nsit-2022123100009326962022财年错误http://fasb.org/us-gaap/2022#AccountingStandardsUpdate202006Member111P5DP1Yhttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationhttp://fasb.org/us-gaap/2022#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationhttp://fasb.org/us-gaap/2022#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationshttp://fasb.org/us-gaap/2022#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsP3YP3M00009326962022-01-012022-12-3100009326962022-06-30ISO 4217：美元00009326962023-02-10Xbrli：共享00009326962022-12-3100009326962021-12-31ISO 4217：美元Xbrli：共享0000932696美国-公认会计准则：产品成员2022-01-012022-12-310000932696美国-公认会计准则：产品成员2021-01-012021-12-310000932696美国-公认会计准则：产品成员2020-01-012020-12-310000932696美国-GAAP：服务成员2022-01-012022-12-310000932696美国-GAAP：服务成员2021-01-012021-12-310000932696美国-GAAP：服务成员2020-01-012020-12-3100009326962021-01-012021-12-3100009326962020-01-012020-12-310000932696Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-12-310000932696美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-12-310000932696美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2021-12-310000932696US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310000932696Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310000932696美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-12-310000932696Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUS-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310000932696Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-12-310000932696Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2021-12-310000932696美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-012022-12-310000932696US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-12-310000932696美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2022-01-012022-12-310000932696美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-01-012022-12-310000932696Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-12-310000932696美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-12-310000932696美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2022-12-310000932696US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310000932696Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-310000932696美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-12-310000932696美国-美国公认会计准则：普通股成员2020-12-310000932696美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2020-12-310000932696US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310000932696Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310000932696美国-公认会计准则：保留预付款成员2020-12-3100009326962020-12-310000932696美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-01-012021-12-310000932696US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-12-310000932696美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2021-01-012021-12-310000932696美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-01-012021-12-310000932696Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-12-310000932696美国-美国公认会计准则：普通股成员2019-12-310000932696美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2019-12-310000932696US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2019-12-310000932696Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310000932696美国-公认会计准则：保留预付款成员2019-12-3100009326962019-12-310000932696美国-美国公认会计准则：普通股成员2020-01-012020-12-310000932696US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-01-012020-12-310000932696美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2020-01-012020-12-310000932696美国-公认会计准则：保留预付款成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：AssetBasedLendingFacilityMember2022-01-012022-12-310000932696NSIT：AssetBasedLendingFacilityMember2021-01-012021-12-310000932696NSIT：AssetBasedLendingFacilityMember2020-01-012020-12-31NSIT：细分市场0000932696NSIT：HanuMember2022-06-012022-06-010000932696NSIT：HanuMemberSRT：最大成员数2022-06-010000932696NSIT：HanuMember2022-06-010000932696美国-GAAP：家具和固定设备成员SRT：最小成员数2022-01-012022-12-310000932696美国-GAAP：家具和固定设备成员SRT：最大成员数2022-01-012022-12-310000932696SRT：最小成员数美国-GAAP：设备成员2022-01-012022-12-310000932696SRT：最大成员数美国-GAAP：设备成员2022-01-012022-12-310000932696Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMemberSRT：最小成员数2022-01-012022-12-310000932696Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMemberSRT：最大成员数2022-01-012022-12-310000932696美国-GAAP：BuildingMembers2022-01-012022-12-310000932696NSIT：SingleCustomerMember美国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：客户集中度风险成员SRT：最大成员数2022-01-012022-12-31Xbrli：纯0000932696NSIT：微软会员美国-GAAP：供应商集中度风险成员美国-公认会计准则：成本成本好的总成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：TDSynnexMember美国-GAAP：供应商集中度风险成员美国-公认会计准则：成本成本好的总成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：Ingram MicroMembers美国-GAAP：供应商集中度风险成员美国-公认会计准则：成本成本好的总成员2022-01-012022-12-310000932696SRT：最大成员数美国-GAAP：供应商集中度风险成员美国-公认会计准则：成本成本好的总成员NSIT：重要供应商成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：排名前五的供应商成员美国-GAAP：供应商集中度风险成员美国-公认会计准则：成本成本好的总成员2022-01-012022-12-310000932696美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2022-01-012022-12-310000932696美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2021-01-012021-12-310000932696美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2020-01-012020-12-310000932696美国-公认会计准则：会计标准更新202006年成员2022-10-012022-12-3100009326962022-10-012022-12-310000932696NSIT：OldMethodOfAccount成员美国-公认会计准则：会计标准更新202006年成员2022-10-012022-12-310000932696美国-公认会计准则：会计标准更新202006年成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：OldMethodOfAccount成员美国-公认会计准则：会计标准更新202006年成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：应收账款网络成员2022-12-310000932696NSIT：应收账款网络成员2021-12-310000932696美国公认会计准则：其他资产成员2022-12-310000932696美国公认会计准则：其他资产成员2021-12-310000932696Nsit:AccruedExpensesAndOtherCurrentLiabilitiesAndOtherLiabilitiesMember2022-12-310000932696Nsit:AccruedExpensesAndOtherCurrentLiabilitiesAndOtherLiabilitiesMember2021-12-3100009326962023-01-01美国-GAAP：服务成员2022-12-310000932696美国-GAAP：服务成员2024-01-012022-12-3100009326962025-01-01美国-GAAP：服务成员2022-12-310000932696美国-GAAP：服务成员2026-01-012022-12-310000932696美国-GAAP：服务成员2022-12-310000932696NSIT：TempeArizonaPropertyMember2021-01-012021-12-310000932696NSIT：欧文加州房地产会员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：ElSegundo California成员2020-01-012020-12-310000932696Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2022-12-310000932696Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2021-12-310000932696美国-GAAP：BuildingMembers2022-12-310000932696美国-GAAP：BuildingMembers2021-12-310000932696美国-GAAP：设备成员2022-12-310000932696美国-GAAP：设备成员2021-12-310000932696美国-GAAP：家具和固定设备成员2022-12-310000932696美国-GAAP：家具和固定设备成员2021-12-310000932696美国-公认会计准则：租赁改进成员2022-12-310000932696美国-公认会计准则：租赁改进成员2021-12-310000932696美国-公认会计准则：本土成员2022-12-310000932696美国-公认会计准则：本土成员2021-12-310000932696NSIT：北美细分市场成员2021-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembers2021-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员2021-12-310000932696NSIT：北美细分市场成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembers2021-01-012021-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：北美细分市场成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembers2022-01-012022-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：北美细分市场成员2022-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembers2022-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员2022-12-310000932696NSIT：北美细分市场成员NSIT：HanuMember2022-06-012022-06-010000932696US-GAAP：客户关系成员2022-12-310000932696US-GAAP：客户关系成员2021-12-310000932696美国公认会计准则：其他无形资产成员2022-12-310000932696美国公认会计准则：其他无形资产成员2021-12-310000932696Nsit:UnsecuredInventoryFinancingFacilityMemberNSIT：MUFGBankLimitedMembers2022-12-310000932696Nsit:UnsecuredInventoryFinancingFacilityMemberNSIT：PNCFacilityMembers2021-12-310000932696Nsit:UnsecuredInventoryFinancingFacilityMemberNSIT：PNCFacilityMembers2022-12-310000932696Nsit:UnsecuredInventoryFinancingFacilityMemberNSIT：加拿大便利成员2022-12-310000932696Nsit:UnsecuredInventoryFinancingFacilityMemberNSIT：EMEA设施成员2022-12-310000932696NSIT：InventoryFinancingFacilityMember2022-12-310000932696Nsit:UnsecuredInventoryFinancingFacilityMemberNSIT：MUFGBankLimitedMembers2022-01-012022-12-310000932696Nsit:UnsecuredInventoryFinancingFacilityMemberNSIT：加拿大便利成员2022-01-012022-12-310000932696Nsit:UnsecuredInventoryFinancingFacilityMemberNSIT：PNCFacilityMembers2022-01-012022-12-310000932696Nsit:UnsecuredInventoryFinancingFacilityMemberNSIT：EMEA设施成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：InventoryFinancingFacilityMember2022-01-012022-12-310000932696NSIT：InventoryFinancingFacilityMember2021-01-012021-12-310000932696NSIT：InventoryFinancingFacilityMember2020-01-012020-12-310000932696NSIT：AssetBasedLendingFacilityMember2022-12-310000932696NSIT：AssetBasedLendingFacilityMember2021-12-310000932696Nsit:ConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFiveMember2022-12-310000932696Nsit:ConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFiveMember2021-12-310000932696NSIT：第三个修改为信用协议成员NSIT：AssetBasedLendingFacilityMember2022-07-210000932696NSIT：第三个修改为信用协议成员NSIT：AssetBasedLendingFacilityMember2022-07-220000932696NSIT：AssetBasedLendingFacilityMemberNSIT：外币借入成员2022-07-220000932696NSIT：AssetBasedLendingFacilityMemberSRT：最大成员数2022-01-012022-12-310000932696NSIT：FirstInLastOutRevolvingFacilityMemberNSIT：AssetBasedLendingFacilityMember2022-12-310000932696US-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员SRT：最小成员数NSIT：AssetBasedLendingFacilityMember2022-01-012022-12-310000932696US-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员NSIT：AssetBasedLendingFacilityMemberSRT：最大成员数2022-01-012022-12-310000932696SRT：最小成员数NSIT：AssetBasedLendingFacilityMember2022-12-310000932696NSIT：AssetBasedLendingFacilityMemberSRT：最大成员数2022-12-310000932696Nsit:ConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFiveMember2019-08-310000932696Nsit:ConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFiveMemberNSIT：ScenarioOne成员2022-01-012022-12-31Utr：D0000932696Nsit:ConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFiveMemberNSIT：两个场景成员2022-01-012022-12-310000932696Nsit:ConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFiveMember2022-10-012022-12-310000932696Nsit:ConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFiveMember2022-01-012022-12-310000932696Nsit:ConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFiveMember2021-01-012021-12-310000932696Nsit:ConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFiveMember2020-01-012020-12-310000932696Nsit:ConvertibleSeniorNotesDueTwoThousandTwentyFiveMemberSRT：最大成员数2022-01-012022-12-310000932696SRT：最小成员数2022-12-310000932696SRT：最大成员数2022-12-310000932696美国-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMembers2022-12-310000932696美国-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMembers2021-12-310000932696Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2022-01-012022-12-310000932696Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-01-012021-12-310000932696美国公认会计准则：利息支出成员2022-01-012022-12-310000932696美国公认会计准则：利息支出成员2021-01-012021-12-310000932696美国-GAAP：受限股票单位RSU成员NSIT：北美细分市场成员Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2022-01-012022-12-310000932696美国-GAAP：受限股票单位RSU成员NSIT：北美细分市场成员Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-01-012021-12-310000932696美国-GAAP：受限股票单位RSU成员NSIT：北美细分市场成员Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2020-01-012020-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembers美国-GAAP：受限股票单位RSU成员Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2022-01-012022-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembers美国-GAAP：受限股票单位RSU成员Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-01-012021-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembers美国-GAAP：受限股票单位RSU成员Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2020-01-012020-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员美国-GAAP：受限股票单位RSU成员Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2022-01-012022-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员美国-GAAP：受限股票单位RSU成员Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-01-012021-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员美国-GAAP：受限股票单位RSU成员Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2020-01-012020-12-310000932696美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2022-01-012022-12-310000932696美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2021-01-012021-12-310000932696美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：基于性能的RSUsSTSR成员SRT：最小成员数2022-02-012022-02-280000932696NSIT：基于性能的RSUsSTSR成员SRT：最大成员数2022-02-012022-02-280000932696NSIT：基于性能的RSUsSTSR成员2022-02-012022-02-280000932696美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2022-12-310000932696美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2021-12-310000932696NSIT：基于性能的RSUsMember2022-01-012022-12-310000932696NSIT：基于性能的RSUsSTSR成员2022-01-012022-12-310000932696Nsit:CoronaVirusAidReliefAndEconomicSecurityActMember2020-01-012020-12-310000932696美国-GAAP：其他非当前资产成员2022-12-310000932696美国-GAAP：其他非当前资产成员2021-12-310000932696美国-公认会计准则：外国成员2022-12-310000932696SRT：最小成员数2022-01-012022-12-310000932696SRT：最大成员数2022-01-012022-12-310000932696NSIT：5月62021股票回购计划成员2021-05-060000932696Nsit:September192022StockRepurchaseProgramMember2022-09-190000932696NSIT：5月62021股票回购计划成员2022-09-190000932696Nsit:September192022StockRepurchaseProgramMember2022-11-012022-12-310000932696Nsit:September192022StockRepurchaseProgramMember2022-12-3100009326962020-01-012022-12-310000932696美国公认会计准则：保证债券成员2022-12-310000932696NSIT：硬件网络销售成员NSIT：北美细分市场成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembersNSIT：硬件网络销售成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员NSIT：硬件网络销售成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：硬件网络销售成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：软件网络销售成员NSIT：北美细分市场成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembersNSIT：软件网络销售成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：软件网络销售成员NSIT：APAC细分市场成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：软件网络销售成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：北美细分市场成员NSIT：服务网络销售成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembersNSIT：服务网络销售成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员NSIT：服务网络销售成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：服务网络销售成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：北美细分市场成员NSIT：大型企业集团成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembersNSIT：大型企业集团成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员NSIT：大型企业集团成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：大型企业集团成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：北美细分市场成员NSIT：小型和中型企业成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembersNSIT：小型和中型企业成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员NSIT：小型和中型企业成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：小型和中型企业成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：北美细分市场成员NSIT：公共部门成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembersNSIT：公共部门成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员NSIT：公共部门成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：公共部门成员2022-01-012022-12-310000932696美国-GAAP：SalesChannelDirectlyToConsumer MemberNSIT：北美细分市场成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembers美国-GAAP：SalesChannelDirectlyToConsumer Member2022-01-012022-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员美国-GAAP：SalesChannelDirectlyToConsumer Member2022-01-012022-12-310000932696美国-GAAP：SalesChannelDirectlyToConsumer Member2022-01-012022-12-310000932696NSIT：北美细分市场成员美国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers2022-01-012022-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembers美国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers2022-01-012022-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员美国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers2022-01-012022-12-310000932696美国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers2022-01-012022-12-310000932696NSIT：硬件网络销售成员NSIT：北美细分市场成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembersNSIT：硬件网络销售成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员NSIT：硬件网络销售成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：硬件网络销售成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：软件网络销售成员NSIT：北美细分市场成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembersNSIT：软件网络销售成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：软件网络销售成员NSIT：APAC细分市场成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：软件网络销售成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：北美细分市场成员NSIT：服务网络销售成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembersNSIT：服务网络销售成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员NSIT：服务网络销售成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：服务网络销售成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：北美细分市场成员NSIT：大型企业集团成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembersNSIT：大型企业集团成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员NSIT：大型企业集团成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：大型企业集团成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：北美细分市场成员NSIT：小型和中型企业成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembersNSIT：小型和中型企业成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员NSIT：小型和中型企业成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：小型和中型企业成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：北美细分市场成员NSIT：公共部门成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembersNSIT：公共部门成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员NSIT：公共部门成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：公共部门成员2021-01-012021-12-310000932696美国-GAAP：SalesChannelDirectlyToConsumer MemberNSIT：北美细分市场成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembers美国-GAAP：SalesChannelDirectlyToConsumer Member2021-01-012021-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员美国-GAAP：SalesChannelDirectlyToConsumer Member2021-01-012021-12-310000932696美国-GAAP：SalesChannelDirectlyToConsumer Member2021-01-012021-12-310000932696NSIT：北美细分市场成员美国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers2021-01-012021-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembers美国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers2021-01-012021-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员美国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers2021-01-012021-12-310000932696美国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers2021-01-012021-12-310000932696NSIT：硬件网络销售成员NSIT：北美细分市场成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembersNSIT：硬件网络销售成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员NSIT：硬件网络销售成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：硬件网络销售成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：软件网络销售成员NSIT：北美细分市场成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembersNSIT：软件网络销售成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：软件网络销售成员NSIT：APAC细分市场成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：软件网络销售成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：北美细分市场成员NSIT：服务网络销售成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembersNSIT：服务网络销售成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员NSIT：服务网络销售成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：服务网络销售成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：北美细分市场成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembers2020-01-012020-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：北美细分市场成员NSIT：大型企业集团成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembersNSIT：大型企业集团成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员NSIT：大型企业集团成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：大型企业集团成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：北美细分市场成员NSIT：小型和中型企业成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembersNSIT：小型和中型企业成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员NSIT：小型和中型企业成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：小型和中型企业成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：北美细分市场成员NSIT：公共部门成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembersNSIT：公共部门成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员NSIT：公共部门成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：公共部门成员2020-01-012020-12-310000932696美国-GAAP：SalesChannelDirectlyToConsumer MemberNSIT：北美细分市场成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembers美国-GAAP：SalesChannelDirectlyToConsumer Member2020-01-012020-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员美国-GAAP：SalesChannelDirectlyToConsumer Member2020-01-012020-12-310000932696美国-GAAP：SalesChannelDirectlyToConsumer Member2020-01-012020-12-310000932696NSIT：北美细分市场成员美国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers2020-01-012020-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembers美国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers2020-01-012020-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员美国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers2020-01-012020-12-310000932696美国-GAAP：SalesChannelThroughIntermediaryMembers2020-01-012020-12-310000932696美国-公认会计准则：产品成员NSIT：北美细分市场成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembers美国-公认会计准则：产品成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员美国-公认会计准则：产品成员2022-01-012022-12-310000932696美国-GAAP：服务成员NSIT：北美细分市场成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembers美国-GAAP：服务成员2022-01-012022-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员美国-GAAP：服务成员2022-01-012022-12-310000932696美国-公认会计准则：产品成员NSIT：北美细分市场成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembers美国-公认会计准则：产品成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员美国-公认会计准则：产品成员2021-01-012021-12-310000932696美国-GAAP：服务成员NSIT：北美细分市场成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembers美国-GAAP：服务成员2021-01-012021-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员美国-GAAP：服务成员2021-01-012021-12-310000932696美国-公认会计准则：产品成员NSIT：北美细分市场成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembers美国-公认会计准则：产品成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员美国-公认会计准则：产品成员2020-01-012020-12-310000932696美国-GAAP：服务成员NSIT：北美细分市场成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：EMEASegmentMembers美国-GAAP：服务成员2020-01-012020-12-310000932696NSIT：APAC细分市场成员美国-GAAP：服务成员2020-01-012020-12-310000932696美国公认会计准则：运营部门成员NSIT：北美细分市场成员2022-12-310000932696美国公认会计准则：运营部门成员NSIT：北美细分市场成员2021-12-310000932696美国公认会计准则：运营部门成员NSIT：EMEASegmentMembers2022-12-310000932696美国公认会计准则：运营部门成员NSIT：EMEASegmentMembers2021-12-310000932696美国公认会计准则：运营部门成员NSIT：APAC细分市场成员2022-12-310000932696美国公认会计准则：运营部门成员NSIT：APAC细分市场成员2021-12-310000932696US-GAAP：部门间消除成员2022-12-310000932696US-GAAP：部门间消除成员2021-12-310000932696国家：美国2022-01-012022-12-310000932696国家：GB2022-01-012022-12-310000932696NSIT：其他外国国家成员2022-01-012022-12-310000932696国家：美国2022-12-310000932696国家：GB2022-12-310000932696NSIT：其他外国国家成员2022-12-310000932696国家：美国2021-01-012021-12-310000932696国家：GB2021-01-012021-12-310000932696NSIT：其他外国国家成员2021-01-012021-12-310000932696国家：美国2021-12-310000932696国家：GB2021-12-310000932696NSIT：其他外国国家成员2021-12-310000932696国家：美国2020-01-012020-12-310000932696国家：GB2020-01-012020-12-310000932696NSIT：其他外国国家成员2020-01-012020-12-310000932696国家：美国2020-12-310000932696国家：GB2020-12-310000932696NSIT：其他外国国家成员2020-12-310000932696US-GAAP：客户关系成员NSIT：HanuMember2022-06-012022-06-01
华盛顿特区，20549
表格10-K
(标记一)
| | | | | |
x | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的截至本财政年度的年度报告12月31日, 2022 |
或
| | | | | |
| o | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡期__________ 至 ___________.
委托文件编号：0-25092
Insight Enterprise，Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | |
| 特拉华州 | 86-0766246 |
(述明或其他司法管辖权
公司或组织) | (美国国税局雇主
识别号码) |
2701 E.洞察之道, 钱德勒, 亚利桑那州85286
(主要行政办公室地址，邮政编码)
注册人的电话号码，包括区号： (480) 333-3000
根据该法第12(B)条登记的证券：
| | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，面值0.01美元 | NSIT | 纳斯达克全球精选市场 |
根据该法第12(G)条登记的证券：
不适用
(班级名称)
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示。
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服务器 | x | 加速文件管理器 | o | 非加速文件服务器 | o |
| 规模较小的报告公司 | o | 新兴成长型公司 | o | | o |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。O
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。x
如果证券是根据该法第12(B)条登记的，应用复选标记表示登记人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。
用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何执行人员在相关恢复期间根据第240.10D-1(B)条收到的基于激励的补偿进行恢复分析。
用复选标记表示登记人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所界定)。
根据登记人的普通股在2022年6月30日，也就是登记人最近完成的第二财季的最后一个工作日在纳斯达克全球精选市场上公布的收盘价，登记人的非关联公司持有的有投票权和无投票权普通股的总市值为$2,668,515,639.
注册人的普通股于2023年2月10日的流通股数目为33,807,565.
以引用方式并入的文件
注册人将于2022年12月31日后120天内向美国证券交易委员会提交的与其2023年股东年会有关的委托书部分已通过引用纳入本10-K表格年度报告第III部分第10、11、12、13和14项。
表格10-K的年报
截至2022年12月31日的年度
目录
| | | | | | | | |
| | | 页面 |
| 第一部分 | |
第1项。 | 业务 | 3 |
第1A项。 | 风险因素 | 14 |
项目1B。 | 未解决的员工意见 | 27 |
第二项。 | 属性 | 27 |
第三项。 | 法律诉讼 | 29 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 29 |
| | |
| 第II部 | |
第五项。 | 注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券 | 30 |
第六项。 | [已保留] | 31 |
第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 32 |
第7A项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 47 |
第八项。 | 财务报表和补充数据 | 47 |
第九项。 | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 91 |
第9A项。 | 控制和程序 | 91 |
项目9B。 | 其他信息 | 91 |
项目9C。 | 关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 | 91 |
| | |
| 第三部分 | |
第10项。 | 董事、高管与公司治理 | 92 |
第11项。 | 高管薪酬 | 92 |
第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 | 92 |
第13项。 | 某些关系和相关交易，以及董事的独立性 | 92 |
第14项。 | 首席会计师费用及服务 | 92 |
| | |
| 第四部分 | |
第15项。 | 展品和财务报表附表 | 93 |
第16项。 | 表格10-K摘要 | 93 |
展品将以10-K的形式展示 | 94 |
签名 | 98 |
前瞻性陈述
除文意另有所指外，凡提及“本公司”、“Insight”、“我们”、“我们”、“Our”及其他类似字眼，均指Insight Enterprise，Inc.及其合并子公司。本年度报告中有关Form 10-K的某些陈述，包括本报告第二部分第7项“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中的陈述，均属“1995年私人证券诉讼改革法”所指的前瞻性陈述。这些前瞻性表述可能包括：对净销售额、毛利润、毛利率、运营费用、运营收益、营业外收入和支出、净收益或现金流量、现金需求和应计费用和债务的支付的预测和影响；我们对新冠肺炎冠状病毒株(“新冠肺炎”)的未来反应和潜在影响；我们对当前供应限制的预期，包括我们对2022年第四季度某些类别(特别是数据中心和基础设施)积压增加可能会在2023年上半年受益的预期，以及对某些其他产品(如基础设施产品)的供应链限制将继续延长；季节性对我们业务的预期影响；对信息技术(IT)行业进一步整合和趋势的预期；我们的业务战略和战略举措，包括我们在当前环境下发展我们的核心业务、发展和壮大我们的全球云业务以及构建可扩展解决方案的努力；对合作伙伴激励的影响的期望；我们对我们收购的未来好处和与之相关的计划的期望, 包括向更广泛地区的潜在扩张；对大数据解决方案日益增长的需求；可供我们购买和转售的有竞争力的产品来源；我们对股息支付的意图；我们的收购战略；我们抵消通胀影响和管理任何利率上升的能力；资本支出的预测；我们继续发展我们的IT系统的计划；我们对毛利率将随着我们的服务和解决方案组合的增加而改善的预期；我们的流动性和资本资源的充足性、融资的可用性以及与此相关的需求或计划；我们对可转换优先票据(“票据”)持有者短期内不会转换票据的预期；新会计原则和预期采用日期的影响；赔偿义务的影响；对正在进行的税务审计结果的预测；我们对未来税率的预期；对正在进行的和受到威胁的诉讼和预期结果的充足拨备和我们的立场和战略；我们扩大客户关系的能力；我们对IT行业定价压力将持续的预期；我们计划将运营现金流用于营运资本、偿还债务、回购普通股，包括我们预计将在2023年第一季度完成计划的股票回购，以用于资本支出, 这些前瞻性陈述包括：我们对收购和融资的预期；我们相信我们的办公设施足够并且能够以令人满意的条件延长我们目前的租约或找到替代设施；我们相信我们有足够的亏损拨备；我们预期我们的库存融资设施不会产生利息支付；我们对未来收入将足以收回递延税项资产的预期；我们对表外安排的风险敞口；信念陈述；以及基于上述任何陈述的假设的陈述。前瞻性陈述由诸如“相信”、“预期”、“预计”、“估计”、“打算”、“计划”、“计划”、“将”、“可能”以及此类词语和类似表达的变体来识别，固有地受到风险和不确定因素的影响，其中一些风险和不确定因素是无法预测或量化的。未来的事件和实际结果可能与前瞻性陈述中陈述的、预期的或潜在的大不相同。不能保证前瞻性陈述中描述的结果一定会实现，实际结果可能与前瞻性陈述中提出的结果大相径庭。可能导致我们的实际结果与任何前瞻性陈述中预测的结果大相径庭的一些重要因素包括但不限于本报告第一部分第1A项“风险因素”中讨论的下列因素：
•我们的竞争对手的行为，包括我们销售的产品的制造商和出版商；
•我们依赖我们的合作伙伴提供产品供应、有竞争力的产品销售和营销资金以及购买激励措施，这可能会在提供的金额和需求方面年复一年地发生重大变化；
•我们能够跟上快速发展的技术进步和不断变化的竞争市场
•总体经济状况、经济不确定性和地缘政治状况的变化，包括经济衰退的可能性或俄罗斯与乌克兰之间持续的战争；
•IT行业的变化和/或技术的快速变化；
•我们有能力为客户提供高质量的服务；
•应收账款风险，包括增加与客户的信用损失经验或延长付款期限；
•我们对独立航运公司的依赖；
•与我们的国际业务相关的风险；
•产品的供应限制；
•新冠肺炎大流行的持续时间和严重程度及其对我们业务、运营结果和财务状况的影响，以及任何其他疾病或传染病的广泛爆发；
•自然灾害或其他不利事件；
•我们的IT系统以及语音和数据网络中断；
•网络攻击或违反数据隐私和安全法规；
•对我们的注册商标和商号提出的知识产权侵权索赔和挑战；
•法律程序、客户审计和不遵守法律法规；
•未能遵守我们商业和公共部门合同的条款和条件；
•暴露于与税务规章制度相关的变化、解释或执行趋势；
•我们降低巨额债务的潜力；
•票据的附条件转换功能已被触发，可能对公司的财务状况和经营业绩产生不利影响；
•本公司须承受与发行票据有关的某些对冲及认股权证交易(“催缴价差交易”)的交易对手风险；
•债务和利息支出增加，我们的融资机制下可用资金可能减少；
•与伦敦银行同业拆借利率不再作为基准利率相关的风险；
•我们未来经营业绩可能出现的重大波动以及客户需求的季节性和变化性；
•我们对某些关键人员的依赖，以及我们吸引、培训和留住熟练队友的能力；
•与被收购企业的整合和运作相关的风险，包括实现预期的协同效应和效益；以及
•未来公司普通股或与股权挂钩的证券在公开市场上的销售可能会降低我们普通股的市场价格。
此外，在我们不时向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交的报告中可能会描述其他风险。本报告中的任何前瞻性陈述都是截至本报告提交之日作出的，应考虑到各种重要因素，包括上述风险和不确定性以及其他因素。我们没有义务更新任何前瞻性陈述，除非法律另有要求，我们也不打算更新。我们不支持第三方可能做出的关于未来业绩的任何预测。
第一部分
第1项。业务
我公司
如今，每一家企业都需要成为一家科技企业。我们帮助我们的客户加快他们的数字之旅，以实现他们的业务现代化和技术价值的最大化。我们在北美、欧洲、中东和非洲(“EMEA”)以及亚太地区(“APAC”)为这些客户提供服务。作为一家财富500强解决方案集成商，我们通过全面的解决方案组合、广泛的合作伙伴关系和34年的广泛IT专业知识，实现安全的端到端数字化转型，并满足我们客户的需求。我们利用全球规模、本地专业知识和我们的电子商务经验来扩大我们的解决方案和服务，使我们的客户能够抓住每一个机会实现他们的数字雄心。
该公司由以下三个运营部门组成，主要由其相关地理位置定义：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 运营细分市场* | | 地理学 | | 2022年的百分比 合并净销售额 |
| 北美 | | 美国和加拿大 | | 81% |
| 欧洲、中东和非洲地区 | | 欧洲、中东和非洲 | | 17% |
| APAC | | 亚太 | | 2% |
*其他详细分节和地理信息见本报告第二部分项目7“管理层对财务状况和业务成果的讨论和分析”和合并财务报表附注19第二部分项目8。
Insight于1988年在亚利桑那州开始运营，1991年在特拉华州注册成立，并于1995年完成首次公开募股。我们的公司总部位于亚利桑那州的钱德勒。从我们最初在美国的位置，我们在全国范围内扩张，然后在1997年进入加拿大，1998年进入英国。通过收购和有机增长相结合，我们继续扩大我们的地理覆盖范围并扩大我们的技术能力。我们的收购如下：
在2017年前，我们收购了Software Spectrum，Inc.(2006)、Calence，LLC(2008)、Minx Limited(2008)、Ensynch，Inc.(2011)、Inmac GmbH(2012)和Micro Warehouse BV(2012)、BlueMetals Architects，Inc.(2015)和Ignia，Pty Ltd(2016)。
从2017年到今天，我们的收购包括：
•2017-收购Datalink Corporation(“Datalink”)，巩固了我们作为领先IT解决方案提供商的地位，拥有深厚的技术专长，为本地或云中的客户提供数据中心转型解决方案。此外，我们还收购了凯斯集团，增强了我们向欧洲、中东和非洲地区客户交付云解决方案的能力；
•2018-收购数字解决方案提供商Cardinal Solutions Group，Inc.，Inc.，并加强我们的数字创新能力；
•2019年-收购PCM，Inc.(PCM)，一家提供多供应商技术产品的公司，包括硬件、软件和服务，补充了我们的供应链专业知识，主要在北美增加了商业领域的规模和客户；
•2020-收购法国数字咨询服务和托管服务提供商vNext SAS(“vNext”)，增加我们向欧洲、中东和非洲客户提供咨询和实施服务以支持客户数字化转型倡议的能力；以及
•2022年-收购了全球领先的云技术服务和解决方案提供商Hanu Software Solutions，Inc.和Hanu Software Solutions(India)Private Ltd.(统称为“Hanu”)，从而增强了我们为客户提供云解决方案的能力。哈努还拥有一所招聘和发展学院，扩大了我们在印度的技术专长。
我们的宗旨和价值观
我们的宗旨：我们通过释放人和技术的力量来加速数字化转型。我们生活在饥饿、心灵和和谐的核心价值观中，这些价值观指引着我们作为一个组织和一个团队如何行动，捕捉到作为一种文化的我们是谁，并提醒我们每天都要实现的承诺。
我们的核心价值观是：
饥饿-我们是变革的推动者，每天都在推动进步。
心-我们是队友。我们互相照顾，照顾我们的客户和我们的社区。
和声-我们是一个由个人组成的团队，他们寻求独特的视角和价值差异和多样性。
我们相信，这些价值观加强了我们的客户、合作伙伴和队友的整体洞察体验。我们把我们的客户称为“客户”，我们的供应商称为“合作伙伴”，我们的员工称为“队友”。
我们的市场
根据领先的IT研究和咨询公司Gartner的预测，到2026年，全球企业IT支出的潜在市场总额预计将达到4万亿美元。我们相信我们的潜在市场年销售额约为7500亿美元，在截至2022年12月31日的一年中，我们104亿美元的净销售额约占这个高度多样化的市场的1%。根据我们对市场数据的同行分析，我们认为全球最具可比性的前10家解决方案提供商的市场占有率不到20%。我们相信，我们在这个高度分散的全球市场中处于有利地位，在18个国家设有销售地点，并拥有在全球提供IT解决方案的深厚经验。
我们的战略
我们的雄心是明确的-我们渴望成为领先的解决方案集成商，在我们的行业中引领步伐并定义一个新的类别。在我们传统技术业务的坚实基础上，我们带来了创新和可扩展的解决方案-硬件、软件和服务的组合-加速转型并为我们的客户产生有意义的结果。
为了实现我们的雄心壮志，团队成员专注于我们的战略目标-吸引客户、销售解决方案、提供差异化和维护我们的文化。
吸引客户
我们的首要目标是吸引我们的客户，因此他们是我们的头等大事。我们的目标是成为我们的客户离不开的合作伙伴，为他们的数字转型需求提供非凡的价值。我们帮助我们的客户使复杂的事情变得简单，并超越他们今天面临的问题，以推动结果，为未来的成功注入活力。我们通过为他们提供最大限度地发挥技术价值并实现安全的端到端转型解决方案和服务的解决方案，帮助他们实现业务现代化。
销售解决方案
我们正在转变我们的销售能力，调整我们的激励措施，将重点放在我们的解决方案组合上。我们将继续精简我们的客户覆盖范围，使技能与客户需求和购买服务的倾向相匹配。我们相信，我们成功的关键是专注于做有限数量的事情，并真正做好它们。
提供差异化服务
我们通过我们独特的解决方案能力、卓越的技术人才和基于34年来广泛的IT经验构建的引人注目的产品组合来实现差异化。与深思熟虑的战略收购、差异化的专业知识和深厚的合作伙伴关系相结合，我们提供出色的客户体验，推动更快的结果。我们简单而强大的产品组合和强大的技术专家和行业领导者名单帮助我们高效地为客户提供价值，并承担客户期望的责任。
冠军文化
我们将我们强大的文化视为增长的驱动力。我们以目标为导向，以价值观为导向，专注于提供卓越的客户体验。我们正在以此为基础，发展高绩效的文化，并继续推动我们的多元化和包容性文化。
解决方案专业知识
我们通过全面的解决方案专业知识领域实现差异化，以满足市场需求并大规模交付有意义的客户成果。我们倾向于在创新方面迅速适应新的技术趋势，通过内部投资以及合并和收购来提高我们的技术能力。这些专业知识领域与我们的服务相结合并得到增强，是我们为客户推动数字化转型的方式，也是我们成为领先解决方案集成商的战略的关键。
在我们的六个解决方案专业领域中，我们的客户目前正在优先考虑结合以下一个或多个领域以推动其转型的业务成果：
1.现代平台/基础设施：采用和构建从云(多云和混合)到数据中心再到边缘的现代平台
2.网络安全：安全地自动化和连接这些平台(网络、安全、自动化)
3.数据与人工智能(AI)：利用通过参考体系结构提供的战略解决方案在平台上进行创新，并通过我们的知识产权进行增强
洞察力推动着这些基础领域的重大影响--这些领域是我们更广泛的解决方案专业知识的一部分，我们认为这些专业知识对我们客户的成功和我们作为解决方案集成商的身份至关重要。
现代基础设施 – 设计多云和网络解决方案并使其现代化，以推动业务转型.
我们设计和提供现代基础设施解决方案、管理和支持跨越云和数据中心平台、现代网络和边缘技术，以实现我们客户的业务数字化转型。
为我们的客户带来的成果：
•创新的可扩展基础设施基础。
•提高工作负载敏捷性、弹性和灵活性。
•提高数据资产的可见性和可控性。
•提供更好的用户和客户体验。
•实现有目的的数字化转型。
网络安全– 降低风险，保护企业资产安全.
我们在架构设计、云服务部署和IT转型中优先考虑安全性。这样，客户可以跨平台、跨业务部门和跨运营地集成安全性。我们还帮助客户管理保护其业务所需的安全举措。
为我们的客户带来的成果：
•提高威胁检测、遏制和中和能力。
•通过更少的手动输入增强可见性和情景。
•通过简化的安全管理，最大限度地减少大型安全团队。
•实施治理，维护合规。
•更好地管理和缓解组织风险。
数据和人工智能– 利用分析和人工智能转变业务运营和用户体验.
我们对数据平台和架构进行现代化改造，并构建数据分析和人工智能解决方案，以改变客户的业务运营和用户体验。
为我们的客户带来的成果：
•实现高速可扩展性。
•提高可见性和数据驱动的决策制定能力。
•通过新的运营效率优化资源和成本。
•通过新产品增加收入并取悦客户。
•改善竞争态势。
现代职场 – 创造一个高效、灵活和安全的工作场所.
工作场所正在发生变化，人们对无缝工作体验的需求也在不断变化。伟大的公司知道他们的员工是关键因素--提高吸引力和留存力，通过技术提供出色的协作体验，引领变革等等。
为我们的客户带来的成果：
•提升员工和用户体验。
•提高工作场所技术投资的回报。
•更好地保护用户和业务数据，以降低风险。
•提高工作效率和移动能力。
•简化IT生命周期管理。
•在混合工作环境中启用并保护“随时随地工作”操作。
现代应用程序 – 创造新的产品体验并改造传统应用程序，以提升业务价值.
正在使用的应用程序数量呈指数级增长-使用它们来区分企业身份、释放新的收入来源并创造出色的用户体验至关重要。客户需要一个经验丰富的合作伙伴来帮助他们从战略上进行迁移和现代化。
为我们的客户带来的成果：
•面向未来的关键业务应用程序。
•提高创新能力和组织灵活性。
•加快业务增长和产品销售。
•优化运营，提高工作效率。
•提供差异化的客户体验。
智能边缘 – 以最高效的方式收集和利用数据，以实现实时决策并影响关键结果.
智能优势是我们所有能力的汇聚之处。它是基于行业的业务成果、我们的知识产权、我们的技术提供商遗产、部署数万台设备和构建安全平台的能力的组合。我们的能力和产品组合支持大规模智能边缘解决方案。
为我们的客户带来的成果：
•提高决策和商业智能水平。
•提高对客户和市场需求的响应能力。
•优化运营流程并获得预测能力。
•创造新的收入来源并推动差异化。
•将业务运营扩展到新的领域。
我们的服务
托管服务-托管服务与客户的运营集成，提供从被动式技术支持到全面的全天候监控、管理和报告的各种服务，以及旨在覆盖基础设施安全的服务。我们与客户合作，提供可提高服务级别和IT效率，同时降低成本的托管服务。我们的托管服务示例包括托管存储、备份和恢复、托管云、网络和计算、托管安全、托管支持和Insight Cloud Care。
咨询服务-我们的咨询服务帮助客户自信地驾驭其IT生态系统的复杂性。我们的技术专家和技术专家拥有合作伙伴认证、行业知识和深厚的专业知识，为客户提供一路指导。我们的咨询服务包括提供有关数据中心转型、云和工作负载协调、安全和灾难恢复以及IT优化、自动化和协调的指导。
硬件、软件和生命周期服务-我们的供应链优化工具和服务是Insight的与众不同之处。客户面临着越来越大的IT预算压力，非核心功能外包的趋势越来越大，正在改变客户采购和管理核心IT投资的方式。我们提供端到端的
围绕硬件和软件的全球生命周期服务，帮助我们的客户优化其IT投资回报。
•硬件生命周期：我们 s通过Insight足迹和我们广泛的供应商网络，从终端到基础设施、区域或全球的IT产品采购、采购、试运行、配置、集成、测试、部署、翻新和重新部署。
•软件生命周期：我们在本地或云中、地区或全球范围内提供软件组合管理、合规性、集成和采用。
•硬件保修和软件维护：我们提供涵盖一系列产品的保修和维护服务，这些产品可以作为单点解决方案或Insight提供的托管服务进行购买。
我们的产品
我们在北美以及欧洲、中东和非洲和亚太地区的某些国家/地区提供的产品包括硬件、软件和服务，包括云解决方案。我们在EMEA和APAC的其余部分提供的产品主要包括软件以及某些与软件相关的服务和云解决方案。在综合基础上，产品(硬件和软件)和服务分别约占我们2022年综合净销售额的86%和14%。相比之下，2021年我们的合并净销售额分别占我们合并净销售额的86%和14%，2020年我们的合并净销售额分别占我们合并净销售额的86%和14%。在综合基础上，2022年产品(硬件和软件)和服务分别约占我们毛利润的51%和49%。相比之下，2021年和2020年分别占我们毛利润的51%和49%和52%和48%。按经营类别划分的其他详细销售组合资料载于本报告第二部分第7项“管理层对财务状况及经营成果的讨论及分析”及本报告第二部分第8项合并财务报表附注19。
我们的资讯科技系统
我们将大量资源投入到我们拥有和用于管理业务的IT系统上，并相信我们的成功取决于我们能否根据我们IT系统产生的信息的准确性、质量和利用率为客户提供及时高效的服务。由于这些系统会影响我们管理销售、客户服务、合作伙伴关系、分销、库存、会计系统和内部网络的能力，因此我们通过投资一支高技能和终身任职的网络安全团队，以及实施市场上一些最新的工具和流程来帮助加强和改进我们的网络安全防御，从而显著提高了我们的系统安全性。
我们专注于通过增加电子商务和IT系统的创新和增强来推动销售生产率的提高，目标是提高客户满意度和吸引新客户，同时提高整体业务效率。
在北美、欧洲、中东和非洲和亚太地区，我们现在使用一套通用的核心IT应用程序来运营我们的业务。2021年，我们从英国开始，开始将欧洲、中东和非洲地区整合到相同的核心系统。在我们的英国业务于2021年成功迁移到全球平台后，欧洲其余国家的全面迁移于2022年1月完成。
关于与我们的IT系统相关的风险的讨论，见本报告第一部分第1A项中的“风险因素--与我们的技术、数据和知识产权有关的风险--我们的IT系统以及语音和数据网络的中断可能影响我们为客户提供服务的能力，并导致我们产生额外费用”。
我们的竞争对手
IT行业非常分散，竞争非常激烈。我们的竞争对手包括：
•系统集成商和数字咨询商，如ePlus、Presidio、World Wide Technology、EPAM、Perficient、埃森哲、Atos和凯捷；
•解决方案提供商、增值经销商和直销商，如CDW、Zones、Connection、SHI、SoftChoose、ComputalCenter、Bechtle、SoftwareONE和Crayon；
•戴尔、惠普、IBM、联想、HPE等产品制造商；
•软件和云发行商和专家，如Red Hat、VMware、Crayon、Microsoft和Symantec；
•国家和全球服务提供商，如IBM全球服务和HPE服务；以及
•专业零售商、聚合器、分销商和电子零售商，如Amazon Web Services、Best Buy for Business、Newegg和EBuyer(英国)。
随着各种竞争对手扩展其产品和服务，行业内的竞争格局也在不断变化。此外，云计算和X即服务等新兴模式在向数字业务转变的过程中创造了新的竞争对手和机遇，例如：数据分析、边缘计算、混合基础设施、现代工作场所、网络安全和其他服务产品。与其他领域一样，我们在其中许多产品上与解决方案提供商、系统集成商、增值经销商、超大规模供应商以及直接与出版商和制造商合作伙伴竞争。我们的许多制造商和出版商合作伙伴也是我们的竞争对手，因为许多制造商和出版商直接向商业客户销售产品，特别是大型企业和公司客户。
关于与我们的竞争对手的行动相关的风险的讨论，请参阅本报告第一部分第1A项中的“风险因素--与我们的业务、运营和行业有关的风险--IT硬件、软件和服务行业竞争激烈，我们的竞争对手的行动，包括我们销售的产品的制造商和出版商，可能会对我们的业务产生负面影响”。
我们的合作伙伴
我们与提供顶级技术品牌和市场新兴进入者的市场领先者合作。在2022年间，我们从6,000多家公司购买和转售了产品和软件 合伙人。其中约55%(按美元数量计算)直接来自制造商或软件发行商，其余部分通过分销商购买。2022年，来自微软和TechData(一家分销商)的购买量分别约占我们总购买量的22%和10%。2022年，没有其他合作伙伴的购买量超过10%。2022年我们的前五大合作伙伴是微软、TechData(分销商)、英迈(分销商)、戴尔和思科，大约55% 在2022年期间，我们的总购买量中有一半来自这群合作伙伴。虽然品牌名称和个别产品对我们的业务很重要，但我们相信，在我们几乎所有的产品类别中都有有竞争力的供应来源，因此，除了微软之外，我们不依赖任何单一的合作伙伴来采购产品。
2022年，微软和戴尔产品的销售额分别约占我们合并净销售额的14%和11%。2022年，没有其他制造商或出版商的产品占我们合并净销售额的10%以上。我们前五大制造商/出版商(微软、戴尔、联想、思科和惠普公司)的产品销售约占我们2022年合并净销售额的50%。
我们从某些产品制造商、软件发行商和分销合作伙伴那里获得奖励，通常基于我们对其产品和服务的销售量或购买量。在其他情况下，此类激励的形式可能是参与我们的合作伙伴计划，这可能需要与我们的客户进行特定的服务或活动、折扣、营销资金、价格保护或返点。制造商和出版商也可能向我们提供邮件列表、联系人或线索。我们认为，这些激励措施(或合作伙伴资金)和其他营销
援助使我们能够扩大我们的营销范围，并加强我们与领先制造商和出版商的关系。
我们专注于了解我们合作伙伴的目标，并制定计划和计划，以发展我们的共同业务。在过去的五年里，我们在数字营销能力上进行了投资。我们相信，这些数字营销投资提高了我们营销活动和客户互动的有效性。我们认为，我们正在成为数字营销行业的领导者，努力为我们的客户提供卓越的服务体验。我们实施了商业智能工具，使我们能够跟踪这一领域的表现，并展示我们合作伙伴与我们的投资回报。我们定期测量合作伙伴的满意度，并与最大的合作伙伴举行季度业务评估，以审查业务结果，讨论未来计划并获得反馈。此外，我们还在北美、欧洲、中东和非洲及亚太地区举办年度合作伙伴论坛，阐述我们来年的计划。
随着我们进入新的服务领域，我们可能会更加依赖某些合作伙伴关系。关于与我们依赖合作伙伴相关的风险的讨论，见本报告第一部分第1A项中的“风险因素--与我们的业务、运营和行业有关的风险--我们依赖我们的合作伙伴的产品供应、有竞争力的产品销售和营销资金以及采购激励措施，这些因素每年都可能在可用金额和需求方面发生重大变化”。
我们的队友
成功执行我们的业务战略和战略举措需要吸引、发展和留住与我们有着相同核心价值观的团队成员，这些核心价值观包括渴望、心灵和和谐。我们队友的经验、知识和奉献精神有助于推动我们的经营业绩。管理层定期评估和加强领导力培训和发展、队友政策、程序和福利，以保持团队成员的敬业精神并提高客户满意度。
我们吸引、培养和留住合格和有干劲的队友的各种方式包括：
•Insight继续被公认为最佳雇主，包括福布斯世界最佳雇主排行榜(2022)-Insight总体排名第95位，全球IT公司排名第12，多样性排名第59，退伍军人排名第62(2020)；欧洲最佳工作场所排名第22(2022年)；英国最佳工作场所排名第3(2021年)；澳大利亚最佳工作场所排名第15(2021年)；凤凰城最佳工作场所排名第2-凤凰商业日报(2022年)；该公司在人权运动基金会的企业平等指数中获得满分；在Achiever的50个最投入工作的工作场所(2021年)中排名第八；在《财富》世界最受尊敬公司排行榜(2021年)中，信息技术服务行业排名第七。
•Insight为队友经理和有抱负的领导者提供强有力的领导力培训。我们的培训以我们的领导承诺为中心，我们提高领导的技能：(1)创造清晰度；(2)激励人们；(3)展示思想领导力；(4)交付结果。
•公司文化的一个重要组成部分是对多样性和包容性的承诺，这一点我们已经得到了认可。Insight支持七个队友资源组，代表各种不同的队友组，拥有1450+活跃成员。
•我们的领导每年都会仔细检查和监控我们的队友脉搏调查结果，并制定行动计划以提高队友的敬业度。
•为了支持队友及其家人，由公司、队友及其合作伙伴资助的慈善基金会在危机情况下提供财政支持。
•Insight为所有队友提供带薪假期，让他们要么自愿将时间投身于他们生活和工作的社区的慈善组织，要么用于精神健康日。
截至2022年12月31日，我们雇佣了13,448名队友。按运营部门划分，我们的队友如下：
| | | | | | | | |
| 运营细分市场 | | 队友人数 |
| 北美 | | 10,931 |
| 欧洲、中东和非洲地区 | | 2,001 |
| APAC | | 516 |
我们在美国的队友没有工会代表。我们在某些国家的劳动力，如德国，都有工人代表委员会或工作委员会，我们与这些委员会保持着牢固的关系。我们相信我们和队友的关系很好，我们从来没有经历过与劳工有关的停工。
按工作职能划分，我们的队友如下：
| | | | | | | | |
| 工作职能 | | 队友人数 |
| 销售额 | | 3,765 |
| 技术娴熟、经过认证的咨询和服务交付专业人员 | | 5,774 |
| 总销售额和面向客户的团队成员 | | 9,539 |
| 管理、支持服务和行政 | | 3,473 |
| 分布 | | 436 |
关于与我们依赖某些人员，包括销售人员有关的风险的讨论，见本报告第一部分第1A项中的“风险因素--一般风险因素--我们依赖某些关键人员”。
我们的季节性
我们的净销售额出现了一些季节性趋势。例如：
•软件销售额通常在第二季度和第四季度较高，特别是第二季度；
•商业客户，特别是美国的大型企业，倾向于在我们的第四季度花费更多，在第一季度花费更少；
•我们第三季度对美国联邦政府的销售往往更强劲，而我们第二季度在州和地方政府以及教育市场的销售更强劲；
•在我们的第一季度，面向英国公共部门客户的销售额往往更强劲。
这些趋势在我们的综合业绩中创造了整体的季节性，因此预计今年第二季度和第四季度的销售额和盈利能力将更高。
我们的积压工作
我们的大部分积压订单历史上一直是并将继续是开放的可取消采购订单；然而，我们历史上没有经历过重大的取消订单。在过去的一年里，我们的积压订单波动很大，主要是由于可用的产品组合和我们客户对供应链限制的反应。持续的供应链约束在2022年并未完全缓解，我们预计2022年第四季度退出时某些类别的积压增加，特别是数据中心和基础设施，可能会使公司在2023年上半年的财务业绩受益。我们认为，截至任何特定日期的积压不能预示未来的结果。
我们的知识产权
我们没有一个传统的研发团队，但我们认识到知识产权的重要性及其使我们有别于竞争对手的能力。作为我们业务的一部分，我们为客户提供价值的部分基础是我们的技术创新、方法、诀窍和其他可重复使用的专有资产，我们通过不同形式的知识产权保护来保护这些资产，包括美国和我们认为适合寻求此类法律保护的外国司法管辖区的商标、专利、版权和商业机密。我们还寻求通过与队友、客户、合作伙伴和其他第三方达成的保密政策和协议来保护我们的商业秘密和机密信息。然而，不能保证所获得的权利能够在每个司法管辖区针对侵权者成功地强制执行。尽管我们相信我们的商标、专利、版权和商业秘密提供的保护是有价值的，但我们行业中快速变化的技术和法律程序中的不确定性使得我们未来的成功主要取决于我们团队成员的创新技能、技术专长和管理能力。我们的Insight品牌是一项宝贵的无形资产，使用普通法和注册商标权进行保护。我们还将我们的知识产权授权给第三方。我们已经在美国和某些相关的外国司法管辖区注册了我们的关键域名和品牌，并不时为我们合格的技术解决方案提交专利申请。我们的知识产权资产对我们很重要，我们将继续投资于促进和保护这些资产。
关于与我们的知识产权相关的风险的讨论，见本报告第一部分第1A项中的“风险因素--我们可能无法充分保护我们的知识产权，我们可能受到知识产权侵权索赔”。
关于我们的执行官员的信息
以下是我们现任的行政人员：
格利尼斯·A·布莱恩，首席财务官，64岁
布莱恩女士于2007年12月加入Insight，担任我们的首席财务官。在加入Insight之前，布莱恩女士于2005年4月至2007年5月在斯威夫特运输公司担任执行副总裁总裁兼首席财务官。在加入SWIFT之前，Bryan女士曾在加利福尼亚州奥克兰的APL物流公司担任首席财务官，并在莱德系统公司担任过各种财务职务，包括莱德最大的业务部门莱德运输服务公司的首席财务官。布莱恩女士是多元化工业制造公司彭泰尔有限公司和公用事业控股公司Pinnacle West Capital Corporation的董事会和审计委员会成员。2018年1月，她被任命为旧金山联邦储备银行经济顾问委员会成员。
迪汉堡，总裁北美，53岁
Burger先生于2022年5月加入Insight，担任北美业务的总裁。在加入Insight之前，Burger先生在咨询、技术服务和数字转型领域的全球领先者凯捷工作了29年，担任过各种职务。他的职责包括领导合并和收购、数字和云解决方案、业务应用、咨询、战略和转型的整合。最近，他领导凯捷在北美市场的全球业务线，之前的领导职务涉及商业服务和工程、美国战略和投资组合、咨询以及创新和数字服务。
塞缪尔·C·考利，高级副总裁，总法律顾问兼秘书长，62岁
考利先生于2016年6月加入Insight，担任我们的高级副总裁和总法律顾问。在加入Insight之前，考利先生于2012年2月至2016年6月担任Prestige Brands Holdings，Inc.的总法律顾问和副总裁总裁，该公司是一家营销和分销非处方药保健产品的公司。他曾担任Matrixx Initiative，Inc.业务发展执行副总裁兼总法律顾问总裁和
总裁，斯威夫特运输有限公司执行副总裁，总法律顾问。在此之前，他曾在斯奈尔·威尔默律师事务所和里德·普里斯特律师事务所从事商业和金融部门的法律工作。
瑞秋·A·克伦普，首席会计官兼全球公司总监，47岁
克伦普女士于2016年12月加入Insight，担任财务副总裁、北美财务总监总裁，并于2018年9月被任命为首席会计官兼全球企业总监。克兰普女士是一名注册会计师。她于1997年在安永会计师事务所开始了她的公共会计职业生涯。克伦普曾在软件、医疗服务和半导体行业的几家跨国公司担任过财务总监。在加入Insight之前，克伦普女士于2006年至2016年在半导体产品封装和测试服务提供商Amkor Technology，Inc.担任全球会计高级董事总监。
禤浩焯·格雷戈里，总裁-洞察欧洲、中东和非洲地区，49岁
格雷戈里先生于2023年1月加入Insight，担任欧洲、中东和非洲地区的总裁。在加入公司之前，他从2022年2月起在IT服务和咨询公司Atos担任北欧和亚太地区首席执行官。Gregory先生在Atos担任了十年的高管职位，包括担任金融服务和保险全球主管高级执行副总裁总裁，领导Atos Syntel在印度的整合，并担任Atos英国和爱尔兰的首席执行官。在加入Atos之前，他曾在惠普和富士通担任过职务。
詹姆斯·A·摩加多，高级副总裁，金融界，50岁
莫尔加多于2022年1月加入Insight，担任金融部的高级副总裁。在过去的四年里，他在新思公司担任财务副总裁总裁，这是一家专注于电子设计自动化的企业软件工程公司，负责公司规划、FP&A、财务、采购和供应链财务。在加入Synopsys之前，Morgado先生曾在Juniper Networks，Inc.担任财务部门职责不断提升的职位。
乔伊斯·A·马伦、总裁和首席执行官，60岁
马伦女士被任命为总裁兼董事首席执行官兼洞察公司总裁，自2022年1月1日起生效。马伦女士于2020年10月加入Insight，担任我们北美地区的总裁。在加入Insight之前，马伦女士在技术公司戴尔技术公司工作了21年，担任过各种销售、服务交付和IT解决方案职位。马伦女士还在Toro公司(纽约证券交易所代码：TTC)的董事会任职。
苏曼娜·纳拉帕蒂、首席信息官、48岁
纳拉帕蒂于2022年4月加入Insight，担任首席信息官。在加入Insight之前，Nallapati女士于2019年1月至2021年5月担任卫星电视公司Dish Network的首席数字官，并于2021年6月至2022年4月担任软件公司Everbridge的首席数字官高级副总裁和首席数字官。纳拉帕蒂曾在2014年至2018年担任科罗拉多州的技术部长兼首席信息官。
詹妮弗·瓦辛，首席人力资源官，48岁
瓦辛女士于2002年3月加入Insight。她于2022年2月被任命为首席人力资源官。在此之前，瓦辛女士是高级副总裁，2019年至2022年人力资源部。在加入Insight之前，Vasin女士领导着专业服务公司Calence的人力资源团队
咨询公司。她还在航空业担任过各种职务，包括人力资源领导职位。
可用信息
本公司的10-K表格年度报告、10-Q表格季度报告、8-K表格当前报告以及根据1934年证券交易法(经修订)第13(A)和15(D)条提交的此类报告(“交易法”)、委托书以及根据交易法第16(A)条提交的报告在我们的网站www.insight.com上免费提供，并且在我们以电子方式提交给美国证券交易委员会后，在合理可行的范围内尽快将这些报告免费下载到我们的网站www.insight.com。我们网站上包含的信息不包括在本10-K表格年度报告中，也不作为参考纳入本年度报告中。
美国证券交易委员会还设有一个互联网站，其中包含以电子方式向美国证券交易委员会提交的报告、委托书和信息声明以及其他有关发行人的信息，网址为www.sec.gov.
第1A项。 风险因素
与我们的业务、运营和行业相关的风险
IT硬件、软件和服务行业竞争激烈，我们的竞争对手，包括我们销售的产品的制造商和出版商的行为，可能会对我们的业务产生负面影响. 行业竞争的基础是价格、产品供应、交付速度、信用供应、产品线的质量和广度，以及越来越多地提供服务和定制特定解决方案以满足客户需求的能力。我们的许多制造商和出版商合作伙伴也是我们的竞争对手，因为许多制造商和出版商直接向商业客户销售产品，特别是大型企业和公司客户。除了我们销售的产品的制造商和出版商外，我们还与大量和种类繁多的IT硬件、软件和服务的供应商和经销商竞争。我们相信，随着产品经销商和直销商合并业务或收购或与其他经销商、服务提供商和直销商合并，我们的行业将进一步整合，以提高效率、服务能力和市场份额。此外，现有和潜在的竞争对手已经或可能在它们之间或与第三方建立合作关系，以增强其产品和服务提供。因此，可能会出现新的竞争对手或竞争对手之间的联盟，并获得相当大的市场份额。
随着新技术的发展，我们运营的竞争格局继续发生变化。虽然创新有助于我们的业务，因为它为我们提供了新的销售产品，但它也可以扰乱我们的商业模式，创造新的、更强大的竞争对手。例如，虽然基于云的解决方案为我们提供了机会，并构成了我们业务和未来的重要组成部分，但制造商和出版商合作伙伴开发的基于云的解决方案和技术可以直接销售给客户，而不是使用我们这样的解决方案提供商，或者这样的合作伙伴可能会减少我们销售的硬件或软件的数量，从而导致我们的销售额和/或盈利能力下降。因此，我们依赖于我们现有供应商合作伙伴的持续创新，以及我们与新的和新兴的技术提供商合作的能力。
总体而言，该行业的定价竞争非常激烈，我们预计定价压力将持续下去。我们不能保证我们将能够谈判出像我们竞争对手谈判的价格一样优惠的价格，也不能保证我们能够通过增加客户数量、增加净销售额、降低成本或增加服务销售额来抵消降价的影响，这些通常是更高的毛利率，或者其他。我们不能或选择不匹配的竞争对手的降价可能会导致我们的市场份额下降和/或销售额下降，或者如果我们匹配这种降价，可能会导致
减少营业利润率或库存减值费用，其中任何一项都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
我们每个运营部门的一些竞争对手可能比我们拥有更多的技术、营销和其他资源。此外，这些竞争对手中的一些可能能够更快地对新的或不断变化的机会、技术和客户要求做出反应。许多现有和潜在的竞争对手也可能比我们有更大的知名度，参与更广泛的促销活动，向客户提供更有吸引力的条款，并采取更积极的定价政策。此外，我们的一些竞争对手拥有更高的利润率和/或更低的运营成本结构，这使他们能够更积极地定价。我们不能保证我们能够有效地与目前或未来的竞争对手竞争，也不能保证我们面临的竞争压力不会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
我们依赖我们的合作伙伴提供产品供应、有竞争力的产品销售和营销资金以及购买激励措施，这些因素每年都可能在提供的金额和需求方面发生重大变化。我们直接从制造商和出版商以及间接通过分销商购买产品进行转售，失去重要的合作伙伴关系可能会导致我们无法获得产品。我们通常与供应商合作伙伴没有长期合同。因此，与合作伙伴的许多此类协议很容易终止，并且不能保证制造商和出版商将继续销售或不会限制或减少向我们这样的转售商提供其产品。失去或改变与我们的任何主要供应商合作伙伴的业务关系都可能对我们的业务产生负面影响。
此外，某些制造商、出版商和分销商以回扣、营销基金和其他投资、购买奖励、提前付款折扣、推荐费和价格保护(统称为“合作伙伴资金”)的形式向我们提供大量激励。合作伙伴资金用于抵消库存成本、销售商品成本、营销成本和其他运营费用。其中某些基金是基于我们的销售额或购买量、净销售额增长率、客户使用量的增加，或购买和营销计划。如果我们没有达到这些计划的目标，或者如果我们没有遵守这些计划的条款，可能会对制造商和出版商提供或支付给我们的激励金额产生实质性的负面影响。我们经常遇到合作伙伴资助计划的变化，这些变化减少了许多合作伙伴向我们提供的激励，并改变了获得此类激励的要求。如果我们不能及时应对出版商和制造商的合作伙伴资助计划中的这些变化，包括取消或大幅减少我们过去获得补偿的某些活动的合作伙伴资助，这些变化可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。在我们最大的合作伙伴：微软、戴尔、思科、惠普和联想的激励计划方面，情况尤其如此。不能保证我们将来会继续得到这样的激励。
我们可能无法跟上快速发展的技术进步和不断变化的竞争市场，我们在其中销售我们的服务产品。我们的成功取决于我们继续开发和实施服务和解决方案的能力，这些服务和解决方案能够预见和响应技术和市场需求的快速和持续变化，以满足我们客户的需求。例如，云、安全和数字相关解决方案不断发展，物联网、边缘计算、计算机视觉、高级机器学习和人工智能、自动化、增强现实、区块链和即服务解决方案等领域都有快速发展和技术演进。如果我们不对新技术进行足够的投资，以足够的速度和规模成功地适应行业的发展和不断变化的客户需求，我们可能无法在市场上发展或保持竞争优势。
并执行我们的增长战略和计划，这可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。
一般的经济和政治条件，包括特定地区、商业或行业的不利条件，可能会导致我们的客户推迟或放弃对IT硬件、软件和服务的投资。 普遍疲弱的经济状况或IT支出的任何广泛减少，包括新冠肺炎疫情的结果，都将对我们的业务、运营业绩和财务状况产生不利影响。全球经济持续放缓，包括衰退或金融市场不稳定或类似危机的可能性，或特定地区或企业或行业的可能性，或信贷市场收紧，可能会导致我们的客户难以获得资金和信贷来源，推迟合同付款，或推迟或放弃升级或增加现有IT环境、许可新软件或购买产品或服务的决定(特别是在可自由支配的硬件、软件和服务支出方面)。此类事件可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。经济或行业低迷可能会导致更长的付款周期、更高的催收成本和超出我们预期的违约。我们应收账款回收能力的显著下降也可能影响我们应收账款证券化计划下的融资成本或可获得性。
我们对公共部门客户的销售也受到政府支出政策、政府关门、预算优先事项和收入水平的影响。政府支出政策(包括联邦、州和地方各级的预算削减)、预算优先顺序或收入水平的不利变化可能会导致我们的公共部门客户减少他们的购买，或者终止或不与我们续签合同。这些可能的行动或采用新的或修改的采购法规或做法可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
某些国家的政治领导以及对全球和区域经济和市场的其他干扰造成的世界经济状况和市场波动，包括通货膨胀和利率、经济衰退的可能性或金融市场不稳定，都可能影响未来的商业活动。. 外部因素，如潜在的恐怖袭击、战争行为、地缘政治和社会动荡或流行病和世界许多地区发生的其他类似疫情，可能会阻碍或阻碍我们开展业务的能力，增加我们的成本，并对我们的股票价格产生负面影响。更广泛地说，这些地缘政治、社会和经济状况可能导致美国和全世界金融市场和经济的波动加剧，以及其他不利影响。例如，2022年2月24日，俄罗斯军队对乌克兰发动了重大军事行动，该地区的持续冲突和破坏仍在继续。与冲突相关的潜在影响包括进一步的市场中断，包括大宗商品价格的大幅波动、信贷和资本市场、供应链和物流中断、地缘政治紧张局势升级导致的不利全球经济状况、外币汇率和利率的波动和波动、原材料的通胀压力以及网络安全威胁加剧，所有这些都可能对我们的业务，特别是我们的欧洲业务产生不利影响。
政治发展企业风险、经济不稳定或自然灾害影响国际贸易，包括围绕英国脱欧公投的持续不确定性，以及政治紧张局势、贸易争端和关税增加，特别是美国和中国之间的紧张关系，也可能对市场产生负面影响，导致宏观经济状况疲软或推动对我们产品和服务的需求减弱。英国退欧的潜在不利后果，如全球市场不确定性和监管复杂性增加，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生负面影响。
IT行业的变化和/或技术的快速变化可能会减少对我们销售的IT硬件、软件和服务的需求，或者改变谁为IT硬件、软件和服务做出购买决定。我们的运营结果受到各种因素的影响，包括IT行业的状况、对IT硬件、软件、外围设备和服务的需求或可用性的变化，以及行业创新和新产品和技术的推出。IT行业的特点是技术快速变化，新产品频繁推出，交付渠道和模式不断变化，这可能会减少对现有产品和服务的需求，并可能扰乱采购模式。如果我们不能及时对这些变化做出反应，我们可能会遇到销售额下降的情况，而在硬件方面，就像已经发生的那样，我们可能不得不记录过时库存的减记。此外，为了满足客户需求、保护自己不受产品短缺的影响、获得更大的采购折扣并对原始设备制造商的条款和条件的变化做出反应，我们可能决定保留可能具有有限退货特权或没有退货特权的产品库存。不能保证我们将能够避免与这些产品的库存陈旧相关的损失。此外，如果我们客户的购买力从集中采购职能转移到业务单位或单个最终用户，而我们无法对任何此类变化做出及时反应，这些购买力的转移可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
云和“即服务”模式正在改变IT市场，并向市场推出新的产品、服务和竞争对手。在许多情况下，这些新的分销模式允许企业以较低的复杂性和较低的初始设置、运营和许可成本获得商业许可的内部运行软件的好处，这增加了我们的竞争。我们不能保证我们能够适应当前或未来的分销渠道或竞争对手，或与之有效竞争，也不能保证我们面临的竞争压力不会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
如果不能为客户提供高质量的服务，可能会对我们的声誉、品牌、业务、运营结果或现金流产生不利影响。我们的服务包括专业、托管、配置和合作伙伴服务以及保修。此外，我们还为客户提供和管理关键任务软件、系统和网络解决方案。我们还通过受雇代表我们执行这些服务的各种第三方服务提供商，向我们的客户提供某些服务，如实施和安装服务以及维修服务。如果我们或我们的第三方服务提供商未能为我们的客户提供高质量的服务，或此类服务导致我们客户的业务意外中断，这可能会导致我们的法律索赔、诉讼和责任。随着我们扩展我们的服务和解决方案产品，并提供日益复杂的服务和解决方案，我们可能会面临额外的运营、监管和其他风险。我们还可能因未能遵守适用于我们向客户提供的新服务和解决方案的规章制度而承担责任。上述任何情况的发生都可能对我们的声誉、品牌、业务、运营结果或现金流产生不利影响。
我们面临应收账款风险。我们为我们的净销售额的很大一部分向客户提供信贷，通常是在30天的付款条件下。我们面临的风险是，我们的客户可能不会为他们购买的产品和服务付费，或者支付的速度可能比我们历史上经历的要慢，在经济低迷或不确定时期，或者对于公共部门客户来说，在预算紧张时期，这种风险会加剧。
我们依赖独立的航运公司交付产品，并受到这些运营商提价或服务中断的影响。我们通常通过联邦快递、联合包裹服务和其他商业快递服务将五金产品发货给我们的客户，并向客户开具发票支付运费。如果我们不能将目前的成本和未来商业递送服务成本的增加转嫁给我们的客户，我们的盈利能力可能会受到不利影响。此外，此类托运人遭受的罢工、恶劣天气、自然灾害或其他服务中断，包括新冠肺炎大流行造成的服务中断，可能
对我们及时交付产品的能力造成不利影响。此类事件可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
与我们的国际业务相关的风险与我们在美国的业务相关的风险是不同的，我们暴露在全球市场风险中可能会阻碍我们维持和扩大国际业务的能力。 在美国以外，我们在澳大利亚、加拿大、法国、德国、印度、荷兰、菲律宾和英国设有运营中心，并在EMEA和亚太地区设有销售办事处。在我们目前没有实体存在的地区，我们通过战略关系为我们的客户提供服务。在实施我们的国际战略时，我们可能会面临进入壁垒和来自本地公司和其他已经建立了全球业务的公司的竞争，以及通常与开展国际业务相关的风险。
国际业务的成功和盈利受到许多风险和不确定因素的影响，其中许多风险和不确定因素是我们无法控制的，例如：
•政治或经济不稳定，包括经济衰退或金融市场不稳定的可能性，或战争行为，如上文讨论的俄罗斯入侵乌克兰及其区域和全球影响；
•政府规章或税收的变化(国外和国内)；
•货币汇率波动；
•进出口法律、法规、海关、关税和关税(国外和国内)的变化；
•贸易限制(国外和国内)；
•在某些外国开展业务、管理业务和人员成本的困难；
•停工或者其他改变劳动条件的；
•对将外国利润汇回美国的税收和其他限制；
•延长付款期限；
•世界一些地区商业活动的季节性减少；以及
•自然灾害、恐怖主义、内乱、公共卫生问题(包括卫生流行病或新冠肺炎等传染病的爆发)和其他地缘政治不确定性。
此外，美国或外国政府的政策和/或法律的变化，包括数据隐私限制，如《一般数据保护条例》(GDPR)，导致(但不限于)更高的税收、关税或类似的保护主义法律、货币兑换限制、业务运营限制或私人企业国有化，可能会减少国际业务的预期收益，并可能对我们的业务、财务状况和运营业绩产生重大不利影响。
我们有以外币计价的销售和购买所产生的货币风险，包括美国以外的公司间交易，目前我们只进行有限的对冲活动。当我们将海外业务的财务报表换算成美元时，国际业务也使我们受到货币波动的影响。近年来，美元在外币汇率方面一直非常强劲，这对我们在欧洲、中东和非洲地区的业务业绩和现金流产生了不利影响。此外，一些货币可能会受到兑换成其他货币的限制，这可能会限制以其他方式对外币快速贬值做出反应的能力。我们无法准确预测未来汇率波动的影响，而显著的汇率波动可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
我们供应商的产品流动中断已经并可能继续扰乱我们的供应链。我们的业务有赖于产品的及时供应，以满足客户的需求。制造中断或延误，包括作为
由于制造商财务不稳定或破产、劳动力和供应短缺、重大劳资纠纷(如罢工)、自然灾害(可能会因气候变化导致数量或严重性增加)、政治或社会动荡、流行病(如新冠肺炎)或其他公共卫生危机或影响供应商设施的其他不利事件，我们的供应链可能会中断。由于供应商未能准确预测需求，或未能生产足够数量的产品来满足需求(包括由于产品零部件短缺)等原因，我们已经并可能继续经历产品限制。
新冠肺炎全球大流行已经对我们的业务产生了不利影响，如果未来再次出现严重的疫情，可能会进一步对我们的业务、运营业绩和财务状况产生不利影响。任何其他疾病或传染病的广泛爆发也可能对我们的业务、运营业绩和财务状况造成不利影响。
一般来说，地区性疫情或全球性疫情的发生，如新冠肺炎，可能会对我们的运营、财务状况和运营结果产生不利影响。
新冠肺炎疫情的爆发导致世界各地的政府当局实施了各种措施来试图减少新冠肺炎的传播，例如旅行禁令和限制、隔离、“原地避难”、“呆在家里”、全面封锁命令、商业限制或关闭以及类似命令。因此，新冠肺炎疫情对全球经济产生了负面影响，扰乱了全球供应链和劳动力参与，最初造成金融市场大幅波动和扰乱。自最初爆发以来，出现了比以前的毒株传染性强得多的新的新冠肺炎变种。这些新毒株的传播最初导致许多政府当局和企业重新实施先前的限制措施，以努力减缓新冠肺炎及其变种的传播；然而，尽管其中许多限制已经取消，但是否会启动或再次实施额外的限制措施，以应对新冠肺炎案件的激增，仍然存在不确定性。
新冠肺炎疫情已经对我们的业务产生了不利影响，如果未来再次出现严重的疫情，可能会进一步对我们的业务、运营业绩和财务状况产生不利影响。与内部预期相比，我们观察到新冠肺炎对我们2020年财务业绩的显著影响，对我们2021年和2022年财务业绩的负面影响微乎其微。然而，由于芯片和显示器短缺导致的长期供应限制，导致2022年上半年和整个上半年的预订量持续上升。虽然对设备等某些产品的供应限制有所缓解，但对基础设施产品等其他产品的限制仍然存在。有关更多信息，请参阅《管理层对财务状况和运营结果的讨论与分析-概览-新冠肺炎与供应链约束条件更新》。
此外，我们的业务运营、财务业绩和运营结果已经并可能在多个方面受到进一步的不利影响，其中可能包括但不限于以下方面：
•我们的运营中断，包括关闭我们的办事处和设施；限制我们的运营和销售、营销和分销努力；以及我们其他重要业务活动的中断；
•由于我们客户的业务和运营中断，对我们的产品和服务的需求减少；
•运输我们产品的全球运输中断、可用或延迟；
•我们产品供应链中的中断、减速或停顿；
•员工资源和可获得性方面的限制，包括疾病、政府限制、劳动力供应短缺、员工希望避免与大量人群接触或公共交通中断；
•客户为我们的产品、服务和解决方案买单的能力；
•总体经济状况的持续或恶化，包括通货膨胀加剧；
•旅游、酒店业、零售业和其他受疫情影响较大的行业的客户愿意继续执行现有和预期的项目并启动新项目；
•外币汇率或利率的波动，这可能是市场不确定因素造成的；
•成本增加或难以获得债务或股权融资，这可能会影响我们的财务状况或我们为运营提供资金或未来投资机会的能力；
•商誉和无形资产账面价值的变化；以及
•监管限制的增加或市场的持续波动，可能会阻碍我们执行包括收购在内的战略业务活动的能力，并对我们的股票价格产生负面影响。
新冠肺炎大流行的潜在影响可能还会影响这一“风险因素”部分讨论的其他因素。新冠肺炎疫情对我们的业务运营、财务业绩和运营结果产生的最终影响，包括我们在预期时间框架内执行我们的业务战略和计划的能力，目前尚不清楚，并将取决于未来的发展，这些事态具有高度的不确定性，不断演变，且无法预测。这包括但不限于新冠肺炎大流行的持续时间、蔓延和严重程度；其变异株的出现和严重程度；疫苗的可获得性和有效性(尤其是针对新出现的病毒毒株)，以及对使用疫苗的潜在犹豫不决；减少差旅和增加远程工作的队友，以及为控制病毒或治疗其影响而采取的其他保护行动；一般经济因素，如通货膨胀加剧；供应链限制；劳动力供应问题；以及恢复正常经济和运营条件的速度和程度。
我们的一个主要设施发生自然灾害或其他不利情况可能会损害我们的业务。我们在美国和加拿大以及英国和德国都有仓库和配送设施。如果我们其中一个配送中心的仓库和配送设备受到自然灾害或其他不利事件的严重损坏或负面影响，我们可以利用另一个配送中心或第三方分销商将产品发货给我们的客户。然而，这可能不足以避免我们的服务中断，并可能使我们无法满足客户的所有需求，并会导致我们产生增量运营成本。此外，我们还设有多个销售办事处，其中可能包含客户的关键业务数据和机密信息。我们的任何主要销售办事处发生自然灾害或其他不利情况，包括因新冠肺炎疫情而导致的任何关闭或运营限制，都可能对我们的业务、运营结果或现金流产生负面影响。
与我们的技术、数据和知识产权相关的风险
我们IT系统以及语音和数据网络的中断可能会影响我们为客户提供服务的能力，并导致我们产生额外的费用。我们相信，到目前为止，我们的成功在很大程度上取决于我们为客户提供及时和高效服务的能力，未来的运营结果也将是如此。我们提供这种水平服务的能力在很大程度上取决于我们IT系统的易用性、准确性、质量和利用率，这影响到我们管理销售、客户服务、分销、库存和会计系统的能力，以及我们语音和数据网络以及托管服务产品的可靠性。如果我们当前的技术被认定具有较短的经济寿命，或者我们当前系统的价值受到损害，或者对我们技术的必要改进被显著推迟，我们可能会产生额外的费用和/或费用。资讯科技系统的持续发展，对我们的成功至为重要。因此，我们的一些信息技术系统受到旨在简化或优化信息系统的持续信息技术项目的影响。此外，我们最近将欧洲、中东和非洲地区的业务迁移到北美和亚太地区使用的相同核心IT系统和工具。不能保证我们在任何时候都能成功地完成这些努力，也不能保证不会出现执行或整合方面的困难。此外，我们的IT系统或我们的语音和数据网络发生重大中断，无论是由什么原因造成的，都可能发生，并可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
网络攻击、数据事件和安全漏洞(I)我们的信息系统和网络，(Ii)我们销售的产品和提供的服务，以及(Iii)我们拥有的电子和机密信息可能会对我们的财务状况、运营结果、声誉以及与客户、合作伙伴、供应商和队友的关系产生重大不利影响。我们依赖于自动化的信息技术流程。随着技术的发展为商务提供便利，以及跨境商务的增加，隐私、安全和合规性问题继续增加。作为我们正常业务活动的一部分，我们收集和存储或有权访问某些专有的保密和个人信息，包括关于队友的信息以及关于合作伙伴、供应商和客户的信息，这些信息可能有权受到多项法规的保护。在正常和惯例的业务实践过程中，我们可能会与供应商和合作伙伴分享其中一些信息，这些供应商和合作伙伴在我们业务的某些方面为我们提供帮助。此外，我们业务的成功有赖于在公共网络上安全地传输机密和个人数据，包括使用无现金支付。我们的网络系统、我们可以访问的客户系统、应用程序和平台以及我们自己的信息以及与我们的客户、合作伙伴、供应商和队友相关的信息的保护和安全对我们至关重要，因为对此类网络或信息的泄露、丢失、被盗、误用或未经授权的访问可能会导致重大的声誉或竞争损害，导致涉及我们或我们的业务合作伙伴的诉讼，使我们面临监管程序，并导致我们招致重大责任或费用。
近年来，网络攻击和数据安全事件的频率、强度和复杂性显著增加，而且持续不断。与许多其他企业一样，我们不断受到网络攻击和数据安全事件的风险。由于此类攻击和事件的风险增加，我们在信息技术和数据安全工具、措施和流程上投入了大量资源，旨在保护我们的网络系统、服务以及我们拥有的个人、机密或专有信息，并确保有效应对任何网络攻击或数据安全事件。我们制定了隐私和数据安全政策，旨在检测、预防和/或缓解网络攻击和数据安全事件。无论这些政策、工具和措施最终是否成功，这些支出都可能对我们的财务状况和运营结果产生不利影响，并转移管理层对追求我们战略目标的注意力。随着新技术的发展，以及与我们共享机密信息的服务提供商组合的增加，我们可能会面临网络攻击、数据安全事件和数据泄露的风险增加，包括人为错误、疏忽或管理不善或非法或欺诈行为。
虽然我们非常重视我们的网络系统和信息的安全，但由于网络攻击和对数据安全的威胁的性质和强度的不断变化，鉴于犯罪分子和网络恐怖分子用来渗透和危害系统的新的复杂工具和方法，包括计算机病毒、恶意软件、勒索软件、网络钓鱼、虚假陈述、社会工程和伪造，我们不能保证我们采用的安全措施将有效防止未经授权的人未经授权访问我们的系统和信息，这使得预测变得越来越具有挑战性，更难检测，也更难充分地缓解这些风险。我们或我们的供应商未能维护我们网络系统的安全和我们拥有的专有、机密和个人数据，包括通过渗透我们的网络安全和挪用专有、机密和个人信息，可能会导致代价高昂的调查和补救、业务中断、对我们声誉的损害、对第三方的财务义务、罚款、处罚、监管程序和可能带来巨额成本的私人诉讼，还会导致我们队友、合作伙伴和客户对我们的信心恶化和其他竞争劣势，从而可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
网络威胁在不断演变，增加了检测和成功防御它们的难度。恶意的个人、组织和民族国家威胁行为者可能试图渗透或危害我们的网络系统、我们销售的产品或我们提供的服务，以访问、获取、挪用、披露、更改或以其他方式危害我们队友、客户和合作伙伴的专有、机密、技术业务和/或我们拥有或我们有权访问的个人信息，造成系统中断，导致系统或运营关闭，或对我们的客户、合作伙伴和队友进行二次攻击。这些个人或组织还可能开发或部署病毒、蠕虫、勒索软件或以其他方式利用我们的系统或产品的安全漏洞，或试图欺诈性地诱使我们的员工、客户或其他人泄露密码或其他敏感信息，或在无意中提供对我们的系统、数据或客户端环境的访问。网络威胁、网络攻击、数据安全事件、数据泄露、恶意软件以及恶意行为者未经授权访问或篡改的类似中断或意外错误可能会扰乱我们的系统和业务应用程序的安全，损害我们为客户提供服务和保护他们数据隐私的能力，导致未经授权访问、获取、挪用、披露、更改或泄露机密、专有或技术业务信息或个人信息，从而可能损害我们的声誉、客户关系、业务和竞争地位。
像许多其他企业一样，我们一直、现在和预计将继续受到网络攻击和数据安全事件的影响。此外，我们转售的某些硬件和软件产品可能存在缺陷、病毒、漏洞，或者成为网络攻击、数据安全事件或数据泄露的对象。我们将此类攻击的后果视为此类产品的制造商和出版商的责任，然而，如果发生此类情况，我们可能需要通知客户、监管机构和个人，从而可能受到诉讼、监管调查、业务损失和声誉损害。
我们可能无法充分保护我们的知识产权，我们可能会受到知识产权侵权索赔。为了保护我们的知识产权，我们依赖著作权法、商标法和商业秘密法、非专利专有技术和专利，以及保密、发明转让、竞业禁止和竞业禁止协议。不能保证这些措施将为我们的知识产权提供足够的保护，第三方可能未经授权复制或以其他方式获取和使用我们的专有信息，或以其他方式侵犯我们的知识产权。泄露我们的商业秘密可能会损害我们的竞争地位，并可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。此外，我们的注册商标和商号可能会受到第三方的挑战。这可能会影响我们继续使用这些标记和名称的能力。同样，许多企业正在积极投资、开发和寻求在搜索、索引、电子商务和其他与网络有关的技术以及各种在线技术领域保护知识产权
商业模式和方法，所有这些都是对IT产品和应用软件的传统研究和开发工作的补充，非执业实体继续投资于获取专利组合，目的是将这些组合转化为创收资产，无论是通过许可活动还是诉讼。如果认定我们侵犯了他人的专有权利，我们可能会承担巨额金钱责任，被迫停止销售侵权产品或提供侵权服务，被要求签订昂贵的使用费或许可协议(如果有)，或者被阻止使用这些权利，这可能会迫使我们在未来改变我们的商业做法或硬件、软件或服务产品。这些类型的索赔和挑战可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
与监管和法律事务有关的风险
我们面临法律程序和客户审计的风险，如果不遵守适用于我们业务的法律和法规，可能会对我们的业务、业务结果或现金流产生不利影响。我们是在正常业务过程中出现的各种法律诉讼的当事人，其中包括商业、雇佣、侵权和其他诉讼。由于我们对政府实体的大量销售，我们还在正常业务过程中接受联邦、州、国际、国家、省和地方当局的审计。我们还接受各种供应商合作伙伴和大客户(包括政府机构)的审计，并正在进行与各种合同下的采购和销售有关的审计。此外，我们还需要根据各种合同提出赔偿要求。我们面临的当前和未来的诉讼、侵权索赔、政府诉讼和调查、审计或赔偿索赔可能会导致巨额成本和开支，并显著转移我们管理层的注意力，无论结果如何。此外，我们的业务在多个领域受到众多美国和外国法律法规的约束，包括劳工和就业、广告、电子商务、税收、进出口要求、反腐败、数据隐私要求，包括数据隐私限制，如GDPR或加州消费者隐私法(CCPA)、数据泄露通知法，以及某些数据安全法规、反竞争以及环境、健康和安全。遵守这些法律、法规和类似要求可能是繁重和昂贵的，而且它们可能在不同的司法管辖区之间不一致，进一步增加了合规和开展业务的成本，以及不遵守的风险。我们实施了旨在帮助确保遵守适用法律法规的政策和程序，但不能保证队友、承包商或代理人违反此类法律法规或我们的政策和程序。
如果不遵守我们商业和公共部门合同的条款和条件，可能会导致损害、罚款或其他责任。对商业客户的销售基于既定的合同条款、我们网站上的条款和条件或采购订单中包含的条款进行逐笔交易。对公共部门客户的销售来自对联邦、州和地方政府部门和机构以及教育机构的销售，通过公开市场销售和各种合同和计划。不遵守合同条款或我们网站上声明的条款和条件，特别是对受到严格监管的公共部门客户，或违反政府采购法规和其他要求，可能会导致对我们的罚款或处罚或终止合同，在公共部门，还可能导致民事、刑事和行政责任。对于我们的公共部门客户，政府的补救措施可能包括暂停或取消其资格。此外，我们几乎所有的合同都有违约条款，为了合同机构的方便，我们几乎所有的公共部门合同都可以随时终止。
与税务规则和法规相关的税务规则和法规的变化、解释或执行趋势可能对我们的有效所得税税率或营业利润率产生不利影响，我们可能需要支付额外的纳税评估。我们在全球开展业务，并在美国和外国的不同税务管辖区提交纳税申报单。我们的实际所得税率可能会受到各种因素的不利影响，其中许多因素不是我们所能控制的，包括：
•在我们经营的不同司法管辖区具有不同法定税率的税前收入的变化；
•公司税率的提高以及美国和其他地方可获得的减免或抵免；
•税法、法规和/或此类税法在多个司法管辖区的解释的变化，包括但不限于美国联邦和州法规或解释和执行趋势；
•与购置款会计有关的税务影响；以及
•解决因税务审查而产生的问题以及任何相关的利益或处罚。
在最终税收决定可能不确定的情况下，确定我们在全球范围内的所得税和其他税收负债拨备需要估计、判断和复杂的计算。我们对纳税义务的确定总是受到不同司法管辖区税务机关的审查或审查。这类审查或审查的任何不利结果都可能对我们的财务状况和经营结果产生重大不利影响。
与我们的负债有关的风险
我们有大量的债务，这可能会对我们的业务产生重要影响。我们有大量的债务。截至2022年12月31日，根据美国公认会计原则(GAAP)的定义，我们的长期债务总额为6.379亿美元，根据我们的库存融资协议，我们还有3.013亿美元的未偿债务。截至2022年12月31日，我们的未偿债务中有3.462亿美元与票据有关，这些票据可由持有人选择转换，因此被归类为流动负债。我们还有能力额外借入15亿美元 在我们的高级担保信贷安排下。我们的巨额债务可能会产生重要的后果，这可能会对我们的业务、财务状况和经营结果产生实质性的不利影响，包括：
•要求我们将运营现金流的很大一部分用于偿还我们和我们子公司的债务，这减少了可用于营运资本、资本支出、收购和其他一般公司用途的资金；
•要求我们遵守优先担保债务工具中的限制性契约，这些契约限制了我们开展业务的方式；
•限制我们在计划或应对我们所在行业的变化方面的灵活性；
•与杠杆率较低的竞争对手相比，我们处于竞争劣势；
•增加我们在一般和特定行业不利经济状况下的脆弱性；以及
•限制了我们获得额外债务或股权融资的能力，为未来的营运资本、资本支出、收购或其他一般公司需求提供资金，并增加了我们的借款成本。
债券的有条件转换功能已被触发，可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。如果债券的有条件转换功能继续被触发，债券持有人将有权在指定期间内根据自己的选择随时转换债券。如果一个或多个持有人选择转换其票据，我们将被要求以现金支付本金部分或全部转换债务，这可能会对我们的流动资金造成不利影响。此外，即使票据持有人不选择转换其票据，根据适用的会计规则，我们仍须将票据的所有未偿还本金重新分类为流动负债而非长期负债，这已经并可能继续导致我们的流动净资产大幅减少。
我们受制于电话差价交易的交易对手风险。期权交易对手为金融机构或金融机构的关联公司，我们面临一个或多个此类期权交易对手可能在赎回价差交易下违约的风险。我们对期权交易对手信用风险的敞口将不会有任何抵押品担保。如果任何期权交易对手面临破产程序，我们将成为该程序中的无担保债权人，其债权相当于我们当时在赎回价差交易下的风险敞口。我们的风险敞口将取决于许多因素，但一般来说，我们风险敞口的增加将与我们普通股市场价格的增加和我们普通股市场价格的波动性相关。此外，一旦期权交易对手违约，我们可能遭受不利的税收后果和普通股稀释。
我们的收购战略可能会增加我们的未偿债务和利息支出，并降低我们融资安排下的可获得性，所有这些都可能对我们的运营业绩和财务状况产生重大不利影响。为了为我们的收购计划提供资金，我们会不时增加总借款，例如收购PCM。这些额外的借款会增加我们未来的利息支出，并需要不断增加的摊销付款。此外，我们的某些融资工具的利率根据市场状况和使用情况而变化，这增加了我们对利率波动的风险，并可能导致比我们预测的更大的利息支出。
我们的融资机制包含我们必须遵守的公约，以避免违约事件的发生。这些公约包括对支付股息的限制，以及遵守某些最低固定抵押比率和最低应收账款要求，以及满足每月、季度和年度报告的要求。我们是否有能力遵守我们的财务契约，以及按期支付我们的融资安排，视乎我们的财务和经营表现而定。如果我们无法维持合规或偿还借款，我们融资安排下的贷款人可以宣布发生违约事件，并在指定的时间内要求付款。
我们可能面临与伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)作为基准利率的终止和过渡相关的风险。 我们可能面临与伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)作为基准利率的终止和过渡相关的风险。我们有未偿还的美元计价债务，利率基于伦敦银行间同业拆借利率浮动，预计所有美元债务人的伦敦银行同业拆借利率将在截至2023年的一年停止。所有美元债务人的LIBOR预期将被终止，这将要求贷款人及其借款人从LIBOR过渡到替代基准利率，如果不及时完成，这可能会对公司产生影响和风险。该公司目前的重要贷款文件包括最初以有担保的隔夜融资利率为基础的美元替代基准利率。然而，目前还无法预测LIBOR的任何变化、任何逐步取消LIBOR或未来建立替代基准利率的影响。尽管包括政府机构在内的多个机构正在寻求确定替代利率来取代LIBOR，包括有担保的隔夜融资利率，但关于哪个替代参考利率将取代LIBOR仍存在不确定性。任何新的基准利率都可能不会复制
Libor准确，这可能会影响我们在2023年后终止的合同。此外，未来基准利率的任何变化都可能对我们的资金成本和我们进入资本市场的机会产生不确定的影响，这可能会影响我们的运营业绩和现金流。
一般风险因素
我们未来的经营业绩可能会有很大波动。我们的经营业绩高度依赖于我们的毛利润占净销售额的百分比，毛利润水平因许多因素而波动，包括合作伙伴价格的变化、合作伙伴资金的数额和时间的变化、采购量、客户组合的变化、我们现金转换周期的管理、在此期间销售的产品和服务的相对组合、一般竞争条件以及战略性产品和服务定价和采购行动。由于激烈的价格竞争，我们的硬件销售组合较高，以及大型企业客户的集中度较高，我们的毛利率一直相对较低。我们预计，随着服务和解决方案组合的增加，我们的毛利率将会提高。行业整合引起的竞争加剧以及对某些IT产品和服务的需求较低，可能会阻碍我们维持或提高毛利率的能力。这些较低的毛利率放大了收入和运营成本变化对我们运营业绩的影响。此外，我们的费用水平在一定程度上是基于预期的净销售额以及合作伙伴融资的预期金额和时间，我们的部分运营费用是相对固定的。因此，我们可能无法足够快地削减支出，以弥补任何意外的净销售额缺口，并且我们可能无法降低运营费用占收入的百分比，以缓解未来毛利率的进一步下降。如果我们不能按比例降低我们的成本结构，我们的业务、财务状况和经营结果可能会受到影响。此外，减少合作伙伴给予我们的信贷额度可能会增加我们对营运资金的需求和成本，并对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
我们依赖于某些关键管理人员以及我们吸引、培训和留住熟练团队成员以满足客户需求的能力，包括在关键数字领域具有经验的高技能技术资源。我们依靠关键管理层来执行我们的战略，以扩大有利可图的市场份额。失去这些领导者中的一位或多位，或未能吸引和留住新的高管，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。我们还相信，我们未来的成功将在很大程度上取决于我们吸引、培训和留住高素质的管理、销售、服务和技术团队的能力，我们在领导团队、销售主管、解决方案架构师、服务工程师、项目经理和其他IT资源的发展方面进行了重大投资。如果我们不能留住这些人员或不能足够快地培训他们以适应不断变化的市场条件，我们可能会经历销售和服务团队成员的整体质量和效率下降，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
此外，对熟练和非熟练工人的竞争激烈，各地区存在持续劳动力短缺的风险。在我们开展业务的一些司法管辖区，对合格资源的需求不断增加，以填补空缺职位。我们的业务已经经历并可能继续经历队友流失，这可能会导致我们增加成本，以招聘具有所需管理和技术技能的新队友。与招聘、培训和留住队友相关的成本是巨大的。如果我们无法雇佣或部署具备所需技术技能的资源，或者如果我们无法为我们的队友提供所需技能，这可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。此外，如果我们不能为队友维持一个具有竞争力和吸引力的环境，可能会对敬业度和留住产生不利影响，并对我们的业务产生实质性的不利影响。
收购、整合和运营被收购的业务可能会扰乱我们的业务并产生额外的费用，我们可能无法实现收购的预期好处。结合我们的战略举措，我们定期收购新业务，以扩大我们的技术能力、产品和服务以及客户基础，并实现成本节约。所有收购都会带来各种风险，例如难以实现被收购业务的好处、面临意外负债、留住关键员工的困难以及客户的不良反应。此外，整合被收购的业务涉及许多风险，包括被收购业务的运营同化和IT系统融合的困难、管理层将注意力从其他业务上转移、进入我们没有或只有有限直接经验的市场的风险、承担未知或无法量化的债务、可能失去关键客户、难以将这些业务的队友吸收和留住到我们的文化和组织结构中、在完成被收购公司已经进行的战略计划方面的困难、以及与被收购公司合作伙伴的不熟悉，每一项都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。被收购业务与我们业务的持续整合活动是困难和耗时的，从长远来看，我们可能无法实现预期的协同效应和运营效率。我们不能保证这些风险或其他不可预见的因素不会完全或部分抵消收购的预期收益。
未来公司普通股或与股权挂钩的证券在公开市场上的销售可能会降低我们普通股的市场价格。未来，我们可能会出售普通股或股权挂钩证券的额外股份以筹集资金。此外，在行使股票期权、归属限制性股票单位、转换票据和行使与赎回差价交易有关的认股权证时，我们预留了相当数量的普通股供发行。我们无法预测未来发行的股票的规模或它们可能对我们普通股的市场价格产生的影响。发行和出售大量普通股或股权挂钩证券，或认为此类发行和出售可能会发生，可能会对我们普通股的市场价格产生不利影响，并削弱我们通过出售额外股权或股权挂钩证券筹集资金的能力。
项目1B。未解决的员工意见
不适用。
第二项。属性
我们的主要执行办公室位于亚利桑那州钱德勒。截至2022年12月31日，我们拥有或租赁了约210万平方英尺的办公和仓库空间，其中约77%在美国，我们在加拿大和EMEA的10个国家拥有或租赁了办公和仓库设施，我们在亚太地区的6个国家租赁了办公设施。我们相信，我们的设施对于我们目前的用途是合适和足够的，我们预计我们将能够以我们满意的条款延长现有租约，或在必要时以可接受的条件寻找替代设施。下表汇总了截至2022年12月31日正在使用的主要销售、分销、服务和管理设施的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 运营细分市场 | | 位置 | | 主要活动 | | 自有或租赁 |
| 北美 | | 钱德勒，美国亚利桑那州 | | 行政办公室、销售和行政、网络运营中心和客户支持中心 | | 自己人 |
| | 美国伊利诺伊州爱迪生 | | 销售和管理 | | 租赁 |
| | 美国明尼苏达州伊甸园大草原 | | 销售、服务和管理 | | 租赁 |
| | 汉诺威公园，美国伊利诺伊州 | | 服务、分销和管理 | | 租赁 |
| | 美国俄亥俄州刘易斯中心 | | 服务、分销和管理 | | 自己人 |
| | 美国俄亥俄州沃辛顿 | | 分布 | | 租赁 |
| | 美国得克萨斯州普莱诺 | | 销售和管理 | | 租赁 |
| | 美国华盛顿州自由湖 | | 销售和管理 | | 租赁 |
| | 美国佛罗里达州坦帕市 | | 销售和管理 | | 租赁 |
| | 美国阿肯色州康威 | | 销售和管理 | | 租赁 |
| | 美国德克萨斯州沃斯堡 | | 服务、分销和管理 | | 租赁 |
| | 加拿大艾伯塔省埃德蒙顿 | | 销售、分销和管理 | | 租赁 |
| | 温尼伯，加拿大马尼托巴省 | | 销售和管理 | | 租赁 |
| | 加拿大魁北克省蒙特利尔 | | 销售和管理 | | 自己人 |
| | 加拿大魁北克省蒙特利尔 | | 分布 | | 租赁 |
| | | | | | |
| 欧洲、中东和非洲地区 | | 英国谢菲尔德 | | 销售和管理 | | 自己人 |
| | 英国谢菲尔德 | | 分布 | | 租赁 |
| | 英国乌克斯布里奇 | | 销售和管理 | | 租赁 |
| | 德国法兰克福 | | 销售和管理 | | 租赁 |
| | 德国法兰克福 | | 分布 | | 租赁 |
| | Vélizy，法国 | | 销售和管理 | | 租赁 |
| | 阿佩尔霍恩，荷兰 | | 销售和管理 | | 租赁 |
| | | | | | |
| APAC | | 澳大利亚悉尼 | | 销售和管理 | | 租赁 |
| | 澳大利亚珀斯 | | 销售和管理 | | 租赁 |
| | 新西兰奥克兰 | | 销售和管理 | | 租赁 |
| | 香港 | | 销售和管理 | | 租赁 |
| | 上海，中国 | | 销售和管理 | | 租赁 |
| | 菲律宾马尼拉 | | 运营中心 | | 租赁 |
除上述外，我们还在北美、欧洲、中东和非洲及亚太地区的多个城市租用了销售办事处。关于财产和设备以及经营租赁的补充资料，见本报告第二部分第8项下的合并财务报表附注4和9。有关2021年出售亚利桑那州坦佩和伊利诺伊州伍德布里奇房产的更多信息，请参阅本报告第二部分第8项中的合并财务报表附注3。
第三项。法律诉讼
关于法律程序的讨论，见本报告第二部分第8项合并财务报表附注16中的“法律程序”，在此引用作为参考。
第四项。煤矿安全信息披露
不适用。
第II部
第五项。注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券
市场信息
我们的普通股在纳斯达克全球精选市场上的交易代码是NSIT。截至2023年2月10日，我们拥有33,807,565股已发行普通股，由43名登记在册的股东持有。这一数字不包括对经纪公司和结算机构登记在册的受益持有人人数的估计。
我们从未为我们的普通股支付过现金股息，目前我们也不打算在可预见的未来支付任何现金股息。我们的优先担保循环信贷安排包含某些契约，如果不能满足这些契约，将限制现金股息的支付。
发行人购买股票证券
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期间 | | (a)
总计
数
的股份
购得 | | (b)
平均值
价格
付费单位
分享 | | (c)
总数
的股份
购得
作为以下内容的一部分
公开地
宣布
计划或
节目 | | (d)
近似值
美元价值
的股份
那年五月
但仍是
购得
在……下面
这些计划或
节目 |
| 2022年10月1日至2022年10月31日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 300,000,000 | |
| 2022年11月1日至2022年11月30日 | | 334,108 | | | 99.30 | | | 334,108 | | | 266,823,076 | |
| 2022年12月1日至2022年12月31日 | | 504,423 | | | 98.60 | | | 504,423 | | | 217,086,968 | |
| | 838,531 | | | | | 838,531 | | | |
2021年5月6日，我们宣布，董事会已批准回购高达1.25亿美元的普通股。2022年9月19日，我们宣布，董事会已批准回购高达300,000,000美元的普通股，其中包括先前授权剩余的50,000,000美元。截至2022年12月31日，根据该股份回购计划，仍有约2.171亿美元可供回购。
根据股份回购计划，股份回购可在公开市场上进行，但须遵守规则10b-18，或在私下协商的交易中、通过大宗交易、通过10b5-1计划或其他方式，由管理层酌情决定。购买股份的数量和购买的时间将根据市场状况、营运资金要求、一般商业状况和其他因素而定。我们打算将回购的股份作废。
有关股份回购计划的详情，请参阅本报告第二部分第8项综合财务报表附注15。
股价表现图
下面的图表比较了普通股股东累计总回报与纳斯达克美国基准TR指数(市场指数)和纳斯达克美国基准计算机硬件TR指数(行业指数)的累计总回报的百分比变化。该图表假设在2017年12月31日，我们的普通股和两个纳斯达克指数各投资了100美元，对于这两个指数，股息进行了再投资。自成立以来，我们从未就普通股支付过任何现金股息。图表上显示的历史股价表现并不一定预示着未来的股价表现。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Dec. 31,
2017 | | Dec. 31,
2018 | | Dec. 31,
2019 | | Dec. 31,
2020 | | Dec. 31,
2021 | | Dec. 31,
2022 |
| 洞察企业股份有限公司普通股(NSIT) | $ | 100.00 | | | $ | 106.00 | | | $ | 184.00 | | | $ | 199.00 | | | $ | 278.00 | | | $ | 262.00 | |
| 纳斯达克美国基准TR指数(市场指数) | 100.00 | | | 95.00 | | | 124.00 | | | 150.00 | | | 189.00 | | | 152.00 | |
| 纳斯达克美国基准计算机硬件TR指数(行业指数) | 100.00 | | | 94.00 | | | 172.00 | | | 305.00 | | | 412.00 | | | 303.00 | |
第六项。[已保留]
Insight Enterprise，Inc.
管理层对财务状况的探讨与分析
以及行动的结果
第7项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
以下对我们财务状况和业务成果的讨论和分析应与本报告第二部分第8项所列综合财务报表及其附注一并阅读。由于一些因素，包括第一部分第1A项“风险因素”和本报告其他部分所讨论的因素，我们的实际结果可能与前瞻性陈述中的结果大不相同。
概述
如今，每一家企业都需要成为一家科技企业。我们帮助我们的客户加快他们的数字之旅，以实现他们的业务现代化和技术价值的最大化。我们在北美、欧洲、中东和非洲(“EMEA”)以及亚太地区(“APAC”)为这些客户提供服务。作为一家财富500强的解决方案集成商，我们通过全面的解决方案组合、广泛的合作伙伴关系和34年的广泛IT专业知识，实现安全的端到端转型，并满足我们客户的需求。我们利用全球规模、本地专业知识和我们的电子商务经验来扩大我们的解决方案和服务，使我们的客户能够抓住每一个机会实现他们的数字雄心。我们在北美以及欧洲、中东和非洲和亚太地区的某些国家/地区提供的产品包括硬件、软件和服务，包括云解决方案。我们在EMEA和APAC的其余部分提供的产品主要包括软件以及某些与软件相关的服务和云解决方案。
2022年全年财务和运营亮点包括：
•随着北美和亚太地区报告部门的增长，我们的运营收益在综合基础上增长了25%。
•随着北美和亚太地区报告部门的增长，我们的服务净销售额在合并基础上增长了13%。
•我们从运营中产生了9810万美元的现金流。
•2022年6月，我们收购了Hanu，主要是为了支持我们在北美提供的服务，并扩大我们在印度的卓越中心。
•2022年1月，我们的全球团队完成了EMEA客户、合作伙伴和团队成员加入Insight共同核心IT系统、工具和流程的工作。
在综合基础上，截至2022年12月31日的年度：
•净销售额为104亿美元，与2021年相比增长了11%。
•与2021年相比，16亿美元的毛利润增长了13%，不包括汇率波动的影响，也同比增长了16%。
•2022年，合并毛利率增加了约40个基点，达到创纪录的15.7%的净销售额。这一增长反映了服务净销售额增加，利润率高于上年，以及软件产品利润率的扩大。
•2022年，运营收益增至4.137亿美元，同比增长25%，占净销售额的4.0%。
•我们2022年的有效税率为25.1%，而2021年的有效税率为25.0%。
•2022年净收益和稀释后每股净收益分别为2.806亿美元和7.66美元。2021年，我们公布的净收益为2.193亿美元，稀释后每股净收益为5.95美元。
2022年业务成果包括以下项目：
•遣散费420万美元，扣除税项后为320万美元；以及
•回购约1,109,000股公司普通股，总金额为1.079亿美元。
Insight Enterprise，Inc.
管理层对财务状况的探讨与分析
和经营成果(续)
2021年业务成果包括以下项目：
•遣散费640万美元，税后净额500万美元；
•出售物业的重组收益为800万元，扣除税项后为600万元；以及
•回购约497,000股公司普通股，总金额为5,000万美元。
在“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”的“概述”和“经营结果”部分，我们指的是综合基础上的净销售额、毛利润、销售和管理费用以及经营收益的变化，在北美、欧洲、中东和非洲和亚太地区，不包括汇率波动的影响。在计算此等金额及百分比时，吾等将根据适用会计准则折算成美元的本期金额与采用本期加权平均折算率折算成美元的上期本地货币金额进行比较。
扣除上述税项后的净额乃使用记录相关开支的营业分部的课税管辖区的法定税率计算，并按某些司法管辖区的估值免税额对净营业亏损的影响作出调整。
2022年，我们从经营活动中获得了9810万美元的现金，主要用于购买物业和设备，包括最终确定我们在亚利桑那州钱德勒的公司总部。我们在优先担保循环信贷安排(“ABL安排”)下的净借款为2.447亿美元。年末，我们的长期债务安排下有1.636亿美元的现金和现金等价物以及6.379亿美元的未偿债务，其中包括与债券有关的3.462亿美元，这些债务在2022年12月31日被归类为流动负债。
有关分部经营结果的详情，见本报告第二部分第8项合并财务报表附注19。
我们对财务状况和经营结果的讨论和分析旨在帮助理解我们的合并财务报表，包括该等合并财务报表中某些关键项目每年的变化和导致这些变化的主要因素，以及某些关键会计估计如何影响我们的综合财务报表。
新冠肺炎与供应链约束更新
2020年3月11日，世界卫生组织宣布新冠肺炎大流行。大流行对全球经济产生了负面影响，扰乱了全球供应链，减少了劳动力参与度。虽然新冠肺炎对我们2021年和2022年财务业绩的负面影响微乎其微，但由于芯片和显示器短缺而导致的长期供应限制导致2022年上半年和整个上半年的预订量持续上升。虽然对某些产品(如设备)的供应限制有所缓解，但对其他产品(如数据中心和基础设施产品)的限制继续导致积压增加。我们预计，我们增加的数据中心和基础设施产品积压可能会使我们在2023年上半年的业绩受益。
自最初爆发以来，出现了比以前的毒株传染性强得多的新的新冠肺炎变种。这些新毒株的传播最初导致许多政府当局和企业重新实施先前的限制措施，以努力减缓新冠肺炎及其变种的传播；然而，尽管其中许多限制已经取消，但是否会启动或再次实施额外的限制措施，以应对新冠肺炎案件的激增，仍然存在不确定性。新冠肺炎大流行对我们的业务运营、财务业绩和运营结果(包括我们在预期时间框架内执行我们的业务战略和计划的能力)的最终影响程度目前尚不清楚，将取决于未来的发展，这些发展具有高度的不确定性，不断演变，且无法预测。这包括但不限于，新冠肺炎大流行的持续时间和蔓延及其严重性；其出现和严重程度
Insight Enterprise，Inc.
管理层对财务状况的探讨与分析
和经营成果(续)
这些因素包括：疫苗的变种；疫苗的可获得性和有效性(特别是针对新出现的病毒株)以及对使用疫苗的潜在犹豫不决；减少旅行和增加在偏远地点工作的队友以及为控制病毒或治疗其影响而采取的其他保护行动；一般经济因素，如通货膨胀加剧；供应链限制；劳动力供应问题；以及恢复正常经济和经营条件的速度和程度。
我们将继续积极监测情况，并预计会根据政府当局的要求或我们认为最符合我们队友、客户和合作伙伴利益的行动采取进一步行动。目前尚不清楚任何此类变更或修改可能对我们的业务产生什么潜在影响，包括对我们的客户、队友和前景的影响，或对我们2023年及以后的财务业绩的影响。因此，我们在此讨论的当前业绩和财务状况可能不能代表未来的经营业绩和趋势。有关新冠肺炎大流行给我们带来的额外风险，请参见本报告第一部分第1A项中的“风险因素”。
行动的结果
下表列出了截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度的某些财务数据占净销售额的百分比：
| | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 |
| 净销售额 | 100.0 | % | | 100.0 | % |
| 售出货物的成本 | 84.3 | | | 84.7 | |
| 毛利 | 15.7 | | | 15.3 | |
| 运营费用： | | | |
| 销售和管理费用 | 11.7 | | | 11.8 | |
| 遣散费和重组费用以及与收购有关的费用 | — | | | — | |
| 运营收益 | 4.0 | | | 3.5 | |
| 营业外费用净额 | 0.4 | | | 0.4 | |
| 所得税前收益 | 3.6 | | | 3.1 | |
| 所得税费用 | 0.9 | | | 0.8 | |
| 净收益 | 2.7 | % | | 2.3 | % |
我们整个业务的毛利润以及与产品和服务销售相关的毛利润正在并将继续受到合作伙伴激励的影响，合作伙伴激励的可用金额和相关产品或服务销售可能会发生重大变化。来自我们最大合作伙伴的激励是重要的，激励要求的变化定期发生，可能会影响我们的运营结果，以至于我们无法转移重点并做出回应。关于与我们依赖合作伙伴相关的风险的讨论，见本报告第一部分第1A项中的“风险因素--与我们的业务、运营和行业有关的风险--我们依赖我们的合作伙伴的产品供应、有竞争力的产品销售和营销资金以及采购激励措施，这些因素每年都可能在可用金额和需求方面发生重大变化”。
Insight Enterprise，Inc.
管理层对财务状况的探讨与分析
和经营成果(续)
2022年与2021年相比
净销售额。与2021年相比，2022年的净销售额增长了11%，即10亿美元。与2021年相比，2022年产品(硬件和软件)净销售额和服务净销售额分别增长了10%和13%。我们2022年和2021年按运营部门划分的净销售额如下(以千美元为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 更改百分比 |
| 北美 | $ | 8,484,392 | | | $ | 7,520,323 | | | 13 | % |
| 欧洲、中东和非洲地区 | 1,712,521 | | | 1,704,051 | | | — | % |
| APAC | 234,278 | | | 211,739 | | | 11 | % |
| 已整合 | $ | 10,431,191 | | | $ | 9,436,113 | | | 11 | % |
我们2022年和2021年按产品类别划分的北美净销售额如下(以千美元为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 北美 | | |
| 销售组合 | | 2022 | | 2021 | | 更改百分比 |
| 硬体 | | $ | 5,738,586 | | | $ | 5,163,225 | | | 11 | % |
| 软件 | | 1,552,715 | | | 1,315,412 | | | 18 | % |
| 服务 | | 1,193,091 | | | 1,041,686 | | | 15 | % |
| | | $ | 8,484,392 | | | $ | 7,520,323 | | | 13 | % |
与2021年相比，2022年北美的净销售额增长了13%，即9.641亿美元。这一增长反映了所有销售类别的增长。硬件、软件和服务的净销售额分别同比增长11%、18%和15%。每年的增长主要是由于以下几个原因：
•硬件净销售额的增长是由于对大型企业和公司客户的销售量增加。这一增长反映了2022年上半年设备销售的增加，因为设备的供应限制缓解，以及2022年下半年数据中心和基础设施产品的销售增加。
•软件净销售额的增长主要是由于软件许可量增加。这一增长被云解决方案产品销售额上升的持续趋势部分抵消，云解决方案产品在服务净销售额类别中按净销售额确认记录。
•服务净销售额的增长主要是由于Insight提供的服务的销售量增加，以及云解决方案产品的销售额持续上升的趋势。
我们2022年和2021年EMEA产品类别的净销售额如下(以千美元为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 欧洲、中东和非洲地区 | | |
| 销售组合 | | 2022 | | 2021 | | 更改百分比 |
| 硬体 | | $ | 654,381 | | | $ | 676,815 | | | (3 | %) |
| 软件 | | 857,516 | | | 825,361 | | | 4 | % |
| 服务 | | 200,624 | | | 201,875 | | | (1 | %) |
| | $ | 1,712,521 | | | $ | 1,704,051 | | | — | % |
与2021年相比，2022年欧洲、中东和非洲地区的净销售额相对持平(不包括汇率波动的影响增长了12%)，即850万美元。净销售额
Insight Enterprise，Inc.
管理层对财务状况的探讨与分析
和经营成果(续)
软件同比增长4%，但硬件和服务净销售额同比分别下降3%和1%，抵消了这一增长。这些变化主要是以下几个方面的结果：
•软件净销售额的增长是由于软件净销售额增加，但部分被云解决方案产品销售额上升的持续趋势所抵消，云解决方案产品在服务净销售额类别中按净销售额确认计入。
•硬件净销售额的下降主要是由于与上一年相比外币汇率的波动。
•服务净销售额减少的主要原因是外币汇率与上一年相比出现波动，但被Insight提供的服务销售额增加以及在服务净销售额类别中按净销售确认基础记录的云解决方案产品销售额增加所部分抵消。
我们2022年和2021年亚太地区产品类别的净销售额如下(以千美元为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | APAC | | |
| 销售组合 | | 2022 | | 2021 | | 更改百分比 |
| 硬体 | | $ | 57,928 | | | $ | 49,470 | | | 17 | % |
| 软件 | | 86,661 | | | 89,844 | | | (4 | %) |
| 服务 | | 89,689 | | | 72,425 | | | 24 | % |
| | | $ | 234,278 | | | $ | 211,739 | | | 11 | % |
与2021年相比，2022年亚太地区的净销售额增长了11%(不包括汇率波动的影响，增长了18%)，即2250万美元。硬件和服务的净销售额分别同比增长17%和24%，但软件净销售额同比下降4%，部分抵消了这一增长。这些变化主要是以下几个方面的结果：
•服务净销售额的增长是由于Insight提供的服务量增加，以及在服务净销售额类别中按净销售确认基础记录的云解决方案产品的销售额增加。
•硬件净销售额的增长是由于面向企业和商业客户的净销售额增加。
•软件净销售额下降主要是由于与上年相比，外汇汇率波动的影响，以及在服务净销售额类别中按净销售额确认基础上记录的云解决方案产品销售额持续上升的趋势。
2022年和2021年按类别划分的北美、欧洲、中东和非洲地区和亚太地区的净销售额如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 北美 | | 欧洲、中东和非洲地区 | | APAC |
| 销售组合 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 硬体 | | 68 | % | | 69 | % | | 38 | % | | 40 | % | | 25 | % | | 23 | % |
| 软件 | | 18 | % | | 17 | % | | 50 | % | | 48 | % | | 37 | % | | 43 | % |
| 服务 | | 14 | % | | 14 | % | | 12 | % | | 12 | % | | 38 | % | | 34 | % |
| | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
Insight Enterprise，Inc.
管理层对财务状况的探讨与分析
和经营成果(续)
毛利.与2021年相比，2022年的毛利润增长了13%，即1.89亿美元，毛利率增长了约40个基点，达到净销售额的15.7%。2022年和2021年我们的毛利润和毛利润占按运营部门划分的净销售额的百分比如下(以千美元为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 净额的百分比
销售额 | | 2021 | | 净额的百分比
销售额 |
| 北美 | $ | 1,328,333 | | | 15.7 | % | | $ | 1,135,450 | | | 15.1 | % |
| 欧洲、中东和非洲地区 | 247,269 | | | 14.4 | % | | 258,862 | | | 15.2 | % |
| APAC | 60,965 | | | 26.0 | % | | 53,245 | | | 25.1 | % |
| 已整合 | $ | 1,636,567 | | | 15.7 | % | | $ | 1,447,557 | | | 15.3 | % |
与2021年相比，北美地区2022年的毛利润增长了17%。作为净销售额的百分比，毛利率同比增长了约60个基点。毛利率同比净增长主要归因于以下几个方面：
•产品利润率(包括合作伙伴资金和运费)同比净增长31个基点。这一增长主要是由于硬件和软件净销售额的利润率均高于上年。硬件利润率的扩大在一定程度上是由于2022年下半年从设备转向利润率更高的基础设施销售。
•服务利润率同比增长24个基点是由于增加云解决方案产品、软件维护和Insight核心服务(包括Insight提供的服务和托管服务)产生的利润率增加，但硬件保修利润率的下降部分抵消了这一增长。
与2021年相比，2022年EMEA的毛利润下降了4%(不包括汇率波动的影响增长了6%)。毛利率占净销售额的百分比下降80个基点至14.4%，反映出产品利润率下降38个基点，服务利润率下降37个基点。毛利下降的主要原因是与上一年相比外币汇率的波动，特别是英镑和欧元对美元的汇率波动。
与2021年相比，2022年亚太地区的毛利润增长了14%(不包括汇率波动的影响，增长了22%)。毛利率占净销售额的百分比比去年同期增加了约90个基点。与2021年相比，2022年亚太地区的毛利率有所扩大，主要是由于销售组合发生变化，服务净销售额的利润率高于产品净销售额。
正如预期的那样，我们在2022年的总体毛利率比2021年有所增长。我们相信，随着我们专注于销售解决方案和增加我们的服务净销售额，这一趋势可能会持续到未来。
Insight Enterprise，Inc.
管理层对财务状况的探讨与分析
和经营成果(续)
运营费用。
销售和管理费用。与2021年相比，2022年的销售和管理费用增加了9950万美元。与2021年相比，2022年的销售和管理费用占净销售额的百分比下降了约10个基点。费用总体净增加反映出人员费用增加6840万美元，包括主要与本年度队友总人数增加和可变薪酬增加有关的队友福利支出。由于之前放松了对新冠肺炎的回应，旅行和娱乐成本增加了670万美元，包括服务合同相关成本在内的其他支出同比增加了2490万美元。其他费用的增加主要是由于2022年发生并支付给第三方的改造费用，而2021年没有可比活动。转型成本是我们转型业务以帮助我们实现战略目标(包括成为领先的解决方案集成商)所产生的成本。我们预计2023年将继续产生进一步的转型成本；然而，这些成本本质上是独一无二的，预计不会在较长期内重复出现。
遣散费和重组费用。在2022年，我们记录的遣散费，扣除调整后，总计420万美元。2021年，我们因重组而录得物业销售收益800万美元。这些收益在2021年被部分抵消，因为我们记录的遣散费，扣除调整后，总计640万美元。
与收购相关的费用.2022年，我们产生了200万美元的直接第三方成本，主要与收购Hanu有关。有关我们收购Hanu的进一步讨论，请参阅本报告第二部分第8项的合并财务报表附注20。在2021年期间，我们没有产生任何与收购相关的费用。
运营收益。与2021年相比，2022年的运营收益同比增长了25%，即8160万美元。2022年和2021年，我们的运营收益和运营收益占运营部门净销售额的百分比如下(以千美元为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 净额的百分比
销售额 | | 2021 | | 净额的百分比
销售额 |
| 北美 | $ | 350,436 | | | 4.1 | % | | $ | 268,813 | | | 3.6 | % |
| 欧洲、中东和非洲地区 | 44,264 | | | 2.6 | % | | 46,918 | | | 2.8 | % |
| APAC | 19,000 | | | 8.1 | % | | 16,330 | | | 7.7 | % |
| 已整合 | $ | 413,700 | | | 4.0 | % | | $ | 332,061 | | | 3.5 | % |
与2021年相比，2022年北美地区的运营收益同比增长了30%，即8160万美元。作为净销售额的百分比，来自运营的收益增加了大约50个基点，达到4.1%。营业收入的增长主要是由于毛利润的增长超过了销售和行政费用以及遣散费和重组费用的增长。
与2021年相比，2022年欧洲、中东和非洲地区的运营收益同比下降6%(不包括汇率波动的影响增加4%)，即270万美元。作为净销售额的百分比，来自运营的收益减少了大约20个基点，降至2.6%。营业收入减少的主要原因是与上一年相比，外币汇率的波动，特别是英镑和欧元对美元的汇率波动。
与2021年相比，2022年亚太地区的运营收益同比增长了16%(不包括汇率波动的影响，增长了24%)，即270万美元。作为净销售额的百分比，运营收益增加了大约40个基点，达到8.1%。运营收益的增长反映了毛利润的增长，但与2021年相比，2022年的销售和行政费用增加部分抵消了这一增长。
Insight Enterprise，Inc.
管理层对财务状况的探讨与分析
和经营成果(续)
营业外(收入)费用。
利息支出，净额。利息支出净额主要涉及我们的融资安排下的借款以及我们的存货融资安排和票据项下的推算利息，但现金和现金等值银行余额产生的利息收入部分抵消了利息支出的影响。与2021年相比，2022年的利息支出下降了3%，即100万美元，这主要是由于债券没有计入2022年的利息，以及2022年的利息收入增加。这部分被我们的ABL贷款项下较高的利率和较高的日均余额以及我们的库存融资贷款项下的计入利息增加所抵消。与2021年的1070万美元相比，2022年的债券没有计入利息。由于与2021年相比，2022年的平均日余额增加了20万美元，我们的库存融资安排下的计入利息增加了20万美元。增加的原因是扩大了对库存融资工具的使用。有关我们各种融资安排的说明，请参阅本报告第二部分第8项下的合并财务报表附注7和附注8。
其他(收入)费用，净额.其他(收入)费用净额主要由外币汇兑损益组成。外币汇兑损益来自外币交易，包括外币衍生品合同和公司间余额，这些都不被认为是长期的。净外币汇兑收益/亏损的变化主要是由于适用汇率的基本变化，但由于我们使用外汇远期合约来抵消外币波动对某些非功能性货币资产和负债的影响，这一变化被部分缓解。
所得税支出。我们2022年的有效税率为25.1%，而2021年为25.0%。税率的小幅上升主要是由于与2021年相比，2022年基于股票的薪酬的税收优惠减少，以及2021年与税收抵免相关的非经常性福利。这些增长部分被2022年对我们最近完工的总部申请的一次性太阳能税收抵免和外国衍生无形收入扣减的增加所抵消。
2022年的有效税率高于联邦法定税率21.0%，这主要是由于州所得税和外国司法管辖区较高的收入税。这些增长被税收抵免和外国衍生无形收入扣除部分抵消。关于所得税费用的进一步讨论，见本报告第二部分第8项合并财务报表附注11。
2021年与2020年相比
欲了解我们截至2021年12月31日和2020年12月31日的财年经营业绩的比较，请参阅我们于2022年2月18日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的财年10-K表格年度报告第二部分第7项“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”。
Insight Enterprise，Inc.
管理层对财务状况的探讨与分析
和经营成果(续)
流动性与资本资源
下表列出了2022年和2021年的某些合并现金流量信息(单位：千)：
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 经营活动提供的净现金 | $ | 98,106 | | | $ | 163,711 | |
| 用于投资活动的现金净额 | (137,841) | | | (21,074) | |
| 融资活动提供(用于)的现金净额 | 114,007 | | | (161,385) | |
外币兑换对现金、现金等价物的影响 和受限的现金余额 | (14,531) | | | (5,857) | |
| 增加(减少)现金、现金等价物和限制性现金 | 59,741 | | | (24,605) | |
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | 105,977 | | | 130,582 | |
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 165,718 | | | $ | 105,977 | |
现金和现金流
•我们在2022年期间的主要现金用途是为营运资金需求提供资金，回购我们普通股的股份，收购Hanu，以及购买物业和设备，包括为公司总部的最终建设提供资金。
•2022年，运营活动产生了9810万美元的现金，而2021年为1.637亿美元。
•2022年，我们从出售资产(包括我们持有的待售房产)中获得了130万美元的收益，而2021年为3100万美元。
•2022年，我们的库存融资工具下的净还款额为830万美元，而2021年的净还款额为1440万美元。
•2022年，我们的ABL贷款净借款为2.447亿美元。2021年，我们ABL贷款的净还款额为8700万美元。
•2022年的资本支出为7090万美元，而2021年为5210万美元。
•2022年期间，根据2021年5月批准的回购计划，我们总共回购了1.079亿美元的普通股，随后在2022年9月增加。相比之下，2021年回购的资金为5000万美元。
我们预计，来自运营的现金流，加上我们融资机制下的可用资金，将足以支持我们在未来12个月及以后的运营和其他战略投资的现金和营运资本需求。我们预计现有的现金和运营现金流将继续足以为我们的运营现金活动提供资金，并为未来12个月的投资和融资活动提供现金承诺，例如资本支出、战略收购、普通股回购、债务偿还和我们的库存融资安排的偿还。我们预期债券持有人短期内不会转换债券。我们目前预计将通过运营现金活动或其他可用的融资资源，为未来12个月后的已知现金承诺提供资金。
经营活动提供的净现金。
•2022年来自经营活动的现金流为9810万美元，与2021年相比，现金产生减少。 业务活动现金流减少的主要原因是，与2021年相比，2022年应付账款增加较少，应收账款增加较多，但与上一年相比，2022年存货减少部分抵消了这一影响。与前一年相比，应付账款的增幅相对较低，这是由于我们有能力推迟2021年向某些供应商付款的影响，以及第四季度的增长
Insight Enterprise，Inc.
管理层对财务状况的探讨与分析
和经营成果(续)
与2020年同期相比，2021年同期增长了5%，2022年第四季度没有增长。
截至2022年12月31日和2021年12月31日的季度，我们的综合现金流运营指标如下：
| | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 |
未结账销售天数 应收账款(“DSO”)(A) | 120 | | | 105 | |
| 库存未付天数(“Dios”)(B) | 12 | | | 14 | |
结账时未结清的采购天数 应付(“DPO”)(C) | (92) | | | (88) | |
| 现金转换周期(天)(D) | 40 | | | 31 | |
(a)计算方法为应收账款余额，期末净额除以日销售额净额。每日净销售额的计算方法是本季度的净销售额除以92天。
(b)计算方法为平均库存除以每日售出商品的成本。平均库存的计算方法是期初的库存余额加上期末的库存除以2。每日销售商品成本的计算方法是将该季度的商品销售成本除以92天。
(c)计算方法为期末应付账款--贸易余额和应付账款--存货融资工具余额除以每日售出货物成本。每日销售商品成本的计算方法是将该季度的商品销售成本除以92天。
(d)计算方法为DSO加上DIO，减去DPO。
•截至2022年12月31日的季度，我们的现金转换周期为40天，与2021年第四季度相比增加了9天。
•与上一年同期相比，我们的现金转换周期的变化是由于DSO增加15天的净影响，部分被DPO增加4天和DIO减少2天所抵消。
•我们的现金转换周期年复一年的变化主要是由于：
•其他应收款增加，包括多年期交易和客户组合变化(例如，付款期限较长的客户)对DSO的影响；
•供应商组合变化给DPO带来的好处部分被上一年延迟付款所抵消；以及
•放松供应限制的影响对Dios的好处。
•我们的现金转换周期受到净成本的影响，我们将净成本应用于我们的服务净销售额，以适当地记录我们作为代理赚取的净销售额。这些净成本虽然不包括在净销售额和售出货物成本中，但在每个报告期都被处理并计入应收账款和应付账款。因此，我们的DSO和DPO是在未调整的净销售额和未调整的销售成本的基础上计算的，内在地被夸大了。2022年第四季度和2021年第四季度的净成本分别为16亿美元和14亿美元。通过将净成本与每日净销售额和每日售出商品成本相加来调整我们的现金转换周期计算，导致我们的现金转换周期在2022年第四季度从40天减少到28天，而在2021年第四季度没有变化，我们认为这更准确地反映了我们的现金流运营指标。
•我们预计，运营现金流将至少部分用于营运资金，因为我们通常向合作伙伴支付的平均条款短于我们向客户提供的平均条款，以利用供应商折扣。
•鉴于目前的市场状况，我们打算使用2023年产生的超过营运资金需求的现金来偿还我们的ABL贷款和我们的库存融资贷款。
•我们预计，2023年我们的运营现金流将继续正常化，因为我们预计将实现连续增长，而且我们的业务组合已恢复到以前的水平。
Insight Enterprise，Inc.
管理层对财务状况的探讨与分析
和经营成果(续)
用于投资活动的现金净额.
•我们以约6820万美元的价格收购了Hanu，扣除2022年收购的现金和现金等价物，不包括收益和扣留。
•2022年和2021年，我们从出售资产(包括我们持有的待售财产)中分别获得了130万美元和3100万美元的收益。
•2022年和2021年的资本支出分别为7090万美元和5210万美元。2022年和2021年的大部分资本支出用于我们的全球公司总部，并为与技术相关的项目提供资金。
•我们预计2023年的资本支出总额将在5500万至6000万美元之间。
由融资活动提供(用于)的现金净额。
•2022年，我们在ABL融资机制下的长期债务净借款为2.447亿美元，在我们的库存融资机制下的净偿还为830万美元。
•2021年，我们在ABL融资机制下有8700万美元的长期债务净偿还，在我们的库存融资机制下有1440万美元的净偿还。
•2022年，我们还为普通股回购提供了1.079亿美元的资金，而2021年购买的普通股回购资金为5000万美元。
2021年与2020年相比
欲了解我们截至2021年12月31日和2020年12月31日的财年的现金流比较，请参阅我们于2022年2月18日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的财年10-K表格年度报告第二部分第7项“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”。
融资便利
截至2022年12月31日，我们的长期债务余额包括我们18亿美元ABL贷款下的2.916亿美元未偿债务。截至2022年12月31日，我们长期债务的当前部分与票据、我们的融资租赁和其他融资义务有关。
•我们的目标是偿还债务余额，同时保留足够的现金余额，以满足整体业务目标。
•我们的可转换优先票据受到某些违约事件和某些加速条款的影响。截至2022年12月31日，未发生此类事件。
•我们的ABL设施包含这类交易惯用的各种契约，包括遵守最低应收账款和库存要求，以及满足月度、季度和年度报告要求。
•信贷协议包含惯常的肯定和否定契约以及违约事件。
•截至2022年12月31日，我们遵守了所有这些公约。
•虽然ABL贷款有规定的最高金额，但ABL贷款下的实际可获得性受到最低应收账款和库存要求的限制。截至2022年12月31日，符合条件的应收账款和库存足以获得ABL贷款下的全部18亿美元。
我们还与金融中介机构签订了协议，以便于在某些条款和条件下从某些供应商那里购买库存。这些金额在我们的综合资产负债表中被单独归类为应付账款-存货融资工具。
本报告第二部分第8项综合财务报表附注7和8还包括：对我们的融资安排的说明；未偿还金额；年内可用金额和加权平均借款和利率。
Insight Enterprise，Inc.
管理层对财务状况的探讨与分析
和经营成果(续)
合同债务所需现金
截至2022年12月31日，我们持续运营的合同义务主要包括2023年到期的库存融资安排项下的3.013亿美元，以及主要于2023年至2026年到期的运营租赁项下的9140万美元付款。我们的ABL贷款将于2027年到期，债券本金3.5亿美元将于2025年到期。
未分配外汇收益
外国子公司持有的现金和现金等价物在汇回美国时可能要缴纳美国所得税。我们的某些海外收益被认为是由于2017年的减税和就业法案而分配的；然而，在2017年后的几年里，我们继续主张对我们的某些海外子公司进行无限期的海外收益再投资。截至2022年12月31日，我们的海外子公司约有1.382亿美元的现金和现金等价物，其中大部分位于加拿大和荷兰。这些现金余额中的某些将通过偿还正常业务过程中产生的公司间应付款或通过股息分配汇到美国。
表外安排
我们已达成表外安排，其中包括担保和赔偿。本报告第二部分第8项合并财务报表附注16讨论了这些安排。我们相信，我们的任何表外安排都不会对我们的财务状况、销售或支出、经营结果、流动性、资本支出或资本资源产生重大的当前或未来影响。
收购
我们的战略包括可能收购或投资其他业务，以扩大或补充我们的业务或增加某些服务能力。未来任何收购或投资的规模、时机和性质将取决于许多因素，包括是否有合适的候选人、可接受条款的谈判、我们的财务能力以及总体经济和商业状况。未来交易的融资将导致使用现金、产生额外债务、发行股票或这三者的某种组合。关于我们于2022年6月1日收购Hanu的讨论，见本报告第二部分第8项合并财务报表附注20。
通货膨胀率
从历史上看，我们没有受到通胀的不利影响，因为IT行业的技术进步和竞争通常会导致我们销售的产品价格下降，产品生命周期往往很短。这就要求我们单位销售额的增长超过价格的下降，才能增加我们的净销售额。我们认为，大部分价格上涨可以转嫁给我们的客户，因为我们收取的价格不是由长期合同制定的；然而，由于竞争压力，不能保证任何此类价格上涨的全部影响可以转嫁给我们的客户。
关键会计估计
一般信息
我们的综合财务报表是根据公认会计准则编制的。关于主要会计政策的摘要，见本报告第二部分第8项合并财务报表附注1。在编制这些合并财务报表时，我们需要做出影响资产、负债、净销售额和费用报告金额的估计和假设。我们的估计是基于历史经验和其他各种因素。
Insight Enterprise，Inc.
管理层对财务状况的探讨与分析
和经营成果(续)
我们认为在当时情况下是合理的假设，这些假设的结果构成对资产和负债的账面价值作出判断的基础，而这些资产和负债的账面价值从其他来源看起来并不明显。然而，实际结果可能与我们的估计不同。我们的高级管理层成员已经与我们董事会的审计委员会讨论了关键的会计估计和相关披露。
我们认为以下是我们在编制合并财务报表时使用的关键会计估计：
销售确认
描述
对于我们提供的每一种产品和服务，需要确定我们是交易的委托人还是代理人。这一决定导致了如何确认每一次发行的收入，无论是毛收入，我们是交易的委托人，还是净收入，我们是交易的代理人。这一决定是通过评估我们在向客户交付产品或服务之前是否控制产品或服务来做出的。
判断和不确定性
如果我们在交付给客户之前控制了产品或服务，那么我们就是交易的委托人。如果我们在交付给客户之前没有控制产品或服务，我们就是交易中的代理人。在向客户交付产品或服务之前，我们是否控制产品或服务的决定可能是判断的，并取决于每笔交易的具体事实和情况。在我们对我们确定为代理人的交易的估计中使用的关键假设是具有多个履行义务的交易的一致性以及涉及安全软件的交易的一致性。根据我们目前确认净销售额的方法，报告的净销售额对这些关键假设的变化不是高度敏感。例如，我们的一个关键假设发生5%的变化不会对我们报告的净销售额产生实质性影响。
如果实际结果与假设不同，则影响
我们不认为用于确认净销售额的估计或假设有合理的可能性发生重大变化。然而，如果实际结果与我们的估计或假设不一致，可能会对我们报告的净销售额、收入确认的时间和我们的运营结果产生重大影响。在过去的三个会计年度中，我们没有对会计方法或用于确认净销售额的关键假设进行任何重大改变。由于过去三个财政年度的实际结果与我们的估计不一致，我们没有对我们的财务报表进行任何实质性调整。
见本报告第二部分第8项综合财务报表附注1，进一步讨论我们与销售确认有关的会计政策，并详细说明我们提供的产品和服务。
合作伙伴资金
描述
我们从合作伙伴那里获得付款和积分，包括根据批量销售激励计划、批量购买激励计划和共享营销费用计划进行的对价。根据批量销售激励计划获得的合作伙伴资金被确认为销售商品成本的降低。根据批量购买激励计划收到的合作伙伴资金将根据从每个合作伙伴赚取的适用激励分配为库存减少额，并在销售相关库存时计入销售商品成本。根据共享营销费用计划收到的合作伙伴资金在计划期间作为相关销售和管理费用的减少额入账，如果对价是报销
Insight Enterprise，Inc.
管理层对财务状况的探讨与分析
和经营成果(续)
具体的、递增的、可识别的成本。根据提供的某些服务收到的合作伙伴资金记为服务净销售额。超过特定增量可识别成本的对价被归类为销售商品成本的减少。
判断和不确定性
我们对各种合作伙伴计划下的预期成就水平进行期末估计，以累积所赚取的金额。这些估计和假设主要包括我们是否达到了各种合作伙伴计划下的关键净销售额目标。根据我们目前确认合作伙伴资金的方法，报告的净销售额和毛利润对围绕成就水平的关键假设的变化不是非常敏感。例如，对任何单个合作伙伴计划的业绩水平的修订评估不会对我们报告的净销售额或毛利润产生实质性影响。
如果实际结果与假设不同，则影响
在过去三个财年，我们没有对用于评估单个合作伙伴计划的预期成就水平估计的方法或关键假设进行任何实质性更改。我们认为，用于确认合作伙伴资金的估计或假设没有合理的可能性发生实质性变化。然而，如果我们的实际结果与我们的假设不一致，可能会对我们的运营结果和现金流产生实质性影响。由于过去三个财年合作伙伴资金的实际结果与我们的估计不一致，我们没有对我们的财务报表进行任何实质性调整。
见本报告第二部分第8项合并财务报表附注1，进一步讨论我们与合作伙伴筹资有关的会计政策。
商誉
描述
我们在每年第四季度对我们的商誉进行年度审查。我们不断评估是否发生事件或情况变化，使报告单位的公允价值低于其账面价值，并评估是否存在任何减值指标。可能引发减值审查的事件或情况包括法律因素或商业环境的重大不利变化、意想不到的竞争、我们使用收购资产的方式或我们整体业务战略的重大变化、行业或经济趋势的重大负面趋势、我们的股票价格持续大幅下跌或与预期的历史或预期的未来现金流量或运营结果相比表现显著不佳。除其他因素外，这些因素的任何不利变化都可能对商誉的可恢复性产生重大影响，并可能对我们的综合财务报表产生实质性影响。
判断和不确定性
我们可以首先进行定性评估，以确定报告单位的公允价值是否更有可能低于其账面价值。如果认定是这种情况，则有必要进行商誉减值量化测试。否则，不需要进行商誉减值测试。在完成商誉潜在减值的量化测试时，我们将商誉所在的每个报告单位的估计公允价值与其账面价值(包括商誉)进行比较。我们的报告单位是我们的运营部门。管理层必须在确定报告单位和估计我们报告单位的公允价值时作出判断。可以使用多种估值技术来评估报告单位的公允价值，包括市场法和收益法。所有这些技术都包括使用本质上不确定的估计和假设。这些估计和假设的变化可能会对公允价值或商誉减值的确定产生重大影响，或两者兼而有之。这些估计和假设主要包括但不限于，超过公司未来市场市值的适当控制溢价
Insight Enterprise，Inc.
管理层对财务状况的探讨与分析
和经营成果(续)
增长、预计销售额和成本以及适当的贴现率。由于作出这些估计所涉及的固有不确定性，实际结果可能与这些估计不同。管理层评估用于确定报告单位公允价值的每个重大假设的优点，包括个别假设和综合假设。如果估计公允价值超过账面价值，商誉被视为没有减损。如果报告单位的账面价值超过其公允价值，则就账面价值超过公允价值的金额确认减值费用。为了确保我们报告单位的估计公允价值的合理性，我们对我们的总市值与我们所有报告单位的估计公允价值进行了核对。根据最近几年进行的定性评估，我们的任何报告单位都没有必要进行量化评估。因此，报告的商誉金额对关键假设的变化不敏感。
如果实际结果与假设不同，则影响
于过去三个财政年度内，我们并未对评估商誉减值的方法或主要假设作出任何重大改变。我们过去三个财政年度的评估都是定性评估，没有认为有必要进行量化评估。此外，在截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的三年中，我们分析了我们的每个报告单位，并确定不需要减值费用。
见本报告第二部分第8项合并财务报表附注1，进一步讨论我们与商誉有关的会计政策。
所得税
描述
我们记录了所得税拨备，反映了我们业务所在司法管辖区的收入组合。我们的所得税拨备主要反映了在美国各个联邦和州以及外国司法管辖区赚取和纳税的收入的组合。我们的年度有效税率基于我们的收入、收入所在的司法管辖区和纳税地区、这些司法管辖区的税法以及可能发生的税法变化、账面和税目之间的永久性差异的增加或减少以及未确认税收优惠或估值免税额的应计项目或调整。
我们记录了一笔估值准备金，以将我们的递延税项资产减少到更有可能变现的金额。我们考虑了所有可用的正面和负面证据，包括现有应税暂时性差异的未来逆转、预计未来的应税收入、税务筹划战略和最近业务的结果。如果我们确定未来我们很可能无法实现我们的全部或部分递延税项净资产，对递延税项资产的调整将计入作出该决定的期间的收益。
我们使用包括确认和计量在内的两步流程来记录与特定税务事项的不确定税收头寸相关的潜在不利结果的负债。这些负债是基于管理层对税务机关审查后是否更有可能维持税收优惠的评估。这些事项的预期结果与实际结果之间可能存在差异，这可能会导致随后根据当时所有可获得的信息确认或取消确认税务状况。如果有必要进行重大调整，可能会影响我们的实际税率。
判断和不确定性
确定我们的拨备和评估我们的税收头寸需要重要的判断、估计的使用以及复杂税法的解释和应用。税法和税率的变化可能会影响未来记录的资产和负债。预期收益的变化可能会影响未来记录的估值免税额。我们与所得税有关的计算包含不确定因素，这是由于#年用于计算纳税义务的判断所致。
Insight Enterprise，Inc.
管理层对财务状况的探讨与分析
和经营成果(续)
在我们运营的税收司法管辖区内应用复杂的税收法规。我们对未确认税收优惠的分析包含基于用于应用更可能的确认和计量阈值的判断的不确定性。根据我们目前记录估值免税额和不确定税务状况准备的方法，报告的所得税支出金额对任何个别关键假设的变化不敏感。
如果实际结果与假设不同，则影响
在过去三个财政年度，我们没有对确认所得税和相关准备金的会计方法或关键假设做出任何重大改变。我们不认为与税务有关的结余或估值免税额会有重大变动的合理可能性。然而，由于其中一些不确定性的复杂性，最终解决方案可能导致支付与当前估计的税务负债大不相同的款项。就吾等就未确认税项优惠负债已确定或须支付的金额超过已记录的未确认税项优惠负债的事宜而言，吾等于某一财务报表期间的实际税率可能会受到重大影响。不利的税务结算将需要使用我们的现金，通常会导致我们在结算期间的有效税率增加。有利的税务结算通常被认为是在结算期间我们的有效税率的降低。
有关估值津贴和不确定税务状况的其他资料，见本报告第二部分第8项综合财务报表附注11。
近期发布的会计准则
本报告第二部分第8项综合财务报表附注1所载有关近期会计声明的说明，包括本公司预期采用日期及对本公司经营业绩及财务状况的估计影响，在此并入作为参考。
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露
本报告第二部分第8项综合财务报表附注12所载有关市场风险管理(包括利率风险及外币兑换风险)的描述的资料，在此并入作为参考。
第八项。财务报表和补充数据
| | | | | |
| 页面 |
| 独立注册会计师事务所报告 | 48 |
| 综合资产负债表--2022年和2021年12月31日 | 53 |
| 合并业务报表--截至2022年12月31日的三年期间的每一年 | 54 |
| 综合全面收益表--截至2022年12月31日的三年期间的每一年 | 55 |
| 股东权益合并报表--截至2022年12月31日的三年期间的每一年 | 56 |
| 合并现金流量表--截至2022年12月31日的三年期间的每一年 | 57 |
| 合并财务报表附注 | 58 |
独立注册会计师事务所报告
致股东和董事会
Insight Enterprise，Inc.：
对合并财务报表的几点看法
我们审计了Insight Enterprise，Inc.及其子公司(本公司)截至2022年12月31日和2021年12月31日的合并资产负债表，截至2022年12月31日的三年期间各年度的相关合并经营表、全面收益、股东权益和现金流量，以及相关附注(统称为合并财务报表)。我们认为，综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的财务状况，以及截至2022年12月31日的三年期间每年的经营结果和现金流量，符合美国公认会计原则。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，根据下列标准审计了公司截至2022年12月31日的财务报告内部控制内部控制--综合框架(2013)特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的报告和我们2023年2月16日的报告对公司财务报告内部控制的有效性表达了无保留意见。
会计原则的变化
如综合财务报表附注1所述，由于采用FASB会计准则更新第2020-06号，公司于2022年改变了其可转换债务工具的会计方法，可转换票据和合同在实体自身权益中的会计处理。
意见基础
这些合并财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对这些合并财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得关于合并财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价合并财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期综合财务报表审计所产生的事项：(1)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露；(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见，我们不会通过传达下面的关键审计事项来就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
收入确认的评估
正如综合财务报表附注1所述，当公司通过转移产品或服务的控制权或安排向客户销售供应商的产品或服务来履行履行义务时，公司确认收入。该公司根据与客户签订的合同中收到的对价来衡量收入，不包括任何销售奖励和代表第三方收取的金额。该公司提供硬件和软件产品以及服务。鉴于提供的产品和服务的数量，公司在确认收入时作出重大判断，包括以下决定：
▪确定客户控制硬件的时间点。
▪确定客户获得或续订在许可和控制权转让下使用或复制软件的权利的时间点。
▪评估公司作为硬件和软件产品及服务的委托人或代理商，以及按毛数或净值确认来自客户的相关收入。
▪为服务业绩义务确定适当的收入确认模式。
我们认为收入确认的评估是一项重要的审计事项，因为评估公司收入确认判断(包括上述判断)的审计工作是广泛的，需要高度的审计师判断。
以下是我们为解决这一关键审计问题而执行的主要程序。我们评估了设计，并测试了收入确认过程中某些内部控制的操作有效性，包括与收入确认的时间和模式以及毛收入与净收入确认相关的控制。作为公司内部控制测试的一部分，我们还聘请了具有专业技能和知识的信息技术(IT)专业人员，他们协助测试重要系统的一般IT控制，并评估旨在确定收入是否存在、准确和完整的系统接口控制和自动控制。我们通过审查某些供应商和客户合同的条款，并将这些政策与收入确认标准进行比较，评估了公司与其产品和服务提供相关的重要会计政策。我们选择了一个收入交易样本，并为每个选择执行了以下操作：
▪获得与客户签订合同的证据。
▪将确认的金额和收入确认的时间与基础文件进行比较，包括采购订单、运输文件和付款证据(如果适用)。
▪评估公司对其会计政策的应用，以确定确认收入的时间和金额。
▪通过将公司的毛收入或净收入与基础供应商支持的属性和公司的会计政策进行比较，测试收入的毛收入或净收入的列报。
/s/毕马威律师事务所
自1990年以来，我们一直担任本公司的审计师。
亚利桑那州凤凰城
2023年2月16日
独立注册会计师事务所报告
致股东和董事会
Insight Enterprise，Inc.：
财务报告内部控制之我见
我们根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准，对Insight Enterprise，Inc.及其子公司(本公司)截至2022年12月31日的财务报告内部控制进行了审计。我们认为，根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准，截至2022年12月31日，公司在所有实质性方面都保持了对财务报告的有效内部控制。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了本公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的综合资产负债表、截至2022年12月31日的三年期间各年度的相关综合经营报表、全面收益、股东权益和现金流量以及相关附注(统称为综合财务报表)，我们于2023年2月16日的报告对该等综合财务报表表达了无保留意见。
意见基础
本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制，并负责评估财务报告内部控制的有效性，包括在随附的管理层财务报告内部控制年度报告中。我们的责任是根据我们的审计，对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。我们对财务报告的内部控制的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
/s/毕马威律师事务所
亚利桑那州凤凰城
2023年2月16日
Insight Enterprise，Inc.
合并资产负债表
(单位为千，每股数据除外)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2022 | | 2021 |
| 资产 | | | |
| 流动资产： | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 163,637 | | | $ | 103,840 | |
| 应收账款净额 | 3,272,371 | | | 2,936,732 | |
| 盘存 | 265,154 | | | 328,101 | |
| 其他流动资产 | 199,506 | | | 199,638 | |
| 流动资产总额 | 3,900,668 | | | $ | 3,568,311 | |
| 财产和设备，净额 | 204,260 | | | 176,263 | |
| 商誉 | 493,033 | | | 428,346 | |
| 无形资产，净额 | 204,998 | | | 214,788 | |
| 其他资产 | 309,622 | | | 301,372 | |
| $ | 5,112,581 | | | $ | 4,689,080 | |
| 负债和股东权益 | | | |
| 流动负债： | | | |
| 应付帐款--贸易 | $ | 1,785,076 | | | $ | 1,779,854 | |
| 应付账款--存货融资安排 | 301,314 | | | 311,878 | |
| 应计费用和其他流动负债 | 433,789 | | | 423,489 | |
| 长期债务的当期部分 | 346,228 | | | 36 | |
| 流动负债总额 | 2,866,407 | | | 2,515,257 | |
| 长期债务 | 291,672 | | | 361,570 | |
| 递延所得税 | 32,844 | | | 47,073 | |
| 其他负债 | 283,590 | | | 255,953 | |
| 3,474,513 | | | 3,179,853 | |
| 承付款和或有事项 | | | |
| 股东权益： | | | |
优先股，$0.01面值，3,000授权股份；不是已发行股份 | — | | | — | |
普通股，$0.01面值，100,000授权股份；34,009和34,897分别于2022年和2021年发行和发行的股票 | 340 | | | 349 | |
| 额外实收资本 | 327,872 | | | 368,282 | |
| 留存收益 | 1,368,658 | | | 1,167,690 | |
| 累计其他全面亏损--外币换算调整 | (58,802) | | | (27,094) | |
| 股东权益总额 | 1,638,068 | | | 1,509,227 | |
| $ | 5,112,581 | | | $ | 4,689,080 | |
| | | |
见合并财务报表附注。
Insight Enterprise，Inc.
合并业务报表
(单位为千，每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 净销售额： | | | | | |
| 产品 | $ | 8,947,787 | | | $ | 8,120,127 | | | $ | 7,172,155 | |
| 服务 | 1,483,404 | | | 1,315,986 | | | 1,168,424 | |
| 总净销售额 | 10,431,191 | | | 9,436,113 | | | 8,340,579 | |
| 售出商品的成本： | | | | | |
| 产品 | 8,111,252 | | | 7,380,908 | | | 6,497,001 | |
| 服务 | 683,372 | | | 607,648 | | | 543,636 | |
| 已售出货物总成本 | 8,794,624 | | | 7,988,556 | | | 7,040,637 | |
| 毛利： | | | | | |
| 产品 | 836,535 | | | 739,219 | | | 675,154 | |
| 服务 | 800,032 | | | 708,338 | | | 624,788 | |
| 毛利 | 1,636,567 | | | 1,447,557 | | | 1,299,942 | |
| 运营费用： | | | | | |
| 销售和管理费用 | 1,216,660 | | | 1,117,130 | | | 1,013,765 | |
| 遣散费和重组费用净额 | 4,235 | | | (1,634) | | | 12,394 | |
| 与收购和整合相关的费用 | 1,972 | | | — | | | 2,208 | |
| 运营收益 | 413,700 | | | 332,061 | | | 271,575 | |
| 营业外(收入)费用： | | | | | |
| 利息支出，净额 | 39,497 | | | 40,516 | | | 41,594 | |
| 其他(收入)费用，净额 | (230) | | | (1,012) | | | 1,529 | |
| 所得税前收益 | 374,433 | | | 292,557 | | | 228,452 | |
| 所得税费用 | 93,825 | | | 73,212 | | | 55,812 | |
| 净收益 | $ | 280,608 | | | $ | 219,345 | | | $ | 172,640 | |
| 每股净收益： | | | | | |
| 基本信息 | $ | 8.04 | | | $ | 6.27 | | | $ | 4.92 | |
| 稀释 | $ | 7.66 | | | $ | 5.95 | | | $ | 4.87 | |
| 每股计算中使用的股份： | | | | | |
| 基本信息 | 34,903 | | | 35,011 | | | 35,117 | |
| 稀释 | 36,620 | | | 36,863 | | | 35,444 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
见合并财务报表附注。
Insight Enterprise，Inc.
综合全面收益表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 净收益 | $ | 280,608 | | | $ | 219,345 | | | $ | 172,640 | |
| 其他综合(亏损)收入，税后净额： | | | | | |
| 外币折算调整 | (31,708) | | | (11,639) | | | 22,710 | |
| 综合收益总额 | $ | 248,900 | | | $ | 207,706 | | | $ | 195,350 | |
见合并财务报表附注。
Insight Enterprise，Inc.
合并股东权益报表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 库存股 | | 其他内容 已缴费 资本 | | 累计 其他 全面 损失 | | 保留
收益 | | 总计 股东的 权益 |
| 股票 | | 面值 | | 股票 | | 金额 |
| 2021年12月31日的余额 | 34,897 | | | $ | 349 | | | — | | | $ | — | | | $ | 368,282 | | | $ | (27,094) | | | $ | 1,167,690 | | | $ | 1,509,227 | |
| 会计变更的累积影响 | — | | | — | | | — | | | — | | | (44,731) | | | — | | | 17,789 | | | (26,942) | |
| 根据员工股票计划发行普通股，扣除因工资税扣缴的股份 | 220 | | | 2 | | | — | | | — | | | (7,907) | | | — | | | — | | | (7,905) | |
| 基于股票的薪酬费用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 22,710 | | | — | | | — | | | 22,710 | |
| 库存股回购 | — | | | — | | | (1,109) | | | (107,922) | | | — | | | — | | | — | | | (107,922) | |
| 库存股报废 | (1,108) | | | (11) | | | 1,109 | | | 107,922 | | | (10,482) | | | — | | | (97,429) | | | — | |
| 外币折算调整，税后净额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (31,708) | | | — | | | (31,708) | |
| 净收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | 280,608 | | | 280,608 | |
| 2022年12月31日的余额 | 34,009 | | | $ | 340 | | | — | | | $ | — | | | $ | 327,872 | | | $ | (58,802) | | | $ | 1,368,658 | | | $ | 1,638,068 | |
| 2020年12月31日的余额 | 35,103 | | | $ | 351 | | | — | | | $ | — | | | $ | 364,288 | | | $ | (15,455) | | | $ | 993,245 | | | $ | 1,342,429 | |
| 根据员工股票计划发行普通股，扣除因工资税扣缴的股份 | 291 | | | 3 | | | — | | | — | | | (9,112) | | | — | | | — | | | (9,109) | |
| 基于股票的薪酬费用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 18,201 | | | — | | | — | | | 18,201 | |
| 库存股回购 | — | | | — | | | (497) | | | (50,000) | | | — | | | — | | | — | | | (50,000) | |
| 库存股报废 | (497) | | | (5) | | | 497 | | | 50,000 | | | (5,095) | | | — | | | (44,900) | | | — | |
| 外币折算调整，税后净额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (11,639) | | | — | | | (11,639) | |
| 净收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 219,345 | | | 219,345 | |
| 2021年12月31日的余额 | 34,897 | | | $ | 349 | | | — | | | $ | — | | | $ | 368,282 | | | $ | (27,094) | | | $ | 1,167,690 | | | $ | 1,509,227 | |
| 2019年12月31日的余额 | 35,263 | | | $ | 353 | | | — | | | $ | — | | | $ | 357,032 | | | $ | (38,164) | | | $ | 841,097 | | | $ | 1,160,318 | |
| 根据员工股票计划发行普通股，扣除因工资税扣缴的股份 | 285 | | | 3 | | | — | | | — | | | (5,967) | | | — | | | — | | | (5,964) | |
| 基于股票的薪酬费用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 17,727 | | | — | | | — | | | 17,727 | |
| 库存股回购 | — | | | — | | | (445) | | | (25,000) | | | — | | | — | | | — | | | (25,000) | |
| 库存股报废 | (445) | | | (5) | | | 445 | | | 25,000 | | | (4,504) | | | (1) | | | (20,492) | | | (2) | |
| 外币折算调整，税后净额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 22,710 | | | — | | | 22,710 | |
| 净收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 172,640 | | | 172,640 | |
| 2020年12月31日的余额 | 35,103 | | | $ | 351 | | | — | | | $ | — | | | $ | 364,288 | | | $ | (15,455) | | | $ | 993,245 | | | $ | 1,342,429 | |
见合并财务报表附注。
Insight Enterprise，Inc.
合并现金流量表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 经营活动的现金流： | | | | | |
| 净收益 | $ | 280,608 | | | $ | 219,345 | | | $ | 172,640 | |
| 将净收益与经营活动提供的现金净额进行调整： | | | | | |
| 折旧及摊销 | 56,614 | | | 55,421 | | | 65,560 | |
| 应收账款损失准备 | 6,066 | | | 7,862 | | | 10,163 | |
| 非现金股票薪酬 | 22,710 | | | 18,201 | | | 17,727 | |
| 递延所得税 | (9,251) | | | 11,858 | | | (13,246) | |
| 摊销债务贴现和发行成本 | 6,105 | | | 16,875 | | | 16,217 | |
| 其他调整 | 2,035 | | | (3,259) | | | 6,272 | |
| 资产和负债变动情况： | | | | | |
| 应收账款增加 | (406,370) | | | (289,009) | | | (132,599) | |
| 库存的减少(增加) | 53,711 | | | (148,941) | | | 1,029 | |
| 其他资产减少(增加) | 27,858 | | | (18,100) | | | 7,367 | |
| 应付帐款增加 | 53,607 | | | 303,395 | | | 152,235 | |
| 应计费用和其他负债增加(减少) | 4,413 | | | (9,937) | | | 52,217 | |
| 经营活动提供的现金净额： | 98,106 | | | 163,711 | | | 355,582 | |
| 投资活动产生的现金流： | | | | | |
| 出售资产所得收益 | 1,346 | | | 31,005 | | | 40,295 | |
| 购置财产和设备 | (70,939) | | | (52,079) | | | (24,184) | |
| 收购，扣除收购的现金和现金等价物后的净额 | (68,248) | | | — | | | (6,405) | |
| 投资活动提供的现金净额(用于)： | (137,841) | | | (21,074) | | | 9,706 | |
| 融资活动的现金流： | | | | | |
| 对ABL循环信贷安排的借款 | 4,678,212 | | | 3,953,496 | | | 3,030,679 | |
| 偿还ABL循环信贷安排 | (4,433,510) | | | (4,040,496) | | | (3,462,063) | |
| 存货融资安排项下的净(还款)借款 | (8,307) | | | (14,355) | | | 103,254 | |
| 普通股回购 | (107,922) | | | (50,000) | | | (25,000) | |
| 其他付款 | (14,466) | | | (10,030) | | | (8,661) | |
| 由融资活动提供(用于)的现金净额： | 114,007 | | | (161,385) | | | (361,791) | |
| 外币兑换对现金、现金等价物和受限现金余额的影响 | (14,531) | | | (5,857) | | | 10,788 | |
| 增加(减少)现金、现金等价物和限制性现金 | 59,741 | | | (24,605) | | | 14,285 | |
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | 105,977 | | | 130,582 | | | 116,297 | |
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 165,718 | | | $ | 105,977 | | | $ | 130,582 | |
见合并财务报表附注。
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注
(1) 主要会计政策的操作和摘要
业务说明
我们帮助我们的客户加快他们的数字之旅，以实现他们的业务现代化和技术价值的最大化。我们在北美、欧洲、中东和非洲(“EMEA”)以及亚太地区(“APAC”)为这些客户提供服务。作为一家财富500强解决方案集成商，我们通过全面的解决方案组合、广泛的合作伙伴关系和34年的广泛IT专业知识，实现安全的端到端数字化转型，并满足我们客户的需求。我们利用全球规模、本地专业知识和我们的电子商务经验来扩大我们的解决方案和服务，使我们的客户能够抓住每一个机会实现他们的数字雄心。我们公司的组织机构如下三运营部门，主要由其相关地理位置定义：
| | | | | | | | |
| 运营细分市场 | | 地理学 |
| 北美 | | 美国(“U.S.”)和加拿大 |
| 欧洲、中东和非洲地区 | | 欧洲、中东和非洲 |
| APAC | | 亚太 |
我们在北美以及欧洲、中东和非洲和亚太地区的某些国家/地区提供的产品包括硬件、软件和服务，包括云解决方案。我们在EMEA和APAC的其余部分提供的产品主要包括软件以及某些与软件相关的服务和云解决方案。
收购
自2022年6月1日起，我们收购了Hanu Software Solutions，Inc.和Hanu Software Solutions(India)Private Ltd.(统称为“Hanu”)，初步现金收购价(扣除收购的现金和现金等价物)约为$68,248,000，不包括最高价值为#美元的收益的估计公允价值20,000,000并扣留约美元的陈述和保修费用8,501,000将在未来的期间内支付。
自2020年2月28日起，我们收购了法国数字咨询服务和托管服务提供商vNext SAS(“vNext”)。这笔收购的资金来自手头的现金。
我们的运营结果包括Hanu和vNext各自收购日期的结果。(有关我们收购Hanu的讨论，请参见附注20)。
合并和列报原则
合并财务报表包括Insight Enterprise，Inc.及其全资子公司的账目。所有重大的公司间余额和交易都已在合并中冲销。包括在我们的应收账款中，2022年12月31日和2021年12月31日的净余额为$11,069,000及$15,316,000分别为来自未合并关联公司的应收账款。除文意另有所指外，凡提及“本公司”、“Insight”、“我们”、“我们”、“Our”及其他类似字眼，均指Insight Enterprise，Inc.及其合并子公司。
购置款会计
本公司采用收购会计方法对所有业务合并进行会计核算，该方法将收购对价的公允价值分配给收购的有形和无形资产以及根据其估计公允价值承担的负债。购买对价超过这些可确认资产和负债的公允价值的部分计入商誉。在确定收购资产和承担负债的公允价值时，管理层作出估计和假设。初始收购价格分配将在衡量期间内进行修订，但不得超过收购之日起一年。
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
与收购相关的费用和与业务合并相关的交易成本在发生时计入费用。
预算的使用
根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制综合财务报表时，管理层须作出估计和假设，以影响于综合财务报表日期呈报的资产和负债额及或有资产和负债的披露。此外，这些估计和假设影响报告所述期间报告的净销售额和费用。实际结果可能与这些估计不同。我们不断评估我们的估计，包括与销售确认有关的估计、合作伙伴融资计划下的预期业绩水平、与股票薪酬估值相关的假设、可疑账户准备、库存估值、诉讼相关债务、递延税项资产的估值准备以及长期资产的减值，包括购买的无形资产和商誉，如果存在潜在减值指标的话。
现金、现金等价物和限制性现金
我们认为所有在购买之日到期日为三个月或以下的高流动性投资均为现金等价物。
账面透支是指已签发但尚未提交给我们的银行支付的未偿还支票超过适用银行账户中的存款余额的金额，并且不存在与我们在其他金融机构账户中的正现金余额相抵销的合法权利。我们的账面透支与信贷安排或其他银行透支安排没有直接联系，不会导致实际的银行融资，而是构成报告期结束时正常的未付贸易应付款。这些金额包括在我们综合资产负债表的应付账款余额中。这些账面透支的变动计入综合现金流量表中的应付帐款变动项目，作为经营活动现金流量的一个组成部分。
受限现金通常包括因取款或使用而受到限制的任何现金。这些金额与现金和现金等价物一起计入综合现金流量表。与第三方直接往来的受限制现金账户的所有现金收入/付款均报告为运营、投资或融资现金流，具体取决于交易的性质。
坏账准备
我们建立了坏账准备，以反映我们对应收账款余额中固有的可能损失的最佳估计。拨备是根据我们对应收账款的账龄、历史核销和当前经济环境的评估得出的。当我们意识到客户或合作伙伴无力履行其财务义务而不再认为有可能收回应收账款时，我们就会将个人账户从准备金中注销。这种意识可能是由于破产申请，或者客户或合作伙伴的经营业绩或财务状况恶化造成的。
盘存
我们以加权平均成本(这是先进先出法下的近似成本)或可变现净值中的较低者来陈述库存，主要是购买的IT硬件。我们评估库存的过剩、陈旧或其他因素，这些因素可能导致库存在正常利润率下无法销售。记录减记，以便库存反映大约的可变现净值，并考虑到我们与合作伙伴之间关于价格保护、股票轮换和与报废有关的退货特权的合同条款。由于交易数量大，而且价格保护和库存轮换过程管理复杂，因此对存货账面金额的减记进行了估计。此外，对未来需求、市场状况以及制造商/出版商决定停产某些产品或产品线的假设可能会影响我们减记库存的决定。
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
财产和设备
我们按成本价记录财产和设备。我们利用重大改进和改进，而维护、维修和少量更换则按发生的费用计入费用。折旧或摊销是在资产的下列估计经济年限内采用直线法计提的：
| | | | | |
| 预计经济寿命 |
| 租赁权改进 | 标的租赁期限或资产寿命较短 |
| 家具和固定装置 | 2 – 7年份 |
| 装备 | 3 – 5年份 |
| 软件 | 3 – 10年份 |
| 建筑物 | 29年份 |
开发或获得内部使用的计算机软件所消耗的材料和服务的外部直接费用，以及与内部使用的计算机软件开发项目直接相关并将时间投入内部使用的计算机软件开发项目的队友的薪金和与薪金有关的费用，以直接用于项目和专门用于应用程序开发的时间为限，计入资本化。
定期进行审查，以确定是否存在表明经济寿命比最初估计的短或资产的账面价值可能无法收回的事实和情况。当有迹象显示长期资产的账面金额可能无法收回时，我们会通过比较与相关资产或资产组剩余寿命相关的预计未贴现现金流量与其各自的账面金额来评估资产的可回收性。此类减值测试基于可识别现金流与其他资产和负债组的现金流基本无关的最低水平。减值(如有)按账面值超出该等资产的估计公允价值计算。
商誉
当为一项收购支付的购买价格超过所收购的已确认有形和无形资产净值的估计公允价值时，将计入商誉。商誉于第四季度按年度在报告单位层面进行减值测试，如发生事件或情况变化，则于年度测试之间测试商誉是否减值，而该等事件或情况变化极有可能令报告单位的公平值低于其账面值。我们可以首先进行定性评估，以确定报告单位的公允价值是否更有可能低于其账面价值。如果认定是这种情况，则有必要进行商誉减值量化测试。否则，不需要进行商誉减值测试。量化商誉减值审核程序将商誉所在报告单位的公允价值与其账面价值进行比较。该公司拥有三报告单位，与我们的运营部门相同。可能会使用多种估值技术来评估报告单位的公允价值。这些技术包括使用本质上不确定的估计和假设。这些估计和假设的变化可能会对公允价值或商誉减值的确定产生重大影响，或两者兼而有之。
无形资产
我们采用直线法对在企业合并中收购的有限寿命无形资产进行摊销，从收购之日起对无形资产的估计经济寿命进行摊销。
我们定期进行审核，以确定是否存在表明我们无形资产的经济寿命比最初估计的短或该等资产的账面价值可能无法收回的事实和情况。当有迹象表明无形资产的账面金额可能无法收回时，我们通过比较与相关资产相关的预计未贴现现金流量来评估我们资产的可收回程度。
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
或一组资产在其剩余寿命内与其各自的账面金额进行比较。此类减值测试基于可识别现金流与其他资产和负债组的现金流基本无关的最低水平。减值(如有)按账面值超出该等资产的估计公允价值计算。
租契
我们在一开始就确定一份合同或安排是否为租约或包含租约。与经营租赁有关的余额计入我们综合资产负债表中的其他资产、其他流动负债和其他负债。与融资租赁相关的余额包括在我们综合资产负债表中的财产和设备、长期债务的当前部分和长期债务中。使用权(“ROU”)资产代表我们在租赁期内使用标的资产的权利，而租赁负债代表我们支付租赁产生的租赁款项的义务。
由于我们的大部分租赁没有提供隐含利率，我们使用基于开始日期可获得的信息的递增借款利率来确定租赁付款的现值。在容易确定的情况下，我们使用隐含利率。经营租赁ROU资产包括任何预付租赁付款和额外的直接成本，不包括租赁激励。我们的租赁条款可能包括在合理确定我们将行使该选择权时延长或终止租约的选项。
自我保险
我们在美国是自我保险的，医疗保险最高可达某些年度止损限额，工人赔偿要求最高可达某些可扣除限额。我们利用目前可用的信息以及我们的历史索赔经验，为已报告和已发生但未报告的索赔建立准备金。
库存股
我们将普通股的回购记录为库存股，按成本计算。我们还按成本记录了这些库存股随后的报废。超过面值的报废股票成本将在额外的实收资本和留存收益之间分配。记作实收资本减少的金额是根据股票的平均原始发行价超出面值计算的。剩余金额记为留存收益的减少额。
销售确认
收入是根据与客户的合同中规定的对价来衡量的，不包括任何销售激励措施和代表第三方收取的金额。当公司通过转移对产品或服务的控制权或通过安排向客户销售供应商的产品或服务来履行履行义务时，公司确认收入。
由政府当局评估的税款，如果是在特定创收交易中征收并与特定创收交易同时征收的，由公司从客户那里收取，则不包括在收入中。
我们将付给客户的运费记录为产品净销售额，并将支付的相关运费记录为销售商品的产品成本。
商品和服务的性质
我们在不提供任何服务的基础上单独销售硬件和软件产品，并将其作为服务捆绑的解决方案销售。
当我们在提供服务的同时提供硬件和软件产品时，我们根据与客户的合同将我们的履行义务单独确定为将提供的不同商品(硬件和/或软件产品)或服务。总数
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
具有多个履约义务的安排的交易价格在合同开始时按其独立销售价格的比例分配给每个不同的履约义务。独立销售价格是指我们将承诺的商品或服务单独出售给客户的价格。我们根据可观察到的投入来估计价格，包括直接劳动时间和可分配成本，或者使用可观察到的独立价格(如果有)。
提供的产品
硬体
我们在客户控制硬件的时间点按总收入确认硬件产品收入，这通常发生在所有权和损失风险已转移到目的地客户的情况下。我们的销售条款和条件规定船上交货(离岸价)。目的地合同条款，即在客户收到产品的时间点从公司转移控制权。硬件销售的交易价格根据我们基于历史退货率的退货政策预计将发生的预计产品退货进行调整。
我们利用与许多合作伙伴和供应商的直运安排，将产品交付给我们的客户，而不必将库存实际保存在我们的仓库中，从而提高了效率并降低了成本。当客户收到产品时，我们在毛收入的基础上确认直运安排的收入为交易本金，因为我们在将产品转移给客户之前控制了产品。除了考虑的其他因素外，我们在安排中承担履行的主要责任，如果客户退回产品，我们承担库存风险，我们设定向客户收取的产品价格，我们与客户密切合作，确定他们的硬件规格。
开单和暂挂交易记录
我们向我们的客户提供服务，客户可以购买我们代表他们采购的产品，并在客户的指示下，将产品在我们的仓库中存储一段指定的时间，以便在以后将产品部署到客户的指定地点。这些仓储服务旨在帮助我们的客户解决与技术推广、即将报废的产品或需要立即部署的集成库存相关的库存管理挑战。客户开具发票，所有权转移到客户，收入在我们仓库收到产品时确认。这些产品合同是不可取消的，按照惯例的信用条款，从我们仓库收到产品之日开始，保修期从发票之日开始。
软件
我们在客户获得在许可和控制权转移下使用或复制软件的权利时，按毛利确认软件销售收入。对于续订，收入在软件许可协议开始或续订期限开始时确认(视情况而定)。
我们销售的大部分软件许可证是永久软件许可证，在客户首次购买后不需要续订或延期。此类永久许可证定期接受调整，根据客户预先存在的主协议，额外的永久许可证将被出售。这样的真实情况通常是拖欠出售的，客户需要为他们已经使用的额外许可证开具发票。由于客户在调整之前已经拥有许可软件的副本，因此当我们与客户和合作伙伴同意调整时，与基础附加许可相关的软件收入将被确认。
对于某些安全软件产品的销售交易，如果销售时带有完整的第三方交付的软件维护，我们将以净额记录软件许可证，作为安排中的代理。
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
提供的服务
软件维护
软件维护协议使我们的客户有权在软件维护协议期限内直接从软件发行商那里获得任何软件升级、错误修复、帮助台和其他支持服务，而不收取额外费用。在销售这些软件维护协议时，我们作为软件发行商的代理，不承担协议项下对客户的任何履行义务。因此，我们是这些交易的代理商，这些销售额是在净销售额确认的基础上记录的。在净销售额确认项下，软件维护协议的成本被记录为销售额的减少额，从而使净销售额等于交易毛利，不存在已售出货物的成本。因为我们是软件发行商的代理，所以当双方同意初始购买、续订或延期时，收入就会在我们的代理服务完成时确认。我们在我们的综合经营报表中报告我们的服务净销售额类别中报告的活动净额所赚取的所有费用。
供应商直接支持服务合同
客户可以通过我们购买供应商直接支持服务合同。根据这些合同，我们的客户直接致电制造商/出版商或其指定的服务机构，以获得初始技术分类和任何后续帮助。在销售这些支持服务合同时，我们作为制造商/出版商的代理，并不根据协议对客户承担任何履约义务。因此，这些销售是在净销售确认的基础上记录的，类似于上文讨论的软件维护协议。因为我们是代理，所以当双方同意购买支持服务合同时，收入就会在我们的代理服务完成时确认。
云/软件即服务产品
云或软件即服务(“SaaS”)订阅产品为我们的客户提供访问公共云中托管的软件产品的权限，而客户不需要拥有该软件。我们作为代理销售这些软件即服务订阅产品。我们不会控制软件产品，也不会对客户承担与云中产品供应相关的任何性能义务。因此，这些销售额是在净销售额确认的基础上记录的。我们在综合经营报表中报告从我们的服务净销售额类别中确认的活动净额中赚取的所有费用。因为我们在交易中充当代理，所以当双方同意购买云或SaaS产品时，收入就会在我们的代理服务完成时确认。通常，这些代理费是根据最终客户的使用情况而定的，因此在整个服务合同期限内是可变的。在这一可变因素不确定的情况下，我们在不发生重大逆转的情况下确认我们的代理收入。
洞察力提供的服务
我们设计、采购、部署、实施和管理将硬件、软件和服务相结合的解决方案，以帮助企业更智能地运行。此类服务由我们或第三方分包合同供应商作为捆绑安排的一部分提供，或作为技术、咨询或托管服务项目单独提供。如果服务是作为硬件和软件捆绑安排的一部分提供的，则硬件、软件和服务通常是不同的履行义务。一般来说，我们在履行基本服务和履行我们的绩效义务时，确认来自服务活动的收入。
我们通过衡量完全履行相关服务履行义务的进展情况来确认服务销售收入。在确认的相关收入之前支付的此类服务的账单被记录为合同负债。
我们的某些服务产品的具体收入确认实践将在下文中进一步详细描述。
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
时间和物资服务合同
我们确认以时间和材料为基础的专业服务活动的收入，这些收入是基于我们有权考虑的迄今完成的表演所产生的小时数，即使在期末尚未开具此类金额的发票。
固定费用服务合同
我们根据直接人工和其他分配成本与估计的直接劳动力和其他分配成本总额的比率，采用按比例业绩确认收入的方法确认固定费用专业服务合同的收入。
OneCall支持服务合同
当我们向客户销售某些硬件和/或软件产品时，我们也与他们签订了服务合同。这些合同是向我们购买的硬件和/或软件产品的支持服务协议。根据某些支持服务合同，尽管我们购买第三方支持合同来维护我们销售的特定硬件或软件产品，但我们的内部支持台首先通过执行初始技术分类来帮助客户，以确定问题的根源以及我们是否可以指导客户如何解决问题。我们将这些服务称为“OneCall”。我们在交易中充当委托人，因为我们在支持服务合同期限内执行OneCall服务，并设定向客户收取的服务价格。因此，我们在总销售额确认的基础上确认OneCall延长服务合同的收入。我们在待命义务的合同期限内按比率确认收入，通常为一到三年。
在我们的综合资产负债表上，我们的合同负债余额中有很大一部分与OneCall支持服务协议有关，客户已经为这些协议支付了费用或已经开具了发票，但我们尚未确认适用的服务收入。我们还推迟了履行我们的服务合同的增量直接成本，我们预付给第三方，以根据我们的合同条款直接支持我们履行我们的客户的服务合同，并在合同期限内将它们摊销到运营中。
第三方提供的服务
我们的大多数第三方分包商服务合同是与其他服务合同一起签订的，根据这些合同，服务由Insight团队成员执行。我们已经得出结论，我们控制合同下的所有服务，并可以指示第三方分包商提供所要求的服务。因此，我们在交易中担任委托人，并在毛收入确认基础上记录服务，销售价格记录在销售中，我们向第三方服务提供商支付的成本记录在销售商品成本中。对于某些第三方服务合同，我们在转移给客户之前不控制服务，因为我们不负责履行服务，我们的结论是我们是交易中的代理，并在净销售确认的基础上记录收入。
售出货物的成本
售出货物的成本包括产品成本、与提供服务有关的直接成本、出境和入境运费以及库存准备金。这些成本通过为供应商折扣以及从合作伙伴那里获得的某些付款和积分拨备而减少，如下文“合作伙伴资金”项下所述。
销售和管理费用
销售和管理费用包括与提供服务没有直接联系的队友的工资和工资、奖金和奖励、基于股票的薪酬费用、员工相关费用、与设施有关的费用、营销和广告费用，减去与共享营销费用计划有关的从合作伙伴那里收到的某些付款和信用，如下文“合作伙伴资金”项下所述，折旧
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
财产和设备、专业费用、无形资产摊销、应收账款损失准备和其他经营费用。
合作伙伴资金
我们从合作伙伴那里获得付款和积分，包括根据批量销售激励计划、批量购买激励计划和共享营销费用计划进行的对价。根据批量销售激励计划获得的合作伙伴资金被确认为销售商品成本的降低。根据批量购买激励计划收到的合作伙伴资金将根据从每个合作伙伴赚取的适用激励分配为库存减少额，并在销售相关库存时计入售出商品成本。根据共享营销费用计划获得的合作伙伴资金在计划实施期间作为相关销售和管理费用的减少额入账，前提是该对价代表对特定、增量、可识别成本的报销。超过特定增量可识别成本的对价被归类为销售商品成本的减少。在我们的运营报表中记录为销售和管理费用减少的合作伙伴资金总额为$128,153,000, 103,447,000和85,888,000分别在2022年、2021年和2020年。
风险集中
信用风险
尽管我们受到国际经济气候的影响，但管理层不认为2022年12月31日存在重大信用风险集中。我们监控客户的财务状况，不需要抵押品。没有任何单一客户端所占份额超过10占我们2022年合并净销售额的百分比。
合作伙伴风险
从微软、TechData(分销商)和Ingram Micro(分销商)购买的产品约占22%, 10%，以及9分别占我们2022年总购买量的1%。没有其他合作伙伴的贡献超过10占2022年购买量的百分比。我们2022年的前五大合作伙伴是微软、TechData(分销商)、英迈(分销商)、戴尔和思科，以及大约55在2022年期间，我们总购买量的1%来自这群合作伙伴。虽然品牌名称和个别产品对我们的业务很重要，但我们相信，在我们几乎所有的产品类别中都有有竞争力的供应来源，因此，除了微软之外，我们不依赖任何单一的合作伙伴来采购产品。
广告费
广告费用在发生时计入费用。广告费用为$88,667,000, $66,375,000及$60,865,000分别在2022年、2021年和2020年记录到。这些金额主要被根据共享营销费用计划赚取的合作伙伴资金所抵消，该计划记录为销售和管理费用的减少，如上文“合作伙伴资金”中所讨论的。
基于股票的薪酬
基于股票的薪酬是根据授予之日奖励的公允价值计算的，相应的费用在要求雇员提供服务以换取奖励的期间确认。基于股票的薪酬费用与特定于员工的其他工资相关费用被归类在我们的合并运营报表的同一行项目中。与以服务为基础的限制性股票单位(“RSU”)有关的补偿费用在整个授标所需的服务期内以直线方式确认。与基于业绩的RSU相关的薪酬支出在奖励的每个单独归属部分的必要服务期内以直线方式确认，就好像该奖励实质上是多个奖励(即分级归属基础)一样。没收行为在发生时予以确认。
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
外币
我们使用美元作为我们的报告货币。我们海外子公司的本位币通常是当地货币。因此，子公司的资产和负债按资产负债表日的有效汇率换算为美元。收入和支出项目按年内每个月的平均汇率换算。由此产生的换算调整直接计入累计其他全面收益，扣除税收-外币换算调整，作为股东权益的一个单独组成部分。外币交易净收益/亏损，包括非长期投资性质的公司间余额的交易收益/亏损和非功能性货币现金余额，在我们的综合经营报表中在其他费用(收益)中列报，在非营业(收益)费用中列报。
所得税
所得税按资产负债法核算。递延税项资产及负债就可归因于现有资产及负债的财务报表账面值及其各自税基与营业亏损及税项抵免结转之间的差额而产生的未来税项影响予以确认。递延税项资产和负债采用制定的税率计量，预计适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应税收益。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期在内的期间的收益中确认。
我们确认递延税项净资产的程度是，我们认为这些资产更有可能变现。在作出这样的决定时，我们考虑了所有可用的积极和消极证据，包括现有应税临时差异的未来冲销、预计未来的应税收入、税务筹划战略和最近业务的结果。如果我们确定我们能够在未来实现我们的递延税项资产超过其净记录金额，我们将对递延税项资产估值准备进行调整，这将减少所得税拨备。
我们根据一个分两步的过程记录不确定的税务头寸，即(1)我们根据头寸的技术优势来确定是否更有可能维持税收头寸，以及(2)对于那些更有可能达到确认门槛的税务头寸，我们确认最终与相关税务机关达成和解时可能实现的50%以上的最大税收优惠金额。与未确认的税收优惠相关的利息和罚金在我们的综合经营报表中的所得税支出项目中确认。应计利息和罚金包括在我们综合资产负债表中的相关税务负债项目中。
或有事件
我们不时会受到第三方潜在索赔和评估的影响。我们还接受各种政府机构、客户和合作伙伴的审计。我们不断评估此类索赔是否具有可诉性和权证应计价值。如果负债很可能已经发生，并且损失的金额可以合理估计，则应计计提。此类估计可能会发生变化，可能会影响我们的运营结果和现金流。
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
每股净收益(EPS)
基本每股收益的计算方法是将普通股股东可获得的净收益除以每年已发行普通股的加权平均数。摊薄每股收益是根据普通股的加权平均数加上期内已发行的稀释性潜在普通股的影响，采用库存股方法计算的。稀释性潜在普通股包括已发行的RSU和某些与我们已发行的可转换优先票据相关的股份(“票据”)。
基本每股收益计算和稀释每股收益计算的分母对帐如下(单位为千，每股数据除外)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 分子： | | | | | |
| 净收益 | $ | 280,608 | | | $ | 219,345 | | | $ | 172,640 | |
| 分母： | | | | | |
用于计算基本每股收益的加权平均份额 | 34,903 | | | 35,011 | | | 35,117 | |
| 稀释潜在普通股，原因如下： | | | | | |
| 稀释RSU，扣除税收影响后的净额 | 251 | | | 399 | | | 327 | |
| 可转换优先票据 | 1,466 | | | 1,453 | | | — | |
用于计算稀释每股收益的加权平均份额 | 36,620 | | | 36,863 | | | 35,444 | |
| 每股净收益： | | | | | |
| 基本信息 | $ | 8.04 | | | $ | 6.27 | | | $ | 4.92 | |
| 稀释 | $ | 7.66 | | | $ | 5.95 | | | $ | 4.87 | |
在2022年、2021年和2020年，大约39,000, 2,000和122,000分别，我们的RSU没有包括在稀释后的每股收益计算中，因为它们的包含将是反稀释的。这些以股票为基础的奖励在未来可能会稀释。在截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度内，与认购价差交易相关的认股权证的某些潜在流通股(定义见附注8)不包括在稀释每股收益计算中，因为它们将被计入反稀释因素。在截至2020年12月31日的年度内，来自票据的某些潜在流通股没有计入稀释每股收益计算，因为它们的计入将是反稀释的。
近期发布的会计准则
I2020年8月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则更新(ASU)ASU第2020-06号，“实体自有权益中可转换工具和合同的会计处理”。新的指导意见旨在简化某些兼具负债和股权特征的可转换工具的会计处理。该指导意见删除了某些会计模式，这些模式将嵌入的转换特征与可转换票据的宿主合同分开。因此，在本指导意见通过后，实体的可转换债务工具将全部作为债务入账。该指引还扩大了对可转换工具的披露要求，并通过要求使用IF-转换方法简化了稀释每股收益计算指南的领域。该指南在2021年12月15日之后的财年有效，可以完全追溯或修改后的追溯基础上采用。
本公司于2022年1月1日起采用本标准，采用修改后的回溯法。因此，截至2022年12月31日的年度财务报表按新准则列报，而比较期间不作调整，并按照本公司的旧会计方法报告。空分设备的采用
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
由于我们不再报告票据的增加利息，而票据的全部面值反映为债务，因此2020-06年度对我们的综合经营报表和综合资产负债表有重大影响。我们在合并资产负债表中确认为减少额外实收资本和增加留存收益的累计影响调整数为44,731,000及$17,789,000，分别为。如果我们遵循以前的会计方法，截至2022年12月31日的三个月，报告的基本每股收益和稀释后净每股收益都将减少$0.06，起价$2.24及$2.13分别为$2.18及$2.07，分别为。 在截至2022年12月31日的年度，报告的基本每股收益和稀释后每股收益将减少$0.24及$0.22，分别从$8.04及$7.66分别为$7.80及$7.44，分别为。
2019年12月，美国财务会计准则委员会发布了ASU第2019-12号《简化所得税的会计处理》。新准则旨在通过删除特定例外和修改某些要求来简化所得税会计的各个方面。新标准在2020年12月15日之后的中期和年度期间生效，并允许及早采用。我们于2021年1月1日采用了新标准。采用这一新准则并未对我们的合并财务报表产生实质性影响。
(2) 应收款、合同负债和履约义务
合同余额
下表提供了截至2022年12月31日和2021年12月31日的应收账款和合同负债信息(单位：千)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2022 | | 2021 |
当期应收账款，列入“应收账款净额” | $ | 3,272,371 | | | $ | 2,936,732 | |
| 列入“其他资产”的非流动应收款 | 161,837 | | | 147,139 | |
合同负债，列入“应计费用和其他流动负债”和“其他负债” | $ | 102,057 | | | $ | 116,067 | |
2022年12月31日终了年度合同负债余额的重大变化如下(以千计)：
| | | | | |
| 增加(减少) |
| 2020年12月31日的余额 | $ | 107,158 | |
| 将期初合同负债重新归类为收入，作为履行义务的结果 | $ | (77,622) | |
| 预收现金，未确认为收入 | $ | 86,531 | |
| 2021年12月31日的余额 | $ | 116,067 | |
| 将期初合同负债重新归类为收入，作为履行义务的结果 | (77,334) | |
| 预收现金，未确认为收入 | 63,324 | |
| 2022年12月31日的余额 | $ | 102,057 | |
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
分配给剩余履约债务的交易价格
下表包括截至2022年12月31日预计将在未来确认的与未履行(或部分未履行)的履约义务相关的估计净销售额(以千为单位)：
| | | | | |
| 服务 |
| 2023 | $ | 109,824 | |
| 2024 | 31,351 | |
| 2025 | 14,519 | |
| 2026年及其后 | 6,509 | |
| 剩余履约债务总额 | $ | 162,203 | |
除了与我们的OneCall支持服务合同相关的剩余履约义务包括在上表中，而与原始期限无关，原始预期期限为一年或更短的剩余履约义务不包括在上表中。未列入上表的数额原来的平均预期期限为九个月。此外，对于我们的时间和物质服务合同，我们有权从客户那里获得与我们迄今完成的业绩对客户的价值直接对应的金额，我们确认了截至2022年12月31日我们有权开具发票的收入，但不披露上表中有关剩余履约义务的相关信息。截至2022年12月31日，我们的未平仓时间和材料合同的平均预期持续时间为23月份。
我们的大部分积压产品历史上一直是并将继续是开放的、可取消的采购订单。我们不认为截至任何特定日期的积压可以预测未来的结果，因此我们不包括上表中未结可取消采购订单下的履约义务，这些订单截至2022年12月31日不符合收入确认资格。
确认为与客户签订合同的成本而确认的资产
销售佣金是与我们的客户签订合同所产生的唯一重大增量成本。我们的大多数合同是在一年履约期内完成的，对于指定期限为一年或更短的合同，如果我们原本确认的资产的摊销期限为一年或更短时间，我们将获得合同的增量成本确认为发生时的费用。我们将履约期超过一年的合同的销售佣金记录为资产，并在相关合同履约期内将资产摊销至费用。截至2022年12月31日和2021年12月31日，相关资产余额为美元13,478,732及$20,549,000, 分别进行了分析。预计这笔费用将在下一年确认36月份。
(3) 持有待售资产
在2021年，我们完成了出售我们在亚利桑那州坦佩的三处物业和出售我们在伊利诺伊州伍德布里奇的物业，总净收益约为$27,211,000。在2020年间，我们完成了加利福尼亚州欧文和加利福尼亚州埃尔塞贡多房产的出售，价格约为$14,218,000及$26,404,000，分别为。我们用这些销售所得为我们设在亚利桑那州钱德勒的全球公司总部做准备。
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
(4) 财产和设备
财产和设备包括以下内容(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2022 | | 2021 |
| 软件 | 161,943 | | | 160,633 | |
| 建筑物 | 98,228 | | | 83,405 | |
| 装备 | 54,110 | | | 52,653 | |
| 家具和固定装置 | 40,700 | | | 32,471 | |
| 租赁权改进 | 26,065 | | | 42,246 | |
| 土地 | 38,195 | | | 38,641 | |
| 419,241 | | | 410,049 | |
累计折旧和摊销 | (214,981) | | | (233,786) | |
| 财产和设备，净额 | 204,260 | | | 176,263 | |
与财产和设备有关的折旧和摊销费用为#美元。23,722,000, $23,376,000及$28,025,000分别在2022年、2021年和2020年。
以上所列2022年软件和建筑物价值中包括正在准备使用的资产，金额约为#美元。3,532,000及$3,346,000，分别为。包括在上述软件中的2021年建筑物和土地价值是正在准备使用的资产，金额约为#美元。7,016,000, $62,286,000及$11,700,000，分别为。这些资产的折旧将酌情在它们准备好使用并投入使用时开始。
(5) 商誉
截至2022年12月31日的年度商誉账面值变动情况如下(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北 美国 | | 欧洲、中东和非洲地区 | | APAC | | 已整合 |
| 商誉 | $ | 720,240 | | | $ | 163,011 | | | $ | 20,732 | | | $ | 903,983 | |
| 累计减值损失 | (323,422) | | | (151,439) | | | (13,973) | | | (488,834) | |
| 2021年期间获得的商誉 | — | | | 4,865 | | | — | | | 4,865 | |
| 2021年期间的测算期调整 | 5,711 | | | (677) | | | — | | | 5,034 | |
| 外币折算调整 | 1,062 | | | 1,975 | | | 261 | | | 3,298 | |
| 2021年12月31日的余额 | $ | 403,591 | | | $ | 17,735 | | | $ | 7,020 | | | $ | 428,346 | |
| 2022年期间获得的商誉 | 69,923 | | | — | | | — | | | 69,923 | |
| | | | | | | |
| 外币折算调整 | (2,991) | | | (1,748) | | | (497) | | | (5,236) | |
| 2022年12月31日的余额 | $ | 470,523 | | | $ | 15,987 | | | $ | 6,523 | | | $ | 493,033 | |
2022年6月1日，我们收购了Hanu，该公司已整合到我们的北美业务中。根据收购会计方法，收购的初步收购价格分配给收购的有形和可识别无形资产以及根据其估计公允价值承担的负债。收购净资产的收购价高于公允价值约为#美元69,923,000在北美报告单位被记录为商誉。
2020年2月28日，我们收购了vNext，该公司已整合到我们的EMEA业务中。在收购会计方法下，收购的收购价格为
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
按购入的有形及可识别无形资产及按其估计公允价值承担的负债分配。收购净资产的购买价格高于公允价值的部分在欧洲、中东和非洲地区报告单位记为商誉。此次收购的主要驱动力是加强我们提供咨询和实施服务的能力，以支持客户的数字转型计划。
于2022年期间，我们定期评估是否存在任何需要我们进行中期减值审查的减值指标。截至年内每个中期结束时，吾等认为并无触发事件发生，以致本公司报告单位的公允价值极有可能低于其账面值。我们在2022年第四季度进行了年度商誉减值测试。定性商誉减值测试结果显示，我们的北美、欧洲、中东和非洲及亚太地区报告单位的公允价值超过了各自的账面价值。
(6) 无形资产
无形资产包括以下内容(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2022 | | 2021 |
| 客户关系 | $ | 338,755 | | | $ | 320,323 | |
| 其他 | 8,540 | | | 5,374 | |
| 347,295 | | | 325,697 | |
| 累计摊销 | (142,297) | | | (110,909) | |
| 无形资产，净额 | $ | 204,998 | | | $ | 214,788 | |
在2022年期间，我们定期评估是否存在与我们的无形资产相关的减值指标。截至年内每个中期结束时，吾等认为并无触发事件发生，以致本公司无形资产的公允价值极有可能低于其账面值。
2022年、2021年和2020年确认的摊销费用为32,892,000, $32,045,000及$37,535,000，分别为。
截至2022年12月31日的未摊销余额的未来摊销费用估计如下(以千为单位)：
| | | | | | | | |
| 截至12月31日止的年度， | | 摊销 费用 |
| 2023 | | $ | 32,413 | |
| 2024 | | 30,743 | |
| 2025 | | 30,434 | |
| 2026 | | 30,434 | |
| 2027 | | 20,850 | |
| 此后 | | 60,124 | |
| 摊销总费用 | | $ | 204,998 | |
(7) 应付账款--存货融资安排
我们已与金融中介机构签订协议，以便利在某些条款和条件下从不同供应商购买库存，如下所述。这些贷款项下的未付金额在所附综合资产负债表中单独归类为应付账款--存货融资贷款。
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
库存融资设施
我们与三菱UFG银行有限公司(MUFG)有一项无担保的库存融资安排，金额为#美元。280,000,000。在2022年间，我们提高了我们与PNC Bank，N.A.(PNC)的无担保库存融资安排下供应商采购的最高可获得性，从$300,000,000至$375,000,000，包括$25,000,000在加拿大的设施(“加拿大设施”)。我们还将与富国银行在欧洲、中东和非洲地区的无担保库存融资安排(“欧洲、中东和非洲安排”)增加到#美元。50,000,000。截至2022年12月31日，我们的合并库存融资安排的总最大容量为$705,000,000，其中$301,314,000是非常出色的。
这些设施一直有效，直到任何一方终止。如果余额不是在规定的卖方条款内支付，它们将以最优惠的外加利息计提。2.00MUFG贷款的%，加元优惠利率加4.50加拿大设施和LIBOR、EURIBOR或SONIA(视情况而定)的%，外加4.50%和0.25PNC(加拿大设施除外)和EMEA设施的百分比。PNC设施允许在LIBOR不再可用时确定替代利率。年内从这些贷款中提取或偿还的净额在随附的综合现金流量表中归类于融资活动的现金流量。如果应付账款是在规定的卖方条款内支付的(通常60天数)；然而，我们根据我们在此期间的递增借款利率将利息计入上述卖方条款期间的平均每日未偿还余额。推算利息$15,523,000, $15,292,000及$13,076,000分别在2022年、2021年和2020年记录到.
(8) 债务、融资租赁和其他融资义务
债务
我们的长期债务包括以下内容(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2022 | | 2021 |
| ABL循环信贷安排 | $ | 291,599 | | | $ | 53,000 | |
| 2025年到期的可转换优先票据 | 346,199 | | | 308,543 | |
| 融资租赁和其他融资义务 | 102 | | | 63 | |
| 637,900 | | | 361,606 | |
| 减去：长期债务的当前部分 | (346,228) | | | (36) | |
| 长期债务 | $ | 291,672 | | | $ | 361,570 | |
于2022年7月22日，吾等订立信贷协议第三修正案(经修订后的“信贷协议”)，以修改我们的优先担保循环信贷安排(“ABL安排”)，将最高借款金额由1,200,000,000至$1,800,000,000，包括可用于借入某些外币的最高借款能力为#美元。350,000,000并延长到期日。根据我们的选择，我们可以不时地要求将ABL贷款机制下可供借款的总金额增加至多相当于美元的美元总额750,000,000，但须遵守惯例条件，包括收到贷款人的承诺。ABL贷款由我们的某些重要子公司提供担保，并以对我们的某些资产以及彼此借款人和担保人的某些资产的留置权作为担保。ABL贷款现在提供了一个未承诺的先进先出循环贷款，总额高达#美元。100,000,000。ABL设施现在将于2027年7月22日到期。截至2022年12月31日，符合条件的应收账款和库存足以获得全额1,800,000,000贷款金额，其中#美元291,599,000是非常出色的。
适用于ABL贷款下借款的利率是基于信贷协议中定价网格中规定的ABL贷款下的平均超额可获得性。ABL贷款项下的未偿还金额计入利息，按季度支付，浮动利率等于SOFR、EURIBOR、AUD Rate或SONIA(视情况而定)外加预先确定的
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
传播1.25%至1.50%。2022年12月31日适用的浮动利率为5.47ABL工厂的年利率为%。此外，我们还为设施的未使用部分支付季度承诺费0.25%，我们的信用证参与费从1.25%至1.50%。在2022年，我们的ABL贷款下的加权平均借款为$523,023,000。与ABL设施相关的利息支出为$21,362,000, $11,065,000及$14,541,000分别在2022年、2021年和2020年，包括承诺费和递延融资费摊销。
反洗钱机制包含惯常的正面和负面公约以及违约事件。如果信贷协议项下发生违约(受制于惯例宽限期和重要性门槛)，可采取某些行动，包括但不限于可能终止承诺和要求支付所有未偿还本金以及信贷协议项下应支付的应计利息和费用。
可转换优先票据
2019年8月，我们发行了$350,000,000将于2025年2月15日到期的债券本金总额。该批债券的年利率为0.75每半年支付一次，每年2月15日和8月15日拖欠。这些票据是Insight的一般无担保债务，由Insight的全资子公司Insight Direct USA，Inc.在优先无担保的基础上提供担保。
在下列情况下，债券持有人可在紧接2024年6月15日前一个营业日交易结束前的任何时间选择兑换票据：(1)在截至2019年12月31日的日历季度之后的任何日历季度内(且仅在该日历季度期间)，如果至少20在以下期间内的交易日(不论是否连续)30在上一个日历季度的最后一个交易日结束并包括在内的连续交易日大于或等于130每个适用交易日转换价格的百分比；(2)在五任何时间之后的营业日期间五连续交易日期间(“计量期”)，在此期间，我们普通股的交易价格为每美元1,000测算期内每个交易日的票据本金金额少于98(3)如吾等赎回任何或所有债券，则于紧接赎回日期前第二个预定交易日收市前的任何时间赎回任何或所有债券；或(4)发生指定的公司事项。在2024年6月15日或之后，直至紧接到期日之前第二个预定交易日的交易结束为止，持有人可随时兑换其票据，而不论上述情况如何。
该批债券超过触发市价$的水平。88.82在2022年第四季度，因此，债券持有人可以选择转换到2023年3月31日。所有债券截至二零二二年十二月三十一日仍未偿还。债券可于2022年12月31日由持有人选择兑换，如予兑换，本行须以现金支付债券本金。因此，票据余额扣除未摊销债务发行成本后的净额被归类为流动负债。如果债券在未来期间继续超过触发的市场价格，它们将由持有人选择保持可兑换，本金金额将继续归类为流动债券。
转换后，我们将支付或交付等同于票据本金的现金，加上现金或普通股股票，或两者的组合，以支付任何额外的到期金额。转换率最初将为14.6376每美元普通股股份1,000票据本金金额(相当于初始转换价格约#美元)68.32每股普通股)。转换率在某些情况下可能会发生变化，不会针对任何应计和未付利息进行调整。此外，在到期日之前或在我们发出赎回通知之后发生的某些事件之后，在某些情况下，选择与这些事件相关或在相关赎回期间转换票据的持有人的兑换率将会增加。
如果我们经历了根本的变化，持有人可能要求我们以现金方式回购全部或部分票据，基本变化的回购价格相当于100%的用户
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
将购回的债券的本金额，另加基本变动购回日(但不包括)的应计及未付利息。截至2022年12月31日，根本改变或转换率调整的标准均未达到。
转换时可发行的最大股票数量，包括基本变化的影响，并受其他转换率调整的影响，将为6,788,208.
我们可以选择在2022年8月20日或之后赎回全部或任何部分债券，如果我们普通股的最后报告销售价格至少是130当时有效的转换价格的%，至少20任何期间的交易日(不论是否连续)30连续交易日期间(包括该期间的最后一个交易日)，直至紧接吾等发出赎回通知日期的前一个交易日为止，赎回价格为100将赎回的债券本金的%，另加赎回日(但不包括赎回日)的应计及未付利息。债券并无备有偿债基金。
票据受某些违约和加速条款的惯例事项的约束。截至2022年12月31日，未发生此类事件。
这些票据包括截至2022年12月31日和2021年12月31日在综合资产负债表中报告的以下余额(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2022 | | 2021 |
| 责任： | | | |
| 本金 | $ | 350,000 | | | $ | 350,000 | |
| 减去：债务贴现和发行成本，扣除累计增值 | (3,801) | | | (41,457) | |
| 账面净额 | $ | 346,199 | | | $ | 308,543 | |
| | | |
| 权益，扣除递延税金后的净额 | $ | — | | | $ | 44,731 | |
债务贴现和发行成本增加的剩余寿命约为2.12好几年了。债券负债部分的实际利率为4.325%.
下表汇总了截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度综合业务表中报告的票据产生的利息支出部分(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 合同息票利息 | $ | 2,625 | | | $ | 2,625 | | | $ | 2,625 | |
| 债务贴现摊销 | $ | — | | | $ | 10,702 | | | $ | 10,226 | |
| 债务发行成本摊销 | $ | 1,789 | | | $ | 1,422 | | | $ | 1,359 | |
由于我们采用了ASU 2020-06，从2022年1月1日起生效，我们将不再在我们的综合资产负债表中反映票据上的任何债务折扣，也不再在我们的综合运营报表中确认债务折扣的摊销。同样在2022年1月，我们向票据持有人提交了一份不可撤销的和解选择通知，通知他们我们选择以现金结算票据本金。作为这次选举的结果，在
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
当市场价格或其他转换触发因素达到期末时，票据将在综合资产负债表中分类为流动票据。
可转换票据对冲和认股权证交易
与发行票据有关，我们就本公司普通股订立若干可转换票据对冲及认股权证交易(“认购价差交易”)。
可转换票据对冲包括一项最多购买5,123,160普通股，价格为$68.32每股。该套期保值将于2025年2月15日到期，并只能在票据转换时同时执行。我们花了大约$66,325,000用于可转换票据对冲交易。
此外，我们出售认股权证以购买5,123,160普通股，价格为$103.12每股。这些认股权证将于2025年5月15日到期，只有在到期时才能行使。公司收到的总收益约为#美元。34,440,000出售认股权证。
赎回价差交易不会影响债券的条款，并可有效地将债券的初始换股价提高至$，从而减少潜在的摊薄。103.12每股公司普通股。
融资租赁和其他融资义务
我们不时与金融中介机构订立融资租赁及其他融资协议，以促进向某些供应商购买产品。
我们的融资租赁和其他融资义务的本期和长期部分包括在上表中的长期债务的本期和长期部分，并包括在我们截至2022年和2021年12月31日的综合资产负债表中。
(9) 租契
我们租赁办公空间、配送中心、土地、车辆和设备。初始租期为12个月或以下的租赁协议不计入资产负债表；我们按租赁期限的直线原则确认这些租赁的租赁费用。
某些租赁协议包括一个或多个续订选项，其续订条款可以将租赁期限从一至五年或者更多。我们有权自行决定是否行使租约续期选择权。一些协议还包括购买租赁房产的选项。资产的估计使用年限和租赁改进受预期租赁期的限制，除非存在所有权转让或购买选择权的合理确定的行使。
我们的某些租赁协议包括根据通货膨胀定期调整租金。我们的租赁协议不包含任何重大剩余价值担保或重大限制性契约。
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
下表提供了截至2022年12月31日和2021年12月31日在合并资产负债表中报告的租赁余额的财务报表分类信息(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| 租契 | 分类 | 2022 | | 2021 |
| 资产 | | | | |
| 经营性租赁资产 | 其他资产 | $ | 76,160 | | | $ | 72,605 | |
| 融资租赁资产 | 财产和设备(a) | 59 | | | 80 | |
| 租赁资产总额 | | $ | 76,219 | | | $ | 72,685 | |
| 负债 | | | | |
| 当前 | | | | |
| 经营租赁负债 | 应计费用和其他流动负债 | $ | 19,213 | | | $ | 20,667 | |
| 融资租赁负债 | 长期债务的当期部分 | 28 | | | 36 | |
| 非当前 | | | | |
| 经营租赁负债 | 其他负债 | 63,324 | | | 58,442 | |
| 融资租赁负债 | 长期债务 | — | | | 27 | |
| 租赁总负债 | | $ | 82,565 | | | $ | 79,172 | |
| | | | | |
| (a) | 已记录累计摊销净额#美元48,000及$27,000分别截至2022年和2021年12月31日。 |
下表提供了在截至2022年12月31日和2021年12月31日的综合业务报表中报告的租赁费用的财务报表分类信息(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| 租赁费 | 分类 | 2022 | | 2021 |
经营租赁成本(a) (b) | 销售和管理费用 | $ | 23,986 | | | $ | 24,839 | |
| 融资租赁成本 | | | | |
租赁资产摊销 | 销售和管理费用 | 29 | | | 697 | |
| 租赁负债利息 | 利息支出，净额 | 2 | | | 33 | |
| 总租赁成本 | | $ | 24,017 | | | $ | 25,569 | |
| | | | | |
| (a) | 包括记入售出货物成本的无形金额。 |
| (b) | 不包括短期和可变租赁成本，这些成本并不重要。 |
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
截至2022年12月31日，不可取消租赁下的未来最低租赁付款如下(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 经营租约 | | 融资租赁 | | 总计 |
| 2023 | $ | 21,719 | | | $ | 28 | | | $ | 21,747 | |
| 2024 | 16,614 | | | — | | | 16,614 | |
| 2025 | 13,568 | | | — | | | 13,568 | |
| 2026 | 12,038 | | | — | | | 12,038 | |
| 2027 | 10,140 | | | — | | | 10,140 | |
| 2027年后 | 17,366 | | | — | | | 17,366 | |
| 租赁付款总额 | 91,445 | | | 28 | | | 91,473 | |
| 减去：利息 | (8,908) | | | — | | | (8,908) | |
| 租赁负债现值 | $ | 82,537 | | | $ | 28 | | | $ | 82,565 | |
下表提供了截至2022年12月31日和2021年12月31日适用的剩余租赁条款和贴现率的信息：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2022 | | 2021 |
| 加权平均剩余租赁年限(年)： | | | |
| 经营租约 | 5.67 | | 5.79 |
| 融资租赁 | 0.75 | | 1.75 |
| 加权平均贴现率(%)： | | | |
| 经营租约 | 3.49 | | | 3.09 | |
| 融资租赁 | 1.49 | | | 1.49 | |
下表提供了截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度与租赁有关的其他信息(单位：千)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2022 | | 2021 |
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金： | | | |
| 来自经营租赁的经营现金流 | $ | 23,674 | | | $ | 24,640 | |
以租赁资产换取新的经营租赁负债 | 22,725 | | | 15,980 | |
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
(10) 基于股票的薪酬
我们在所附的合并财务报表中按经营部门记录了以下税前销售和基于股票薪酬的管理费用(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 北美 | $ | 17,822 | | | $ | 13,699 | | | $ | 13,151 | |
| 欧洲、中东和非洲地区 | 3,960 | | | 3,844 | | | 3,953 | |
| APAC | 928 | | | 658 | | | 623 | |
| 合并总数 | $ | 22,710 | | | $ | 18,201 | | | $ | 17,727 | |
公司计划
2020年4月3日，我们的董事会通过并批准了新的Insight Enterprise，Inc.2020年综合计划(以下简称计划)，该计划尚待股东批准。我们的股东在2020年5月20日的年度会议上批准了该计划，除非很快终止，否则该计划将一直有效到2030年5月20日。该计划允许公司向符合条件的非雇员董事、雇员和顾问授予期权、股票增值权、股票奖励、限制性股票、股票单位(也可称为“限制性股票单位”或“RSU”)、绩效股票、绩效单位、现金奖励和其他以现金或普通股支付的奖励。顾问和独立承包商如果提供与筹集资金、促进或维持公司股票市场无关的真诚服务，就有资格获得资格。
根据该计划，公司向高级管理人员和某些员工授予基于服务的RSU和基于绩效的RSU。 RSU的归属期限为两至四年，而基于业绩的RSU还须满足预先设定的年度财务和/或战略业绩目标。
2022年2月，Insight还根据该计划向高级管理人员和某些员工授予了基于相对总股东回报(RTSR)指标的绩效RSU。 预计在归属时接收的基于RTSR性能的RSU数量将在以下范围内0%至200目标的%，基于公司相对于一组同行公司过去一年的总股东回报三年制演出期。 蒙特卡洛模拟模型用于确定授予日的公允价值。
该公司此前通过了修订后的Insight Enterprise，Inc.2007年综合计划(“先前计划”)。2011年5月18日，我们的股东在我们的2011年年度会议上批准了之前的计划。先期计划应保持有效，直至根据先期计划授予的所有奖励已被行使、没收或取消，或以其他方式到期或终止。在先前计划获本公司股东批准之日后，根据先前计划的条款仍未发行或以其他方式可供发行的任何股份均可根据该计划发行。根据之前的计划，不会再给予任何奖励。
该计划由Insight董事会的薪酬委员会管理，除以下规定外，薪酬委员会拥有管理该计划的独家权力，包括决定资格、要授予的奖励类型、奖励的价格和时间的权力。根据该计划，薪酬委员会可将其部分权力授予我们的首席执行官，以向符合修订后的1934年证券交易法第16(A)条报告要求的个人以外的个人授予奖励。截至2022年12月31日，2,395,000 根据本计划保留和可供授予的普通股股份，2,200,747普通股股票仍可根据该计划授予。
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
限制性股票单位的会计核算
我们向某些官员和队友发放回执，作为对董事会成员的补偿。我们确认在归属期间为每个相应的RSU发放该等RSU的相关补偿费用。与RSU相关的总补偿费用是基于授予的RSU数量乘以授予日我们普通股的收盘价得出的价值。根据我们基于服务的RSU授予的RSU数量在授予日期是固定的。根据我们基于绩效的RSU，最终授予的RSU数量取决于公司是否实现了一定的财务业绩。我们根据我们对根据绩效的RSU发放的最可能的RSU数量的估计，记录每个期间的补偿费用。在满足归属条件并释放股份之前，RSU的接受者没有投票权或分红权利。
截至2022年12月31日，与尚未确认的未归属RSU相关的总补偿成本为$34,373,000，预计将在接下来的几年中得到认可1.06按加权平均数计算的年份。
下表总结了我们在2022年期间的RSU活动：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 数 | | 加权 平均值 授予日期 公允价值 | | 公允价值 | |
| 年初未归属 | 690,688 | | $ | 67.60 | | | | |
| 批准基于服务的RSU | 215,765 | | $ | 98.79 | | | | |
| 基于绩效的RSU获批 | 40,724 | | $ | 99.06 | | | | |
| 授予基于性能的RSU(RTSR) | 34,684 | | $ | 99.05 | | | | |
| 既得，包括为支付税款而扣留的股份 | (300,365) | | $ | 61.57 | | | $ | 29,805,641 | | (a) |
| 被没收 | (37,836) | | $ | 82.41 | | | | |
| 年终未归属 | 643,660 | | $ | 86.53 | | | $ | 64,539,788 | | (b) |
| | | | | |
| (a) | 归属RSU的合计公允价值为税前公允价值总额，按归属当日的收盘价计算，若所有RSU持有人均于当日出售其相关股份，该等股份将会由RSU持有人收取。在2021年至2020年期间归属的RSU的总内在价值为$34,558,405及$22,547,714，分别为。 |
| | | | | |
| (b) | 非归属RSU和预期归属的RSU的合计公允价值代表税前公允价值总额，基于我们的收盘价#美元。100.27 截至2022年12月30日，如果所有RSU持有人在该日出售其标的股份，RSU持有人本应收到这笔钱。 |
在截至2022年12月31日的三年期间的每一年中，授予美国队友的RSU是以净份额结算的，因此我们扣留了价值相当于队友适用所得税和其他就业税的最高美国法定纳税义务的股份，并将同等的现金金额汇给了适当的税务当局。在2022年、2021年和2020年期间扣留的股份总数79,611, 105,434和101,159分别是基于归属日期的RSU的价值，该价值由我们在该日期的收盘价决定。在2022年、2021年和2020年，我们的队友向税务当局缴纳的税款总额为$7,905,000, $9,109,000及$5,964,000它们分别作为融资活动反映在随附的合并现金流量表中。这些净股票结算具有回购我们普通股的效果，因为它们减少了原本因归属而发行的股票数量，并不代表我们的费用。
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
(11) 所得税
下表列出了所得税前收益的美国和国外组成部分以及相关的所得税支出(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 所得税前收益： | | | | | |
| 美国 | $ | 274,415 | | | $ | 200,657 | | | $ | 154,788 | |
| 外国 | 100,018 | | | 91,900 | | | 73,664 | |
| $ | 374,433 | | | $ | 292,557 | | | $ | 228,452 | |
| 所得税支出： | | | | | |
| 当前： | | | | | |
| 美国联邦政府 | $ | 61,245 | | | $ | 29,478 | | | $ | 38,732 | |
| 美国州和地方 | 15,788 | | | 7,391 | | | 8,203 | |
| 外国 | 26,043 | | | 24,485 | | | 22,123 | |
| 103,076 | | | 61,354 | | | 69,058 | |
| 延期： | | | | | |
| 美国联邦政府 | (7,267) | | | 11,104 | | | (10,048) | |
| 美国州和地方 | (1,153) | | | 3,239 | | | (1,779) | |
| 外国 | (831) | | | (2,485) | | | (1,419) | |
| (9,251) | | | 11,858 | | | (13,246) | |
| $ | 93,825 | | | $ | 73,212 | | | $ | 55,812 | |
以下时间表核对了按美国法定税率缴纳的美国联邦所得税与我们的所得税支出(以千美元为单位)之间的差异：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 法定联邦所得税率 | $ | 78,631 | | | 21.0 | % | | $ | 61,437 | | | 21.0 | % | | $ | 47,975 | | | 21.0 | % |
扣除联邦所得税优惠后的州所得税支出 | 13,962 | | | 3.7 | | | 10,666 | | | 3.6 | | | 6,280 | | | 2.7 | |
| 审计和调整，净额 | 2,273 | | | 0.6 | | | 2,131 | | | 0.7 | | | 662 | | | 0.3 | |
| 更改估值免税额 | (2,551) | | | (0.7) | | | 1,317 | | | 0.5 | | | 476 | | | 0.2 | |
| 外国所得按不同税率征税 | 5,660 | | | 1.5 | | | 4,308 | | | 1.5 | | | 3,825 | | | 1.7 | |
| | | | | | | | | | | |
| 研究和其他学分 | (3,870) | | | (1.0) | | | (4,352) | | | (1.5) | | | (1,858) | | | (0.8) | |
| 其他，净额 | (280) | | | — | | | (2,295) | | | (0.8) | | | (1,548) | | | (0.7) | |
| 实际税率 | $ | 93,825 | | | 25.1 | % | | $ | 73,212 | | | 25.0 | % | | $ | 55,812 | | | 24.4 | % |
| | | | | | | | | | | |
2020年3月27日，美国颁布了冠状病毒援助、救济和经济安全法案(“CARE法案”)，以提供因新冠肺炎大流行而产生的一定程度的救济，其中包括与净运营亏损结转和其他有益所得税变化有关的条款。在2020年，我们记录了大约1美元的税收优惠1,712,000与《关注法》有关，这反映在我们在《其他净额》中的有效税率对账中。
截至2022年12月31日，我们积累了海外子公司产生的未分配收益，其中大部分已因2017年减税和就业法案在美国纳税。对于尚未根据这些规定课税的海外子公司收益，我们继续主张对在外国司法管辖区赚取的收益进行永久性再投资，这些收益对股息征收预扣税，因此没有应计任何额外收入。
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
或者对这些收入的潜在汇回预扣税款。目前，考虑到将收入汇回国内涉及的各种复杂情况，如果这些收入不无限期地再投资，估计可能需要缴纳的税款是不可行的。
递延税项资产和负债的重要组成部分如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2022 | | 2021 |
| 递延税项资产： | | | |
| 净营业亏损 | $ | 24,571 | | | $ | 25,791 | |
| 外国税收抵免 | 10,681 | | | 13,518 | |
| 其他 | 37,315 | | | 27,445 | |
| 递延税项总资产 | 72,567 | | | 66,754 | |
| 估值免税额 | (32,546) | | | (36,948) | |
| 递延税项资产总额 | 40,021 | | | 29,806 | |
| 递延税项负债： | | | |
| 商誉和其他无形资产 | (38,593) | | | (49,987) | |
| 财产和设备 | (26,905) | | | (19,351) | |
| 其他 | (1,744) | | | (1,852) | |
| 递延税项负债总额 | (67,242) | | | (71,190) | |
| 递延税项净负债 | $ | (27,221) | | | $ | (41,384) | |
非流动递延税项资产和负债净额如下(单位：千)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2022 | | 2021 |
列入“其他资产”的非流动递延税项净资产 | $ | 5,623 | | | $ | 5,689 | |
| 非流动递延税项负债净额 | (32,844) | | | (47,073) | |
| 递延税项净负债 | $ | (27,221) | | | $ | (41,384) | |
截至2022年12月31日，我们的美国州净营业亏损结转(NOL)将在2021年至2040年之间到期。我们还有1美元的外国NOL。84,328,000，其中一些将在2023年至2028年之间到期，而大多数没有到期日期。某些州的NOL涉及被收购子公司的收购前损失，根据国内税法第382条的规定，这些NOL的使用受到年度限制。
WE已为我们认为相关税收优惠更有可能无法实现的某些递延税项资产提供估值免税额。截至2022年12月31日和2021年12月31日，我们的估值免税额总计为$32,546,000及$36,948,000分别与州和外国NOL以及外国税收抵免有关。我们在截至2022年12月31日的年度的估值津贴的变化是由于外国税收抵免到期以及某些已记录估值津贴的NOL的变化。
截至2022年12月31日和2021年12月31日，我们大约有14,814,000及$12,664,000分别是未确认的税收优惠。在这些金额中，约有#美元1,642,000及$1,250,000，分别与应计利息有关。本年度内未确认税务优惠余额的变化反映了扣除与审计结算和法规失效相关的减少额后，上期和本期的税务头寸增加。
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
在未来，如果确认，与不确定的税收状况相关的负债将影响我们的实际税率。我们认为，未来12个月不会有任何会对我们的实际税率产生实质性影响的变化。
我们目前正在不同司法管辖区接受2015至2020纳税年度的审计。虽然审计决议和/或结束审计的时间非常不确定，但这些审计的审查阶段可能会在未来12个月内完成，这可能会大幅增加或减少我们的未确认总税收利益余额。然而，基于多个司法管辖区的各种审查情况，目前无法估计合理可能的结果范围，但预计对我们的所得税支出和净收益的估计影响不会很大。
在美国，2015年后的联邦所得税申报单仍可供审查。对于州司法管辖区和外国司法管辖区，诉讼时效通常在三和十年。但是，在法律允许的范围内，税务机关有权审查和调整修改后的纳税申报单的前期，或者产生净营业亏损或税收抵免并结转用于后续使用的期间。
(12) 市场风险管理
利率风险
我们的融资机制有利率风险，这些融资机制的利率是浮动的。这些浮动利率受到短期利率变化的影响。我们目前不对利率敞口进行对冲。
我们认为，合理可能的短期利率变化的影响不会对我们的财务状况、经营业绩和现金流产生重大影响。我们的融资安排使我们的净收益受到短期利率变化的影响，因为基础债务的利率是可变的。我们有一块钱291,599,000在我们的ABL设施下未偿还和$346,199,000截至2022年12月31日止，债券项下未偿还款项。本行的ABL贷款及债券的借款利率为5.47% 和0.75分别为2022年12月31日的年利率。假设适用利率上升或下降10%所导致的业务年度税前收益的变化将是无关紧要的。
虽然债券以固定利率为基础，但利率的变动可能会影响此类债券的公平市场价值。截至2022年12月31日，债券的公平市值为$503,202,000.
外币兑换风险
我们有与我们境外子公司的经营业绩、资产和负债折算相关的外汇兑换风险(有关我们的外汇政策的说明，请参阅附注1)。我们还保留以功能货币以外的货币计价的现金账户，这使我们面临外汇汇率波动的风险。对这些现金余额的重新计量产生的收益/损失也报告在其他费用(收入)中，在营业外(收入)费用中净额。我们监控我们的外币风险敞口，并有选择地签订远期外汇合约，以降低与某些非功能性货币资产和负债相关的风险，这些资产和负债与外币计价的应付款、应收账款和现金余额有关。非功能性货币资产和负债产生的交易收益和亏损被远期合同的非营业(收益)费用收益和亏损抵消，在我们的综合经营报表中为净额。与我们外汇远期合约相关的交易对手是信誉良好的大型商业银行。与这些机构交易的衍生品存续期短，因此，我们不认为交易对手集中和不履行是重大风险。本公司与任何单一交易对手的信用风险并不显著集中。
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
(13) 公允价值计量
公允价值计量依据以下三个类别确定：
第1级：相同资产或负债的活跃市场报价。
第2级：市场数据证实的可观察到的基于市场的投入或不可观察到的投入。
第三级：未经市场数据证实的不可观察到的投入。
截至2022年12月31日，我们没有按公允价值经常性计量和记录的非金融资产或负债，我们的其他金融资产或负债一般由现金和现金等价物、应收账款、应付账款、应计费用和其他流动负债和长期债务组成。我们的现金和现金等价物的估计公允价值接近其账面价值，并根据活跃市场对相同资产的报价确定。我们的长期债务余额(不包括债券)的估计公允价值，是根据其浮动利率条款(该浮动利率条款是基于类似债务工具的当前市场利率)而大致计算的账面价值。该批债券最初是根据同类债务工具的市场利率按其估计公允价值入账。债券于二零二二年十二月三十一日的公平市价于附注12披露。其他金融资产及负债的公允价值乃根据市场参与者之间有秩序交易的收受或支付价值而厘定，并因其性质及存续期较短而与其账面值相若。
(14) 福利计划
我们为我们的美国队友采用了符合美国国税法第401(K)节的固定缴费福利计划(“固定缴费计划”)。该公司为根据定义缴款计划缴纳401(K)款的所有参与者提供酌情配对。2020年5月15日，由于新冠肺炎疫情，我们的配对缴费暂时停止。公司在2021年返还了匹配的捐款。提供给参与者的任意匹配相当于50参与者税前缴费的百分比，最高可达6每个薪资期合格薪酬的百分比。此外，我们还为美国以外的队友提供几个固定缴费福利计划。这些计划及其相关条款因国家而异。这些计划下的综合缴款支出总额为#美元。27,827,000, $25,270,000及$11,974,000分别为2022年、2021年和2020年。
(15) 共享回购计划
2021年5月6日，我们宣布，我们的董事会已授权回购高达$125,000,000我们的普通股。2022年9月19日，我们宣布，我们的董事会已授权回购高达$300,000,000我们的普通股，包括$50,000,000从我们之前的授权中仍然可以获得。我们发起了$200,000,000根据这一授权，股票回购将于2022年11月开始，我们预计将于2023年3月31日完成。截至2022年12月31日，大约217,086,000仍可根据本股份回购计划进行回购。我们的股票回购可以在公开市场上进行，受10b-18规则的约束，或在私下协商的交易中进行，通过大宗交易，通过10b5-1计划或其他方式，由管理层酌情决定。购买股份的数量和购买的时间将根据市场状况、营运资金要求、一般商业状况和其他因素而定。我们打算将回购的股份作废。
下表汇总了我们在截至2022年、2022年和2021年12月31日的年度内根据这些回购计划在公开市场上回购的普通股股份，单位为千股，每股金额除外：
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年 | | 总计 数 的股份 购得 | | 平均值 价格 付费单位 分享 | | 近似值 美元价值 的股份 购得 |
| 2022 | | 1,109 | | | $ | 97.35 | | | $ | 108,000 | |
| 2021 | | 497 | | | 100.55 | | | 50,000 | |
| 2020 | | 445 | | | 56.20 | | | 25,000 | |
| | 2,051 | | | | | $ | 183,000 | |
所有回购的股票都已注销。
(16) 承付款和或有事项
合同
在正常的业务过程中，我们发行履约保证金，以确保我们在某些合同或州税收要求下的业绩。截至2022年12月31日，我们大约有28,538,000未偿还履约保证金的比例。这些债券是由担保公司在无担保的基础上代表我们发行的；然而，如果担保公司被要求根据债券支付款项，我们已签约同意偿还担保公司。
管理层认为，在2022年12月31日，与这些履约保证金相关的付款(如果有的话)是不可能的。因此，我们没有在我们的综合财务报表中应计任何与该等履约保证金相关的负债。
雇佣合同和离职计划
我们与某些高级人员和管理团队成员签订了雇佣合同，并制定了涵盖这些人员和管理团队成员的计划，根据这些合同，如果发生指定的无故解雇，或在某些情况下发生控制权变更后的解雇，我们将需要支付遣散费。此外，控制权发生变化后，未完成的非既得性RSU的归属将加快。如果根据现行雇佣协议或计划须支付遣散费，遣散费一般由三至二十四个月工资的问题。
弥偿
在正常业务过程中，吾等不时订立合约安排，同意赔偿吾等的客户或第三方服务提供者因代吾等提供服务而蒙受的某些损失，或因特定事件(可能包括与过往表现有关的诉讼或索偿)而蒙受的损失。这些安排包括，但不限于，对我们的客户因我们在销售合同下的表现而引起的某些索赔的赔偿，对我们的房东因我们使用租赁设施而引起的某些索赔的赔偿，以及对为我们提供信贷便利的贷款人的赔偿。这种赔偿义务可能不受最大损失条款的约束。
管理层认为，在2022年12月31日，与这些赔偿相关的付款(如果有的话)是不可能的。因此，在随附的综合财务报表中，我们没有应计任何与该等赔偿有关的负债。
我们已经与我们的某些高管和我们的每一位董事签订了单独的赔偿协议。除其他要求外，这些协议要求吾等赔偿该等高级职员和董事因该个别人士作为吾等执行干事或董事的身分或服务而引起的任何诉讼所招致的开支(包括律师费)、判决及和解(但有例外情况除外，例如该个别人士未能真诚行事或未能以其合理相信的方式行事
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
符合或不反对本公司的最佳利益)，以及预支该名个人可能有权获得吾等赔偿的开支。没有任何未决的法律程序涉及对公司任何董事或高级管理人员的赔偿。
与第三方审查相关的或有事项
我们不时会受到第三方潜在索赔和评估的影响。我们还接受各种政府、客户和合作伙伴的审计。我们不断评估此类索赔是否具有可诉性和权证应计价值。在适当的情况下，我们在综合财务报表中应计预期负债的估计。此类估计可能会发生变化，可能会影响我们的运营结果和现金流。
法律诉讼
本公司不时参与各项附带法律程序，包括客户破产程序中提出的优先付款索偿、赔偿索偿、侵犯专利、商标、版权及其他知识产权的索偿、雇佣索偿、不遵守合约规定的索偿，以及与违反法律法规有关的索偿。我们定期评估我们所涉及的法律程序的状况，以评估损失是否可能发生，或者是否存在可能已经发生的损失或额外损失，并确定应计项目是否合适。如果应计项目不合适，我们会进一步评估每一项法律程序，以评估是否可以估计可能的损失或可能损失的范围。尽管诉讼本质上是不可预测的，但我们相信我们有足够的准备金来应对任何可能和可估量的损失。然而，我们的综合财务状况、经营结果或流动资金可能会在任何特定期间因任何法律程序所需的工作或该期间任何法律程序的解决而受到重大不利影响。与任何法律程序的辩护或与任何法律程序相关的外部法律顾问的谈判、和解、裁决和咨询有关的法律费用被计入已发生的费用。
在2019年收购PCM方面，本公司有效地承担了PCM诉讼事宜的责任，包括与PCM于2015年收购en Pointe Technologies若干资产有关的各种纠纷。En Pointe Technologies的卖方和向PCM提供各种关闭后支持功能的相关实体声称，PCM根据资产购买协议支付的溢价付款是否足够，以及关闭后支持功能的解除。PCM驳回了这些索赔，并积极回应，该公司继续寻求各种反索赔。这些纠纷正由加州、特拉华州和巴基斯坦等几个不同司法管辖区的多个法院和仲裁员审理。本公司不能确定这些事项的成本或结果。然而，本公司并无涉及任何悬而未决或受威胁的法律程序，包括其合理地相信会对其业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响的PCM诉讼事宜。
(17) 补充财务信息
与2022年、2021年和2020年应收账款坏账准备有关的加计和扣除如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 余额为 起头 年份的 | | 加法 | | 扣除额 | | 余额为 年终 |
应收账款坏账准备： | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的年度 | $ | 16,941 | | | $ | 6,066 | | | $ | (7,846) | | | $ | 15,161 | |
| 截至2021年12月31日的年度 | $ | 15,106 | | | $ | 7,862 | | | $ | (6,027) | | | $ | 16,941 | |
| 截至2020年12月31日的年度 | $ | 10,762 | | | $ | 10,163 | | | $ | (5,819) | | | $ | 15,106 | |
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
(18) 现金流
债务利息的现金支付和所得税的现金支付如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 现金流量信息的补充披露： | | | | | |
| 年内支付的利息现金 | $ | 16,295 | | | $ | 8,852 | | | $ | 16,605 | |
本年度支付的所得税现金，扣除退款后的净额 | $ | 91,485 | | | $ | 75,986 | | | $ | 62,545 | |
(19) 细分市场和地理信息
我们的业务是在三可报告的地理运营部门：北美、欧洲、中东和非洲地区和亚太地区。我们在北美以及EMEA和亚太地区的某些国家/地区提供的产品包括IT硬件、软件和服务，包括云解决方案。我们在EMEA和APAC的其余部分提供的产品主要包括软件以及某些与软件相关的服务和云解决方案。
收入的分类
在下表中，收入按我们的可报告运营部门分类，这些部门主要由 在截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的年度内，按主要客户群体以及按毛数确认为安排中的委托人或按净额确认为代理人的相关地理位置以及主要产品供应情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的年度 |
| 北美 | | 欧洲、中东和非洲地区 | | APAC | | 已整合 |
| 主要产品 | | | | | | | |
| 硬体 | $ | 5,738,586 | | | $ | 654,381 | | | $ | 57,928 | | | $ | 6,450,895 | |
| 软件 | 1,552,715 | | | 857,516 | | | 86,661 | | | 2,496,892 | |
| 服务 | 1,193,091 | | | 200,624 | | | 89,689 | | | 1,483,404 | |
| $ | 8,484,392 | | | $ | 1,712,521 | | | $ | 234,278 | | | $ | 10,431,191 | |
| 主要客户群 | | | | | | | |
| 大型企业/公司 | $ | 5,990,203 | | | $ | 1,249,286 | | | $ | 102,476 | | | $ | 7,341,965 | |
| 商业广告 | 1,710,340 | | | 61,873 | | | 68,491 | | | 1,840,704 | |
| 公营部门 | 783,849 | | | 401,362 | | | 63,311 | | | 1,248,522 | |
| $ | 8,484,392 | | | $ | 1,712,521 | | | $ | 234,278 | | | $ | 10,431,191 | |
基于在交易中担任委托人或代理人的收入确认 | | | | | | | |
| 毛收入确认(本金) | $ | 8,035,218 | | | $ | 1,603,600 | | | $ | 199,788 | | | $ | 9,838,606 | |
| 净收入确认(代理) | 449,174 | | | 108,921 | | | 34,490 | | | 592,585 | |
| $ | 8,484,392 | | | $ | 1,712,521 | | | $ | 234,278 | | | $ | 10,431,191 | |
| | | | | | | |
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的年度 |
| 北美 | | 欧洲、中东和非洲地区 | | APAC | | 已整合 |
| 主要产品 | | | | | | | |
| 硬体 | $ | 5,163,225 | | | $ | 676,815 | | | $ | 49,470 | | | $ | 5,889,510 | |
| 软件 | 1,315,412 | | | 825,361 | | | 89,844 | | | 2,230,617 | |
| 服务 | 1,041,686 | | | 201,875 | | | 72,425 | | | 1,315,986 | |
| $ | 7,520,323 | | | $ | 1,704,051 | | | $ | 211,739 | | | $ | 9,436,113 | |
| 主要客户群 | | | | | | | |
| 大型企业/公司 | $ | 5,356,915 | | | $ | 1,219,601 | | | $ | 93,796 | | | $ | 6,670,312 | |
| 商业广告 | 1,495,311 | | | 65,728 | | | 61,627 | | | 1,622,666 | |
| 公营部门 | 668,097 | | | 418,722 | | | 56,316 | | | 1,143,135 | |
| $ | 7,520,323 | | | $ | 1,704,051 | | | $ | 211,739 | | | $ | 9,436,113 | |
基于在交易中担任委托人或代理人的收入确认 | | | | | | | |
| 毛收入确认(本金) | $ | 7,138,852 | | | $ | 1,591,156 | | | $ | 184,418 | | | $ | 8,914,426 | |
| 净收入确认(代理) | 381,471 | | | 112,895 | | | 27,321 | | | 521,687 | |
| $ | 7,520,323 | | | $ | 1,704,051 | | | $ | 211,739 | | | $ | 9,436,113 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年12月31日的年度 |
| 北美 | | 欧洲、中东和非洲地区 | | APAC | | 已整合 |
| 主要产品 | | | | | | | |
| 硬体 | $ | 4,418,295 | | | $ | 617,825 | | | $ | 31,953 | | | $ | 5,068,073 | |
| 软件 | 1,260,757 | | | 760,562 | | | 82,763 | | | 2,104,082 | |
| 服务 | 935,980 | | | 176,838 | | | 55,606 | | | 1,168,424 | |
| $ | 6,615,032 | | | $ | 1,555,225 | | | $ | 170,322 | | | $ | 8,340,579 | |
| 主要客户群 | | | | | | | |
| 大型企业/公司 | $ | 4,507,041 | | | $ | 1,101,557 | | | $ | 62,734 | | | $ | 5,671,332 | |
| 商业广告 | 1,395,298 | | | 61,535 | | | 60,740 | | | 1,517,573 | |
| 公营部门 | 712,693 | | | 392,133 | | | 46,848 | | | 1,151,674 | |
| $ | 6,615,032 | | | $ | 1,555,225 | | | $ | 170,322 | | | $ | 8,340,579 | |
基于在交易中担任委托人或代理人的收入确认 | | | | | | | |
| 毛收入确认(本金) | $ | 6,284,948 | | | $ | 1,452,115 | | | $ | 146,770 | | | $ | 7,883,833 | |
| 净收入确认(代理) | 330,084 | | | 103,110 | | | 23,552 | | | 456,746 | |
| $ | 6,615,032 | | | $ | 1,555,225 | | | $ | 170,322 | | | $ | 8,340,579 | |
确定报告关于运营部门、产品和服务、运营地理区域和主要客户的哪些信息的方法基于“管理方法”，即管理层组织公司内部运营部门的方式，首席运营决策者(“CODM”)在决定如何分配资源时会定期评估不同的财务信息。我们的CODM是我们的首席执行官。
所有重大的公司间交易在合并时被注销，用于衡量我们部门的损益的会计政策与合并基础上的会计政策之间没有差异。净销售额定义为对外部客户的净销售额。在2022年、2021年或2020年，我们的客户都没有超过合并净销售额的10%。
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
我们运营部门的部分销售和管理费用来自我们历来为他们提供的共享服务和基础设施，以实现规模经济和有效利用资源。这些费用统称为公司费用，包括高级管理费用、内部审计、法律、税务、保险服务、库房和其他公司基础设施费用。费用被分配给我们的运营部门，分配的基础是我们认为合理地反映了向运营部门提供的服务的利用情况或运营部门获得的好处。
下表提供了有关我们可报告的运营部门的信息(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的年度 |
| 北 美国 | | 欧洲、中东和非洲地区 | | APAC | | 已整合 |
| 净销售额： | | | | | | | |
| 产品 | $ | 7,291,301 | | | $ | 1,511,897 | | | $ | 144,589 | | | $ | 8,947,787 | |
| 服务 | 1,193,091 | | | 200,624 | | | 89,689 | | | 1,483,404 | |
| 总净销售额 | 8,484,392 | | | 1,712,521 | | | 234,278 | | | 10,431,191 | |
| 售出商品的成本： | | | | | | | |
| 产品 | 6,583,090 | | | 1,395,869 | | | 132,293 | | | 8,111,252 | |
| 服务 | 572,969 | | | 69,383 | | | 41,020 | | | 683,372 | |
| 已售出货物总成本 | 7,156,059 | | | 1,465,252 | | | 173,313 | | | 8,794,624 | |
| 毛利 | 1,328,333 | | | 247,269 | | | 60,965 | | | 1,636,567 | |
| 运营费用： | | | | | | | |
| 销售和管理费用 | 973,798 | | | 200,988 | | | 41,874 | | | 1,216,660 | |
| 遣散费和重组费用 | 2,384 | | | 1,760 | | | 91 | | | 4,235 | |
| 与收购和整合相关的费用 | 1,715 | | | 257 | | | — | | | 1,972 | |
| 运营收益 | $ | 350,436 | | | $ | 44,264 | | | $ | 19,000 | | | $ | 413,700 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的年度 |
| 北 美国 | | 欧洲、中东和非洲地区 | | APAC | | 已整合 |
| 净销售额： | | | | | | | |
| 产品 | $ | 6,478,637 | | | $ | 1,502,176 | | | $ | 139,314 | | | $ | 8,120,127 | |
| 服务 | 1,041,686 | | | 201,875 | | | 72,425 | | | 1,315,986 | |
| 总净销售额 | 7,520,323 | | | 1,704,051 | | | 211,739 | | | 9,436,113 | |
| 售出商品的成本： | | | | | | | |
| 产品 | 5,874,551 | | | 1,380,221 | | | 126,136 | | | 7,380,908 | |
| 服务 | 510,322 | | | 64,968 | | | 32,358 | | | 607,648 | |
| 已售出货物总成本 | 6,384,873 | | | 1,445,189 | | | 158,494 | | | 7,988,556 | |
| 毛利 | 1,135,450 | | | 258,862 | | | 53,245 | | | 1,447,557 | |
| 运营费用： | | | | | | | |
| 销售和管理费用 | 869,766 | | | 210,616 | | | 36,748 | | | 1,117,130 | |
| 遣散费和重组费用 | (3,129) | | | 1,328 | | | 167 | | | (1,634) | |
| 与收购和整合相关的费用 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 运营收益 | $ | 268,813 | | | $ | 46,918 | | | $ | 16,330 | | | $ | 332,061 | |
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年12月31日的年度 |
| 北 美国 | | 欧洲、中东和非洲地区 | | APAC | | 已整合 |
| 净销售额： | | | | | | | |
| 产品 | $ | 5,679,052 | | | $ | 1,378,387 | | | $ | 114,716 | | | $ | 7,172,155 | |
| 服务 | 935,980 | | | 176,838 | | | 55,606 | | | 1,168,424 | |
| 总净销售额 | 6,615,032 | | | 1,555,225 | | | 170,322 | | | 8,340,579 | |
| 售出商品的成本： | | | | | | | |
| 产品 | 5,130,851 | | | 1,261,236 | | | 104,914 | | | 6,497,001 | |
| 服务 | 462,793 | | | 57,943 | | | 22,900 | | | 543,636 | |
| 已售出货物总成本 | 5,593,644 | | | 1,319,179 | | | 127,814 | | | 7,040,637 | |
| 毛利 | 1,021,388 | | | 236,046 | | | 42,508 | | | 1,299,942 | |
| 运营费用： | | | | | | | |
| 销售和管理费用 | 790,913 | | | 192,485 | | | 30,367 | | | 1,013,765 | |
| 遣散费和重组费用 | 9,273 | | | 2,989 | | | 132 | | | 12,394 | |
| 与收购和整合相关的费用 | 2,004 | | | 204 | | | — | | | 2,208 | |
| 运营收益 | $ | 219,198 | | | $ | 40,368 | | | $ | 12,009 | | | $ | 271,575 | |
下表按可报告运营部门汇总了我们的总资产(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2022 | | 2021 |
| 北美 | $ | 5,219,480 | | | $ | 4,920,220 | |
| 欧洲、中东和非洲地区 | 939,327 | | | 828,456 | |
| APAC | 153,232 | | | 148,737 | |
| 公司资产和公司间抵销，净额 | (1,199,458) | | | (1,208,333) | |
| 总资产 | $ | 5,112,581 | | | $ | 4,689,080 | |
以下是我们的地理净销售额和长期资产的摘要，包括财产和设备净额(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美联航 州政府 | | 美联航 王国 | | 其他 外国 | | 总计 |
| 2022 | | | | | | | |
| 净销售额 | $ | 7,973,814 | | | $ | 838,943 | | | $ | 1,618,434 | | | $ | 10,431,191 | |
| 长期资产总额 | $ | 182,482 | | | $ | 4,601 | | | $ | 17,177 | | | $ | 204,260 | |
| 2021 | | | | | | | |
| 净销售额 | $ | 7,046,742 | | | $ | 826,800 | | | $ | 1,562,571 | | | $ | 9,436,113 | |
| 长期资产总额 | $ | 144,777 | | | $ | 9,282 | | | $ | 22,204 | | | $ | 176,263 | |
| 2020 | | | | | | | |
| 净销售额 | $ | 6,237,901 | | | $ | 805,401 | | | $ | 1,297,277 | | | $ | 8,340,579 | |
| 长期资产总额 | $ | 110,161 | | | $ | 11,042 | | | $ | 24,813 | | | $ | 146,016 | |
按地理区域列出的净销售额是通过根据销售地点的住所将净销售额分配给外部客户来表示的。
Insight Enterprise，Inc.
合并财务报表附注(续)
我们在随附的合并财务报表中按经营部门记录了以下税前折旧和摊销金额(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
财产和设备的折旧和摊销： | | | | | |
| 北美 | $ | 20,587 | | | $ | 18,532 | | | $ | 22,396 | |
| 欧洲、中东和非洲地区 | 2,538 | | | 4,256 | | | 5,073 | |
| APAC | 597 | | | 588 | | | 556 | |
| 23,722 | | | 23,376 | | | 28,025 | |
| 无形资产摊销： | | | | | |
| 北美 | 30,735 | | | 29,576 | | | 34,990 | |
| 欧洲、中东和非洲地区 | 1,696 | | | 1,971 | | | 2,088 | |
| APAC | 461 | | | 498 | | | 457 | |
| 32,892 | | | 32,045 | | | 37,535 | |
| 总计 | $ | 56,614 | | | $ | 55,421 | | | $ | 65,560 | |
(20) 收购
HANU
从2022年6月1日起，我们收购了100Hanu Software Solutions，Inc.和Hanu Software Solutions(India)Private Ltd.(统称“Hanu”)已发行和流通股的百分比，初步现金收购价，扣除收购的现金和现金等价物，约为$68,248,000，不包括最高价值为#美元的收益的估计公允价值20,000,000并扣留约美元的陈述和保修费用8,501,000将在未来的期间内支付。HANU是全球领先的云技术服务和解决方案提供商，为客户提供应用和基础设施、数据和人工智能、云安全等领域的云解决方案。Hanu被公认为微软全球最大的公共云服务合作伙伴之一。我们相信，此次收购加强了我们作为云解决方案提供商的服务能力，也是扩大我们在印度业务的一项战略投资。
收购的净资产的初步公允价值约为#美元。22,326,000，包括$24,750,000可识别的无形资产，主要由客户关系组成，这些客户关系将在#年的估计经济寿命内使用直线方法摊销十年。初步购进价格是根据目前可获得的信息分配的。获得的商誉约为$69,923,000这是我们北美运营部门记录的。
由于某些负债(包括与税务相关的余额)的工作尚未完成，我们尚未最终确定与此次收购相关的采购价格分配。我们认为，这项工作的完成不会对初步采购价格分配产生实质性影响。我们预计在2023年6月1日之前完成采购价格分配。
自2022年6月1日，即收购生效之日起，我们将Hanu的运营结果整合到我们的北美运营部门中。我们的历史业绩不会受到收购Hanu的重大影响，因此，我们并没有在我们的综合经营报表中的每个期间开始时提交形式信息，就好像收购已经完成一样。
第九项。会计与财务信息披露的变更与分歧
不适用。
第9A项。控制和程序
(a)管理层财务报告内部控制年度报告
我们的管理层负责建立和维持对财务报告的充分内部控制(该术语在修订后的1934年《证券交易法》(以下简称《交易法》)第13a-15(F)和15d-15(F)条中定义)。我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，对截至2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了评估。在进行这项评估时，我们的管理层采用了内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会(“COSO”)发布。管理层的结论是，根据COSO《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准，截至2022年12月31日，公司对财务报告保持了有效的内部控制。
曾审计本报告第二部分第8项综合财务报表的独立注册会计师事务所毕马威会计师事务所发布了一份关于截至2022年12月31日公司财务报告内部控制的证明报告。
(b)财务报告内部控制的变化
在截至2022年12月31日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。
(c)披露控制和程序
我们维持披露控制和程序(如《交易法》下的规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)。截至本报告所述期间结束时，我们的首席执行官和首席财务官对我们的披露控制和程序的有效性进行了评估，并确定截至2022年12月31日，我们的披露控制和程序有效，以确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并且这些信息被积累并酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关必要披露的决定。
(d)财务报告披露控制与内部控制的内在局限性
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。对未来期间进行任何有效性评估的预测都有这样的风险，即由于条件的变化，控制可能会变得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能会恶化。
项目9B。其他信息
不适用。
项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
不适用。
第三部分
第10项。董事、高管与公司治理
Insight执行干事的姓名及其截至本报告日期的年龄、头衔和传记以参考方式并入本报告第一部分第1项“关于我们的执行干事的信息”的标题下。
本项目要求的其他信息可在我们关于2022年12月31日后120天内提交给美国证券交易委员会的2023年股东年会的最终委托书(我们的“委托书”)中找到，并通过引用并入本文。
第11项。高管薪酬
此项目所需的信息可在我们的委托书中找到，并通过引用并入本文。
第12项。某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项
此项目所需的信息可在我们的委托书中找到，并通过引用并入本文。
第13项。某些关系和相关交易，以及董事的独立性
此项目所需的信息可在我们的委托书中找到，并通过引用并入本文。
第14项。首席会计师费用及服务
我们的独立注册会计师事务所是毕马威会计师事务所, 菲尼克斯，AZ，PCAOB公司ID：185.
此项目所需的信息可在我们的委托书中找到，并通过引用并入本文。
第四部分
第15项。展品和财务报表附表
(a)财务报表和附表
Insight Enterprise，Inc.及其子公司的合并财务报表以及独立注册会计师事务所的相关报告在本报告第二部分第8项下提交。
财务报表附表已被省略，因为它们要么不是必需的、不适用的，要么这些信息以其他方式包括在合并财务报表或附注中。
(b)陈列品
作为本报告的一部分所需的展品清单在此作为参考并入本文。
第16项。表格10-K摘要
没有。
Insight Enterprise，Inc.
展品将以10-K的形式展示
截至2022年12月31日的年度
委员会档案第000-25092号
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式并入 | | |
展品
数 | | 展品说明 | | 表格 | | 文件编号 | | 展品
数 | | 归档
日期 | | 已归档/已配备
特此声明 |
| | | | | | | | | | | | |
2.1(1) | | Insight Enterprise，Inc.、Reef Acquisition Co.和Datalink Corporation之间的合并协议和计划，日期为2016年11月6日 | | 8-K | | 000-25092 | | 2.1 | | 2016年11月7日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
2.2(1) | | Insight Enterprise，Inc.、特洛伊收购公司和PCM之间的合并协议和计划，日期为2019年6月23日 | | 8-K | | 000-25092 | | 2.1 | | June 24, 2019 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 3.1 | | 修改和更新《洞察企业公司注册证书》。 | | 10-K | | 000-25092 | | 3.1 | | 2006年2月17日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 3.2 | | 修订后的《洞察企业公司注册证书》。 | | 8-K | | 000-25092 | | 3.1 | | May 21, 2015 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 3.3 | | 修订和重新制定《洞察企业公司章程》。 | | 8-K | | 000-25092 | | 3.2 | | May 21, 2015 | | |
| | | | | | | | | | | | |
4.1 (P) | | 普通股证书样本 | | S-1 | | 33-86142 | | 4.1 | | (一九九五年一月二十日) | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 4.2 | | Insight Enterprise，Inc.2025年8月15日到期的0.750%可转换优先票据的契约(包括票据形式)，由Insight Enterprise，Inc.、Insight Direct USA，Inc.和美国银行全国协会作为受托人。 | | 8-K | | 000-25092 | | 4.1 | | 2019年8月15日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 4.3 | | 公司证券的说明 | | 10-K | | 000-25092 | | 4.3 | | 2020年2月21日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.1(2) | | 弥偿协议的格式 | | 10-K | | 000-25092 | | 10.1 | | July 26, 2007 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.2(3) | | 经修订的Insight Enterprise，Inc.2007年综合计划 | | 委托书 | | 000-25092 | | 附件A | | April 4, 2011 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.3(3) | | 修订后的Insight Enterprise，Inc.2007年综合计划第一修正案 | | 委托书 | | 000-25092 | | 附件A | | April 5, 2016 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.4(3) | | Insight Enterprise，Inc.2020年综合计划 | | S-8 | | 333-238543 | | 99.1 | | May 20, 2020 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.5(3) | | 服务型奖励的限制性股票单位协议模板 | | 10-K | | 000-25092 | | 10.5 | | 2022年2月18日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.6(3) | | 基于业绩(ROIC)奖励的限制性股票单位协议模板 | | 10-K | | 000-25092 | | 10.6 | | 2022年2月18日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.7(3) | | 基于业绩(相对股东总回报业绩目标)奖励的限制性股票单位协议模板 | | 10-K | | 000-25092 | | 10.7 | | 2022年2月18日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
Insight Enterprise，Inc.
展品表格10-K(续)
截至2022年12月31日的年度
委员会档案第000-25092号
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式并入 | | |
展品
数 | | 展品说明 | | 表格 | | 文件编号 | | 展品
数 | | 归档
日期 | | 已归档/已配备
特此声明 |
10.8(3) | | Insight Enterprise，Inc.高管离职计划自2019年8月29日起生效 | | 10-Q | | 000-25092 | | 10.1 | | May 6, 2021 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.9(3) | | 自2020年2月1日起生效的Insight Enterprise，Inc.高管离职计划第一修正案 | | 10-K | | 000-25092 | | 10.5 | | 2020年2月21日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.10(3) | | Insight Enterprise，Inc.与Glynis A.Bryan于2009年1月1日修订和重新签署的雇佣协议 | | 8-K | | 000-25092 | | 10.3 | | 2009年1月7日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.11(3) | | Insight企业公司与瑞切尔·A·贝特兰特签订的雇佣协议，日期为2018年9月30日 | | 10-Q | | 000-25092 | | 10.1 | | 2018年11月7日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.12(3) | | Insight Enterprise，Inc.与Samuel C.Cowley之间的高管聘用协议，日期为2016年6月7日 | | 10-K | | 000-25092 | | 10.12 | | 2017年2月2日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.13(3) | | Insight Enterprise，Inc.与Jeffery Shumway之间的高管聘用协议，日期为2019年5月6日 | | 10-K | | 000- 25092 | | 10.12 | | 2020年2月21日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.14(3) | | Insight Enterprise，Inc.和Joyce Mullen之间的雇佣协议将于2021年10月14日生效 | | 8-K | | 000-25092 | | 10.1 | | 2021年10月18日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.15(3) | | EInsight Enterprise，Inc.与James A.Morgado之间的高管雇佣协议，日期为2022年1月17日 | | 10-K | | 000-25092 | | 10.15 | | 2022年2月18日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.16(3) | | Insight Enterprise，Inc.与Daniel汉堡公司签订的高管聘用协议，日期为2022年3月15日 | | 10-Q | | 000-25092 | | 10.1 | | May 5, 2022 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.17(3) | | Insight Enterprise，Inc.与Jennifer M.Vasin之间的高管聘用协议，日期为2022年7月19日 | | 10-Q | | 000-25092 | | 10.1 | | 2022年8月4日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.18 | | 债券对冲确认书表格。 | | 8-K | | 000-25092 | | 10.1 | | 2019年8月15日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.19 | | 授权书确认书表格。 | | 8-K | | 000-25092 | | 10.2 | | 2019年8月15日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.20(4) | | 信贷协议，日期为2019年8月30日，由Insight Enterprise，Inc.、作为借款人和担保人的Insight Enterprise，Inc.的子公司、作为行政代理的北卡罗来纳州摩根大通银行和贷款方签署。 | | 8-K | | 000-25092 | | 10.1 | | 2019年8月30日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
Insight Enterprise，Inc.
展品表格10-K(续)
截至2022年12月31日的年度
委员会档案第000-25092号
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式并入 | | |
展品
数 | | 展品说明 | | 表格 | | 文件编号 | | 展品
数 | | 归档
日期 | | 已归档/已配备
特此声明 |
| 10.21 | | 信贷协议第一修正案，日期为2020年7月31日，由Insight Enterprise，Inc.、Inc.作为借款人和授予人的Insight Enterprise，Inc.的子公司、作为行政代理人的北卡罗来纳州摩根大通以及其贷款人之间签署。 | | 10-Q | | 000-25092 | | 10.2 | | 2020年8月6日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.22 | | 信贷协议第二修正案，日期为2021年12月31日，由Insight Enterprise，Inc.、Inc.的子公司作为借款人和授予人、作为行政代理人的北卡罗来纳州摩根大通和贷款人之间签署。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.23 | | 《信贷协议第三修正案》，日期为2022年7月22日，由Insight Enterprise，Inc.、Inc.的子公司(作为借款人和授予人)、JPMorgan，N.A.(作为行政代理人)和贷款方之间签署。 | | 8-K | | 000-25092 | | 10.1 | | July. 26, 2022 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 21 | | Insight Enterprise，Inc.的子公司 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 23.1 | | 毕马威有限责任公司同意 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 24.1 | | 蒂莫西·A·克朗的授权书日期为2023年1月18日 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 24.2 | | 理查德·E·艾伦的授权书日期为2023年1月17日 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 24.3 | | 布鲁斯·W·阿姆斯特朗的授权书日期为2023年1月18日 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 24.4 | | 琳达·M·布雷德的授权书日期为2023年1月17日 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 24.5 | | 凯瑟琳·卡鲁格的授权书日期为2023年2月1日 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 24.6 | | 安东尼·A·伊巴尔金的授权书日期为2023年1月17日 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 24.7 | | 凯瑟琳·S·普索的授权书日期为2023年1月22日 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 24.8 | | Girish Rishi的授权书日期为2023年1月20日 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 24.9 | | 亚历山大·L·鲍姆的授权书日期为2023年1月17日 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 31.1 | | 依据《证券及交易法令》第13a-14条证明行政总裁 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 31.2 | | 依据《证券交易法》第13a-14条证明首席财务官 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
Insight Enterprise，Inc.
展品表格10-K(续)
截至2022年12月31日的年度
委员会档案第000-25092号
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式并入 | | |
展品
数 | | 展品说明 | | 表格 | | 文件编号 | | 展品
数 | | 归档
日期 | | 已归档/已配备
特此声明 |
| 32.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官办公室和首席财务官的证明 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 101.INS | | XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构文档 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 101.CAL | | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| 104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含附件101中包含的适用分类扩展信息) | | | | | | | | | | X |
(1)根据S-K条例第601(B)(2)项，某些附表和证物(或类似附件)已被省略。公司同意应要求向美国证券交易委员会提供任何此类时间表和展品(或类似附件)的副本。
(2)我们已经与以下董事和高管签订了单独的赔偿协议，只是名称和日期不同：理查德·E·艾伦、布鲁斯·W·阿姆斯特朗、亚历山大·L·鲍姆、琳达·M·布雷德、格利尼斯·A·布莱恩、迪伊·汉堡、凯瑟琳·勇气、塞缪尔·C·考利、蒂莫西·A·克劳恩、瑞切尔·A·克伦普、禤浩焯·格雷戈里、安东尼·A·伊巴尔金、詹姆斯·A·莫加多、乔伊斯·A·马伦、苏曼娜·纳拉帕蒂、凯瑟琳·S·普舍、吉里什·里希和詹妮弗·M·瓦辛。根据S-K条例第601条所附说明，注册人现提交该赔偿协议书的表格。
(3)管理合同或补偿计划或安排。
(4)根据S-K条例第601(B)(10)(Iv)项，某些附表和证物(或类似附件)已被省略。公司同意应要求向美国证券交易委员会提供任何此类时间表和展品(或类似附件)的副本。
(P)纸质展品。
Insight Enterprise，Inc.
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | |
| Insight Enterprise，Inc. |
| | | |
| 通过 | | /s/乔伊斯·A·马伦 |
| | | 乔伊斯·A·马伦 |
| | | 总裁与首席执行官 |
日期：2023年2月16日
根据1934年《证券交易法》的要求，本报告已由以下人员以登记人的身份在指定日期签署。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 签名 | | 标题 | | 日期 |
| | | | |
| /s/乔伊斯·A·马伦 | | 董事首席执行官总裁(首席执行官) | | 2023年2月16日 |
| 乔伊斯·A·马伦 | | | |
| | | | |
| /s/Glynis A.Bryan | | 首席财务官
(首席财务官) | | 2023年2月16日 |
| 格利尼斯·A·布莱恩 | | | |
| | | | |
| /s/瑞秋·A·克伦普 | | 全球企业总监
(首席会计官) | | 2023年2月16日 |
| 瑞秋·A·克伦普 | | | |
| | | | |
| /s/Timothy A.Crown* | | 董事会主席 | | 2023年2月16日 |
| 蒂莫西·A·克朗 | | | | |
| | | | |
| /理查德·E·艾伦* | | 董事 | | 2023年2月16日 |
| 理查德·E·艾伦 | | | | |
| | | | |
| 布鲁斯·W·阿姆斯特朗* | | 董事 | | 2023年2月16日 |
| 布鲁斯·W·阿姆斯特朗 | | | | |
| | | | |
| /s/Alexander L.Baum* | | 董事 | | 2023年2月16日 |
| 亚历山大·L·鲍姆 | | | | |
| | | | |
| /s/琳达·M·布雷德* | | 董事 | | 2023年2月16日 |
| 琳达·M·布雷德 | | | | |
| | | | |
| /s/凯瑟琳·勇气* | | 董事 | | 2023年2月16日 |
| 凯瑟琳·勇气 | | | | |
| | | | |
| /s/Anthony A.Ibargüen* | | 董事 | | 2023年2月16日 |
| 安东尼·A·伊巴尔金 | | | | |
| | | | |
| /s/凯瑟琳·S·普舍* | | 董事 | | 2023年2月16日 |
| 凯瑟琳·S·普舍 | | | | |
| | | | |
| /s/Girish Rishi* | | 董事 | | 2023年2月16日 |
| 吉里什·里希 | | | | |
| | | | |
| *作者：/s/Samuel C.Cowley | | | | |
| 塞缪尔·C·考利，事实上的律师 | | | | |
