结果显示,我们报告单位的公允价值超过其公允价值,不存在减值。
在2022年期间,我们确定出售BorderFree的协议是一个触发事件,并于2022年7月1日执行了减值测试。此外,我们确定,全球电子商务报告部门第四季度业绩的不足是另一个触发事件。因此,我们进行了另一项截至2022年12月31日的商誉减值测试,以评估全球电子商务报告部门的商誉是否受损。吾等聘请第三方协助厘定报告单位公允价值。公允价值是根据管理层制定的现金流预测使用贴现现金流模型估计的,其中包括与收入增长率、营业利润率、营业收入和贴现率相关的判断和假设。
我们的减值分析结果显示,全球电子商务报告部门没有减值。然而,报告单位的公允价值比账面价值高出不到10%。用于估计报告单位公允价值的判断和假设本质上是主观的,用于确定该报告单位于2022年12月31日的公允价值的任何判断或假设的任何变化可能会导致不同的公允价值确定。为了评估公允价值计算对商誉减值测试的敏感性,我们对我们最重要的判断和假设进行了假设变化。在我们的分析中,用来确定报告单位公允价值的最重要的判断和假设是贴现率和营业利润率。假设所有其他因素保持不变,折现率每年增加100个基点或营业利润率减少100个基点将导致报告单位公允价值低于其账面价值。截至2022年12月31日,全球电子商务报告部门的商誉账面价值为3.39亿美元。
可能会改变我们的估计和假设并影响全球电子商务报告部门公允价值确定的事件和情况,包括但不限于持续的财务和经营业绩低于预期,消费者支出因通胀压力和价格上涨而减少,经济活动持续和长期放缓,竞争和定价压力加剧,消费者行为发生变化,我们增加销量、获得规模经济和提高利润率的能力,以及利率上升。
当事件或环境变化显示账面值可能不能完全收回时,长期及有限年期无形资产会被检视减值。预期因资产的使用和最终处置而产生的估计未来未贴现现金流量与账面价值进行比较。如果未贴现现金流量的总和少于资产的账面价值,则就账面价值超过其公允价值的金额计入减值费用。减值资产的公允价值乃根据概率加权预期现金流量估计、市场报价(如有)及评估(视乎情况而定)厘定。我们根据我们的长期业务计划和历史经验得出现金流估计。在我们的减值评估中纳入的估计和假设的变化可能会对公允价值和相关减值费用的确定产生重大影响。
信贷损失准备
应收融资包括销售型租赁、担保贷款和无担保循环贷款。我们根据历史损失经验、我们投资组合的性质、可能影响客户支付能力的不利情况以及基于合理和可支持的预测的当前经济状况和前景,为可能的信贷损失提供拨备。截至2022年12月31日和2021年12月31日,信贷损失拨备总额占应收金融账款的百分比均为2%。在所有其他假设不变的情况下,2022年12月31日免税率增加0.25%将使税前收入减少300万美元。
应收贸易账款一般在发票开出之日后30天内到期。我们根据历史损失经验、应收账款的年龄、特定的问题账户和其他目前可获得的信息为信贷损失拨备。被视为无法收回的账款在所有催收努力耗尽且管理层认为该账款无法收回后,或当该等账款逾期365天时(如较早),将从拨备中注销。我们相信,我们的应收账款信用风险很低,因为我们客户的地域和行业多样化,而且我们大多数客户的账户余额都很小。截至2022年12月31日,信贷损失准备占贸易应收账款的百分比为2%,2021年12月31日为3%。在所有其他假设不变的情况下,2022年12月31日免税率增加0.25%将使税前收入减少100万美元。
所得税和估价免税额
我们在美国和许多外国司法管辖区都要缴纳所得税。我们的年度税率是根据我们在不同司法管辖区提供的收入、法定税率、储备金变动和税务筹划机会而厘定的。在确定年度税率和评估我们的纳税状况时,需要做出重大判断。我们定期评估在我们开展业务的每个税务管辖区进行税务调整的可能性,并考虑到相关的财务报表影响。考虑到税收调整的可能性,我们已经建立了我们认为适当的税收储备。确定适当的税收储备水平需要对税法的不确定适用做出判断。当有信息可用时或当发生表明储备变化是适当的事件时,储备就会进行调整。税收储备的变化可能会对我们的财务状况或经营业绩产生重大影响。
在确定最终将变现的递延税项资产金额和相应的递延税项资产估值准备时,也需要做出重大判断。在估计所需的估值免税额时,我们会考虑每个司法管辖区的所有可用证据,包括历史经营业绩、对未来应课税收入的估计以及持续税务筹划策略的可行性。如果可获得的新信息将改变我们对最终将实现的递延税项资产金额的估计,我们将通过所得税费用调整估值拨备。递延税项资产估值准备的变化可能会对我们的财务状况或经营业绩产生重大影响。
养老金福利
定期养恤金支出净额的计算和养恤金债务净额的确定取决于与贴现率(用于贴现未来估计负债的利率)和计划资产预期回报率等有关的假设和估计。这些假设每年都会进行评估和更新。
我们最大的计划美国合格养老金计划(美国计划)和我们最大的外国计划英国合格养老金计划(英国计划)用于确定2022年定期养老金净支出的贴现率分别为2.85%和1.85%。2023年,用于确定美国计划和英国计划的定期养老金净支出的贴现率将分别为5.55%和4.8%。贴现率变化0.25%不会对美国的年度养老金支出产生实质性影响。
计划或英国计划。贴现率变化0.25%将分别影响美国计划和英国计划的预期福利义务2,400万美元和1,200万美元。
用于确定2022年定期养老金净支出的计划资产预期回报率,美国计划为5.1%,英国计划为4.0%。2023年,用于确定美国计划定期养老金净支出的计划资产预期回报率将为6.5%,英国计划将为5.25%。计划资产的预期回报率每变化0.25%,美国计划和英国计划的年度养老金支出将分别减少300万美元和100万美元。
与我们的假设和估计不同的实际养老金计划结果主要是在计划参与者的预期寿命内积累和摊销的,并影响未来的养老金支出。养恤金支出净额也是根据与市场有关的计划资产估值,其中确认五年期间计划资产的实际收益与预期收益之间的差额。我们大多数美国和外国养老金计划的参与者的计划福利被冻结。
租赁资产剩余价值
设备剩余价值在租赁开始时使用租赁期结束时对设备公允价值的估计来确定。剩余价值估计影响租约是否被归类为经营性租赁或销售型租赁的确定。设备租赁期结束时的公允价值估计基于历史更新经验、二手设备市场、竞争和技术变化。
我们每年评估剩余价值,或在情况需要时更快评估剩余价值。被视为“非临时性”的估计剩余价值的下降立即被确认。估计未来剩余价值的增加不会被确认,直到设备显著。如果租赁资产的实际剩余价值比管理层目前的估计低10%,并被视为“非临时性”,税前收入将减少500万美元。
法律和监管事项
看见监管事项在第1项中及其他税务事项综合财务报表附注15提供有关我们报税表的监管事宜,综合财务报表附注16提供有关我们法律程序的资料。
外币兑换
我们大多数海外业务的功能货币是当地货币。美元相对于我们所在国家货币的价值变化会影响我们报告的资产、负债、收入和支出。汇率波动也会影响我们在不同国家的子公司之间的公司间应收账款和应付账款的结算。2022年,我们13%的综合收入来自美国以外的业务,外币与美元的换算对截至2022年12月31日的年度收入或运营业绩没有实质性影响。
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露
我们面临的市场风险主要来自外币汇率和利率的变化。为了管理这些市场风险,我们根据既定的政策和程序,使用了包括外币合约和利率掉期在内的衍生品。我们不会将衍生品用于投机目的。我们的应收账款和金融应收账款组合也面临信用风险。
外汇风险
我们的外币风险包括外国子公司的当地货币余额的换算,与公司间贷款相关的交易损益,以地点本位币以外的货币计价的交易,以及附属公司与第三方之间的预测库存购买。我们管理外币风险敞口的目标是减少与外币汇率波动相关的收益和现金流的波动。积极对冲的主要货币是英镑、加元和欧元。
截至2022年12月31日和2021年12月31日,我们拥有未偿还的外币汇率合约,以缓解附属公司和第三方之间预测的库存购买相关的货币风险。这些合同被指定为现金流量对冲,公允价值的变化在累计其他全面收益(股东权益的一个组成部分)中确认。在2022年12月31日和2021年12月31日,我们也有未偿还的外币汇率合约,以缓解与以外币计价的公司间贷款和相关利息相关的货币风险。该等合约并非指定为对冲工具,衍生合约的公允价值变动及与重估公司间贷款有关的交易损益均记入收益。在收益中确认的外币衍生工具合同公允价值的变化通常被相关公司间贷款的交易损益抵消。虽然对我们报告的收益的影响通常很小,但这些衍生品合约的结算会导致现金流出或流入,这可能是巨大的。
利率风险
我们的可变利率债务借款面临利率风险。截至2022年12月31日和2021年12月31日,我们的债务分别为35%和26%,即可变利率。我们的浮动利率债在2022年和2021年12月31日的加权平均利率分别为7.5%和3.1%。2022年,我们的可变利率债务的加权平均利率变化100个基点,将增加约600万美元的利息支出。
我们还维持着一个重要的投资组合,包括固定利率计息货币市场基金、政府和市政证券、公司证券、抵押贷款支持证券和资产支持证券。利率的变化会影响这些投资的公允价值。然而,这些证券被指定为可供出售,由于利率变化而产生的公允价值变化在累计其他全面收益(权益的一个组成部分)而不是净收入中确认。我们预计不会确认处于未实现亏损状态的投资证券的减值损失,因为我们有意图和能力持有这些证券,直到收回未实现损失或到期为止。
信用风险
我们的应收账款和财务应收账款余额面临信用风险。由于我们分布在不同地理区域和工业部门的庞大、多样化的客户群,这一风险得到了缓解。在2022年或2021年,没有一个客户占我们合并净销售额的10%以上。我们根据历史经验、应收账款年龄、当前经济状况和未来前景以及其他可能影响客户支付能力的相关因素,为潜在的信贷损失计提拨备。我们不断评估我们的信贷损失准备金的充分性,并在必要时进行调整。
项目8.财务报表和补充数据
请参阅本表格10-K中的“合并财务报表和明细表索引”。
项目9.会计和财务披露方面的变化和与会计师的分歧
没有。
第9A项。控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们维持披露控制和程序(如1934年证券交易法(经修订的交易法)下规则13a-15(E)和规则15d-15(E)的定义),旨在合理地确保根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告,并合理地确保此类信息被积累并传达给管理层,包括我们的首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO),以便及时做出有关必要披露的决定。
任何控制和程序系统,无论设计和操作得多么好,都只能为实现预期的控制目标提供合理(而不是绝对)的保证。在首席执行官和首席财务官的指导下,管理层根据《交易法》第13a-15条或第15d-15条的要求,评估了我们的信息披露控制和程序的设计和运作的有效性。尽管有这样的谨慎,首席执行官和首席财务官有合理的保证,披露控制和程序截至2022年12月31日是有效的。
管理层关于财务报告内部控制的报告
管理层负责按照《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)条的规定,建立和维持对财务报告的适当内部控制。管理层根据特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会于#年提出的标准,评估了截至2022年12月31日财务报告内部控制的有效性。内部控制--综合框架(2013)并得出结论,财务报告内部控制是有效的。
截至2022年12月31日,我们对财务报告的内部控制的有效性已由独立注册会计师事务所普华永道会计师事务所审计,如其在本10-K表格中的报告所述。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年12月31日的三个月内,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化,这些变化已经或合理地可能对该等财务报告的内部控制产生重大影响。
项目9B。其他信息
没有。
项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
没有。
项目10.董事、高管和公司治理
除本年报第I部分披露有关本公司高管的资料外,本项目所要求的资料以参考我们将于2023年股东周年大会提交的委托书的方式纳入。
道德守则
我们有适用于我们所有高级职员和其他员工的《商业行为准则》(BPG)和适用于我们董事会的《商业行为和道德守则》(《守则》)。BPG和守则已在我们的公司治理网站上公布,网址为Www.pb.com/us/our-company/leadership-and-governance/corporate-governance.html.对BPG或守则的任何修订,以及对BPG或守则中要求披露的条款的任何豁免,都将在我们的企业治理网站上披露。
审计委员会--审计委员会财务专家
有关审计委员会、其成员及审计委员会财务专家的资料以参考我们将于2023年股东周年大会上提交的委托书的方式纳入。
项目11.高管薪酬
本项目所要求的信息通过参考我们将在2023年股东年会上提交的委托书并入。
项目12.某些实益所有人的担保所有权和管理层及有关股东事项
股权薪酬计划信息表
下表提供了截至2022年12月31日根据我们的股权补偿计划可能发行的普通股数量的信息。
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计划类别 | | (a) 在行使未清偿期权、认股权证及权利时须发行的证券数目(1) | | (b) 未偿还期权、权证和权利的加权平均行权价(2) | | (c) 根据股权补偿计划剩余可供未来发行的证券数量(不包括(A)栏所反映的证券) |
证券持有人批准的股权补偿计划 | | 18,036,423 | | | $9.91 | | 17,217,552 | |
未经证券持有人批准的股权补偿计划 | | — | | | — | | | — | |
总计 | | 18,036,423 | | | $9.91 | | 17,217,552 | |
(1)包括根据已发行购股权发行的10,027,048股股份、根据已发行股份单位发行的7,197,755股股份及根据已发行股份单位可发行的811,620股股份。
(2)将转换为普通股的RSU和PSU排除在加权平均行权价格的确定之外。
除有关根据股权补偿计划获授权发行的证券的资料外,本项目所需的资料以参考我们将于2023年股东周年大会提交的委托书的方式纳入。
第13项:某些关系、关联交易和董事独立性
本项目所要求的信息通过参考我们将在2023年股东年会上提交的委托书并入。
项目14.首席会计师费用和服务
本项目所要求的信息通过参考我们将在2023年股东年会上提交的委托书并入。
项目15.证物和财务报表附表
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(A)(1)合并财务报表和附表索引 | 表格10-K中的页码 |
2022年、2021年和2020年12月31日终了年度综合收益(亏损)表 | 38 |
截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的综合全面收益(亏损)表 | 39 |
截至2022年和2021年12月31日的合并资产负债表 | 40 |
截至2022年、2021年和2020年12月31日的合并现金流量表 | 41 |
截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度股东权益综合报表 | 42 |
合并财务报表附注 | 43 |
附表二--2022年、2021年和2020年12月31日终了年度的估值和合格账户及准备金 | 87 |
(A)(2)展品
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注册S-K 陈列品 | 描述 | 地位或通过引用成立为法团 |
3(a) | 修订和重新签署的必胜宝公司注册证书。 | 通过引用附件3(I)(A)并入2019年9月30日提交给委员会的8-K表格(委员会档案号1-3579) |
3(b) | Pitney Bowes Inc.修订和重新制定的附例(2013年5月10日生效) | 通过引用附件3(D)并入2013年5月13日提交给委员会的8-K表格(委员会档案号1-3579) |
4 | 注册证券说明 | 附件4 |
4(a) | 优先债务契约,日期为2005年2月14日,由公司和作为受托人的花旗银行之间签署 | 于2008年6月18日向证监会提交的表格S-3注册说明书的附件4(A)(证监会档案号1-3579) |
4(b) | 第一补充契约,日期为2007年10月23日,由Pitney Bowes Inc.担任继任受托人,纽约银行作为继任受托人,花旗银行作为辞任受托人 | 2007年10月24日提交给欧盟委员会的8-K表格(欧盟委员会档案号1-3579)引用附件4.1并入 |
4(c) | 第2号补充契约,日期为2020年2月26日,由Pitney Bowes Inc.和纽约梅隆银行作为花旗银行N.A.的继任受托人。 | 通过引用附件4.1并入2020年2月26日提交给委员会的8-K表格(委员会档案号1-3579) |
4(d) | 5.25%全球中期票据格式,2037年到期 | 通过引用附件4(D)(1)并入于2006年11月16日提交给委员会的8-K表格(委员会档案号1-3579) |
4(e) | 确定债券条款的高级人员证书,日期为2013年3月7日,以及2043年到期的6.70%债券样本 | 通过引用证据4.1和4.2并入2013年3月7日提交给委员会的8-K表格(委员会档案号1-3579) |
4(f) | 高级船员证明书,列明2024年到期的4.625厘债券及2024年到期的4.625厘债券的条款。 | 通过引用证据4.1和4.2并入于2014年3月13日提交给委员会的8-K表格(委员会档案号1-3579) |
4(g) | 作为受托人的Pitney Bowes Inc.的6.875%高级票据将于2021年3月19日由Pitney Bowes Inc.、其担保人和Truist Bank之间的契约签订。 | 通过引用附件4.1并入2021年3月23日提交给委员会的表格8-K(委员会档案号1-3579)。 |
4(h) | 作为受托人的Pitney Bowes Inc.的7.250%优先债券将于2021年3月19日由Pitney Bowes Inc.、其担保人和Truist Bank之间的契约签订。 | 通过引用附件4.2并入2021年3月23日提交给委员会的表格8-K(委员会档案号1-3579)。 |
10(a) * | Pitney Bowes Inc.董事退休计划。 | 通过引用附件10(A)并入1993年3月30日提交给委员会的表格10-K(委员会档案号1-3579) |
10(b.3) * | Pitney Bowes Inc.董事股票计划(2014年5月12日修订并重新生效) | 通过引用附件10(B.3)并入2015年2月20日提交给委员会的表格10-K(委员会档案号1-3579) |
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10(d) * | Pitney Bowes Inc.2007年股票计划(2009年11月7日修订) | 在2010年2月26日提交给欧盟委员会的表格10-K(欧盟委员会档案号1-3579)中通过引用附件(V)并入 |
10(e) * | Pitney Bowes Inc.关键员工激励计划(2019年2月4日修订并重述) | 通过引用附件10(E)并入2019年2月20日提交给委员会的表格10-K(委员会档案号1-3579) |
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注册S-K 陈列品 | 描述 | 地位或通过引用成立为法团 |
10(f) * | 皮特尼·鲍斯离职计划(自2008年1月1日起修订和重述) | 通过引用附件10(E)并入2008年2月29日提交给委员会的表格10-K(委员会档案号1-3579) |
10(g) * | 皮特尼·鲍斯高级管理人员离职保单(自2019年2月4日起修订和重述) | 通过引用附件10(G)并入2019年2月20日提交给委员会的表格10-K(委员会档案号1-3579) |
10(h) * | Pitney Bowes Inc.董事会递延激励储蓄计划,自2009年1月1日起修订和重述 | 通过引用附件10(G)并入2009年2月26日提交给委员会的表格10-K(委员会档案号1-3579) |
10(i) * | Pitney Bowes Inc.修订和重述的递延激励储蓄计划,自2009年1月1日起生效 | 通过引用附件10(H)并入2009年2月26日提交给委员会的表格10-K(委员会档案号1-3579) |
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10(k) * | 长期激励奖励协议格式 | 通过引用附件10(K)并入2013年2月25日提交给委员会的表格10-K(委员会档案号1-3579) |
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10(m)* | 皮特尼·鲍斯董事股票延期计划日期为2013年11月8日(2014年5月12日生效) | 通过引用附件10(O)并入2016年2月22日提交给委员会的表格10-K(委员会档案号1-3579) |
10(o)* | Pitney Bowes高管股权延期计划,日期为2014年11月7日 | 通过引用附件10(P)并入2016年2月22日提交给委员会的表格10-K(委员会档案号1-3579) |
10(p)* | Pitney Bowes Inc.2013股票计划 | 引用2013年3月25日提交给证监会的2013年股东年会最终委托书附件A(证监会档案号1-3579) |
10(q)* | 修订并重新制定了Pitney Bowes Inc.2018年股票计划 | 参考2020年3月18日提交给证监会的2019年股东年会最终委托书附件A(证监会档案号1-3579) |
10(r) | 信贷协议,日期为2019年11月1日(“信贷协议”),由公司、贷款人及开证行以摩根大通银行为行政代理订立。 | 通过引用附件10.1并入2019年11月5日提交给委员会的表格8-K(委员会档案号1-3579) |
10(s) | 截至2020年2月19日的第一次增量贷款修正案,由公司、贷款人和发行银行以及行政代理摩根大通银行之间的信贷协议达成。 | 通过引用附件10.1并入2020年2月20日提交给委员会的8-K表格(委员会档案号1-3579) |
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10(t) | 第一修正案,日期为2021年3月19日,由Pitney Bowes Inc.的子公司、贷款人和发行银行以及作为行政代理的北卡罗来纳州摩根大通银行之间的第一修正案 | 通过引用附件10.1并入2021年3月23日提交给委员会的表格8-K(委员会档案号1-3579) |
10(u) | 第一份再融资协议,日期为2021年3月19日,由Pitney Bowes Inc.的子公司Pitney Bowes Inc.和摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank,N.A.)作为行政代理和B批定期贷款机构进行再融资。 | 通过引用附件10.2并入2021年3月23日提交给委员会的表格8-K(委员会档案号1-3579) |
10(v) | 日期为2022年5月11日的信贷协议第二修正案,由Pitney Bowes Inc.、贷款人和开证行与作为行政代理人的北卡罗来纳州摩根大通达成 | 参照附件10.1并入2022年11月4日提交给欧盟委员会的10-Q表格(欧盟委员会档案号1-3579) |
10(w) | 第三修正案,日期为2022年12月7日,由Pitney Bowes Inc.、贷款人和发行银行以及北卡罗来纳州摩根大通作为行政代理之间的信贷协议。 | 通过引用附件10.1并入2022年12月8日提交给委员会的表格8-K(委员会档案号1-3579) |
10(x) | 《信贷协议》第四修正案,日期为2022年12月8日,由Pitney Bowes Inc.、贷款人和开证行与作为行政代理人的北卡罗来纳州摩根大通签订 | 附件10(X) |
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21 | 注册人的子公司 | 附件21 |
23 | 独立注册会计师事务所的同意 | 附件23 |
31.1 | 根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条对首席执行官进行认证。 | 附件31.1 |
31.2 | 根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条对首席财务官进行认证。 | 附件31.2 |
32.1 | 依据《美国法典》第18编第1350条对行政总裁的证明 | 附件32.1 |
32.2 | 依据《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明 | 附件32.2 |
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注册S-K 陈列品 | 描述 | 地位或通过引用成立为法团 |
101.SCH | XBRL分类扩展架构文档 | |
101.CAL | XBRL分类计算链接库文档 | |
101.DEF | XBRL分类定义Linkbase文档 | |
101.LAB | XBRL分类标签Linkbase文档 | |
101.PRE | XBRL分类演示文稿Linkbase文档 | |
104 | 公司截至2022年12月31日的年度报告Form 10-K的封面,格式为内联XBRL(作为附件101)。 | |
*以上标有星号(*)的展品为管理合约或补偿计划或安排。
本公司有若干未偿还的长期债务,不超过本公司总资产的10%;因此,界定该等债务持有人权利的文书副本不包括在证物内。公司同意应要求向美国证券交易委员会提供此类文书的副本。
项目16.表格10-K摘要
无
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求,注册人已正式安排由正式授权的以下签署人代表其签署本报告。
日期:2023年2月17日 皮特尼·鲍斯公司。
注册人
发信人:/马克·B·劳滕巴赫
马克·B·劳滕巴赫
总裁与首席执行官
根据1934年《证券交易法》的要求,本报告已由以下注册人以登记人的身份在指定日期签署。
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签名 | | 标题 | | 日期 |
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/马克·B·劳滕巴赫 马克·B·劳滕巴赫 | | 总裁和董事首席执行官(首席执行官) | | 2023年2月17日 |
/s/安娜·玛丽亚·查德威克 安娜·玛丽亚·查德威克 | | 执行副总裁总裁,首席财务官(首席财务官) | | 2023年2月17日 |
/s/约瑟夫·R·卡塔帕诺 约瑟夫·R·卡塔帕诺 | | 总裁副,首席会计官(首席会计官) | | 2023年2月17日 |
/s/Michael I.Roth 迈克尔·I·罗斯 | | 董事非执行主席 | | 2023年2月17日 |
安妮·M·巴斯奎特 安妮·M·巴斯奎特 | | 董事 | | 2023年2月17日 |
罗伯特·M·达科夫斯基 罗伯特·M·达科夫斯基 | | 董事 | | 2023年2月17日 |
玛丽·J·斯蒂尔·吉尔弗莱 玛丽·J·斯蒂尔·吉尔弗莱 | | 董事 | | 2023年2月17日 |
/S/S道格拉斯·哈奇森 S·道格拉斯·哈奇森 | | 董事 | | 2023年2月17日 |
琳达·S·桑福德 琳达·S·桑福德 | | 董事 | | 2023年2月17日 |
/s/David L.Shedlarz David·谢达拉兹 | | 董事 | | 2023年2月17日 |
/s/Sheila A.Stamps 希拉·A·邮票 | | 董事 | | 2023年2月17日 |
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独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID:238) | 35 |
皮特尼·鲍斯公司合并财务报表。 | |
| 2022年、2021年和2020年12月31日终了年度综合收益(亏损)表 | 38 |
| 截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的综合全面收益(亏损)表 | 39 |
| 截至2022年和2021年12月31日的合并资产负债表 | 40 |
| 截至2022年、2021年和2020年12月31日的合并现金流量表 | 41 |
| 截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度股东权益综合报表 | 42 |
| 合并财务报表附注 | 43 |
财务报表附表 | |
| 附表二--2022年、2021年和2020年12月31日终了年度的估值和合格账户及准备金 | 87 |
独立注册会计师事务所报告
发送到 Pitney Bowes Inc.的董事会和股东。
关于财务报表与财务报告内部控制的几点看法
本公司已审计Pitney Bowes Inc.及其附属公司(“贵公司”)截至2022年12月31日及2021年12月31日的综合资产负债表,以及截至2022年12月31日止三个年度内各年度的相关综合收益(亏损)、全面收益(亏损)、股东权益及现金流量表,包括列于第15(A)(1)项(统称为“综合财务报表”)的相关附注及财务报表附表。我们还审计了公司截至2022年12月31日的财务报告内部控制,依据内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布。
我们认为,上述综合财务报表按照美国公认的会计原则,在各重大方面公平地反映了本公司截至2022年12月31日及2021年12月31日的财务状况,以及截至2022年12月31日止三个年度的经营业绩及现金流量。我们还认为,截至2022年12月31日,本公司在所有实质性方面都保持了对财务报告的有效内部控制,其依据是内部控制--综合框架(2013)由COSO发布。
会计原则的变化
如综合财务报表附注1所述,本公司于2020年改变了对金融资产信贷损失的会计处理方式。
意见基础
本公司管理层负责编制这些合并财务报表,维持对财务报告的有效内部控制,并对财务报告内部控制的有效性进行评估,包括在9A项下管理层的财务报告内部控制报告中。我们的责任是根据我们的审计,对公司的合并财务报表和公司对财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计,以获得合理的保证,以确定合并财务报表是否没有重大错报,无论是由于错误还是欺诈,以及是否在所有重大方面保持了对财务报告的有效内部控制。
我们对合并财务报表的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序,无论是由于错误还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评价合并财务报表的整体列报。我们对财务报告的内部控制的审计包括了解财务报告的内部控制,评估存在重大弱点的风险,以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信,我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序,旨在根据公认的会计原则,为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序:(1)与保持合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录有关;(2)提供合理保证,即交易被记录为必要的,以便按照公认的会计原则编制财务报表,并且公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行;以及(Iii)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产提供合理保证。
由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外,对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险,或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会且(I)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露,以及(Ii)涉及我们特别具有挑战性、主观性或复杂判断的当期综合财务报表审计所产生的事项。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见,我们也不会通过传达下面的关键审计事项,就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
商誉减值评估-全球电子商务报告股
如综合财务报表附注1及附注9所述,截至2022年12月31日,本公司的综合商誉余额为10.67亿美元,与全球电子商务报告单位相关的商誉余额为3.39亿美元。于第四季度或更早(如情况显示可能存在减值),每年在报告单位层面测试商誉减值。商誉减值测试确定每个报告单位的公允价值,并将其与报告单位的账面价值(包括商誉)进行比较。如果报告单位的公允价值超过分配给该报告单位的净资产的账面价值,商誉不会减损。如果报告单位的公允价值低于分配给报告单位的净资产的账面价值,商誉减值损失计算为这些金额之间的差额,以分配给报告单位的商誉金额为限。管理层决定,出售协议BorderFree是一个触发事件,截至2022年7月1日进行了减损测试。此外,管理层认定,全球电子商务报告部门第四季度业绩不佳是另一个触发事件。因此,管理层于2022年12月31日进行了另一项商誉减值测试,以评估全球电子商务报告部门的商誉是否减值。 管理层的年度测试和触发事件测试的结果表明,全球电子商务报告部门的公允价值超过了其账面价值,不存在减值。然而,报告单位于2022年12月31日的估计公允价值比其账面价值高出不到10%。 全球电子商务报告部门的公允价值由管理层根据管理层制定的现金流预测使用贴现现金流模型进行估计,该现金流预测包括与收入增长率、营业利润率和营业收入以及贴现率相关的判断和假设。
我们决定执行与全球电子商务报告部门商誉减值评估有关的程序是关键审计事项的主要考虑因素是:(I)管理层在制定报告单位公允价值时的重大判断;(Ii)审计师在执行程序和评估管理层与收入增长率、某些预测成本相关的重大假设时的高度判断、主观性和努力。营业收入和D贴现率;以及(3)审计工作涉及使用具有专门技能和知识的专业人员。
处理这一问题涉及执行程序和评估审计证据,以形成我们对合并财务报表的总体意见。这些程序包括测试与管理层商誉减值评估相关的控制措施的有效性,包括对全球电子商务报告部门的估值进行控制。 这些程序还包括 其中包括:(1)测试管理层制定公允价值估计的程序;(2)评估贴现现金流量模型的适当性;(3)测试模型中使用的基础数据的完整性和准确性;以及(4)评估显著
管理层使用的假设涉及收入增长率、确定预计营业收入时包括的某些预测成本以及贴现率。评估管理层在厘定预计营业收入时所采用的与收入增长率及某些预测成本有关的假设,包括评估管理层使用的假设是否合理,并考虑(I)报告单位目前及过往的表现,(Ii)与外部市场及行业数据的一致性,以及(Iii)此等假设是否与在审计其他领域取得的证据一致。具有专业技能和知识的专业人员被用来协助评估管理层的贴现现金流模型和贴现率假设。
/s/ 普华永道会计师事务所
康涅狄格州斯坦福德
2023年2月17日
自1934年以来,我们一直担任本公司的审计师。
皮特尼·鲍斯公司。
合并损益表(损益)
(以千为单位,每股除外)
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| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
收入: | | | | | |
商业服务 | $ | 2,249,941 | | | $ | 2,334,674 | | | $ | 2,191,306 | |
支持服务 | 438,191 | | | 460,888 | | | 473,292 | |
融资 | 274,508 | | | 294,418 | | | 341,034 | |
设备销售 | 354,960 | | | 350,138 | | | 314,882 | |
供应品 | 154,186 | | | 159,438 | | | 159,282 | |
租金 | 66,256 | | | 74,005 | | | 74,279 | |
总收入 | 3,538,042 | | | 3,673,561 | | | 3,554,075 | |
成本和支出: | | | | | |
商业服务成本 | 1,934,206 | | | 2,034,477 | | | 1,904,078 | |
支持服务的成本 | 148,829 | | | 149,706 | | | 149,988 | |
融资利息支出 | 51,789 | | | 47,059 | | | 48,162 | |
设备销售成本 | 253,843 | | | 251,914 | | | 235,153 | |
供应品成本 | 43,778 | | | 43,980 | | | 41,679 | |
租金成本 | 25,105 | | | 24,427 | | | 25,600 | |
销售、一般和行政 | 905,570 | | | 924,163 | | | 963,323 | |
研发 | 43,657 | | | 46,777 | | | 38,384 | |
重组费用 | 18,715 | | | 19,003 | | | 20,712 | |
商誉减值 | — | | | — | | | 198,169 | |
利息支出,净额 | 89,980 | | | 96,886 | | | 105,753 | |
养恤金净额和退休后成本(收入)的其他组成部分 | 4,308 | | | 1,010 | | | (1,708) | |
其他(收入)支出 | (21,618) | | | 41,574 | | | 8,151 | |
总成本和费用 | 3,498,162 | | | 3,680,976 | | | 3,737,444 | |
所得税前持续经营的收入(亏损) | 39,880 | | | (7,415) | | | (183,369) | |
所得税拨备(福利) | 2,940 | | | (10,922) | | | 7,122 | |
持续经营的收入(亏损) | 36,940 | | | 3,507 | | | (190,491) | |
(亏损)非持续经营所得的税后净额 | — | | | (4,858) | | | 10,115 | |
净收益(亏损) | $ | 36,940 | | | $ | (1,351) | | | $ | (180,376) | |
普通股股东应占每股基本收益(亏损)(1): | | | | | |
持续运营 | $ | 0.21 | | | $ | 0.02 | | | $ | (1.11) | |
停产经营 | — | | | (0.03) | | | 0.06 | |
净收益(亏损) | $ | 0.21 | | | $ | (0.01) | | | $ | (1.05) | |
普通股股东每股摊薄收益(亏损)(1): | | | | | |
持续运营 | $ | 0.21 | | | $ | 0.02 | | | $ | (1.11) | |
停产经营 | — | | | (0.03) | | | 0.06 | |
净收益(亏损) | $ | 0.21 | | | $ | (0.01) | | | $ | (1.05) | |
(1)由于四舍五入,每股收益金额的总和可能不等于总数。
请参阅合并财务报表附注
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综合全面收益表(损益表)
(单位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
净收益(亏损) | $ | 36,940 | | | $ | (1,351) | | | $ | (180,376) | |
其他综合(亏损)收入,税后净额: | | | | | |
外币折算,扣除税后净额为$(3,942), $(767)及$2,374,分别 | (71,344) | | | (34,168) | | | 37,252 | |
现金流套期保值未实现净收益(亏损),税后净额#美元2,900, $1,738和$(583),分别 | 8,700 | | | 5,214 | | | (1,748) | |
可供出售证券的未实现净亏损,税后净额为$(10,424), $(2,217) and $(816),分别 | (33,191) | | | (6,651) | | | (2,447) | |
养恤金和退休后计划的调整,税后净额为#美元4,312, $17,986和$(20,440),分别 | 9,297 | | | 54,618 | | | (70,623) | |
养恤金和退休后费用摊销,税后净额#美元9,315, $12,755及$11,930,分别 | 31,286 | | | 39,806 | | | 38,578 | |
其他综合(亏损)收入,税后净额 | (55,252) | | | 58,819 | | | 1,012 | |
综合(亏损)收益 | $ | (18,312) | | | $ | 57,468 | | | $ | (179,364) | |
请参阅合并财务报表附注
皮特尼·鲍斯公司。
合并资产负债表
(单位为千,不包括份额)
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 669,981 | | | $ | 732,480 | |
短期投资(包括#美元1,882及$2,658,分别按公允价值报告) | 11,172 | | | 14,440 | |
应收账款和其他应收款(扣除#美元的备抵5,344及$11,168分别) | 343,557 | | | 334,630 | |
短期应收资金(扣除#美元的备用金11,395及$12,812,分别) | 564,972 | | | 560,680 | |
盘存 | 83,720 | | | 78,588 | |
现行所得税 | 8,790 | | | 13,894 | |
其他流动资产和预付款 | 115,824 | | | 157,341 | |
| | | |
流动资产总额 | 1,798,016 | | | 1,892,053 | |
财产、厂房和设备、净值 | 420,672 | | | 429,162 | |
租赁财产和设备,净额 | 27,487 | | | 34,774 | |
长期应收资金(扣除#美元的备用金10,555及$13,406,分别) | 627,124 | | | 587,427 | |
商誉 | 1,066,951 | | | 1,135,103 | |
无形资产,净额 | 77,944 | | | 132,442 | |
经营性租赁资产 | 296,129 | | | 208,428 | |
| | | |
非流动所得税 | 46,613 | | | 68,398 | |
其他资产(包括#美元229,936及$318,754,分别按公允价值报告) | 380,419 | | | 471,084 | |
总资产 | $ | 4,741,355 | | | $ | 4,958,871 | |
| | | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付账款和应计负债 | $ | 907,083 | | | $ | 922,543 | |
客户在本行的存款 | 628,072 | | | 632,062 | |
流动经营租赁负债 | 52,576 | | | 40,299 | |
长期债务的当期部分 | 32,764 | | | 24,739 | |
预付帐单 | 105,207 | | | 99,280 | |
现行所得税 | 2,101 | | | 9,017 | |
| | | |
流动负债总额 | 1,727,803 | | | 1,727,940 | |
长期债务 | 2,172,502 | | | 2,299,099 | |
所得税递延税金 | 263,131 | | | 286,445 | |
税收不确定性和其他所得税负债 | 23,841 | | | 31,935 | |
非流动经营租赁负债 | 265,696 | | | 192,092 | |
其他非流动负债 | 227,729 | | | 308,728 | |
总负债 | 4,680,702 | | | 4,846,239 | |
| | | |
承付款和或有事项(见附注16) | | | |
| | | |
股东权益: | | | |
普通股,$1面值(480,000,000授权股份;323,337,912已发行股份) | 323,338 | | | 323,338 | |
额外实收资本 | — | | | 2,485 | |
留存收益 | 5,125,677 | | | 5,169,270 | |
累计其他综合损失 | (835,564) | | | (780,312) | |
库存股,按成本计算(149,307,325和148,606,517分别为股票) | (4,552,798) | | | (4,602,149) | |
股东权益总额 | 60,653 | | | 112,632 | |
总负债和股东权益 | $ | 4,741,355 | | | $ | 4,958,871 | |
请参阅合并财务报表附注
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
经营活动的现金流: | | | | | |
净收益(亏损) | $ | 36,940 | | | $ | (1,351) | | | $ | (180,376) | |
非持续经营的损失(收入),税后净额 | — | | | 4,858 | | | (10,115) | |
将净收益(亏损)调整为经营活动提供的现金净额: | | | | | |
折旧及摊销 | 163,816 | | | 162,859 | | | 160,625 | |
信贷损失准备 | 8,937 | | | 7,808 | | | 42,193 | |
基于股票的薪酬 | 16,629 | | | 20,862 | | | 17,476 | |
债务费用摊销 | 8,674 | | | 7,163 | | | 10,871 | |
债务再融资损失 | 4,993 | | | 56,209 | | | 36,987 | |
重组费用 | 18,715 | | | 19,003 | | | 20,712 | |
重组付款 | (15,406) | | | (21,990) | | | (20,014) | |
养恤金缴费和退休人员医疗付款 | (26,769) | | | (27,534) | | | (31,828) | |
出售业务的收益,包括交易成本 | (12,205) | | | (10,201) | | | — | |
出售资产的收益 | (14,372) | | | (1,434) | | | (21,969) | |
商誉减值 | — | | | — | | | 198,169 | |
递延税金 | 3,688 | | | (19,883) | | | 15,280 | |
扣除收购/资产剥离后的营业资产和负债变化: | | | | | |
应收账款和其他应收款 | (29,303) | | | 37,503 | | | (47,236) | |
应收金融账款 | (12,591) | | | 20,934 | | | 70,505 | |
盘存 | (4,942) | | | (8,008) | | | 1,582 | |
其他流动资产和预付款 | 2,727 | | | (1,184) | | | (19,581) | |
应付账款和应计负债 | 18,577 | | | 57,780 | | | 94,851 | |
| | | | | |
当期和非当期所得税 | (14,464) | | | 2,971 | | | 8,622 | |
预付帐单 | 8,342 | | | (14,029) | | | 11,009 | |
其他,净额 | 13,997 | | | 9,179 | | | (17,879) | |
经营活动的现金净额:持续经营 | 175,983 | | | 301,515 | | | 339,884 | |
经营活动的现金净额:非连续性业务 | — | | | — | | | (37,912) | |
经营活动的现金净额 | 175,983 | | | 301,515 | | | 301,972 | |
投资活动产生的现金流: | | | | | |
资本支出 | (124,840) | | | (184,042) | | | (104,987) | |
购买投资证券 | (8,863) | | | (74,923) | | | (596,841) | |
投资证券的出售/到期日收益 | 28,724 | | | 97,358 | | | 576,536 | |
应收贷款净投资 | (53,114) | | | (6,288) | | | (4,174) | |
出售业务所得,扣除售出现金后的净额 | 111,593 | | | 27,573 | | | — | |
出售资产的收益 | 50,766 | | | 1,840 | | | 58,248 | |
收购,扣除收购现金后的净额 | (5,139) | | | (14,996) | | | (6,608) | |
衍生工具合约的结算 | (27,660) | | | — | | | — | |
其他投资活动 | 4,264 | | | — | | | 4,636 | |
投资活动的现金净额:持续经营 | (24,269) | | | (153,478) | | | (73,190) | |
投资活动的现金净额:非连续性业务 | — | | | (1,773) | | | (2,502) | |
投资活动的现金净额 | (24,269) | | | (155,251) | | | (75,692) | |
融资活动的现金流: | | | | | |
发行债券所得款项(扣除贴现后) | — | | | 1,195,500 | | | 916,544 | |
债务的本金偿付 | (124,101) | | | (1,445,734) | | | (1,105,650) | |
为债务再融资的保费和费用 | (8,535) | | | (50,763) | | | (32,645) | |
支付给股东的股息 | (34,718) | | | (34,800) | | | (34,291) | |
客户在本行的存款 | (3,990) | | | 14,862 | | | 26,082 | |
普通股回购 | (13,446) | | | — | | | — | |
其他融资活动 | (13,293) | | | (9,436) | | | (5,411) | |
融资活动的现金净额 | (198,083) | | | (330,371) | | | (235,371) | |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (16,130) | | | (4,863) | | | 6,099 | |
现金及现金等价物的变动 | (62,499) | | | (188,970) | | | (2,992) | |
期初现金及现金等价物 | 732,480 | | | 921,450 | | | 924,442 | |
| | | | | |
| | | | | |
期末现金及现金等价物 | $ | 669,981 | | | $ | 732,480 | | | $ | 921,450 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
请参阅合并财务报表附注
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 普通股 | | 额外实收资本 | | 留存收益 | | 累计其他综合损失 | | 库存股 | | 总股本 |
2019年12月31日的余额 | | | | | $ | 323,338 | | | $ | 98,748 | | | $ | 5,441,988 | | | $ | (840,143) | | | $ | (4,734,777) | | | $ | 289,154 | |
会计变更的累积影响 | | | | | — | | | — | | | (21,900) | | | — | | | — | | | (21,900) | |
净亏损 | | | | | — | | | — | | | (180,376) | | | — | | | — | | | (180,376) | |
其他综合收益 | | | | | — | | | — | | | — | | | 1,012 | | | — | | | 1,012 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
股息(美元)0.20每股) | | | | | — | | | — | | | (34,291) | | | — | | | — | | | (34,291) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
普通股发行 | | | | | — | | | (47,722) | | | — | | | — | | | 47,268 | | | (454) | |
基于股票的薪酬 | | | | | — | | | 17,476 | | | — | | | — | | | — | | | 17,476 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2020年12月31日余额 | | | | | 323,338 | | | 68,502 | | | 5,205,421 | | | (839,131) | | | (4,687,509) | | | 70,621 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
净亏损 | | | | | — | | | — | | | (1,351) | | | — | | | — | | | (1,351) | |
其他综合收益 | | | | | — | | | — | | | — | | | 58,819 | | | — | | | 58,819 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
股息(美元)0.20每股) | | | | | — | | | — | | | (34,800) | | | — | | | — | | | (34,800) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
普通股发行 | | | | | — | | | (86,879) | | | — | | | — | | | 85,360 | | | (1,519) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | | | | | — | | | 20,862 | | | — | | | — | | | — | | | 20,862 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2021年12月31日的余额 | | | | | 323,338 | | | 2,485 | | | 5,169,270 | | | (780,312) | | | (4,602,149) | | | 112,632 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | | | | | — | | | — | | | 36,940 | | | — | | | — | | | 36,940 | |
其他综合损失 | | | | | — | | | — | | | — | | | (55,252) | | | — | | | (55,252) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
股息(美元)0.20每股) | | | | | — | | | — | | | (34,718) | | | — | | | — | | | (34,718) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
普通股发行 | | | | | — | | | (19,114) | | | (45,815) | | | — | | | 62,797 | | | (2,132) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | | | | | — | | | 16,629 | | | — | | | — | | | — | | | 16,629 | |
普通股回购 | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (13,446) | | | (13,446) | |
2022年12月31日的余额 | | | | | $ | 323,338 | | | $ | — | | | $ | 5,125,677 | | | $ | (835,564) | | | $ | (4,552,798) | | | $ | 60,653 | |
请参阅合并财务报表附注
皮特尼·鲍斯公司。
合并财务报表附注
(表格金额以千为单位,每股金额除外)
1. 重要会计政策摘要
陈述的基础
随附的Pitney Bowes Inc.及其全资子公司(我们、我们、我们或公司)的合并财务报表是按照美国公认的会计原则编制的。公司间交易和余额已被冲销。上一年的某些金额已重新分类,以符合本年度的列报方式。
自2020年1月1日起,我们采用了会计准则更新(ASU)2016-13,金融工具--信贷损失,适用于按摊销成本计量的金融资产,包括金融应收账款、贸易和其他应收账款以及分类为可供出售和持有至到期的债务证券投资。我们采用了修正的追溯过渡法,并对留存收益进行了累积效果调整,从而使应收账款的信贷损失准备增加了#美元。15应收账款信贷损失准备金为100万美元。10百万美元,留存收益净减少#美元22百万美元。
截至2022年12月31日的12个月的税前收入包括3100万美元,以纠正与前几个期间有关的错误陈述。这些错误陈述的影响对本年度或以前任何季度或年度的合并财务报表并不重要。
影响可比性的因素
2022年期间发生的某些交易和变化影响了我们2022年财务业绩与前几个时期的可比性。这些交易和更改包括:
•出售我们的跨境电商解决方案业务(BorderFree);
•由于我们与USPS的一份合同条款的调整,主要与我们的全球电子商务业务有关的数字交付服务收入的列报方式从毛基础改为净基础;以及
•改进了我们在全球电子商务和度假服务部门之间分配运输成本的方法。
从2022年7月1日起,我们出售了BorderFree,这在我们的全球电子商务部分进行了报道。上一年的业绩没有重新计算,以排除BorderFree的收入和支出。因此,2022年的收入和支出仅包括BorderFree的六个月运营,而前几年包括全年运营。BorderFree的净收入在报告的任何时期都不显著。
收入报告的变化于2022年10月1日生效。因此,从2022年第四季度开始,这些服务在2022年前9个月以及2021年和2020年全年的收入和相关收入成本分别以毛额为基础报告为业务服务收入和业务服务成本,并以净基础报告为业务服务收入。
改进了在全球电子商务和普渡服务之间分配运输成本的方法,导致全球电子商务息税前利润增加,普渡服务息税前利润相应减少约#美元102022年将达到100万。
预算的使用
根据公认会计原则编制财务报表需要使用影响资产、负债、收入、费用和所附披露的报告金额的估计和假设,包括或有资产和负债的披露。这些估计和假设是基于管理层对当前事件、历史经验和编制财务报表时可获得的其他信息的最佳了解。这些估计包括但不限于商誉和无形资产减值审核、递延税项资产估值准备、所得税准备金、多要素安排的收入确认、养老金和其他退休后成本、信贷损失准备、租赁资产的剩余价值、长期资产和无形资产的使用年限、重组成本、收购价格对企业合并中收购的资产和负债的分配、基于股票的补偿费用和亏损或有事项。实际结果可能与这些估计和假设不同。
现金等价物
现金等价物包括在购买之日到期日为三个月或以下的有利息的投资。
有价证券
有价证券分为可供出售证券和持有至到期证券。归类为可供出售的投资证券按公允价值入账,而因市况(即利率)而引起的公允价值变动则记入累计。
皮特尼·鲍斯公司。
合并财务报表附注
(表格金额以千为单位,每股金额除外)
其他全面亏损(AOCL),以及因信贷状况而在收益中记录的公允价值变化。购买溢价和折扣使用实际利息法在证券期限内摊销。出售可供出售证券的损益在交易日以特定的识别方法入账。有几个不是2022年、2021年或2020年因信贷损失计入收益的未实现亏损。
管理层具有积极意愿和能力持有至到期日的投资证券被归类为持有至到期日,并按摊销成本列账。
应收账款和其他应收款及信贷损失准备
应收账款一般在发票开出之日后30天内到期。我们根据历史损失经验、应收账款的年龄、特定的问题账户和其他目前可获得的信息为信贷损失拨备。
应收账款在所有催收努力耗尽且管理层认为该账款无法收回后,或逾期365天(如较早)时,将从拨备中注销。我们相信,我们的应收账款信用风险很低,因为我们客户的地域和行业多样化,而且我们大多数客户的账户余额都很小。我们不断评估信贷损失拨备的充分性,并在必要时进行调整。
财务应收账款和信贷损失准备
应收融资包括销售型租赁、担保贷款和无担保贷款。销售型租赁和担保贷款来自向客户提供的Pitney Bowes设备的融资选择或租赁其他制造商的设备,通常在以下期限内分期付款三至五年。无担保贷款包括为客户提供的循环信贷额度,用于邮资、用品和营运资金。这些循环信贷额度通常每月到期;然而,客户可以展期未偿还余额。应收金融账款的利息采用实际利息法确认。年费在所涵盖的年度期间按比例确认,客户收购成本在发生时计入费用。
我们根据历史损失经验、我们投资组合的性质、可能影响客户支付能力的不利情况以及基于合理和可支持的预测的当前经济状况和前景,为信贷损失提供拨备。我们不断评估信贷损失拨备的充分性,并在必要时进行调整。
信贷审批限额是根据客户的信贷质量和所融资设备的类型确定的。我们停止对租赁应收款和超过以下金额的无担保贷款应收款进行融资收入确认90逾期几天。当客户的付款将帐户年龄降低到低于以下时,恢复收入确认60逾期几天。应收账款在所有催收努力耗尽且管理层认为该账户无法收回后,从备抵中注销。我们相信,我们的应收账款信用风险很低,因为我们客户的地域和行业多样化,而且我们大多数客户的账户余额都很小。
盘存
存货按先进先出(FIFO)或可变现净值确定的成本中较低者列报。
固定资产
财产、厂房和设备以及租赁设备按成本列报,并在其估计使用年限内主要采用直线折旧,这些估计使用年限如下50对于建筑来说,10至20数年用于建筑改进,最高可达3数年的内部使用软件开发成本,3至12机器和设备的使用年限和3至6几年的设备租赁费用。租赁改进在其估计使用年限或剩余租赁期中较短的时间内摊销。增加生产能力或延长资产寿命的重大改进被资本化,而维修和维护则计入费用。全额折旧的资产保留在固定资产和累计折旧中,直到它们退出使用。
无形资产
有限年限无形资产在其估计使用年限内使用直线法进行摊销。10好几年了。
递延成本
如果我们预计获得合同的某些增量成本的收益将在一年以上的时间内实现,则将这些成本资本化。这些成本主要涉及多年设备和全球电子商务合同的销售佣金。如果预期续签合同,而续签佣金与初始佣金不相称,则按照合同履行期间或更长时间内相关收入的计时方式摊销费用。包括在其他资产中的2022年12月31日和2021年12月31日的未摊销递延成本为#美元41百万美元和美元48分别为100万美元。截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日止年度的这些费用摊销费用为#美元。22百万,$18百万美元和美元10分别为100万美元。
皮特尼·鲍斯公司。
合并财务报表附注
(表格金额以千为单位,每股金额除外)
收入确认
我们的收入来源多种多样,包括销售、租赁、融资和服务。某些交易是同时完成的,因此可以从多个来源产生收入。这些交易的最常见形式包括出售或不可取消的设备租赁、仪表服务和设备维护协议。我们决定合同中的每一项产品和服务是否应作为单独的履约义务(会计单位)处理,以确认收入。对于包括多个履约义务的合同,交易价格是根据相对独立销售价格(SSP)分配的,SSP是我们将在单独的基础上向客户销售产品或服务的销售价格范围。SSP是在合同开始时为每个履约义务确定的,可以是可观察到的价格或估计的价格。交易价格对各种履约义务的分配会影响收入确认的时间,但不会改变确认的总收入。更具体地说,与我们产品相关的收入确认如下:
商业服务
业务服务包括履行、递送和退货服务、跨境解决方案、邮件处理服务和运输订阅解决方案。履行、递送和退回服务、跨国界解决方案和邮件处理服务的收入是根据根据服务类型处理或递送的包裹或邮件数量采用的产出方法随时间确认的,因为这一衡量标准最好地反映了在合同期内转移给客户的货物和服务的价值。发货订阅解决方案的收入在合同期内按比例确认,因为客户在整个合同期内从这些服务中获得了同等的好处。当我们在交易中担任委托人时,我们审查第三方关系,并在毛收入的基础上记录收入;当我们作为客户和供应商之间的代理时,我们在净额的基础上记录收入。在确定我们是作为委托人还是代理人时,我们会考虑几个因素,比如我们是客户的主要债务人,还是对定价有控制权。
支持服务
支持服务收入包括我们的邮寄设备的维护、专业和订阅服务以及我们的数字交付服务的专业服务的收入。收入通过在独立交易中收取的销售价格分配给这些服务。维护和订阅服务的收入在合同期内按比例确认,专业服务的收入在提供服务时确认。
融资
我们主要通过销售型租赁和用于购买邮资和用品的循环信贷额度为我们的产品提供融资。融资收入还包括融资收入、滞纳金和投资收入以及银行的损益。我们使用实际利息法记录租赁期内的融资收入。融资收入还包括与客户延长或续签额外期限的销售型租赁相关的金额。这些合同的收入按实际利息法在修改后的租赁期内确认。我们相信我们的销售型租赁组合只包含正常的收款风险。
设备剩余价值在租赁开始时使用管理层对租赁期结束时公允价值的最佳估计来确定。公允价值估计是根据历史更新经验、二手设备市场、竞争和技术变化确定的。我们每年评估剩余价值,或在情况需要时更快评估剩余价值。被视为“非临时性”的估计剩余价值的下降立即被确认。估计未来剩余价值的增加不会被确认,直到设备显著。
设备销售
我们直接向客户和世界各地的分销商(转售商)销售和租赁设备。分配给设备的收入金额是基于独立交易中一系列可观察到的销售价格。收入被确认为对向客户转让设备的控制。根据销售型租赁出售设备的收入在自行安装的产品发货和其他产品的安装或客户验收时确认。直接销售设备的收入在自行安装的产品交付时以及其他产品的安装或客户验收时确认。我们通常不提供任何返回权。
供应品
供应品收入包括我们邮寄设备的供应品收入,并在控制权转移到客户手中时在交付时确认。
租金
租赁收入包括不符合标准的邮寄设备的收入,将其计入销售型租赁。根据协议的条款,我们可以预开租金发票。预付账单最初递延并确认于
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(表格金额以千为单位,每股金额除外)
在帐单期间以直线为基础。在原始租赁期满后为客户继续使用设备提供资金而产生的收入确认为租金收入。
运输和搬运
运输和搬运成本确认为已发生的收入成本。
研发成本
研究和开发包括与开发新产品和解决方案以及增强现有产品和解决方案有关的研究、开发和工程活动。费用主要包括工资、福利和其他与员工有关的费用、材料、合同服务、信息系统以及设施和设备费用。研究和开发成本在发生时计入费用。
重组费用
重组成本主要包括员工遣散费及相关离职成本和房地产租赁提前终止成本。员工遣散费和相关成本在发生负债时确认,这通常是在与受影响的员工沟通时确认的,支付的金额是可能和合理估计的。遣散费应计以公司政策、历史经验和协商解决为基础。提前终止房地产租赁的成本确认为已发生。
基于股票的薪酬
根据股票奖励计划,我们主要发行限制性股票和非限制性股票期权。股票奖励的薪酬支出是根据预期归属的奖励的估计公允价值计量的,并在必要的服务期内按比例确认。限制性股票的公允价值是根据授予日我们普通股的公允价值减去预期股息的现值来估计的。非合格股票期权的公允价值是使用Black-Scholes估值模型确定的。我们相信,这些估值技术和基本假设在估计股票奖励的公允价值时是适当的。没收是在授予时估计的,以确认预期授予的那些奖励的费用,并基于我们的历史没收比率。基于股票的薪酬费用主要在销售、一般和管理费用中确认。
退休计划
定期福利净成本包括当期服务成本、利息成本、计划资产预期回报率和精算损益摊销。精算损益产生于与先前假设和假设变化不同的实际结果。计划资产的预期收益是以计划资产的市场相关估值为基础的,其中计划资产的实际收益和预期收益之间的差异在五年制句号。精算损益在扣除税项后的其他全面损失中确认,并主要在计划参与者的预期寿命内摊销福利成本。养恤金和其他退休后福利计划的供资状况在合并资产负债表中予以确认。
减值审查
当事件或情况变化显示账面值可能无法完全收回时,长期资产及有限年限无形资产均会就减值进行审核。预期因使用及最终处置该资产而产生的估计未贴现未来现金流量与该资产的账面价值相比较。资产的公允价值乃根据概率加权预期现金流量估计厘定,该估计乃根据我们的长期业务计划及历史经验、市场报价(如有)及评估(视乎情况而定)而厘定。
于第四季度或更早(如情况显示可能存在减值),每年在报告单位层面测试商誉减值。商誉减值测试确定每个报告单位的公允价值,并将其与报告单位的账面价值(包括商誉)进行比较。如果报告单位的公允价值超过分配给该报告单位的净资产的账面价值,商誉不会减损。如果报告单位的公允价值低于分配给报告单位的净资产的账面价值,商誉减值损失计算为这些金额之间的差额,以分配给报告单位的商誉金额为限。
我们进行了年度商誉减值测试,以评估商誉账面价值的可回收性,并确定每个报告单位的公允价值超过其账面价值和不是存在损害。此外,全球电子商务报告部门第四季度业绩的显著不足导致我们重新评估该报告部门的减值商誉。有关详细信息,请参阅注9。
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(表格金额以千为单位,每股金额除外)
衍生工具
在正常的业务过程中,我们会受到外币汇率和利率变化的影响。我们通过遵循既定的风险管理政策和程序来限制这些风险,包括使用衍生品。我们使用衍生工具来限制货币汇率波动对财务业绩的影响,并管理相关的债务成本。我们不将衍生品用于交易或投机目的。
衍生工具按公允价值计量,并在综合资产负债表中列报为资产和负债(视情况而定)。公允价值变动的会计处理取决于衍生品的预期用途、由此产生的指定以及该工具在抵消其旨在对冲的风险方面的有效性。要符合套期保值的资格,衍生品必须高度有效地抵消为对冲目的而指定的风险。对冲关系必须在一开始就被正式记录下来,详细说明对冲的特定风险管理目标和战略。对冲关系的有效性是在回顾和预期的基础上进行评估的。
衍生工具的使用使我们暴露在交易对手信用风险之下。为了减轻此类风险,我们只与满足严格信贷要求的金融机构签订协议。我们定期审查我们的信用敞口和交易对手的信誉。我们没有看到衍生品交易对手的信誉发生实质性变化。
所得税
我们确认递延税项资产和负债可归因于资产和负债的账面金额与各自税基之间的差异而产生的未来税项后果。递延税项资产及负债采用预计将适用于预期收回或结算该等暂时性差额的年度的应纳税所得额的制定税率计量。税率变化对递延税项资产和负债的影响在包括该变化颁布日期在内的期间的收入中确认。当递延税项资产很可能不会变现时,会提供估值拨备。在估计估值免税额的必要性和数额时,我们会考虑每个司法管辖区的所有可用证据,包括历史经营业绩、对未来应课税收入的估计以及持续税务筹划策略的可行性。当获得新的信息时,我们通过所得税费用调整估值准备,这将改变我们对最终将实现的递延税项资产金额的确定。
每股收益
每股基本收益是根据本年度已发行普通股的加权平均数计算的。稀释每股收益是根据本年度已发行普通股的加权平均数加上普通股等价物的稀释效应来计算的。
非美国货币金额的换算
一般来说,我们对外业务的本位币是当地货币。在美国以外地区经营的子公司的资产和负债按期末时的有效汇率换算,收入和支出按期内平均每月汇率换算。递延折算损益净额计入累计其他综合损失的组成部分。
或有损失
在正常的业务过程中,我们经常是一些未决和受到威胁的法律行动的被告或当事人。我们每季度审查每一件重要事项的状况,并评估潜在的财务风险。如果任何索赔或法律诉讼的潜在损失被认为是可能的,并且可以合理地估计,我们就估计损失确定责任。对每一项索赔或法律行动的最终结果的评估以及对潜在财务风险的确定需要作出重大判断。对索赔或法律行动潜在责任的估计仅基于当时可获得的信息。随着获得更多信息,我们可能会修改我们的估计,这些修改可能会对我们的运营结果和财务状况产生实质性影响。律师费在发生时计入费用。
尚未采用的会计公告
2020年3月,FASB发布了ASU 2020-04,参考汇率改革(主题848):促进参考汇率改革对财务报告的影响。过渡到新的参考利率将需要修改某些合同,ASU旨在为美国GAAP关于合同修改和对冲会计的指导提供临时可选的权宜之计和例外,以减轻与预期的市场从伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)和其他银行间同业拆借利率向替代参考利率过渡相关的财务报告负担。亚利桑那州立大学提供的住宿服务有效期至2024年12月31日,并可在该时间范围内的任何过渡期开始时适用。
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(表格金额以千为单位,每股金额除外)
随着我们循环信贷安排的修改,我们选择将实际权宜之计应用于替换LIBOR参考利率和我们对对冲有效性的评估,于2022年12月生效。当发生额外的参考率变化时,我们可能会应用其他权宜之计。我们继续评估这一标准对我们合并财务报表的影响。
2022年3月,FASB发布了ASU 2022-02,金融工具-信用损失(主题326):问题债务重组和年份披露,这要求披露按起源年度分列的财务应收账款的总核销和收回情况。该标准在2022年12月15日后开始的中期和年度期间有效,并允许提前采用。我们将在2023年第一季度采用这一标准,采用不会对我们的财务报表披露产生实质性影响。
2. 收入
分类收入
以下表格按收入来源和确认时间分列我们的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的年度 |
| 全球电子商务 | 度假村服务 | SendTech解决方案 | 来自产品和服务的收入 | 租赁交易和融资的收入 | 总合并收入 |
来自产品和服务的收入 | | | | | | |
商业服务 | $ | 1,576,348 | | $ | 602,016 | | $ | 71,577 | | $ | 2,249,941 | | $ | — | | $ | 2,249,941 | |
支持服务 | — | | — | | 438,191 | | 438,191 | | — | | 438,191 | |
融资 | — | | — | | — | | — | | 274,508 | | 274,508 | |
设备销售 | — | | — | | 88,022 | | 88,022 | | 266,938 | | 354,960 | |
供应品 | — | | — | | 154,186 | | 154,186 | | — | | 154,186 | |
租金 | — | | — | | — | | — | | 66,256 | | 66,256 | |
小计 | 1,576,348 | | 602,016 | | 751,976 | | 2,930,340 | | $ | 607,702 | | $ | 3,538,042 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
租赁交易和融资的收入 | — | | — | | 607,702 | | 607,702 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
总收入 | $ | 1,576,348 | | $ | 602,016 | | $ | 1,359,678 | | $ | 3,538,042 | | | |
| | | | | | |
确认产品和服务收入的时间安排 | | | | |
在某个时间点转移的产品/服务 | $ | — | | $ | — | | $ | 318,438 | | $ | 318,438 | | | |
随时间推移转移的产品/服务 | 1,576,348 | | 602,016 | | 433,538 | | 2,611,902 | | | |
总计 | $ | 1,576,348 | | $ | 602,016 | | $ | 751,976 | | $ | 2,930,340 | | | |
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合并财务报表附注
(表格金额以千为单位,每股金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的年度 |
| 全球电子商务 | 度假村服务 | SendTech解决方案 | 来自产品和服务的收入 | 租赁交易和融资的收入 | 总合并收入 |
来自产品和服务的收入 | | | | | | |
商业服务 | $ | 1,702,580 | | $ | 573,480 | | $ | 58,614 | | $ | 2,334,674 | | $ | — | | $ | 2,334,674 | |
支持服务 | — | | — | | 460,888 | | 460,888 | | — | | 460,888 | |
融资 | — | | — | | — | | — | | 294,418 | | 294,418 | |
设备销售 | — | | — | | 91,015 | | 91,015 | | 259,123 | | 350,138 | |
供应品 | — | | — | | 159,438 | | 159,438 | | — | | 159,438 | |
租金 | — | | — | | — | | — | | 74,005 | | 74,005 | |
小计 | 1,702,580 | | 573,480 | | 769,955 | | 3,046,015 | | $ | 627,546 | | $ | 3,673,561 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
租赁交易和融资的收入 | — | | — | | 627,546 | | 627,546 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
总收入 | $ | 1,702,580 | | $ | 573,480 | | $ | 1,397,501 | | $ | 3,673,561 | | | |
| | | | | | |
确认产品和服务收入的时间安排 | | | | |
在某个时间点转移的产品/服务 | $ | — | | $ | — | | $ | 318,077 | | $ | 318,077 | | | |
随时间推移转移的产品/服务 | 1,702,580 | | 573,480 | | 451,878 | | 2,727,938 | | | |
总计 | $ | 1,702,580 | | $ | 573,480 | | $ | 769,955 | | $ | 3,046,015 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年12月31日的年度 |
| 全球电子商务 | 度假村服务 | SendTech解决方案 | 来自产品和服务的收入 | 租赁交易和融资的收入 | 总合并收入 |
来自产品和服务的收入 | | | | | | |
商业服务 | $ | 1,618,897 | | $ | 521,212 | | $ | 51,197 | | $ | 2,191,306 | | $ | — | | $ | 2,191,306 | |
支持服务 | — | | — | | 473,292 | | 473,292 | | — | | 473,292 | |
融资 | — | | — | | — | | — | | 341,034 | | 341,034 | |
设备销售 | — | | — | | 74,660 | | 74,660 | | 240,222 | | 314,882 | |
供应品 | — | | — | | 159,282 | | 159,282 | | — | | 159,282 | |
租金 | — | | — | | — | | — | | 74,279 | | 74,279 | |
小计 | 1,618,897 | | 521,212 | | 758,431 | | 2,898,540 | | $ | 655,535 | | $ | 3,554,075 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
租赁交易和融资的收入 | — | | — | | 655,535 | | 655,535 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
总收入 | $ | 1,618,897 | | $ | 521,212 | | $ | 1,413,966 | | $ | 3,554,075 | | | |
| | | | | | |
确认产品和服务收入的时间安排 | | | | |
在某个时间点转移的产品/服务 | $ | — | | $ | — | | $ | 293,648 | | $ | 293,648 | | | |
随时间推移转移的产品/服务 | 1,618,897 | | 521,212 | | 464,783 | | 2,604,892 | | | |
总计 | $ | 1,618,897 | | $ | 521,212 | | $ | 758,431 | | $ | 2,898,540 | | | |
我们对产品和服务收入的履约义务如下:
业务服务包括履行、递送和退货服务、跨境解决方案、邮件处理服务和运输订阅解决方案。履行、递送和退回服务、跨国界解决方案和邮件处理服务的收入是根据根据服务类型处理或递送的包裹或邮件数量采用的产出方法随时间确认的,因为这一衡量标准最好地反映了在合同期内转移给客户的货物和服务的价值。这些服务的合同条款最初从一至五年并包含年度续订选项。发货订阅解决方案的收入在合同期内按比例确认,因为客户在整个合同期内从这些服务中获得了同等的好处。
皮特尼·鲍斯公司。
合并财务报表附注
(表格金额以千为单位,每股金额除外)
支持服务包括为我们的设备以及数字邮寄和运输技术解决方案提供维护、专业和订阅服务。合同条款的范围从一至五年,取决于相关设备租赁合同的期限。维护和订阅服务的收入在合同期内按比例确认,专业服务的收入在提供服务时确认。
设备销售一般包括邮寄和运输设备的销售,不包括销售型租赁。我们在交付自行安装的设备以及验收或安装其他设备时确认收入。我们提供设备无缺陷且符合规定规格的保修。保修不被视为单独的履约义务。
用品收入包括我们邮寄设备的用品收入,并在交付时确认。
租赁交易和融资的收入包括销售类型和经营租赁的收入、融资收入、滞纳金和投资收入、银行的损益。
从与客户的合同中预付账单
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 资产负债表位置 | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | 增加/(减少) |
预付帐单,现行 | 预付帐单 | | $ | 97,904 | | | $ | 92,926 | | | $ | 4,978 | |
预付帐单,非流动 | 其他非流动负债 | | $ | 906 | | | $ | 1,109 | | | $ | (203) | |
当现金付款在我们的业绩之前到期时,预付账单被记录下来。收入在合同期限内按比例确认。预付帐单项目主要涉及邮寄设备的支助服务。截至2022年12月31日的12个月内确认的收入包括93期初的百万预付帐单。预付账单,目前为2022年12月31日和2021年12月31日,还包括$7百万美元和美元6分别来自租赁交易的100万美元。
未来的履约义务
未来的业绩义务包括与我们的租赁合同捆绑在一起的收入流,主要是维护和订阅服务。分配给未来履约义务的交易价格将确认如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2024 | | 2025-2027 | | 总计 |
SendTech解决方案 | $ | 260,058 | | | $ | 191,558 | | | $ | 235,328 | | | $ | 686,944 | |
上表不包括以下条款合同项下履约义务的收入12业绩义务的月数或收入,其中收入是根据应向客户开出的金额确认的。
3. 细分市场信息
我们的可报告部门是全球电子商务、PResort Services和SendTech Solutions。每个可报告部门的主要产品和服务如下:
全球电子商务:包括国内包裹服务、跨境解决方案和数字递送服务的收入和相关费用。
度假村服务:包括来自分拣服务的收入和相关费用,以使大量头等邮件、营销邮件、营销邮件平面和装订印刷品有资格享受邮政工作共享折扣。
SendTech解决方案:包括来自物理和数字邮寄和运输技术解决方案的收入和相关费用,
融资、服务、用品和其他应用程序,以帮助简化和节省信件、包裹的发送、跟踪和接收
还有平底鞋。
管理层使用部门息税前收益(EBIT)衡量部门的盈利能力和业绩。分部息税前利润是通过从分部收入中扣除该分部应占的相关成本和支出来计算的。分部息税前利润不包括利息、税项、一般公司开支、重组费用、商誉减值费用及其他未分配至特定业务分部的项目。与共享资产相关的成本分配给相关部门。管理层认为,它为投资者提供了一种有用的衡量经营业绩和企业潜在趋势的指标。部门息税前利润可能不代表
皮特尼·鲍斯公司。
合并财务报表附注
(表格金额以千为单位,每股金额除外)
我们的整体综合业绩,因此,应与我们的综合经营业绩一起阅读。下表提供了有关我们的可报告部门以及部门息税前利润与净收入(亏损)的对账信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收入 |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
全球电子商务 | $ | 1,576,348 | | | $ | 1,702,580 | | | $ | 1,618,897 | |
度假村服务 | 602,016 | | | 573,480 | | | 521,212 | |
SendTech解决方案 | 1,359,678 | | | 1,397,501 | | | 1,413,966 | |
总收入 | $ | 3,538,042 | | | $ | 3,673,561 | | | $ | 3,554,075 | |
| | | | | |
地理数据: | | | | | |
美国 | $ | 3,065,211 | | | $ | 3,114,905 | | | $ | 3,112,285 | |
美国以外的国家 | 472,831 | | | 558,656 | | | 441,790 | |
总收入 | $ | 3,538,042 | | | $ | 3,673,561 | | | $ | 3,554,075 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 息税前利润 |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
全球电子商务 | $ | (100,308) | | | $ | (98,673) | | | $ | (82,894) | |
度假村服务 | 82,430 | | | 79,721 | | | 55,799 | |
SendTech解决方案 | 400,909 | | | 429,415 | | | 442,648 | |
部门息税前利润合计 | 383,031 | | | 410,463 | | | 415,553 | |
对帐项目: | | | | | |
利息,净额 | (141,769) | | | (143,945) | | | (153,915) | |
未分配的公司费用 | (204,251) | | | (207,774) | | | (200,406) | |
重组费用 | (18,715) | | | (19,003) | | | (20,712) | |
商誉减值 | — | | | — | | | (198,169) | |
| | | | | |
出售资产的收益 | 14,372 | | | 1,434 | | | 11,908 | |
出售业务的收益(亏损),包括交易成本 | 12,205 | | | 7,619 | | | (641) | |
债务赎回/再融资损失 | (4,993) | | | (56,209) | | | (36,987) | |
| | | | | |
(拨备)所得税优惠 | (2,940) | | | 10,922 | | | (7,122) | |
持续经营的收入(亏损) | 36,940 | | | 3,507 | | | (190,491) | |
(亏损)非持续经营所得的税后净额 | — | | | (4,858) | | | 10,115 | |
净收益(亏损) | $ | 36,940 | | | $ | (1,351) | | | $ | (180,376) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 折旧及摊销 |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
全球电子商务 | $ | 78,296 | | | $ | 79,128 | | | $ | 69,676 | |
度假村服务 | 28,039 | | | 27,243 | | | 31,769 | |
SendTech解决方案 | 29,489 | | | 29,950 | | | 34,316 | |
可报告细分市场的合计 | 135,824 | | | 136,321 | | | 135,761 | |
公司 | 27,992 | | | 26,538 | | | 24,864 | |
折旧及摊销总额 | $ | 163,816 | | | $ | 162,859 | | | $ | 160,625 | |
皮特尼·鲍斯公司。
合并财务报表附注
(表格金额以千为单位,每股金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 资本支出 |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
全球电子商务 | $ | 51,430 | | | $ | 89,488 | | | $ | 46,427 | |
度假村服务 | 23,363 | | | 36,628 | | | 15,795 | |
SendTech解决方案 | 33,364 | | | 26,028 | | | 28,823 | |
可报告细分市场的合计 | 108,157 | | | 152,144 | | | 91,045 | |
公司 | 16,683 | | | 31,898 | | | 13,942 | |
资本支出总额 | $ | 124,840 | | | $ | 184,042 | | | $ | 104,987 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 资产 |
| 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
全球电子商务 | $ | 996,297 | | | $ | 1,032,434 | | | $ | 994,554 | |
度假村服务 | 510,345 | | | 479,392 | | | 523,690 | |
SendTech解决方案 | 2,023,020 | | | 2,013,361 | | | 2,071,028 | |
可报告细分市场的合计 | 3,529,662 | | | 3,525,187 | | | 3,589,272 | |
现金和现金等价物 | 669,981 | | | 732,480 | | | 921,450 | |
短期投资 | 11,172 | | | 14,440 | | | 18,974 | |
| | | | | |
长期投资 | 259,977 | | | 333,052 | | | 364,212 | |
| | | | | |
其他公司资产 | 270,563 | | | 353,712 | | | 330,455 | |
合并资产 | $ | 4,741,355 | | | $ | 4,958,871 | | | $ | 5,224,363 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| | | | | |
可识别的长期资产: | | | | | |
美国 | $ | 730,347 | | | $ | 658,070 | | | $ | 613,990 | |
美国以外的国家 | 13,941 | | | 14,294 | | | 17,641 | |
总计 | $ | 744,288 | | | $ | 672,364 | | | $ | 631,631 | |
4. 停产运营
截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度的非持续业务主要包括营运资本净额及与2019年出售软件解决方案业务有关的其他调整(澳大利亚的软件业务除外,该业务于2020年1月关闭)。截至2021年12月31日的年度停止运营还包括与2018年出售Product Mail业务相关的税费。
皮特尼·鲍斯公司。
合并财务报表附注
(表格金额以千为单位,每股金额除外)
5. 每股收益(EPS)
基本每股收益和稀释后每股收益的计算如下。由于四舍五入,每股收益的总和可能不等于总数。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
分子: | | | | | |
持续经营的收入(亏损) | $ | 36,940 | | | $ | 3,507 | | | $ | (190,491) | |
(亏损)非持续经营所得的税后净额 | — | | | (4,858) | | | 10,115 | |
| | | | | |
| | | | | |
普通股股东应占收益(亏损)(每股收益分子) | $ | 36,940 | | | $ | (1,351) | | | $ | (180,376) | |
分母: | | | | | |
基本每股收益中使用的加权平均股份 | 173,912 | | | 173,914 | | | 171,519 | |
普通股等价物的稀释效应(1) | 3,340 | | | 5,191 | | | — | |
加权平均-稀释每股收益中使用的股份 | 177,252 | | | 179,105 | | | 171,519 | |
每股基本收益(亏损): | | | | | |
持续运营 | $ | 0.21 | | | $ | 0.02 | | | $ | (1.11) | |
停产经营 | — | | | (0.03) | | | 0.06 | |
净收益(亏损) | $ | 0.21 | | | $ | (0.01) | | | $ | (1.05) | |
每股摊薄收益(亏损): | | | | | |
持续运营 | $ | 0.21 | | | $ | 0.02 | | | $ | (1.11) | |
停产经营 | — | | | (0.03) | | | 0.06 | |
净收益(亏损) | $ | 0.21 | | | $ | (0.01) | | | $ | (1.05) | |
| | | | | |
普通股等价物不包括在稀释后每股收益的计算中,因为它们的影响将是反稀释的: | 10,234 | | | 6,514 | | | 11,626 | |
(1)由于截至2020年12月31日的年度持续经营亏损,普通股等价物2,483被排除在稀释后每股收益的计算之外,因为影响将是反稀释的。
6. 盘存
库存包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 |
原料 | $ | 25,539 | | | $ | 22,352 | |
供应品和服务部件 | 27,573 | | | 26,076 | |
成品 | 30,608 | | | 30,160 | |
| | | |
| | | |
总库存,净额 | $ | 83,720 | | | $ | 78,588 | |
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(表格金额以千为单位,每股金额除外)
7. 融资资产和出租人经营租赁
金融资产
所有财务应收账款都在我们的SendTech部门。我们将应收账款分为北美投资组合和国际投资组合。应收金融账款包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 北美 | | 国际 | | 总计 | | 北美 | | 国际 | | 总计 |
销售型租赁应收账款 | | | | | | | | | | | |
金融应收账款毛额 | $ | 967,298 | | | $ | 158,167 | | | $ | 1,125,465 | | | $ | 958,440 | | | $ | 187,831 | | | $ | 1,146,271 | |
未担保的剩余价值 | 38,832 | | | 8,798 | | | 47,630 | | | 37,896 | | | 10,717 | | | 48,613 | |
非劳动收入 | (239,238) | | | (48,334) | | | (287,572) | | | (246,381) | | | (56,643) | | | (303,024) | |
信贷损失准备 | (14,131) | | | (2,893) | | | (17,024) | | | (19,546) | | | (3,246) | | | (22,792) | |
销售型租赁应收账款净投资 | 752,761 | | | 115,738 | | | 868,499 | | | 730,409 | | | 138,659 | | | 869,068 | |
应收贷款 | | | | | | | | | | | |
应收贷款 | 311,887 | | | 16,636 | | | 328,523 | | | 262,310 | | | 20,155 | | | 282,465 | |
信贷损失准备 | (4,787) | | | (139) | | | (4,926) | | | (3,259) | | | (167) | | | (3,426) | |
应收贷款净投资 | 307,100 | | | 16,497 | | | 323,597 | | | 259,051 | | | 19,988 | | | 279,039 | |
应收财务账款净投资 | $ | 1,059,861 | | | $ | 132,235 | | | $ | 1,192,096 | | | $ | 989,460 | | | $ | 158,647 | | | $ | 1,148,107 | |
截至2022年12月31日的金融应收账款到期日如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 销售型租赁应收账款 | | 应收借款 |
| 北美 | | 国际 | | 总计 | | 北美 | | 国际 | | 总计 |
2023 | $ | 367,414 | | | $ | 62,334 | | | $ | 429,748 | | | $ | 242,529 | | | $ | 16,636 | | | $ | 259,165 | |
2024 | 274,086 | | | 45,140 | | | 319,226 | | | 26,861 | | | — | | | 26,861 | |
2025 | 181,627 | | | 28,088 | | | 209,715 | | | 20,702 | | | — | | | 20,702 | |
2026 | 104,521 | | | 15,769 | | | 120,290 | | | 12,308 | | | — | | | 12,308 | |
2027 | 39,018 | | | 5,631 | | | 44,649 | | | 7,331 | | | — | | | 7,331 | |
此后 | 632 | | | 1,205 | | | 1,837 | | | 2,156 | | | — | | | 2,156 | |
总计 | $ | 967,298 | | | $ | 158,167 | | | $ | 1,125,465 | | | $ | 311,887 | | | $ | 16,636 | | | $ | 328,523 | |
皮特尼·鲍斯公司。
合并财务报表附注
(表格金额以千为单位,每股金额除外)
信贷损失准备
应收款信贷损失准备的活动情况如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| 销售型租赁应收账款 | | 应收借款 | | |
| 北 美国 | | 国际 | | 北 美国 | | 国际 | | 总计 |
2019年12月31日的余额 | $ | 10,920 | | | $ | 2,085 | | | $ | 5,906 | | | $ | 740 | | | $ | 19,651 | |
会计变更的累积影响 | 9,271 | | | 1,750 | | | (1,116) | | | (402) | | | 9,503 | |
从费用中扣除的金额 | 10,789 | | | 2,902 | | | 8,158 | | | 555 | | | 22,404 | |
核销 | (7,609) | | | (1,068) | | | (9,955) | | | (551) | | | (19,183) | |
复苏 | 2,070 | | | 194 | | | 3,474 | | | 4 | | | 5,742 | |
其他 | (2,524) | | | 143 | | | 17 | | | 116 | | | (2,248) | |
2020年12月31日余额 | 22,917 | | | 6,006 | | | 6,484 | | | 462 | | | 35,869 | |
| | | | | | | | | |
从费用中扣除的金额 | 648 | | | (1,788) | | | (426) | | | 19 | | | (1,547) | |
核销 | (7,120) | | | (846) | | | (6,045) | | | (302) | | | (14,313) | |
复苏 | 3,097 | | | 173 | | | 3,245 | | | 3 | | | 6,518 | |
其他 | 4 | | | (299) | | | 1 | | | (15) | | | (309) | |
2021年12月31日的余额 | 19,546 | | | 3,246 | | | 3,259 | | | 167 | | | 26,218 | |
| | | | | | | | | |
从费用中扣除的金额 | (2,476) | | | 712 | | | 3,992 | | | 288 | | | 2,516 | |
核销 | (6,043) | | | (791) | | | (4,903) | | | (295) | | | (12,032) | |
复苏 | 3,184 | | | 39 | | | 2,447 | | | 1 | | | 5,671 | |
| | | | | | | | | |
其他 | (80) | | | (313) | | | (8) | | | (22) | | | (423) | |
2022年12月31日的余额 | $ | 14,131 | | | $ | 2,893 | | | $ | 4,787 | | | $ | 139 | | | $ | 21,950 | |
应收账款的账龄
应收金融账款毛额的账龄如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 销售型租赁应收账款 | | 应收借款 | | |
| 北 美国 | | 国际 | | 北 美国 | | 国际 | | 总计 |
逾期金额0-90天 | $ | 959,203 | | | $ | 155,596 | | | $ | 308,872 | | | $ | 16,503 | | | $ | 1,440,174 | |
逾期金额>90天 | 8,095 | | | 2,571 | | | 3,015 | | | 133 | | | 13,814 | |
总计 | $ | 967,298 | | | $ | 158,167 | | | $ | 311,887 | | | $ | 16,636 | | | $ | 1,453,988 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 销售型租赁应收账款 | | 应收借款 | | |
| 北 美国 | | 国际 | | 北 美国 | | 国际 | | 总计 |
逾期金额0-90天 | $ | 950,138 | | | $ | 185,057 | | | $ | 258,514 | | | $ | 20,018 | | | $ | 1,413,727 | |
逾期金额>90天 | 8,302 | | | 2,774 | | | 3,796 | | | 137 | | | 15,009 | |
总计 | $ | 958,440 | | | $ | 187,831 | | | $ | 262,310 | | | $ | 20,155 | | | $ | 1,428,736 | |
逾期金额>90天(1) | | | | | | | | | |
仍在应计利息 | $ | 4,964 | | | $ | 682 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,646 | |
未计提利息 | 3,338 | | | 2,092 | | | 3,796 | | | 137 | | | 9,363 | |
总计 | $ | 8,302 | | | $ | 2,774 | | | $ | 3,796 | | | $ | 137 | | | $ | 15,009 | |
(1) 2021年,我们的政策是停止对销售类型的租赁应收账款超过120逾期几天。
皮特尼·鲍斯公司。
合并财务报表附注
(表格金额以千为单位,每股金额除外)
信用质量
向新客户和现有客户提供信贷和管理信贷额度时,使用客户的信用评分(如有)、对其财务状况和付款历史的详细人工审查或自动流程相结合的方式。一旦授予信贷,客户的付款表现将通过自动催收流程进行管理,并在账户拖欠时得到直接跟进。我们拥有强大的自动化收集和广泛的投资组合管理流程,以确保我们的全球战略得到执行,收集资源得到分配,并根据需要实施增强的工具和过程。
完毕85我们的财务应收账款的%在我们的北美投资组合中。我们使用第三方每季度使用专有的商业信用评分来对该投资组合的大部分进行评分。相对得分是根据一系列因素确定的,包括财务信息、支付历史、公司类型和所有权结构。我们将客户的第三方信用评分分为低风险、中风险和高风险账户。由于时间和其他问题,我们的整个投资组合可能无法在期末得分。我们将这些金额报告为“未评分”;然而,没有评分并不表明帐户的信用质量。第三方信用评分用于预测我们客户的付款行为,以及在随后的12个月期间账户逾期超过90天的可能性。
•低风险帐户是指信用评分非常好且预计拖欠率低于5%.
•中等风险帐户是指信用评分中等至良好且预计拖欠率在5%和10%.
•高风险账户是指信用评分较低、拖欠或有违约风险的公司。预计的拖欠率将高于10%.
我们不使用第三方来为我们的国际投资组合评分,因为这样做的成本高得令人望而却步,因为没有一个单一的信用评分模型覆盖所有国家。因此,整个国际投资组合被报告在未评分类别中。此投资组合包含以下内容15占财务应收账款总额的百分比。大多数国际信贷申请是小额美元申请(即#美元以下)。50上千个),并接受自动审查过程。较大的信贷申请是人工审查的,其中包括获得客户财务信息、信用报告和其他可用的信息。
下表根据截至2022年12月31日和2021年12月31日每类账户的相对分数,按相对风险类别和起源年份分列应收账款毛额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 销售类型租赁应收款 | | 应收借款 | | 总计 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 之前 | | |
低 | $ | 286,297 | | | $ | 206,511 | | | $ | 140,800 | | | $ | 95,485 | | | $ | 34,721 | | | $ | 12,674 | | | $ | 239,635 | | | $ | 1,016,123 | |
5~6成熟 | 53,419 | | | 40,669 | | | 27,013 | | | 19,668 | | | 6,751 | | | 3,441 | | | 56,048 | | | 207,009 | |
高 | 6,492 | | | 3,840 | | | 3,119 | | | 1,942 | | | 750 | | | 508 | | | 6,800 | | | 23,451 | |
未评分 | 71,435 | | | 53,831 | | | 29,957 | | | 19,232 | | | 5,889 | | | 1,021 | | | 26,040 | | | 207,405 | |
总计 | $ | 417,643 | | | $ | 304,851 | | | $ | 200,889 | | | $ | 136,327 | | | $ | 48,111 | | | $ | 17,644 | | | $ | 328,523 | | | $ | 1,453,988 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 销售类型租赁应收款 | | 应收借款 | | 总计 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 之前 | | |
低 | $ | 274,191 | | | $ | 195,421 | | | $ | 162,479 | | | $ | 95,661 | | | $ | 33,698 | | | $ | 14,862 | | | $ | 192,161 | | | $ | 968,473 | |
5~6成熟 | 43,403 | | | 34,955 | | | 31,038 | | | 17,895 | | | 6,981 | | | 3,619 | | | 55,708 | | | 193,599 | |
高 | 5,474 | | | 5,017 | | | 4,044 | | | 2,708 | | | 849 | | | 889 | | | 4,822 | | | 23,803 | |
未评分 | 45,644 | | | 54,097 | | | 47,973 | | | 33,998 | | | 19,161 | | | 12,214 | | | 29,774 | | | 242,861 | |
总计 | $ | 368,712 | | | $ | 289,490 | | | $ | 245,534 | | | $ | 150,262 | | | $ | 60,689 | | | $ | 31,584 | | | $ | 282,465 | | | $ | 1,428,736 | |
租赁收入
不包括可变租赁付款的销售型租赁的租赁收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
在开业时确认的利润 | $ | 134,717 | | | $ | 127,469 | | | $ | 117,359 | |
利息收入 | 163,485 | | | 186,532 | | | 206,517 | |
销售类型租赁的租赁收入总额 | $ | 298,202 | | | $ | 314,001 | | | $ | 323,876 | |
皮特尼·鲍斯公司。
合并财务报表附注
(表格金额以千为单位,每股金额除外)
出租人经营租赁
我们还根据经营租约租赁邮寄设备,条款如下一至五年。这些营运租约的年期如下:
| | | | | |
2023 | $ | 24,375 | |
2024 | 17,423 | |
2025 | 18,656 | |
2026 | 4,398 | |
2027 | 2,008 | |
此后 | 5 | |
总计 | $ | 66,865 | |
8. 固定资产
固定资产包括以下几项:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 |
| | | |
机器和设备 | $ | 673,898 | | | $ | 707,843 | |
大写软件 | 516,816 | | | 488,837 | |
租赁权改进 | 127,357 | | | 126,456 | |
| 1,318,071 | | | 1,323,136 | |
累计折旧 | (897,399) | | | (893,974) | |
财产、厂房和设备、净值 | $ | 420,672 | | | $ | 429,162 | |
| | | |
租赁物业和设备 | $ | 111,188 | | | $ | 125,967 | |
累计折旧 | (83,701) | | | (91,193) | |
租赁财产和设备,净额 | $ | 27,487 | | | $ | 34,774 | |
折旧费用为$140百万,$132百万美元和美元127截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度分别为100万美元。
皮特尼·鲍斯公司。
合并财务报表附注
(表格金额以千为单位,每股金额除外)
9. 收购、资产剥离、无形资产和商誉
收购/资产剥离
从2022年7月1日起,我们出售了BorderFree,收益为$95百万美元,扣除转移的现金,确认税前收益为#美元5100万美元,其中包括一笔商誉分配#美元56百万美元归因于无边界和无形资产核销#美元34百万美元。在2022年期间,我们还收到了额外的收益#7与2021年出售一家企业相关的百万美元,并确认税前收益为4百万美元,并花费了$5百万美元用于收购我们的PResort服务部门。
2021年,我们出售了一家总部位于英国的软件咨询业务(默契),这是我们在2017年收购Newgistic时收购的一部分。我们收到了净收益#美元。28百万美元,并确认税前收益为10百万美元(税后收益为$4百万美元),其中包括商誉分配#美元16百万归因于默契。此外,我们还以$收购了CrescoData15百万美元现金外加最高可达美元的潜在额外付款7基于2022-2024年期间实现收入目标的百万美元。CrescoData是一家总部位于新加坡的平台即服务企业,能够实现平台之间的产品、库存和订单数据的映射和自动化,并包含在我们的SendTech解决方案部门中。
无形资产
无形资产包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 毛收入 携带 金额 | | 累计 摊销 | | 网络 携带 金额 | | 毛收入 携带 金额 | | 累计 摊销 | | 网络 携带 金额 |
客户关系 | $ | 155,715 | | | $ | (80,188) | | | $ | 75,527 | | | $ | 268,187 | | | $ | (141,492) | | | $ | 126,695 | |
软件与技术 | 22,000 | | | (19,583) | | | 2,417 | | | 21,981 | | | (16,234) | | | 5,747 | |
| | | | | | | | | | | |
无形资产总额,净额 | $ | 177,715 | | | $ | (99,771) | | | $ | 77,944 | | | $ | 290,168 | | | $ | (157,726) | | | $ | 132,442 | |
摊销费用为$24百万,$30百万美元和美元33截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度分别为100万美元。
2022年12月31日无形资产未来摊销费用如下:
| | | | | |
| |
2023 | $ | 15,724 | |
2024 | 15,724 | |
2025 | 15,520 | |
2026 | 14,530 | |
2027 | 11,475 | |
此后 | 4,971 | |
总计 | $ | 77,944 | |
实际摊销费用可能与上述金额不同,原因包括外币汇率波动、收购、资产剥离和减值费用。
皮特尼·鲍斯公司。
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(表格金额以千为单位,每股金额除外)
商誉
在2022年期间,我们确定出售BorderFree的协议是一个触发事件,并于2022年7月1日执行了减值测试。此外,我们确定,全球电子商务报告部门第四季度业绩的不足是另一个触发事件。因此,我们进行了另一项截至2022年12月31日的商誉减值测试,以评估全球电子商务报告部门的商誉是否受损。吾等聘请第三方协助厘定报告单位公允价值。公允价值采用基于管理层制定的现金流量预测的贴现现金流量模型进行估计,该现金流量预测包括与收入增长率、营业利润率和营业收入以及贴现率相关的判断和假设。
我们的年度测试和触发事件测试的结果表明,全球电子商务报告部门的公允价值超过了其账面价值,不存在减值。然而,报告单位于2022年12月31日的估计公允价值比其账面价值高出不到10%。此外,用于估计报告单位公允价值的判断和假设本质上是主观的,用于确定该报告单位于2022年12月31日的公允价值的任何这些判断或假设的任何变化可能会导致在未来期间进行不同的公允价值确定。截至2022年12月31日,全球电子商务报告单位的商誉账面价值为#美元。339百万美元。
可能会改变我们最初的判断和假设并对全球电子商务报告部门的公允价值确定产生重大影响的事件和情况,包括但不限于持续低于预期的财务和经营业绩、由于通胀压力和价格上涨导致消费者支出减少、经济活动持续和长期放缓、竞争和定价压力加剧、消费者行为发生变化、我们增加销量、获得规模经济和提高利润率的能力以及利率上升。
按报告分部划分的商誉账面值变动见下表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 累计减值前商誉 | | 累计减值 | | 2021年12月31日 | | 收购/(处置) | | | | 外汇影响 | | 2022年12月31日 |
全球电子商务 | $ | 593,231 | | | $ | (198,169) | | | $ | 395,062 | | | $ | (55,878) | | | | | $ | — | | | $ | 339,184 | |
度假村服务 | 220,992 | | | — | | | 220,992 | | | 2,771 | | | | | — | | | 223,763 | |
SendTech解决方案 | 519,049 | | | — | | | 519,049 | | | — | | | | | (15,045) | | | 504,004 | |
总商誉 | $ | 1,333,272 | | | $ | (198,169) | | | $ | 1,135,103 | | | $ | (53,107) | | | | | $ | (15,045) | | | $ | 1,066,951 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 累计减值前商誉 | | 累计减值 | | 2020年12月31日 | | 收购/(处置) | | | | 外汇影响 | | 2021年12月31日 |
全球电子商务 | $ | 609,431 | | | $ | (198,169) | | | $ | 411,262 | | | $ | (16,200) | | | | | $ | — | | | $ | 395,062 | |
度假村服务 | 220,992 | | | — | | | 220,992 | | | — | | | | | — | | | 220,992 | |
SendTech解决方案 | 520,031 | | | — | | | 520,031 | | | 13,804 | | | | | (14,786) | | | 519,049 | |
总商誉 | $ | 1,350,454 | | | $ | (198,169) | | | $ | 1,152,285 | | | $ | (2,396) | | | | | $ | (14,786) | | | $ | 1,135,103 | |
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10. 公允价值计量和衍生工具
我们按公允价值经常性地计量某些金融资产和负债。公允价值是从市场参与者的角度考虑的基于市场的衡量标准,而不是特定于实体的衡量标准。实体必须根据以下公允价值层次结构对按公允价值计量的某些资产和负债进行分类,该层次结构对用于计量公允价值的投入进行了优先排序:
1级-相同资产和负债在活跃市场的未调整报价。
2级-非活跃市场中相同资产和负债的报价,活跃市场中类似资产和负债的报价,或其他可观察到或可由资产或负债整个期限的可观察市场数据证实的其他投入的报价。
3级-很少或没有市场活动支持的不可观察的投入,可能来自内部开发的基于管理层对公允价值的最佳估计的方法,这些方法对资产或负债的公允价值具有重要意义。
金融资产和负债根据对公允价值计量有重要意义的最低投入水平进行整体分类。我们对公允价值计量的特定投入的重要性的评估需要判断,并可能影响其在公允价值层次中的位置。下表按公允价值层级显示我们按公允价值经常性入账的金融资产和负债。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
资产: | | | | | | | |
投资证券 | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 29,087 | | | $ | 238,536 | | | $ | — | | | $ | 267,623 | |
股权证券 | — | | | 13,233 | | | — | | | 13,233 | |
混合固定收益证券 | 1,520 | | | 6,526 | | | — | | | 8,046 | |
政府及相关证券 | 10,253 | | | 18,796 | | | — | | | 29,049 | |
公司债务证券 | — | | | 52,319 | | | — | | | 52,319 | |
抵押贷款支持证券/资产支持证券 | — | | | 126,882 | | | — | | | 126,882 | |
衍生品 | | | | | | | |
利率互换 | — | | | 15,283 | | | — | | | 15,283 | |
外汇合约 | — | | | 479 | | | — | | | 479 | |
总资产 | $ | 40,860 | | | $ | 472,054 | | | $ | — | | | $ | 512,914 | |
负债: | | | | | | | |
衍生品 | | | | | | | |
| | | | | | | |
外汇合约 | $ | — | | | $ | (1,472) | | | $ | — | | | $ | (1,472) | |
总负债 | $ | — | | | $ | (1,472) | | | $ | — | | | $ | (1,472) | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
资产: | | | | | | | |
投资证券 | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 88,705 | | | $ | 338,043 | | | $ | — | | | $ | 426,748 | |
股权证券 | — | | | 29,356 | | | — | | | 29,356 | |
混合固定收益证券 | 1,692 | | | 16,815 | | | — | | | 18,507 | |
政府及相关证券 | 9,790 | | | 25,439 | | | — | | | 35,229 | |
公司债务证券 | — | | | 65,167 | | | — | | | 65,167 | |
抵押贷款支持证券/资产支持证券 | — | | | 172,018 | | | — | | | 172,018 | |
衍生品 | | | | | | | |
利率互换 | — | | | 3,103 | | | — | | | 3,103 | |
外汇合约 | — | | | 2,474 | | | — | | | 2,474 | |
总资产 | $ | 100,187 | | | $ | 652,415 | | | $ | — | | | $ | 752,602 | |
负债: | | | | | | | |
衍生品 | | | | | | | |
| | | | | | | |
外汇合约 | $ | — | | | $ | (304) | | | $ | — | | | $ | (304) | |
总负债 | $ | — | | | $ | (304) | | | $ | — | | | $ | (304) | |
投资证券
投资证券的估值是基于一种市场方法,使用在活跃的市场中可观察到的或可被可观察到的数据证实的投入。以下信息与我们在公允价值层次结构中的分类有关:
•货币市场基金:货币市场基金通常投资于政府证券、存单、商业票据和其他高流动性、低风险的证券。货币市场基金主要用于隔夜存款,当活跃市场有未经调整的报价时,货币市场基金被归类为1级,当它们在交易所交易不活跃时,被归类为2级。
•股权证券:股票证券由投资于美国和外国股票的共同基金组成。这些共同基金被归类为2级。
•混合固定收益证券:混合固定收益证券由投资于各种固定收益证券的共同基金组成,包括美国政府及其机构的证券、公司债务、抵押贷款支持证券和资产支持证券。公允价值是根据每个基金所拥有的标的投资的价值减去其负债,再除以基金经理报告的流通股数量。当活跃市场的未调整报价可用时,这些共同基金被归类为一级,当它们在交易所交易不活跃时,被归类为二级。
•政府及相关证券:当活跃市场上的未调整报价可用时,债务证券被归类为1级。债务证券被分类为第二级,公允价值是根据类似证券的市场报价或基准模型得出的价格与相同或可比证券的市场报价和交易数据来确定的。
•公司债务证券:公司债务证券使用最近执行的可比交易、市场价格报价或债券利差进行估值,期限与证券相同。这些证券被归类为2级。
•抵押贷款支持证券/资产支持证券:这些证券的估值基于外部定价指数或外部价格/价差数据。这些证券被归类为2级。
衍生证券
•外汇合约:外汇衍生品的估值是基于一种市场方法,使用可观察到的市场输入,如外币即期和远期汇率以及收益率曲线。这些证券被归类为2级。
•利率互换:利率互换的估值基于收益法,使用可观察到的、或可从可观察到的市场数据得出或证实的投入。这些证券被归类为2级。
皮特尼·鲍斯公司。
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可供出售的证券
可供出售的证券包括以下证券:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 摊销成本 | | 未实现收益总额 | | 未实现亏损总额 | | 估计公允价值 |
| | | | | | | |
政府及相关证券 | $ | 35,744 | | | $ | 11 | | | $ | (8,210) | | | $ | 27,545 | |
公司债务证券 | 66,300 | | | — | | | (13,981) | | | 52,319 | |
混合固定收益证券 | 1,749 | | | — | | | (229) | | | 1,520 | |
抵押贷款支持证券/资产支持证券 | 156,352 | | | — | | | (29,470) | | | 126,882 | |
总计 | $ | 260,145 | | | $ | 11 | | | $ | (51,890) | | | $ | 208,266 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 摊销成本 | | 未实现收益总额 | | 未实现亏损总额 | | 估计公允价值 |
| | | | | | | |
政府及相关证券 | $ | 36,160 | | | $ | 81 | | | $ | (1,012) | | | $ | 35,229 | |
公司债务证券 | 67,906 | | | 259 | | | (2,998) | | | 65,167 | |
混合固定收益证券 | 1,725 | | | — | | | (33) | | | 1,692 | |
抵押贷款支持证券/资产支持证券 | 176,559 | | | 144 | | | (4,685) | | | 172,018 | |
总计 | $ | 282,350 | | | $ | 484 | | | $ | (8,728) | | | $ | 274,106 | |
处于亏损状态的投资证券如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 公允价值 | | 未实现亏损总额 | | 公允价值 | | 未实现亏损总额 |
连续12个月以上 | | | | | | | |
政府及相关证券 | $ | 17,063 | | | $ | 2,753 | | | $ | 16,018 | | | $ | 579 | |
公司债务证券 | 48,812 | | | 13,749 | | | 51,385 | | | 2,658 | |
| | | | | | | |
抵押贷款支持证券/资产支持证券 | 114,839 | | | 28,040 | | | 135,441 | | | 4,057 | |
总计 | $ | 180,714 | | | $ | 44,542 | | | $ | 202,844 | | | $ | 7,294 | |
| | | | | | | |
连续12个月以下 | | | | | | | |
政府及相关证券 | $ | 10,061 | | | $ | 5,457 | | | $ | 15,438 | | | $ | 433 | |
公司债务证券 | 3,508 | | | 232 | | | 8,859 | | | 339 | |
混合固定收益证券 | 1,520 | | | 229 | | | 1,692 | | | 33 | |
抵押贷款支持证券/资产支持证券 | 12,042 | | | 1,430 | | | 30,754 | | | 629 | |
总计 | $ | 27,131 | | | $ | 7,348 | | | $ | 56,743 | | | $ | 1,434 | |
在2022年12月31日,大约99投资组合中总证券的%处于净亏损状态。然而,我们有能力和意图持有这些证券,直到收回未实现的损失或预期在到期时收到所述的本金和利息。因此,我们没有确认减值损失,我们对这些投资证券的信贷损失拨备也不大。我们对可供出售的投资证券的信用损失拨备并不多。
皮特尼·鲍斯公司。
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(表格金额以千为单位,每股金额除外)
截至2022年12月31日,可供出售证券的预定到期日如下:
| | | | | | | | | | | |
| 摊销成本 | | 估计公允价值 |
1年内 | $ | 2,115 | | | $ | 1,882 | |
一年到五年后 | 15,731 | | | 14,190 | |
在5年到10年之后 | 73,002 | | | 59,117 | |
十年后 | 169,297 | | | 133,077 | |
总计 | $ | 260,145 | | | $ | 208,266 | |
实际到期日可能与预定到期日不符,因为某些证券包含提前赎回特征和/或允许提前偿还债务,包括或不包括罚款。
持有至到期证券
截至2022年12月31日和2021年12月31日的持有至到期证券总额为22百万美元和美元20分别为100万美元。
未来股权投资简单协议(SAFE)
2022年10月,我们投资了10通过安全安排,在机器人解决方案公司Ambi Robotics Inc.获得100万美元的股份。SAFE投资使我们有权参与Ambi Robotics Inc.未来的股权发行。这笔投资按成本计价,并记录在其他资产中。投资的账面价值可能会根据Ambi Robotics Inc.未来的可观察交易而增加或减少。
衍生工具
外汇合约
我们签订外汇合同,以减轻与联属公司和第三方之间预期的库存购买相关的货币风险。这些合约被指定为现金流对冲。现金流量对冲收益或亏损的有效部分在公允价值变动期间计入AOCL,并在对冲项目计入收益期间重新分类为收益。在2022年12月31日和2021年12月31日,与这些预期交易有关的未平仓合同名义金额为#美元。1百万美元。AOCL在2022年12月31日计入的金额将在未来12个月内在收益中确认。
利率互换
我们通过利率互换来管理可变利率债务的成本。截至2022年12月31日,我们有未偿还的利率掉期,有效地将美元200将我们的可变利率债务中的100万美元转换为固定利率。这些掉期被指定为现金流对冲。利率互换的公允价值于每个报告期结束时记为衍生资产或负债,而公允价值的变动则反映于AOCL。
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(表格金额以千为单位,每股金额除外)
我们衍生工具的公允价值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 十二月三十一日, |
衍生品的指定 | | 资产负债表位置 | | 2022 | | 2021 |
指定为对冲工具的衍生工具 | | | | | | |
外汇合约 | | 其他流动资产和预付款 | | $ | 15 | | | $ | 21 | |
| | 应付账款和应计负债 | | (23) | | | (10) | |
| | | | | | |
利率互换 | | 其他资产 | | 15,283 | | | 3,103 | |
| | | | | | |
未被指定为对冲工具的衍生工具 | | | | | | |
外汇合约 | | 其他流动资产和预付款 | | 464 | | | 2,453 | |
| | | | | | |
| | 应付账款和应计负债 | | (1,449) | | | (294) | |
| | | | | | |
| | 衍生工具资产总额 | | 15,762 | | | 5,577 | |
| | 衍生负债总额 | | (1,472) | | | (304) | |
| | 衍生工具净资产总额 | | $ | 14,290 | | | $ | 5,273 | |
这些指定现金流对冲的收益中没有记录无效的金额。
以下是现金流对冲关系的结果:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度, |
| | 派生收益(亏损) 在AOCI中得到认可 (有效部分) | | 损益位置 (有效部分) | | 损益重新分类 从AOCI到收益 (有效部分) |
衍生工具 | | 2022 | | 2021 | | | 2022 | | 2021 |
外汇合约 | | $ | 159 | | | $ | 198 | | | 收入 | | $ | — | | | $ | 289 | |
| | | | | | 销售成本 | | 178 | | | (117) | |
利率互换 | | 12,180 | | | 5,266 | | | 利息支出 | | 549 | | | (366) | |
| | $ | 12,339 | | | $ | 5,464 | | | | | $ | 727 | | | $ | (194) | |
非指定衍生工具
我们还签订外汇合同,以尽量减少汇率波动对以外币计价的短期公司间贷款和相关利息的影响。公司间贷款和利息的重估以及衍生品按市值计价的调整都计入了收益。所有于2022年12月31日到期的未平仓合约将于次日到期。三个月.
以下是我们的非指定衍生工具按市值计价的调整:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | 截至十二月三十一日止的年度, |
| | | | 派生收益(亏损) 在收益中确认 |
衍生品工具 | | 衍生收益(亏损)的位置 | | 2022 | | 2021 |
外汇合约 | | 销售、一般和行政费用 | | $ | (28,228) | | | $ | (4,540) | |
皮特尼·鲍斯公司。
合并财务报表附注
(表格金额以千为单位,每股金额除外)
金融工具的公允价值
我们的金融工具包括现金和现金等价物、投资证券、应收账款、应收贷款、衍生工具、应付账款和债务。现金及现金等价物、应收账款、应收贷款、持有至到期投资证券及应付账款的账面价值接近公允价值。可供出售投资证券及衍生工具的公允价值如上所示。我们债务的公允价值是根据最近执行的交易和市场报价估计的。用于确定我们债务公允价值的投入在公允价值等级中被归类为第二级。我们债务的账面价值和估计公允价值如下:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 |
账面价值 | $ | 2,205,266 | | | $ | 2,323,838 | |
公允价值 | $ | 1,856,878 | | | $ | 2,355,894 | |
11. 补充财务报表信息
应收账款信贷损失准备的活动情况如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年初余额 | | 会计变更的累积影响 | | 从费用中扣除的金额 | | | | 核销、追回和其他 | | 年终余额 | | 应收账款和其他应收款 | | 其他资产 |
2022 | $ | 29,179 | | | $ | — | | | $ | 6,421 | | | | | $ | (29,736) | | | $ | 5,864 | | | $ | 5,344 | | | $ | 520 | |
2021 | $ | 35,344 | | | $ | — | | | $ | 9,355 | | | | | $ | (15,520) | | | $ | 29,179 | | | $ | 11,168 | | | $ | 18,011 | |
2020 | $ | 17,830 | | | $ | 15,336 | | | $ | 19,789 | | | | | $ | (17,611) | | | $ | 35,344 | | | $ | 18,899 | | | $ | 16,445 | |
其他(收入)支出包括以下各项:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
债务赎回/再融资损失 | $ | 4,993 | | | $ | 56,209 | | | $ | 36,987 | |
保险收益 | — | | | (3,000) | | | (16,928) | |
出售资产的收益 | (14,372) | | | (1,434) | | | (11,908) | |
出售业务的收益,包括交易成本 | (12,239) | | | (10,201) | | | — | |
其他(收入)支出 | $ | (21,618) | | | $ | 41,574 | | | $ | 8,151 | |
2022年,我们签订了康涅狄格州谢尔顿写字楼的售后回租协议,获得了#美元的收益。51百万美元,并确认收益为$14百万美元。出售企业的收益包括一美元5通过出售BorderFree获得100万美元的收益7百万美元的收益16百万美元与前一年的业务销售额相关。
补充现金流量信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | |
在应付帐款中购买财产和设备 | $ | 5,213 | | | $ | 5,305 | | | $ | 16,098 | |
支付的现金利息 | $ | 134,247 | | | $ | 124,084 | | | $ | 151,857 | |
现金所得税支付,扣除退款后的净额 | $ | 14,553 | | | $ | 4,337 | | | $ | 20,185 | |
皮特尼·鲍斯公司。
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(表格金额以千为单位,每股金额除外)
精选资产负债表信息如下:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 |
其他资产: | | | |
长期投资 | $ | 259,977 | | | $ | 333,052 | |
| | | |
| | | |
其他(扣除津贴$的净额520及$18,011,分别) | 120,442 | | | 138,032 | |
总计 | $ | 380,419 | | | $ | 471,084 | |
| | | |
应付账款和应计负债: | | | |
应付帐款 | $ | 315,351 | | | $ | 310,993 | |
客户存款 | 209,662 | | | 185,528 | |
与员工相关的负债 | 216,273 | | | 233,876 | |
其他 | 165,797 | | | 192,146 | |
总计 | $ | 907,083 | | | $ | 922,543 | |
| | | |
其他非流动负债: | | | |
养老金负债 | $ | 74,681 | | | $ | 115,457 | |
退休后医疗福利 | 87,745 | | | 126,675 | |
其他 | 65,303 | | | 66,596 | |
总计 | $ | 227,729 | | | $ | 308,728 | |
12. 重组费用
我们重组储备的活动如下:
| | | | | | | | | |
| 遣散费和其他离职费用 | | | | |
2020年12月31日余额 | $ | 10,063 | | | | | |
费用,净额 | 19,003 | | | | | |
现金支付 | (21,990) | | | | | |
非现金活动 | (1,329) | | | | | |
2021年12月31日的余额 | 5,747 | | | | | |
费用,净额 | 18,715 | | | | | |
现金支付 | (15,406) | | | | | |
非现金活动 | (1,409) | | | | | |
2022年12月31日的余额 | $ | 7,647 | | | | | |
剩余的大部分重组准备金预计将在未来几年内支付12-24月份。
皮特尼·鲍斯公司。
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13. 债务
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日, |
| 利率 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
债券将于2023年4月到期 | 6.20% | | $ | — | | | $ | 90,259 | |
债券将于2024年3月到期 | 4.625% | | 236,749 | | | 242,603 | |
2026年3月到期的定期贷款 | SOFR+2.0% | | 351,500 | | | 370,500 | |
债券将于2027年3月到期 | 6.875% | | 396,750 | | | 400,000 | |
2028年3月到期的定期贷款 | SOFR+4.0% | | 442,125 | | | 446,625 | |
债券将于2029年3月到期 | 7.25% | | 350,000 | | | 350,000 | |
债券将于2037年1月到期 | 5.25% | | 35,841 | | | 35,841 | |
债券将于2043年3月到期 | 6.70% | | 425,000 | | | 425,000 | |
其他债务 | | | 2,446 | | | 3,685 | |
本金金额 | | | 2,240,411 | | | 2,364,513 | |
减去:未摊销成本,净额 | | | 35,145 | | | 40,675 | |
债务总额 | | | 2,205,266 | | | 2,323,838 | |
减去:当前部分长期债务 | | | 32,764 | | | 24,739 | |
长期债务 | | | $ | 2,172,502 | | | $ | 2,299,099 | |
在2022年,我们赎回了2023年4月的票据,并确认了一美元5与此次赎回相关的税前亏损100万欧元。我们还按计划偿还了本金#美元。24百万美元的定期贷款和回购的美元62024年3月发行的100万张纸币和1美元32027年3月的钞票在公开市场上有100万张。截至2023年2月16日,我们已额外购买了总计122024年3月和2027年3月的100万张钞票。
管理我们的美元的信贷协议500百万有担保循环信贷安排和定期贷款包括金融和非金融契约。在2022年12月31日,我们遵守了所有的公约,有不是循环信贷安排项下的未偿还借款。2022年12月,我们修改了这一信贷安排,以调整我们的金融契约,并提供更多的金融灵活性。循环信贷安排下的借款和定期贷款以公司资产作担保。
我们有未偿还的利率掉期,有效地将美元200将我们的可变利率债务中的100万美元转换为固定利率。根据这些协议的条款,我们支付的固定利率为0.56%,并获得基于一个月期LIBOR的浮动利率。定期贷款和掉期项下的浮动利率每月重置。
2022年12月31日,2026年定期贷款利率为6.42028年定期贷款的利率为8.4%.
PB Bank(The Bank)是一家全资子公司,是得梅因联邦住房贷款银行(FHLB)的成员。作为成员,世行有权获得某些信贷产品,作为一种称为“垫款”的资金来源。截至2022年12月31日,该行尚未申请任何垫款。银行被要求购买FHLB的股权#美元。1百万美元作为入会条件。由于没有交易活跃的市场,且投资仅限于会员,因此股权投资按成本计入,因为没有随时可确定的公允价值。
截至2022年12月31日的未偿还本金的年度到期日如下:
| | | | | |
2023 | $ | 32,739 | |
2024 | 280,956 | |
2025 | 50,500 | |
2026 | 244,500 | |
2027 | 401,250 | |
此后 | 1,230,466 | |
总计 | $ | 2,240,411 | |
皮特尼·鲍斯公司。
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14. 退休计划和退休后医疗福利
退休计划
我们根据各种固定收益退休计划为符合条件的美国和美国以外的员工提供退休福利。我们的大多数固定福利计划下的福利应计已被冻结。固定收益养恤金计划的福利义务和供资状况如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美国 | | 外国 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
累积利益义务 | $ | 1,205,135 | | | $ | 1,609,125 | | | $ | 447,401 | | | $ | 762,558 | |
| | | | | | | |
预计福利义务 | | | | | | | |
福利义务--年初 | $ | 1,609,508 | | | $ | 1,729,959 | | | $ | 770,468 | | | $ | 830,674 | |
服务成本 | 55 | | | 102 | | | 1,214 | | | 1,528 | |
利息成本 | 44,348 | | | 42,434 | | | 13,568 | | | 11,811 | |
| | | | | | | |
净精算收益 | (349,261) | | | (53,133) | | | (242,488) | | | (37,197) | |
外币变动 | — | | | — | | | (68,519) | | | (10,747) | |
| | | | | | | |
聚落 | (1,574) | | | (1,429) | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
已支付的福利 | (97,893) | | | (108,425) | | | (22,906) | | | (25,601) | |
福利义务--年终 | $ | 1,205,183 | | | $ | 1,609,508 | | | $ | 451,337 | | | $ | 770,468 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | |
| | | | | | | |
计划资产的公允价值 | | | | | | | |
计划资产的公允价值-年初 | $ | 1,549,157 | | | $ | 1,601,786 | | | $ | 737,443 | | | $ | 742,639 | |
计划资产的实际回报率 | (293,968) | | | 51,828 | | | (218,325) | | | 17,929 | |
公司缴费 | 5,639 | | | 5,397 | | | 8,731 | | | 9,686 | |
| | | | | | | |
聚落 | (1,574) | | | (1,429) | | | — | | | — | |
外币变动 | — | | | — | | | (66,540) | | | (7,210) | |
已支付的福利 | (97,893) | | | (108,425) | | | (22,906) | | | (25,601) | |
计划资产公允价值--年终 | $ | 1,161,361 | | | $ | 1,549,157 | | | $ | 438,403 | | | $ | 737,443 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
在综合资产负债表中确认的金额 | | | | | | | |
| | | |
| | | | | | | |
非流动资产 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 26,570 | | | $ | 29,309 | |
流动负债 | (7,294) | | | (5,883) | | | (1,351) | | | (1,345) | |
非流动负债 | (36,528) | | | (54,468) | | | (38,153) | | | (60,989) | |
资金状况 | $ | (43,822) | | | $ | (60,351) | | | $ | (12,934) | | | $ | (33,025) | |
下表提供的信息仅适用于累计福利义务超过计划资产的养恤金计划:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美国 | | 外国 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
预计福利义务 | $ | 1,205,183 | | | $ | 1,609,508 | | | $ | 38,238 | | | $ | 59,859 | |
累积利益义务 | $ | 1,205,135 | | | $ | 1,609,125 | | | $ | 37,972 | | | $ | 59,352 | |
计划资产的公允价值 | $ | 1,161,361 | | | $ | 1,549,157 | | | $ | — | | | $ | — | |
皮特尼·鲍斯公司。
合并财务报表附注
(表格金额以千为单位,每股金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
在AOCI中确认的税前金额包括: | | | | | | | |
| 美国 | | 外国 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
净精算损失 | $ | 698,815 | | | $ | 716,585 | | | $ | 297,753 | | | $ | 301,913 | |
前期服务(信用)成本 | (105) | | | (149) | | | 7,552 | | | 7,804 | |
过渡资产 | — | | | — | | | (7) | | | (7) | |
总计 | $ | 698,710 | | | $ | 716,436 | | | $ | 305,298 | | | $ | 309,710 | |
固定收益养恤金计划的定期福利净成本(收入)的构成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美国 | | 外国 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
服务成本 | $ | 55 | | | $ | 102 | | | $ | 86 | | | $ | 1,214 | | | $ | 1,528 | | | $ | 1,650 | |
利息成本 | 44,348 | | | 42,434 | | | 52,103 | | | 13,568 | | | 11,811 | | | 13,379 | |
计划资产的预期回报 | (71,080) | | | (77,119) | | | (84,719) | | | (26,770) | | | (31,869) | | | (34,391) | |
过渡资产净额摊销 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4) | |
摊销先前服务(信贷)费用 | (44) | | | (60) | | | (60) | | | 252 | | | 268 | | | 245 | |
精算损失净额摊销 | 33,164 | | | 38,233 | | | 32,490 | | | 6,767 | | | 9,350 | | | 7,842 | |
| | | | | | | | | | | |
聚落 | 394 | | | 551 | | | 1,364 | | | — | | | — | | | 5,060 | |
定期收益净成本(收益) | $ | 6,837 | | | $ | 4,141 | | | $ | 1,264 | | | $ | (4,969) | | | $ | (8,912) | | | $ | (6,219) | |
在其他全面收入中确认的固定收益养恤金计划的计划资产和福利债务的其他变化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美国 | | 外国 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
净精算损失(收益) | $ | 15,788 | | | $ | (27,842) | | | $ | 2,607 | | | $ | (23,257) | |
| | | | | | | |
精算损失净额摊销 | (33,164) | | | (38,233) | | | (6,767) | | | (9,350) | |
摊销先前服务信贷(成本) | 44 | | | 60 | | | (252) | | | (268) | |
| | | | | | | |
聚落 | (394) | | | (551) | | | — | | | — | |
在其他全面收益中确认的总额 | $ | (17,726) | | | $ | (66,566) | | | $ | (4,412) | | | $ | (32,875) | |
皮特尼·鲍斯公司。
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(表格金额以千为单位,每股金额除外)
用于确定固定福利养恤金计划的年终福利债务和定期福利净成本的加权平均精算假设包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
美国 | | | | | | | | | | | |
用于确定福利义务 | | | | | | | | | | | |
贴现率 | 5.55% | | 2.85% | | 2.54% |
补偿增值率 | 不适用 | | 不适用 | | 不适用 |
| | | | | | | | | | | |
用于确定净定期收益成本 | | | | | | | | | | | |
贴现率 | 2.85% | | 2.54% | | 3.34% |
计划资产的预期回报 | 5.10% | | 5.60% | | 6.25% |
补偿增值率 | 不适用 | | 不适用 | | 不适用 |
| | | | | | | | | | | |
外国 | | | | | | | | | | | |
用于确定福利义务 | | | | | | | | | | | |
贴现率 | 1.95 | % | - | 5.10% | | 0.85 | % | - | 2.85% | | 0.70 | % | - | 2.40% |
补偿增值率 | 2.00 | % | - | 3.00% | | 1.50 | % | - | 3.65% | | 1.50 | % | - | 2.50% |
| | | | | | | | | | | |
用于确定净定期收益成本 | | | | | | | | | | | |
贴现率 | 0.85 | % | - | 2.85% | | 0.70 | % | - | 2.40% | | 0.65 | % | - | 2.95% |
计划资产的预期回报 | 3.75 | % | - | 5.75% | | 3.50 | % | - | 5.75% | | 4.25 | % | - | 6.00% |
补偿增值率 | 1.50 | % | - | 2.50% | | 1.50 | % | - | 2.50% | | 1.50 | % | - | 2.50% |
贴现率用于确定我们未来福利义务的现值。我们美国养老金计划的贴现率是通过将与我们的福利义务相关的预期现金流与截至衡量日期可用的公司长期、高质量固定收益债务工具池相匹配来确定的。我们最大的外国计划英国合格养老金计划(英国计划)的贴现率是使用一个模型确定的,该模型将每年的估计福利支付按适用的现货汇率贴现,该现货汇率是从大量优质公司债券创建的收益率曲线得出的。对于我们的其他较小的外国养老金计划,贴现率是根据该计划所在国家提供的高质量固定收益指数来选择的。
计划资产的预期回报率是在分析了历史经验、未来对回报的预期和资产类别的波动性后,基于适用的养老金计划的目标资产配置和投资组合中各种资产类别的预期回报率。
投资策略与资产配置
我们养老金计划的投资策略是在合理和审慎的风险水平下最大化回报,在遵守法规和限制的同时,实现并保持累积福利义务和精算负债的全部资金,并赚取预期的回报率。
养老金计划资产根据我们的战略资产配置政策进行投资。养老金计划资产面临各种风险,包括利率风险、市场风险和信用风险。投资在不同资产类别之间和每个类别内多样化,以降低巨额亏损的风险,并定期进行再平衡。衍生品,如掉期、期权、远期和期货合约,可用于市场风险敞口、改变风险/回报特征和管理外汇风险敞口。我们在计划资产中没有任何显著的信用风险集中度。
皮特尼·鲍斯公司。
合并财务报表附注
(表格金额以千为单位,每股金额除外)
美国养老金计划
定期审查投资目标和投资经理。美国养老金计划的目标和实际资产配置如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 目标分配 | | 12月31日计划资产的百分比, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
资产类别 | | | | | |
股票 | 16 | % | | 15 | % | | 18 | % |
多资产授信 | 2 | % | | 2 | % | | 3 | % |
固定收益 | 76 | % | | 74 | % | | 73 | % |
房地产 | 5 | % | | 8 | % | | 5 | % |
私募股权 | 1 | % | | 1 | % | | 1 | % |
| | | | | |
总计 | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
外国养老金计划
我们的海外养老金计划资产由外部投资经理管理,并由当地受托人和我们的公司人员定期监督。英国计划的目标和实际资产分配,包括73占外国养老金计划总资产的百分比如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 目标分配 | | 12月31日计划资产的百分比, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
资产类别 | | | | | |
| | | | | |
全球股市 | 10 | % | | 8 | % | | 12 | % |
固定收益 | 70 | % | | 70 | % | | 69 | % |
房地产 | 10 | % | | 13 | % | | 9 | % |
多元化增长 | 10 | % | | 8 | % | | 9 | % |
现金 | — | % | | 1 | % | | 1 | % |
总计 | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
皮特尼·鲍斯公司。
合并财务报表附注
(表格金额以千为单位,每股金额除外)
计划资产的公允价值计量
下表显示了美国和外国养老金计划的资产,按公允价值层次结构中的级别划分。下表中显示的计划资产类别是更广泛的资产分配类别的子集。
美国养老金计划
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 1级 | | 2级 | | 3级 | | | | 总计 |
货币市场基金 | $ | — | | | $ | 10,623 | | | $ | — | | | | | $ | 10,623 | |
股权证券 | — | | | 137,505 | | | — | | | | | 137,505 | |
混合固定收益证券 | — | | | 220,281 | | | — | | | | | 220,281 | |
政府及相关证券 | 114,084 | | | 21,479 | | | — | | | | | 135,563 | |
公司债务证券 | — | | | 527,407 | | | — | | | | | 527,407 | |
抵押贷款支持证券/资产支持证券 | — | | | 26,450 | | | — | | | | | 26,450 | |
| | | | | | | | | |
房地产 | — | | | — | | | 91,500 | | | | | 91,500 | |
证券借贷抵押品 | — | | | 113,802 | | | — | | | | | 113,802 | |
按公允价值计算的计划资产总额 | $ | 114,084 | | | $ | 1,057,547 | | | $ | 91,500 | | | | | $ | 1,263,131 | |
应付证券借贷 | | | | | | | | | (113,802) | |
按资产净值计算的投资 | | | | | | | | | 10,416 | |
现金 | | | | | | | | | 3,525 | |
其他 | | | | | | | | | (1,909) | |
计划资产的公允价值 | | | | | | | | | $ | 1,161,361 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 1级 | | 2级 | | 3级 | | | | 总计 |
货币市场基金 | $ | — | | | $ | 3,725 | | | $ | — | | | | | $ | 3,725 | |
股权证券 | — | | | 195,037 | | | — | | | | | 195,037 | |
混合固定收益证券 | — | | | 229,300 | | | — | | | | | 229,300 | |
政府及相关证券 | 202,416 | | | 26,582 | | | — | | | | | 228,998 | |
公司债务证券 | — | | | 771,529 | | | — | | | | | 771,529 | |
抵押贷款支持证券/资产支持证券 | — | | | 12,486 | | | — | | | | | 12,486 | |
| | | | | | | | | |
房地产 | — | | | — | | | 77,494 | | | | | 77,494 | |
| | | | | | | | | |
证券借贷抵押品 | — | | | 145,855 | | | — | | | | | 145,855 | |
按公允价值计算的计划资产总额 | $ | 202,416 | | | $ | 1,384,514 | | | $ | 77,494 | | | | | $ | 1,664,424 | |
应付证券借贷 | | | | | | | | | (145,855) | |
按资产净值计算的投资 | | | | | | | | | 16,820 | |
现金 | | | | | | | | | 20,569 | |
其他 | | | | | | | | | (6,801) | |
计划资产的公允价值 | | | | | | | | | $ | 1,549,157 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
皮特尼·鲍斯公司。
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(表格金额以千为单位,每股金额除外)
国外计划
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
货币市场基金 | $ | — | | | $ | 8,338 | | | $ | — | | | $ | 8,338 | |
股权证券 | — | | | 42,717 | | | — | | | 42,717 | |
混合固定收益证券 | — | | | 247,337 | | | — | | | 247,337 | |
政府及相关证券 | — | | | 35,887 | | | — | | | 35,887 | |
公司债务证券 | — | | | 26,336 | | | — | | | 26,336 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
房地产 | — | | | 4,446 | | | 42,980 | | | 47,426 | |
多元化成长型基金 | — | | | — | | | 24,394 | | | 24,394 | |
| | | | | | | |
按公允价值计算的计划资产总额 | $ | — | | | $ | 365,061 | | | $ | 67,374 | | | $ | 432,435 | |
现金 | | | | | | | 5,485 | |
其他 | | | | | | | 483 | |
计划资产的公允价值 | | | | | | | $ | 438,403 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
货币市场基金 | $ | — | | | $ | 8,577 | | | $ | — | | | $ | 8,577 | |
股权证券 | — | | | 96,596 | | | — | | | 96,596 | |
混合固定收益证券 | — | | | 431,845 | | | — | | | 431,845 | |
政府及相关证券 | — | | | 46,522 | | | — | | | 46,522 | |
公司债务证券 | — | | | 33,583 | | | — | | | 33,583 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
房地产 | — | | | 7,168 | | | 52,491 | | | 59,659 | |
多元化成长型基金 | — | | | — | | | 52,169 | | | 52,169 | |
按公允价值计算的计划资产总额 | $ | — | | | $ | 624,291 | | | $ | 104,660 | | | $ | 728,951 | |
现金 | | | | | | | 7,966 | |
其他 | | | | | | | 526 | |
计划资产的公允价值 | | | | | | | $ | 737,443 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
以下信息与我们将投资归入公允价值层次的分类有关:
•货币市场基金:货币市场基金通常投资于政府证券、存单、商业票据和其他高流动性、低风险的证券。货币市场基金主要用于隔夜存款,当活跃市场有未经调整的报价时,货币市场基金被归类为1级,当它们在交易所交易不活跃时,被归类为2级。
•股权证券:股票证券由投资于美国和外国股票的共同基金组成。这些共同基金被归类为2级。
•混合固定收益证券:混合固定收益证券由投资于各种固定收益证券的共同基金组成,包括美国政府及其机构的证券、公司债务、抵押贷款支持证券和资产支持证券。公允价值是根据每个基金所拥有的标的投资的价值减去其负债,再除以基金经理报告的流通股数量。当活跃市场的未调整报价可用时,这些共同基金被归类为一级,当它们在交易所交易不活跃时,被归类为二级。
•政府及相关证券:债务证券被归类为一级,即存在相同证券的活跃、高成交量交易。估值调整不适用于这些证券。债务证券被分类为第二级,公允价值是根据类似证券的市场报价或基准模型得出的价格与相同或可比证券的市场报价和交易数据来确定的。
皮特尼·鲍斯公司。
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•公司债务证券:公司债务证券使用最近执行的可比交易、市场价格报价或债券利差进行估值,期限与证券相同。这些证券被归类为2级。
•抵押贷款支持证券/资产支持证券:这些证券的估值基于外部定价指数或外部价格/价差数据。这些证券被归类为2级。
•房地产:包括开放式混合型房地产基金中的单位。在活跃的市场上每日进行估值和交易的基金被归类为2级。由注册评估师每年进行估值的投资被归类为3级。用于估值3级投资的估值方法包括成本法、销售比较法和收益法。
•多元化成长型基金:由混合的多元化增长基金中的单位组成,这些基金包括不同资产类别的组合。标的投资可能不会在活跃市场的交易所上市或每日交易,可能属于所有三个公允价值类别。因此,这些证券被归类为3级。
•证券借贷基金:代表通过我们托管人的证券借贷计划的混合基金。美国养老金计划将计划内持有的证券借给其他银行和/或经纪商,并接受抵押品,通常是现金。这些抵押品被投资于一只混合基金,该基金投资于短期固定收益证券。这项投资被归类为第二级。这笔投资于基金的金额被反映在美国养老金计划可用于福利的净资产中的相应负债所抵消。
按资产净值估值的投资
代表私募股权有限合伙企业的投资,按公允价值计量,使用每股资产净值(NAV)作为实际权宜之计,不属于公允价值等级。这些投资没有活跃的市场,根据伙伴关系协定,养恤金计划获得收益、损失和费用的比例份额。还有一笔未筹措资金的承付款为#美元。6百万美元和美元8分别为2022年12月31日和2021年12月31日。这些投资包括1截至2022年12月31日和2021年12月31日,占美国养老基金总资产的比例。
第三级损益
下表汇总了三级资产公允价值的变动情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 美国的计划 | | 国外计划 |
| | | 房地产 | | 房地产 | | 多元化成长型基金 |
2020年12月31日余额 | | | $ | 69,347 | | | $ | 45,275 | | | $ | 50,750 | |
已实现收益 | | | 1,791 | | | — | | | — | |
未实现亏损 | | | 6,958 | | | 6,357 | | | 1,995 | |
净购进、净销售和净结算 | | | (602) | | | 1,663 | | | — | |
外币和其他 | | | — | | | (804) | | | (576) | |
2021年12月31日的余额 | | | 77,494 | | | 52,491 | | | 52,169 | |
已实现收益 | | | 1,058 | | | — | | | — | |
未实现收益(亏损) | | | 12,666 | | | (6,741) | | | (5,933) | |
净购进、净销售和净结算 | | | 282 | | | 1,729 | | | (16,474) | |
外币和其他 | | | — | | | (4,499) | | | (5,368) | |
2022年12月31日的余额 | | | $ | 91,500 | | | $ | 42,980 | | | $ | 24,394 | |
皮特尼·鲍斯公司。
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退休后医疗福利
我们在美国和加拿大为符合条件的退休人员及其家属提供某些雇主补贴的医疗保健和雇主提供的人寿保险福利。这些福利的成本在员工为公司提供信用服务期间确认。退休后医疗福利计划的福利义务和资金状况如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
福利义务 | | | |
福利义务--年初 | $ | 139,516 | | | $ | 169,210 | |
服务成本 | 731 | | | 909 | |
利息成本 | 3,679 | | | 3,755 | |
| | | |
净精算收益 | (31,512) | | | (22,305) | |
外币变动 | (740) | | | 123 | |
| | | |
| | | |
| | | |
已支付福利,净额 | (12,399) | | | (12,176) | |
福利义务--年终(1) | $ | 99,275 | | | $ | 139,516 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | |
计划资产的公允价值 | | | |
计划资产的公允价值-年初 | $ | — | | | $ | — | |
公司贡献 | 12,399 | | | 12,176 | |
| | | |
已支付福利,净额 | (12,399) | | | (12,176) | |
计划资产公允价值--年终 | $ | — | | | $ | — | |
| | | |
| | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | |
在综合资产负债表中确认的金额 | | | |
流动负债 | $ | (11,530) | | | $ | (12,841) | |
非流动负债 | (87,745) | | | (126,675) | |
资金状况 | $ | (99,275) | | | $ | (139,516) | |
(1)美国退休后医疗福利计划的福利义务为$90百万美元和美元126分别为2022年12月31日和2021年12月31日。
AOCL确认的税前金额包括:
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
净精算(收益)损失 | $ | (16,405) | | | $ | 15,175 | |
| | | |
| | | |
退休后医疗福利计划的定期福利净费用构成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
服务成本 | $ | 731 | | | $ | 909 | | | $ | 885 | |
利息成本 | 3,679 | | | 3,755 | | | 4,993 | |
摊销先前服务费用 | — | | | 129 | | | 373 | |
精算损失净额摊销 | 68 | | | 4,090 | | | 3,198 | |
| | | | | |
| | | | | |
定期净收益成本 | $ | 4,478 | | | $ | 8,883 | | | $ | 9,449 | |
在其他全面收入中确认的退休后医疗福利计划的福利义务的其他变化如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
净精算收益 | $ | (31,512) | | | $ | (22,305) | |
| | | |
精算损失净额摊销 | (68) | | | (4,090) | |
摊销先前服务费用 | — | | | (129) | |
| | | |
| | | |
在其他全面收益中确认的总额 | $ | (31,580) | | | $ | (26,524) | |
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用于确定年终福利债务和定期养恤金净费用的加权平均贴现率包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
用于确定福利义务的贴现率 | | | | | |
美国 | 5.60 | % | | 2.80 | % | | 2.35 | % |
加拿大 | 5.15 | % | | 2.90 | % | | 2.50 | % |
| | | | | |
用于确定期间收益净成本的贴现率 | | | | | |
美国 | 2.80 | % | | 2.35 | % | | 3.20 | % |
加拿大 | 2.90 | % | | 2.50 | % | | 3.00 | % |
我们美国退休后医疗福利计划的贴现率是通过将与我们的福利义务相关的预期现金流与截至衡量日期可用的公司长期、高质量固定收益债务工具池相匹配来确定的。我们加拿大退休后医疗福利计划的贴现率是通过将与我们的福利义务相关的预期现金流与基于截至测量日期可用的公司长期、高质量固定收益债务工具的收益率开发的收益率曲线相匹配来确定的。
用于衡量美国计划累计退休后福利义务的假定医疗保健成本趋势比率为6.52022年和6.82021年为%。假定的医疗保健趋势比率为6.752023年为%,并将逐渐下降到5.0到2028年,并保持在这一水平。假定的医疗保健费用趋势率对医疗保健计划报告的金额有重大影响。
预计未来的福利支付
预计将支付下列福利付款,这些付款反映了预期的未来服务。
| | | | | | | | | | | |
| 养老金福利 | | 退休后医疗福利 |
2023 | $ | 128,361 | | | $ | 11,561 | |
2024 | 121,948 | | | 11,076 | |
2025 | 122,072 | | | 10,568 | |
2026 | 120,822 | | | 10,072 | |
2027 | 119,912 | | | 9,523 | |
此后 | 582,503 | | | 39,736 | |
| $ | 1,195,618 | | | $ | 92,536 | |
在2023年期间,我们将不预计将为我们的美国养老金计划做出贡献,估计贡献约为$14百万美元给我们的外国养老金计划。
储蓄计划
我们为我们的美国员工提供自愿固定缴费401(K)计划,旨在帮助他们为退休积累额外的储蓄。我们为所有员工提供核心缴费,无论他们是否参与计划,并根据参与员工的合格工资向他们提供额外缴费。雇主对401(K)计划的总缴费为$282022年为100万美元,272021年将达到100万。
皮特尼·鲍斯公司。
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15. 所得税
持续经营的税前收入(亏损)包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
美国 | $ | (39,294) | | | $ | (85,258) | | | $ | (243,760) | |
国际 | 79,174 | | | 77,843 | | | 60,391 | |
总计 | $ | 39,880 | | | $ | (7,415) | | | $ | (183,369) | |
持续经营业务所得税准备金(福利)包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
美国联邦政府: | | | | | |
当前 | $ | 223 | | | $ | (7,419) | | | $ | (10,582) | |
延期 | (12,284) | | | (13,825) | | | 6,516 | |
| (12,061) | | | (21,244) | | | (4,066) | |
美国州和地方: | | | | | |
当前 | (9,716) | | | 5,401 | | | (2,569) | |
延期 | 7,137 | | | (5,827) | | | 4,100 | |
| (2,579) | | | (426) | | | 1,531 | |
国际: | | | | | |
当前 | 8,745 | | | 10,979 | | | 4,993 | |
延期 | 8,835 | | | (231) | | | 4,664 | |
| 17,580 | | | 10,748 | | | 9,657 | |
| | | | | |
总电流 | (748) | | | 8,961 | | | (8,158) | |
延期合计 | 3,688 | | | (19,883) | | | 15,280 | |
所得税拨备(福利)总额 | $ | 2,940 | | | $ | (10,922) | | | $ | 7,122 | |
| | | | | |
实际税率 | 7.4 | % | | 147.3 | % | | (3.9) | % |
2022年的实际税率包括#美元的税收优惠。5百万美元的税前收益5来自无边界销售的百万美元,因为纳税基础高于账面基础和1与2019年出售一家企业相关的百万收益。
2021年的实际税率包括以下福利:7解决税务问题所得的百万美元,$5由于英国的税收立法,百万美元3来自附属公司重组的100万美元和2来自归属限制性股票的100万美元,被#美元的费用部分抵消6百万美元的税前收益10出售业务所得的百万美元,因为纳税基础低于账面基准和#1用于注销与现金外股票期权到期相关的递延税项资产。
2020年的实际税率包括1美元12交出公司拥有的人寿保险单的费用,$5用于纠正某些国内和国际税收管辖区的税收余额的百万美元,a美元3因法规成为法律而获得的百万美元收益,A$2《CARE法案》造成的净营业亏损结转的百万美元福利和#美元的福利2百万美元198百万商誉减值费用,因为这项费用的大部分是不可扣除的。
皮特尼·鲍斯公司。
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(表格金额以千为单位,每股金额除外)
按联邦法定税率计算的所得税与我们的所得税拨备的对账包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
联邦法律规定 | $ | 8,375 | | | $ | (1,558) | | | $ | (38,507) | |
州和地方所得税(1) | (1,612) | | | (336) | | | 1,209 | |
按美国法定税率以外的税率征税的外国业务的影响(2) | 3,349 | | | (2,220) | | | (3,345) | |
与海外业务有关的不确定税额的应计/释放 | (2,753) | | | (7,288) | | | 1,802 | |
外国收入对美国税收的影响(3) | 1,089 | | | 4,441 | | | (2,300) | |
CARE法案结转福利 | — | | | (2,270) | | | (1,646) | |
税收抵免 | (850) | | | (500) | | | (750) | |
未实现的股票补偿利益 | 572 | | | (505) | | | 2,312 | |
交回公司拥有的人寿保险单 | — | | | — | | | 10,313 | |
商誉减值 | — | | | — | | | 40,328 | |
边界免税基数差异 | (5,610) | | | — | | | — | |
| | | | | |
其他,净额 (4) | 380 | | | (686) | | | (2,294) | |
所得税拨备(福利) | $ | 2,940 | | | $ | (10,922) | | | $ | 7,122 | |
(1) 包括$的收益1与税收决议相关的百万美元,收益为$1截至2022年12月31日的年度报税表实缴费用为百万元,费用为$2截至2020年12月31日的年度,公司自有人寿保险退保费用为100万美元。
(2) 包括一笔$的费用2百万美元,用于延迟利率变化和费用$1用于设立2022年12月31日终了年度的估价免税额,受益#美元5百万美元,用于截至2021年12月31日的年度的递延利率变化,以及$3百万美元用于税收余额更正和递延税率变化福利#美元2在截至2020年12月31日的一年中,
(3) 包括$的收益1在截至2022年12月31日的一年中,与2019年业务的出售相关的百万美元。
(4)包括$3百万美元受益于附属公司重组和费用$3在截至2021年12月31日的年度内,与出售一家企业有关的百万美元,以及2与税收平衡更正相关的百万美元收益和1截至2020年12月31日止年度的利息相关费用百万元。
皮特尼·鲍斯公司。
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递延税项负债和资产包括:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 |
递延税项负债: | | | |
折旧 | $ | (51,717) | | | $ | (85,544) | |
出售给财务子公司的递延利润(用于税务目的) | (26,765) | | | (26,745) | |
租赁收入及相关折旧 | (216,282) | | | (202,862) | |
无形资产 | (65,916) | | | (76,672) | |
经营租赁负债 | (73,403) | | | (46,496) | |
其他 | (27,366) | | | (25,438) | |
递延税项负债总额 | (461,449) | | | (463,757) | |
| | | |
递延税项资产: | | | |
退休后医疗福利 | 24,892 | | | 34,681 | |
养老金 | 9,640 | | | 20,472 | |
经营性租赁资产 | 78,765 | | | 52,271 | |
| | | |
| | | |
长期激励 | 12,946 | | | 12,308 | |
净营业和资本损失 | 130,640 | | | 125,699 | |
税收抵免结转 | 66,256 | | | 65,931 | |
第163J条结转 | 23,917 | | | 10,556 | |
税收不确定性总和 | 4,982 | | | 6,929 | |
其他 | 50,345 | | | 38,641 | |
递延税项总资产 | 402,383 | | | 367,488 | |
减去:估值免税额 | (157,450) | | | (121,778) | |
递延税项净资产 | 244,933 | | | 245,710 | |
| | | |
递延税金合计(净额) | $ | (216,516) | | | $ | (218,047) | |
估值准备主要涉及某些外国、州和当地的净营业亏损和税收抵免结转,这些结转很可能到期而不是不使用。
我们有一笔联邦净营业亏损结转了$48截至2022年12月31日,其中大部分有一个无限期的结转期。我们在国际司法管辖区结转的净营业亏损为$153截至2022年12月31日,百万美元,其中139百万美元可以无限期结转,其余的将在下一年到期20好几年了。我们还在大多数州结转净营业亏损,总额为$932将在下一年到期的百万美元20好几年了。此外,我们还有税收抵免结转美元。66100万美元,其中51百万美元可以无限期结转,其余的将在下一年到期10好几年了。
截至2022年12月31日,我们声称,我们将永久再投资于1987年前和2017年后的未分配收益$307百万美元以及所有其他外部基准差额。虽然确定如果这些收入汇回国内将产生的全部负债是不可行的,但我们估计预扣税约为#美元。3百万美元。
皮特尼·鲍斯公司。
合并财务报表附注
(表格金额以千为单位,每股金额除外)
不确定的税收状况
未确认的税收优惠金额的对账如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
年初余额 | $ | 45,072 | | | $ | 50,064 | | | $ | 60,302 | |
较上期持仓量增加 | 6 | | | 3,016 | | | 2,147 | |
较上期持仓量减少 | (6,830) | | | (4,247) | | | (47) | |
从本期头寸增加 | 340 | | | 492 | | | 3,472 | |
| | | | | |
与税务机关结算有关的减少额 | (1,966) | | | (1,270) | | | (12,508) | |
因适用的诉讼时效失效而减少的 | (3,322) | | | (2,983) | | | (3,302) | |
年终余额 | $ | 33,300 | | | $ | 45,072 | | | $ | 50,064 | |
2022年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日未确认的影响实际税率的税收优惠金额为29百万,$39百万美元和美元44分别为100万美元。
我们定期结束纳税申报单审查,诉讼时效到期,法院裁决解释税法。我们会根据这些发展定期评估税务上的不明朗因素。因此,我们的未确认税收优惠的金额在未来12个月内有可能减少,我们预计这一变化可能高达20我们未确认的税收优惠的%。我们在所得税拨备中确认了与不确定税收头寸相关的利息和罚款。在截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的每一年,我们的所得税拨备中与不确定税收头寸的利息和罚款相关的金额并不大。我们大约有一美元3百万美元和美元4分别于2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日支付利息和罚款应计100万美元。
其他税务事项
关于美国联邦所得税,美国国税局对我们2019年之前纳税年度的综合所得税申报单的审查不对审计开放,但对减税和就业法案美国证券交易委员会965过渡税的审查除外。在州和地方层面上,大多数司法管辖区的退还截止到2017年。对于我们重要的非美国司法管辖区,加拿大将在2017年前关闭考试,但当前考试中的特定问题除外,法国、德国和英国分别关闭至2019年、2016年和2020年。我们目前还在审查其他不太重要的税务申报文件。
我们定期评估在我们开展业务的每个税务管辖区进行税务调整的可能性,并考虑到相关的财务报表影响。我们相信,考虑到税收调整的可能性,我们已经建立了适当的税收储备。然而,确定适当的储备金水平需要对税法的不确定适用和税收调整的可能性作出判断。未来税收准备金要求的变化可能会对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生重大的积极或消极影响。
16. 承付款和或有事项
在正常的业务过程中,我们经常是一些未决和受到威胁的法律行动的被告或当事人。这些诉讼可能涉及由我们提起或针对我们提起的诉讼,这些诉讼涉及供应商、保险或其他合同项下的合同权利;知识产权或专利权;与客户的设备、服务、付款或其他纠纷;或与员工的纠纷。其中一些诉讼可能是作为所谓的集体诉讼,代表所谓的雇员、客户或其他人提起的。管理层认为,这些单独或集体行动可能产生的潜在负债(如果有的话)不可能对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响。然而,由于诉讼本质上是不可预测的,在这方面不能有任何保证。
皮特尼·鲍斯公司。
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(表格金额以千为单位,每股金额除外)
17. 租赁资产和负债
我们根据经营和融资租赁协议租赁房地产和设备。我们的租约条款最高可达15数年,并可能包括续订选项。租赁开始时,确认租赁负债和相应的使用权资产。租赁负债指预期租赁期内未来租赁付款的现值,包括在合理确定将行使该等期权时延长或终止租赁的期权。租赁支付包括与指数挂钩的所有固定支付和可变支付,但不包括公共区域维护费、物业税、保险和里程等成本。租赁负债的现值是根据我们在租赁开始时的递增借款利率确定的。有关营运及融资租赁的资料如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
租契 | | 资产负债表位置 | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
资产 | | | | | | |
运营中 | | 经营性租赁资产 | | $ | 296,129 | | | $ | 208,428 | |
金融 | | 财产、厂房和设备、净值 | | 54,063 | | | 46,770 | |
租赁资产总额 | | | | $ | 350,192 | | | $ | 255,198 | |
| | | | | | |
负债 | | | | | | |
运营中 | | 流动经营租赁负债 | | $ | 52,576 | | | $ | 40,299 | |
| | 非流动经营租赁负债 | | 265,696 | | | 192,092 | |
金融 | | 应付账款和应计负债 | | 11,690 | | | 10,694 | |
| | 其他非流动负债 | | 43,858 | | | 39,535 | |
租赁总负债 | | | | $ | 373,820 | | | $ | 282,620 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
租赁费 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
经营租赁费用 | $ | 67,041 | | | $ | 62,269 | | | $ | 54,718 | |
融资租赁费用 | | | | | |
租赁资产摊销 | 12,321 | | | 9,191 | | | 3,792 | |
租赁负债利息 | 3,323 | | | 2,826 | | | 949 | |
| | | | | |
可变租赁费用 | 26,870 | | | 33,924 | | | 21,413 | |
转租收入 | (1,086) | | | (1,761) | | | (979) | |
总费用 | $ | 108,469 | | | $ | 106,449 | | | $ | 79,893 | |
经营租赁费用包括与12个月或12个月以下租赁有关的无形金额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
未来的租赁付款 | 经营租约 | | 融资租赁 | | 总计 |
2023 | $ | 73,846 | | | $ | 14,689 | | | $ | 88,535 | |
2024 | 69,552 | | | 13,378 | | | 82,930 | |
2025 | 63,096 | | | 11,697 | | | 74,793 | |
2026 | 53,016 | | | 9,989 | | | 63,005 | |
2027 | 46,496 | | | 8,178 | | | 54,674 | |
此后 | 98,880 | | | 6,721 | | | 105,601 | |
总计 | 404,886 | | | 64,652 | | | 469,538 | |
减去:现值折扣 | 86,614 | | | 9,104 | | | 95,718 | |
租赁责任 | $ | 318,272 | | | $ | 55,548 | | | $ | 373,820 | |
未来的租赁费不包括$53截至2022年12月31日,已签署但尚未开始支付的租赁付款为百万美元。
皮特尼·鲍斯公司。
合并财务报表附注
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| | | | | | | | | | | |
租赁期限和贴现率 | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
加权平均剩余租期 | | | |
经营租约 | 6.4年份 | | 6.7年份 |
融资租赁 | 5.1年份 | | 5.5年份 |
加权平均贴现率 | | | |
经营租约 | 8.2% | | 6.5% |
融资租赁 | 6.2% | | 6% |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
现金流信息 | 2022 | | 2021 | | 2020 |
经营性现金流出--经营性租赁 | $ | 65,012 | | | $ | 59,748 | | | $ | 52,565 | |
经营性现金流出--融资租赁 | $ | 3,323 | | | $ | 2,826 | | | $ | 949 | |
融资现金流出--融资租赁 | $ | 11,091 | | | $ | 7,707 | | | $ | 4,223 | |
| | | | | |
为交换新的租赁义务而获得的租赁资产 | | | | | |
经营租约 | $ | 135,359 | | | $ | 48,662 | | | $ | 38,641 | |
融资租赁 | $ | 20,927 | | | $ | 30,840 | | | $ | 17,741 | |
18. 股东权益
下表汇总了普通股和库存股的变动情况:
| | | | | | | | | | | |
| 未偿还普通股 | | 库存股 |
2019年12月31日的余额 | 170,448,943 | | | 152,888,969 | |
| | | |
发行库存股 | 1,526,245 | | | (1,526,245) | |
| | | |
2020年12月31日余额 | 171,975,188 | | | 151,362,724 | |
| | | |
发行库存股 | 2,756,207 | | | (2,756,207) | |
| | | |
2021年12月31日的余额 | 174,731,395 | | | 148,606,517 | |
普通股回购 | (2,750,000) | | | 2,750,000 | |
发行库存股 | 2,049,192 | | | (2,049,192) | |
| | | |
2022年12月31日的余额 | 174,030,587 | | | 149,307,325 | |
2022年12月31日,35,385,343根据我们的股票计划和股息再投资计划,股票被预留供发行。
皮特尼·鲍斯公司。
合并财务报表附注
(表格金额以千为单位,每股金额除外)
19. 累计其他综合损失
在累积的其他综合损失中重新分类如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 损益从AOCL(A)重新分类 |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
现金流对冲 | | | | | |
| | | | | |
收入 | $ | — | | | $ | 289 | | | $ | (161) | |
销售成本 | 178 | | | (117) | | | 11 | |
利息支出 | 549 | | | (366) | | | — | |
| | | | | |
税前合计 | 727 | | | (194) | | | (150) | |
税收(优惠)拨备 | 181 | | | (49) | | | (37) | |
税后净额 | $ | 546 | | | $ | (145) | | | $ | (113) | |
| | | | | |
可供出售的证券 | | | | | |
融资收入 | $ | (9) | | | $ | (6) | | | $ | 10,124 | |
销售、一般和行政费用 | — | | | (7) | | | 231 | |
税前合计 | (9) | | | (13) | | | 10,355 | |
税收(优惠)拨备 | (2) | | | (2) | | | 2,589 | |
税后净额 | $ | (7) | | | $ | (11) | | | $ | 7,766 | |
| | | | | |
养恤金和退休后福利计划(B) | | | | | |
过渡资产 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4 | |
以前的服务成本 | (208) | | | (337) | | | (558) | |
精算损失 | (39,999) | | | (51,673) | | | (43,530) | |
安置点 | (394) | | | (551) | | | (6,424) | |
税前合计 | (40,601) | | | (52,561) | | | (50,508) | |
税收优惠 | (9,315) | | | (12,755) | | | (11,930) | |
税后净额 | $ | (31,286) | | | $ | (39,806) | | | $ | (38,578) | |
(A)括号内的数额表明收入减少,其他全面收入增加。
(B)将累积的其他综合损失改叙为养恤金净额和退休后费用的其他部分。这些数额包括在固定福利养恤金计划和退休后医疗福利计划的定期净费用中(更多详情见附注14)。
皮特尼·鲍斯公司。
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(表格金额以千为单位,每股金额除外)
累计其他综合亏损扣除税项后的变动情况如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 现金流对冲 | | 可供出售的证券 | | 养老金和退休后福利计划 | | 外币调整 | | 总计 |
2019年12月31日的余额 | $ | 337 | | | $ | 2,849 | | | $ | (819,018) | | | $ | (24,311) | | | $ | (840,143) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
重新分类前的其他全面损失 | (1,861) | | | 5,319 | | | (70,623) | | | 37,252 | | | (29,913) | |
从累计其他全面亏损中重新分类的金额 | 113 | | | (7,766) | | | 38,578 | | | — | | | 30,925 | |
其他综合收益净额 | (1,748) | | | (2,447) | | | (32,045) | | | 37,252 | | | 1,012 | |
2020年12月31日余额 | (1,411) | | | 402 | | | (851,063) | | | 12,941 | | | (839,131) | |
改叙前的其他综合(亏损)收入 | 5,069 | | | (6,662) | | | 54,618 | | | (34,168) | | | 18,857 | |
从累计其他全面亏损中重新分类的金额 | 145 | | | 11 | | | 39,806 | | | — | | | 39,962 | |
净其他综合(亏损)收益 | 5,214 | | | (6,651) | | | 94,424 | | | (34,168) | | | 58,819 | |
2021年12月31日的余额 | 3,803 | | | (6,249) | | | (756,639) | | | (21,227) | | | (780,312) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损) | 9,246 | | | (33,198) | | | 9,297 | | | (71,344) | | | (85,999) | |
从累计其他全面亏损中重新分类的金额 | (546) | | | 7 | | | 31,286 | | | — | | | 30,747 | |
其他综合收益(亏损)净额 | 8,700 | | | (33,191) | | | 40,583 | | | (71,344) | | | (55,252) | |
2022年12月31日的余额 | $ | 12,503 | | | $ | (39,440) | | | $ | (716,056) | | | $ | (92,571) | | | $ | (835,564) | |
20. 基于股票的薪酬计划
我们可以向符合条件的员工授予限制性股票单位、非限制性股票期权和其他股票奖励。所有基于股票的奖励都是由董事会高管薪酬委员会批准的。我们用库存股结算股票奖励。在2022年12月31日,有17,217,552可用于未来授予的股票。
限售股单位
限制性股票单位(RSU)通常按比例授予三年制服务期,并使持有者有权获得普通股作为单位归属。下表汇总了有关RSU的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 股票 | | 加权平均公允价值 | | 股票 | | 加权平均公允价值 |
杰出--新年伊始 | 5,738,293 | | | $ | 6.95 | | | 6,560,372 | | | $ | 6.27 | |
授与 | 5,280,429 | | | 4.82 | | | 2,100,126 | | | 8.36 | |
| | | | | | | |
既得 | (2,221,027) | | | 6.10 | | | (2,504,189) | | | 6.72 | |
被没收 | (1,599,940) | | | 4.69 | | | (418,016) | | | 6.61 | |
未清偿--年终 | 7,197,755 | | | $ | 6.09 | | | 5,738,293 | | | $ | 6.95 | |
RSU的公允价值是根据授予日的股票价格减去预期股息的现值来确定的。在2022年12月31日,有$11与RSU有关的未确认补偿成本,预计将在#年加权平均期间确认1.6好几年了。截至2022年12月31日,未偿还的RSU的内在价值为$27百万美元。2022年、2021年和2020年期间归属的RSU的公允价值为11百万,$22百万美元和美元6分别为100万美元。在2020年期间,我们授予4,123,544加权平均公允价值为#美元的RSU3.92.
在2022年和2021年,我们授予158,416和121,455RSU,分别发给非雇员董事。这些RSU背心一年从授予之日起。
皮特尼·鲍斯公司。
合并财务报表附注
(表格金额以千为单位,每股金额除外)
绩效股票单位
绩效股票单位(PSU)是一种股票奖励,员工最终获得的股票数量取决于某些业绩目标的实现和相对于同行公司的股东总回报。PSU在以下项目结束时授予三年制服务期限。自2020年以来没有颁发过PSU奖,2019年授予的最后一项奖的获奖期到2022年结束。截至2022年12月31日的悬而未决的裁决是指已被推迟并将在晚些时候发布的裁决。
下表汇总了有关PSU的共享信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| 股票 | | 加权平均公允价值 | | 股票 | | 加权平均公允价值 | | | | |
杰出--新年伊始 | 1,009,091 | | | $ | 6.60 | | | 1,730,002 | | | $ | 9.31 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
既得 | (197,471) | | | 6.73 | | | (287,109) | | | 9.33 | | | | | |
被没收 | — | | | — | | | (433,802) | | | 9.33 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
未清偿--年终 | 811,620 | | | $ | 9.57 | | | 1,009,091 | | | $ | 6.60 | | | | | |
股票期权
股票期权的授予价格等于或高于授予日我们普通股的市场价格。期权按比例授予三年并且到期了十年从授予之日起。截至2022年12月31日,只有不到1美元1与股票期权有关的未确认补偿成本,预计将在加权平均期间确认1.3好几年了。截至2022年12月31日,未偿还和可行使的期权的内在价值并不显著。
下表汇总了有关股票期权活动的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 股票 | | 每股加权平均行权价 | | 股票 | | 每股加权平均行权价 |
未偿还期权--年初 | 11,120,069 | | | $ | 10.65 | | | 12,814,365 | | | $ | 11.81 | |
授与 | — | | | — | | | 737,842 | | | 8.48 | |
已锻炼 | — | | | — | | | (777,429) | | | 6.11 | |
取消 | (93,021) | | | 8.09 | | | (604,101) | | | 11.71 | |
过期 | (1,000,000) | | | 18.29 | | | (1,050,608) | | | 25.85 | |
未偿还期权--年终 | 10,027,048 | | | $ | 9.91 | | | 11,120,069 | | | $ | 10.65 | |
可行使的期权--年底 | 8,912,286 | | | $ | 10.42 | | | 8,853,859 | | | $ | 11.94 | |
在2020年期间,33,501股票期权按加权平均公允价值#美元行使。6.82.
下表提供了有关2022年12月31日已发行和可行使的股票期权的更多信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未完成的期权 | | 可行使的期权 |
每股行权价格区间 | | 股票 | | 每股加权平均行权价 | | 加权平均剩余合同期限 | | 股票 | | 每股加权平均行权价 | | 加权平均剩余合同期限 |
$3.98 - $7.24 | | 4,605,995 | | | $ | 5.14 | | | 6.5年份 | | 3,905,829 | | | $ | 5.31 | | | 6.4年份 |
$8.21 - $13.16 | | 3,674,457 | | | $ | 12.05 | | | 5.1年份 | | 3,259,861 | | | $ | 12.49 | | | 4.8年份 |
$16.82 - $23.94 | | 1,746,596 | | | $ | 17.94 | | | 2.5年份 | | 1,746,596 | | | $ | 17.94 | | | 2.5年份 |
| | | | | | | | | | | | |
| | 10,027,048 | | | $ | 9.91 | | | 5.3年份 | | 8,912,286 | | | $ | 10.42 | | | 5.0年份 |
股票期权的公允价值是使用布莱克-斯科尔斯估值模型确定的,需要对预期的股价波动性、无风险利率、奖励期限和股息收益率做出假设。预期的股价波动是基于我们股票的历史价格变化。无风险利率以美国国债为基础,期限等于奖励的预期寿命。奖励的预期年限和预期股息率是基于历史经验。
皮特尼·鲍斯公司。
合并财务报表附注
(表格金额以千为单位,每股金额除外)
下表列出了用于计算已授予股票期权公允价值的加权平均假设:
| | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度, |
| | | 2021 | | 2020 |
预期股息收益率 | | | 2.4 | % | | 5.0 | % |
预期股价波动 | | | 70.0 | % | | 43.0 | % |
无风险利率 | | | 1.1 | % | | 1.5 | % |
预期寿命 | | | 7年份 | | 7年份 |
加权-授予的每个期权的平均公允价值 | | | $4.53 | | $1.01 |
授予期权的公允价值 | | | $3,342 | | $2,830 |
员工购股计划(ESPP)
我们维持一项非补偿性ESPP,使几乎所有美国和加拿大员工能够以95发行日市场均价的%。在任何时候,行权价格都不会低于国税法第423条允许的最低价格。购买的员工381,229股票和182,899分别为2022年和2021年的股票。我们已经预订了1,437,498根据ESPP未来购买的普通股。
皮特尼·鲍斯公司。
附表二--估值和符合资格的账户和准备金
(千美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
描述 | | 年初余额 | | 从费用中扣除的附加费用 | | 扣除额 | | 年终余额 |
| | | | | | | | |
|
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
递延税项资产估值准备 |
2022 | | $ | 121,778 | | | $ | 44,188 | | | $ | (8,516) | | | $ | 157,450 | |
2021 | | $ | 116,543 | | | $ | 7,490 | | | $ | (2,255) | | | $ | 121,778 | |
2020 | | $ | 110,781 | | | $ | 23,150 | | | $ | (17,388) | | | $ | 116,543 | |
| | | | | | | | |
|
|