只有当公司的有形净资产至少为#美元时，公司才会继续进行业务合并5,000,001在企业合并完成之前或之后，如果本公司寻求股东批准并假设出席会议的法定人数达到法定人数，亲自出席或由受委代表出席并有权在会议上投票的普通股过半数股份的赞成票将投票赞成企业合并。如果法律不要求股东投票，并且公司因业务或其他原因而没有决定举行股东投票，公司将根据其修订和重新注册的公司证书(“修订和重新注册的公司证书”)，根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的要约赎回规则进行赎回，并在完成企业合并之前向美国证券交易委员会提交要约文件。然而，如果法律要求股东批准交易，或本公司因业务或其他原因决定获得股东批准，本公司将根据委托书规则而不是根据要约收购规则，在进行委托书征集时提出赎回股份。如本公司就业务合并寻求股东批准，保荐人及方正股份(定义见附注5)的其他持有人已同意投票表决其方正股份、其私人股份(定义见附注4)及于首次公开发售期间或之后购买的任何公开股份，赞成批准业务合并。此外，每个公共股东可以选择赎回他们的公共股票，无论他们是投票赞成还是反对拟议的交易，或者根本不投票。

尽管如此，如果公司寻求股东对企业合并的批准，并且它没有根据要约收购规则进行赎回，修订和重新发布的公司注册证书规定，公共股东以及该股东的任何关联公司或任何其他与该股东一致或作为“集团”(根据修订后的1934年证券交易法(“交易法”)第13条所界定)行事的人，将被限制赎回其股票的总和20%或以上的公众股份，未经本公司事先同意。

发起人和其他初始股东(定义见附注5)同意：(A)放弃其持有的与企业合并相关的创始人股份、私人股份和公众股份的赎回权；(B)如果公司未能完成(在以下情况下的企业合并)，放弃其创始人股份和私人股份的清算权15月(或最多18个月(C)不对经修订及重订的公司注册证书提出会影响本公司赎回义务的实质或时间的修订100如果公司没有在以下时间内完成业务合并，则其公开发行股份的百分比15月(或最多18个月除非本公司向公众股东提供机会赎回其公众股份连同任何该等修订，否则自首次公开发售结束起计(如本公司延长该期间)。然而，如果保荐人和其他初始股东在首次公开募股中或之后获得公开发行的股票，如果公司未能在合并期间(定义如下)内完成业务合并，该等公开发行的股票将有权从信托账户获得清算分配。

该公司将在15月(或最多18个月如本公司延长合并期限(“合并期”)，则自首次公开发售完成起至完成业务合并为止(“合并期”)。2023年1月27日，IMAQ召开了股东特别大会(简称《特别会议》)。经股东于股东特别大会上批准后，本公司提交经修订及重述的公司注册证书(“章程修订”)的修订证书，该修订证书于提交时生效。宪章修正案将IMAQ必须完成初始业务合并的日期再延长三(3)个月，从2023年2月2日至2023年5月2日，并有权进一步延长三(3)个月的额外一(1)个月至2023年8月2日(“修订后的合并期间”)。如本公司未能在经修订的合并期内完成业务合并，本公司将(I)停止除清盘外的所有业务，(Ii)在合理可能范围内尽快完成，但不超过十之后的工作日，赎回100在适用法律的规限下，(Iii)在赎回后，(Iii)在获得本公司其余普通股持有人和董事会批准的情况下，(Iii)在(就上文第(Ii)及(Iii)项)本公司根据特拉华州法律须就债权人的债权及其他适用法律的规定作出规定的情况下，在合理可能范围内尽快解散及清盘。本公司的权利及认股权证将不会有赎回权或清算分派，若本公司未能在经修订的合并期内完成业务合并，该等权利及认股权证将会失效。

承销商已同意，倘若本公司未能在经修订的合并期内完成业务合并，承销商将放弃其于信托户口持有的递延承销佣金(见附注6)的权利，而在此情况下，该等款项将与信托户口所持有的其他可用于赎回公众股份的资金一并计入。在这种分配情况下，剩余可供分配的资产的每股价值可能低于单位首次公开募股价格($10.00).

为了保护信托账户中持有的金额，赞助商已同意，如果第三方就向本公司提供的服务或销售给本公司的产品或公司讨论与之订立交易协议的预期目标企业提出任何索赔，并在一定范围内将信托账户中的资金金额降至(1)美元以下，则发起人同意对本公司承担责任10.00每股公开股份或(2)截至信托账户清算之日信托账户中持有的每股公开股份的实际金额，如果少于$10.00由于信托资产价值减少而导致的每股公众股份，在每种情况下减去应付税款，条件是该负债不适用于签署放弃任何及所有寻求进入信托账户的权利的第三方的任何索赔，也不适用于本公司对首次公开发行的承销商就某些负债(包括根据经修订的1933年证券法(“证券法”)下的负债提出的赔偿)下的任何索赔。此外，如果已执行的放弃被认为不能对第三方强制执行，保荐人将不对此类第三方索赔承担任何责任。本公司将努力使所有供应商、服务提供商(本公司的独立注册会计师事务所除外)、潜在的目标企业或与本公司有业务往来的其他实体与本公司签署协议，放弃对信托账户中所持资金的任何权利、所有权、权益或索赔，从而降低赞助商因债权人的债权而不得不赔偿信托账户的可能性。

2022年10月22日，国际媒体收购公司(“IMAQ”)与在印度注册成立的公司Risee Entertainment Holdings Private Limited(“卖方”)和在印度注册成立的公司Reliance Entertainment Studios Private Limited(“目标公司”)订立了一项股票购买协议(“SPA”)。根据SPA的条款，公司与目标公司之间的业务合并将通过收购100在一系列交易(统称为“股份收购”)中，目标公司已发行股本和已发行股本的百分比。根据SPA，目标公司股份的总购买价为$102,000,000，此外，公司还同意向目标公司进行一笔金额为#美元的主要投资。38,000,000，这笔款项将只用于偿还公司间贷款，总额达$38,000,000在股票收购初步完成时，已存在于目标公司的账面上。

延期付款和股票赎回

最初，公司被要求在2022年8月2日之前完成最初的业务合并交易，这是12自首次公开招股结束起计数月(“合并期”)。于2022年7月26日，在本公司股东特别大会(“延长大会”)上，股东通过了本公司与大陆股票转让信托公司(“受托人”)之间于2021年7月28日签署的修订本公司投资管理信托协议(“信托协议”)的提案，允许本公司延长合并期限。二额外费用的时间三个月每次，或自2022年8月2日至2023年2月2日(“信托修正案”)，将$存入信托账户350,000每延期三个月。关于这项提议，公司的公众股东有权以现金赎回他们的普通股，现金相当于他们在股东投票前两天存入信托账户的总金额的按比例份额。公众股东持股20,858,105公司普通股的股份(总计为23,000,000公众股东持有的普通股)行使赎回权利，赎回价格约为$10.03每股。2023年1月27日，IMAQ召开了股东特别大会(简称《特别会议》)。经股东于股东特别大会上批准后，本公司提交经修订及重述的公司注册证书(“章程修订”)的修订证书，该修订证书于提交时生效。宪章修正案将IMAQ必须完成初始业务合并的日期再延长三(3)个月，从2023年2月2日至2023年5月2日，并有权进一步延长三(3)个月的额外一(1)个月至2023年8月2日(“修订后的合并期间”)。

2022年7月26日，延期付款$350,000由赞助商存入公司的信托账户，将截止日期从2022年8月2日延长至2022年11月2日。

2022年10月28日，第二次延期付款$350,000由赞助商存入公司的信托账户，将截止日期从2022年11月2日延长至2023年2月2日。

2023年2月3日，第三次延期付款$385,541由赞助商存入公司的信托账户，将截止日期从2023年2月2日延长至2023年5月2日。

流动资金和持续经营

截至2022年12月31日，公司在信托账户外持有现金#美元158,952可满足营运资金需求。在最初的企业合并之前，信托账户中持有的所有剩余现金通常不能供公司使用，并被限制用于企业合并、赎回普通股或纳税。

根据FASB会计准则更新(“ASU”)2014-15年度“关于实体作为持续经营企业的能力的不确定性的披露”，根据公司对持续经营考虑因素的评估，公司必须在2023年2月2日之前完成业务合并。公司选择第二次延期，保荐人存入信托账户$350,000将截止日期从2022年11月2日延长至2023年2月2日。。2023年1月27日，IMAQ召开了股东特别大会(简称《特别会议》)。经股东于股东特别大会上批准后，本公司提交经修订及重述的公司注册证书(“章程修订”)的修订证书，该修订证书于提交时生效。宪章修正案将IMAQ必须完成初始业务合并的日期再延长三(3)个月，从2023年2月2日至2023年5月2日，并有权进一步延长三(3)个月的额外一(1)个月至2023年8月2日(“修订后的合并期间”)。2023年2月3日，第三次延期付款$385,541由赞助商存入公司的信托账户，将截止日期从2023年2月2日延长至2023年5月2日。

如果企业合并没有在2023年5月2日之前完成，公司将被强制清算并随后解散。管理层已确定，如果企业合并没有发生，强制清算会使人对公司作为持续经营企业的持续经营能力产生重大怀疑。如果本公司在2023年5月2日之后被要求清算，资产或负债的账面价值没有进行任何调整。

管理层已决定，如果本公司无法筹集额外资金以缓解流动资金需求，并在2023年5月2日之前完成业务合并，则本公司将停止所有业务，但清算目的除外。强制清盘的流动资金状况和日期令人对公司作为持续经营企业的持续经营能力产生很大怀疑。如果本公司在2023年5月2日之后被要求清算，资产或负债的账面价值没有进行任何调整。管理层计划继续动用其本票，最高可达#美元。235,000满分为$1,945,000只有在有企业合并的情况下才能偿还。本公司拟于强制清算日前完成企业合并。

风险和不确定性

管理层继续评估新冠肺炎疫情对该行业的影响，并得出结论，尽管病毒有可能对公司的财务状况、运营结果和/或寻找潜在的目标公司产生负面影响，但具体影响尚不能轻易确定。

此外，由于俄罗斯联邦和白俄罗斯于2022年2月在乌克兰开始的军事行动和相关的经济制裁，公司完成业务合并的能力，或公司最终完成业务合并的目标业务的运营，可能会受到重大不利影响。此外，公司完成交易的能力可能取决于筹集股权和债务融资的能力，这些融资可能会受到这些事件的影响，包括由于市场波动性增加，或第三方融资的市场流动性下降，这些融资以公司可以接受的条款或根本不能获得。这一行动和相关制裁对世界经济的影响以及对公司财务状况、经营结果和/或完成业务合并的能力的具体影响尚不确定。财务报表不包括这种不确定性的结果可能导致的任何调整。

私人单位的收益与首次公开发行的收益相加，这些收益将存入信托账户。若本公司未能在合并期内完成业务合并，出售私人单位所得款项将用于赎回公众股份(受适用法律规定的规限)及私人单位及所有相关证券将变得一文不值。信托账户将不会有赎回权或清算与私权和私募认股权证有关的分配。

在超额配售选择权行使结束的同时，本公司完成了一项额外的82,500私人住宅单位，售价$10.00每个私人单位以私募方式向保荐人配售，产生的毛收入为$825,000.

将成为$423,750截至2021年9月17日。因此，公司确认赔偿费用为#美元。423,450在公司2021年1月15日(成立)至2021年12月31日期间的运营报表中的基于股票的薪酬支出内。

本票关联方

2021年2月1日，公司向保荐人发行了一张无担保本票(“初始本票”)，据此，公司可借入总额达#美元的本票。300,000以支付与首次公开募股相关的费用。于2021年4月6日及2021年6月17日，本公司向保荐人发行额外的无抵押本票(“额外本票”及连同“初始本票”，即“首次公开发售本票”)，据此，本公司可额外借款本金总额达$200,000。IPO承付票为无息票据，于(I)2022年3月31日或(Ii)首次公开发售完成时(以较早者为准)支付。本票项下的未偿还余额已于2021年8月6日偿还。

于2022年1月14日，本公司向保荐人发行无抵押本票(“首次公开招股后本票”)，据此，本公司可借入总额达$500,000分两期支付(I)$300,0002022年3月期间；及(Ii)$200,000在2022年6月期间，由公司酌情决定。首次公开招股后本票为无息票据，于本公司完成初始业务合并之日后即时支付。

于2022年3月29日，本公司修订并重述首次公开招股后本票，使本公司根据该票据可酌情借款的总额由500,000如上所述，分两期支付，最高可达$750,000分三期支付(I)，最高可达$195,000不迟于2022年2月28日；(Ii)不超过$355,000不迟于2022年4月30日；及(Iii)不超过$200,000不迟于2022年6月30日。没有根据这一修正和重述修改任何其他条款。截至2022年12月31日和2022年3月31日，期票上的未付金额为#美元。750,000及$195,000分别进行了分析。

2022年8月10日，公司向保荐人发行了一张无担保本票(“2022年8月本票”)，据此，公司可借入总额达#美元的本票。895,000分三期支付(I)，最高可达$195,000不迟于2022年7月31日；(Ii)不超过$500,000不迟于2022年10月31日；及(Iii)不超过$200,000不迟于2023年1月31日，由公司酌情决定。2022年8月的期票是无利息的，在公司完成初始业务合并之日后立即支付。截至2022年12月31日和2022年3月31日，2022年8月期票的未偿还金额为#美元895,000及$0分别进行了分析。

2022年11月18日，公司向保荐人发行了一张无担保本票(“2022年11月本票”)，据此，公司可借入总额达#美元的本票。300,000不迟于2022年12月31日，由公司酌情决定。2022年11月的期票是无利息的，在公司完成初始业务合并之日后立即支付。截至2022年12月31日和2022年3月31日，2022年11月期票的未偿还金额为#美元65,000及$0分别进行了分析。

2023年2月14日，公司向保荐人发行了一张无担保本票(“2023年2月本票”)，据此，公司可借入总额不超过#美元的本票。500,000分四期支付(I)，最高可达$150,000不迟于2023年2月28日；(Ii)不超过$200,000不迟于2023年3月31日；(Iii)不超过$50,000不迟于2023年4月30日；及(Iv)不超过$100,000不迟于2023年7月31日，应本公司的要求，由本公司酌情决定。2023年2月的期票是无利息的，在公司完成初始业务合并之日后立即支付。截至2022年12月31日和2022年3月31日，2023年2月期票的未偿还金额为#美元0及$0分别进行了分析。

行政支持协议

本公司于首次公开招股生效日期起订立协议，向保荐人支付合共$10,000每月用于办公空间、行政和支助服务。在企业合并或清算完成后，公司将停止支付这些月费。根据这项协议，向赞助商支付的金额为#美元。30,000截至2022年12月31日的三个月和美元90,000截至2022年12月31日的9个月，并计入简明运营报表中的运营和形成成本。截至2022年12月31日和2022年3月31日，本协议项下的未偿还金额为$170,000及$80,000，分别为。

关联方贷款

为支付与企业合并相关的交易成本，初始股东或初始股东的关联公司或本公司某些董事和高级管理人员可以(但没有义务)按需要借出本公司资金(“营运资金贷款”)。如果公司完成业务合并，公司将从发放给公司的信托账户的收益中偿还营运资金贷款。否则，周转金贷款将只能从信托账户以外的资金中偿还。如果企业合并没有结束，公司可以使用信托账户以外的部分收益来偿还营运资金贷款，但信托账户中的任何收益都不会用于偿还营运资金贷款。除上述情况外，该等营运资金贷款的条款(如有)尚未确定，亦不存在与该等贷款有关的书面协议。营运资金贷款将在企业合并完成后偿还，不计利息，或由贷款人自行决定，最高可达$1,500,000可转换为企业合并后实体的单位，价格为#美元10.00每单位，由贷款人选择。这些单位将与私人单位相同。

管理咨询协议

公司已聘请Ontogeny Capital L T D(“Ontogeny”)担任管理咨询和公司顾问，为公司准备公司战略、管理支持和业务计划。公司向Ontogeny支付了$40,000在签署雇佣协议时和$35,000在公司注册说明书的初始保密备案时。该公司向Ontogeny支付了总计#美元1,650,000首次公开发售完成及行使承销商的超额配售选择权。此外，在完成公司的初始业务合并后，公司已同意支付Ontogeny$2,875,000提供某些管理咨询和企业咨询服务。

咨询协议

2021年9月17日，本公司与F.Jacob Cherian签订了一份咨询协议，自2021年9月1日起生效，据此，本公司聘请Cherian先生为本公司提供为期12个月的财务咨询服务。作为对他服务的报酬，公司同意向Cherian先生支付每月#美元的咨询费。12,000每个月。协议于2022年4月终止，此后不再根据本协议应计或支付任何款项。

于2021年10月29日，本公司与Sterling Media Ltd(“Sterling Media”)订立聘书及业务条款，据此，本公司聘请Sterling Media为本公司提供策略性媒体报道。作为Sterling Media向公司提供的服务的代价，公司同意向Sterling Media支付总计#美元的费用28,250。对于Sterling Media获得的交易，可能会向Sterling Media额外支付双方商定的财务费用，这些交易可能会为公司带来明显的品牌提升和/或潜在的未来收入。

2021年10月29日，本公司还与Priyanka Agarwal订立了一项咨询协议，根据该协议，本公司聘请Agarwal女士为本公司提供战略、管理和财务咨询服务，咨询协议自2021年10月29日起至2022年10月28日止(“咨询协议期限”)。考虑到Agarwal女士向公司提供的服务，公司同意向Agarwal女士支付每月#美元的咨询费。11,250根据咨询协议中规定的付款时间表，在咨询协议期限内按月支付。此外，公司应应公司的要求向Agarwal女士报销其合理且有记录的差旅费用。根据本协议，公司在2022年4月1日至2022年12月31日期间的经营报表中确认的费用为$101.250.

于2022年1月12日，本公司与Chardan Capital Markets，LLC(“Chardan”)订立聘书，据此，本公司聘请Chardan自2022年1月12日起提供资本市场咨询服务，直至与本公司最初业务合并有关的潜在配售完成为止。考虑到查尔丹将向本公司提供的服务，本公司同意向查尔丹支付总额为5融资交易中出售的证券总销售价格的%，外加自付费用的偿还，上限为$25,000.

2022年1月12日，本公司还与查尔丹签订了一份聘书，据此，本公司聘请查尔丹提供并购咨询服务，自2022年1月12日起至本公司最初的业务合并结束时结束。作为Chardan向本公司提供的服务的代价，本公司同意向Chardan支付一笔总额相当于：(I)如果本公司涉及Chardan介绍的目标之外的一方的商业合并，0.5%(0.5%)；以及(Ii)如果我们按照查尔丹提出的目标完成业务合并，则为3%(3%)在目标的第一个1亿美元总价值中，2%(2.0目标总值超过1亿元但不足2亿元的百分比)，以及百分之一(1.0%)在企业合并结束时支付的目标总价值大于2亿美元但低于3亿美元，外加自付费用的偿还上限为$25,000.

2022年3月18日，本公司与Ontogeny Capital签订了一份关于企业咨询和管理咨询服务的聘书，目的是以私募股权(PIPE)融资的形式筹集资金。Ontogeny Capital将获得一笔或有费用，相当于在管道中出售的证券总收益的5%，最高可达$75百万美元的毛收入和在管道中出售的证券总收益的5.5%，75最高可达100万美元150毛收入为百万美元。聘书还规定，如果以管道形式出售的证券的总收益超过$，则额外收取毛收入0.5%的额外可自由支配费用。150百万美元。

于2022年6月9日，吾等与ADAS Capital Partners及Lone Cypress Holdings(“ADAS”)订立聘书，据此吾等聘请ADAS为公司提供居住在美国以外地区的投资者介绍、协助与介绍方进行谈判、协助完成与介绍方的交易、向某些人士收回若干资本的资产，以及任何其他被视为适当的服务。考虑到ADAS将向我们提供的服务，我们同意向ADAS支付总计#美元的费用25,000.

2022年6月24日，我们与Morrow Sodali(“Morrow”)签订了订约书，据此，吾等聘请Morrow担任国际传媒收购有限公司(“IMAQ”或“本公司”)股东的征集代理，就公司将根据提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的最终委托书(“美国证券交易委员会”)条款及经美国证券交易委员会修订及批准并分发予贵公司股东后(“美国证券交易委员会批准日期”)将于2022年第三或第四季度或本公司决定的其他时间(“美国证券交易委员会批准日期”)举行的特别大会(“业务合并大会”)担任征集代理。考虑到Morrow将为我们提供的服务，我们同意向Morrow支付总额估计为$的费用25,000.

于2022年6月28日，吾等与Baker Tilly DHC Business Private Limited(“Baker”)订立聘书，据此吾等聘请Baker根据美国公认会计准则ASC 805的现行规定提供购买价分配(PPA)研究。考虑到贝克将向我们提供的服务，我们同意向贝克支付总额估计为$24,000.

2022年7月7日，我们与Baker Tilly DHC Business Private Limited(“Baker”)签订了一份聘书，根据该协议，我们聘请Baker提供知识产权评估。考虑到贝克将向我们提供的服务，我们同意向贝克支付总额估计为$10,000.

2022年7月20日，吾等与厚利翰资本签订了一份聘书，据此，吾等聘请厚利翰向公司董事会提交一份书面意见(“意见”)，说明截至该意见发表之日，交易中将发行或支付的对价从财务角度看对公司股东是否公平。考虑到厚利汉将为我们提供的服务，我们同意向厚利汉支付总费用估计为#美元。150,000.

2022年9月13日，我们与FNK IR签订了一份聘书，根据该协议，我们聘请FNK代表公司担任综合投资者和媒体关系合作伙伴。考虑到FNK将向我们提供的服务，我们同意每月向FNK支付#美元8,000每个月。

从认股权证持有人所在司法管辖区的资格来看，本公司将不会被要求在权证行使过程中现金结算或现金结算，认股权证可能没有价值，认股权证的市场可能有限，而认股权证到期可能一文不值。

公司可要求赎回全部及部分公开认股权证，赎回价格为$0.01根据搜查令：

如果公司如上所述要求公开认股权证赎回，管理层将有权要求所有希望行使认股权证的持有人在“无现金基础上”这样做。在这种情况下，每个持有者将支付行使价，交出全部认股权证，换取该数量的普通股，其商数等于(X)认股权证相关普通股股数乘以认股权证行权价格与公平市价之间的差额再乘以(Y)公平市价所得的商数。公允市价是指本公司普通股的成交量加权平均交易价20在向认股权证持有人发出赎回通知日期前第三个交易日结束的交易日。公司是否会行使其要求所有持有者在“无现金基础上”行使认股权证的选择权，将取决于各种因素，包括认股权证被要求赎回时公司普通股的价格、公司当时的现金需求以及对稀释股票发行的担忧。

此外，如果(X)公司为完成其最初的业务合并而增发普通股或股权挂钩证券以筹集资金，发行价或实际发行价低于$9.50每股(发行价格或有效发行价格将由董事会真诚确定)，(Y)该等发行的总收益超过60可用于为初始业务合并提供资金的股权收益总额的%及其利息，以及(Z)公司普通股在20自公司完成初始业务合并之日的前一个交易日开始的交易日期间(该价格，“市场价”)低于$9.50每股，认股权证的行使价将调整为(最接近的)等于115市价的%，以及$16.50上述每股赎回触发价格将调整为(最接近的)等于165市价的%。

私人单位与首次公开发售中出售的单位相同，但私人单位及其组成部分证券不得转让、转让或出售，直至30天在初始业务合并完成后，除某些有限的例外情况外。此外，只要保荐人或其获准受让人持有，私人认股权证将是不可赎回的，并可在无现金的基础上行使。如果私人认股权证由保荐人或其获准受让人以外的持有人持有，则私人认股权证将可由本公司赎回，并可由持有人按与公开认股权证相同的基准行使。

本公司的帐目23,796,900就首次公开发售及行使承销商的超额配股权而发行的认股权证(包括23,000,000公共认股权证及796,900私募认股权证)根据ASC 815-40中包含的指导。根据ASC 815-40，公共认股权证有资格获得股权待遇。此类指导规定，由于私募认股权证不符合其规定的股权处理标准，因此每份私募认股权证必须按公允价值作为负债入账。

衍生金融工具的会计处理要求本公司于首次公开发售结束时及其后于每个报告期结束时，按公允价值将私募认股权证记录为衍生负债。随着每次重新计量，认股权证负债将调整为其当前的公允价值，公允价值的变化将在公司的经营报表中确认。公司将在每个资产负债表日期重新评估分类。如果分类因期间内发生的事件而发生变化，则认股权证将自导致重新分类的事件发生之日起重新分类。

下表为布莱克-斯科尔斯方法计算私募认股权证的公允价值提供了重要信息：

下表汇总了该公司按公允价值经常性计量的第3级金融工具的公允价值变化：

在估值技术或方法发生变化的报告期结束时确认进出第1、2和3级的转账。有几个不是2022年4月1日至2022年12月31日期间从公允价值层次结构中的其他级别调入或调出3级。

公司在随附的营业报表中确认了一项收益#美元119,535与2022年4月1日至2022年12月31日期间权证负债的公允价值变化有关。

作为向保荐人提供初始贷款的贷款人的额外对价，公司应发行500,000向出借人出售普通股(“初始证券”)，作为出借人每月向保荐人提供贷款的额外代价，公司将发行166,700每笔每月贷款向出借人发放普通股。该等证券应不受转让限制或任何其他锁定条款、赚取收益或其他或有事项的约束，并应根据本公司或尚存实体在除名结束后提交的与除名结束相关的第一份登记声明迅速登记，或如无此类登记声明在除名结束后提交，则应在除名结束后提交的第一份登记声明，将不迟于除名结束后45天提交，并应在除名结束后不迟于90天宣布生效。

这笔贷款的收益将用于该公司为每次延期存入该公司信托账户的金额提供资金。

2023年2月14日，公司向保荐人发行了一张无担保本票(“2023年2月本票”)，据此，公司可借入总额不超过#美元的本票。500,000分四期支付(I)，最高可达$150,000不迟于2023年2月28日；(Ii)不超过$200,000不迟于2023年3月31日；(Iii)不超过$50,000不迟于2023年4月30日；及(Iv)不超过$100,000不迟于2023年7月31日，应本公司的要求，由本公司酌情决定。2023年2月的期票是无利息的，在公司完成初始业务合并之日后立即支付。截至2022年12月31日和2022年3月31日，2023年2月期票的未偿还金额为#美元0及$0分别进行了分析。