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ents成员2021-01-012021-12-310000040211格林尼治标准时间：PortfolioManagement成员2021-12-310000040211格林尼治标准时间：国际铁路会员2020-01-012020-12-310000040211格林尼治标准时间：其他业务部门成员2020-01-012020-12-310000040211格林尼治标准时间：ParentAndEquityMethodInvestments成员2020-01-012020-12-310000040211格林尼治标准时间：北美铁路公司成员2020-12-310000040211格林尼治标准时间：国际铁路会员2020-12-310000040211格林尼治标准时间：PortfolioManagement成员2020-12-310000040211格林尼治标准时间：其他业务部门成员2020-12-310000040211Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember格林尼治标准时间：AscMember2020-05-140000040211Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember格林尼治标准时间：AscMember2020-04-012020-06-300000040211Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember格林尼治标准时间：AscMember2020-07-012020-09-300000040211Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember格林尼治标准时间：AscMember2022-01-012022-12-310000040211Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember格林尼治标准时间：AscMember2020-01-012020-12-310000040211Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember格林尼治标准时间：AscMember2021-01-012021-12-310000040211美国公认会计准则：次要事件成员2023-01-312023-01-31 华盛顿特区，20549
表格10-K | | | | | |
| ☑ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告 |
截至本财政年度止12月31日, 2022 或 | | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
佣金文件编号1-2328 GATX公司
(注册人的确切姓名载于其章程) | | | | | |
| 纽约 | 36-1124040 |
| (注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) | (国际税务局雇主身分证号码) |
南瓦克路233号 芝加哥, 伊60606-7147
(主要执行机构地址，包括邮政编码)
(312)621-6200
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券： | | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股 | 关贸总协定 | 纽约证券交易所 |
| | 芝加哥证券交易所 |
根据该法第12(G)条登记的证券：
无
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示。是 þ No o
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。是o 不是 þ
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 þ No o
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是þ No ¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | þ | 加速文件管理器 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☐ |
非加速文件服务器 | ☐ | 规模较小的报告公司 | ☐ | | |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。o
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☑
用复选标记表示登记人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所界定)。是o 不是 þ
注册人的非关联公司持有的有表决权和无表决权股票的总市值约为#美元。3.3截至2022年6月30日。
有几个35.3截至2023年1月31日，已发行普通股100万股。
以引用方式并入的文件
| | | | | |
| GATX的最终委托书将于2023年3月17日左右提交 | 第三部分 |
GATX公司
2022 FORM 10-K
索引 | | | | | | | | |
| 项目编号 | | 页面 |
| 前瞻性陈述 | 1 |
| 第一部分 |
| 第1项。 | 业务 | 2 |
| 第1A项。 | 风险因素 | 11 |
| 项目1B。 | 未解决的员工意见 | 21 |
| 第二项。 | 属性 | 22 |
| 第三项。 | 法律诉讼 | 23 |
| 第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 23 |
| 第II部 |
| 第五项。 | 注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券 | 23 |
| 第六项。 | [已保留] | 24 |
| 第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 25 |
| 关于经营成果的讨论 | 27 |
| 净营业资产和设施的变化 | 40 |
| 现金流探讨 | 41 |
| 流动性与资本资源 | 43 |
| 关键会计政策和估算 | 47 |
| 新会计公告 | 49 |
| 非公认会计准则财务指标 | 49 |
| 第7A项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 52 |
| 第八项。 | 财务报表和补充数据 | 53 |
| 第九项。 | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 104 |
| 第9A项。 | 控制和程序 | 104 |
| 项目9B。 | 其他信息 | 106 |
| 项目9C。 | 关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 | 107 |
| 第三部分 |
| 第10项。 | 董事、高管与公司治理 | 107 |
| 第11项。 | 高管薪酬 | 107 |
| 第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 | 107 |
| 第13项。 | 某些关系和相关交易，以及董事的独立性 | 107 |
| 第14项。 | 首席会计师费用及服务 | 107 |
| 第IV部 |
| 第15项。 | 展示、财务报表明细表 | 108 |
| 第16项。 | 表格10-K摘要 | 110 |
| 签名 | 111 |
前瞻性陈述
本报告中不基于历史事实的陈述属于1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述，因此，涉及已知和未知的风险和不确定性，这些风险和不确定性很难预测，可能导致我们的实际结果、业绩或成就与讨论的结果、业绩或成就大不相同。前瞻性陈述包括有关我们未来的预期、信念、计划、战略、目标、事件、条件、财务业绩、前景或未来事件的陈述。在某些情况下，可以通过使用“可能”、“可能”、“预期”、“打算”、“计划”、“寻求”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”、“展望”、“继续”、“可能”、“将”、“将”以及类似的词语和短语来识别前瞻性陈述。前瞻性陈述必须基于估计和假设，虽然我们和我们的管理层认为这些估计和假设是合理的，但本质上是不确定的。因此，您不应过度依赖前瞻性陈述，因为这些陈述只反映了它们作出之日的情况，并不能保证未来的业绩。我们不承担公开更新或修改这些前瞻性陈述的任何义务。
除了在“风险因素”和本报告的其他部分以及我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中讨论的因素外，以下因素可能会导致实际结果与我们目前在前瞻性陈述中表达的预期大不相同：
| | | | | | | | |
•俄罗斯和乌克兰之间正在进行的军事行动，包括制裁和反措施，对国内和全球总体经济和地缘政治状况的影响，包括供应链挑战和中断 •全球新冠肺炎大流行的持续时间和影响以及采取的应对措施，包括对我们的运营、商业活动、供应链、对我们运输资产的需求、我们的资产价值、我们的流动性和宏观经济状况的不利影响 •面临损害赔偿、罚款、刑事和民事处罚以及因诉讼中的负面结果而造成的声誉损害，包括因涉及运输资产的事故而提出的索赔 •由于市场上资产供过于求或其他供求变化，我们无法以令人满意的比率维持租赁的运输资产 •客户对我们的运输资产或服务的需求大幅下降，包括以下原因： ◦宏观经济状况疲软或利率上升 ◦我们客户业务的市场状况疲软 ◦商品价格或需求的不利变化 ◦铁路运营、效率、定价和服务提供方面的变化，包括与“精确定期铁路运输”或劳工罢工或短缺有关的变化 ◦供应链的变化或中断 ◦管道、卡车和其他替代运输方式的可用性 ◦影响航空业的条件变化，包括航空旅行需求减少、地理风险和客户集中 ◦客户的其他运营或商业需求或决策 ◦客户希望购买而不是租赁我们的运输资产 •在不续订租约、客户违约和合规性维护计划或其他维护计划后，与我们运输资产分配增加相关的更高成本 •对我们有集中投资敞口的资产、客户或地区产生不利影响的事件 •与运输资产的长期购买承诺相关的财务和运营风险 •产生资产再营销收入的机会减少 | |
•无法成功完成和管理正在进行的收购和剥离活动 •与我们的飞机备用发动机租赁业务有关的对劳斯莱斯的依赖，以及某些不利影响劳斯莱斯的因素可能对我们的业务产生不利影响的风险 •外汇汇率的波动 •长期通货膨胀或通货紧缩 •无法吸引、留住和激励合格人员，包括关键管理人员 •未能成功地与代表我们大部分员工的工会谈判集体谈判协议 •我们可能需要确认的资产减值费用 •资本市场状况恶化、信用评级下降或融资成本上升 •初级市场的竞争因素，包括资本成本显著降低的竞争对手 •与我们的国际业务和向新的地理市场扩张有关的风险，包括影响我们在业务所在国活动的法律、法规、关税、税收、条约或贸易壁垒 •法律、规则和规章的变更或不遵守 •美国和全球政治形势 •无法获得具有成本效益的保险 •环境责任和补救费用 •我们的资产可能会过时 •不足以弥补我们投资组合中的信贷损失 •与气候变化、恶劣天气事件和自然灾害以及其他环境、社会和治理事项有关的业务、职能和监管风险 •无法维护和保护我们的信息技术基础设施不受网络安全威胁和相关业务中断的影响 •假设的变化、资金需求的增加或我们的养老金和退休后计划的投资损失 •无法维持对财务报告和披露控制及程序的有效内部控制 |
第一部分
项目1。业务
一般信息
GATX公司成立于1898年，是一家成立于1898年的纽约公司，是一家领先的全球轨道车辆租赁公司，在北美、欧洲和印度拥有车队。此外，包括我们与罗尔斯-罗伊斯公司的合资企业，我们拥有世界上最大的飞机备用发动机租赁组合之一。我们通过三个主要业务部门报告财务业绩：Rail North America、Rail International和Portfolio Management。在历史上，我们也报告了美国轮船公司(“ASC”)的财务业绩，作为第四个部门。2020年5月14日，我们完成了将ASC业务出售给兰德物流公司的交易。因此，ASC现在被报告为非持续运营，并且ASC部门的财务数据已分离并作为所有呈报期间的非持续运营列报。见“注25。 有关更多信息，请参阅本表格10-K第二部分第8项中的“非持续经营”。2020年12月29日，GATX收购了世界上最大的油罐集装箱出租人之一三船队租赁控股公司(“三船队”)。这项业务的财务结果在另一部分中报告。有关更多信息，请参阅本表格10-K第二部分中的“注4.业务合并”。
以下对本公司业务的描述应与本公司管理层关于财务状况和经营成果的讨论和分析(第7项)以及本年度报告第二部分第8项(Form 10-K)中的综合财务报表中所包含的信息一并阅读。
截至2022年12月31日，我们的总资产为101亿美元，主要由火车车厢组成。
运营
GATX铁路业务概述
我们的全资车队约有14.4万辆火车，是世界上最大的火车租赁车队之一。我们在北美租赁油罐车、货车和机车，在欧洲租赁油罐车和货车，在印度租赁货运车，到2023年1月31日在俄罗斯租赁油罐车和货车。下表列出了截至2022年12月31日的全球铁路车队数据：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 油罐
有轨电车 | | 运费
有轨电车 | | 总舰队 | | 受管
有轨电车 | | 总车厢数 | | 机车 |
北美洲铁路公司 | 61,856 | | | 47,761 | | | 109,617 | | | 288 | | | 109,905 | | | 544 | |
国际铁路公司 | 22,754 | | | 11,503 | | | 34,257 | | | 7 | | | 34,264 | | | — | |
总计 | 84,610 | | | 59,264 | | | 143,874 | | | 295 | | | 144,169 | | | 544 | |
我们的铁路客户主要经营石油、化工、运输和食品/农业行业。我们的全球轨道车车队由各种类型的轨道车组成，我们的客户使用这些类型来运输近600种不同的商品。下表概述了我们的轨道车辆类型以及我们客户的行业和他们运输的商品。
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| 通用罐车 | 高压罐车 | 特种罐车 | 特种/气动有盖料斗 | 重力式漏斗 | 敞篷轿车 | 敞篷车 | 平板车/联运有轨电车 |
| 所服务的主要行业 | 石油/生物燃料 | 石油 | 化学制品 | 塑料 | 农业 | 能量 | 食物 | 汽车 |
| 化学制品 | 化学制品 | 石油 | 食物 | 能量 | 钢 | 消费品 | 制成品 |
| 食物 | | 采矿 | 工业 | 工业 | 施工 | 林产品 | 消费品 |
| 农业 | | | | 施工 | 林产品 | 包装 | 能量 |
| 施工 | | | | | | 施工 | 钢 |
| | | | | | | | |
| 主要商品 | 石油产品 | 液化石油气产品 | 硫酸 | 塑料 | 肥料 | 煤，煤 | 包装食品和饮料 | 车辆 |
| 化肥产品 | 丙烯 | 熔融硫磺 | 面粉 | 谷粒 | 金属及相关材料 | 纸和包装 | 包装商品 |
乙醇/
生物燃料 | 氯乙烯单体 | 盐酸 | 糖 | 沙粒 | 集合体 | 木材和建筑产品 | 木材 |
| 食用油和糖浆 | 其他化学品 | 烧碱 | 淀粉 | 颗粒水泥 | 焦炭 | 混合运费 | 钢材制品 |
| 化学品 | | 磷酸 | 炭黑 | 纯碱 | 废品 | | 混合运费 |
北美洲铁路公司
北美铁路公司由我们在美国、加拿大和墨西哥的业务组成。Rail North America主要根据全方位服务租赁提供轨道车辆，根据该租赁，它维护轨道车辆，支付从价税和保险，并提供其他辅助服务。这些轨道车辆的经济使用寿命估计为27至45年，平均使用年限约为18年。Rail North America拥有庞大而多样化的客户群，为大约860名客户提供服务。2022年，没有一个客户占Rail North America总租赁收入的4%以上，前十大客户加在一起约占Rail North America总租赁收入的22%。北美铁路公司租赁轨道车辆的期限一般为一到十年，根据轨道车辆类型、租赁结构和市场条件的不同而有所不同。截至2022年12月31日，北美机队的平均剩余租赁期限约为35个月。Rail North America在轨道车辆租赁方面的主要竞争对手是联合油罐车公司、富国银行铁路公司、CIT铁路公司和三一工业租赁公司。北美铁路公司的竞争主要基于有轨电车的可用性、维护能力、租赁率、租赁结构、客户关系和工程专业知识。
Rail North America从许多制造商购买新的轨道车辆，包括三一工业公司的子公司三一铁路集团有限责任公司(“三一”)、Greenbrier Companies，Inc.(“Greenbrier”)及其子公司National Steel Car Ltd.和FreightCar America，Inc.。我们还在二级市场购买轨道车辆。
2022年9月30日，我们与利邦签订了一项新的长期轨道车辆供应协议，将在2028年之前购买1.5万辆新建轨道车辆，并有权在2023年至2028年期间每年再订购500辆轨道车辆。根据这项协议，我们可以订购多种油罐车和货车。从2024年到2028年，利邦将交付6000辆油罐车(每年1200辆)。剩余的9000节火车车厢可以是货运车厢和油罐车的混合，从2023年到2028年，将按每个订单年1500节车厢的速度订购，并根据待定的时间表交付。截至2022年12月31日，已根据协议条款订购了682辆火车车厢，但没有一辆交付。
2018年，我们修改了与利邦的长期供应协议，将供应期限延长至2023年12月，并同意从2020年1月开始购买4800辆油罐车(每年1200辆)，一直持续到2023年。截至2022年12月31日，已根据修订后的协议条款订购了4454辆火车车厢，其中3572辆火车车厢已交付。
2018年，我们与美国轨道车辆工业公司(ARI)达成了一项为期多年的轨道车辆供应协议，根据该协议，我们同意购买7650辆新建轨道车辆。该订单包括油罐车和货车的组合，将在五年内交付，从2019年4月开始，到2023年12月结束。ARI的轨道车辆制造业务于2019年7月26日被Greenbrier的一家子公司收购，该子公司承担了ARI根据我们的长期供应协议承担的所有义务。截至2022年12月31日，已订购轨道车辆7650辆，其中交付5795辆。该协议涵盖的所有轨道车辆预计将于2024年初交付。
截至2022年12月31日，Rail North America还拥有一支机车车队，由501台四轴机车和43台六轴机车组成。机车客户主要是地区性和短线铁路和工业用户。租期从每月到十年不等。截至2022年12月31日，机车车队的平均剩余租赁期限约为32个月。铁路北美在机车租赁方面的主要竞争对手是富国银行铁路公司、CIT铁路公司和进步铁路服务公司。市场上的竞争因素包括机车的可用性、租赁率、客户服务和维护。
Rail North America还销售现有的火车车厢和相关租赁，这些再营销活动可能会产生收益，这可能会对Rail North America的部门利润做出重大贡献。
维修
Rail North America在美国和加拿大运营着广泛的维护设施网络，致力于为客户提供安全、及时、高效和高质量的轨道车辆维护服务。服务包括有轨电车的内部清洁、车身和安全设备的日常维护和一般维修、合规工作、轮对更换、内部喷砂和衬里、外部喷砂和喷漆以及汽车模板。在可能的范围内，轨道车辆的维护计划应以最大限度地减少车辆停运时间为目标。
截至2022年12月31日，Rail North America的维护网络包括：
•六大维修设施，几乎可以完成所有类型的维修服务。
•两个较小的维护设施，能力更有限。
•在客户设施内运营的一个客户专用站点，提供根据客户机队需求量身定做的服务。
•两个地点(一个维修火车车厢，一个维修机车)，配备移动设备，前往现场，根据客户车队的需求提供服务。
维修网络得到了一些首选的第三方维修供应商和铁路的补充。2022年，第三方维护网络费用约占Rail North America总维护网络费用的18%，其中不包括铁路进行的维修。2022年，全资和第三方维修设施进行了大约30,900次维修活动，包括同一辆车的多个独立维修活动。
根据我们租赁合同的规定，我们的维护活动致力于为我们的全资拥有的轨道车辆车队提供服务。这可能包括不包括在全方位服务租赁协议中的服务，如轨道车辆损坏的维修或其他客户特定要求。从这些类型的维护服务中获得的收入记录在其他收入中。我们也可以对第三方拥有的汽车进行维护和维修活动。
联属
GATX是的联合创始人，并拥有13.8在铁路脉冲有限责任公司(“铁路脉冲”)合资企业中拥有%的股份。GATX的合作伙伴包括诺福克南方铁路公司、杰内西和怀俄明公司、三一工业公司、Watco Companies、LLC、联合太平洋铁路公司、铁路发展公司和Greenbrier租赁公司。铁路脉冲合资公司的成立是为了创建一个全行业的远程信息处理平台，以便能够使用远程信息处理设备来收集数据，并增强北美铁路托运人的铁路安全和价值主张。截至2022年12月31日，铁路脉搏启动示范试点，并已公开表示有意于2023年进入常态化服务。铁路脉搏公司的财务业绩目前对GATX来说并不重要。
国际铁路公司
Rail International由我们在欧洲(“GATX Rail Europe”或“GRE”)、印度(“Rail India”)以及截至2023年1月31日的俄罗斯(“Rail Russia”)的业务组成。GRE主要根据全方位服务租赁将轨道车辆租赁给欧洲各地的客户，根据这些租赁，GRE维护轨道车辆并根据客户要求提供增值服务。这些轨道车辆的使用寿命估计为35至40年，平均使用年限约为17年。GRE拥有一个多元化的客户群，约有260名客户。2022年，一个客户约占GRE总租赁收入的12%，前十大客户加起来约占GRE总租赁收入的48%。GRE的租赁期限一般从一年到十年不等，截至2022年12月31日，欧洲机队的平均剩余租赁期限约为24个月。GRE的主要竞争对手是VTG Aktiengesellschaft、Ermewa Group、Wascoa AG和Touax。GRE的主要竞争基础是有轨电车的可用性、客户关系、租赁率和维护专业知识。
GRE主要从Gök Yapi San购买新的轨道车辆。抽筋。A.S.，Greenbrier-Astra Rail(Wagony Swidnica sp.Z.O.和Astra Rail Industries S.A.)、On Rail的杜罗·达科维奇和Tatrazzonka A.S.此外，GRE位于波兰奥斯特罗达的维护设施每年还组装油罐车。截至2022年12月31日，GRE已承诺从第三方收购，主要是从Gök Yapi San收购。抽筋。A.S.、Greenbrier-Astra Rail、Duro Dalovic和Tatrazzonka A.S.，1489辆新制造的轨道车辆将于2023年交付。
截至2022年12月31日，印度铁路公司拥有5872辆火车车厢，预计使用寿命为15至25年。 印度铁路公司的租赁是净租赁，租期一般从四年到十四年不等。截至2022年12月31日，印度机队的平均剩余租赁期限约为59个月。印度铁路公司的客户基础很小，在汽车、集装箱、钢铁、水泥和大宗商品运输部门有13个客户，在公共部门有1个客户。截至2022年12月31日，印度铁路公司已经签订了购买2197辆火车车厢的合同，将于2023年交付，其中大多数已经与客户签订了租赁协议。
2022年，经过彻底的战略评估，我们决定退出俄罗斯铁路公司。这一决定是由于俄罗斯/乌克兰冲突对我们业务的影响，以及与该冲突导致的地缘政治环境相关的业务风险。详情见本表格10-K第II部分第7项“国际铁路公司”。截至2022年12月31日，俄罗斯铁路公司拥有380辆轨道车辆，使用寿命为22至32年。2023年1月31日，我们完成了对俄罗斯铁路公司的出售。见本表格10-K第II部分第8项中的“附注26.后续事件”。
维修
GRE在波兰奥斯特罗达经营着一家维护设施，为GRE的车队组装轨道车，并为我们拥有的轨道车进行大修、合规和现代化工作。这一设施还得到了广泛的第三方维修设施网络的补充。2022年，第三方设施约占GRE车队维修成本的69%。
与我们的Rail北美部门类似，GRE的客户定期需要不包括在全方位服务租赁协议中的维护服务。这些服务一般与客户和铁路造成的轨道车辆损坏的维修有关。从这些维护活动中获得的收入记入其他收入。
在印度，所有轨道车辆维护由印度铁路公司或印度铁路公司授权的第三方根据法规要求进行。
在俄罗斯，所有轨道车辆的维护都是由俄罗斯铁路公司拥有或授权的第三方维修设施根据监管要求进行的。
投资组合管理
投资组合管理主要由我们与罗尔斯-罗伊斯公司(Rolls-Royce plc)成立的一组合资企业的所有权组成，这些合资企业租赁飞机备用发动机，以及我们全资拥有的飞机备用发动机租赁业务GATX发动机租赁。
联属
罗尔斯-罗伊斯金融合资公司(统称“RRPF联营公司”)是与领先的商用飞机喷气发动机制造商罗尔斯-罗伊斯公司(或其联营公司，统称为“罗尔斯-罗伊斯”)组建的一组拥有50%股权的国内外合资企业。RRPF附属公司主要从事两项业务活动：向全球不同的商用飞机运营商租赁飞机备用发动机，以及向劳斯莱斯租赁飞机备用发动机，用于其发动机维护计划。截至2022年12月31日，RRPF附属公司总共拥有398台发动机，其中199台是租赁给劳斯莱斯的。飞机发动机的经济使用寿命估计为20至25年。截至2022年12月31日，这些发动机的平均使用年限约为12年。租赁期限各不相同，但通常从3年到12年不等。劳斯莱斯担任每个RRPF附属公司的经理，并执行基本上所有必要的维护活动。
自有资产
Gel是我们的全资实体，直接投资于飞机备用发动机。2021年，Gel以约3.52亿美元的价格收购了14个飞机备用发动机，其中包括以1.2亿美元从RRPF附属公司购买的4个发动机。截至2022年12月31日，这些发动机与航空公司客户签订了长期租赁合同，租赁期限一般从9年到11年不等。2022年，Gel以大约1.5亿美元的价格购买了5个飞机备用发动机，这些发动机在与劳斯莱斯的发动机产能协议中使用，用于他们的发动机维护计划。RRPF附属公司管理着Gel飞机备用发动机的所有租赁。这些飞机备用发动机的经济使用寿命估计为20至25年。截至2022年12月31日，这些发动机的平均使用年限约为3年。
投资组合管理公司还拥有用于运输液化石油气和乙烯等加压气体和化学品的海洋资产(“专用气体容器”)，主要是为全球主要石油和化学品客户签订的短期现货合同和中期包租合同和包租合同。2022年，我们决定出售专用天然气容器。我们相信，出售这些船只将更好地调整我们的战略重点。由于这一决定，我们将特种气体容器归类为持有出售。GATX在2022年出售了其中两艘船，截至2022年12月31日，其余三艘船继续被归类为持有待售。有关更多详细信息，请参阅本表格10-K第II部分第7项中的“投资组合管理”。
其他
2020年12月29日，我们收购了总部位于荷兰多尔德雷希特的全球最大的油罐集装箱出租商之一三菱租赁控股有限公司(“三联租赁”)。截至2022年12月31日，三胞集团拥有并管理着一支约22,000个储罐集装箱的船队，出租给化工、工业气体、能源、食品、低温和制药行业以及储罐集装箱运营商的约300名客户。据估计，这些罐式集装箱的使用寿命为15至25年，平均寿命约为7年。三队的租赁期限一般为一至五年，截至2022年12月31日，平均剩余租赁期限约为26个月。根据长期协议，三菱船队代表数量有限的第三方集装箱投资者管理油罐集装箱。根据这些协议，三菱船队赚取管理这些投资者拥有的船队的费用，并提供各种服务，包括采购新的集装箱和客户，租赁和再营销油罐集装箱，以及安排检查和维护服务。三队的主要竞争对手是Eurotainer、Exsif、Seaco和CS租赁。
三队主要从中集集团(集团)有限公司(“中集”)、Welfit Oddy、靖江亚太物流设备有限公司和南通油罐集装箱有限公司(“NT油箱”)采购新的油罐集装箱。截至2022年12月31日，三菱船队已承诺从第三方(主要是中集集团和NT Tank)购买610个新制造的油罐集装箱，将于2023年交付。
商标和专利
作为一个整体，专利、商标和许可证对我们的业务并不重要。
业务的季节性
GATX的业务不受业务季节性的实质性影响。
客户群
GATX作为一个整体，不依赖于单个客户，也没有任何重要的客户集中度。管段浓度，如果是重要的，如上所述。
见“附注14. 有关补充资料，请参阅本表格10-K第II部分第8项中的“浓度”。
人力资本
我们的劳动力实力是我们成功的重要因素。为了吸引和留住人才，我们努力使GATX成为一个多元化、包容和安全的工作场所，为我们的员工提供在职业生涯中成长和发展的机会。这得到了公平薪酬、一系列福利、健康和健康服务以及在我们的员工和他们的社区之间建立联系的计划的支持。
员工和员工关系
截至2022年12月31日，我们在全球拥有1,904名员工，其中约34%的人是集体谈判协议涵盖的工会工人。我们美国服务中心的小时工以美国钢铁工人联合会为代表。Rail North America的三个加拿大服务中心的员工由Unifor和Rivière-des-Prairies的员工商店委员会代表。GATX Rail Europe的某些员工由波兰的一个工会代表。
有关我们的员工和劳动力集中的其他信息，请参阅本表格第二部分第8项中的“注14.集中度”。
多样性和包容性
GATX致力于创造一个多元化和包容性的环境，让员工感受到自己的价值，并欢迎他们在个人和职业上做到最好。近年来，关税及贸易总协定致力于通过各种项目和进程加强其多样性和包容性文化，包括：
•一项招聘倡议，鼓励多元化招聘，旨在减轻无意识的偏见；
•管理和管理支线职位的候选人名单多样；
•面试官名单设计成在遴选过程中有不同的声音；
•评价候选人的一致方法，以保持对与工作有关的标准的关注；
•聘用、提拔和培养多样化的人才，以增加领导职位的代表性；
•进行年度薪酬分析，以确保专业、管理和高管级别的职位在性别、种族和民族方面的薪酬公平；
•管理定期员工敬业度调查，包括针对多样性和包容性的具体问题；
•北美员工理解日，包括关于多样性和包容性的研讨会、小组讨论和演讲者；
•为领导者和受薪员工提供有针对性的多元化和包容性培训；以及
•致力于加强我们多元化和包容性文化的员工资源小组，包括支持妇女、种族和民族多元化员工的资源小组，以及LGBTQ+社区。
GATX的多样性和包容性工作由多样性、公平和包容性负责人(“DEI”)领导，他直接向GATX的首席人力资源官报告，并定期向GATX董事会提供最新情况。
人才培养和留住
我们倡导员工的学习和职业发展，因为我们相信，员工的才华和努力将推动我们的业务取得成功。我们相信，许多GATX员工的长期任职证明了该组织的文化和职业机会。通过对新兴领导者和新运营领导者的培训以及广泛的电子学习选项，员工将获得多管齐下的学习方法支持。经理们接受关于混合工作环境中的管理、绩效管理和目标设定等主题的培训。维护人员可以通过认证计划促进他们的职业发展，而职业成功档案提供了透明的信息，说明了作为个人贡献者和领导者在GATX取得成功所需具备的条件。我们的人才培养计划旨在扩大领导力渠道中的代表性，同时为员工提供帮助实现其职业目标、培养管理技能和领导组织所需的资源。
薪酬和福利
GATX提供全面的薪酬和福利计划，以支持我们员工的整体福祉。除了提供有竞争力的工资外，GATX还为员工提供年度奖金、股票奖励、匹配的401(K)计划、全面的医疗保险、处方药保险、健康储蓄账户和带薪假期。我们的退休计划包括养老金计划、健康报销账户和为从公司退休的员工提供的65岁之前的医疗计划。其他福利包括人寿保险、伤残保险和意外保险；带薪育儿假；身份盗窃保险；灵活休假；收养援助；学费报销；以及远程办公灵活性。
安全问题
GATX致力于通过培养一种将安全放在首位的文化来保持最高水平的安全。GATX利用持续改进的方法来识别安全风险和危险，并推动改进举措。
我们继续确保我们的轨道车辆维护设施员工和检查员能够安全地每天履行他们的工作，他们是铁路行业的关键工人。
GATX继续被美国化学理事会和加拿大化学工业协会(“CIAC”)认可为负责任的关怀合作伙伴，并积极参与运输社区意识和紧急反应倡议，这是一项全国性的外联努力，帮助社区准备和应对可能发生的危险材料运输事件。此外，GATX还提供有关正确使用我们的设备和影响我们业务的法规的培训。我们通过使用我们的TankTrainer™移动教室，在北美各地的客户地点举办培训活动。自1993年该计划开始以来，我们已经培训了超过22,000名客户和应急人员。
社区承诺
我们相信，在我们的员工和他们的社区之间建立联系可以创造一个更有意义、更有成就感、更令人愉快的工作场所。GATX在支持我们员工生活和工作的社区的事业方面有着悠久的历史，建立了一种重视强大企业公民身份的公司文化。每年，我们在全球各地的当地办事处都会组织和鼓励员工志愿工作，并通过专注于解决服务不足人群的需求和建设充满活力的社区的计划来回馈社会。2022年的亮点包括：
•在伊利诺伊州的芝加哥，员工们参加了为市中心学校提供支持的大肩膀基金的服务日，以清洁、美化学校，并为新学年做好准备。此外，GATX员工常年指导学生，构成了该组织最大的单一导师群体。
•通过“你关爱-我们关爱”倡议，欧洲各地的员工献血、清洁街道、公园和森林，并参与促进身心健康的体育活动。员工每回馈一小时，GATX铁路欧洲公司就会向波兰的人道主义组织Polska Akcja Humanitarna捐款。
•在艾伯塔省的红鹿市，员工自愿参加一年一度的红鹿河清理活动，以促进该地区水道的保护、保存和可持续发展。该小组花了一个下午的时间从红鹿河海岸线和周围地区捡垃圾，GATX为这项努力捐赠了乳胶手套、背心、洗手液和资金。
•GATX在佐治亚州韦克罗斯的员工收集、包装并分发食物给社区的三个家庭，让他们在感恩节享受。
•在芝加哥、伊利诺伊州、德克萨斯州的加莱纳公园和德克萨斯州的赫恩，员工们与当地的许愿分会合作，帮助创造了改变生活的愿望。此外，在过去的25年里，GATX及其员工通过公司捐款、员工捐赠和筹款，向伊利诺伊州的许愿组织捐赠了500多万美元。
可持续性
我们致力于以可持续和对社会负责的方式发展我们的业务，我们通过我们的计划和倡议展示我们的承诺。我们的环境、社会和治理委员会(“ESG”)是一个多功能团队，定期召开会议，制定、评估和确定对我们的业务和利益相关者重要的ESG主题，并不断改进我们ESG披露和实践的衡量标准和透明度。GATX董事会治理委员会对我们正在进行和发展中的ESG工作负有主要监督责任。我们在我们的网站(www.gatx.com)上保留了一个可持续发展页面，以突出我们在环境和社会责任方面的成就，并向我们的利益相关者提供关键的绩效数据。从2021年开始，GATX发布了可持续发展会计准则委员会(SASB)的年度报告，该报告可在我们的网站上找到，其中披露了与相关ESG因素相关的指标。我们网站上的任何内容不得被视为通过引用而纳入本Form 10-K年度报告。
环境问题
我们的运营、设施和物业受到广泛的联邦、州、地方和外国环境法律和法规的约束。这些法律涵盖向水域排放；空气排放；有毒物质；废物和危险材料的产生、处理、储存、运输和处置；以及污染的调查和补救。这些法律会增加与租赁和运营资产相关的成本和负债，违反这些法律可能会导致巨额罚款、罚款或其他责任。在使用铁路和其他运输资产时，环境风险和遵守适用的环境法律法规是固有的，这可能涉及运输化学品和其他危险材料。
在美国和我们经营业务的外国，我们正在并可能继续受到环境清理和执法行动的影响。特别是，联邦综合环境反应、补偿和责任法案(CERCLA)，也被称为超级基金法，通常要求场地的现任和前任所有者和经营者承担调查、清理和执法费用的连带责任，而不考虑过错或原始行为的合法性。因此，根据CERCLA和其他联邦、州、地方和外国法律或法规，我们已经并可能在未来被指定为潜在责任方，负责调查和清理我们、我们的当前承租人、物业的前所有者或承租人或其他第三方可能排放或释放某些污染物的场地的全部或部分费用。环境补救和其他环境成本在被认为是可能的且数额可以合理估计的情况下应计。截至2022年12月31日，环境成本对我们的财务状况、运营结果或现金流并不重要。关于进一步的讨论，见“附注23。 法律诉讼和其他或有事项“，载于本表格10-K第II部分第8项。
我们认识到，气候变化，包括相关的监管行动，可能会影响我们的租赁业务和维护业务。GATX继续在内部评估和评估与气候变化相关的业务、运营和战略风险，并报告关键的环境数据。2022年，GATX继续每年公布我们全球所有设施的范围1和范围2温室气体排放，并致力于评估我们的整个价值链对环境的影响，以努力确定减少这些影响的机会。
关于我们的执行官员的信息
以下有关我们高管的信息包括在第一部分中，而不是包括在我们的最终委托书中：
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名字 | 担任的职位 | 担任的职位自 | | 年龄 |
罗伯特·C·里昂 | 总裁与首席执行官 | 2022 | | 59 |
| 托马斯·A·埃尔曼 | 常务副总裁兼首席财务官 | 2018 | | 54 |
布莱恩·L·格拉斯伯格 | 常务副秘书长总裁总法律顾问兼公司秘书 | 2022 | | 48 |
| M·金·尼罗 | 常务副总裁兼首席人力资源官 | 2021 | | 48 |
保罗·F·蒂特顿 | 北美洲铁路公司常务副总裁总裁、总裁 | 2022 | | 47 |
| 尼伊·A·阿德多因 | 高级副总裁和首席信息官 | 2016 | | 55 |
詹妮弗·M·麦克马努斯 | 高级副总裁，主计长兼首席会计官 | 2020 | | 43 |
| 詹妮弗·L·范·阿肯 | 高级副总裁，财务主管兼首席风险官 | 2020 | | 48 |
| 杰弗里·R·杨 | 高级副总裁与税务长 | 2018 | | 60 |
罗伯特·A·兹穆德卡 | 高级副总裁和北美铁路公司首席商务官 | 2018 | | 55 |
·莱昂斯当选为总裁，担任首席执行官，自2022年4月起生效。在此之前，Lyons先生于2018年至2022年4月担任铁道北美区执行副总裁总裁和总裁，2012年至2018年8月担任执行副总裁总裁兼首席财务官，2007年至2012年担任高级副总裁兼首席财务官，2004年至2007年担任总裁副董事兼首席财务官，2000年至2004年担任总裁副董事长，2000年至2004年担任投资者关系部副总裁，1998年至2000年担任企业融资部项目经理，1996年至1998年担任董事投资者关系部项目经理。
·埃尔曼先生当选为总裁执行副总裁兼首席财务官，自2018年8月起生效。此前，埃尔曼先生于2013年至2018年8月担任铁道北美区执行副总裁总裁和总裁，2011年至2013年担任高级副总裁兼首席商务官，2006年至2011年担任副总裁兼首席商务官。在2006年重新加入GATX之前，Ellman先生曾在GATX担任通用电气设备服务部、轨道车辆服务部首席风险官兼首席风险官高级副总裁等职务，并在GATX铁路金融集团担任过多个职位。
·格拉斯伯格先生当选为执行副总裁总裁，自2022年12月起担任总法律顾问兼公司秘书。此前，格拉斯伯格先生曾担任副总法律顾问，自2011年10月加入GATX以来，曾在法律部担任过各种领导职务。在加入GATX之前，Glassberg先生是Latham&Watkins，LLP华盛顿特区和芝加哥办事处的合伙人。
·尼罗女士当选为总裁执行副总裁兼首席人力资源官，自2021年5月起生效。在加入GATX之前，Nero女士在费拉拉糖果公司担任人力资源部副总裁总裁。在此之前，她曾在销售部门任职，然后
随后在Discover、Evraz、Eli Lilly和SC Johnson Wax领导金融、制药、消费品和制造业的全球人力资源职能部门。
•蒂特顿先生当选为铁路北美公司执行副总裁总裁和总裁，自2022年4月起生效。在此之前，铁特顿先生于2018年至2022年4月担任铁道北美区高级副总裁兼首席运营官，高级副总裁于2015年至2018年担任铁道北美区首席商务官，总裁副局长于2013年至2015年担任铁道北美区首席商务官，总裁副董事长兼集团高管负责车队管理、市场营销及政府事务，2008年至2011年任总裁副董事长兼董事车队管理部高管，自1997年加入公司以来，担任过多个日益增长的职位。
·阿德多因当选为高级副总裁，自2016年1月起担任首席信息官。此前，阿德多因先生于2013年至2016年1月担任副总裁兼首席信息官，并于2008年至2013年担任董事IT战略和项目管理办公室高级主管。
•麦克马努斯女士被选举为高级副总裁，自2020年1月起担任财务总监兼首席会计官。在此之前，麦克马纳斯女士自2017年5月起担任董事投资者关系及会计研究、政策及规划高级主管，并于2015年6月至2017年5月担任董事会计研究、政策及规划高级主管。在加入GATX之前，McManus女士在凯悦酒店集团、论坛公司以及公共会计部门担任过多个职责日益增加的职位。
•范·阿肯女士被选为高级副总裁为财务主管兼首席风险官，自2020年9月起生效。在此之前，Van Aken女士曾于2019年至2020年担任副总裁总裁，2019至2020年担任财务规划与分析高级副总裁，2018年至2019年担任董事高级财务总监，2016年至2018年担任企业融资助理财务主管，2015年至2016年担任董事投资风险管理助理，2010年至2015年担任董事投资者关系主管，2009年至2010年担任董事企业融资主管，2006年至2009年担任企业融资经理。在加入GATX之前，Van Aken女士在金融服务行业担任过多个责任越来越大的职位。
•杨先生当选高级副总裁为首席税务官，自2018年8月起生效。此前，杨先生于2015年至2018年8月担任副总裁兼首席税务官，2007年至2015年担任税务副总裁，2003年至2007年担任税务董事。在加入GATX之前，杨先生在公共会计和金融服务行业担任了20年的税务相关职位，承担着越来越多的责任。
•兹穆德卡先生当选为高级副总裁，自2018年8月起担任Rail North America首席商务官。在此之前，兹穆德卡先生于2010年至2018年8月担任北美销售及市场部副总裁兼集团主管，2007年至2010年担任董事战略销售副主管及集团主管，2006年至2007年担任国民财务部副总裁。兹穆德卡先生于1989年加入GATX，在2001年被提升为区域销售副总裁总裁之前，他曾担任过各种销售和车队组合职位。
可用信息
我们在以电子方式向美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)提交或提交报告后，在合理可行的范围内，尽快在我们的网站www.gatx.com上免费提供我们最新的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告以及根据1934年证券交易法(1934 Act)(下称“1934年法案”)提交或提交的这些报告的任何修正案。美国证券交易委员会维护着一个网站，其中包含我们向美国证券交易委员会提交的报告、代理和其他信息。美国证券交易委员会的网站可以在http://www.sec.gov.找到董事会审核委员会、薪酬委员会及管治委员会的章程、公司管治指引、业务操守及道德守则及公司高级管理人员道德守则，已张贴于本公司网站投资者关系一栏的公司管治部分，并可应任何股东的要求索取印刷本。在美国证券交易委员会和纽约证券交易所规则规定的时间内，我们将在我们的网站上公布对《公司高级管理人员道德守则》和《商业行为与道德守则》的任何修订或任何豁免。我们网站上的信息并未作为参考纳入本报告。
第1A项。风险因素
在投资我们的证券之前，投资者应考虑以下描述的风险因素以及本文件或我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中包含的其他信息。如果发生以下风险因素中描述的任何事件，我们的业务、财务状况和经营结果可能会受到重大不利影响。
业务和运营风险
俄罗斯和乌克兰之间正在进行的军事行动可能会对我们的业务、财务状况和行动结果产生不利影响。
2022年2月24日，俄罗斯军队在乌克兰发动军事行动。尽管乌克兰正在进行的军事冲突的持续时间、影响和结果非常不可预测，但这场冲突已经导致了重大的市场和其他混乱，包括整个欧洲能源价格的大幅上涨、大宗商品价格和能源供应的极端波动、金融市场的不稳定、供应链的挑战和中断、新的轨道车辆交付速度放缓、关键部件的有限获取、劳动力成本增加、通胀压力、政治和社会不稳定，以及网络攻击和间谍活动的增加，任何这些都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。这些干扰在欧洲和印度的影响更大。
由于乌克兰冲突，美国、欧盟、英国和其他国家已经并可能在各自领土上对俄罗斯、白俄罗斯和其他国家、地区、官员、个人或行业实施额外的制裁、出口管制和其他措施。此类制裁和其他措施，以及俄罗斯或其他国家对此类制裁、紧张局势和军事行动现有的和可能的进一步反应，可能会对全球经济和金融市场产生不利影响，并可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
截至2022年12月31日，我们在俄罗斯的铁路业务由三名员工管理的380节火车车厢组成。2022年，由于我们决定退出俄罗斯，这项有限的轨道车辆租赁业务的净资产被归类为持有待售，并确认了减值损失。2023年1月31日，我们完成了俄罗斯业务的出售，因此不再在俄罗斯开展任何业务。见本表格10-K第II部分第8项中的“附注26.后续事件”。
2022年第一季度，我们与罗尔斯-罗伊斯公司(Rolls-Royce plc)的备用飞机发动机租赁合资企业(“RRPF”)确认了租赁给一家俄罗斯航空公司客户的三台发动机的减值费用。如果俄罗斯和乌克兰之间的冲突对国际航空旅行产生较长期的影响，或对飞机备用发动机租赁产生不利影响，RRPF或GATX发动机租赁有限公司投资组合中的其他发动机的价值可能会受到负面影响，可能需要额外的资产减值，其规模尚不清楚。
我们的业务必须遵守适用的经济和贸易制裁法律和法规，包括由美国财政部外国资产管制办公室、美国国务院、美国商务部、联合国安理会和其他相关政府机构管理和执行的法律和法规。不遵守制裁、法律和法规可能会导致罚款或其他处罚，这可能会对我们的声誉、业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
上述任何因素都可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响。任何此类中断也可能放大本报告其他部分描述的其他风险的影响。
全球新冠肺炎大流行和为应对大流行而采取的措施可能会继续对我们未来的运营、商业活动、资产价值、财务状况或流动性产生不利影响。
正在进行的新冠肺炎疫情(包括新变种的出现)继续造成全球供应链的中断，而中国政府最近应对疫情方式的变化可能会导致更大的破坏，并可能导致经济活动放缓。我们的海外业务从中国那里采购某些轨道车辆零部件和油罐集装箱，延迟或无法获得此类零部件可能会对这些业务和我们的财务业绩产生不利影响。此外，大流行导致航空旅行大幅减少，这减少了对我们和我们的RRPF附属公司租用的飞机备用发动机的需求，目前尚不清楚全球航空旅行何时能恢复到大流行前的水平。航空旅行市场的缓慢复苏，特别是长途航线，往往使用宽体飞机，配备我们和我们的RRPF附属公司主要租用的备用发动机型号，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
新冠肺炎大流行的持续时间和相关情况及其经济后果仍然不确定，大流行对我们的成本、运营、财务业绩和流动性的持续影响，以及它对我们成功执行业务战略的能力的影响，是难以预测的。此外，新冠肺炎大流行对我们的业务和财务业绩的最终影响取决于许多我们不能控制的因素，包括但不限于：其他国家针对疫情所采取的行动；对全球和区域经济、旅行和经济活动的影响；通胀压力；经济的不确定性和金融市场的波动；以及全球供应链中断。因此，我们预计
新冠肺炎在未来可能会继续对我们的经营业绩产生负面影响，包括增加本报告其他部分描述的许多风险。然而，我们目前无法就任何此类影响的可能性、规模和持续时间提供任何保证。
客户对我们运输资产的租赁续约大幅减少，或基于合规的维护活动数量大幅增加，可能会对运营产生负面影响，并大幅增加我们的成本。
客户对我们运输资产需求的减少可能会增加到期不续签的租约数量，导致我们的客户退还此类资产。归还的交通资产往往在出租给新客户之前必须经过维护和服务工作。需要维护的租赁资产数量的大幅增加可能会对我们的运营产生负面影响，并大幅增加维护和其他相关成本。
我们还对我们的运输资产机队执行各种政府或行业强制维护计划。这些合规计划本质上是周期性的，因此，我们在任何一年都可能面临维护事件数量的显著增加。维护事件的显著增加或维修网络中的严重限制可能会对我们的运营产生负面影响，并因业务量增加或需要使用成本更高的第三方维护提供商而大幅增加维护和其他相关成本。此外，虽然我们依赖第三方维护提供商来协助我们的运输资产的这些合规程序，但这些提供商面临其他资产所有者的高要求可能会限制我们接触提供商，或者可能大幅增加我们的成本。
对某些资产、客户或地理区域产生负面影响的事件可能会对我们的运营结果产生负面影响。
我们的收入通常来自各种资产类型、客户、行业和地理位置。然而，我们有时可能在特定资产类型上进行大量投资，与特定客户或行业相关的大量收入流，或位于特定地理区域的大量客户。影响我们集中敞口的特定资产类型、客户、行业或地区的离散事件的需求减少可能会对我们的运营结果产生负面影响。
我们长期购买有轨电车的承诺可能会使我们面临实质性的运营和财务风险。
与我们在有轨电车租赁市场的一些竞争对手不同，我们不生产有轨电车。为了以具有竞争力的条件获得新造轨道车辆的承诺供应，我们定期与制造商签订长期供应协议，在多年期间购买大量新造轨道车辆。其中一些协议可能在我们的采购承诺的定价、时间和数量方面提供了灵活性，而其他协议可能没有这样的灵活性。因此，如果经济状况在长期供应协议期间减弱，当我们可能难以以合理的价格租赁新的轨道车辆时，我们可能需要继续接受交付的新轨道车辆，并支付费用。此外，我们可能会被要求在融资成本可能较高的时候提货。这些因素可能会对我们的收入和盈利能力产生负面影响。此外，如果关税、劳动力中断或短缺、贸易争端、大宗商品价格、地缘政治紧张局势、通胀、供应链中断或其他因素导致用于制造轨道车辆的钢铁或其他原材料价格上涨，我们可能需要支付更高的价格来购买新的轨道车辆，这可能会对我们将这些轨道车辆出租给客户的有利可图的能力产生不利影响。
疲软的市场状况和资产价值的下降可能会减少我们产生再营销收入的机会。
我们利用我们丰富的知识和经验对运输资产进行再营销，以优化我们车队的结构，这些活动产生的收入对分部利润有很大贡献。对我们资产的需求减少可能会减少我们产生再营销收入的机会。我们资产二级市场的显著或长期下滑可能会对我们的财务表现产生不利影响。
我们可能无法成功完成和管理正在进行的收购和剥离活动，这可能会对我们的财务报表产生不利影响。
我们可能会不时收购其他业务，并根据对我们业务组合的评估，剥离现有业务。这些收购和剥离可能会带来财务、管理和运营方面的挑战，包括将管理层的注意力从现有业务上转移，难以整合或分离人事、财务和其他系统，
增加费用和成本，承担责任和赔偿，增加合规风险，以及与买家或卖家或第三方的潜在纠纷。此外，我们可能被要求产生与收购业务相关的资产减值费用(包括与商誉和其他无形资产有关的费用)，这可能会降低我们的盈利能力。如果我们无法完成此类交易，我们将得不到预期的好处，我们可能没有其他有利的投资或剥离机会。如果我们不能成功整合和扩大收购，实现预期的收入协同效应和成本节约，或者无法完成资产剥离，我们的财务业绩可能会受到不利影响。
我们依赖劳斯莱斯与我们的飞机备用发动机租赁业务相关，某些不利影响劳斯莱斯的因素可能会对这些业务产生不利影响。
GATX和劳斯莱斯公司。罗尔斯-罗伊斯(“罗尔斯-罗伊斯”)各自拥有拥有和租赁飞机备用发动机给罗尔斯-罗伊斯以及商用飞机所有者和运营商的国内外合资实体(统称“RRPF关联公司”或“RRPF”)50%的股份。此外，GATX通过其全资子公司GATX发动机租赁有限公司(“GELL”)直接投资于罗尔斯-罗伊斯飞机备用发动机，并将其中一些发动机与航空公司运营商长期租赁，由RRPF实体担任资产管理人。对于其他发动机，Gel还为劳斯莱斯提供了飞机备用发动机能力，以支持劳斯莱斯为其客户提供的发动机维护计划。因此，劳斯莱斯是RRPF附属公司和GELL的主要客户，也是GATX和RRPF附属公司的飞机备用发动机和商业、技术和维护服务的关键供应商。虽然最近几个季度全球航空旅行有所改善，但由于新冠肺炎的持续不利影响以及围绕俄罗斯/乌克兰冲突的不确定性，劳斯莱斯和RRPF正面临并可能继续面临重大的不利财务和运营问题。(1)劳斯莱斯或RRPF提供的服务的性能恶化，或(2)劳斯莱斯发动机的耐用性和可靠性，或(3)劳斯莱斯或RRPF的财务状况、信誉或流动性的恶化，可能会对GATX的财务业绩或GELL的运营业绩产生负面影响。
我们在一个充满挑战的人才市场中运营，如果我们不能吸引、留住和激励合格的人员，包括关键的管理人员，可能会对我们执行战略的能力产生不利影响。
我们的成功取决于我们员工的实力(其中许多人是GATX的长期员工)，因此取决于我们吸引、发展、吸引和留住员工人才的能力，包括高级管理层成员的继任者。由于许多因素，包括全球经济和行业状况的波动、竞争对手的招聘做法以及我们薪酬计划的有效性，实现这一目标可能很困难。小时工和专业员工的市场竞争一直很激烈，现在仍然如此。在招聘和激励合格人员方面遇到困难；这些人员的意外流失导致我们的机构知识库枯竭；或者我们无法成功地过渡关键角色，这可能会阻碍我们执行战略的能力，并对我们的业务和运营结果产生不利影响。
我们的许多员工都是由工会代表的，如果不能成功谈判集体谈判协议，可能会导致罢工、停工或大幅提高劳动力成本。
我们很大一部分员工由工会代表，并根据集体谈判协议工作，这些协议涵盖了一系列工作场所事务，如工资、健康和福利以及工作规则。如果我们不能就可接受的劳动协议进行谈判，我们的业务可能会因罢工或停工而中断。我们还可能因支付给工会工人的更高工资或福利而增加运营成本。业务中断或运营成本上升都可能对我们的财务状况、运营结果或现金流产生不利影响。
我们的交通资产可能会过时。
除了可能使运输资产过时的法律、规则和法规的变化外，我们的客户运输产品的首选方法的变化、对特定产品的需求变化，或者客户转向购买资产而不是租赁资产，都可能对我们产生不利影响。我们的客户行业是由充满活力的市场力量和趋势推动的，而这些力量和趋势受到经济和政治因素的影响。我们客户市场的变化可能会对我们的运输资产的需求产生重大影响。
与我们的国际业务和向新地理市场扩张相关的风险可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们在美国以外创造了相当大一部分净收入。近年来，我们更加关注国际增长和向特定新兴市场的扩张，以此作为增长和多样化收益的一种手段。
我们的对外业务和国际扩张战略受到以下与国际业务相关的风险的影响：
•不遵守影响美国境外业务的美国法律，如《反海外腐败法》
•不遵守各种外国法律法规
•未能妥善实施税法的修改和对这些法律的解释
•未能开发和维护符合网络安全、隐私、数据本地化和数据保护相关法律的数据管理做法
•币值波动
•外汇管制的突然变化
•通货膨胀或通货紧缩
•歧视性或相互冲突的财政政策
•在某些司法管辖区执行合同权利或取消抵押品赎回权以获得资产返还的困难
•供应链中断
•无法接触轨道车厢、油罐箱或部件供应
•在国外可能更普遍的坏账和较长的催收周期
•在我们不同的运营和员工群中，适当的控制、政策和流程的实施无效或延迟
•对我们开展业务的国家或与我们有业务往来的特定公司或个人实施制裁，或这些国家对美国公司实施报复性制裁
•外国政府将资产国有化或没收，以及对我们在美国境外的业务施加额外或新的关税、配额、贸易壁垒、法规和类似限制
•不可预见的事态发展和情况，包括恐怖主义、战争、流行病以及国际紧张局势和冲突。
信息技术风险
我们在业务运营的各个方面都依赖于技术。如果我们不能充分维护和保护我们的信息技术(“IT”)基础设施免受网络安全威胁和相关中断，我们的业务可能会受到负面影响。
近年来，具有广泛动机和专门知识的复杂、有组织的团体和个人对信息技术系统构成的与网络安全风险和网络事件或攻击有关的威胁在频率、复杂程度和强度上继续增加。我们依赖我们的IT基础设施来处理、传输和存储电子信息，这些信息用于我们业务运营的各个方面，包括员工和客户信息。为员工实施远程和混合工作选项，大幅增加了对我们网络和系统的远程访问。所有IT系统都容易受到安全威胁，例如黑客攻击、病毒、恶意软件和其他非法尝试破坏或访问这些系统。我们受到企图的网络入侵、黑客和赎金攻击，我们已经并将继续经历这种性质的事件，并预计它们将继续下去。虽然我们已经投资于保护我们的数据和IT基础设施，但我们为缓解这些风险而采取的步骤可能无法有效地防止我们的IT基础设施被破坏，其中一些由第三方管理，我们可能更容易受到远程工作人员成功的网络攻击或信息安全事件的影响。对我们IT基础设施的破坏可能导致我们的业务中断，可能包括存储在我们IT系统上的机密员工和客户信息或机密数据或其他业务信息被窃取、销毁、丢失、挪用或泄露，并使我们面临潜在的诉讼或其他重大法律责任或声誉损害。这些中断可能会对我们的运营、财务状况和运营结果产生不利影响。虽然我们维持保险以减少我们对这些风险的敞口，但我们的保险单, 有保留和承保范围限制的保险，可能不足以补偿我们因安全漏洞或其他网络安全事件造成的损失，而且我们可能无法根据这些保单全额收取(如果有的话)。
我们还受制于关于数据隐私、数据保护和数据安全的不断演变的联邦、州和外国法律、法规、指导方针和原则。许多州以及外国政府已经通过或提议了涉及收集和使用从其数据主体获得的个人信息的法律和法规，包括但不限于欧盟的一般数据保护条例和加州隐私权法案，我们可能会因违反此类法律和法规而招致重大处罚或诉讼或声誉损害。
法律和监管风险
我们已经并可能继续卷入各种类型的诉讼，包括人身伤害、财产损失、环境破坏的索赔，以及涉及我们的火车车厢或其他资产的事故引起的其他索赔。
我们的业务和资产的性质可能使我们面临重大的人身伤害和财产损失索赔以及美国国内外的诉讼、环境索赔或其他类型的诉讼。例如，我们的一些客户使用我们的某些类型的运输资产来运输易燃液体和其他危险材料，涉及此类运输资产的事故可能会导致诉讼，并使我们承担重大责任。同样，如果我们未能按照政府法规和行业规则履行维护资产的义务，我们可能会因此而受到罚款、处罚和索赔，以及由此导致的任何人身伤害或财产损失。在一些司法管辖区，一起事故可能会导致我们的民事和刑事责任，在某些情况下，我们的员工也会承担责任。如果出现不利的结果，我们可能会受到实质性的惩罚或金钱损害，包括刑事处罚和罚款，而在任何此类诉讼中被列为刑事被告的我们的员工可能会受到监禁和罚款。对我们不利的重大判断可能会对我们的财务状况、运营结果、现金流和声誉产生实质性影响。
我们的运输资产和运营受到各种法律、规则和法规的约束。如果这些法律、规则和法规发生变化或我们未能遵守它们，可能会对我们的业务和盈利能力产生重大负面影响。
我们的运输资产和相关业务受各种美国和非美国法律、规则和法规的约束，由我们开展业务的司法管辖区的当局管理。这样的法律、规则和法规可能会发生变化，要求我们修改我们的业务模式和目标，要求我们对资产进行额外维护或重大修改或翻新，或者通过限制现有活动和产品、使其承受不断上升的成本或彻底禁止它们，以其他方式影响我们的投资回报。违反这些法律、规则和法规可能会导致巨额罚款和处罚，包括可能限制运营或没收资产，以及声誉损害。
此外，拟议的美国证券交易委员会规则和其他外国法规可能要求我们收集和披露与我们运营的某些方面相关的额外信息，例如环境和气候影响以及网络安全事件。采用任何这样的规则或条例都可能需要我们设计和实施额外的内部和披露控制。如果这种控制的成本很高，可能会对我们的财务状况和运营结果产生不利影响。此外，如果此类控制未能提供准确和完整的信息，可能会导致违反此类规则或法规，这可能会对我们的财务状况、运营结果、现金流和声誉产生实质性影响。
我们受到广泛的环境法规的约束，补救的成本可能是巨大的。
除其他事项外，我们还必须遵守广泛的联邦、外国、州和地方环境法律法规，包括有害物质的排放和受污染场地的补救。此外，我们的一些物业，包括以前拥有或出租的物业，已被用作工业用途，这可能导致排放到这些物业。除了我们目前拥有或使用的财产外，环境责任还可以延伸到以前拥有或经营的财产。此外，我们可能会产生大量成本，包括清理费用、罚款，以及因违反或承担与我们或我们承租人当前或历史业务相关的环境法律法规下的责任而导致的财产或自然资源损害和人身伤害的第三方索赔所产生的费用。根据美国和其他一些国家的一些环境法，租赁资产的所有者可能要对该资产发生泄漏或排放材料时的环境破坏、清理或其他费用负责，而不考虑所有者的过错。政府或监管机构可能会改变我们运营的立法或监管框架，包括环境法律和法规，但不会为我们提供任何解决此类变化可能对我们的业务造成的不利影响的途径。由于监管的复杂性、不明污染物对我们物业的风险以及我们的运营和承租人的潜在责任，环境和补救成本可能会比我们估计的成本高出很多。
我们可能会受到气候变化或市场或监管对气候变化反应的影响。
全球监管对气候变化和温室气体(“GHG”)排放的关注日益增加。气候变化还可能带来监管和环境风险，可能会损害我们的运营结果，并影响我们开展业务的方式。恶劣的天气、气候变化和自然灾害，如龙卷风、洪水、火灾和地震，可能会导致严重的业务中断，并导致成本和负债增加，收入减少。我们受制于与自然环境相关的风险
灾害和气候变化的实际影响，随着时间的推移，气候变化的频率和严重性可能会增加，并可能对我们的资产、业务和业务产生实质性的不利影响。
此外，法律、规则和法规的变化，或当局或其他第三方为应对温室气体和气候变化而采取的行动，可能会对我们的客户和业务产生负面影响。例如，对温室气体排放的限制可能会大幅增加我们客户的成本，这些客户的生产过程需要大量能源，这可能会减少我们资产的租赁需求，而我们车队中用于运输煤炭和石油等化石燃料的铁路和其他运输资产，或直接或间接需要化石燃料消耗以运营资产的资产，可能会导致需求减少或过时，具体取决于政府法规要求减少化石燃料消耗的程度或客户偏好的变化。新的政府法规也可能增加我们的运营成本，遵守这些法规可能代价高昂。例如，美国证券交易委员会提出了披露要求，要求公司披露一系列与气候相关的信息，这可能会要求我们产生巨额监测和合规成本。这些因素中的任何一个单独或与一个或多个其他因素或气候变化其他不可预见的影响一起运行，都可能减少对我们资产的需求和价值，并可能对我们的财务状况、运营结果和现金流产生不利影响。
行业风险
我们依赖客户的持续需求，以令人满意的价格租赁或使用我们的运输资产和服务。客户需求的显著下降可能会对我们的业务和财务业绩产生负面影响。
我们的盈利能力取决于我们以令人满意的价格租赁资产的能力，以及在租赁到期时重新租赁资产的能力。客户对我们的运输资产和服务的需求可能会受到各种经济和其他因素的不利影响，包括：
•疲软的宏观经济状况
•我们客户业务的市场状况疲软
•商品价格或需求的不利变化
•铁路运营、效率、定价和服务提供方面的变化，包括与“精确定期铁路运输”或劳工罢工或短缺有关的变化
•供应链的变化或中断
•管道、卡车和其他替代运输方式的可用性
•影响航空业的条件变化，包括地理风险和客户集中度
•客户的其他运营或商业需求或决策
•世界贸易政策
对我们的有轨电车和其他运输资产的需求取决于我们客户业务的实力和增长。我们的一些客户在周期性或波动的市场中运营，如钢铁、能源、化工、交通和建筑行业，这些行业容易受到宏观经济低迷的影响，随着时间的推移，需求可能会发生重大变化。美国和世界其他地区某些经济部门的疲软可能会使我们更难租赁我们的运输资产，或者以有利可图的条件租赁它们。
大宗商品价格的不利变化或对大宗商品的需求减少，可能会减少客户对我们船队中各类资产的需求。一种商品价格的大幅下降可能会导致该商品的生产者降低其生产水平。一种商品价格的大幅上涨可能会导致我们的客户转向更便宜的替代品。在任何一种情况下，客户行为的这些变化都会减少对我们船队中用于运输商品的部分的需求。此外，用于运输某些商品，包括乙醇和其他可再生燃料的运输资产的需求可能会受到政府补贴和命令的影响，这些补贴和命令可能会不时颁布、改变或取消，而用于运输化石燃料或直接或间接需要消耗化石燃料进行运营的运输资产的需求可能会受到政府与气候变化有关的政策和命令的影响。
替代交通方式的可用性和相对成本以及客户交通偏好的变化也可能减少对我们资产的需求。例如，卡车运输业的技术创新和美国经济增长模式更青睐卡车而不是铁路，可能会导致运输方式从铁路转向，并减少客户对我们铁路资产的需求。对我们其他运输资产和相关服务的需求也受到上述许多因素的影响。例如，飞机备用发动机租赁受到航空公司和承租人盈利能力、全球航空旅行模式、发动机类型的可靠性和耐用性、世界贸易政策、技术进步以及价格和其他竞争因素的影响。客户对我们资产和服务的需求大幅下降可能会对我们的财务业绩产生不利影响。
在许多情况下，对我们运输资产的需求还取决于我们的客户租赁资产的意愿，而不是购买资产的意愿。税务和会计方面的考虑、利率和经营灵活性等因素可能会影响客户租赁或购买资产的决定。我们无法控制这些外部因素，这些因素的变化可能会对我们租赁的运输资产的需求产生负面影响。
北美铁路价格和/或服务的重大变化或糟糕的运营状况可能会减少对我们铁路资产的需求，并对我们的财务业绩产生负面影响。
我们的北美铁路资产租赁业务受到铁路运营的影响，特别是被称为“I类铁路”的最大铁路系统，其中大多数都在“精确定期铁路”或“PSR”的总括术语下寻求某种形式的重大运营转型。如果PSR导致列车速度大幅提高或铁路资产的停留时间减少，由此产生的轨道车辆和/或机车的过剩供应可能会对我们的铁路资产的需求产生不利影响。或者，如果PSR导致定价增加和/或服务频率和质量降低，则托运人对铁路货运相对于替代运输方式的价值主张可能会降低。除PSR外，恶劣天气条件、铁路合并、劳工罢工或短缺、对托运人的服务不佳、铁路运营的其他中断以及铁路交通的增加等其他因素可能导致运输时间较慢，使铁路运输对托运人的吸引力低于其他运输方式。这些情况中的每一个都可能减少对我们铁路资产的需求，并由于从铁路转向模式而降低车队利用率，所有这些都可能对收入和我们的运营结果产生负面影响。
竞争可能会导致盈利能力下降。
我们在竞争激烈的商业环境中运营。在某些情况下，我们的竞争对手比我们更大，拥有更大的财务资源、更高的信用评级和更低的资金成本，而我们的一些竞争对手为自己的租赁业务制造轨道车辆。这些因素可能使我们的竞争对手能够以低于我们所能提供的价格向客户提供租赁或服务，从而对我们的盈利能力、资产利用率和投资额产生负面影响。
经济和信用风险
外汇汇率的波动可能会对我们的运营结果产生负面影响。
在合并时，我们将某些子公司的财务业绩从当地货币转换为美元，这使我们面临汇率波动的风险。由于汇率的不同，不同时期外国子公司的折算经营结果可能会有很大差异。我们也有外币交易的损益，这些损益可能会根据汇率的波动以及交易和结算的时间而有所不同。此外，外汇汇率的波动可能会影响我们在国内和国际上提供的服务的需求和价格，并可能对我们的运营结果产生负面影响。我们可能寻求通过货币衍生品来限制我们的外汇风险敞口，这可能是有效的，也可能是无效的。外汇汇率的重大和意想不到的变化可能会对我们的财务表现产生负面影响。
全球资本市场状况恶化、信用评级的负面变化或利率上升可能会限制我们获得融资的能力，并可能增加我们的借贷成本。
我们主要依靠银行和资本市场为我们的运营和合同承诺提供资金。典型的资金来源包括商业票据、银行定期贷款、公共债务发行以及各种其他有担保和无担保的融资结构。这些市场可能会经历高水平的波动，获得资本的机会可能会在很长一段时间内受到限制。除了资本市场的情况外，标准普尔、穆迪投资者服务公司和惠誉评级公司等评级机构确定的我们的财务业绩或信用评级或评级展望的变化，或利率的上升，可能会导致我们的借贷成本增加，或者在进入有担保和无担保债务的公共和私人市场时遇到更大的困难。金融和市场动态以及波动性可能会加剧这些风险。如果我们无法以可接受的条件获得融资，我们的其他资金来源，包括可用现金、银行贷款、运营现金流和投资组合收益，可能不足以为我们的运营和合同承诺提供资金。
通货膨胀或通货紧缩可能会对我们的财务业绩产生意想不到的不利影响。
通胀影响的时间和持续时间是不可预测的，取决于市场状况、通胀的幅度和其他经济因素。虽然租赁率的通货膨胀以及铁路和其他运输资产剩余价值的通货膨胀
可能有利于我们的财务业绩，长期的通胀可能会导致对我们运输资产的需求减少。此外，任何好处都可能被我们购买的商品和服务成本的增加所抵消，包括工资和工资、医疗保健成本、用品、公用事业、维护和维修服务、运输资产或其组成部分和材料，以及增加的融资成本。我们商品和服务成本的大幅增加可能会对我们的财务业绩产生不利影响。相反，长期的通货紧缩可能会对我们的租赁利率定价、剩余价值和资产再营销机会产生负面影响。通货紧缩的这些负面影响可能会被我们商品和服务成本的下降所抵消，包括上面列出的那些成本。
我们可能会受到美国和全球政治状况的不利影响，包括恐怖主义或战争的行为或威胁。
我们可能受到国内和国际政治事态发展、不稳定和不确定因素的不利影响，包括政治动乱和恐怖袭击或战争的威胁，这可能导致以下情况：
•旨在加强运输资产安全以防止恐怖主义行为的立法或管制行动，因为恐怖主义行为可能影响运输资产的建设或运营并增加成本
•运输资产和服务需求下降
•运输设备利用率较低
•降低运输资产租赁和包租费率
•运输资产减值和损失
•供应链中断
•资本市场混乱，这可能会提高我们的融资成本或限制我们获得资本的机会
•涉及我们资产的恐怖主义行为造成的负债或损失
•由于政治或经济紧张局势、变化和趋势和(或)贸易冲突和保护主义加剧，全球增长显著恶化，全球市场的信心或投资活动相应下降。
根据这些情况的严重程度、范围和持续时间，对我们的财务状况、运营结果和现金流的影响可能是实质性的。
与我们普通股相关的风险
不能保证我们将继续以目前的水平支付股息或回购我们普通股的股份。
未来向股东派发股息及回购普通股的时间、金额及支付，均由本公司董事会(“董事会”)酌情决定。董事会就派发股息及股份回购作出的决定取决于多项因素，例如我们的财务状况、盈利、资本要求、偿债责任、法律规定、监管限制，以及董事会认为相关的其他因素。我们不能保证我们未来将继续支付股息或回购股票，我们支付股息和回购股票的方式可能与历史惯例和我们声明的预期不同。
少数股东可能会对我们的业务产生重大影响。
截至最近的公开申报文件，六名股东总共控制了我们60%以上的已发行普通股。因此，少数股东可能会影响需要股东批准的事项，如董事选举和重大商业交易的批准。
一般风险因素
用于计算退休后成本的假设的变化、资金需求的增加以及养老基金的投资损失可能会对我们的运营结果产生不利影响。
我们使用各种假设来计算我们的养老金和退休后的其他成本，例如贴现率、计划资产的长期回报率、工资增长、医疗保健成本趋势率和其他因素。这些假设中的任何一个的变化都可能对我们的财务状况和经营结果产生不利影响。低利率时期会降低我们用来计算融资义务的贴现率，这可能会增加我们的融资需求。此外，法律、法规或规则的变化可能要求我们增加资金要求或补偿养老金计划资产的投资损失。如果我们被迫增加养老金计划的缴费，我们的财务状况、经营业绩和现金流可能会受到负面影响。
美国和外国收入构成的变化以及税率和法律的变化可能会对我们的财务业绩产生不利影响。
作为一家全球性公司，我们在美国和许多其他非美国司法管辖区都要纳税。我们需要重大判断来确定我们的综合所得税状况和相关负债。我们的有效税率、现金流和经营业绩可能会受到不同法定税率国家的收益组合变化或重大审计评估的影响，以及当地税法、法规和条约的变化或其解释的影响。
我们的损失准备金可能不够。
如果宏观经济状况发生意外不利变化或离散事件对特定客户、行业或市场产生不利影响，我们的可储备资产损失准备金可能不足以弥补我们投资组合中的信贷损失。如果我们客户群的信用质量大幅恶化，可能需要我们招致额外的信用损失，我们的财务状况或经营业绩可能会受到负面影响。
我们可能会产生未来的资产减值费用。
我们每年审查长期资产和合资企业投资的减值，或当情况表明资产或投资的账面价值可能无法收回时。在其他情况下，以下情况可能会改变我们对长期资产或合资投资将产生的现金流的估计，这可能需要我们确认资产减值费用：
•疲软的经济环境或具有挑战性的市场状况
•影响我们的资产或其所携带的商品的新法律、规则或法规，或对现有法律、规则或法规的更改
•与特定客户或资产类型或地理市场相关的事件
•管理层的资产或投资组合出售决策。
我们长期资产的公平市场价值可能与我们财务报表中反映的这些资产的价值不同。
我们的资产主要包括长期运输资产，如铁路资产、飞机备用发动机和油罐集装箱。这些资产在我们财务报表上的账面价值有时可能与它们的公平市场价值不同。这些估值差异可能是正的，也可能是负的，根据市场状况和对某些资产的需求，可能是实质性的。
我们可能无法获得具有成本效益的保险。
我们在一定程度上通过购买保险来管理风险敞口。不能保证成本效益高的保险将始终如一。如果保险范围变得昂贵得令人望而却步或无法获得，我们可能会被迫减少我们的保险金额，并增加我们保留的自保风险金额，从而增加我们对未投保的不利判断和其他损失和负债的风险敞口，这些损失和负债可能对我们的财务状况、运营结果和现金流产生实质性影响。
我们对财务会计和报告的内部控制可能无法发现财务报表中的所有错误或遗漏。
如果我们未能对财务会计保持足够的内部控制，我们可能无法持续地得出结论，即我们根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第404条和相关法规对财务报告进行了有效的内部控制。任何内部控制制度都不能绝对保证财务报表的准确性和没有重大错误。
项目1B。未解决的员工意见
没有。
第二项。属性
有关我们物业的一般性质的信息包含在本表格10-K的第1项“业务”中。
截至2022年12月31日，我们的运营地点如下：
| | | | | | | | |
| 关贸总协定总部 | |
| | |
| 芝加哥，伊利诺斯州 | |
| | |
| 北美洲铁路公司 |
| | |
| 商务办公室 | 主要维修设施 | 移动单元 |
| 芝加哥，伊利诺斯州 | 科尔顿，加利福尼亚州 | 加莱纳公园，德克萨斯州 |
| 安大略省伯灵顿 | 赫恩，德克萨斯州 | 艾伯塔省埃德蒙顿 |
| 阿尔伯塔省卡尔加里 | 韦克罗斯，佐治亚州 | |
| 墨西哥城，墨西哥 | 魁北克省蒙特利尔 | |
| 驼鹿下巴，萨斯喀彻温省 | |
| | 红鹿，艾伯塔省 | |
| | |
| | |
| | 维护设施 | |
| | 德克萨斯州普兰特斯维尔 | |
| 印第安纳州Terre Haute | |
| | |
| 客户地点位置 | |
| 克拉克森，安大略省 | |
| | |
| 国际铁路公司 |
| | |
| 商务办公室 | 主要维修设施 | 客户地点位置 |
| 荷兰阿姆斯特丹 | 奥斯特罗达，波兰 | PłOk，波兰 |
| 瑞士巴尔 | | |
| 德国杜塞尔多夫 | | |
| 德国汉堡 | | |
| 德国莱比锡 | | |
| 俄罗斯莫斯科* | | |
| 印度德里 | | |
| 古尔冈，印度 | | |
| 法国巴黎 | | |
| 奥地利，维也纳 | | |
| 波兰华沙 | | |
| | |
| 投资组合管理 | |
| | |
| 芝加哥，伊利诺斯州 | |
| | |
| 其他 | |
| | |
| 荷兰多德雷希特 | |
| 休斯敦，得克萨斯州 | |
| 新加坡 | |
| 上海，中国 | |
_________
(*)2023年1月31日，我们完成了对俄罗斯铁路公司的出售。
第三项。法律诉讼
关于诉讼和其他或有事项的信息在本表格10-K第二部分第8项的“附注23.法律程序和其他或有事项”中说明，并在此引用作为参考。
第四项。煤矿安全信息披露
没有。
第II部
第五项。注册人普通股市场、关联股东市场 事项和发行人购买股票证券
我们的普通股在纽约和芝加哥证券交易所上市，股票代码为“GATX”。截至2023年1月31日，我们大约有1400名登记在册的普通股股东。
发行人购买股票证券
2019年1月25日，我们的董事会批准了一项3.00亿美元的股票回购计划，根据该计划，我们有权在公开市场上、在私下谈判的交易中或以其他方式购买普通股股票，包括根据规则10b5-1计划。股票回购计划没有到期日，公司没有义务回购任何金额或数量的普通股，并可随时暂停或停止。回购股票的时间将取决于市场状况和其他因素。
2022年第四季度没有完成任何股票回购。截至2022年12月31日，回购授权下仍有8960万美元可用。
截至2022年12月31日的股权薪酬计划信息： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 行使未偿还期权、认股权证及权利时将发行的证券数目 | | 未偿还期权、权证和权利的加权平均行权价 | | 根据股权补偿计划未来可供发行的证券数量(不包括(A)栏所反映的证券) |
计划类别 | | (a) | | (b) | | (c) |
股东批准的股权薪酬计划 | | 1,461,412 | | (1) | | $ | 95.63 | | (2) | | 2,308,729 |
未经股东批准的股权薪酬计划 | | — | | | | | | | — | |
总计 | | 1,461,412 | | | | | | | 2,308,729 | |
__________ (1)由1,001,359份无限制股票期权、111,870股履约股、107,720个限制性股票单位和240,463个影子股票单位组成。
(二)加权平均行权价不包括履约股、限制性股票和影子股票单位。
有关我们股权补偿计划下的可发行证券及相关加权平均行权价的其他资料，请参阅“附注12”。 “以股份为基础的薪酬”，见本表格10-K第II部分第8项。
普通股业绩图表
下面的业绩图表将截至2022年12月31日的五年期间我们普通股的累计总股东回报与标准普尔500指数、标准普尔MidCap 400指数和罗素3000指数的累计总回报进行了比较。我们不知道有任何同行公司的业务与我们的业务直接可比，因此，图表显示了上述指数的回报，因为这些指数包括市值与我们相似的公司。图表假设在2017年12月31日，我们的普通股和每个指数投资了100美元，所有股息都进行了再投资。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12/31/17 | | 12/31/18 | | 12/31/19 | | 12/31/20 | | 12/31/21 | | 12/31/22 |
| 关贸总协定 | $ | 100.00 | | | $ | 116.65 | | | $ | 139.68 | | | $ | 144.18 | | | $ | 184.45 | | | $ | 192.14 | |
| S&P 500 | 100.00 | | | 95.61 | | | 125.70 | | | 148.81 | | | 191.48 | | | 156.77 | |
| 标准普尔中型股400 | 100.00 | | | 88.90 | | | 112.17 | | | 127.48 | | | 159.01 | | | 138.18 | |
| 罗素3000 | 100.00 | | | 94.75 | | | 124.13 | | | 150.05 | | | 188.52 | | | 152.28 | |
第六项。 [已保留]
第7项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
概述
我们主要在铁路市场租赁、运营、管理和再营销长期、广泛使用的资产。我们通过三个主要业务部门报告财务业绩：Rail North America、Rail International和Portfolio Management。我们的油罐集装箱租赁业务(“三联租赁”)的财务业绩在另一分部中报告。在历史上，我们也报告了美国轮船公司(“ASC”)的财务业绩，作为第四个部门。
2022年，经过彻底的战略审查，我们决定退出我们在俄罗斯的铁路业务(“铁路俄罗斯”)，这在铁路国际部分有报道。这一决定是由于俄罗斯/乌克兰冲突对我们业务的影响，以及与该冲突导致的地缘政治环境相关的业务风险。因此，俄罗斯铁路公司的净资产被归类为持有待售，并于2022年确认了1460万美元的减值损失。2023年1月31日，我们完成了对俄罗斯铁路公司的出售。见本表格10-K第II部分第8项中的“附注26.后续事件”。
2022年，我们决定在投资组合管理部门出售我们的液化气体运输船(“专用气体容器”)。因此，专用气体容器被归类为持有以供出售，并于2022年确认减值损失3,430万美元。我们在2022年出售了其中两艘船，收到的净收益接近这些船的账面价值。
2021年，我们开始通过我们的实体GATX发动机租赁有限公司(“GELL”)直接投资于飞机备用发动机。2021年，Gel以约3.52亿美元的价格收购了14个飞机备用发动机，其中包括以1.2亿美元从罗尔斯-罗伊斯和合作伙伴金融合资企业(统称为RRPF附属公司或RRPF)获得的4个发动机。2022年，Gel以大约1.5亿美元的价格收购了5个飞机备用发动机。这项业务的财务结果在投资组合管理部分报告。
2020年12月29日，我们收购了世界上最大的油罐集装箱出租商之一三联租赁控股公司(“三联租赁”)。这项业务的财务结果在另一部分中报告。有关其他信息，请参阅本表格10-K第二部分第8项中的“附注4.业务合并”。对我们业务的更完整描述是包括在本表格10-K第I部分的“项目1.业务”内。
2020年5月14日，我们完成了ASC业务的出售。因此，ASC被报告为非连续性业务，ASC部门的财务数据已被分开，并作为所有列报期间的非连续性业务列报。看见有关补充资料，请参阅本表格10-K第II部分第8项的“附注25.非持续经营”。除非另有说明，否则以下信息与持续运营有关。
以下讨论和分析应与本表格10-K中“第8项.财务报表和补充数据”中的经审计财务报表一并阅读。以下讨论和分析基于我们根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制的财务报表中的财务数据，以及我们使用非GAAP组成部分编制的某些其他财务数据。关于这些非公认会计准则计量与最具可比性的公认会计准则计量的对账，见本项目末尾的“非公认会计准则财务计量”。这项讨论不包括对上一年2021年与2020年财务业绩的比较，这可以在我们的年度报告第II部分第7项中的管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析中找到截至2021年12月31日的年度表格10-K.
俄罗斯/乌克兰冲突
2022年2月24日，俄罗斯军队在乌克兰发动军事行动。作为对这一行动的回应，美国等国对俄罗斯、白俄罗斯、乌克兰部分地区以及相关个人和实体实施了各种经济制裁和措施。俄罗斯随后制定了反制措施。随着冲突的继续，在整个2022年继续实施更多的制裁和反措施。我们继续密切监测制定的制裁和反措施的事态发展和潜在影响，并将酌情采取缓解行动。这一冲突和随之而来的反应影响了全球经济、金融市场和供应链，并可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
到目前为止，这场冲突还没有对我们在俄罗斯以外的全球轨道车辆、飞机备用发动机和油罐集装箱租赁业务的业务运营产生实质性影响。此外，对财务业绩的影响的性质因我们的业务部门而异。钢价上涨导致我们铁路和油罐集装箱租赁业务的新资产成本上升，这一趋势支持了许多现有资产的更高租赁率，但使新投资更具挑战性。供应链中断，新火车车速变慢
在欧洲和印度，送货和轮对等关键部件的有限获取更具影响力。我们正在监测铁路和油罐集装箱租赁业务中这些影响的性质和规模。
我们在俄罗斯的铁路业务有限，包括向三个客户出租的380节火车车厢，约占GATX截至2022年12月31日的年度综合净收入的1%。2022年，经过彻底的战略评估，我们决定退出俄罗斯铁路公司。这一决定是由于俄罗斯/乌克兰冲突对我们业务的影响，以及与该冲突导致的地缘政治环境相关的业务风险。因此，截至2022年12月31日，俄罗斯铁路公司的净资产已被归类为持有待售，2022年确认减值损失为1,460万美元。请参阅“备注” 10.资产减值和持有以供出售的资产“在本表格10-K第二部分第8项中详细说明。2023年1月31日，我们完成了对俄罗斯铁路公司的出售。见”附注26。本表格10-K第II部分第8项中的“后续事件”。
RRPF的财务结果也受到了冲突的影响。2022年，RRPF终止了租赁给一家俄罗斯航空公司的三个飞机备用发动机的租约。俄罗斯政府禁止这些发动机出境；因此，RRPF在2022年记录了与这三台发动机相关的减值费用。GATX在这一净减值中的50%份额为1530万美元(税后1150万美元)。
关于经营成果的讨论
下表显示了截至12月31日的年度中与持续业务和非持续业务有关的报告分部和合并财务结果摘要(以百万美元为单位，不包括每股数据)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 细分市场收入 | | | | | |
| 北美洲铁路公司 | $ | 908.0 | | | $ | 891.7 | | | $ | 934.1 | |
| 国际铁路公司 | 275.3 | | | 284.3 | | | 258.1 | |
| 投资组合管理 | 53.6 | | | 47.7 | | | 17.0 | |
| 其他 | 36.1 | | | 33.7 | | | — | |
| $ | 1,273.0 | | | $ | 1,257.4 | | | $ | 1,209.2 | |
| 分部利润(亏损) | | | | | |
| 北美洲铁路公司 | $ | 321.3 | | | $ | 285.4 | | | $ | 227.6 | |
| 国际铁路公司 | 85.9 | | | 105.0 | | | 83.5 | |
| 投资组合管理 | 14.7 | | | 60.8 | | | 77.4 | |
| 其他 | (3.9) | | | (1.3) | | | 4.6 | |
| | 418.0 | | | 449.9 | | | 393.1 | |
| 更少： | | | | | |
| 销售、一般和行政费用 | 195.0 | | | 198.3 | | | 172.0 | |
所得税(12.3美元、55.3美元和33.6美元与附属公司的收入相关) | 67.1 | | | 108.5 | | | 70.9 | |
| 持续经营净收益(GAAP) | $ | 155.9 | | | $ | 143.1 | | | $ | 150.2 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 非持续经营，扣除税收后的净额 | | | | | |
| 非持续经营净亏损，税后净额 | — | | | — | | | (2.2) | |
| 出售非持续经营业务所得的税项净额 | — | | | — | | | 3.3 | |
| 总停产业务，税后净额(GAAP) | — | | | — | | | 1.1 | |
| | | | | |
| 净收益(GAAP) | $ | 155.9 | | | $ | 143.1 | | | $ | 151.3 | |
| | | | | |
持续经营的净收益，不包括税收调整
和其他项目(非公认会计准则)(1) | $ | 217.7 | | | $ | 182.2 | | | $ | 162.5 | |
非持续经营的净收益，不包括税收调整
和其他项目(非公认会计准则)(1) | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1.1 | |
综合业务净收益，不包括税收调整
和其他项目(非公认会计准则)(1) | $ | 217.7 | | | $ | 182.2 | | | $ | 163.6 | |
| | | | | |
| 持续运营稀释后每股收益(GAAP) | $ | 4.35 | | | $ | 3.98 | | | $ | 4.24 | |
| 非持续经营稀释后每股收益(GAAP) | $ | — | | | $ | — | | | $ | 0.03 | |
| 合并业务稀释后每股收益(GAAP) | $ | 4.35 | | | $ | 3.98 | | | $ | 4.27 | |
| | | | | |
持续经营摊薄后每股收益，不包括税收调整
和其他项目(非公认会计准则)(1) | $ | 6.07 | | | $ | 5.06 | | | $ | 4.59 | |
非持续经营摊薄后每股收益，不包括税收调整
和其他项目(非公认会计准则)(1) | $ | — | | | $ | — | | | $ | 0.03 | |
合并业务摊薄后每股收益，不包括税收调整
和其他项目(非公认会计准则)(1) | $ | 6.07 | | | $ | 5.06 | | | $ | 4.62 | |
| | | | | |
| 股本回报率(GAAP) | 7.7 | % | | 7.2 | % | | 8.0 | % |
| 股本回报率，不包括税收调整和其他项目(非公认会计准则)(1) | 10.8 | % | | 9.2 | % | | 8.6 | % |
| | | | | |
| 投资额 | $ | 1,255.8 | | | $ | 1,131.9 | | | $ | 1,064.0 | |
_________
(1)详情见本项目末尾的“非公认会计准则财务措施”。
2022年摘要
2022年持续运营的净收入为1.559亿美元，或每股稀释后收益4.35美元，而2021年为1.431亿美元，或每股稀释后收益3.98美元，2020年为1.502亿美元，或每股稀释后收益4.24美元。2022年的业绩包括来自税收调整和其他项目的净负面影响6180万美元(每股稀释后1.72美元)，相比之下，2021年来自税收调整和其他项目的净负面影响为3910万美元(每股稀释后1.08美元)，2020年来自税收调整和其他项目的净负面影响为1230万美元(每股稀释后0.35美元)(详情见本项目末尾的“非公认会计准则财务措施”)。
•在Rail North America，2022年的部门利润高于前一年。这一增长主要是由于资产处置的净收益增加。
•在铁路国际，由于俄罗斯铁路的减值和汇率的负面影响，2022年的分部利润低于上年，但部分被更多租赁火车车厢带来的更高收入所抵消。
•在投资组合管理方面，2022年的部门利润较前一年有所下降，主要是由于专用气体容器的减值，以及RRPF联属公司的收入份额较低，原因是与俄罗斯发动机相关的减值费用，RRPF预计不会收回。
•在其他方面，三队租赁对分部利润的贡献高于上一年，这是由于租赁更多油罐集装箱的收入增加所致。
2022年总投资额为12.558亿美元，而2021年为11.319亿美元，2020年为10.64亿美元。
2023年展望
北美有轨电车租赁市场状况 整个2022年都有所改善，我们预计2023年的条件将保持有利。在Rail International，我们预计欧洲和印度业务对我们的轨道车辆的需求都很强劲。由于我们预计全球航空旅行将继续逐步复苏，我们在RRPF的发动机租赁业务的运营环境预计将有所改善。我们拥有强大的资产负债表和充足的资本渠道，我们相信这使我们能够很好地根据当前市场状况管理我们的交通资产。
•我们预计Rail North America在2023年的部门利润将比2022年有所增长。计划于2023年续订的轨道车辆的租赁费率可能会普遍高于到期费率，因为现有轨道车辆的租赁费率环境预计将保持有利。我们预计，随着我们继续优化我们的机队，再营销收入将保持在与2022年类似的水平。 我们预计，通胀压力以及更高的服务事件和铁路维修的影响将导致2023年的维护费用比前一年更高。 最后，我们预计2023年的利息支出将高于2022年的水平。
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•预计2023年铁路国际的部门利润将比2022年有所增长，因为欧洲对轨道车辆的需求应该会继续强劲，我们计划继续投资于车队。预计2023年的租赁收入将更高，原因是租赁的火车车厢更多，租赁率更高。在印度，在没有任何潜在的供应链中断的情况下，我们预计我们的机队将大幅增长，这也将有助于增加部门利润。
•我们预计投资组合管理公司2023年的部门利润将高于2022年。RRPF的结果预计会更高，因为航空旅行的逐步改善预计将继续下去。 我们预计，由于2022年购买了额外的发动机，我们全资拥有的飞机备用发动机租赁业务Gel对分部利润的贡献将会增加。
细分市场运营
分部利润是首席执行官用来评估每个分部盈利能力的内部业绩衡量标准。分部利润包括所有收入、支出、来自关联公司的税前收益以及可直接归因于每个分部的资产处置净收益。我们根据我们认为的每个部门的适当风险调整借款成本向各部门分配利息支出。分部利润不包括销售、一般和行政费用、所得税和某些未分配给分部的其他金额。
北美洲铁路公司
细分市场摘要
北美轨道车辆租赁市场的状况在2022年全年有所改善。对大多数现有轨道车辆类型的需求强劲，Rail North America在整个2022年经历了绝对租赁率的连续上涨。年底的使用率仍保持在99.5%的强劲水平。
下表显示了截至12月31日的几年中Rail北美分公司的业绩(单位：百万)：
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| 2022 | | 2021 | | 2020 | | |
| 收入 | | | | | | | |
| 租赁收入 | $ | 826.0 | | | $ | 814.5 | | | $ | 838.3 | | | |
| 其他收入 | 82.0 | | | 77.2 | | | 95.8 | | | |
| 总收入 | 908.0 | | | 891.7 | | | 934.1 | | | |
| | | | | | | |
| 费用 | | | | | | | |
| 维护费 | 238.5 | | | 235.4 | | | 264.7 | | | |
| 折旧费用 | 258.6 | | | 261.1 | | | 258.6 | | | |
| 经营租赁费用 | 36.1 | | | 39.2 | | | 49.3 | | | |
| 其他运营费用 | 24.5 | | | 30.3 | | | 27.3 | | | |
| 总费用 | 557.7 | | | 566.0 | | | 599.9 | | | |
| | | | | | | |
| 其他收入(费用) | | | | | | | |
| 资产处置净收益 | 119.7 | | | 94.3 | | | 38.3 | | | |
| 利息支出，净额 | (144.6) | | | (136.2) | | | (139.9) | | | |
| 其他(费用)收入 | (4.6) | | | 1.6 | | | (4.9) | | | |
| 关联公司税前收益(亏损)份额 | 0.5 | | | — | | | (0.1) | | | |
| 分部利润 | $ | 321.3 | | | $ | 285.4 | | | $ | 227.6 | | | |
| | | | | | | |
| 投资额 | $ | 815.9 | | | $ | 574.4 | | | $ | 642.0 | | | |
下表显示了截至12月31日的年度Rail North America租赁收入的组成部分(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 有轨电车 | $ | 740.7 | | | $ | 720.0 | | | $ | 741.9 | |
| 敞篷车 | 59.5 | | | 67.9 | | | 67.1 | |
| 机车 | 25.8 | | | 26.6 | | | 29.3 | |
| 总计 | $ | 826.0 | | | $ | 814.5 | | | $ | 838.3 | |
铁路北美车队数据
下表显示了截至12月31日的几年中，Rail North America有轨电车(不包括棚车)的车队活动：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 期初余额 | 101,570 | | | 103,745 | | | 102,845 | |
| 添加了汽车 | 3,712 | | | 3,371 | | | 4,696 | |
| 汽车报废 | (2,133) | | | (3,076) | | | (2,153) | |
| 售出的汽车 | (2,195) | | | (2,470) | | | (1,643) | |
| 期末余额 | 100,954 | | | 101,570 | | | 103,745 | |
| 年终使用率(1) | 99.5 | % | | 99.2 | % | | 98.1 | % |
| 续订成功率(2) | 85.5 | % | | 82.7 | % | | 70.8 | % |
| 年终在建有轨电车(三) | 100,396 | | | 100,719 | | | 101,815 | |
| 平均活跃轨道车厢数(4) | 100,444 | | | 100,769 | | | 101,658 | |
_______
(1)使用率是指租用的有轨电车数量占车队中有轨电车总数的百分比。
(2)续期成功率是指与现有承租人续期的期满租约上的火车车厢的百分比。续订成功率是一个重要的衡量标准，因为我们的客户退回的火车车厢在出租给新客户之前可能仍然处于闲置状态，或者产生额外的维护和运费成本。
(三)现役轨道车辆是指出租给客户的轨道车辆数量。租赁的轨道车辆与前几年相比的变化受从建筑商或二级市场购买的新轨道车辆的使用、出售或报废的轨道车辆的处置以及车队利用率的影响。
(四)按每月月末在役车厢数计算全年平均在役车厢数。
截至2022年12月31日，约18,700辆油罐车和货车以及约1,800辆棚车的租赁计划于2023年到期。这些金额不包括2023年到期的租约上的火车车厢，这些租约已经续签或分配给新的承租人。
2022年9月30日，我们与三一工业公司的一家子公司签订了一项新的长期轨道车辆供应协议，将在2028年之前购买1.5万辆新建轨道车辆，并有权从2023年至2028年每年额外订购多达500辆轨道车辆。根据这项协议，我们可以订购多种油罐车和货车。从2024年到2028年，利邦将交付6000辆油罐车(每年1200辆)。剩余的9000节火车车厢可以是货运车厢和油罐车的混合，从2023年到2028年，将按每个订单年1500节车厢的速度订购，并根据待定的时间表交付。截至2022年12月31日，已根据协议条款订购了682辆火车车厢，但没有一辆交付。
2018年，我们修改了与利邦的长期供应协议，将供应期限延长至2023年12月，并同意从2020年1月开始购买4800辆油罐车(每年1200辆)，一直持续到2023年。截至2022年12月31日，已根据修订后的协议条款订购了4454辆火车车厢，其中3572辆火车车厢已交付。
2018年，我们与美国轨道车辆工业公司(ARI)达成了一项为期多年的轨道车辆供应协议，根据该协议，我们同意购买7650辆新建轨道车辆。该订单包括油罐车和货车的组合，将在五年内交付，从2019年4月开始，到2023年12月结束。ARI的轨道车辆制造业务于2019年7月26日被Greenbrier Companies，Inc.(“Greenbrier”)的一家子公司收购，该子公司承担了ARI根据我们的长期供应协议承担的所有义务。截至2022年12月31日，已订购轨道车辆7650辆，其中交付5795辆。该协议涵盖的所有轨道车辆预计将于2024年初交付。
租赁价格指数
我们的租赁价格指数(“LPI”)是一项内部产生的业务指标，衡量我们北美有轨电车车队(不包括厢式车厢)续订的租金定价。我们使用一组轨道车辆的加权平均租赁率来计算指数，我们认为这些类型的轨道车辆最能代表我们整个北美车队，不包括敞篷车。平均续订租赁率变动报告为平均续订租赁率与平均到期租赁率之间的百分比变动，按车队组成加权。平均续期租赁期以月为单位报告，反映LPI中按车队组成加权的有轨电车类型的平均续期租赁期。
2022年期间，LPI的续费率变化为正23.4%，而2021年为负8.5%。2022年，LPI汽车续约的租赁期限平均为33个月，而2021年为32个月。
下表显示了截至12月31日的几年中北美铁路公司的车队统计数据： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 期初余额 | 12,946 | | | 14,315 | | | 15,264 | |
| 添加了BoxCars | 543 | | | 963 | | | 450 | |
| 敞篷车报废 | (230) | | | (933) | | | (1,396) | |
| 敞篷车已售出 | (4,596) | | | (1,399) | | | (3) | |
| 期末余额 | 8,663 | | | 12,946 | | | 14,315 | |
| 年终使用率(1) | 99.9 | % | | 99.7 | % | | 95.8 | % |
| 年终活跃车厢(2) | 8,657 | | | 12,909 | | | 13,716 | |
| 平均活跃车厢(3) | 10,060 | | | 12,929 | | | 14,134 | |
_______
(1)使用率按租用的棚车数量占车队中的棚车总数的百分比计算。
(2)现役棚车是指出租给客户的棚车数量。与前几年相比，租赁的棚车的变化受到从建筑商或二手市场购买的新棚车的使用、出售或报废的棚车的处置以及车队利用率的影响。
(3)平均活跃车厢是根据每月月底的活跃车厢数量计算的。
下表显示了截至12月31日的几年中北美铁路机车的车队活动：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 期初余额 | 577 | | | 645 | | | 661 | |
| 新增机车，报废或出售的净值 | (33) | | | (68) | | | (16) | |
| | | | | |
| 期末余额 | 544 | | | 577 | | | 645 | |
| 年终使用率(1) | 89.3 | % | | 89.8 | % | | 81.1 | % |
| 年终现役机车(二) | 486 | | | 518 | | | 523 | |
| 平均现役机车(3) | 496 | | | 521 | | | 537 | |
_______
(一)运用以租用的机车数量占车队机车总数的百分比计算。
(二)现役机车是指出租给客户的机车数量。与前几年相比，租赁机车的变化受到出售或报废机车以及车队利用率的影响。
(三)按每月末的现役机车数计算当年平均现役机车数。
报告结果的比较
分部利润
2022年，部门利润为3.213亿美元，与2021年的2.854亿美元相比增长了12.6%。2021年的部门利润包括530万美元的净收益，这可归因于暴风雨对维护设施造成的损害的净保险赔偿。不包括这一收益，Rail North America的业绩比2021年高出4120万美元，这是由于资产处置的净收益增加和租赁收入增加所致。处置收益的数额和时间取决于许多因素，每年都会有所不同。
收入
2022年，租赁收入增加了1,150万美元，增幅为1.4%，原因是租赁费率上升，部分抵消了较小的活跃机队的影响。其他收入增加了480万美元，主要是由于维修收入增加。
费用
2022年，维护费用增加了310万美元。这一增长在很大程度上是因为维修成本上升，铁路进行了更多的维修，但部分抵消了2021年和2022年出售的自有维护设施没有产生成本的影响。由于本年度车队中的火车车厢减少，折旧费用减少了250万美元。运营租赁费用减少了310万美元，原因是之前以运营租赁方式购买了轨道车辆。由于交换、存储和运费成本降低，其他运营费用减少了580万美元。
其他收入(费用)
2022年，资产处置的净收益增加了2540万美元，这主要是由于售出了更多的火车车厢。处置收益的数额和时间取决于许多因素，每年都会有所不同。净利息支出增加840万美元，主要是由于平均债务余额增加，但平均利率下降部分抵消了这一影响。
投资额
2022年，投资额为8.159亿美元，而2021年为5.744亿美元。2022年新建轨道车辆4060辆，二级市场收购轨道车辆585辆，2021年新增轨道车辆3622辆，二级市场轨道车辆325辆。
我们的投资额主要由收购的轨道车辆组成，但也包括对自有轨道车辆和我们的维护设施的某些资本化维修和改进。因此，投资量的美元价值并不一定与在任何给定时期购买的火车车厢数量相对应。此外，每个时期的投资额和购置量的可比性受到购入的有轨电车组合的影响，其中可能包括油罐车和货车，以及新制造的有轨电车或在二级市场购买的有轨电车。
国际铁路公司
细分市场摘要
主要由GATX Rail Europe(“GRE”)组成的国际铁路公司在2022年取得了强劲的经营业绩。尽管全球经济疲软，但欧洲对有轨电车的需求依然强劲。在整个2022年，GRE对大多数轨道车辆类型的续订租赁率继续上升，年底的利用率为99.3%。GRE于年内亦持续增长，并使其船队多元化。
我们在印度的铁路业务(“印度铁路”)继续专注于投资机会、车队多元化，以及与客户、供应商和印度铁路公司发展关系。印度铁路公司取得了强劲的运营和财务业绩，尽管2022年由于获得轨道车辆制造供应的机会有限以及俄罗斯/乌克兰冲突和国内市场需求导致的其他供应中断，特别是轮对供应中断，车队增长受到负面影响。
In 2022, a在彻底的战略审查之后，我们决定退出我们在俄罗斯的铁路业务(“铁路俄罗斯”)。这一决定是由于俄罗斯/乌克兰冲突对我们业务的影响，以及与该冲突导致的地缘政治环境相关的业务风险。因此，俄罗斯铁路公司的净资产被归类为持有待售，并于2022年确认减值损失1,460万美元。见本表格10-K第II部分第8项“附注10.资产减值及持有待售资产”
其他信息。财务业绩对Rail International的部门利润并不重要。2023年1月31日，我们完成了对俄罗斯铁路公司的出售。见本表格10-K第II部分第8项中的“附注26.后续事件”。
下表显示了截至12月31日的年度铁路国际分部业绩(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | |
| 收入 | | | | | | | |
| 租赁收入 | $ | 266.2 | | | $ | 272.9 | | | $ | 248.4 | | | |
| 其他收入 | 9.1 | | | 11.4 | | | 9.7 | | | |
| 总收入 | 275.3 | | | 284.3 | | | 258.1 | | | |
| | | | | | | |
| 费用 | | | | | | | |
| 维护费 | 51.4 | | | 57.6 | | | 50.8 | | | |
| 折旧费用 | 69.1 | | | 73.6 | | | 66.6 | | | |
| 其他运营费用 | 8.3 | | | 9.0 | | | 7.5 | | | |
| 总费用 | 128.8 | | | 140.2 | | | 124.9 | | | |
| | | | | | | |
| 其他收入(费用) | | | | | | | |
| 资产处置净(亏损)收益 | (11.2) | | | 2.7 | | | 1.2 | | | |
| 利息支出，净额 | (45.6) | | | (45.2) | | | (45.9) | | | |
| 其他(费用)收入 | (3.8) | | | 3.4 | | | (5.0) | | | |
| | | | | | | |
| 分部利润 | $ | 85.9 | | | $ | 105.0 | | | $ | 83.5 | | | |
| | | | | | | |
| 投资额 | $ | 243.9 | | | $ | 173.3 | | | $ | 216.0 | | | |
GRE机队数据
下表显示了截至12月31日的年度GRE轨道车辆的车队活动：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 期初余额 | 27,109 | | | 26,343 | | | 24,561 | |
| 添加了汽车 | 1,211 | | | 1,131 | | | 2,071 | |
| 报废或出售的汽车 | (315) | | | (365) | | | (289) | |
| 期末余额 | 28,005 | | | 27,109 | | | 26,343 | |
| 年终使用率(1) | 99.3 | % | | 98.7 | % | | 98.1 | % |
| 年终在建轨道车辆(2) | 27,801 | | | 26,754 | | | 25,831 | |
| 平均活跃轨道车厢数(3) | 27,288 | | | 26,240 | | | 25,174 | |
_______
(1)使用率是指租用的有轨电车数量占车队中有轨电车总数的百分比。
(2)现役轨道车辆是指出租给客户的轨道车辆数量。租赁的轨道车辆与往年相比的变化受新建轨道车辆的使用、在二级市场购买的轨道车辆、出售或报废的轨道车辆的处置以及车队利用率的影响。
(三)按每月末在役车厢数计算全年平均在役车厢数。
截至2022年12月31日，约有9601辆火车车厢的租约计划于2023年到期。这一金额不包括2023年到期、已续签或转让给新承租人的租约上的火车车厢。
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印度铁路车队数据
下表显示了截至12月31日的年度印度铁路列车的车队活动：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 期初余额 | 4,830 | | | 4,156 | | | 3,679 | |
| 添加了汽车 | 1,042 | | | 715 | | | 477 | |
| 报废或出售的汽车 | — | | | (41) | | | — | |
| 期末余额 | 5,872 | | | 4,830 | | | 4,156 | |
| 年终使用率(1) | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 99.0 | % |
| 年终在建轨道车辆(2) | 5,872 | | | 4,830 | | | 4,115 | |
| 平均活跃轨道车厢数(3) | 5,395 | | | 4,326 | | | 3,921 | |
_______
(1)使用率是指租用的有轨电车数量占车队中有轨电车总数的百分比。
(2)现役轨道车辆是指出租给客户的轨道车辆数量。与前几年相比，租赁的轨道车辆的变化受到购买的轨道车辆的利用率、出售的轨道车辆的处置以及车队利用率的影响。
(三)按每月末在役车厢数计算全年平均在役车厢数。
报告结果的比较
外币
Rail International公布的经营业绩受到美元对其开展业务的外国货币汇率波动的影响，主要是欧元。2022年，与2021年相比，欧元相对于美元价值的波动对租赁收入造成了约2750万美元的负面影响，不包括其他收入(支出)的部门利润减少了约1380万美元。
分部利润
与2021年的1.05亿美元相比，2022年的部门利润为8,590万美元，下降了18.2%。2022年的部门利润包括因决定退出俄罗斯铁路业务而记录的1,460万美元减值费用。不包括这一减值，国际铁路公司的业绩比2021年减少了450万美元。减少的主要原因是外汇汇率的变化，但部分被更多租赁的火车车厢所抵消。
收入
2022年，由于汇率的影响，租赁收入减少了670万美元，降幅为2.5%，部分被GRE和Rail India租赁的更多火车车厢所抵消。由于维修收入下降和汇率的影响，其他收入减少了230万美元。
费用
2022年，维护费用减少了620万美元，这主要是由于汇率的影响。折旧费用减少了450万美元，这是因为汇率的影响抵消了增加车队的新火车车厢的影响。
其他收入(费用)
2022年，由于决定退出俄罗斯铁路业务而记录的减值，资产处置净收益减少了1390万美元。由于汇率变化和诉讼费用上升的负面影响，其他(费用)收入为720万美元，令人不快。
投资额
2022年期间，投资额为2.439亿美元，而2021年为1.733亿美元。2022年，GRE收购了1211辆火车车厢(包括在GRE Ostróda波兰工厂组装的275辆)，印度铁路公司购买了1042辆火车车厢，相比之下，2021年GRE购买了1131辆火车车厢(包括在波兰GRE Ostróda工厂组装的335辆)和715辆火车车厢。
我们的投资额主要由收购的轨道车辆组成，但也可能包括对自有轨道车辆的某些资本化维修和改进。因此，投资量的美元价值并不一定与在任何给定时期购买的火车车厢数量相对应。此外，每个时期的投资额和购置车数量的可比性受到购入的各种车厢类型组合的影响，以及Rail International开展业务的外币汇率波动的影响。
投资组合管理
细分市场摘要
投资组合管理公司的部门利润主要来自RRPF联营公司的收入，RRPF联营公司是与领先的商用飞机喷气发动机制造商罗尔斯-罗伊斯公司(或其联营公司，统称为“罗尔斯-罗伊斯”)组建的一家拥有50%股权的国内外合资企业。部门利润包括来自RRPF附属公司的收入，2022年为4540万美元，2021年为5650万美元，2020年为9550万美元。2022年，RRPF终止了租赁给一家俄罗斯航空公司的三个飞机备用发动机的租约。俄罗斯政府禁止这些发动机出境；因此，RRPF记录了与这三台发动机相关的减值费用。GATX在这一净减值中的50%份额为1530万美元(税后1150万美元)。投资组合管理公司在2022年或2021年没有对RRPF附属公司进行任何额外投资。2022年，RRPF附属公司的股息分配总额为4620万美元。2021年没有分配。
虽然2022年全球航空旅行有所改善，但区域合作伙伴关系基金的经营环境继续受到新冠肺炎持续不利影响以及俄罗斯/乌克兰冲突带来的不确定性的影响。
投资组合管理还包括Gel，这是我们的全资实体，直接投资于飞机备用发动机。2021年，Gel以约3.52亿美元的价格收购了14个飞机备用发动机，其中包括以1.2亿美元从RRPF附属公司购买的4个发动机。2022年，Gel以大约1.5亿美元的价格购买了5个飞机备用发动机，这些发动机在与劳斯莱斯的发动机产能协议中使用，用于其发动机维护计划。所有引擎都由RRPF附属机构管理。
投资组合管理公司还拥有专门的气体容器，用于运输加压气体和化学品，如液化石油气和乙烯，主要用于全球主要石油和化学品客户的短期和中期现货合同。2022年，我们决定出售专用天然气容器。我们相信，出售这些船只将更好地调整我们的战略重点。由于这一决定，我们将专用气体容器归类为持有供出售，并在本年度记录了3430万美元的减值损失。我们在2022年出售了其中两艘船，截至2022年12月31日，其余三艘船继续被归类为持有待售。
截至2022年12月31日，投资组合管理的总资产基础为11.066亿美元，而截至2021年12月31日的总资产基础为10.487亿美元。
下表显示了投资组合管理公司截至12月31日的年度业绩(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | |
| 收入 | | | | | | | |
| 租赁收入 | $ | 33.0 | | | $ | 28.1 | | | $ | 0.8 | | | |
| 海运营业收入 | 18.9 | | | 19.1 | | | 15.6 | | | |
| 其他收入 | 1.7 | | | 0.5 | | | 0.6 | | | |
| 总收入 | 53.6 | | | 47.7 | | | 17.0 | | | |
| | | | | | | |
| 费用 | | | | | | | |
| 海运运营费 | 14.1 | | | 17.5 | | | 19.7 | | | |
| 折旧费用 | 17.8 | | | 17.6 | | | 5.3 | | | |
| 其他运营费用 | 2.3 | | | 1.7 | | | 0.5 | | | |
| 总费用 | 34.2 | | | 36.8 | | | 25.5 | | | |
| | | | | | | |
| 其他收入(费用) | | | | | | | |
| 资产处置净(亏损)收益 | (31.1) | | | 8.0 | | | 2.2 | | | |
| 利息支出，净额 | (19.0) | | | (16.6) | | | (12.2) | | | |
| 其他收入 | — | | | 2.0 | | | — | | | |
| 关联公司的税前收益份额 | 45.4 | | | 56.5 | | | 95.9 | | | |
| 分部利润 | $ | 14.7 | | | $ | 60.8 | | | $ | 77.4 | | | |
| | | | | | | |
| 投资额 | $ | 149.7 | | | $ | 353.0 | | | $ | 0.5 | | | |
下表显示了截至12月31日投资组合管理公司资产的账面净值(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 对RRPF附属公司的投资 | $ | 574.3 | | | $ | 588.1 | |
| Gel拥有的飞机备用发动机 | 475.0 | | | 340.4 | |
| 专用气体容器 | 25.1 | | | 103.6 | |
| 其他自有资产 | 32.2 | | | 16.6 | |
| 托管资产(1) | 2.3 | | | 9.8 | |
________
(1)所示金额代表为第三方管理的资产的估计账面净值，不包括在我们的综合资产负债表中。
RRPF附属公司搜索投资组合数据
截至2022年12月31日，RRPF附属公司的投资组合包括398台飞机备用发动机，账面净值为41.765亿美元，而2021年底为407台飞机备用发动机，账面净值为43.999亿美元。
下表显示了截至12月31日的年度RRPF附属公司飞机备用发动机的投资组合活动：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 期初余额 | 407 | | | 445 | | | 478 | |
| 发动机采购 | 9 | | | 5 | | | 20 | |
| 发动机配置 | (18) | | | (43) | | | (53) | |
| 期末余额 | 398 | | | 407 | | | 445 | |
| 年终使用率(1) | 94.2 | % | | 94.3 | % | | 92.8 | % |
| 平均租赁发动机(2) | 372 | | | 400 | | | 439 | |
________
(1)使用率按租赁发动机数量占机队中发动机总数的百分比计算。
(2)按每月月底租赁发动机数量计算当年平均租赁发动机数量。
报告结果的比较
分部利润
2022年，该部门的利润为1470万美元，而2021年为6080万美元。2022年的分部利润包括因决定出售专用天然气容器而记录的3,430万美元减值费用，以及RRPF预计不会收回的俄罗斯飞机备用发动机净减值费用1,530万美元(GATX的50%份额)。剔除这些亏损，投资组合管理的业绩比2021年高出350万美元，这是由于附属公司在RRPF附属公司的收益份额增加。
收入
2022年，租赁收入为3300万美元，而2021年为2810万美元，这是因为2021年收购的发动机在Gel运营了一整年。海洋运营收入减少20万美元，原因是2022年销售的专用天然气船没有收入，但专业天然气船全年使用率和租费率上升抵消了这一影响。
费用
2022年，海洋运营费用减少了340万美元，这是因为2022年出售的两艘专用天然气船没有费用，但被更高的维修和维护成本所抵消。
其他收入(费用)
2022年，资产处置的净(亏损)收益为3910万美元，这是由于决定出售专用气体容器而记录的减值费用，以及本年度管理投资组合销售的剩余分享收益较低所致。
2022年，我们在关联公司收益中所占份额的收入减少了1110万美元，这是由于RRPF预计不会收回的俄罗斯飞机备用发动机减值费用所致。如果没有这一点，2022年的财务业绩会更高，这是因为运营收入更高。
投资额
2022年的投资额为1.497亿美元，而2022年为3.53亿美元2021。Gel在2022年购买了5个飞机备用发动机，而在2022年购买了14个飞机备用发动机2021.
其他
其他包括我们的三联租赁业务，以及销售、一般及行政开支(“SG&A”)、未分配利息开支、与报告分部无直接关联的杂项收入及开支，以及若干抵销。
2020年12月29日，GATX收购了全球最大的油罐集装箱出租商之一的三队租赁。有关其他信息，请参阅本表格10-K第二部分第8项中的“附注4.业务合并”。
2022年，GATX签署了一份多方修订和重述的和解协议，涉及其在1974年出售的以前拥有的设施将产生的估计环境补救成本中的份额。该协议确立了GATX在完成现场补救和关闭所需的未来费用方面的责任份额。因此，GATX记录了一笔590万美元的费用，以建立准备金，以支付其在剩余预期补救和相关费用中的份额。
下表显示了截至12月31日的年度的其他组成部分(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | |
| 三队租赁收入 | $ | 36.1 | | | $ | 33.7 | | | $ | — | | |
| | | | | | |
| 三支舰队租赁业务利润 | $ | 13.8 | | | $ | 10.2 | | | $ | — | | |
| 未分配利息收入(费用) | 1.1 | | | (0.5) | | | 7.7 | | |
| 其他(费用)收入，包括抵销 | (18.8) | | | (11.0) | | | (3.1) | | |
| 分部(亏损)利润 | $ | (3.9) | | | $ | (1.3) | | | $ | 4.6 | | |
| | | | | | |
| 销售、一般和行政费用 | $ | 195.0 | | | $ | 198.3 | | | $ | 172.0 | | |
三合一租赁摘要
2022年油罐集装箱租赁市场强劲，对油罐集装箱的需求强劲。截至2022年12月31日，利用率提高到93.1%。
三菱租赁油箱集装箱数据
下表显示了截至12月31日的年度三菱租赁公司油罐集装箱的船队统计数据：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 期末余额--拥有并管理 | 21,999 | | | 19,996 | | | 19,031 | |
| 自有和管理的年终利用率(1) | 93.1 | % | | 89.2 | % | | 80.2 | % |
_______
(1)使用率按租用的液舱货柜数目占船队内液货货柜总数的百分比计算。
SG&A、未分配利息和其他
SG&A在2022年减少了330万美元，原因是员工薪酬支出下降，包括基于股票的薪酬支出下降，以及汇率的影响，但部分被更高的可自由支配支出和信息技术成本所抵消。
任何年度的未分配利息收入(支出)(外部利息支出与分配给报告部门的利息支出之间的差额)都受到我们综合杠杆状况、债务发行和投资活动的时间以及公司间分配的影响。
2022年，包括抵销在内的其他(支出)收入比2021年增加780万美元，原因是与养恤金有关的支出增加，包括本年度记录的结算费用和环境补救费用增加，但由于没有核销与前一年提前偿还债务有关的未摊销递延融资费用，这部分抵消了这一增长。
合并所得税
有关所得税的其他信息，请参阅本表格10-K第二部分第8项中的“附注13.所得税”。
净营业资产和设施的变化
下表显示了截至12月31日的净营业资产和设施的变化(以百万为单位)：
| | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | |
| 期初余额 | $ | 7,784.8 | | | $ | 7,170.7 | | |
| 投资 | 1,215.5 | | | 1,115.2 | | |
| 购买以前租赁的资产 | 1.5 | | | 86.8 | | |
| 折旧费用 | (365.0) | | | (371.6) | | |
| 资产处置 | (130.9) | | | (145.2) | | |
| 转移至持有以待出售的资产 | (116.0) | | | (9.8) | | |
| 汇率效应 | (111.7) | | | (117.4) | | |
| 其他 | (27.9) | | | 56.1 | | |
| 期末余额 | $ | 8,250.3 | | | $ | 7,784.8 | | |
现金流探讨
我们从经营活动和投资组合收益中产生了大量现金。我们还通过发行无担保或担保债务和商业票据进入国内和国际资本市场。我们使用这些资源以及可用现金余额来履行我们的债务、租赁和股息义务，支持我们的股票回购计划，并为组合投资和增资提供资金。我们主要使用运营现金为日常运营提供资金。资产处置的时机和营运资本的变化影响投资组合收益和业务的现金流。因此，这些现金流组成部分可能每年都有很大的不同。
截至2022年12月31日，我们拥有不受限制的现金余额$303.7投资于1.485亿美元的短期美国国债。我们在美国还有2.5亿美元的3年期无担保循环信贷安排，将于2025年到期，在美国还有6亿美元的5年期无担保循环信贷安排，将于2027年到期，这两项安排都已于2022年12月31日完全可用。
下表显示了我们截至12月31日的年度的经营、投资和融资活动的现金流(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
经营活动提供的净现金 | $ | 533.5 | | | $ | 507.2 | | | $ | 436.8 | |
用于投资活动的现金净额 | (1,073.5) | | | (917.7) | | | (904.9) | |
融资活动提供的现金净额 | 504.4 | | | 463.1 | | | 355.6 | |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (4.9) | | | (1.8) | | | (0.1) | |
非持续经营提供的现金净额 | — | | | 1.1 | | | 254.2 | |
| 年内现金、现金等价物和限制性现金净(减)增 | $ | (40.5) | | | $ | 51.9 | | | $ | 141.6 | |
经营活动提供的净现金
经营活动提供的现金净额为#美元533.5与2021年相比，100万增加了2630万美元。各报告期的可比性受营运资金项目变动时间的影响。具体地说，本年度运营租赁的现金支付减少和关联公司股息增加，部分被所得税、利息和其他运营费用的现金支付增加所抵消。
用于投资活动的现金净额
下表显示了我们在截至12月31日的年度中投资活动的主要现金流来源和用途(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 证券投资与增资(一) | $ | (1,255.8) | | | $ | (1,131.9) | | | $ | (1,064.0) | |
| 投资组合收益(2) | 269.6 | | | 187.1 | | | 131.1 | |
| | | | | |
| 其他投资活动 | (87.3) | | | 27.1 | | | 28.0 | |
| | | | | |
| | | | | |
用于投资活动的现金净额 | $ | (1,073.5) | | | $ | (917.7) | | | $ | (904.9) | |
_______
(1)有价证券投资和增资主要包括购买经营资产和资本化资产改善。
(2)投资组合收益主要由出售营运资产所得收益组成。
下表按部门显示了截至12月31日的年度的投资组合投资和资本增加(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 北美洲铁路公司 | $ | 815.9 | | | $ | 574.4 | | | $ | 642.0 | |
| 国际铁路公司 | 243.9 | | | 173.3 | | | 216.0 | |
| 投资组合管理 | 149.7 | | | 353.0 | | | 0.5 | |
| 其他 | 46.3 | | | 31.2 | | | 205.5 | |
| 总计 | $ | 1,255.8 | | | $ | 1,131.9 | | | $ | 1,064.0 | |
在截至2022年12月31日的一年中，证券投资和资本增加了1.239亿美元，这主要是由于北美铁路公司和铁路国际公司购买了更多的火车车厢，以及三队租赁公司购买了更多的油罐集装箱，但被在Gel购买的飞机备用发动机减少所部分抵消。投资的时机取决于购买承诺、交易机会和市场状况。
下表显示了截至12月31日的年度投资组合收益(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
出售营运资产所得款项 | $ | 269.6 | | | $ | 181.1 | | | $ | 123.6 | |
与关联公司相关的资本分配和收益 | — | | | — | | | 0.5 | |
其他 | — | | | 6.0 | | | 7.0 | |
| | | | | |
| | | | | |
总计 | $ | 269.6 | | | $ | 187.1 | | | $ | 131.1 | |
在截至2022年12月31日的一年中，投资组合收益比截至2021年12月31日的一年增加了8250万美元，这主要是由于投资组合管理公司出售了两个专用气体容器的收益，以及Rail North America公司销售了更多的火车车厢。
下表显示了截至12月31日的年度的其他投资活动(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | |
出售其他资产所得款项(1) | $ | 31.1 | | | $ | 54.7 | | | $ | 26.0 | |
| | | | | |
| 短期投资(2) | (148.5) | | | — | | | — | |
其他 | 30.1 | | | (27.6) | | | 2.0 | |
总计 | $ | (87.3) | | | $ | 27.1 | | | $ | 28.0 | |
________(1)所有期间出售其他资产所得款项主要用于报废有轨电车。
(2)购买原始到期日超过90天的短期美国国债。
由融资活动提供(用于)的现金净额
下表显示了12月31日终了年度融资活动提供(使用)的现金净额(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
发行债务的净收益(原始到期日超过90天)(3) | $ | 848.3 | | | $ | 1,491.9 | | | $ | 1,586.5 | |
偿还债务(原到期日超过90天)(3) | (250.0) | | | (884.0) | | | (1,100.0) | |
原到期日在90天及以下的债务净增加(减少) | — | | | (4.1) | | | 6.4 | |
| | | | | |
购买以前租赁的资产(1) | (1.5) | | | (77.2) | | | (40.0) | |
股票回购(2) | (47.2) | | | (13.1) | | | — | |
分红 | (76.6) | | | (74.3) | | | (71.0) | |
其他 | 31.4 | | | 23.9 | | | (26.3) | |
总计 | $ | 504.4 | | | $ | 463.1 | | | $ | 355.6 | |
________
(1)2022年，我们购买了21之前租赁的轨道车辆，而2021年为2329辆。
(2)2022年，我们以4720万美元的价格回购了50万股普通股，而2021年我们以1310万美元的价格回购了10万股普通股。
(3)2022年，我们发行了8.607亿美元的长期债务，净收益为美元848.3百万美元，并支付本金$250.0百万美元。
下表显示了我们2022年长期债务发行的详细情况(以百万美元为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 债务类型 | | 术语 | | 利率 | | 本金金额 |
| 无担保追索权 | | 10年 | | 3.5%固定 | | $ | 400.0 |
| 无担保追索权 | | 10年 | | 4.9%固定 | | 400.0 |
| 无担保追索权 | | 7年 | | 6.7%浮动(2) | | 50.0 |
| 无担保追索权(%1) | | 5年 | | 3.7%浮动(2) | | 10.7 | |
| | | | | | $ | 860.7 | |
________(1)以欧元计价，但在此表中以美元表示。2022年，我们将欧洲现有的1亿欧元定期贷款增加到1.1亿欧元，并将贷款延期5年，同时从固定利率转换为基于EURIBOR的浮动利率。
(2)2022年12月31日浮动利率。
流动资金和资本资源
一般信息
我们使用可用现金余额以及经营活动产生的现金、资产出售、商业票据发行、承诺的循环信贷安排、附属公司的分配以及担保和无担保债务的发行，为我们的投资提供资金，并履行债务、租赁和股息义务。我们主要使用运营现金为日常运营提供资金。我们利用国内和国际资本市场和银行来满足我们的债务融资需求。
材料现金负债
下表显示了我们在2022年12月31日的重大现金义务，包括债务本金和相关利息付款、租赁付款和购买承诺(以百万为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按期间列出的材料现金负债 |
| 总计 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 此后 |
追索权债务 | $ | 6,492.2 | | | $ | 500.0 | | | $ | 519.5 | | | $ | 514.1 | | | $ | 454.9 | | | $ | 417.8 | | | $ | 4,085.9 | |
追索权债务利息(1) | 2,156.0 | | | 235.3 | | | 206.4 | | | 192.2 | | | 186.3 | | | 168.2 | | | 1,167.6 | |
商业票据和信贷安排 | 17.3 | | | 17.3 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
经营租赁义务 | 298.0 | | | 41.0 | | | 38.9 | | | 36.2 | | | 44.8 | | | 38.7 | | | 98.4 | |
购买承诺(2) | 2,720.6 | | | 865.0 | | | 403.8 | | | 330.6 | | | 334.4 | | | 337.9 | | | 448.9 | |
总计 | $ | 11,684.1 | | | $ | 1,658.6 | | | $ | 1,168.6 | | | $ | 1,073.1 | | | $ | 1,020.4 | | | $ | 962.6 | | | $ | 5,800.8 | |
__________
(1)对于浮动利率债务，未来的利息支付以2022年12月31日的适用利率为基础。
(2)主要是有轨电车购买承诺。所有年份显示的金额是根据管理层对根据其协议将购买的轨道车辆的时间、预期车种和相关成本的估计得出的。有关我们采购协议的更多详细信息，请参阅本节中对Rail North America运营结果的讨论。
2023年流动性展望
除了我们的合同义务外，2023年的支出还可能包括购买火车车厢、油罐集装箱和飞机备用发动机，以及用于机会性资产购买或战略投资的其他可自由支配的资本支出。我们计划在2023年使用2022年12月31日的可用现金以及运营现金、投资组合收益和长期债务发行为这些支出提供资金。如果需要，我们还可以使用我们的循环信贷安排。
合同现金收据
截至2022年12月31日，我们从不可撤销经营租赁和融资租赁的未来租金收入中产生的合同现金收入的信息在本表格10-K第8项下的“附注6.租赁”中列出。
债务
下表显示了截至12月31日按主要组成部分划分的债务和租赁债务的账面价值(以百万为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 安全 | | 不安全 | | 总计 | | 总计 |
| 商业票据和银行信贷安排下的借款 | $ | — | | | $ | 17.3 | | | $ | 17.3 | | | $ | 18.1 | |
| 追索权债务 | — | | | 6,431.5 | | | 6,431.5 | | | 5,887.5 | |
| 经营租赁义务 | 257.9 | | | — | | | 257.9 | | | 286.2 | |
| 融资租赁义务 | — | | | — | | | — | | | 1.5 | |
| 总计 | $ | 257.9 | | | $ | 6,448.8 | | | $ | 6,706.7 | | | $ | 6,193.3 | |
截至2022年12月31日，我们的未偿债务加权平均剩余期限为8.6年，加权平均利率为3.72%，而2021年12月31日为9.0年和3.79%。见本表格10-K第II部分第8项“附注8.债务”。
短期借款
我们主要使用短期借款作为营运资本的来源，并暂时为我们的运营现金流和投资组合收益之间的差额以及我们的资本投资和债务到期日之间的差额提供资金。我们不会长期维持或锁定任何特定的短期借款水平。相反，我们将暂时以我们认为合适的水平利用短期借款，直到我们决定偿还这些余额。
下表显示了有关我们的短期借款的其他信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 欧洲(1) |
| | | | | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
截至12月31日的余额(单位：百万) | | | | | | | $ | 17.3 | | | $ | 18.1 | | | $ | 23.6 | |
加权平均利率 | | | | | | | 2.7 | % | | 0.8 | % | | 0.9 | % |
欧元/美元汇率 | | | | | | | 1.07 | | | 1.14 | | | 1.23 | |
| | | | | | | | | | | |
年内每日平均未偿还金额(百万元) | | | | | | | $ | 18.2 | | | $ | 20.2 | | | $ | 18.5 | |
加权平均利率 | | | | | | | 1.2 | % | | 0.9 | % | | 0.8 | % |
欧元/美元平均汇率 | | | | | | | 1.05 | | | 1.18 | | | 1.14 | |
| | | | | | | | | | | |
平均每日未清偿款额4这是季度(以百万为单位) | | | | | | | $ | 18.3 | | | $ | 20.0 | | | $ | 21.1 | |
加权平均利率 | | | | | | | 2.1 | % | | 0.9 | % | | 0.9 | % |
欧元/美元平均汇率 | | | | | | | 1.02 | | | 1.14 | | | 1.19 | |
| | | | | | | | | | | |
每日最大未偿还金额(以百万为单位) | | | | | | | $ | 27.6 | | | $ | 34.2 | | | $ | 35.8 | |
欧元/美元汇率 | | | | | | | 1.14 | | | 1.22 | | | 1.18 | |
__________
(1)在欧洲，短期借款由银行信贷安排下的借款构成。
信贷额度和贷款
我们在美国有一项6亿美元的5年期无担保循环信贷安排。2022年，我们签署了一项修正案，将这项贷款的到期日从2026年5月延长一年至2027年5月，并以期限SOFR取代伦敦银行同业拆借利率。这项信贷安排包含一个额外的延期选项。截至2022年12月31日，该设施下的全部6亿美元可用。此外，我们在美国有2.5亿美元的3年期无担保循环信贷安排。2022年，我们还对这一安排进行了修订，将到期日从2024年5月延长一年至2025年5月，并以期限SOFR取代伦敦银行同业拆借利率。这项信贷安排还包含一个额外的延期选项。截至2022年12月31日，该设施下的全部2.5亿美元可用。
我们的欧洲子公司有无担保信贷安排，总限额为3500万欧元。截至2022年12月31日，这些信贷安排提供了1890万欧元。
延期支取定期贷款
2022年9月12日，我们在印度执行了一项延迟提取定期贷款协议，该协议规定提供本金总额高达23亿印度卢比(截至2022年12月31日的2780万美元)的5年期无担保定期贷款。根据协议条款，允许预付款到2023年3月31日，任何借入和偿还的金额都不能再借入。根据贷款协议借入的款项必须在不迟于第一次提款之日起五年内偿还。截至2022年12月31日，这笔贷款没有提取任何金额。
2020年12月14日，我们签署了一项延迟提取定期贷款协议(“定期贷款”)，规定提供本金总额高达5亿美元的3年期定期贷款。根据协议条款，从2020年12月14日到2021年4月17日允许预付款，任何借入和偿还的金额都不能再借入。根据定期贷款协议借入的金额要求不迟于2023年12月14日偿还。2021年，我们从定期贷款中提取了3.84亿美元，终止了1.16亿美元的剩余未使用承诺，并随后偿还了1.34亿美元的未偿还金额。截至2022年12月31日，从定期贷款中提取了2.5亿美元。
限制性契约
我们的信贷安排和某些其他债务协议包含各种限制性契约。见本表格10-K第II部分第8项“附注8.债务”。
信用评级
全球资本市场环境和前景可能会影响我们的融资选择和财务表现。我们能否以具有竞争力的利率进入资本市场，取决于我们的信用评级和评级机构确定的评级前景。截至2022年12月31日，我们的长期无担保债务被标准普尔评为BBB级，被穆迪投资者服务公司评为Baa2级，我们的短期无担保债务被标准普尔评为A-2级，被穆迪投资者服务公司评为P-2级。两家评级机构对我们的评级展望均为稳定。2023年1月，惠誉评级公司对我们的长期无担保债务的评级为BBB+，对我们的短期无担保债务的评级为F-2。我们的评级展望为稳定。
杠杆
杠杆率表示为债务(包括债务和租赁债务，扣除不受限制的现金和短期投资)与股本的比率。下表显示了截至12月31日的追索权杠杆率的组成部分(单位为百万，不包括追索权杠杆率)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 债务和租赁债务，扣除不受限制的现金和短期投资： | |
| 无限制现金和短期投资 | $ | (452.2) | | | $ | (344.3) | | | $ | (292.2) | |
商业票据和银行信贷安排 | 17.3 | | | 18.1 | | | 23.6 | |
追索权债务 | 6,431.5 | | | 5,887.5 | | | 5,329.0 | |
经营租赁义务 | 257.9 | | | 286.2 | | | 348.6 | |
融资租赁义务 | — | | | 1.5 | | | 33.3 | |
| 债务和租赁债务总额，扣除不受限制的现金和短期投资 | $ | 6,254.5 | | | $ | 5,849.0 | | | $ | 5,442.3 | |
| | | | | |
| 总追索权债务(1) | $ | 6,254.5 | | | $ | 5,849.0 | | | $ | 5,442.3 | |
| 股东权益 | $ | 2,029.6 | | | $ | 2,019.2 | | | $ | 1,957.4 | |
| 追索权杠杆(2) | 3.1 | | | 2.9 | | | 2.8 | |
________
(1)包括追索权债务、商业票据和银行信贷，以及经营和融资租赁债务，不包括不受限制的现金和短期投资。
(2)按追索权债务/股东权益总额计算。
货架登记表
在2022年期间，我们提交了自动搁置登记声明，使我们能够发行债务证券和过关证书。注册书有效期为三年，并不限制我们可以发行的债务证券和过关证书的数量。
商业承诺
我们已经签订了各种商业承诺，包括备用信用证、履约保证金和与某些交易有关的担保。这些商业承诺要求我们在第三方要求的情况下履行特定的义务。与我们的资产负债表投资类似，这些承诺使我们面临信贷、市场和设备风险。因此，我们使用与评估融资交易类似的技术来评估这些承诺和其他或有债务。
我们是备用信用证和履约保证金的当事人，主要涉及合同义务和一般责任保险。没有对这些债务提出任何实质性索赔，预计也不会造成重大损失。如果某些衍生品在到期时处于负债地位，我们还担保关联公司为某些衍生品的最终结算支付款项。支付金额最终由最终结算时衍生产品的价值决定。
我们于2022年12月31日的商业承诺载于本年报第8项“附注15.商业承诺”内。
固定福利计划缴费
2022年，我们为我们的固定收益养老金计划和其他退休后福利计划贡献了1620万美元。2023年，我们预计将贡献约760万美元。截至2022年12月31日，我们的基金养老金计划总共有102.6的资金。额外捐款将主要取决于计划资产投资回报和精算经验，根据这些因素的影响，我们可能会作出额外的实质性计划捐款。
GATX普通股回购
2019年1月25日，我们的董事会批准了一项3.00亿美元的股票回购计划，根据该计划，我们有权在公开市场上、在私下谈判的交易中或以其他方式购买普通股股票，包括根据规则10b5-1计划。股票回购计划没有到期日，公司没有义务回购任何金额或数量的普通股，并可随时暂停或停止。回购股票的时间将取决于市场状况和其他因素。2022年，我们以4720万美元(不包括佣金)回购了50万股普通股，而2021年以1310万美元(不包括佣金)的价格回购了10万股普通股。截至2022年12月31日，回购授权下仍有8960万美元可用。
关键会计政策和估算
我们根据公认会计准则编制合并财务报表，这要求我们在做出影响资产、负债、收入和费用报告金额以及相关披露信息的估计和假设时使用判断。我们定期根据历史经验、市场指标和其他相关因素和情况评估我们的估计和判断。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值不同。
营运资产
我们按成本列报营运资产，包括根据融资租赁取得的资产，并使用直线法按其估计经济使用年限折旧至估计剩余价值。我们根据我们对资产将产生收入的期间的估计来确定经济使用寿命。对于我们的大部分经营性资产，经济使用寿命都在30年以上。剩余价值是根据历史经验和经济因素得出的。我们根据经济环境和其他因素的变化，定期审查我们对有用寿命和剩余价值的估计是否适当。这些估计数的变化将导致未来折旧费用的变化。
租赁分类
我们分析所有新的和修改的租赁，以确定我们是否应该将租赁归类为经营性租赁或融资租赁。我们的租赁分类分析依赖于某些需要判断的假设，例如资产的公允价值、资产的估计剩余价值、租赁中隐含的利率以及资产的经济使用年限。虽然我们的大部分租赁被归类为经营性租赁，但我们使用的假设的变化可能会导致不同的租赁分类，这可能会改变租赁交易对我们的运营业绩和财务状况的影响。见本表格10-K第II部分第8项“附注6.租约”。
长期资产减值准备
我们每年或在情况显示该等资产的账面价值可能无法收回时，审查长期资产，例如营运资产、使用权资产及设施的减值。我们通过将资产的账面价值与我们预期资产产生的未贴现的未来现金流量进行比较来评估资产的可回收性。我们基于一系列假设估计未来现金流，包括租赁率、租赁期限(包括续订)、运费和运量、运营成本、资产寿命和最终处置收益。如果我们确定一项资产已减值，我们确认的减值损失等于账面价值超过该资产公允价值的金额。我们将计划出售或以其他方式处置的资产归类为持有待售资产，前提是它们符合指定的会计准则，并按账面价值或公允价值减去出售成本中较低的值记录这些资产。见本表格10-K第II部分第8项“附注10.资产减值及持有待售资产”。
关联公司投资减值准备
我们每年或在任何情况表明投资价值可能下降时，都会审查我们在关联公司的投资的账面价值。如果管理层确定一项投资存在减值指标，我们将进行分析，以估计该投资的公允价值。我们的联属公司投资通常不存在活跃市场，因此，我们可能会在被投资公司层面使用贴现现金流分析、基于可比业务的市盈率或其他适合联属公司特定情况的估值技术来估计公允价值。对于所有公允价值估计，我们尽可能和适当地使用可观察到的输入。
一旦我们估计了公允价值，我们就将公允价值的估计与投资的账面价值进行比较。如果投资的估计公允价值小于其账面价值，则我们认为该投资减值。如果一项投资减值，我们会评估减值是否是暂时的。我们会考虑近期的预期经营业绩、被投资方标的资产的经济生命周期长度，以及我们持有投资直至标的资产使用年限结束的能力等因素，以确定减值是否非暂时性的。我们还可以考虑我们预期被投资方将采取的行动，如果被投资方似乎很可能会采取这些行动来改善其业务前景。如果我们确定一项投资只是暂时减值，我们不会记录减值损失。或者，如果我们确定减值是非临时性的，我们将记录等于投资的估计公允价值与其账面价值之间的差额的损失。见“附注7.对关联公司的投资”。
商誉减值
我们每年审查我们商誉的账面价值，或者如果情况表明可能发生了减值。我们在报告单位级别进行减值审查，报告单位级别比运营部门低一个级别。商誉减值测试是一种分两级进行的方法，需要我们作出某些判断，以确定我们在计算中使用的假设。我们首先完成一项定性评估，以确定报告单位的公允价值是否更有可能超过其账面价值。如有必要，公允价值随后与其账面价值(包括商誉)进行比较。在估计报告单位的公允价值时，我们使用贴现现金流模型，并根据收入和费用预测对未来现金流的估计，并包括对未来增长的假设。我们还考虑我们认为与适用报告单位相当的公司的账面价值和收益的可观察倍数。如果估计公允价值低于账面价值，我们将为差额计入减值损失。见本表格10-K第II部分第8项“附注17.商誉”。
养老金和退休后福利假设
我们使用精算假设来计算养老金和其他退休后福利义务及相关成本。折现率和计划资产预期收益率是影响计划费用和负债计量的两个假设。其他假设涉及人口因素，如预期退休年龄、死亡率、员工流动率、医疗保健成本趋势和补偿增长率。
我们使用贴现率来计算截至测量日期的预期未来养老金和退休后现金流的现值。贴现率基于期限与预期福利债务相似的高质量长期债券的收益率。我们根据当前和预期的资产配置以及各类计划资产的历史和预期回报率来计算计划资产的预期长期回报率。我们每年评估这些假设，并根据基础市场条件、计划资产估值或人口统计数据的变化进行必要的调整。这些假设的变化可能会增加或减少定期福利计划费用以及福利计划债务的账面价值。见本表格10-K第II部分第8项“附注11.退休金及其他退休后福利”。
基于股份的薪酬
我们以非限制性股票期权、股票增值权、限制性股票、绩效股票和影子股票的形式向某些员工和非员工董事授予股权奖励。我们根据股权奖励的授予日期公允价值，在每个奖励的适用服务期内确认股权奖励的补偿费用。我们使用Black-Scholes期权估值模型来计算股票期权和股票增值权的授予日期和公允价值。该模型要求我们做出某些假设，这些假设会影响我们将记录的薪酬支出金额。我们在模型中使用的假设包括预期的股价波动性(基于我们股价的历史波动性)、无风险利率(基于国债收益率曲线)、股权奖励的预期寿命(基于历史行使模式和归属后终止行为)，以及由于我们的股票期权和股票增值权是参与股息参与的，我们预计在股权奖励的估计期限内支付的股息等价物。我们根据授予日的股票价格计算其他股权奖励的公允价值。当罚没发生时，我们会确认它们。见本表格10-K第II部分第8项中的“注12.基于股份的薪酬”。
所得税
我们的业务在美国、各州和外国都要交税，因此，我们可能会在所有这些司法管辖区接受审计。税务审计可能涉及复杂的问题和与税务当局的分歧，可能需要几年时间才能解决。公认会计准则要求我们假定相关税务机关将审查不确定的所得税头寸。我们必须确定，基于我们立场的技术优点，我们不确定的所得税状况是否更有可能在税务机关审查后得到维持，这可能包括相关的上诉或诉讼程序。然后，我们必须评估符合确认门槛的所得税头寸，以确定我们将在财务报表中确认的可能收益金额。为不确定的税收优惠确定应计制，要求我们对财务报表中记录的金额的税务审计问题的最终结果进行估计和评估。不确定税收优惠的最终解决方案可能与我们的估计不同，可能会影响我们的财务状况、运营结果或现金流。
我们通过评估我们实现税收资产的可能性，包括净营业亏损和税收抵免结转收益，来评估是否需要递延税收资产估值准备。我们对是否需要估值免税额的评估涉及判断，包括预测未来的应税收入和评估税务筹划举措(如果适用)。
我们预计将继续将外国收益无限期地再投资于美国以外的地区。如果未来的收入被汇回美国，或者如果我们预计这些收入将汇回美国，可能需要为额外的税收拨备。根据地区税收制度的规定，汇回国内的收入一般不缴纳美国所得税，但可能会因预扣税、外汇收益或与我们外国投资的税基差异有关的其他应税收益而产生递增所得税。将这些收入汇回国内的最终税收成本将取决于当时有效的税法和其他情况。见本表格10-K第II部分第8项“附注13.所得税”。
新会计公告
有关可能影响本公司业务的新会计声明的摘要，请参阅本表格10-K第二部分第8项中的“附注2.会计变更”。
非公认会计准则财务衡量标准
除了根据公认会计准则报告的财务结果外，我们还使用美国证券交易委员会定义的非公认会计准则组成部分来计算某些财务指标。这些衡量标准不符合或替代公认会计原则，我们的财务衡量标准可能不同于其他公司使用的非公认会计原则财务衡量标准。我们已经将我们的非GAAP组成部分与最直接可比的GAAP组成部分进行了对账。
某些财务计量计算中使用的非公认会计准则组成部分的对账
净收入衡量标准
我们不计入某些税项调整和其他项目的影响，以便列报净收益、稀释后每股收益和股本回报率，因为我们认为这些项目不能归因于我们的业务运营。管理层在分析财务业绩时使用净收益，不包括税收调整和其他项目，因为这些金额反映了管理层有能力影响的基本经营结果。因此，我们认为，展示这些信息为投资者和我们财务报表的其他用户提供了有意义的补充信息，以便在可比基础上分析年度财务业绩并评估趋势。
下表显示了我们截至12月31日的年度的净收益、稀释后每股收益和股本回报率，不包括税收调整和其他项目(单位：百万，不包括每股数据)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 税收调整和其他项目对净收入的影响： | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 净收益(GAAP) | $ | 155.9 | | | $ | 143.1 | | | $ | 151.3 | |
| 减去：非持续业务净收益(GAAP) | — | | | — | | | 1.1 | |
| 持续经营净收益(GAAP) | $ | 155.9 | | | $ | 143.1 | | | $ | 150.2 | |
| | | | | |
| 可归因于持续经营的税前收入的调整： | | | | | |
| 俄罗斯铁路国际公司的铁路减值(1) | $ | 14.6 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 专业气体容器在资产组合管理中的减值(2) | 34.3 | | | — | | | — | |
| 环境修复成本(3) | 5.9 | | | — | | | — | |
| 保险净收益(4) | — | | | (5.3) | | | — | |
| 清偿债务费用(5) | — | | | 4.5 | | | — | |
| 可归因于持续业务税前收入的调整总额 | $ | 54.8 | | | $ | (0.8) | | | $ | — | |
| 根据适用的实际税率征收的所得税 | $ | (1.5) | | | $ | 0.2 | | | $ | — | |
| 可归因于持续经营收入的其他所得税调整： | | | | | |
| 所得税税率变动(六) | (3.0) | | | — | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| 可归因于持续经营收入的其他所得税调整总额 | $ | (3.0) | | | $ | — | | | $ | — | |
| 可归因于附属公司持续经营收益的调整，税后净额： | | | | | |
| | | | | |
| RRPF的飞机备用发动机损毁(7) | $ | 11.5 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 所得税税率变动(八) | — | | | 39.7 | | | 12.3 | |
| 可归因于关联公司持续经营收益的税后净额调整总额 | $ | 11.5 | | | $ | 39.7 | | | $ | 12.3 | |
| 持续经营的净收入，不包括税收调整和其他项目(非公认会计准则) | $ | 217.7 | | | $ | 182.2 | | | $ | 162.5 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 非持续经营业务的净收入，不包括税收调整和其他项目(非公认会计准则) | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1.1 | |
| | | | | |
| 合并业务净收益，不包括税收调整和其他项目(非公认会计准则) | $ | 217.7 | | | $ | 182.2 | | | $ | 163.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 税收调整和其他项目对稀释后每股收益的影响： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 合并业务稀释后每股收益(GAAP) | $ | 4.35 | | | $ | 3.98 | | | $ | 4.27 | |
| 减去：非持续运营稀释后每股收益(GAAP) | — | | | — | | | 0.03 |
| 持续运营稀释后每股收益(GAAP) | $ | 4.35 | | | $ | 3.98 | | | $ | 4.24 | |
| | | | | |
| 可归因于持续业务收入的调整，税后净额： |
| 俄罗斯铁路国际公司的铁路减值(1) | 0.41 | | | — | | | — | |
| 专业气体容器在资产组合管理中的减值(2) | 0.96 | | | — | | | — | |
| 环境修复成本(3) | 0.12 | | | — | | | — | |
| 所得税税率变动(六) | (0.08) | | | — | | | — | |
| 保险净收益(4) | — | | | (0.11) | | | — | |
| 清偿债务费用(5) | — | | | 0.09 | | | — | |
| | | | | |
| 可归因于附属公司持续经营收益的调整，税后净额： | | | | | |
| RRPF的飞机备用发动机损毁(7) | 0.32 | | | — | | | — | |
| 所得税税率变动(八) | — | | | 1.10 | | | 0.35 | |
| 来自持续经营的稀释每股收益，不包括税收调整和其他项目(非公认会计准则)* | $ | 6.07 | | | $ | 5.06 | | | $ | 4.59 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 非持续经营业务每股摊薄收益，不包括税收调整和其他项目(非公认会计准则) | $ | — | | | $ | — | | | $ | 0.03 | |
| 合并业务稀释后每股收益，不包括税收调整和其他项目(非公认会计准则) | $ | 6.07 | | | $ | 5.06 | | | $ | 4.62 | |
\(*)由于四舍五入，各组成部分的总和不能相加。
_______
(1)2022年，我们决定退出在俄罗斯的铁路业务。因此，我们记录了与净资产减值相关的损失。
(2)2022年，我们做出了出售专用气瓶的决定。因此，我们记录了与这些资产减值相关的损失。
(3)作为已签立的协议的一部分记录的储备金，用于支付1974年出售的以前拥有的财产的预期补救费用。
(4) 北美洲铁路公司一家维修设施遭受风暴破坏的保险赔偿净收益。
(5) 与提前赎回我们将于2066年到期的1.5亿美元5.625%优先债券相关的未摊销递延融资成本的注销。
(6)由于奥地利2022年颁布的企业所得税税率下调而推迟的所得税调整。
(7)与俄罗斯飞机备用发动机有关的减值损失，RRPF预计不会收回。
(8) 递延所得税调整是由于英国于2021年实施了企业所得税税率上调，以及英国取消了之前宣布的2020年企业所得税税率下调。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 股本回报率(GAAP) | 7.7 | % | | 7.2 | % | | 8.0 | % |
| 股本回报率，不包括税收调整和其他项目(非公认会计准则) | 10.8 | % | | 9.2 | % | | 8.6 | % |
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露
在正常业务过程中，我们面临利率和外币汇率风险，这些风险可能会影响我们的财务业绩。为了管理这些风险，我们可能会进行某些衍生品交易，主要是利率掉期、国债利率锁定、期权以及货币远期和掉期。这些工具和其他衍生品只是为了对冲现有的基础风险敞口。我们不持有或发行衍生金融工具作投机用途。
利率风险敞口-我们报告的利息支出受到发行浮动利率债务工具导致的利率变化的影响。我们通常管理浮动利率债务敞口的金额，以减少利息支出的波动性。基于我们于2022年12月31日的浮动利率债务工具，并使相关衍生品生效，假设市场利率上调100个基点，将导致2023年税后利息支出增加460万美元。相比之下，在2021年12月31日，假设利率上升100个基点，将导致2022年税后利息支出增加430万美元。我们的收益也受到附属公司收益的利率变化的影响。某些关联公司发行浮动利率债务工具为其投资融资。
外币汇率敞口-我们的某些海外子公司以美元以外的货币开展业务，主要是在奥地利、加拿大、德国、波兰和荷兰运营的那些。因此，我们面临着外汇风险，这些风险可归因于以欧元、加元和波兰兹罗提计算的美元汇率的变化。根据2022年当地货币收益，考虑到截至2022年12月31日记录的非功能性货币资产和负债，以及相关衍生品的生效，美元兑适用外币统一和假设升值10%将使2023年的税后收入减少810万美元。相比之下，根据2021年的本币收益，并考虑到截至2021年12月31日记录的非功能性货币资产和负债，美元兑适用外币统一和假设升值10%将使2022年的税后收入减少830万美元。
第八项。财务报表和补充数据
合并财务报表和附注索引
| | | | | |
| 页面 |
独立注册会计师事务所财务报表报告(PCAOB ID：42) | 54 |
合并资产负债表 | 56 |
综合全面收益表 | 57 |
合并现金流量表 | 58 |
合并股东权益变动表 | 59 |
| |
合并财务报表附注 | |
注1.业务描述 | 60 |
注2.会计变更 | 61 |
附注3.重大会计政策 | 61 |
注4.业务合并 | 67 |
附注5.补充现金流量信息 | 67 |
注6.租约 | 67 |
注7.对关联公司的投资 | 70 |
注8.债务 | 73 |
附注9.公允价值 | 76 |
附注10.资产减值和持有待售资产 | 80 |
注11.养恤金和其他退休后福利 | 81 |
注12.基于股份的薪酬 | 87 |
注13.所得税 | 90 |
注14.浓度 | 93 |
附注15.商业承诺 | 93 |
注16.每股收益 | 94 |
附注17.商誉 | 94 |
附注18.损失准备金 | 95 |
附注19.其他资产和其他负债 | 95 |
附注20.股东权益 | 95 |
注21.累计其他综合损失 | 96 |
注22。海外业务 | 96 |
注23.法律诉讼和其他或有事项 | 97 |
注24.细分业务的财务数据 | 98 |
注25。停产运营 | 103 |
注26。后续事件 | 103 |
独立注册会计师事务所报告
致GATX公司股东和董事会
对财务报表的几点看法
我们审计了GATX公司及其子公司(本公司)截至2022年12月31日和2021年12月31日的合并资产负债表、截至2022年12月31日的三个年度的相关综合全面收益表、截至2022年12月31日的三个年度的股东权益和现金流量变化以及相关附注(统称为“综合财务报表”)。我们认为，综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司在2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的财务状况，以及截至2022年12月31日的三个年度的经营结果和现金流量，符合美国公认会计原则。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013框架)》中确立的标准，对公司截至2022年12月31日的财务报告内部控制进行了审计，我们于2023年2月16日发布的报告对此发表了无保留意见。
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指已向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期财务报表审计所产生的事项：(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露；(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观或复杂的判断。传达关键审计事项不会以任何方式改变吾等对综合财务报表的整体意见，而吾等亦不会透过传达下述关键审计事项而改变吾等对关键审计事项或与其有关的账目或披露事项的独立意见。
| | | | | |
| 长期资产减值准备 |
| |
| 有关事项的描述 | 如综合财务报表附注3及附注10所述，本公司每年审核长期资产之减值，或如情况显示该等资产之账面值可能无法收回。本公司通过将资产的账面价值与资产预期产生的未贴现未来现金流量进行比较，来评估将持有和使用的资产的可回收性。如果本公司确定一项资产已减值，则确认的减值损失等于该资产的账面价值超过其公允价值的部分。
审计管理层对长期资产的减值评估涉及主观性，因为需要进行重大估计来确定具有潜在减值指标的资产的未贴现未来现金流量净额。特别是，估计的租赁收入是一个重要的假设，可能会受到公司业务和行业因素变化的影响。
|
| 我们是如何在审计中解决这个问题的 | 我们对本公司长期资产减值审查程序的控制进行了了解、评估设计并测试了其操作有效性，包括对管理层对上文讨论的重大假设进行审查的控制。
为测试本公司的长期资产减值审核程序，我们进行了审计程序，其中包括评估所使用的方法、评估上文讨论的重大假设以及测试本公司在其分析中使用的基础数据的完整性和准确性。我们评估了管理层估计的历史准确性，并将管理层使用的估计租赁收入与本年度续订租赁率进行了比较。此外，我们评估了公司业务和行业因素的变化是否会影响估计租赁收入的合理性。 |
/s/ 安永律师事务所
自1916年以来，我们一直担任该公司的审计师。
芝加哥，伊利诺斯州
2023年2月16日
GATX公司及其子公司
合并资产负债表
(单位：百万，共享数据除外) | | | | | | | | | | | |
| 12月31日 |
| 2022 | | 2021 |
资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 303.7 | | | $ | 344.3 | |
受限现金 | 0.3 | | | 0.2 | |
短期投资 | 148.5 | | | — | |
应收账款 | | | |
租金和其他应收款 | 71.4 | | | 69.8 | |
融资租赁(作为出租人) | 96.5 | | | 100.2 | |
减去：损失准备金 | (5.9) | | | (6.2) | |
| 162.0 | | | 163.8 | |
| | | |
运营资产和设施 | 11,675.0 | | | 11,163.6 | |
减去：折旧准备 | (3,424.7) | | | (3,378.8) | |
| 8,250.3 | | | 7,784.8 | |
租赁资产(作为承租人) | | | |
使用权资产，累计折旧净额 | 243.5 | | | 270.7 | |
融资租赁，累计折旧净额 | — | | | 1.5 | |
| 243.5 | | | 272.2 | |
| | | |
对关联公司的投资 | 575.1 | | | 588.4 | |
商誉 | 117.2 | | | 123.0 | |
其他资产(包括$40.0百万美元和美元3.8与持有待售资产有关的百万美元) | 271.4 | | | 265.0 | |
总资产 | $ | 10,072.0 | | | $ | 9,541.7 | |
| | | |
负债与股东权益 | | | |
应付账款和应计费用 | $ | 202.2 | | | $ | 215.8 | |
债务 | | | |
商业票据和银行信贷安排下的借款 | 17.3 | | | 18.1 | |
追索权 | 6,431.5 | | | 5,887.5 | |
| 6,448.8 | | | 5,905.6 | |
租赁义务(作为承租人) | | | |
经营租约 | 257.9 | | | 286.2 | |
融资租赁 | — | | | 1.5 | |
| 257.9 | | | 287.7 | |
| | | |
递延所得税 | 1,031.5 | | | 1,001.0 | |
其他负债 | 102.0 | | | 112.4 | |
总负债 | 8,042.4 | | | 7,522.5 | |
股东权益 | | | |
普通股，$0.625面值： 授权股份-120,000,000 已发行股份-68,575,974和68,254,574 流通股-35,268,308和35,421,617 | 42.4 | | | 42.2 | |
额外实收资本 | 792.2 | | | 763.8 | |
留存收益 | 2,831.5 | | | 2,751.5 | |
累计其他综合损失 | (211.6) | | | (160.6) | |
按成本价计算的库存股(33,307,666和32,832,957股份) | (1,424.9) | | | (1,377.7) | |
股东权益总额 | 2,029.6 | | | 2,019.2 | |
总负债与股东权益 | $ | 10,072.0 | | | $ | 9,541.7 | |
见合并财务报表附注。
GATX公司及其子公司
综合全面收益表
(单位：百万，不包括每股数据)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
收入 | | | | | |
租赁收入 | $ | 1,154.6 | | | $ | 1,140.5 | | | $ | 1,087.5 | |
海运营业收入 | 18.9 | | | 19.1 | | | 15.6 | |
其他收入 | 99.5 | | | 97.8 | | | 106.1 | |
总收入 | 1,273.0 | | | 1,257.4 | | | 1,209.2 | |
费用 | | | | | |
维护费 | 292.7 | | | 297.1 | | | 315.5 | |
海运运营费 | 14.1 | | | 17.5 | | | 19.7 | |
折旧费用 | 357.5 | | | 364.4 | | | 330.5 | |
经营租赁费用 | 36.1 | | | 39.2 | | | 49.3 | |
其他运营费用 | 37.4 | | | 44.0 | | | 35.3 | |
销售、一般和行政费用 | 195.0 | | | 198.3 | | | 172.0 | |
总费用 | 932.8 | | | 960.5 | | | 922.3 | |
其他收入(费用) | | | | | |
资产处置净收益 | 77.9 | | | 105.9 | | | 41.7 | |
利息支出，净额 | (214.0) | | | (204.0) | | | (190.3) | |
其他费用 | (27.0) | | | (3.7) | | | (13.0) | |
所得税前收入和关联公司收益份额 | 177.1 | | | 195.1 | | | 125.3 | |
所得税 | (54.8) | | | (53.2) | | | (37.3) | |
关联公司的收益份额，扣除税收后的净额 | 33.6 | | | 1.2 | | | 62.2 | |
持续经营净收益 | 155.9 | | | 143.1 | | | 150.2 | |
| | | | | |
非持续经营收入，税后净额 | — | | | — | | | 1.1 | |
净收入 | 155.9 | | | 143.1 | | | 151.3 | |
其他全面收入，税后净额 | | | | | |
外币折算调整 | (56.7) | | | (51.7) | | | 24.4 | |
衍生工具的未实现收益(亏损) | 1.4 | | | 1.9 | | | (4.5) | |
退休后福利计划 | 4.3 | | | 26.7 | | | 6.2 | |
其他综合(亏损)收益 | (51.0) | | | (23.1) | | | 26.1 | |
综合收益 | $ | 104.9 | | | $ | 120.0 | | | $ | 177.4 | |
| | | | | |
共享数据 | | | | | |
持续经营的基本每股收益 | $ | 4.41 | | | $ | 4.04 | | | $ | 4.30 | |
非持续经营的基本每股收益 | — | | | — | | | 0.03 | |
合并经营的基本每股收益 | $ | 4.41 | | | $ | 4.04 | | | $ | 4.33 | |
普通股平均股数 | 35.4 | | | 35.4 | | | 35.0 | |
| | | | | |
持续经营摊薄后每股收益 | $ | 4.35 | | | $ | 3.98 | | | $ | 4.24 | |
非持续经营摊薄后每股收益 | — | | | — | | | 0.03 | |
合并业务摊薄后每股收益 | $ | 4.35 | | | $ | 3.98 | | | $ | 4.27 | |
普通股和普通股等价物的平均数量 | 35.9 | | | 36.0 | | | 35.4 | |
见合并财务报表附注。
GATX公司及其子公司
合并现金流量表
(单位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
经营活动 | | | | | |
净收入 | $ | 155.9 | | | $ | 143.1 | | | $ | 151.3 | |
非持续经营所得的税后净额 | — | | | — | | | 1.1 | |
持续经营收入 | 155.9 | | | 143.1 | | | 150.2 | |
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整： | | | | | |
折旧费用 | 371.3 | | | 378.4 | | | 342.8 | |
出售资产的净收益 | (121.2) | | | (99.4) | | | (39.5) | |
资产减值 | 48.9 | | | 2.4 | | | 0.3 | |
员工福利计划 | 1.8 | | | 8.8 | | | 6.9 | |
基于股份的薪酬 | 12.7 | | | 17.4 | | | 15.6 | |
递延所得税 | 36.3 | | | 34.2 | | | 29.1 | |
关联公司的收益份额，扣除股息后的净额 | 12.7 | | | (1.2) | | | (62.2) | |
周转资金项目的变化 | 15.1 | | | 23.5 | | | (6.4) | |
持续经营的经营活动提供的现金净额 | 533.5 | | | 507.2 | | | 436.8 | |
投资活动 | | | | | |
增加运营资产和设施 | (1,255.8) | | | (1,130.1) | | | (860.8) | |
收购新业务 | — | | | (1.4) | | | (203.2) | |
对关联公司的投资 | — | | | (0.4) | | | — | |
有价证券投资和增资 | (1,255.8) | | | (1,131.9) | | | (1,064.0) | |
| | | | | |
投资组合收益 | 269.6 | | | 187.1 | | | 131.1 | |
出售其他资产所得收益 | 31.1 | | | 54.7 | | | 26.0 | |
| | | | | |
短期投资 | (148.5) | | | — | | | — | |
其他 | 30.1 | | | (27.6) | | | 2.0 | |
用于持续经营的投资活动的现金净额 | (1,073.5) | | | (917.7) | | | (904.9) | |
融资活动 | | | | | |
发行债务的净收益(原始到期日超过90天) | 848.3 | | | 1,491.9 | | | 1,586.5 | |
偿还债务(原始到期日超过90天) | (250.0) | | | (884.0) | | | (1,100.0) | |
原到期日90天或以下的债务净(减)增 | — | | | (4.1) | | | 6.4 | |
购买以前租赁的资产 | (1.5) | | | (77.2) | | | (40.0) | |
| | | | | |
股票回购 | (47.2) | | | (13.1) | | | — | |
分红 | (76.6) | | | (74.3) | | | (71.0) | |
| 其他 | 31.4 | | | 23.9 | | | (26.3) | |
持续业务筹资活动提供的现金净额 | 504.4 | | | 463.1 | | | 355.6 | |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (4.9) | | | (1.8) | | | (0.1) | |
用于非连续性业务的经营活动的现金净额 | — | | | — | | | (8.5) | |
| 非持续经营的投资活动提供的现金净额 | — | | | 1.1 | | 240.9 |
| 非连续性业务财务活动提供的现金净额 | — | | | — | | | 21.8 | |
非持续经营业务提供的现金，净额 | — | | | 1.1 | | | 254.2 | |
| 年内现金、现金等价物和限制性现金净(减)增 | (40.5) | | | 51.9 | | | 141.6 | |
年初现金、现金等价物和限制性现金 | 344.5 | | | 292.6 | | | 151.0 | |
年终现金、现金等价物和受限现金 | $ | 304.0 | | | $ | 344.5 | | | $ | 292.6 | |
见合并财务报表附注。
GATX公司及其子公司
合并股东权益变动表
(单位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2022 | | 2021 | | 2021 | | 2020 | | 2020 |
| | 股票 | | 美元 | | 股票 | | 美元 | | 股票 | | 美元 |
普通股 | | | | | | | | | | | |
年初余额 | 68.3 | | | $ | 42.2 | | | 67.8 | | | $ | 41.9 | | | 67.5 | | | $ | 41.8 | |
普通股发行 | 0.3 | | | 0.2 | | | 0.5 | | | 0.3 | | | 0.3 | | | 0.1 | |
年终余额 | 68.6 | | | 42.4 | | | 68.3 | | | 42.2 | | | 67.8 | | | 41.9 | |
库存股 | | | | | | | | | | | |
年初余额 | (32.8) | | | (1,377.7) | | | (32.7) | | | (1,364.5) | | | (32.7) | | | (1,364.5) | |
股票回购 | (0.5) | | | (47.2) | | | (0.1) | | | (13.2) | | | — | | | — | |
年终余额 | (33.3) | | | (1,424.9) | | | (32.8) | | | (1,377.7) | | | (32.7) | | | (1,364.5) | |
额外实收资本 | | | | | | | | | | | |
年初余额 | | | 763.8 | | | | | 735.4 | | | | | 720.1 | |
基于股份的薪酬效应 | | | 28.4 | | | | | 28.4 | | | | | 15.3 | |
| | | | | | | | | | | |
年终余额 | | | 792.2 | | | | | 763.8 | | | | | 735.4 | |
留存收益 | | | | | | | | | | | |
年初余额 | | | 2,751.5 | | | | | 2,682.1 | | | | | 2,601.3 | |
净收入 | | | 155.9 | | | | | 143.1 | | | | | 151.3 | |
宣布的股息($2.08 in 2022, $2.00 in 2021 and $1.92 in 2020) | | | (75.9) | | | | | (73.7) | | | | | (70.5) | |
| | | | | | | | | | | |
年终余额 | | | 2,831.5 | | | | | 2,751.5 | | | | | 2,682.1 | |
累计其他综合损失 | | | | | | | | | | | |
年初余额 | | | (160.6) | | | | | (137.5) | | | | | (163.6) | |
其他综合(亏损)收入 | | | (51.0) | | | | | (23.1) | | | | | 26.1 | |
| | | | | | | | | | | |
年终余额 | | | (211.6) | | | | | (160.6) | | | | | (137.5) | |
股东权益总额 | | | $ | 2,029.6 | | | | | $ | 2,019.2 | | | | | $ | 1,957.4 | |
见合并财务报表附注。
注1。业务说明
如本文所用，除非另有说明，否则“GATX”、“我们”及类似术语均指GATX公司及其子公司。
我们主要在铁路市场租赁、运营、管理和再营销长期、广泛使用的资产。我们通过以下途径报告财务业绩三主要业务部门：Rail North America、Rail International和投资组合管理。我们的油罐集装箱租赁业务(“三联租赁”)的财务业绩在另一分部中报告。在历史上，我们也报告了美国轮船公司(“ASC”)的财务业绩，作为第四个部门。
2022年，在进行了彻底的战略评估后，我们决定退出我们在俄罗斯的铁路业务(“铁路俄罗斯”)，这一决定在铁路国际部分报道。这一决定是由于俄罗斯/乌克兰冲突对我们业务的影响，以及与该冲突导致的地缘政治环境相关的业务风险。因此，俄罗斯铁路公司的净资产被归类为持有待售和减值损失#美元。14.62022年，有100万人被认出。2023年1月31日，我们完成了对俄罗斯铁路公司的出售。见“附注26.后续事件”。
2022年，我们决定出售投资组合管理部门内的五艘液化气体运输船(“专用气体船”)。因此，专用气体容器被归类为持有以供出售，减值损失为#美元。34.32022年，有100万人被认出。GATX在2022年出售了两个专用天然气容器。
2021年，我们开始通过我们的实体GATX发动机租赁有限公司(“GELL”)直接投资于飞机备用发动机。2021年，Gel收购了14飞机备用发动机，价格约为1美元352百万美元，包括四引擎价格为$120来自罗尔斯-罗伊斯和合作伙伴金融合资企业(统称为“RRPF附属公司”或“RRPF”)的100万美元。2022年，Gel收购了五飞机备用发动机，价格约为1美元150百万美元。这项业务的财务结果在投资组合管理部分报告。
2020年12月29日，我们收购了世界上最大的油罐集装箱出租商之一三联租赁控股公司(“三联租赁”)。这项业务的财务结果在另一部分中报告。有关其他信息，请参阅“附注4.业务合并”。
2020年5月14日，我们完成了ASC业务的出售。因此，ASC被报告为非连续性业务，ASC部门的财务数据已被分开，并作为所有列报期间的非连续性业务列报。请参阅“注25。停产运营“以获取更多信息。
注2.会计变更
采用新的会计公告
| | | | | | | | |
| 标准/说明 | 生效日期和采用注意事项 | 对财务报表或其他重大事项的影响 |
可变租赁付款
2021年7月，FASB发布了ASU 2021-05，租赁(主题842)-出租人-某些租赁具有可变租赁付款它要求出租人将租赁归类为经营性租赁，如果他们有不依赖于指数或费率的可变租赁付款，并且如果被归类为融资租赁则会有销售损失。 |
新的指导方针在2022年第一季度对我们生效。 |
本指引的应用并未影响我们的财务报表或相关披露。 |
尚未采用的新会计公告
| | | | | | | | |
| 标准/说明 | 生效日期和采用注意事项 | 对财务报表或其他重大事项的影响 |
中间价改革
2020年3月，FASB发布了ASU 2020-04，参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响在将GAAP原则应用于合同、套期保值关系以及参考LIBOR或因参考汇率改革而终止的其他参考利率的其他交易中，提供了可选的实际权宜之计和例外情况。 |
从2020年3月12日到2024年12月31日，可以采用可选的权宜之计。 |
对于任何参考LIBOR的合同，我们目前正在评估如何将这一标准应用于2024年12月31日之前的具体合同修改。 |
注3.重大会计政策
陈述的基础
本公司根据美国公认会计原则(“公认会计原则”)编制随附的综合财务报表。
整固
我们的合并财务报表包括我们的资产、负债、收入和费用，以及我们拥有控股权的子公司的资产、负债、收入和费用。我们已经消除了公司间的交易和余额。
预算的使用
根据公认会计原则编制财务报表要求我们做出影响我们报告金额的估计和假设。我们定期根据历史经验和其他相关事实和情况评估我们的估计和判断。实际金额可能与我们的估计不同。
租赁分类
我们在租约开始时确定租约的分类。如果租赁条款其后发生变化，而不是通过续期或延期，吾等评估如果变更在开始时生效，该变更是否会导致不同的租赁分类。如果是这样的话，就租赁分类而言，修订后的协议被视为新的租约。请参阅“附注6.租赁”。
收入确认
当承诺的商品或服务的控制权转移给我们的客户时，收入被确认，金额反映了我们预期有权换取这些商品和服务的对价。
我们将收入分解为三类，如我们的全面收益表中所示：
租赁收入
租赁收入，包括经营租赁收入和融资租赁收入，是我们的主要收入来源。
经营租赁收入
我们以全服务和净运营租赁的形式租赁轨道车辆、飞机备用发动机、油罐集装箱和其他运营资产。我们将全方位服务租赁作为一项综合服务定价，其中包括与维护、保险和从价税相关的金额。我们不提供独立的维护服务合同。经营租赁收入在主题842的范围内，我们已选择不将符合条件的租赁的非租赁组成部分与相关租赁组成部分分开。经营租赁收入在标的租赁期内按直线原则确认。因此，租赁收入可能不会与维护和其他成本在同一时期确认，我们将这些成本计入已发生的费用。变动租金在适用的或有事项解决后确认。如果不能合理地保证可收款性，就不会确认收入。请参阅“附注6.租赁”。
融资租赁收入
在某些情况下，我们租赁轨道车和油罐集装箱，在租赁开始时被归类为融资租赁。根据主题842，融资租赁收入使用利息法确认，这种方法在租赁期内产生不变的收益。初始未赚取收入是指租赁资产的原始应收租赁款和估计剩余价值超出租赁资产的原始成本或账面价值的金额。请参阅“附注6.租赁”。
船舶营运收入
我们透过海运船只完成的航运服务，赚取海运营运收入。对于以共用安排运营的船舶，我们根据获得由共用安排报告的我们的净分配份额的权利确认共用收入，净分配是减去航程费用后的共用航程收入净额。对于在池外运营的船舶，我们将随着时间的推移确认收入，作为履行义务的履行义务，从货物通过其交付和卸货装载开始。
其他收入
其他收入包括客户责任修复收入、终止费、使用收入、手续费收入和其他杂项收入。其他收入的部分在主题606的范围内。可归因于我们租赁合同中提供的条款的收入是可变租赁组成部分，根据主题842在赚取时确认。
现金和现金等价物及短期投资
我们将所有在购买之日到期日不超过三个月的高流动性投资归类为现金等价物。在购买之日，到期时间超过三个月但不到一年的投资被归类为短期投资。
受限现金
限制性现金是指在取款和使用方面受到限制的现金和现金等价物。我们的受限现金主要涉及从特定客户那里收到的现金，并持有以支付潜在的维修费用。
融资租赁应收账款
我们为我们的融资租赁记录了应收租赁付款总额和估计剩余价值，扣除未赚取收入后的净值。对于销售型租赁，我们也可能在记录租赁期间确认收益或亏损。应收租赁款项指我们预期在租赁资产租赁期结束时收到的租金现值。估计剩余价值是我们在融资租赁期结束时对资产价值的估计。这些因素的组合被认为是租赁的净投资。在租赁期内，这些租赁的净投资减少，融资租赁收入在我们的综合全面收益表中确认。我们根据现行预期信贷损失标准下的当前状况和对未来状况的合理和可支持的预测来评估我们对减值融资租赁的净投资。有关更多信息，请参阅本附注中的“损失准备”部分。
损失拨备
损失准备是我们对与应收账款余额相关的信贷损失的估计。应收款包括租金和其他应收款以及融资租赁应收款。
我们的租金和其他应收账款损失准备金是基于历史损失经验和对经济状况、我们经营的市场状况和抵押品价值(如适用)的影响的判断。此外，我们可能会为已知的问题账户建立特定的准备金。
我们会根据具体客户评估ASC 326项下的融资租赁应收账款的准备金估计，并考虑每个客户的特定信用状况、当前经济状况以及收回相关抵押品后的预期价值，以在必要时调整拨备。我们还考虑了我们用来评估租金和其他应收账款的因素，上面概述了这些因素。
当我们认为津贴不能收回时，我们就从津贴中扣除金额。我们在2022年期间没有对我们的估计方法或假设做出实质性的改变。我们相信，这笔准备金足以弥补截至2022年12月31日我们应收账款余额中的固有损失。由于津贴是以判断和估计为基础的，实际发生的损失可能与估计的不同。见“附注18.计提损失准备”。
运营资产和设施
我们按成本记录运营资产、设施和资本化的改进。我们使用直线法将营运资产和设施在其估计使用年限内折旧至估计剩余价值。我们对租赁改进按其使用寿命或租赁期限较短的时间折旧。本公司营运资产及设施的估计折旧年限如下：
| | | | | |
| 有轨电车 | 15–45年份 |
| 飞机备用发动机 | 20–25年份 |
| 机车 | 15–25年份 |
| 海船 | 30年份 |
| 罐式集装箱 | 15–25年份 |
| 建筑物 | 40–50年份 |
| 租赁权改进 | 5–15年份 |
| 其他设备 | 5–30年份 |
我们每年检讨我们的营运资产及减值安排，或如情况显示该等资产的账面价值可能无法收回。我们通过将资产的账面价值与我们预期资产产生的未贴现的未来现金流量进行比较来评估资产的可回收性。如果我们确定一项资产已减值，我们确认的减值损失等于账面金额超过该资产公允价值的金额。我们将计划出售或以其他方式处置的资产归类为持有待售资产，前提是它们符合指定的会计准则，并按账面价值或公允价值减去出售成本中较低的值记录这些资产。有关资产减值损失和持有待售资产的进一步信息，请参阅“附注10.资产减值和持有待售资产”。
作为承租人的租赁资产
我们作为承租人记录经营性租赁和融资租赁的使用权资产，并将相关义务记录为负债。我们按租赁条款摊销租赁资产。我们每年审查我们的使用权资产的减值，或如果情况表明该等资产的账面价值可能无法收回。
对关联公司的投资
如果我们有能力对合资企业和其他未合并实体的财务和经营政策施加重大影响，我们将使用权益法对这些投资进行会计处理。在权益法下，我们按成本记录我们对这些实体的初始投资，然后根据我们在联属公司的收益(亏损)和分配中的份额调整投资。我们每年或在任何情况表明这些投资的价值可能下降时，都会审查我们在关联公司的投资的账面价值。如果我们确定一项投资是在非临时性基础上减值的，我们将记录相当于该投资的公允价值与其账面价值之间的差额的损失。见“附注7.对关联公司的投资”。
可变利息实体
我们根据实体股权的充分性和确定股权持有人是否具有控制性财务利益的特征来评估该实体是否为可变利益实体。为了确定我们是否是可变利益实体的主要受益者，我们评估我们是否有权指导对该实体的经济表现影响最大的活动，以及是否有义务吸收损失或有权获得可能对该实体具有重大意义的福利。这些决定既是定性的，也是定量的，它们要求我们对实体的预测财务业绩和预测结果中固有的波动性做出判断和假设。我们评估新投资以确定可变利益实体，并定期审查所有现有实体，以确定可能导致某个实体成为可变利益实体或我们成为现有可变利益实体的主要受益人的事件。
商誉与无形资产
当收购一项业务所支付的对价超过所收购净资产的公允价值时，我们确认商誉。我们将商誉分配给与所收购业务的净资产相同的报告单位，并在第四季度每年评估我们的商誉减值，或是否存在减值指标。商誉最初的减值评估是通过进行定性评估，以确定报告单位的公允价值是否更有可能超过其账面价值。如有必要，报告单位的公允价值随后与其账面价值(包括商誉)进行比较。如果适用报告单位的账面金额超过其公允价值，我们将为差额计入减值损失。我们报告单位的公允价值是使用贴现现金流模型确定的。见“附注17.商誉”。
我们按业务合并时的估计公允价值确认在业务合并中获得的无形资产。无形资产由客户关系和商号组成，在其估计使用年限内按直线摊销10几年前25好几年了。如情况显示无形资产的账面值可能无法收回，我们会审核该等资产的潜在减值。无形资产计入资产负债表上的其他资产。
库存
我们的库存主要包括轨道车辆和机车维修部件。所有库存余额均以成本或可变现净值中的较低者列报。轨道车辆修理部件采用平均成本法进行估价。存货计入资产负债表上的其他资产。
所得税
我们对所得税前报告的收入计算联邦、州和外国所得税拨备。我们根据资产和负债的财务报表和税基之间的差异计算递延税项资产和负债，并使用我们预期差异将逆转的年度的现行税率。我们反映了税率变化的累积影响，而不是我们以前在制定变化期间所得税拨备中用于确定递延税项资产和负债的税率变化的累积影响。任何给定期间的所得税拨备可能不同于当前应付或应收的拨备，因为某些收入和费用项目在财务报告中确认的期间不同于所得税。
目的。为税务目的，我们可以扣除可归因于不确定税收状况的费用或递延收入，并将这些项目计入我们对不确定税收状况的负债中，计入资产负债表上的其他负债。见“附注13.所得税”。
公允价值计量
公允价值是市场参与者在计量日以有序交易方式出售资产或支付转移负债所得的价格。我们根据公认会计原则定义的三级层次对公允价值计量进行分类，这些分类是基于我们对我们在公允价值计量中使用的投入的可靠性的判断。第1级投入是指相同资产或负债在活跃市场上的报价。第二级投入是可直接或间接观察到的，可能包括类似资产或负债的报价、不活跃市场的报价或其他可观察到或可被可观察到的市场数据证实的投入。对于具有特定合同期限的资产或负债，第二级投入必须在该资产或负债的基本上整个期限内都可观察到。3级投入是看不到的，这意味着它们得到了很少或根本没有市场活动的支持。被归类为第三级的公允价值计量通常依赖于定价模型和贴现现金流方法，这两种方法都需要大量的判断。见“附注9.公允价值”。
衍生品
我们使用利率互换协议、国债利率锁定、期权、交叉货币互换和货币远期等衍生品来对冲我们在现有和预期交易中面临的利率和外币汇率风险。我们在一开始就正式指定符合特定会计标准的衍生品为合格对冲。这些标准要求我们期望衍生工具在对冲关系开始时和持续的基础上都能非常有效地抵消对冲风险的公允价值或预期现金流的变化。
我们按公允价值确认所有衍生工具，并在资产负债表上将其归类为其他资产或其他负债。我们一般根据被套期保值项目的性质对全面收益表和现金流量表中的衍生活动进行分类。对于我们指定为公允价值对冲的衍生品，我们在收益中确认衍生品和被套期保值项目的公允价值的变化。对于我们指定为现金流对冲的衍生品，我们将衍生品公允价值变化的有效部分记录为其他全面收益(亏损)的一部分，并确认被对冲交易影响收益期间的收益变化。我们确认衍生工具公允价值变动中的任何无效部分立即计入收益。虽然我们不持有或发行衍生金融工具以对冲以外的目的，但我们不能将某些衍生品指定为会计对冲。我们立即在收益中确认这些衍生品的公允价值变化。我们将未被指定为套期保值的衍生品的损益归类为其他费用，并将相关现金流计入经营活动的现金流。见“附注9.公允价值."
外币
我们将我们业务的资产和负债按年末的有效汇率换算为非美元功能货币。收入、费用和现金流按月按平均汇率换算。我们推迟外币折算产生的损益，并将这些损益作为累计其他全面损失的单独组成部分进行记录。外币交易和非功能性货币资产和负债的重新计量产生的收益和损失，在发生期间扣除其他费用中的相关对冲后确认为净额。确认的净亏损为#美元。4.6百万，$0.8百万美元和美元10.8 million for 2022, 2021, and 2020.
环境责任
我们记录适用地点的环境补救成本的应计费用，当它们是可能的，并且当我们能够合理地估计预期成本时。我们根据需要记录对初始估计的调整。由于这些应计项目是基于估计的，实际的环境补救成本可能有所不同。我们视情况支出或资本化与当前或未来运营相关的环境补救成本。见“附注23.法律诉讼和其他或有事项。"
固定收益养老金和其他退休后计划
我们的资产负债表反映了我们养老金和退休后计划的资金状况，即计划资产的公允价值与预计福利义务之间的差额。我们确认其他资产中任何计划的资金总额超支，其他负债中任何计划的资金总额不足，以及累计其他全面损失中未确认的精算收益(损失)和先前服务成本(贷项)的相应调整。我们在全面收益表中记录销售费用、一般费用和行政费用中的服务成本部分，在其他费用中记录非服务成本部分。见“附注11.退休金和其他退休后福利”。
维护和维修费用
我们承担发生的维护和维修费用。如果计划的主要维护活动改善了资产或延长了资产的使用寿命，我们将对与这些活动相关的某些成本进行资本化。我们在改进的估计使用年限内折旧这些资本化成本。我们将所需的船舶监管检验成本资本化，并在适用的调查期内摊销这些成本，一般为五年。
经营租赁费用
我们将某些火车车厢和其他设备的租赁归类为营运租赁。我们以直线法记录与这些租赁相关的租赁费用。我们还将办公设施和相关行政资产的租赁归类为经营性租赁，并将相关费用记录在销售费用、一般费用和行政费用中。请参阅“附注6.租赁”。
基于股份的薪酬
我们根据授予日奖励的公允价值来计量以股份为基础的薪酬支出，并确认必要的服务期内的支出。没收在发生时被记录下来。见“附注12.基于股份的薪酬."
资产处置净收益
处置净收益包括出售营业资产和剩余分享收入的损益，我们也称为资产再营销收入；主要来自报废有轨电车的非再营销处置收益；以及资产减值损失。我们确认出售或报废营运资产完成后的处置收益，包括非再营销收益。剩余分享收入包括我们从出售管理资产中获得的费用，我们在相关交易完成时确认这些费用。
下表列出了12月31日终了年度的资产处置净收益(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 处置净收益 | $ | 104.1 | | | $ | 82.4 | | | $ | 39.4 | |
| 剩余分享收益 | 5.6 | | | 8.9 | | | 2.5 | |
| 非转售净处置收益 | 17.1 | | | 17.0 | | | 0.1 | |
| 资产减值准备(1) | (48.9) | | | (2.4) | | | (0.3) | |
资产处置净收益 | $ | 77.9 | | | $ | 105.9 | | | $ | 41.7 | |
__________
(1)见“附注10.资产减值及持有待售资产” 有关资产减值损失的更多信息。
I利息费用，净额
利息支出是指我们因债务、债务发行成本的摊销以及债务贴现和溢价而应计的利息。我们推迟债务发行成本、债务贴现和溢价，并在相关债务期限内摊销它们。我们报告扣除银行存款利息收入后的利息支出。银行存款的利息收入为#美元。6.42022年，百万美元0.72021年为100万美元，以及1.5到2020年将达到100万。
其他费用
我们包括某些金融工具的公允价值调整、外币交易和重新计量的收益和/或损失、法律辩护费用和诉讼和解，以及其他费用中的其他杂项收入和费用项目。
企业合并
我们采用收购会计方法对企业合并进行会计核算，该方法要求收购的资产和承担的负债在收购日按各自的公允价值入账。所支付的超额对价超过所取得的资产和承担的负债的公允价值即为商誉。收购价格的分配要求管理层在确定公允价值时做出重大估计。这些估计可能包括但不限于预期的未来现金流、贴现率和收购资产的预期用途。与企业合并相关的交易成本在发生时计入费用。请参阅“附注4.企业合并”。
停产运营
2020年5月14日，我们完成了ASC业务的出售。结果,ASC现在被报告为非连续性业务，ASC部门的财务数据已被分开，并作为所有列报期间的非连续性业务列报。因此，我们ASC业务的经营结果在随附的综合全面收益表中报告为截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的“非持续经营”。截至2022年12月31日和2021年12月31日，资产负债表中没有被列为非持续业务资产和负债的相关资产和负债。此外，我们ASC业务的现金流在截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度现金流量表中作为非持续业务的现金流报告。有关更多信息，请参阅“附注25.停产操作”离子。
注4.企业合并
2020年12月29日，GATX以约欧元的价格收购了世界上最大的油罐集装箱出租商之一三联租赁控股公司(以下简称三联租赁)165百万(美元)203.2百万)现金。2021年，GATX支付了最后一欧元1.1百万(美元)1.4(百万美元)可归因于结账后调整。与此次收购相关的交易成本约为$3.1百万美元。
三胞集团总部设在荷兰，在全球设有办事处，拥有并管理着一支油罐集装箱船队，出租给化工、工业气体、能源、食品、低温和制药行业的不同客户群，以及油罐集装箱运营商。
最终购买价格分配包括#美元。171.1百万美元到运营资产，$12.9百万美元到可识别的无形资产，美元23.2百万美元用于收购的其他净负债和#美元43.8一百万转到商誉。无形资产包括三菱船队的客户关系和商号，估计其使用寿命为25和10分别是几年。商誉主要与我们期望从业务增长中获得的价值有关。商誉在其他部分报告，不能在美国纳税时扣除。这项收购对我们的财务结果并不重要，因此，没有列报形式上的财务信息。
注5.补充现金流信息
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 补充现金流信息(单位：百万) | | | | | |
已支付利息(1) | $ | 202.7 | | | $ | 196.6 | | | $ | 189.8 | |
已缴纳所得税，净额 | 18.7 | | | 10.3 | | | 21.4 | |
________
(1)已支付利息包括债务利息和利率互换(扣除收到的利息)。
注6.租契
作为出租人的关税及贸易总协定
我们以全服务和净运营租赁的形式租赁轨道车辆、飞机备用发动机、油罐集装箱和其他运营资产。我们将全方位服务租赁作为一项综合服务定价，其中包括与维护、保险和从价税相关的金额。根据适用的指导方针，我们在报告全方位服务经营租赁的收入时，不会将租赁和非租赁部分分开。在某些情况下，我们租赁火车车厢和油罐集装箱，这些在开始时被归类为融资租赁。对于某些运营租赁，收入以设备使用为基础，并在赚取时确认。通常，我们的租赁不向客户提供续订选项或购买资产的选项。我们的租赁协议一般没有剩余价值担保。根据租赁协议的规定，我们向客户收取对我们的火车车厢损坏的补偿，以及超过指定水平的额外租金。
下表显示了我们截至12月31日的年度租赁收入的组成部分(以百万为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
经营租赁收入： | | | | | |
固定租赁收入 | $ | 1,058.3 | | | $ | 1,063.4 | | | $ | 1,020.9 | |
可变租赁收入 | 86.5 | | | 70.1 | | | 59.4 | |
经营租赁收入总额 | $ | 1,144.8 | | | $ | 1,133.5 | | | $ | 1,080.3 | |
融资租赁收入 | 9.8 | | | 7.0 | | | 7.2 | |
租赁总收入 | $ | 1,154.6 | | | $ | 1,140.5 | | | $ | 1,087.5 | |
根据我们与客户的租赁条款，我们可能会获得额外的收入，主要是用于客户责任维修。这笔额外收入在全面收益表中的其他收入中列报，为#美元。81.5百万，$74.8百万美元和美元88.9 million in 2022, 2021 and 2020.
下表显示了截至12月31日我们融资租赁的组成部分(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
应收合同租赁付款总额 | $ | 110.4 | | | $ | 106.9 | |
租赁资产估计无担保剩余价值 | 18.1 | | | 20.0 | |
非劳动收入 | (32.0) | | | (26.7) | |
融资租赁 | $ | 96.5 | | | $ | 100.2 | |
下表显示了截至2022年12月31日我们来自不可取消的运营和融资租赁的未来合同收入(以百万为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 经营租赁(1) | | 融资租赁 | | 总计 |
| 2023 | $ | 986.5 | | | $ | 24.0 | | | $ | 1,010.5 | |
| 2024 | 742.9 | | | 22.8 | | | 765.7 | |
| 2025 | 508.0 | | | 22.0 | | | 530.0 | |
| 2026 | 339.4 | | | 19.5 | | | 358.9 | |
| 2027 | 210.8 | | | 9.9 | | | 220.7 | |
其后数年 | 561.1 | | | 12.2 | | | 573.3 | |
| $ | 3,348.7 | | | $ | 110.4 | | | $ | 3,459.1 | |
__________
(1)根据我们的全方位服务运营租赁，未来到期的合同收入包括维修、汽车税和保险等执行成本。
作为承租人的关税及贸易总协定
我们租赁资产，包括北美的轨道车辆，以及其他资产，如办公室、维护设施和其他通用设备。作为我们正常运营过程的一部分，火车车厢转租给客户。某些租赁具有提前购买标的资产、续签租赁或在租期结束时购买标的资产的选择权。续订和购买选项的具体条款各不相同，我们没有将这些金额包括在我们未来的合同租金付款中。此外，合同租金不包括我们需要支付的许可证、税收、保险和维护费用。我们的租赁协议不包含任何重大剩余价值担保。在2022年12月31日，我们租赁了5,183Rail North America的轨道车辆，所有这些都作为运营租赁入账。
为了计算租赁的使用权资产和租赁负债，我们使用隐含利率，如果隐含利率很容易确定，或者当隐含利率不容易确定时，我们使用增量借款利率。我们的递增借款利率是我们估计在类似租期的租赁付款的抵押品基础上借款所需支付的利率。对于在Rail North America租赁的火车车厢来说，隐含利率是可以衡量的。对于我们的其他运营租赁，我们使用的是递增借款利率。初始期限为12个月或以下的租约不计入资产负债表。经营租赁费用在租赁期内以直线法确认。
下表显示了12月31日终了年度的租赁费用构成(单位：百万)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
经营租赁成本(1)： | | | | | |
固定租赁成本--经营租赁 | $ | 41.4 | | | $ | 40.0 | | | $ | 53.3 | |
| | | | | |
融资租赁成本： | | | | | |
使用权资产摊销 | — | | | 0.2 | | | 0.6 | |
租赁负债利息 | — | | | — | | | 0.2 | |
总租赁成本 | $ | 41.4 | | | $ | 40.2 | | | $ | 54.1 | |
________ (1)经营租赁总成本包括在经营租赁费用和销售、一般和行政费用中记录的金额。经营租赁成本还包括非实质性的短期租赁。
经营租赁成本包括我们租赁给客户的有轨电车销售回租融资交易的金额。租赁收入为5美元40.12022年与这些经营租约相关的确认金额为100万美元，而40.72021年为100万美元，64.32020年为100万。
下表显示了截至2022年12月31日我们租赁负债的到期日(单位：百万)：
| | | | | | | | | |
| 经营租约 | | | | |
| 2023 | $ | 41.0 | | | | | |
| 2024 | 38.9 | | | | | |
| 2025 | 36.2 | | | | | |
| 2026 | 44.8 | | | | | |
| 2027 | 38.7 | | | | | |
此后 | 98.4 | | | | | |
| 未贴现的租赁付款总额 | $ | 298.0 | | | | | |
减去：代表利息的数额 | (40.1) | | | | | |
已贴现租赁负债总额 | $ | 257.9 | | | | | |
下表显示了截至12月31日记录为融资租赁的资产(单位：百万)： | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
有轨电车 | $ | — | | | $ | 1.5 | |
减去：折旧准备 | — | | | — | |
| 融资租赁，累计折旧净额 | $ | — | | | $ | 1.5 | |
下表显示了截至12月31日与租赁相关的租赁条款和折扣率：
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
加权-平均剩余租赁年限(年)： | | | |
经营租约 | 7.9 | | 7.9 |
融资租赁(1) | — | | | — | |
加权平均贴现率： | | | |
经营租约 | 3.58 | % | | 3.40 | % |
融资租赁 | — | % | | 0.22 | % |
________
(1)2022年、2021年未到期融资租赁加权平均剩余租赁年限不足一年。
下表显示了截至12月31日的年度与租赁有关的其他信息(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金： | | | | | |
经营租赁的经营现金流 | $ | 42.4 | | | $ | 40.5 | | | $ | 58.5 | |
| | | | | |
融资租赁的现金流融资 | 1.5 | | | 77.2 | | | 40.0 | |
| 租赁现金总额 | $ | 43.9 | | | $ | 117.7 | | | $ | 98.5 | |
| | | | | |
| 非现金融资租赁交易(1) | $ | — | | | $ | 45.1 | | | $ | 64.9 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
__________
(1)非现金融资租赁交易是在收到行使提前买断选择权意向的通知后，从经营租赁负债重新分类为融资租赁负债的结果。
2022年，我们行使了收购期权21轨道车辆以前作为融资租赁记录在资产负债表上，金额为#美元。1.5百万美元，相比之下，行使收购期权2,329火车车厢，售价1美元77.22021年达到100万，732火车车厢，售价1美元40.0到2020年将达到100万。
注7.对关联公司的投资
对关联公司的投资包括对国内外关联公司的投资，主要包括租赁飞机备用发动机的实体。
下表列出了我们对关联公司的投资以及截至12月31日我们在这些公司的持股比例(以百万为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 细分市场 | | 2022 | | 2021 | | 百分比
所有权 |
| 罗尔斯-罗伊斯合伙金融公司(1) | 投资组合管理 | | $ | 574.3 | | | $ | 588.1 | | | 50.0 | % |
| 铁路脉冲有限责任公司 | 北美洲铁路公司 | | 0.8 | | | 0.3 | | | 13.8 | % |
| 对关联公司的投资 | | | $ | 575.1 | | | $ | 588.4 | | | |
__________
(1)一组投资余额合计50%拥有与劳斯莱斯公司的国内外合资企业(统称为“RRPF附属公司”).
下表显示了我们在截至12月31日的年度中按部门划分的附属公司收益份额(单位：百万)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 北美洲铁路公司 | $ | 0.5 | | | $ | — | | | $ | (0.1) | |
| | | | | |
| 投资组合管理 | 45.4 | | | 56.5 | | | 95.9 | |
| 关联公司的税前收益份额 | 45.9 | | | 56.5 | | | 95.8 | |
| 所得税(1) | (12.3) | | | (55.3) | | | (33.6) | |
| 关联公司的收益份额，扣除税收后的净额 | $ | 33.6 | | | $ | 1.2 | | | $ | 62.2 | |
__________
(1)所得税包括递延所得税调整产生的费用#美元39.72021年因英国颁布的公司所得税税率上调而增加的百万美元和12.3由于取消了之前宣布的企业所得税税率下调，2020年将达到100万美元。
下表显示了我们在截至12月31日的年度中对各部门的现金投资和分配情况(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 现金投资 | | 现金分配 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 北美洲铁路公司 | $ | — | | | $ | 0.4 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 0.1 | |
| 投资组合管理 | — | | | — | | | — | | | 46.3 | | | 0.1 | | | 0.6 | |
| 总计 | $ | — | | | $ | 0.4 | | | $ | — | | | $ | 46.3 | | | $ | 0.1 | | | $ | 0.7 | |
联属公司财务数据汇总
下表显示了我们在12月31日持有的关联公司截至12月31日的年度综合经营业绩(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 收入 | $ | 417.7 | | | $ | 407.4 | | | $ | 491.0 | |
| 出售资产的净收益 | 22.9 | | | 79.5 | | | 115.7 | |
| 净收入 | 73.9 | | | 5.0 | | | 146.1 | |
下表显示了我们关联公司截至12月31日的汇总资产负债表数据(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 流动资产 | $ | 490.7 | | | $ | 574.3 | |
| 非流动资产 | 4,186.1 | | | 4,389.4 | |
| 总资产 | $ | 4,676.8 | | | $ | 4,963.7 | |
| | | |
| 流动负债 | $ | 631.8 | | | $ | 492.6 | |
| 非流动负债 | 2,916.3 | | | 3,329.6 | |
| 股东权益 | 1,128.7 | | | 1,141.5 | |
| 总负债和股东权益 | $ | 4,676.8 | | | $ | 4,963.7 | |
RRPF附属机构的汇总财务数据
我们的附属公司投资包括在每个RRPF附属公司的权益，一组50%拥有与领先的商用飞机喷气发动机制造商罗尔斯-罗伊斯公司(或其关联公司，统称为“罗尔斯-罗伊斯”)的国内外合资企业。爱国爱国阵线的附属机构主要从事二业务活动：向全球不同的商用飞机运营商提供飞机备用发动机租赁融资，并向罗尔斯·罗伊斯提供飞机备用发动机租赁融资，用于其发动机维护计划。总体而言，RRPF附属公司拥有3982022年12月31日的飞机发动机，其中199租给了劳斯莱斯。飞机发动机的使用寿命一般为20至25年数折算为估计剩余价值。租赁条款各不相同，但通常范围为3至12好几年了。劳斯莱斯担任每个RRPF附属公司的经理，并执行基本上所有必要的维护活动。我们从RRPF附属公司获得的附属公司收益(税后)份额为#美元33.22022年，百万美元1.22021年为100万美元，以及62.0到2020年将达到100万。2022年，财务业绩包括美元11.5RRPF预计不会收回的与俄罗斯飞机备用发动机相关的减值损失(税后)100万欧元。2021年，财务业绩包括美元39.7由于英国颁布的公司所得税税率上调，递延税项支出为100万英镑。2020年，财务业绩包括美元12.3由于取消了先前在联合王国宣布的企业所得税税率下调，以及涉及RRPF附属公司一组飞机备用发动机的再融资和销售的交易，导致递延税项支出100万美元。在这笔交易中，RRPF附属公司出售了21飞机备用发动机，总收益为#美元233.0到2020年将达到100万。关贸总协定50由此产生的税前净收益的百分比份额为$35.3百万美元。
我们从RRPF附属公司的合并财务报表中得出以下财务信息。
下表显示了RRPF附属公司截至12月31日的年度简明损益表(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 来自第三方的租赁收入 | $ | 192.8 | | | $ | 195.5 | | | $ | 257.6 | |
| 劳斯莱斯的租赁收入 | 222.8 | | | 211.9 | | | 233.4 | |
| 折旧费用 | (230.6) | | | (238.3) | | | (248.7) | |
| 利息支出 | (110.1) | | | (96.7) | | | (116.0) | |
| 其他费用 | (7.0) | | | (38.5) | | | (50.3) | |
| 其他收入，包括出售资产的净收益 | 22.9 | | | 79.5 | | | 115.7 | |
| 所得税前收入 | 90.8 | | | 113.4 | | | 191.7 | |
| 所得税(1) | (17.5) | | | (107.4) | | | (45.6) | |
| 净收入 | $ | 73.3 | | | $ | 6.0 | | | $ | 146.1 | |
_________
(1)代表可直接归属于RRPF在联合王国的附属机构的所得税。某些RRPF联营公司出于所得税目的而被忽视，因此，所得税发生在股东层面。
下表显示了截至12月31日的RRPF附属公司的简明资产负债表(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 |
| 流动资产 | $ | 485.4 | | | $ | 573.5 | |
非流动资产，包括营业资产，扣除累计折旧#美元1,637.5及$1,415.5 (a) | 4,186.1 | | | 4,389.4 | |
| 总资产 | $ | 4,671.5 | | | $ | 4,962.9 | |
| | | |
| 应付账款和应计费用 | $ | 128.7 | | | $ | 130.9 | |
| 债务： | | | |
| 当前 | 503.1 | | | 361.8 | |
| 非流动套期保值调整净额 | 2,442.7 | | | 2,845.1 | |
| 其他负债 | 473.6 | | | 484.4 | |
| 股东权益 | 1,123.4 | | | 1,140.7 | |
| 总负债和股东权益 | $ | 4,671.5 | | | $ | 4,962.9 | |
_________
(A)所有业务资产都质押为长期债务的抵押品。
下表显示了截至2022年12月31日RRPF附属公司不可取消租赁的合同未来租赁收入(以百万为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 劳斯莱斯 | | 第三方 | | 总计 |
| 2023 | $ | 239.7 | | | $ | 181.4 | | | $ | 421.1 | |
| 2024 | 231.0 | | | 163.0 | | | 394.0 | |
| 2025 | 204.1 | | | 150.3 | | | 354.4 | |
| 2026 | 166.6 | | | 138.7 | | | 305.3 | |
| 2027 | 98.1 | | | 130.2 | | | 228.3 | |
此后 | 120.6 | | | 373.0 | | | 493.6 | |
总计 | $ | 1,060.1 | | | $ | 1,136.6 | | | $ | 2,196.7 | |
下表显示了截至2022年12月31日RRPF附属公司的债务本金计划付款(以百万为单位)：
| | | | | |
| 2023 | $ | 506.9 | |
| 2024 | 164.1 | |
| 2025 | 210.6 | |
| 2026 | 465.6 | |
| 2027 | 317.9 | |
此后 | 1,212.0 | |
债务本金总额(1) | $ | 2,877.1 | |
__________
(1)所有债务对股东是无追索权的。
注8.债务
债务义务
下表显示了截至12月31日我们的债务余额和适用的利率(以百万美元为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 发出日期 | | 最终
成熟性 | | 利率 | | 2022 | | 2021 |
| 有追索权的固定利率债务 | | | | | | | | | |
不安全 | 03/19/13 | | 03/30/23 | | 3.90 | % | | $ | 250.0 | | | $ | 250.0 | |
不安全 | 11/05/18 | | 02/15/24 | | 4.35 | % | | 300.0 | | | 300.0 | |
不安全(1) | 12/22/16 | | 05/23/24 | | 0.85 | % | | 112.4 | | | 119.4 | |
不安全(1) | 11/05/19 | | 11/05/24 | | 0.96 | % | | 107.1 | | | 113.7 | |
不安全(1) | 03/20/20 | | 03/20/25 | | 1.00 | % | | 107.1 | | | 113.7 | |
不安全 | 02/06/15 | | 03/30/25 | | 3.25 | % | | 300.0 | | | 300.0 | |
不安全(1) | 08/03/20 | | 08/03/25 | | 1.13 | % | | 107.1 | | | 113.7 | |
不安全 | 09/13/16 | | 09/15/26 | | 3.25 | % | | 350.0 | | | 350.0 | |
不安全(1) | 10/27/21 | | 10/27/26 | | 0.90 | % | | 24.6 | | | 26.1 | |
不安全(1) | 11/04/19 | | 11/04/26 | | 1.07 | % | | 80.2 | | | 85.3 | |
不安全 | 02/09/17 | | 03/30/27 | | 3.85 | % | | 300.0 | | | 300.0 | |
不安全 | 11/02/17 | | 03/15/28 | | 3.50 | % | | 300.0 | | | 300.0 | |
不安全(1) | 10/27/21 | | 10/27/28 | | 1.17 | % | | 55.6 | | | 59.1 | |
不安全 | 05/07/18 | | 11/07/28 | | 4.55 | % | | 300.0 | | | 300.0 | |
不安全 | 01/31/19 | | 04/01/29 | | 4.70 | % | | 500.0 | | | 500.0 | |
不安全 | 05/12/20 | | 06/30/30 | | 4.00 | % | | 500.0 | | | 500.0 | |
不安全 | 02/03/21 | | 06/01/31 | | 1.90 | % | | 400.0 | | | 400.0 | |
不安全(1) | 10/27/21 | | 10/27/31 | | 1.56 | % | | 80.3 | | | 85.3 | |
不安全 | 03/04/22 | | 06/01/32 | | 3.50 | % | | 400.0 | | | — | |
不安全 | 08/10/22 | | 03/15/33 | | 4.90 | % | | 400.0 | | | — | |
不安全 | 03/04/14 | | 03/15/44 | | 5.20 | % | | 300.0 | | | 300.0 | |
不安全 | 02/06/15 | | 03/30/45 | | 4.50 | % | | 250.0 | | | 250.0 | |
不安全 | 02/03/21 | | 06/01/51 | | 3.10 | % | | 300.0 | | | 300.0 | |
不安全 | 08/09/21 | | 06/01/51 | | 3.10 | % | | 250.0 | | | 250.0 | |
不安全 | 06/11/12 | | 06/15/22 | | 4.75 | % | | — | | | 250.0 | |
无担保(1)(2) | 12/15/20 | | 12/30/27 | | 0.70 | % | | — | | | 113.7 | |
总追索权固定利率债务 | | | | | | | $ | 6,074.4 | | | $ | 5,680.0 | |
| | | | | | | | | |
| 追索权浮动利率债 | | | | | | | | | |
不安全 | 01/15/21 | | 12/14/23 | | 1.00 | % | | $ | 250.0 | | | $ | 250.0 | |
无担保(1)(2) | 12/15/20 | | 12/30/27 | | 3.69 | % | | 117.8 | | | — | |
不安全 | 09/15/22 | | 09/15/29 | | 6.73 | % | | 50.0 | | | — | |
总追索权浮动利率债务 | | | | | | | $ | 417.8 | | | $ | 250.0 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 债务本金总额 | | | | | | | $ | 6,492.2 | | | $ | 5,930.0 | |
| 未摊销债务贴现和债务发行成本 | | | | | | | (49.1) | | | (43.6) | |
| 公允价值对冲的债务调整 | | | | | | | (11.6) | | | 1.1 | |
| 债务总额 | | | | | | | $ | 6,431.5 | | | $ | 5,887.5 | |
__________
(1)以欧元计价，但在此表中以美元表示。
(2)这笔定期贷款最初于2020年12月15日发放，到期日为2022年12月31日。2022年期间，GATX增加了定期贷款的规模，并将到期日延长至2027年12月30日。2022年12月30日，这笔定期贷款从固定利率重新定价为浮动利率。
下表显示了截至2022年12月31日我们债务的预定本金偿付情况(单位：百万)：
| | | | | |
| 2023 | $ | 500.0 | |
| 2024 | 519.5 | |
| 2025 | 514.1 | |
| 2026 | 454.9 | |
| 2027 | 417.8 | |
此后 | 4,085.9 | |
债务本金总额 | $ | 6,492.2 | |
商业票据和银行信贷安排下的借款(百万美元)
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日 |
| 2022 | | 2021 |
| 天平 | $ | 17.3 | | | $ | 18.1 | |
| 加权平均利率 | 2.74 | % | | 0.84 | % |
信贷额度和贷款
我们有一美元600百万，5年期无担保循环信贷安排在美国。2022年，我们签署了一项修正案，将这项贷款的到期日从2026年5月延长一年至2027年5月，并以期限SOFR取代伦敦银行同业拆借利率。这项信贷安排包含一个额外的延期选项。截至2022年12月31日，全额600在这一设施下，有100万可用。此外，我们还有一笔$250100万美元的3年期无担保循环信贷安排在美国。2022年，我们还对这一安排进行了修订，将到期日从2024年5月延长一年至2025年5月，并以期限SOFR取代伦敦银行同业拆借利率。这项信贷安排还包含一个额外的延期选项。截至2022年12月31日，全额250在这一设施下，有100万可用。
此外，我们的欧洲子公司有无担保信贷安排，总额度为欧元。35.0百万美元。截至2022年12月31日，欧元18.9在这些信贷安排下，有100万美元可用。
GATX信贷安排的年度承诺费为#美元1.22022年，百万美元1.22021年为100万美元，以及1.22020年为100万。
延期支取定期贷款
2022年9月12日，我们在印度签署了一项延迟提取定期贷款协议，该协议规定提供一笔本金总额高达5年的无担保定期贷款2.310亿印度卢比(1美元27.8截至2022年12月31日，为100万)。根据协议条款，允许预付款到2023年3月31日，任何借入和偿还的金额都不能再借入。根据贷款协议借入的款项必须在不迟于第一次提款之日起五年内偿还。截至2022年12月31日，这笔贷款没有提取任何金额。
2020年12月14日，我们签署了一项延迟提取定期贷款协议(“定期贷款”)，其中规定了一笔本金总额不超过$的3年期定期贷款。500百万美元。根据协议条款，从2020年12月14日到2021年4月17日允许预付款，任何借入和偿还的金额都不能再借入。根据定期贷款协议借入的金额要求不迟于2023年12月14日偿还。在2021年，我们抽到了384100万美元的定期贷款，终止了剩余的未使用承诺#116百万美元，随后偿还了$134未偿还金额的一百万美元。截至2022年12月31日，美元250从定期贷款中提取了100万英镑。
限制性契约
我们的美元600百万美元和美元250百万循环信贷安排包含各种限制性条款，包括要求保持固定的费用覆盖率和资产覆盖率测试。我们的收益与固定费用的比率，根据这一工具的定义，是2.2在2022年12月31日终了期间，超过最低契约比率1.2。截至2022年12月31日，我们遵守了该设施的所有契约和条件。我们的一些银行定期贷款具有与该贷款相同的财务契约。
我们的公共债务契约还包含各种限制性契约，包括限制我们可能产生的额外担保债务数额的留置权条款。截至2022年12月31日，这一限额为$1.9十亿. 此外，公约的某些例外允许我们招致无限量的购置款和无追索权的债务。截至2022年12月31日，我们遵守了契约的所有契约和条件。
截至2022年12月31日，我们的欧洲铁路子公司(“GATX Rail Europe”或“GRE”)的未偿还定期贷款、公共债务和私募债务余额总计为欧元740.0百万美元。这些贷款由GATX公司担保，并遵守与上述循环信贷安排类似的限制性契约。
我们预计不会有任何违反公约的行为，也不会预期任何这些公约会限制我们的行动或我们获得额外资金的能力。截至2022年12月31日，我们遵守了所有信贷协议的所有契约和条件。
注9.公允价值
GATX在经常性基础上按公允价值记录的资产和负债全部由2022年12月31日和2021年12月31日的衍生品组成。
此外，每当情况显示长期资产的账面价值可能无法收回或资产可能被分类为持有以待出售时，我们便会审核长期资产，例如营运资产及设施、于联营公司的投资及商誉的减值。吾等使用第3级投入厘定各项资产的公允价值，包括对贴现未来现金流量(包括出售所得款项净额)、独立评估及市场可比较项目(视乎情况而定)的估计。
某些资产在2022年至2021年期间必须进行非经常性第3级公允价值计量，并于2022年12月31日和2021年继续持有。这类资产在计量时的公允价值为#美元。38.8其中包括专门的天然气容器、我们在俄罗斯的铁路业务、轨道车辆和火车头。此类资产在2021年12月31日计量时的公允价值为#美元。2.7百万美元，其中包括机车。有关进一步信息，请参阅“附注10.资产减值和持有待售资产”。
衍生工具
公允价值对冲
我们使用利率互换来管理债务的固定利率到浮动利率的组合，方法是将一部分固定利率债务转换为浮动利率债务。对于公允价值对冲，我们将衍生产品和被套期保值项目的公允价值变动确认为利息支出。我们有四未偿还票据，名义总金额为$200.0百万截至2022年12月31日，到期时间为2025 to 2027和五未偿还票据，名义总额为#美元300.0截至2021年12月31日，债券到期日为2022年至2027年。
现金流对冲
我们使用国债利率锁定和掉期利率锁定来对冲预期交易的利率风险敞口。我们还使用货币掉期、远期和看跌期权来对冲某些以非功能性货币计价的贷款和运营费用的外币汇率波动的风险敞口。我们有一未偿还票据，名义总金额为$110.1百万自2022年12月31日起到期 2023 和一未偿还票据，名义总金额为$101.7截至2021年12月31日，2022年到期的100万美元。在未来12个月内，我们预计将对美元进行重新分类1.6百万(美元)1.2税后)之前终止的衍生品的净亏损从累计的其他综合亏损到利息支出。当相关对冲交易的利息和经营租赁费用影响收益时，我们会对这些金额进行重新分类。
非指定衍生品
我们不持有衍生金融工具以对冲以外的目的，尽管我们的某些衍生工具并未被指定为会计对冲。我们立即在其他费用中确认这些衍生品的公允价值变化。
我们的某些衍生品工具包含信用风险条款，如果我们拖欠某些未偿债务，我们可能需要立即支付净负债头寸。我们衍生工具的总公允价值
截至2022年12月31日处于负债状态的信用风险相关或有特征为$12.1百万美元。我们不需要在我们的衍生工具上提供任何抵押品，也不预期信用风险条款会被触发。
如果交易对手未能满足利率互换协议或外汇合同的条款，如果对我们有利，我们的风险敞口仅限于掉期的公允价值。我们通过与我们认为财务稳健的机构进行交易，并通过避免与单一交易对手集中风险来管理交易对手的信用风险。我们认为，我们的任何交易对手不履行义务的风险都很小。
下表显示了我们按公允价值计量的衍生资产和负债(以百万为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 重要的可观察到的输入(第2级) |
| 资产负债表位置 | | 公允价值
2022年12月31日 | | 公允价值
2021年12月31日 |
| 衍生资产 | | | | | |
利率合约(1) | 其他资产 | | $ | — | | | $ | 1.4 | |
外汇合约(一) | 其他资产 | | — | | | 3.6 | |
外汇合约(二) | 其他资产 | | 0.7 | | | 3.9 | |
| | | | | |
| 衍生工具资产总额 | | | $ | 0.7 | | | $ | 8.9 | |
| 衍生负债 | | | | | |
利率合约(1) | 其他负债 | | $ | 11.6 | | | $ | 0.3 | |
外汇合约(一) | 其他负债 | | 0.5 | | | — | |
| | | | | |
| 衍生负债总额 | | | $ | 12.1 | | | $ | 0.3 | |
_________(1)指定为对冲。
(2)未指定为模糊限制语的。
我们使用一种定价模型对衍生品进行估值，该模型包含市场上可观察到的或主要可从可观察到的市场数据中得出的信息(如收益率曲线和外币汇率)。截至2022年12月31日和2021年12月31日，所有衍生品在公允价值层次中均被归类为2级。没有被归类为1级或3级的衍生品。
下表显示了截至12月31日与公允价值套期保值累计基础调整相关的资产负债表金额(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 套期保值资产/(负债)账面金额 | | 计入套期保值资产/(负债)账面值的公允价值套期调整累计金额 |
| 资产负债表中包含对冲项目的项目 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
追索权债务 | | $ | (195.2) | | | $ | (300.4) | | | $ | (11.6) | | | $ | 1.1 | |
下表显示了我们的衍生工具对截至12月31日的年度全面收益表的影响(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在其他综合(亏损)收入中确认的亏损(收益)金额 | | 从累计其他全面亏损中重新分类为收益的亏损(收益)地点 | | 从累计其他全面亏损中重新分类为收益的亏损(收益)金额 |
| 派生名称 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 现金流对冲关系中的衍生品： | | | | | | | | |
利率合约 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (0.5) | | | 利息支出 | | $ | 1.7 | | | $ | 1.9 | | | $ | 2.1 | |
外汇合约 | | (5.7) | | | (11.9) | | | 20.1 | | | 其他(收入)支出 | | (5.7) | | | (12.0) | | | 12.8 | |
总计 | | $ | (5.7) | | | $ | (11.9) | | | $ | 19.6 | | | 总计 | | $ | (4.0) | | | $ | (10.1) | | | $ | 14.9 | |
下表显示了我们的公允价值和现金流量对冲会计关系的影响，以及我们的非指定衍生品对截至12月31日的年度的全面收益表的影响(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在公允价值收益和现金流量套期保值关系中确认的收益(亏损)的位置和金额 |
| | 利息(费用)，净额 | | 其他收入(费用) | |
| 2022 | | | | | |
| 在记录了公允价值或现金流量套期影响的全面收益表中列报的收入和费用总额 | | $ | (214.0) | | | $ | (27.0) | | |
| 公允价值套期保值关系损益 | | | | | |
利率合约： | | | | | |
套期保值项目 | | 14.1 | | | — | | |
指定为对冲工具的衍生工具 | | (14.1) | | | — | | |
| 现金流套期保值关系损益 | | | | | |
利率合约： | | | | | |
| 从累计其他综合亏损中重新归类为收益的损益金额 | | (1.7) | | | — | | |
外汇合约： | | | | | |
| 从累计其他综合亏损中重新分类为收益的损益金额(1) | | — | | | 5.7 | | |
| 非指定衍生品合约的损益 | | — | | | 0.7 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在公允价值收益和现金流量套期保值关系中确认的收益(亏损)的位置和金额 |
| | 利息(费用)，净额 | | 其他收入(费用) | |
| 2021 | | | | | |
| 在记录了公允价值或现金流量套期影响的全面收益表中列报的收入和费用总额 | | $ | (204.0) | | | $ | (3.7) | | |
| 公允价值套期保值关系损益 | | | | | |
利率合约： | | | | | |
套期保值项目 | | 4.5 | | | — | | |
指定为对冲工具的衍生工具 | | (4.5) | | | — | | |
| 现金流套期保值关系损益 | | | | | |
利率合约： | | | | | |
| 从累计其他综合亏损中重新归类为收益的损益金额 | | (1.9) | | | — | | |
外汇合约： | | | | | |
| 从累计其他综合亏损中重新分类为收益的损益金额(1) | | — | | | 12.0 | | |
| 非指定衍生品合约的损益 | | — | | | 3.1 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在公允价值收益和现金流量套期保值关系中确认的收益(亏损)的位置和金额 |
| | 利息(费用)，净额 | | 其他收入(费用) | |
| 2020 | | | | | |
| 在记录了公允价值或现金流量套期影响的全面收益表中列报的收入和费用总额 | | $ | (190.3) | | | $ | (13.0) | | |
| 公允价值套期保值关系损益 | | | | | |
利率合约： | | | | | |
套期保值项目 | | (4.2) | | | — | | |
指定为对冲工具的衍生工具 | | 4.2 | | | — | | |
| 现金流套期保值关系损益 | | | | | |
利率合约： | | | | | |
| 从累计其他综合亏损中重新归类为收益的损益金额 | | (2.1) | | | — | | |
外汇合约： | | | | | |
| 从累计其他综合亏损中重新分类为收益的损益金额(1) | | — | | | (12.8) | | |
| 非指定衍生品合约的损益 | | — | | | 6.2 | | |
_________
(1)相关对冲工具的外币重新计量调整在很大程度上抵销了这些金额，这些调整也在其他收入(费用)中确认。
其他金融工具
除如上所述的衍生工具外，GATX并无按公允价值经常性计量的其他资产及负债。现金及现金等价物、限制性现金、租金及其他应收账款、应付账款、商业票据及一年以下银行信贷安排项下借款的账面值因该等票据的到期日较短而接近公允价值。截至2022年12月31日，短期投资为148.5100万美元由美国国债组成，这些证券被归类为持有至到期，按摊销成本估值。截至2021年12月31日，我们没有短期投资。
我们使用贴现现金流分析估计固定利率和浮动利率债务的公允价值，该分析基于当前为具有类似信用质量的借款人提供的类似条款的贷款提供的利率。我们用来估计这些价值的投入被归类在公允价值等级的第二级，因为它们是直接或间接可观察到的投入。
下表显示了截至12月31日我们其他金融工具的账面价值和公允价值(以百万为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2022 | | 2021 | | 2021 |
| 携带
金额 | | 公平
价值 | | 携带
金额 | | 公平
价值 |
| 负债 | | | | | | | |
| 有追索权的固定利率债务 | $ | 6,045.1 | | | $ | 5,309.8 | | | $ | 5,666.1 | | | $ | 6,040.2 | |
| 追索权浮动利率债 | 417.8 | | | 417.0 | | | 250.0 | | | 250.0 | |
注10.资产减值和持有待售资产
2022年，我们决定退出俄罗斯铁路公司，这一决定在铁路国际部门进行了报道。这一决定是由于俄罗斯/乌克兰冲突对我们业务的影响，以及与该冲突导致的地缘政治环境相关的业务风险。俄罗斯铁路公司的净资产被归类为持有待售，并根据各自的账面价值或公允价值减去处置成本中的较低者进行调整。因此，减值损失为1美元。14.62022年确认了100万欧元，并在资产处置净收益中记录。减值费用包括#美元。1.2累计换算调整的预期清理结束费用为100万美元。我们根据我们对预期出售收益的估计来计算净资产的公允价值。2023年1月31日，我们完成了对俄罗斯铁路公司的出售。见“附注26.后续事件”。
2022年，我们决定出售投资组合管理部门中的专用气体容器。专用气体容器被归类为持有以供出售，并根据各自的账面价值或公允价值减去处置成本中的较低者进行调整。因此，减值损失为1美元。34.32022年，有100万人被认出。这些减值是由于我们决定出售这些船只，以及我们对这些资产的预期使用和持有期的相关变化造成的。减值损失计入资产处置净收益。GATX在2022年出售了其中两艘船。其余减值资产的公平价值为#美元。25.1截至2022年12月31日。我们根据我们对预期销售收益的估计来计算这些资产的公允价值。
下表汇总了截至12月31日的年度的资产减值组成部分(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
可归属于合并资产 | | | | | |
北美洲铁路公司 | $ | — | | | $ | 2.4 | | | $ | 0.3 | |
国际铁路公司 | 14.6 | | | — | | | — | |
投资组合管理 | 34.3 | | | — | | | — | |
| | | | | |
总计 | $ | 48.9 | | | $ | 2.4 | | | $ | 0.3 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
如上所述，2022年铁路国际公司和投资组合管理公司的减值亏损是由于决定出售俄罗斯铁路公司和专门的天然气容器。在Rail North America，减值亏损主要归因于火车车厢和机车因过度损坏或功能陈旧而价值下降。
在综合全面收益表中，与综合资产有关的减值损失计入资产处置净收益。
下表汇总了截至12月31日按业务部门划分的待售资产(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 北美洲铁路公司 | $ | 1.2 | | | $ | 3.8 | |
| 国际铁路公司 | 13.7 | | | — | |
| 投资组合管理 | 25.1 | | | — | |
| 持有待售资产总额 | $ | 40.0 | | | $ | 3.8 | |
所有在2022年12月31日持有的待售资产预计将在一年内出售，并计入资产负债表上的其他资产。
注11.退休金和其他退休后福利
我们维持有资金和无资金的非缴费固定收益养老金计划，涵盖我们的国内员工和我们子公司的员工。我们还有一个由基金资助的非缴费固定收益养老金计划，该计划与英国的一家前企业有关，该企业没有在职员工。该计划以服务年限和/或最终平均工资为基础支付福利。我们基于英国国税局法规和法定要求允许的精算确定成本法为养老金计划提供资金。
除了养老金计划外，我们还有其他退休后计划，为符合既定标准的某些退休家庭雇员提供医疗保健、人寿保险和其他福利。根据我们的养老金计划，大多数带着即时福利退休的国内雇员都有资格获得医疗保健和人寿保险福利。其他退休后计划要么缴款，要么非缴款，具体取决于各种因素。
支付给退休人员的某些一次性付款分配触发了结算会计，导致确认#美元。7.1百万美元和美元2.12022年和2021年的支出为百万美元。
我们的所有计划都使用12月31日作为衡量日期。下表显示了截至12月31日的养老金债务、计划资产和其他退休后债务(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年养老金
优势 | | 2021年养老金
优势 | | 2022年退休人员
健康状况
和生活 | | 2021年退休人员
健康状况
和生活 |
福利义务的变更 | | | | | | | |
年初的福利义务 | $ | 481.9 | | | $ | 508.6 | | | $ | 19.9 | | | $ | 22.9 | |
服务成本 | 7.7 | | | 8.7 | | | 0.2 | | | 0.2 | |
利息成本 | 10.1 | | | 8.1 | | | 0.4 | | | 0.3 | |
| | | | | | | |
精算收益 | (103.4) | | | (3.1) | | | (3.2) | | | (2.0) | |
已支付的福利 | (51.3) | | | (39.9) | | | (1.7) | | | (1.5) | |
外汇汇率变动的影响 | (3.2) | | | (0.5) | | | — | | | — | |
年终福利义务 | $ | 341.8 | | | $ | 481.9 | | | $ | 15.6 | | | $ | 19.9 | |
计划资产公允价值变动 | | | | | | | |
年初计划资产 | 462.1 | | | 465.5 | | | — | | | — | |
计划资产的实际回报率 | (97.4) | | | 34.3 | | | — | | | — | |
汇率变动的影响 | (4.1) | | | (0.5) | | | — | | | — | |
公司缴费 | 14.5 | | | 2.7 | | | 1.7 | | | 1.5 | |
已支付的福利 | (51.3) | | | (39.9) | | | (1.7) | | | (1.5) | |
年终资产计划 | $ | 323.8 | | | $ | 462.1 | | | $ | — | | | $ | — | |
年终资金状况 | $ | (18.0) | | | $ | (19.8) | | | $ | (15.6) | | | $ | (19.9) | |
已确认金额 | | | | | | | |
其他负债和其他资产(净额) | $ | (18.0) | | | $ | (19.8) | | | $ | (15.6) | | | $ | (19.9) | |
累计其他综合亏损(收益)： | | | | | | | |
净精算损失(收益) | 69.7 | | | 75.8 | | | (7.4) | | | (4.8) | |
以前的服务积分 | — | | | — | | | (0.6) | | | (0.8) | |
累计其他综合损失(收益) | 69.7 | | | 75.8 | | | (8.0) | | | (5.6) | |
已识别的总数 | $ | 51.7 | | | $ | 56.0 | | | $ | (23.6) | | | $ | (25.5) | |
在累计其他综合亏损(收入)中确认的税后金额 | $ | 52.2 | | | $ | 56.7 | | | $ | (6.0) | | | $ | (4.2) | |
固定福利养恤金计划的累计福利债务总额为#美元。331.12022年12月31日时为百万美元，458.12021年12月31日为100万人。
下表显示了截至12月31日，预计福利义务超过计划资产的养老金计划(以百万为单位)：
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 预计福利义务 | $ | 256.3 | | | $ | 48.5 | |
| 计划资产的公允价值 | 224.1 | | | — | |
下表显示了截至12月31日累计福利义务超过计划资产的养老金计划(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 累积福利义务 | $ | 24.8 | | | $ | 42.1 | |
| 计划资产的公允价值 | — | | | — | |
下表显示了截至12月31日的年度期间费用净额的构成部分(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022
养老金
优势 | | 2021
养老金
优势 | | 2020
养老金
优势 | | 2022
退休人员的健康与生活 | | 2021
退休人员的健康与生活 | | 2020
退休人员的健康与生活 | |
服务成本 | $ | 7.7 | | | $ | 8.7 | | | $ | 8.1 | | | $ | 0.2 | | | $ | 0.2 | | | $ | 0.2 | | |
利息成本 | 10.1 | | | 8.1 | | | 12.3 | | | 0.4 | | | 0.3 | | | 0.5 | | |
计划资产的预期回报 | (15.6) | | | (18.6) | | | (20.4) | | | — | | | — | | | — | | |
结算会计调整 | 7.1 | | | 2.1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | |
摊销(1)： | | | | | | | | | | | | |
未确认的先前服务积分 | — | | | — | | | — | | | (0.2) | | | (0.2) | | | (0.2) | | |
未确认的精算净损失(收益) | 8.6 | | | 13.3 | | | 12.7 | | | (0.3) | | | (0.3) | | | (0.4) | | |
净周期成本 | $ | 17.9 | | | $ | 13.6 | | | $ | 12.7 | | | $ | 0.1 | | | $ | — | | | $ | 0.1 | | |
_________
(一)从累计其他综合损失中重新归类的金额。
净周期成本中的服务成本部分在全面收益表中计入销售、一般和行政费用，非服务成本部分计入其他费用
我们使用直线法在我们预期根据该计划获得福利的员工的平均剩余服务期内摊销未确认的先前服务抵免。我们在在职员工的平均剩余服务期内摊销符合某些平均惯例的未确认的精算净损失(收益)。
我们使用以下假设来衡量福利义务，计算预期的长期资产回报率，并衡量我们的固定收益养老金计划和其他退休后福利计划在截至12月31日的年度的定期成本：
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
国内固定收益养老金计划 | | | |
| 12月31日的福利义务： | | | |
| 贴现率-受薪基金计划 | 5.15 | % | | 2.81 | % |
| 贴现率-受薪的无资金计划 | 4.94% - 5.11% | | 1.80% - 2.74% |
| 贴现率-小时资金计划 | 5.24 | % | | 3.03 | % |
| 现金余额计息计息资金计划 | 3.99 | % | | 3.09 | % |
| 薪酬上升率--带薪基金和无基金计划 | 3.00 | % | | 3.00 | % |
| 薪酬上升率--按小时计提资金计划 | 不适用 | | 不适用 |
| 截至12月31日止年度的定期成本(收益)净额： | | | |
| 贴现率-受薪基金计划和非基金计划 | 2.81 | % | | 2.41 | % |
| 贴现率-小时资金计划 | 3.04 | % | | 2.74 | % |
| 计划资产预期回报率--受薪资金计划 | 4.50 | % | | 5.20 | % |
| 计划资产的预期回报率--按小时计算的计划 | 3.40 | % | | 4.30 | % |
| 薪酬上升率--带薪基金和无基金计划 | 3.00 | % | | 3.00 | % |
| 薪酬增加幅度--按小时计提资金计划 | 不适用 | | 不适用 |
| 国外固定收益养老金计划 | | | |
| 12月31日的福利义务： | | | |
| 贴现率 | 4.90 | % | | 1.90 | % |
| 养老金支付上升率 | 3.00 | % | | 3.30 | % |
| 截至12月31日止年度的定期成本(收益)净额： | | | |
| 贴现率 | 1.90 | % | | 1.20 | % |
| 计划资产的预期回报 | 1.70 | % | | 2.70 | % |
| 养老金支付上升率 | 3.30 | % | | 2.90 | % |
| 其他退休后福利计划 | | | |
| 12月31日的福利义务： | | | |
| 折扣率-综合健康 | 5.05 | % | | 2.44 | % |
| 贴现率-综合人寿保险 | 5.16 | % | | 2.85 | % |
| 赔偿率增加 | 不适用 | | 不适用 |
| 截至12月31日止年度的定期成本(收益)净额： | | | |
| | | |
| | | |
| 折扣率-综合健康 | 2.43 | % | | 1.91 | % |
| | | |
| | | |
| 贴现率-综合人寿保险 | 2.85 | % | | 2.45 | % |
| 赔偿率增加 | 不适用 | | 不适用 |
我们使用贴现率计算截至测量日期的预期未来养老金和退休后现金流的现值。我们根据高质量长期债券的收益率计算贴现率，这些债券的存续期与我们预计的福利义务的存续期相似。我们将计划资产的预期收益建立在当前和预期资产配置以及各种计划资产的历史和预期收益的基础上。我们定期回顾我们的历史回报以及当前的市场状况，以确保我们的预期回报假设是合理和适当的。
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 12月31日的假定医疗成本趋势比率： | | | |
| 假设明年的医疗保健成本趋势 | | | |
| 医疗索赔--65岁之前 | 6.40 | % | | 6.20 | % |
| 医疗索赔--65岁后 | 5.75 | % | | 5.46 | % |
| 处方药索赔--65岁前 | 7.50 | % | | 8.04 | % |
| 处方药报销--65岁后 | 7.50 | % | | 8.04 | % |
| 65岁后联邦医疗保险优势D部分 | 16.25 | % | | 15.95 | % |
| 预计成本趋势将下降的比率(最终趋势比率) | | | |
| 医疗索赔 | 4.50 | % | | 4.50 | % |
| 处方药索赔 | 4.50 | % | | 4.50 | % |
| 这一年的利率达到了最终趋势利率 | | | |
| 医疗索赔 | 2032 | | 2029 |
| 处方药索赔 | 2031 | | 2029 |
我们的投资政策要求国内和外资养老金计划的资产配置保持在一定的目标水平。下表显示了我们在2022年12月31日和2021年12月31日对国内基金养老金计划的加权平均资产配置，以及按资产类别划分的2022年当前目标资产配置：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| | 计划受薪员工的资产，地址为
12月31日 |
| 目标 | | 2022 | | 2021 |
| 资产类别 | | | | | |
| 股权证券 | 37.2 | % | | 37.4 | % | | 41.9 | % |
| 债务证券 | 60.0 | % | | 58.2 | % | | 53.5 | % |
| 房地产 | 2.8 | % | | 3.2 | % | | 2.2 | % |
| 现金 | — | % | | 1.2 | % | | 2.4 | % |
| 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
|
| | 计划小时工的资产，地址为
12月31日 |
| 目标 | | 2022 | | 2021 |
| 资产类别 | | | | | |
| 股权证券 | 19.1 | % | | 18.8 | % | | 19.7 | % |
| 债务证券 | 79.0 | % | | 77.6 | % | | 77.5 | % |
| 房地产 | 1.9 | % | | 2.0 | % | | 1.5 | % |
| 现金 | — | % | | 1.6 | % | | 1.3 | % |
| 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
下表按资产类别显示了我国外资养老金计划在2022年12月31日、2022年和2021年的加权平均资产配置情况，以及2022年的当前目标资产配置情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
|
| | 在以下位置规划资产
12月31日 |
| 目标 | | 2022 | | 2021 |
| 资产类别 | | | | | |
| | | | | |
| 债务证券 | 100.0 | % | | 98.9 | % | | 100.0 | % |
| 现金 | — | % | | 1.1 | % | | — | % |
| 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
下表列出了截至12月31日我们的养老金计划资产的公允价值(以百万为单位)：
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 以资产净值计量的资产(1)： | | | |
短期投资集合信托基金 | $ | 4.1 | | | $ | 9.1 | |
普通股集体信托基金 | 97.9 | | | 154.6 | |
固定收益集合信托基金 | 213.1 | | | 289.8 | |
房地产集合信托基金 | 8.7 | | | 8.6 | |
总计 | $ | 323.8 | | | $ | 462.1 | |
_______
(1)根据相关会计准则，使用每股资产净值(或其等值)的实际权宜之计按公允价值计量的投资不计入公允价值层次的任何特定类别。
以下是截至2022年12月31日和2021年12月31日使用的估值技术和投入的说明。
短期投资集合信托基金
我们根据基金报价的收盘资产净值(“资产净值”)对短期投资集合信托基金进行估值。短期投资集合信托基金是对美国政府或其机构或工具的债务以及相关货币市场工具的高流动性投资。短期投资基金没有赎回频率或赎回所需的提前通知期限的限制。该基金寻求提供安全的本金、每日流动性和具有竞争力的长期收益。
普通股集合信托基金和固定收益集合信托基金
我们根据普通股集合信托基金和固定收益集合信托基金的收盘资产净值报价对其进行估值。没有一个集体信托基金对赎回频率或赎回所需的提前通知期有任何限制。每只普通股基金的投资目标都是通过资本增值和当期收益获得长期总回报。每个固定收益基金都旨在通过保留本金和累积收益来提供安全和稳定。固定收益基金寻求在较长一段时间内实现与长期国内投资级信用债券市场的广泛衡量指标相当或更好的总回报。
房地产集合信托基金
我们根据基金管理人提供的资产净值对房地产集合信托基金进行估值。基金缺乏流动性可能会限制或推迟赎回。房地产基金的投资目标是通过物业增值、当期收益和适时销售获得长期回报，按地点和物业类型多样化。
养恤金计划的主要投资目标是为计划参与者及其受益人提供福利。为了实现这一目标，我们投资于多元化的股票、债务和房地产投资组合，以实现回报最大化，并将长期投资风险保持在合理水平。股票投资多元化，涵盖美国和非美国股票、成长型和价值型股票，以及小盘股和大盘股。债务证券主要投资于长期、投资级公司债券。房地产投资包括对按地点和物业类型分散投资的基金的投资。
我们会及时(但每年不少于两次)正式审查养老金计划投资，以确保我们遵守投资指导方针和我们声明的投资方法。我们的审查还评估了我们的投资决策和风险头寸的合理性。我们将我们的投资表现与指数和同行进行比较，以确定投资表现是否可以接受。
到2023年，我们预计将贡献约美元7.6100万美元用于我们的养老金和其他退休后福利计划。对国内供资的养恤金计划的额外缴款将取决于计划资产的投资回报和精算经验。
下表显示了福利付款，它反映了预期的未来服务(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 有资金的计划 | | 资金不足的计划 | | 退休人员的健康与生活 |
| 2023 | $ | 27.3 | | | $ | 5.6 | | | $ | 2.0 | |
| 2024 | 27.3 | | | 2.3 | | | 1.9 | |
| 2025 | 27.2 | | | 2.3 | | | 1.7 | |
| 2026 | 27.0 | | | 2.2 | | | 1.6 | |
| 2027 | 26.0 | | | 2.2 | | | 1.4 | |
| Years 2028-2032 | 124.2 | | | 10.4 | | | 5.5 | |
| 总计 | $ | 259.0 | | | $ | 25.0 | | | $ | 14.1 | |
除了我们的固定福利计划外，我们还有二401(K)退休储蓄计划，基本上适用于所有受薪员工和某些其他员工群体。我们可能会按照计划各自的条款和我们董事会的决定，为这些计划做出贡献。对我们的401(K)退休计划的贡献是$2.32022年，百万美元2.32021年为100万美元，以及2.32020年为100万。
注12.基于股份的薪酬
我们根据GATX Corporation 2012激励奖励计划为员工提供股权奖励，包括授予非限制性股票期权、限制性股票单位、绩效股票和影子股票奖励。我们之前也根据这一计划授予了股票增值权；然而，2022年、2021年或2020年没有授予股票增值权。截至2022年12月31日，5.4根据2012年计划批准了100万股，2.3有100万股可供未来发行。我们确认股权奖励在每项奖励的适用服务期内的销售、一般和管理费用中的补偿费用。以股份为基础的薪酬支出为$12.72022年，百万美元17.42021年为100万美元，以及15.9亿美元，相关税收优惠为3.22022年，百万美元4.42021年为100万美元，以及4.02020年为100万。
股票期权与股票增值权
股票期权和股票增值权使持有者有权购买普通股，期限最长为七年了从授予之日起。股票增值权使持有者有权在行使时获得我们普通股的市场价格与行使权价格之间的差额，无论是普通股、现金或两者的组合，由我们酌情决定。股票期权使持有者有权以特定的行使价购买我们普通股的股份。所有股票期权和股票增值权应计的红利在归属时支付，并继续支付，直到股票期权或股票增值权行使、注销或到期。股票期权和股票增值权的行权价格等于授予日我公司普通股交易价格高低的平均值。我们在授权期内以直线方式确认补偿费用，这通常是三年.
股票期权或股票增值权的估计公允价值是我们使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型得出的价值和我们预计在奖励的预期期限内支付的股息现值的总和。布莱克-斯科尔斯估值纳入了各种假设，包括预期期限、预期波动率和无风险利率。我们根据历史行权模式和归属后终止来确定预期期限，而预期波动率则基于我们的股票价格在与预期期限相等的一段时间内的历史波动。我们使用的无风险利率是基于最近发行的美国国债零息债券的隐含收益率，其期限与预期期限相当。2022年、2021年和2020年期间没有发行股票增值权。
下表显示了我们股票期权的加权平均公允价值以及我们用来估计公允价值的假设：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 加权平均估计公允价值 | $ | 34.77 | | | $ | 29.56 | | | $ | 22.50 | |
| 季度股息率 | $ | 0.52 | | | $ | 0.50 | | | $ | 0.48 | |
| 股票期权预期期限，以年为单位 | 4.3 | | 4.3 | | 4.2 |
| 无风险利率 | 1.6 | % | | 0.3 | % | | 1.3 | % |
| 股息率 | 2.0 | % | | 2.2 | % | | 2.5 | % |
| 预期股价波动 | 35.0 | % | | 34.4 | % | | 28.5 | % |
股息现值 | $ | 8.58 | | | $ | 8.61 | | | $ | 7.89 | |
下表显示了截至2022年12月31日的年度的未偿还股票期权和股票增值权的信息：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 股票期权数量与股票增值权
(单位：千) | | 加权平均行权价 |
| 年初未清偿债务 | | 1,189 | | $ | 73.94 | |
| 授与 | | 284 | | 103.15 | |
| 已锻炼 | | (300) | | 63.07 | |
| 被没收/取消 | | (172) | | 94.04 | |
| 过期 | | — | | | 79.89 | |
| 年终未偿还款项 | | 1,001 | | 82.04 | |
| 在年底归属并可行使 | | 660 | | 75.00 | |
下表显示了2022年、2021年和2020年行使的股票期权和股票增值权的合计内在价值，以及截至2022年12月31日已发行和既有的股票期权和股票增值权的加权平均剩余合同期限和合计内在价值：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期权与股票增值权 | | 加权平均剩余合同期限
(年) | | 聚合内在价值
(单位：百万) |
| | | | |
| 2020年的演练 | | | | $ | 7.6 |
| 在2021年实施 | | | | 22.5 | |
| 在2022年实施 | | | | 13.4 | |
| | | | |
| 截至2022年12月31日(A) | | 3.9 | | 24.3 |
| 于2022年12月31日归属并可行使 | | 3.1 | | 20.7 | |
_______
(A)截至2022年12月31日，0股票增值权和1,001,359股票期权表现出色。
在截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度内，员工因行使股票期权而获得的现金总额为$30.9百万，$21.9百万美元，以及$6.6百万美元。截至2022年12月31日，我们拥有6.2与非既得股票期权相关的未确认薪酬支出，我们预计将在加权平均期间确认1.8好几年了。
限制性股票单位和业绩股
限制性股票单位使接受者有权在归属时获得一定数量的普通股限制性股票。限制性股票单位没有投票权，在规定的限制期届满前不能转让，这通常是三年，由董事会薪酬委员会(“薪酬委员会”)决定。我们对所有限制性股票单位应计股息，并在奖励授予时支付这些股息。我们确认这些奖励在适用的授权期内的补偿费用。
绩效股票是我们为实现某些战略目标而授予关键员工的限制性股票。如果实现了薪酬委员会确定的预定业绩目标，则在指定业绩期间结束时，股票将转换为普通股。我们估计，根据授予时的业绩标准，我们预计将因实际业绩而获得的股份数量，以确定需要确认的总补偿费用。我们每年重新评估这一估计，并根据我们预期授予的股票数量的估计的任何变化调整总补偿费用。授予的绩效股票包括一项选择权，以结算某些符合条件的员工在归属时以现金赚取的股票。因此，这些赔偿作为责任赔偿入账，并记录在其他负债中。负债及相关补偿开支经调整以反映相关股份于每个报告期结束时的公允价值。我们确认这些奖励在适用的授权期内的补偿费用，这通常是三年.
我们使用奖励授予日普通股的最高和最低价值的平均值来评估我们的限制性股票单位和绩效股票奖励。截至2022年12月31日，8.3与这些赔偿有关的未确认补偿费用，我们预计将在加权平均期内确认1.8好几年了。
下表显示了截至2022年12月31日的年度的限制性股票单位和绩效股票的信息：
| | | | | | | | | | | |
| 未偿还股份单位数(以千为单位) | | 加权平均授予日期公允价值 |
| 限制性股票单位： | | | |
| 年初未归属 | 107 | | | $ | 79.37 | |
| 授与 | 42 | | | 103.37 | |
| 既得 | (36) | | | 72.50 | |
| 被没收 | (5) | | | 92.63 | |
| 年终时未归属 | 108 | | | 90.47 | |
| 业绩份额： | | | |
| 年初未归属 | 88 | | | $ | 83.79 | |
| 授与 | 62 | | | 101.03 | |
| 因估计业绩而净减少 | (4) | | | 84.18 | |
| 既得 | (40) | | | 80.63 | |
| 被没收 | (33) | | | 96.27 | |
| 年终时未归属 | 73 | | | 94.79 | |
年内归属的限制性股票单位及业绩股份的公允价值总额为$。7.72022年，百万美元11.62021年为100万美元，以及10.2到2020年将达到100万。
非雇员董事奖
我们向非雇员董事发放奖励，作为他们在我们董事会任职的报酬的一部分。在2022年4月之前，这些奖励都是以影子股票的形式。根据影子股票奖励的条款，每个董事都会获得相当于普通股但不是普通股的单位数量。影子股票奖励是指参与分红，所有股息按我们股票在股息支付日的高、低交易价格的平均值再投资于额外的影子股票。在每一位董事董事会成员任期届满时，或根据其延期选举，整个影子股票单位将以普通股股份结算，零碎单位将以现金支付。2022年，我们批准了11,133单位的幻影库存，有240,463截至2022年12月31日的未偿还单位。
从2022年1月1日起，我们的计划被修改，这些奖励现在是以限制性股票单位的形式。限制性股票奖励是参与分红的，对于选择推迟的奖励，股息按我们股票在股息支付日的高、低交易价格的平均值再投资于额外的限制性股票。在每一位董事在董事会的任期届满时，或按照延期选举，整个单位的限制性股票将以普通股股份结算，零碎单位将以现金支付。2022年，我们批准了7,896对董事的限制性股票单位，以及9,044截至2022年12月31日的未偿还单位。
注13.所得税
下表显示了截至12月31日的年度的所得税前收入组成部分(不包括附属公司)(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 所得税前收入 | | | | | |
| 国内 | $ | 55.8 | | | $ | 40.9 | | | $ | (2.0) | |
| 外国 | 121.3 | | | 154.2 | | | 127.3 | |
| 总计 | $ | 177.1 | | | $ | 195.1 | | | $ | 125.3 | |
下表显示了截至12月31日的年度的所得税，不包括国内和外国附属公司(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 所得税费用 | | | | | |
当前 | | | | | |
国内： | | | | | |
联邦制 | $ | 0.2 | | | $ | 0.1 | | | $ | (3.4) | |
州和地方 | — | | | 0.3 | | | 0.3 | |
| $ | 0.2 | | | $ | 0.4 | | | $ | (3.1) | |
外国 | 18.3 | | | 18.6 | | | 11.3 | |
总电流 | $ | 18.5 | | | $ | 19.0 | | | $ | 8.2 | |
延期 | | | | | |
国内： | | | | | |
联邦制 | $ | 11.1 | | | $ | 6.7 | | | $ | 3.6 | |
州和地方 | 2.7 | | | 3.0 | | | 0.9 | |
| $ | 13.8 | | | $ | 9.7 | | | $ | 4.5 | |
外国 | 22.5 | | | 24.5 | | | 24.6 | |
延迟合计 | $ | 36.3 | | | $ | 34.2 | | | $ | 29.1 | |
所得税 | $ | 54.8 | | | $ | 53.2 | | | $ | 37.3 | |
下表是截至12月31日的年度联邦法定所得税税率和我们的有效所得税税率之间的对账(以百万为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
按联邦法定税率征收的所得税 | $ | 37.2 | | | $ | 41.0 | | | $ | 26.3 | |
根据以下影响进行调整： | | | | | |
| | | | | |
| 按适用的法定税率征税的外国收入 | 18.0 | | | 10.2 | | | 9.8 | |
| 外国递延税率变动的影响 | (2.9) | | | (0.3) | | | (0.7) | |
| | | | | |
| 不可扣除的补偿 | 2.6 | | | 1.9 | | | 0.6 | |
| 基于股份的薪酬 | (2.3) | | | (3.5) | | | (1.2) | |
| 州所得税 | 2.6 | | | 1.9 | | | 0.2 | |
| 州所得税税率变化的影响 | (8.3) | | | — | | | — | |
| 国家净营业亏损计提准备 | 9.9 | | | 1.0 | | | 1.0 | |
| 其他 | (2.0) | | | 1.0 | | | 1.3 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
所得税 | $ | 54.8 | | | $ | 53.2 | | | $ | 37.3 | |
有效所得税率 | 30.9 | % | | 27.3 | % | | 29.8 | % |
2022年，我们的有效税率是30.9百分比与27.3% in 2021 and 29.8% in 2020.
对每一年的海外收益进行的调整反映了适用的法定税率对我们在海外子公司所赚取的收入的影响。薪酬是根据根据美国税法扣除的这些费用与美国公认会计原则之间的差额进行调整的。国家所得税是根据国内税前收入或损失确认的。我们应缴纳州税的国内收入占我们全球总收入的比例影响着国家所得税对我们整体所得税率的影响。
另外，我们的附属公司产生了#美元的所得税12.3百万，$55.3百万美元，以及$33.62022年、2021年和2020年分别为100万人。在2021年和2020年期间，联合王国法定税率的变化导致一次性税收支出调整为#美元。39.7百万美元和美元12.3分别为100万美元。
下表显示了截至12月31日我们的递延税项负债和资产的重要组成部分(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 递延税项负债 | | | |
| 折旧导致的账面/税基差异 | $ | 1,157.4 | | | $ | 1,093.5 | |
| 使用权资产 | 61.1 | | | 68.3 | |
| 对关联公司的投资 | 25.4 | | | 27.5 | |
| 租赁会计 | 27.5 | | | 29.1 | |
| 无形摊销 | 1.8 | | | 1.9 | |
| 其他 | 4.1 | | | 5.4 | |
| 递延税项负债总额 | $ | 1,277.3 | | | $ | 1,225.7 | |
| 递延税项资产 | | | |
| 租赁责任 | $ | 64.8 | | | $ | 72.2 | |
| 联邦净营业亏损 | 83.8 | | | 87.8 | |
| | | |
| 外国税收抵免 | 0.8 | | | 0.8 | |
| 外国税收抵免估价免税额 | (0.8) | | | (0.8) | |
| 联邦利息限制结转 | 38.9 | | | — | |
| 国家净营业亏损 | 43.1 | | | 45.0 | |
| 国家净营业亏损计价准备 | (22.7) | | | (14.9) | |
| 国家利益限制结转 | 4.7 | | | — | |
| 国外净营业亏损 | 0.3 | | | 1.6 | |
| | | |
| 应计项目目前不能在纳税时扣除 | 18.3 | | | 18.3 | |
| 损失拨备 | 1.0 | | | 1.7 | |
| 养恤金和退休后福利 | 8.2 | | | 9.8 | |
| 其他 | 5.4 | | | 3.2 | |
| 递延税项资产总额 | $ | 245.8 | | | $ | 224.7 | |
| 递延税项净负债 | $ | 1,031.5 | | | $ | 1,001.0 | |
递延所得税是指用于财务报告目的的资产和负债的账面金额与用于所得税目的的金额之间的临时差异的净税收影响。我们预计，目前将继续将外国收益无限期地再投资于美国以外的地区。因此，我们的税务拨备不包括由于在外国子公司的投资的账面和税基差异而可能产生的任何递延税项成本。根据地区税制的规定，未来来自外国子公司和附属公司的股息分配通常免征美国所得税。税收可能来自预扣税、外汇或其他与我们在外国子公司投资的基差相关的确认收益。将这些收入汇回国内的最终税收成本取决于现行税法和分配时的其他情况。
截至2022年12月31日，我们有美国联邦税收净营业亏损结转$399.2100万美元，可以无限期结转，直到损失完全追回为止。净营业亏损结转的使用限制为80未来应纳税所得额的%。我们也有#美元的外国税收抵免。0.82027年后到期的100万美元。我们已经记录了一美元0.8与这些信用相关的100万估值津贴，因为我们认为我们更有可能无法使用它们。
2022年12月31日，由于《2017年减税和就业法案》(《税法》)的一项规定，利息支出的扣除可能会在我们的联邦纳税申报单上受到限制。不允许的金额可以无限期结转，直到费用完全使用为止，由于这一限制，我们有联邦利息支出结转金额#185.4百万美元。
截至2022年12月31日，我们的州税净运营亏损为$43.1100万，扣除计划从2023年开始在不同时间到期的联邦福利。我们已经记录了一美元22.7与国家净运营亏损相关的100万估值准备金，因为我们认为，我们更有可能无法使用所有这些亏损。此外，由于税法中的条款限制了利息费用在联邦纳税申报单上的扣除，如上所述，我们有一个相应的州利息限制为#美元。4.7扣除联邦福利后的100万美元，可以无限期结转，直到费用完全使用。
截至2022年12月31日，我们的海外净运营亏损为$0.3百万美元，具有不同的结转期。我们很有可能在未来使用这些损失，因此，目前不需要估值津贴。
截至2022年12月31日，我们对未确认税收优惠的总负债为$9.4百万美元。这笔款项中的$9.2100万美元归功于我们的海外业务。我们将与未确认的税收优惠相关的利息和罚款确认为所得税费用。我们没有累积任何罚款金额。如未就不确定的税务状况评估利息或以其他方式扣减利息，我们将把任何所需的调整记为所得税开支的扣减。
我们在美国司法管辖区的国内子公司提交一份单独的联邦所得税申报单和一份合并的联邦所得税申报单，以及在各个州和外国司法管辖区的纳税申报单。截至2022年12月31日，与我们的联邦纳税申报单有关的2019年前的所有审计或限制法规已关闭或过期。此外，我们目前没有公开的联邦所得税审计，一项公开的州所得税审计，以及两项关于我们海外业务的公开所得税审计。
注14.浓度
收入集中度
我们从广泛的行业和公司获得了收入。在2022年，我们产生了大约24我们来自石油行业客户的总收入的%，23%来自交通运输行业，22%来自化学工业，12%来自食品/农业行业和9%来自采矿、矿物和集料行业。我们的海外可确认收入主要来自加拿大、德国、波兰、英国和奥地利。
信用风险集中
在截至2022年、2021年和2020年12月31日的任何一年中，我们都没有从任何特定客户那里获得超过10%的收入集中度。根据我们与客户的租赁协议，我们通常保留对资产的合法所有权，除非此类资产是通过出售回租融资的。在批准租赁合同之前，我们会进行信用评估。随后，我们会持续监控客户的信誉和抵押品的价值。我们保留损失准备金，以弥补应收账款余额中固有的信贷损失。
劳动力集中
截至2022年12月31日，集体谈判协议涵盖了大约34%的员工，其中协议涵盖23有%的员工将在明年内到期。我们美国服务中心的小时工由美国钢铁工人联合会代表。员工在三北美洲铁路公司的加拿大服务中心由Unifor和Rivière-des-Prairies员工商店委员会代表。GATX Rail Europe的某些员工由一波兰的联邦。
注15.商业承诺
我们已经签订了各种商业承诺，包括备用信用证、履约保证金和与某些交易有关的担保。这些商业承诺要求我们在第三方要求的情况下履行特定的义务。与我们的资产负债表投资类似，这些承诺使我们面临信贷、市场和设备风险。因此，我们使用与评估融资交易类似的技术来评估这些承诺和其他或有债务。
下表显示了我们截至12月31日的商业承诺(以百万为单位)：
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 备用信用证和履约保证金 | $ | 9.0 | | | $ | 9.0 | |
| 衍生品担保 | 1.9 | | | 0.5 | |
| 商业承诺总额(1) | $ | 10.9 | | | $ | 9.5 | |
_______
(1)在2022年12月31日和2021年12月31日，资产负债表上没有记录商业承诺的负债。截至2022年12月31日，我们的未履行承诺将于2023年至2026年。我们不知道有任何事件需要我们履行我们的任何承诺。
我们是备用信用证和履约保证金的当事人，主要涉及合同义务和一般责任保险。没有对这些债务提出任何实质性索赔，预计也不会造成重大损失。如果某些衍生品在到期时处于负债地位，我们还担保关联公司为某些衍生品的最终结算支付款项。支付金额最终由最终结算时衍生产品的价值决定。
注16.每股收益
我们通过将普通股股东可获得的净收入除以普通股的加权平均流通股数来计算每股基本收益。我们对年内发行或重新收购的股份按其流通股部分进行权衡。我们的稀释后每股收益反映了我们潜在稀释证券的影响，其中包括我们的股权补偿奖励。
下表显示了截至12月31日的年度的基本和稀释后每股普通股净收入的计算(单位为百万，不包括每股金额)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
分子： | | | | | |
持续经营净收益 | $ | 155.9 | | | $ | 143.1 | | | $ | 150.2 | |
非持续经营业务的净收益 | — | | | — | | | 1.1 | |
净收入 | $ | 155.9 | | | $ | 143.1 | | | $ | 151.3 | |
| | | | | |
分母： | | | | | |
加权平均流通股-基本 | 35.4 | | | 35.4 | | | 35.0 | |
稀释性证券的影响： | | | | | |
| 股权补偿计划 | 0.5 | | | 0.6 | | | 0.4 | |
加权平均流通股-稀释 | 35.9 | | | 36.0 | | | 35.4 | |
| | | | | |
持续经营的基本每股收益 | $ | 4.41 | | | $ | 4.04 | | | $ | 4.30 | |
非持续经营的基本每股收益 | — | | | — | | | 0.03 | |
合并经营的基本每股收益 | $ | 4.41 | | | $ | 4.04 | | | $ | 4.33 | |
| | | | | |
持续经营摊薄后每股收益 | $ | 4.35 | | | $ | 3.98 | | | $ | 4.24 | |
非持续经营摊薄后每股收益 | — | | | — | | | 0.03 | |
合并业务摊薄后每股收益 | $ | 4.35 | | | $ | 3.98 | | | $ | 4.27 | |
注17.商誉
我们的商誉是$117.2截至2022年12月31日的百万美元和123.0截至2021年12月31日。在2022年第四季度，我们对商誉减值进行了审查，得出商誉没有减值的结论。下表按分部汇总了截至12月31日的年度商誉的构成部分(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 北美洲铁路公司 | $ | 23.8 | | | $ | 23.8 | |
| 国际铁路公司 | 55.1 | | | 58.6 | |
| 其他(1) | 38.3 | | | 40.6 | |
| 总商誉 | $ | 117.2 | | | $ | 123.0 | |
________(1)另一分部的商誉与三队租赁有关。
我们2022年商誉账面价值的变化是由于外币汇率的波动造成的。
注18.损失拨备
下表显示截至12月31日的损失准备变动情况(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 期初余额 | $ | 6.2 | | | $ | 6.5 | |
| 损失准备金 | 0.5 | | | 0.1 | |
| 收费至准予 | (0.7) | | | (0.5) | |
| 复苏和其他，包括外汇调整 | (0.1) | | | 0.1 | |
| 期末余额 | $ | 5.9 | | | $ | 6.2 | |
注19.其他资产和其他负债
下表显示了截至12月31日我们资产负债表上报告的其他资产的组成部分(以百万为单位)：
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
库存 | $ | 60.2 | | | $ | 52.0 | |
持有待售资产(1) | 40.0 | | | 3.8 | |
办公家具、固定装置和其他设备，累计折旧净额 | 29.5 | | | 30.2 | |
预付养老金 | 14.2 | | | 28.6 | |
预付项目 | 12.7 | | | 42.0 | |
递延融资成本 | 2.5 | | | 2.8 | |
衍生品 | 0.7 | | | 8.9 | |
| | | |
其他 | 111.6 | | | 96.7 | |
其他资产总额 | $ | 271.4 | | | $ | 265.0 | |
________
(1)有关补充资料，请参阅“附注10.资产减值及持有待售资产”。
下表显示了截至12月31日我们资产负债表上报告的其他负债的组成部分(以百万为单位)：
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 应计养恤金和其他退休后福利 | $ | 47.8 | | | $ | 68.3 | |
| 衍生品 | 12.1 | | | 0.3 | |
| 环境应计项目 | 4.7 | | | 3.5 | |
| | | |
| | | |
| 其他 | 37.4 | | | 40.3 | |
| 其他负债总额 | $ | 102.0 | | | $ | 112.4 | |
注20。股东权益
2019年1月25日，我们的董事会(“董事会”)批准了300百万股回购计划，根据该计划，我们被授权在公开市场、在私下协商的交易或其他方面购买普通股，包括根据规则10b5-1计划。股票回购计划没有到期日，公司没有义务回购任何金额或数量的普通股，并可随时暂停或停止。回购股票的时间将取决于市场状况和其他因素。在2022年间，我们回购了0.5百万股普通股，价格为$47.2百万美元。2021年，我们购买了0.1百万股普通股，价格为$13.1百万美元。2020年，我们没有回购任何普通股。
根据我们的公司注册证书，120授权发行100万股普通股，面值为#美元。0.625每股。截至2022年12月31日，68.6发行了100万股，35.3已发行的股票有100万股。
截至2022年12月31日，保留了以下普通股(单位：百万)：
| | | | | |
| |
| GATX公司2004年度股权激励薪酬计划 | 2.1 | |
| GATX公司2012年度奖励计划 | 5.4 | |
| 总计 | 7.5 | |
我们的公司证书还授权五百万股优先股，面值为$1.00每股。截至2022年12月31日或2021年12月31日，我们没有流通股优先股。
注21.累计其他综合损失
下表显示了累计其他综合亏损的组成部分变化(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外币折算收益(亏损) | | 衍生工具的未实现亏损 | | 退休后福利计划 | | 总计 |
2019年12月31日的余额 | $ | (68.1) | | | $ | (10.1) | | | $ | (85.4) | | | $ | (163.6) | |
| 组件的更改 | 24.4 | | | (20.4) | | | (3.8) | | | 0.2 | |
| 重新分类调整为收益(1) | — | | | 14.9 | | | 12.1 | | | 27.0 | |
| 所得税效应 | — | | | 1.0 | | | (2.1) | | | (1.1) | |
| | | | | | | |
2020年12月31日余额 | (43.7) | | | (14.6) | | | (79.2) | | | (137.5) | |
| 组件的更改 | (51.7) | | | 12.5 | | | 22.7 | | | (16.5) | |
| 重新分类调整为收益(1) | — | | | (10.1) | | | 12.8 | | | 2.7 | |
| 所得税效应 | — | | | (0.4) | | | (8.9) | | | (9.3) | |
2021年12月31日的余额 | (95.4) | | | (12.6) | | | (52.6) | | | (160.6) | |
| 组件的更改 | (56.7) | | | 5.8 | | | (1.6) | | | (52.5) | |
| 重新分类调整为收益(1) | — | | | (4.0) | | | 8.1 | | | 4.1 | |
| 所得税效应 | — | | | (0.4) | | | (2.2) | | | (2.6) | |
2022年12月31日的余额 | $ | (152.1) | | | $ | (11.2) | | | $ | (48.3) | | | $ | (211.6) | |
________
(1)关于重新定级调整对全面收益表的影响，见“附注9.公允价值”和“附注11.养恤金及其他退休后福利”。
注22。海外业务
截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度，我们的收入不超过10我们来自任何一个国家的综合收入的1%。此外，在2022年和2021年12月31日，我们没有超过10我们在任何一个外国的可识别资产的百分比。
下表显示了截至12月31日或截至12月31日的年度我们的国内外收入和可识别资产(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
持续运营的收入 | | | | | |
外国 | $ | 466.9 | | | $ | 468.5 | | | $ | 374.9 | |
美国 | 806.1 | | | 788.9 | | | 834.3 | |
总计 | $ | 1,273.0 | | | $ | 1,257.4 | | | $ | 1,209.2 | |
| | | | | |
来自持续经营的可确认资产 | | | | | |
外国 | $ | 3,910.2 | | | $ | 3,783.3 | | | $ | 3,438.6 | |
美国 | 6,161.8 | | | 5,758.4 | | | 5,499.0 | |
总计 | $ | 10,072.0 | | | $ | 9,541.7 | | | $ | 8,937.6 | |
注23.法律诉讼和其他或有事项
GATX及其子公司已被列为在正常业务过程中产生的各种法律诉讼和索赔、政府诉讼和私人民事诉讼的被告，包括环境问题、工人赔偿索赔和其他人身伤害索赔。其中一些诉讼包括对惩罚性和补偿性损害赔偿的索赔。在指控接触石棉造成伤害的案件中，我们的几家子公司也被列为被告或共同被告。原告基于普通法、法定或房产责任寻求数额不详的损害赔偿。此外，还向GATX提出了与石棉相关的索赔要求，要求提供与出售我们的某些以前的子公司有关的有限赔偿。这些问题有许多不确定因素，其中一些问题有可能最终被决定、解决或解决。
诉讼应计费用
我们已经记录了总计#美元的应计项目。4.6截至2022年12月31日，与我们认为可能发生的诉讼事项有关的损失，以及可以合理估计损失金额的损失。然而，我们无法就这些事项的最大可能损失或损失范围确定合理的估计，因为它们处于诉讼过程的不同阶段，而且每个案件都受到诉讼固有的不确定因素的影响(例如我们的法律辩护的力度和保险追讨的可能性)。虽然我们不能绝对肯定地预测上述事项最终可能导致的最高负债金额，但管理层预期，我们已记录应计项目的事项，在最终解决后，不会对我们的综合财务状况或流动资金产生重大不利影响。然而，如果一个或多个这些问题的最终解决导致负债大大超过应计金额，则可能对我们在特定季度或年度的运营结果产生重大不利影响。
此外，我们还有其他未决的诉讼事项，我们没有记录任何应计费用，因为我们对该等事项的潜在责任不太可能或无法根据现有信息进行合理估计。对于我们没有记录应计费用但合理地可能发生损失的事项，我们无法确定这些事项的最大可能损失或损失范围的合理估计，因为它们处于诉讼过程的不同阶段，而且每个案件都受到诉讼固有不确定性的影响(例如我们的法律辩护的力度和保险追回的可能性)。虽然我们不能绝对肯定地预测任何该等事项最终可能导致的最高负债金额，但管理层预期，所有我们未记录应计项目的事项，在最终解决后，均不会对我们的综合财务状况或流动资金造成重大不利影响。然而，如果最终解决这些问题中的一个或多个，可能会对我们在特定季度或年度的运营结果产生重大不利影响，如果这种解决导致GATX承担重大责任。
环境
我们的运营受到广泛的联邦、州和地方环境法规的约束。我们的运营程序包括保护环境免受全方位服务有轨电车租赁固有风险的做法，这涉及维护客户用于运输化学品和其他危险材料的有轨电车。根据美国和其他一些国家的一些环境法，租赁运输资产的所有者可能要为该资产发生泄漏或排放材料时的环境破坏和清理或其他成本承担责任，而不考虑所有者的过错。虽然我们的标准形式的租赁协议要求承租人赔偿我们的环境索赔并投保责任保险，但这种赔偿和
保险可能不能完全保护我们免受环境损害索赔。此外，我们持有的一些房地产，包括以前拥有的物业，现在或曾经用于工业或交通相关用途，或出租给其活动可能导致物业清偿的商业或工业公司。因此，我们受到环境清理和执法行动的影响。特别是，联邦综合环境反应、补偿和责任法案(CERCLA)，也被称为超级基金法，以及类似的州法律，将清理和执法费用的连带责任强加给场地的现任和前任所有者和经营者，而不考虑过错或原始行为的合法性。如果有其他潜在责任方(“PRP”)，我们通常通过费用分摊协议为清理这些网站做出贡献，协议的条款因网站而异。成本通常是根据材料的相对体积贡献、场地拥有或运营的时间段和/或每个PRP拥有或运营的场地部分来分配的。
在确定潜在的环境问题时，确定环境责任的初步应计项目时，应确定这种责任是可能的，并可对相关费用作出合理估计。成本是根据我们的内部环境工作人员(以及在适当的情况下，独立顾问)建议为遵守适用的法律和法规而必须进行的调查和/或补救活动的类型和级别来估算的。活动包括对可能受到污染的地点进行调查和环境研究，以及确定受到污染的地点的补救和恢复费用。此外，我们还为被剥离公司的买家提供了潜在的环境责任赔偿。在这些情况下，应计费用是根据有关赔偿的范围和期限以及已知污染的程度计算的。根据需要定期审查和调整估计，以反映有关设施或场地特征或法规要求变化的其他信息。我们每季度进行一次环境应急分析，其中考虑了多种因素，包括独立咨询报告、实地考察、法律审查、对其他PRP参与清理的可能性和支付清理费用的能力的分析，以及历史趋势分析。
我们参与了行政和司法程序以及其他自愿和强制性的清理工作，13网站，包括超级基金网站，我们为其支付进行研究或清理或两者兼而有之的费用，所谓的环境污染。截至2022年12月31日，我们已记录的应计项目为4.7用于补救和修复费用，我们认为这是可能的，损失金额可以合理估计。这些金额包括在其他负债在我们的资产负债表上。我们在环境方面的责任不会打折扣。
在过去的三年里，我们没有实质性地改变我们识别和计算环境责任的方法。目前，不存在合理可能发生并对上述方法或假设产生重大影响的已知趋势、需求、承诺、事件或不确定性。
记录的应计项目是我们对受影响地点补救和恢复的所有费用的最佳估计，没有减少预期从第三方收回的费用，包括已提出和未提出的索赔。然而，我们无法提供与这些场地相关的最大潜在损失的合理估计，因为清理费用无法准确预测。我们无法控制的各种因素可能会影响GATX最终将对这些地点造成的损失，包括可能需要采取的纠正行动的程度；不断变化的环境法律法规；环境技术的进步，其他各方参与清理工作的程度；与被确定为受污染的地点有关的定期环境分析的进展，以及对可能受到污染的地点进行环境调查和研究的进展。因此，随着个别场地研究以及补救和恢复工作的进行，如果与这些场地相关的未来费用大大超过应计金额，则与这些场地相关的未来费用可能对特定季度或年份的运营结果产生重大影响。然而，管理层认为，这些网站中任何一个网站的GATX最终成本，无论是单独的还是总体的，都不太可能对我们的综合财务状况或流动性产生实质性的不利影响。
注24.细分业务的财务数据
下面提供的财务数据描述了我们每个业务部门的盈利能力、财务状况和资本支出。
我们主要在铁路市场租赁、运营、管理和再营销长期、广泛使用的资产。我们通过以下途径报告财务业绩三主要业务部门：Rail North America、Rail International和投资组合管理。三队租赁的财务业绩在另一分部中报告。从历史上看，我们也将ASC的财务业绩报告为第四个部门。
2021年，我们开始通过我们的实体GATX发动机租赁有限公司(“GELL”)直接投资于飞机备用发动机。2021年，Gel收购了14飞机备用发动机，价格约为1美元352百万美元，包括四引擎价格为$120来自RRPF附属机构的100万美元。2022年，Gel收购了五飞机备用发动机，价格约为1美元150百万美元。这项业务的财务结果在投资组合管理部分报告。
于二零二零年十二月二十九日，我们收购了全球最大的油罐集装箱租赁商之一三船租赁控股有限公司(“三船租赁”)。这项业务的财务业绩载于另一分部。有关更多资料，请参阅“附注4.业务合并”。
2020年5月14日，我们完成了ASC业务的出售。因此，ASC现在被报告为非连续性业务，ASC部门的财务数据已被分开，并作为所有列报期间的非连续性业务列报。请参阅“注25。停产运营“以获取更多信息。
北美铁路公司由我们在美国、加拿大和墨西哥的业务组成。Rail North America主要根据全方位服务租赁提供轨道车辆，根据该租赁，它维护轨道车辆，支付从价税和保险，并提供其他辅助服务。
国际铁路公司由我们在欧洲(“GATX铁路欧洲”或“GRE”)、印度(“印度铁路”)和俄罗斯(“俄罗斯铁路”)的业务组成。GRE主要根据全方位服务租赁将轨道车辆租赁给欧洲各地的客户，根据这些租赁，GRE维护轨道车辆并根据客户要求提供增值服务。2022年，经过彻底的战略评估，我们决定退出俄罗斯铁路公司。因此，截至2022年12月31日，俄罗斯铁路公司的净资产已被归类为持有待售。有关进一步信息，请参阅“附注10.资产减值和持有待售资产”。2023年1月31日，我们完成了对俄罗斯铁路公司的出售。见“附注26.后续事件”。
投资组合管理主要由我们在RRPF附属公司的所有权组成，RRPF附属公司是与罗尔斯-罗伊斯公司的一组合资企业，租赁飞机备用发动机、Gel、我们对我们租赁的飞机备用发动机的直接所有权，以及液化气体运输船(“专用气体容器”)。2022年，我们决定出售专用天然气容器。由于这一决定，专用气体容器已被归类为持有以供出售。GATX在2022年出售了其中两艘船。有关进一步信息，请参阅“附注10.资产减值和持有待售资产”。
其他包括三队租赁业务，以及销售、一般和行政费用、所得税和某些其他未分配给部门的金额。
分部利润是首席执行官用来评估每个分部盈利能力的内部业绩衡量标准。分部利润包括所有收入、支出、来自关联公司的税前收益以及可直接归因于每个分部的资产处置净收益。我们根据我们认为的每个部门的适当风险调整借款成本向各部门分配利息支出。分部利润不包括销售、一般和行政费用、所得税和某些未分配给分部的其他金额。
下表显示了截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的某些细分市场数据(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|
北美洲铁路公司 | |
国际铁路公司 | |
投资组合管理 | | 其他 | | GATX合并 |
2022年盈利能力 | | | | | | | | | |
收入 | | | | | | | | | |
租赁收入 | $ | 826.0 | | | $ | 266.2 | | | $ | 33.0 | | | $ | 29.4 | | | $ | 1,154.6 | |
海运营业收入 | — | | | — | | | 18.9 | | | — | | | 18.9 | |
其他收入 | 82.0 | | | 9.1 | | | 1.7 | | | 6.7 | | | 99.5 | |
总收入 | 908.0 | | | 275.3 | | | 53.6 | | | 36.1 | | | 1,273.0 | |
| 费用 | | | | | | | | | |
维护费 | 238.5 | | | 51.4 | | | — | | | 2.8 | | | 292.7 | |
海运运营费 | — | | | — | | | 14.1 | | | — | | | 14.1 | |
折旧费用 | 258.6 | | | 69.1 | | | 17.8 | | | 12.0 | | | 357.5 | |
经营租赁费用 | 36.1 | | | — | | | — | | | — | | | 36.1 | |
其他运营费用 | 24.5 | | | 8.3 | | | 2.3 | | | 2.3 | | | 37.4 | |
总费用 | 557.7 | | | 128.8 | | | 34.2 | | | 17.1 | | | 737.8 | |
其他收入(费用) | | | | | | | | | |
资产处置净收益(亏损) | 119.7 | | | (11.2) | | | (31.1) | | | 0.5 | | | 77.9 | |
利息支出，净额 | (144.6) | | | (45.6) | | | (19.0) | | | (4.8) | | | (214.0) | |
其他费用 | (4.6) | | | (3.8) | | | — | | | (18.6) | | | (27.0) | |
关联公司的税前收益份额 | 0.5 | | | — | | | 45.4 | | | — | | | 45.9 | |
分部利润(亏损) | $ | 321.3 | | | $ | 85.9 | | | $ | 14.7 | | | $ | (3.9) | | | 418.0 | |
更少： | | | | | | | | | |
销售、一般和行政费用 | 195.0 | |
所得税(包括#美元12.3与关联公司的收益相关) | 67.1 | |
持续经营净收益 | $ | 155.9 | |
非持续经营的净收益，扣除税金 | — | |
净收入 | $ | 155.9 | |
| | | | | | | | | |
资产处置净收益(亏损) | | | | | | | | | |
资产再销售收入： | | | | | | | | | |
处置自有资产的净收益 | $ | 102.2 | | | $ | 1.6 | | | $ | — | | | $ | 0.3 | | | $ | 104.1 | |
剩余分享收益 | 2.4 | | | — | | | 3.2 | | | — | | | 5.6 | |
非转售净收益(1) | 15.1 | | | 1.8 | | | — | | | 0.2 | | | 17.1 | |
资产减值 | — | | | (14.6) | | | (34.3) | | | — | | | (48.9) | |
| $ | 119.7 | | | $ | (11.2) | | | $ | (31.1) | | | $ | 0.5 | | | $ | 77.9 | |
| | | | | | | | | |
资本支出 | | | | | | | | | |
有价证券投资和增资 | $ | 815.9 | | | $ | 243.9 | | | $ | 149.7 | | | $ | 46.3 | | | $ | 1,255.8 | |
| | | | | | | | | |
选定的资产负债表数据 | | | |
对关联公司的投资 | $ | 0.8 | | | $ | — | | | $ | 574.3 | | | $ | — | | | $ | 575.1 | |
来自持续运营的可确认资产 | $ | 6,445.7 | | | $ | 1,774.4 | | | $ | 1,106.6 | | | $ | 745.3 | | | $ | 10,072.0 | |
| | | | | | | | | |
__________
(1)包括报废有轨电车的净收益(亏损)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|
北美洲铁路公司 | |
国际铁路公司 | | 投资组合管理 | | 其他 | | GATX合并 |
2021年盈利能力 | | | | | | | | | |
收入 | | | | | | | | | |
租赁收入 | $ | 814.5 | | | $ | 272.9 | | | $ | 28.1 | | | $ | 25.0 | | | $ | 1,140.5 | |
海运营业收入 | — | | | — | | | 19.1 | | | — | | | 19.1 | |
其他收入 | 77.2 | | | 11.4 | | | 0.5 | | | 8.7 | | | 97.8 | |
总收入 | 891.7 | | | 284.3 | | | 47.7 | | | 33.7 | | | 1,257.4 | |
| 费用 | | | | | | | | | |
维护费 | 235.4 | | | 57.6 | | | — | | | 4.1 | | | 297.1 | |
海运运营费 | — | | | — | | | 17.5 | | | — | | | 17.5 | |
折旧费用 | 261.1 | | | 73.6 | | | 17.6 | | | 12.1 | | | 364.4 | |
经营租赁费用 | 39.2 | | | — | | | — | | | — | | | 39.2 | |
其他运营费用 | 30.3 | | | 9.0 | | | 1.7 | | | 3.0 | | | 44.0 | |
总费用 | 566.0 | | | 140.2 | | | 36.8 | | | 19.2 | | | 762.2 | |
其他收入(费用) | | | | | | | | | |
资产处置净收益 | 94.3 | | | 2.7 | | | 8.0 | | | 0.9 | | | 105.9 | |
利息支出，净额 | (136.2) | | | (45.2) | | | (16.6) | | | (6.0) | | | (204.0) | |
其他收入(费用) | 1.6 | | | 3.4 | | | 2.0 | | | (10.7) | | | (3.7) | |
关联公司的税前收益份额 | — | | | — | | | 56.5 | | | — | | | 56.5 | |
分部利润(亏损) | $ | 285.4 | | | $ | 105.0 | | | $ | 60.8 | | | $ | (1.3) | | | 449.9 | |
更少： | | | | | | | | | |
销售、一般和行政费用 | 198.3 | |
所得税(包括#美元55.3与关联公司的收益相关) | 108.5 | |
持续经营净收益 | $ | 143.1 | |
非持续经营的净收益，扣除税金 | — | |
净收入 | $ | 143.1 | |
| | | | | | | | | |
资产处置净收益 | | | | | | | | | |
资产再销售收入： | | | | | | | | | |
处置自有资产的净收益 | $ | 80.7 | | | $ | 1.2 | | | $ | — | | | $ | 0.5 | | | $ | 82.4 | |
剩余分享收益 | 0.9 | | | — | | | 8.0 | | | — | | | 8.9 | |
非转售净收益(1) | 15.1 | | | 1.5 | | | — | | | 0.4 | | | 17.0 | |
资产减值 | (2.4) | | | — | | | — | | | — | | | (2.4) | |
| $ | 94.3 | | | $ | 2.7 | | | $ | 8.0 | | | $ | 0.9 | | | $ | 105.9 | |
| | | | | | | | | |
资本支出 | | | | | | | | | |
有价证券投资和增资 | $ | 574.4 | | | $ | 173.3 | | | $ | 353.0 | | | $ | 31.2 | | | $ | 1,131.9 | |
| | | | | | | | | |
选定的资产负债表数据 | | | |
对关联公司的投资 | $ | 0.3 | | | $ | — | | | $ | 588.1 | | | $ | — | | | $ | 588.4 | |
来自持续运营的可确认资产 | $ | 6,141.7 | | | $ | 1,729.9 | | | $ | 1,048.7 | | | $ | 621.4 | | | $ | 9,541.7 | |
__________
(1)包括报废有轨电车的净收益(亏损)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|
北美洲铁路公司 | |
国际铁路公司 | | 投资组合管理 | | 其他 | | GATX合并 |
2020年盈利能力 | | | | | | | | | |
收入 | | | | | | | | | |
租赁收入 | $ | 838.3 | | | $ | 248.4 | | | $ | 0.8 | | | $ | — | | | $ | 1,087.5 | |
海运营业收入 | — | | | — | | | 15.6 | | | — | | | 15.6 | |
其他收入 | 95.8 | | | 9.7 | | | 0.6 | | | — | | | 106.1 | |
总收入 | 934.1 | | | 258.1 | | | 17.0 | | | — | | | 1,209.2 | |
| 费用 | | | | | | | | | |
维护费 | 264.7 | | | 50.8 | | | — | | | — | | | 315.5 | |
海运运营费 | — | | | — | | | 19.7 | | | — | | | 19.7 | |
折旧费用 | 258.6 | | | 66.6 | | | 5.3 | | | — | | | 330.5 | |
经营租赁费用 | 49.3 | | | — | | | — | | | — | | | 49.3 | |
其他运营费用 | 27.3 | | | 7.5 | | | 0.5 | | | — | | | 35.3 | |
总费用 | 599.9 | | | 124.9 | | | 25.5 | | | — | | | 750.3 | |
其他收入(费用) | | | | | | | | | |
资产处置净收益 | 38.3 | | | 1.2 | | | 2.2 | | | — | | | 41.7 | |
利息(费用)收入，净额 | (139.9) | | | (45.9) | | | (12.2) | | | 7.7 | | | (190.3) | |
其他费用 | (4.9) | | | (5.0) | | | — | | | (3.1) | | | (13.0) | |
关联公司税前(亏损)收益份额 | (0.1) | | | — | | | 95.9 | | | — | | | 95.8 | |
分部利润 | $ | 227.6 | | | $ | 83.5 | | | $ | 77.4 | | | $ | 4.6 | | | 393.1 | |
更少： | | | | | | | | | |
销售、一般和行政费用 | 172.0 | |
所得税(包括#美元33.6与关联公司的收益相关) | 70.9 | |
持续经营净收益 | $ | 150.2 | |
非持续经营的净收益，扣除税金 | 1.1 | |
净收入 | $ | 151.3 | |
| | | | | | | | | |
资产处置净收益 | | | | | | | | | |
资产再销售收入： | | | | | | | | | |
处置自有资产的净收益 | $ | 38.8 | | | $ | 0.5 | | | $ | 0.1 | | | $ | — | | | $ | 39.4 | |
剩余分享收益 | 0.4 | | | — | | | 2.1 | | | — | | | 2.5 | |
非转售净额(亏损)收益(1) | (0.6) | | | 0.7 | | | — | | | — | | | 0.1 | |
资产减值 | (0.3) | | | — | | | — | | | — | | | (0.3) | |
| $ | 38.3 | | | $ | 1.2 | | | $ | 2.2 | | | $ | — | | | $ | 41.7 | |
| | | | | | | | | |
资本支出 | | | | | | | | | |
有价证券投资和增资 | $ | 642.0 | | | $ | 216.0 | | | $ | 0.5 | | | $ | 205.5 | | | $ | 1,064.0 | |
| | | | | | | | | |
选定的资产负债表数据 | | | |
对关联公司的投资 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 584.7 | | | $ | — | | | $ | 584.7 | |
来自持续运营的可确认资产 | $ | 5,944.4 | | | $ | 1,745.8 | | | $ | 706.1 | | | $ | 541.3 | | | $ | 8,937.6 | |
| | | | | | | | | |
__________
(1)包括报废有轨电车的净收益(亏损)。
注25。停产运营
2020年5月14日，我们完成了ASC业务的出售。所得款项为$258.3百万美元现金，其中包括1.1以第三方托管的形式持有的100万美元，用于在销售日期后一年内满足潜在的赔偿要求。最终收益为#美元。1.12021年5月收到了100万份。
因此，我们ASC业务的经营结果和ASC的销售收益在随附的综合经营报表中报告为“非连续性业务，扣除税收后的净额“截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日止年度。由于于2020年5月完成出售，2022年或2021年均无经营业绩。截至2022年12月31日和2021年12月31日，资产负债表中没有被列为非持续业务资产和负债的相关资产和负债。我们确认净收益为#美元。3.6在2020年第二季度，扣除税收，与此次销售相关的净额为100万美元。在2020年第三季度，我们确认了净亏损$0.3百万美元，扣除税收后的净额。第三季度确认的销售净亏损归因于结账后的最后调整和与出售有关的费用。
非持续经营的结果反映了直接可归属的收入、运营和所有权费用以及所得税。业绩还反映了公司间的利息分配。利息支出是零 for 2022 and 2021, and $2.02020年为100万。利息的分配符合GATX对持续业务的风险调整方法。
下表显示了截至12月31日的年度的非连续性业务的财务结果(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
收入 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 27.2 | |
费用 | | | | | |
运营费用 | — | | | — | | | 22.5 | |
折旧费用 | — | | | — | | | 1.7 | |
销售、一般和行政费用 | — | | | — | | | 2.8 | |
总费用 | — | | | — | | | 27.0 | |
其他费用 | — | | | — | | | (3.0) | |
| 非持续经营的税前亏损 | — | | | — | | | (2.8) | |
所得税优惠 | — | | | — | | | 0.6 | |
| 非持续经营净亏损，税后净额 | $ | — | | | $ | — | | | $ | (2.2) | |
| 出售非持续经营业务的收益，税后净额 | — | | | — | | | 3.3 | |
总停产业务，扣除税收后的净额 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1.1 | |
下表显示了截至12月31日的年度我们非持续业务的现金流信息(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
经营活动中使用的现金净额 | $ | — | | | $ | — | | | $ | (8.5) | |
投资活动提供的现金净额(1) | — | | | 1.1 | | | 240.9 | |
融资活动提供的现金净额 | — | | | — | | | 21.8 | |
非持续经营业务提供的现金净额 | $ | — | | | $ | 1.1 | | | $ | 254.2 | |
________
(1)投资活动提供的现金净额包括#美元1.12021年以托管基金形式持有的出售ASC的最终收益为100万美元257.22020年出售ASC所得的百万美元。
注26。后续事件
我们完成了将俄罗斯铁路公司出售给第三方的交易2023年1月31日.
第九项。关于会计和会计的变更和与会计师的分歧 财务披露
没有。
第9A项。控制和程序
管理层关于信息披露控制和程序有效性的报告
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，对我们的披露控制和程序(如1934年证券交易法(“交易法”)第13a-15(E)和15d-15(E)条所界定)进行了评估。基于上述评估，我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是，截至本年度报告所涉期间结束时，我们的披露控制和程序是有效的。
管理层关于内部控制和程序有效性的报告
我们的管理层负责为我们建立和维护交易法规则13a-15(F)和15d-15(F)所定义的对财务报告的充分内部控制。我们对财务报告的内部控制旨在为财务报告的可靠性提供合理保证，并根据公认的会计原则为外部目的编制财务报表。我们对财务报告的内部控制包括以下政策和程序：
(I)与保存合理详细、准确和公平地反映我们资产的交易和处置的记录有关；
(Ii)提供合理保证，确保按需要记录交易，以便按照公认的会计原则编制财务报表，并且我们的收入和支出仅根据我们管理层和董事的授权进行；以及
(Iii)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置我们的资产提供合理保证。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测可能会因条件的变化而出现控制不足的风险，或者对适用政策和程序的遵守程度可能会恶化。
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的内部控制-综合框架(2013年框架)，对截至本年度报告所述期间结束时的财务报告内部控制进行了评估。这种评估包括审查我们的内部控制文件，评估内部控制的设计有效性，并测试其操作有效性。
根据该等评估，本公司管理层认为，截至本年度报告所涵盖期间结束时，本公司对财务报告的内部控制是有效的。管理层与我们董事会的审计委员会一起审查了其评估结果。
审计本年度报告中财务报表的独立注册会计师事务所安永会计师事务所发布了一份关于我们财务报告内部控制的报告。这份报告如下。
独立注册会计师事务所报告
致GATX公司股东和董事会
财务报告内部控制之我见
我们根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的内部控制-综合框架(2013年框架)(COSO标准)中确立的标准，对GATX公司及其子公司截至2022年12月31日的财务报告内部控制进行了审计。我们认为，根据COSO标准，截至2022年12月31日，GATX公司及其子公司(本公司)在所有重要方面都对财务报告实施了有效的内部控制。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了本公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的综合资产负债表，截至2022年12月31日的三个年度的相关综合全面收益表、股东权益和现金流量变动表，以及2023年2月16日的相关附注和我们的报告就此发表了无保留意见。
意见基础
本公司管理层负责维持对财务报告的有效内部控制，并对随附的管理层关于内部控制和程序有效性的报告中所包含的财务报告内部控制的有效性进行评估。我们的责任是根据我们的审计，对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。
我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性，以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
/S/安永律师事务所
芝加哥，伊利诺斯州
2023年2月16日
财务报告内部控制的变化
在截至2022年12月31日的财政季度内，我们对财务报告的内部控制(根据交易法规则13a-15(F)和15d-15(F)的定义)没有发生重大影响或合理地很可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
项目9B。其他信息
2023年2月15日，公司董事会薪酬委员会通过了GATX Corporation美国高管离职计划(以下简称“计划”)，面向包括我们的高管在内的美国合格高管。根据该计划，参与者将有资格在符合条件的终止后获得以下遣散费福利，包括与公司控制权变更(COC)相关的遣散费：
•如果一名高管因与COC无关的“原因”(定义见本计划)以外的原因被公司终止聘用，他或她将有权获得以下待遇：(1)根据其职位，获得相当于该高管基本工资倍数的一次性付款(首席执行官24个月，执行副总裁18个月，高级副总裁12个月)(这段时间，即“遣散期”)；(2)相当于高管离职当年目标奖金的倍数(首席执行官2倍，执行副总裁1.5倍，高级副总裁1倍)的一次总付；(3)根据公司的实际业绩，在终止日期之前的一段时间内，按比例按比例支付相当于离职当年高管年度奖金的一次总付；(4)一次过支付相当于高管在离职时未支付的上一年度奖金(如果有的话)；(5)在遣散期内继续支付眼镜蛇保费；(6)在终止日期后12个月内，由公司支付最多25,000美元的再就业服务；(7)在终止日期后的90天内继续使用公司的员工援助计划；以及(8)在终止日期之前为高管参加的课程报销学费。
•如果高管被公司解雇的原因不是“原因”，或者他或她因“正当理由”(如本计划所定义)辞职，在这两种情况下，在COC之日起至COC之后24个月结束的期间内，他或她将有权获得以下款项：(1)根据其职位(首席执行官36个月、执行副总裁24个月和高级副总裁18个月)获得相当于高管基本工资倍数的一次总付款项(该期间称为“COC遣散期”)；(2)一次过支付相当于行政人员离职当年目标奖金的倍数(首席执行官3倍、执行副总裁2倍、高级副总裁1.5倍)；(3)按比例支付相当于行政人员在终止年度的目标奖金的一次总付；(4)如果终止时没有支付，则一次过支付相当于行政人员上一年奖金的款项；(5)在COC遣散期内继续支付COBRA保费；(6)在终止日期后12个月内，由公司支付不超过25,000美元的再就业服务；(7)在终止日期后的90天内继续使用公司的员工援助计划；以及(8)高管在终止日期所报课程的学费报销。
高管在获得任何遣散费福利之前，必须签署一份以公司为受益人的全面索赔声明。
根据该计划的条款，如果高管是现有COC协议的一方，并将因任何终止而获得该协议下的福利，则他们将没有资格享受该计划下的福利。此外，为免生疑问，如果一名高管的COC协议规定，如果该高管的COC协议规定，在由 如果COC协议中包含的优惠条款比计划中提供的福利更优惠，则适用于该高管。
在通过该计划之前，根据该计划有资格获得福利的管理人员参加了相同的遣散费福利计划，该计划一般以一视同仁的方式提供给位于美国的所有受薪员工。在该计划生效后，根据该计划有资格领取福利的主管人员不再有资格领取该另一计划的福利。
前述对本计划的描述通过参考本计划的全文进行了限定，该计划作为附件10.2存档，并通过引用结合于此。
项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
不适用。
第三部分
第10项。董事、高管与公司治理
本项目要求提供的有关董事、我们的商业行为和道德守则、公司高级管理人员、审计委员会财务专家的道德守则、遵守交易所法案第16(A)条的情况以及公司治理的信息包含在标题为“董事标准和提名程序”、“董事会提名人”、“董事会”、“董事会独立性”、“董事会领导结构”、“董事会委员会”、“董事及其高级管理人员薪酬和保险安排”、“与董事会的沟通”的章节中。和我们将于2023年3月17日左右提交给美国证券交易委员会的最终委托书中的“审计委员会报告”，这些章节通过引用并入本文。
有关行政人员的资料包括在本表格10-K第I部分的第1项之后。
第11项。高管薪酬
本项目所要求的有关我们董事和高管薪酬的信息包含在我们将于2023年3月17日左右提交给美国证券交易委员会的最终委托书中题为“美国证券交易委员会薪酬”、“薪酬讨论与分析”、“薪酬委员会报告”和“高管薪酬表”的章节中，这些章节以参考方式并入本文。
第12项。某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项
本项目所要求的有关某些实益拥有人和管理层的担保所有权的信息包含在我们将于2023年3月17日左右提交给美国证券交易委员会的最终委托书中题为“董事和高管的担保所有权”和“主要股东”的章节，这两个章节在此并入作为参考。
第13项。某些关系和相关交易，以及董事 独立
本条款所要求的有关与关联人的交易和董事独立性的信息包含在我们将于2023年3月17日左右提交给美国证券交易委员会的最终委托书中题为“关联方交易”和“董事会独立性”的章节，这两个章节通过引用并入本文。
第14项。首席会计师费用及服务
本项目要求提供的有关向安永支付的费用的信息包含在我们将于2023年3月17日左右提交给美国证券交易委员会的最终委托书中题为“审批前政策”和“审计及其他相关费用”的章节中，这些章节通过引用并入本文。
第四部分
第15项。展示、财务报表明细表
(A)1.财务报表 | | | | | |
| 页面 |
| 作为本报告一部分提交的文件： | |
独立注册会计师事务所财务报表报告 | 54 |
综合资产负债表--2022年和2021年12月31日 | 56 |
综合全面收益表--2022年、2021年和2020年12月31日终了年度 | 57 |
现金流量表--截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度 | 58 |
综合股东权益变动表-截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度 | 59 |
合并财务报表附注 | 60 |
独立注册会计师事务所财务报告内部控制报告 | 105 |
2.财务报表附表：
美国证券交易委员会适用的会计条例中规定的附表不是相关指示所要求的或不适用的，因此已被省略。
3.展品。
展品索引
| | | | | | | | |
展品 数 | 展品说明 |
与本报告一起提交的： |
| 10.1 | GATX公司非雇员董事薪酬摘要。* |
| 10.2 | GATX Corporation美国高管离职计划，自2023年2月15日起生效。* |
| 21 | 注册人的子公司。 |
| 23 | 独立注册会计师事务所安永律师事务所同意。 |
| 31.1 | 根据交易法规则13a-14(A)和规则15d-14(A)(CEO认证)进行认证。 |
| 31.2 | 根据交易法规则13a-14(A)和规则15d-14(A)(CFO认证)进行认证。 |
| 32 | 根据《美国法典》第18编第1350条(首席执行官和首席财务官认证)的认证。 |
| 101 | 以下材料来自GATX Corporation截至2022年12月31日的年度Form 10-K年度报告，格式为内联XBRL(可扩展商业报告语言)：(I)2022年12月31日和2021年12月31日的合并资产负债表，(Ii)截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的综合全面收益表，(Iii)截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的合并现金流量表，(Iv)截至2022年、2022年、2021年和2021年12月31日的合并股东权益变动表，(五)合并财务报表附注。 |
| 104 | 封面交互数据文件(嵌入在内联XBRL文档中)。 |
| | |
通过引用并入： |
| 3.1 | 重述的GATX公司注册证书通过引用日期为2013年10月31日的GATX 8-K表格的附件3.2，文件编号1-2328并入本文。 |
| 3.2 | GATX公司于2022年10月28日修订和重述的修订和重述的章程，通过引用日期为2022年11月1日的GATX公司8-K表格的附件3.1，文件编号1-2328并入本文。 |
| 4.1 | GATX金融公司与摩根大通银行之间日期为2003年11月1日的契约通过引用GATX金融公司截至2003年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告的附件4Q，文件编号1-8319并入本文。 |
| 4.2 | 作为受托人的GATX公司和美国银行全国协会之间日期为2008年2月6日的契约，通过引用GATX截至2007年12月31日的财政年度Form 10-K的年度报告中的附件4.12，文件编号1-2328并入本文。 |
| 4.3 | 注册人证券的描述通过引用GATX截至2019年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告的附件4.3，文件编号1-2328并入本文. |
| | | | | | | | |
| 10.1 | 截至2021年5月21日，GATX Corporation作为借款人、花旗银行和美国银行证券公司(作为联合牵头安排人和联合账簿管理人)、美国银行(作为辛迪加代理)、PNC银行、全国协会、美国银行、全国协会、摩根士丹利MUFG Loan Partners，LLC和KeyBank National Association作为共同文件代理、花旗银行作为行政代理，其贷款方通过引用GATX于2021年5月27日提交的8-K表格第1-2328号文件中的第10.1位加入。 |
| i. | 截至2021年5月21日，GATX作为借款人，花旗银行和美国银行证券公司作为联合牵头安排人和联合账簿管理人，美国银行，N.A.作为辛迪加代理，PNC银行，全国协会，美国银行，全国协会，摩根士丹利MUFG Loan Partners，LLC和KeyBank National Association作为共同文件代理，花旗银行作为行政代理，其贷款方通过引用GATX于2022年5月26日的8-K表格中的第10.1条合并，档号1-2328。 |
| 10.2 | 作为买方的GATX公司和作为卖方的利邦铁路集团有限责任公司之间于2014年11月3日签订的《供应协议》，通过引用附件10.1并入GATX截至2020年9月30日的财政季度10-Q表季度报告，文件编号1-2328(注：根据S-K法规第601(B)(2)(Ii)项，本文件的部分内容已被省略)。 |
| i. | 作为买方的GATX公司和作为卖方的利邦铁路集团有限责任公司于2018年5月24日签订的《供应协议第一修正案》通过引用GATX截至2018年6月30日的财政季度10-Q表格季度报告的附件10.1并入(注：根据2018年7月27日提交给美国证券交易委员会的保密处理请求，本文档的部分内容已被省略)。 |
| 10.3 | 作为买方的GATX公司和作为卖方的利邦铁路集团有限责任公司于2022年9月30日签订的《供应协议》通过引用GATX截至2022年9月30日的财政季度10-Q表格季度报告的附件10.1，文件编号1-2328并入(注：根据S-K规则第601项，本文件的部分内容已被省略)。 |
| 10.4 | GATX公司2004年股权激励薪酬计划通过引用2004年3月18日提交的与GATX公司2004年年度股东大会有关的最终委托书的附件C并入本文，文件编号1-2328。* |
| i. | 自2007年12月7日起生效的上述计划的修正案，通过引用GATX截至2007年12月31日财年的Form 10-K年度报告的附件10.28，文件编号1-2328并入本文。 |
| 二、 | GATX公司2004年股权激励薪酬计划第二修正案于2010年10月22日生效，通过引用附件10.7(II)纳入GATX截至2010年12月31日的财政年度10-K表格年度报告，文件编号1-2328。* |
| 10.5 | GATX公司股票结算股票增值权(SAR)协议格式，用于在2009年1月1日或之后根据2004年股权激励薪酬计划授予高管人员，本文通过引用GATX截至2009年3月31日的季度报告Form 10-Q，档案编号1-2328的附件10.2并入本文。 |
| 10.6 | GATX Corporation 2012激励奖励计划通过引用2012年3月16日提交的与GATX 2012年度股东大会有关的最终委托书的附件A并入本文，文件编号1-2328。* |
| i. | 对上述计划的修订和重述将于2017年5月5日生效，通过参考2017年3月24日提交的与GATX 2017年度股东大会有关的最终委托书的附件C并入本文，文件号1-2328。* |
| 10.7 | GATX公司现金奖励补偿计划通过引用2004年3月18日提交的与GATX公司2004年年度股东大会有关的最终委托书的附件D并入本文，文件编号1-2328。 |
| i. | 自2007年12月7日起生效的上述计划的修正案，通过引用GATX截至2007年12月31日财年的Form 10-K年度报告的附件10.30，文件编号1-2328并入本文。 |
| 10.8 | 2009年1月1日GATX公司和Robert C.Lyons之间的控制权变更后的修订和重新签署的雇佣协议的格式通过引用GATX公司截至2008年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告的附件10.28并入本文，文件编号1-2328。* |
| 10.9 | GATX公司与Thomas A.Ellman(日期为2014年1月1日)、Paul F.Titterton(日期为2022年8月1日)、Kim Nero(日期为2021年5月1日)和Brian L.Glassberg(日期为2022年12月1日)之间的控制权变更后的雇佣协议表，通过引用GATX公司截至2015年3月31日的季度报告Form 10-Q，文件编号1-2328的附件10.1并入本文。 |
| 10.10 | GATX Corporation与Niyi Adedodin(日期为2016年1月29日)、Jennifer McManus(日期为2020年10月30日)、Jennifer Van Aken(日期为2020年10月30日)、Jeffery R.Young(日期为2015年2月1日)和Robert A.Zudka(日期为2018年8月9日)之间的控制权变更后的雇佣协议形式通过引用附件10.2并入GATX截至2015年3月31日的季度报告Form 10-Q，文件编号1-2328。* |
| 10.11 | 截至2009年2月23日的GATX公司董事赔偿协议表格，通过引用2009年2月24日GATX公司8-K表格的附件10.1，文件编号1-2328并入本文。 |
| 10.12 | 股票结算股票增值权(SAR)协议格式根据GATX公司2012年激励奖励计划授予持有控制权变更后聘用协议的高管人员参考GATX截至2012年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告附件10.24，文件编号1-2328。* |
| | | | | | | | |
| 10.13 | 根据GATX Corporation 2012年激励奖励计划向持有控制权变更后聘用协议的管理人员授予的业绩分享协议的表格，通过引用GATX截至2012年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告的附件10.25纳入，档案编号1-2328。* |
| 10.14 | 根据GATX Corporation 2012激励奖励计划向持有控制权变更后聘用协议的高管发放的绩效股份协议(带有现金选择选择权)表格通过引用GATX截至2022年3月31日的季度报告Form 10-Q的附件10.4纳入，档案编号1-2328。* |
| 10.15 | 在2017年减税和就业法案通过后，GATX公司修订和重新制定的2012年高管激励奖励计划下的绩效股票协议(带有现金选择选项)的形式通过引用GATX截至2018年3月31日的季度报告Form 10-Q的附件10.1纳入其中，文件编号1-2328。* |
| 10.16 | 根据GATX Corporation 2012年激励奖励计划对持有控制权变更后聘用协议的高管人员的奖励的非限制性股票期权协议的格式，通过引用附件10.3并入GATX截至2022年3月31日的财务季度10-Q表，文件编号1-2328。* |
| 10.17 | 托马斯·A·埃尔曼2012年激励计划下的限制性股票单位授权书协议表通过引用附件10.1并入GATX日期为2022年1月28日的Form 8-K，文件编号1-2328。* |
| 10.18 | 公司与Thomas A.Ellman之间的保密信息、竞业禁止和竞业禁止协议表通过引用附件10.2并入GATX日期为2022年1月28日的Form 8-K，文件号1-2328。* |
| 10.19 | 根据修订和重订的2012年董事奖励计划授予的限制性股票单位协议表格通过引用附件10.2纳入GATX截至2022年3月31日的财政季度Form 10-Q季度报告，文件编号1-2328。* |
| 10.20 | 经修订和重新修订的GATX公司董事自愿递延费用计划自2022年1月1日起生效，现将附件10.1并入GATX截至2022年3月31日的财务季度10-Q表格，文件编号1-2328。* |
| 10.21 | 经修订和重新修订的GATX Corporation董事的影子股票计划自2016年12月2日起生效，现通过引用附件10.2的方式将其并入GATX截至2016年12月31日的财年10-K表格年度报告，文件编号1-2328。* |
| 10.22 | GATX公司和Necati Gokce Tezel之间于2022年10月1日生效的雇佣协议通过引用附件10.1并入GATX日期为2022年8月12日的Form 8-K，文件编号1-2328。* |
| 10.23 | 对GATX公司受薪雇员退休储蓄计划的承诺通过参考GATX公司截至1982年12月31日的财政年度10-K表格的年度报告，档案编号1-2328.*(纸质副本)并入本文。 |
_______
(*)补偿计划或安排。
某些证明GATX公司长期负债的证券没有作为本报告的证据提交，因为根据任何此类工具授权的证券总额不超过GATX公司总资产的10%。GATX公司将应证券交易委员会的要求提供任何此类票据的副本。
第16项。表格10-K摘要
不适用。
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | | | | |
| GATX公司 | |
| | 注册人 | | |
| | 罗伯特·C·莱昂斯 | | |
| | 罗伯特·C·里昂 | | |
| | 总裁与首席执行官 | | |
| | 2023年2月16日 | | |
授权书。以下签名的所有人，均以此等身份组成并任命Thomas A.Ellman、Brian L.Glassberg和Jennifer M.McManus，以及他们中的每一人、其真实合法的事实代理人和代理人，并有充分的权力以其名义、地点和替代身份，以任何和所有的身份，为他或她签署对Form 10-K年度报告的任何和所有修正案，并将其连同任何和所有证物以及与此相关的其他文件提交给证券交易委员会。并在此授予该等代理律师及代理人，以及他们每一位的完全权力及权力，以作出及执行与此有关而必需及必需作出的每项作为及事情，并完全按照其本人可能或可亲自作出的所有意图及目的作出，并在此批准及确认所有该等代理律师及代理人，或他们中的任何一人，或他们的一名或多於一名的替代者，可合法地作出或安排作出凭借本条例而作出的任何事情。
根据1934年《证券交易法》的要求，本报告已由以下人员以登记人的身份在指定日期签署。
根据1934年《证券交易法》的要求，本报告已由以下人员以登记人的身份在指定日期签署。
| | | | | | | | |
| 罗伯特·C·莱昂斯 | | 总裁和
董事首席执行官兼首席执行官
(首席行政主任) |
| 罗伯特·C·里昂 | |
| 2023年2月16日 | |
| | |
| 托马斯·A·埃尔曼 | | 总裁常务副总经理
和首席财务官
(首席财务官) |
| 托马斯·A·埃尔曼 | |
| 2023年2月16日 | |
| | |
| 詹妮弗·M·麦克马纳斯 | | 高级副总裁，主计长兼首席会计官
(首席会计主任) |
| 詹妮弗·M·麦克马努斯 | |
| 2023年2月16日 | |
| | |
| /s/Diane M.AIGOTTI | | 董事 |
| 黛安·M·艾戈蒂 | |
| 2023年2月16日 | |
| | |
| /s/Anne L.Arvia | | 董事 |
| 安妮·L·阿维亚 | |
| 2023年2月16日 | |
| | |
| /s/詹姆斯·B·里姆 | | 董事 |
| 詹姆斯·B·里姆 | |
| 2023年2月16日 | |
| | |
| /s/Adam L.Stanley | | 董事 |
| 亚当·L·斯坦利 | |
| 2023年2月16日 | |
| | |
| /S/David S.萨瑟兰 | | 董事 |
| David·萨瑟兰 | |
| 2023年2月16日 | |
| | |
| /s/史蒂芬·R·威尔逊 | | 董事 |
| 史蒂芬·R·威尔逊 | |
| 2023年2月16日 | |
| | |
| /s/Paul G.YOVOVICH | | 董事 |
| 保罗·G·约沃维奇 | |
| 2023年2月16日 | |
