附件99.1
INotiv，Inc.公布2023财年第一季度财务业绩
重申选择2023财年财务指南
华盛顿州西拉斐特，2023年2月13日-iNotiv，Inc.(纳斯达克股票代码：NOTV)(以下简称“公司”、“我们”、“我们”或“iNotiv”)是一家领先的合同研究机构，专门从事非临床和分析性药物发现和开发服务、研究模型及相关产品和服务，今天公布了截至2022年12月31日的三个月(“2023财年第一季度”)的财务业绩。
财务亮点
2023财年第一季度亮点
| · | 2023财年第一季度的收入从截至2021年12月31日的三个月中的8,420万美元(“2022财年第一季度”)增长至1.228亿美元 ，其中发现和安全评估(“DSA”)收入增长830万美元 ，研究模型和服务(“RMS”)收入增长3030万美元。增长主要来自收购、两个细分市场的优惠定价以及我们DSA部门的客户需求增加 产生的收入超过了收购贡献。 |
| · | 2023财年第一季度合并净亏损为8,690万美元，占总收入的70.8%，而2022财年第一季度合并净亏损为8,340万美元，占总收入的99.0%。2023财年第一季度合并净亏损包括与我们的RMS部门相关的6640万美元的非现金商誉减值费用。剩余的综合净亏损主要是由于本公司决定停止出售或交付其在美国持有的任何柬埔寨非人类灵长类动物，直至公司员工和外部专家能够合理地确定柬埔寨库存中的柬埔寨非人类灵长类动物是专门饲养的，从而对收入和毛利率产生影响。 |
| · | 调整后的EBITDA从2022财年第一季度的1,010万美元降至550万美元，占总收入的4.5%，占总收入的12.0%。 |
| · | DSA服务业务的预订与账单比率为1.02倍。 |
| · | 截至2022年12月31日，DSA积压为1.479亿美元 ，高于2022年9月30日的1.472亿美元和2021年12月31日的1.046亿美元。 |
重申选择截至2023年9月30日的2023财年(“2023财年”)的财务指导
该公司的指导考虑了多个因素，包括现有的DSA积压、当前的销售渠道、取消和延迟的趋势、定价趋势、新产品和服务的影响以及最近宣布的美国工厂整合计划。此外，以下指导代表公司尽最大努力评估2023年第一财年第一季度确定和披露的核电供应中断的影响。对于2023财年，我们确认了至少5.8亿美元收入和至少7500万美元调整后EBITDA的指引，截至2023年9月30日的九个月调整后EBITDA利润率约为17%，资本支出不超过2023财年收入的5%。截至2023年9月30日的整个财政年度的精选财务指导 包括我们现有柬埔寨核电库存的发货。在2023年1月13日之后，经过 内部分析和审查，本公司已经发运了选定数量的柬埔寨国家核电项目库存；然而，本公司目前发运的柬埔寨国家核电项目的数量与2022年11月16日事件之前的数量不同。该公司希望在恢复柬埔寨核电进口之前建立新的 程序。本公司预计，未来从柬埔寨进口的国家核电厂将取决于与第三方合作建立额外的程序，旨在提供额外的保证，以确保未来从柬埔寨进口的国家核电厂是专门培育的。
管理评论
小罗伯特·莱苏尔、首席执行官总裁和首席执行官 首席执行官 表示：“我们所做的投资、我们所创建的基础以及我们正在实施的改进，使iNotiv走上了成为一家更强大、更有效率的公司的道路。我们在上个季度确实遇到了一些意想不到的挑战，我们正在应对这些挑战，我们将继续努力改善我们的业务。我们相信，我们的业务处于有利地位，可以通过有机销售增长、过去14个月收购的协同效应以及我们持续的站点优化计划带来的好处，实现高于市场的收入增长率和显著的利润率。我们继续朝着实现高-个位数到低-两位数的长期收入增长率和调整后的EBITDA利润率18-22%的目标前进。我仍然 感谢伊诺诺夫敬业和努力工作的专业团队。“
2023财年第一季度回顾
收入(单位：百万)
| (未经审计) | (未经审计) | |||||||||||||||
| 细分市场 | Q1 FY 2023 | Q1 FY 2022 | 差异化 | 更改百分比 | ||||||||||||
| DSA1 | $ | 41.1 | $ | 32.8 | $ | 8.3 | +25.3 | % | ||||||||
| 均方根 | $ | 81.7 | $ | 51.4 | $ | 30.3 | +58.9 | % | ||||||||
| 总计 | $ | 122.8 | $ | 84.2 | $ | 38.6 | +45.8 | % | ||||||||
1 包括基本产品
DSA收入增加了830万美元，RMS收入增加了3,030万美元，推动了总收入的增长。DSA收入的增长主要由2022年1月10日收购的集成实验室系统有限责任公司(ILS)产生的收入推动。其余的增长主要是由一般毒物学服务的增长推动的。RMS收入的增长主要是由于收购Envigo RMS Holding Corp.(“Envigo”)、Robinson Services，Inc.(“RSI”)和Orient BioResources Center，Inc.(“OBRC”)的时机。Envigo于2021年11月5日被收购，RSI于2021年12月29日被收购，OBRC于2022年1月27日被收购。
毛利1(单位：百万)
| (未经审计) | (未经审计) | |||||||||||||||
| 细分市场 | Q1 FY 2023 |
个细分市场的百分比 收入 | Q1 FY 2022 | 的百分比 细分市场 收入 | ||||||||||||
| DSA2 | $ | 13.1 | 31.9 | % | $ | 12.2 | 37.2 | % | ||||||||
| 均方根 | $ | 8.6 | 10.5 | % | $ | 7.1 | 13.8 | % | ||||||||
| 总计 | $ | 21.7 | 17.7 | % | $ | 19.3 | 22.9 | % | ||||||||
1 不包括无形资产摊销
2包括基本产品
2023财年第一季度总毛利润较高是由于DSA毛利润比2022财年第一季度增加了90万美元，RMS毛利润比2022财年第一季度增加了150万美元。 DSA毛利润占DSA收入的百分比下降的主要原因是实验室产能投资以及与2023财年第一季度成功招聘科学家相关的成本，以开始增加我们预计在2023财年第二季度和第三季度可用的服务和产能。RMS毛利润占RMS收入的百分比的下降主要是由于销售的产品组合以及产品费用、能源和工资的通胀压力，但几个不同RMS产品线的优惠定价部分抵消了这一下降。
合并净亏损
2023财年第一季度的综合净亏损为86.9万美元，而2022财年第一季度的综合净亏损为8,340万美元。2023财年第一季度的综合净亏损包括与我们的RMS部门相关的6640万美元 非现金商誉减值费用。本公司确定，由于2022年11月16日的事件，导致本公司决定不出售或交付其在美国持有的任何柬埔寨NHP的事件，与本公司从柬埔寨进口NHP的能力有关的不确定性 以及股票价格下跌，必须对我们截至2022年12月31日的商誉的账面价值进行量化评估。作为我们减值评估的结果，本公司确定归属于我们的RMS部门的商誉的账面价值超过其公允价值。此外，在2023年第一季度，公司产生了1,330万美元的折旧和摊销费用，比2022年第一季度增加了730万美元，以及200万美元的股票薪酬 费用，比2022年第一季度减少了2190万美元。公司在2023财年第一季度产生了1,050万美元的利息支出，而2022财年第一季度的利息支出为480万美元。营业费用的其余增长主要是由于销售成本的增加，主要是由于收入的增加，以及反映各种收购的一般和行政(G&A)费用的增加，以及对未分配的公司G&A费用的战略性投资，以支持额外的收入增长，其中包括额外的员工人数、更高的 薪酬费用和更高的法律费用，以及其他成本。此外，2023财年第一季度G&A支出包括130万美元的法律支出, 与公司决定不出售或交付在美国持有的柬埔寨NHP的影响相关的咨询和审计费用。2022年第一财年第一季度的综合净亏损包括2021年9月发行的可转换票据嵌入衍生成分的公允价值重新计量的一次性费用5670万美元，以及与采用Envigo股权计划有关的合并后股票补偿费用2300万美元。
经营和融资活动提供的现金和财务状况
截至2022年12月31日，公司拥有现金和现金等价物2,080万美元，循环信贷安排余额1,500万美元。 公司于2022年10月12日提取了3,500万美元延迟提取定期贷款(DDTL)，部分收益 用于偿还截至2022年9月30日公司循环信贷安排的1,500万美元余额，剩余的 用于支付公司2022年的部分资本支出和计划的2023年资本支出 。截至2022年12月31日，扣除债务发行成本后的总债务为3.732亿美元。截至2022年12月31日，我们遵守了债务契约。2023财年第一季度，运营活动使用的现金为740万美元，而2022财年第一季度，运营活动使用的现金为110万美元。2023财年第一季度，资本支出总额为840万美元。
后续事件
| · | 2023年1月9日，如2023年1月13日提交的10-K表格中所述，公司 签订了信贷协议第三修正案。 |
电话会议
管理层将于2023年2月13日(星期一)美国东部时间下午4：30召开电话会议，讨论2023财年第一季度报告的业绩。
有兴趣的人士可致电以下电话参与是次会议：
| · | (877) 407-9753 (Domestic) |
| · | (201)493-6739(国际) |
现场电话会议网络直播可在公司网站的投资者 部分直接通过以下链接收看：
Https://event.choruscall.com/mediaframe/webcast.html?webcastid=7fu8sVnU
对于那些不能收听现场直播的人，可以在iNotiv网站的投资者栏目中进行在线重播，网址是：https://www.inotivco.com/investors/investor-information/.
非公认会计原则到公认会计原则的对账
本新闻稿包含未按照美国公认会计原则(GAAP)计算的财务 指标，包括截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月的调整后EBITDA和调整后EBITDA占总收入的百分比，以及 这些时期的精选业务分类信息。本文报告的调整后EBITDA是指从合并的净收益(亏损)表项目中扣除利息费用和所得税(收益)费用的财务措施， 以及折旧和摊销的非现金费用、股票补偿费用、收购和 与坎伯兰和都柏林工厂退出相关的整合成本、启动成本、重组成本、未实现汇兑损失、债务清偿损失、存货摊销、资产处置损失/收益、可转换票据的公允价值重新计量损失、商誉减值损失和其他非经常性第三方成本。 调整后的业务分部信息不包括营业收入和未分配的公司并购这些相同的费用。
2023财年及年内期间的经调整EBITDA及经调整EBITDA利润率指引 按非公认会计原则提供。由于影响净收益/亏损和净收益/亏损的某些项目不在公司的控制范围之内和/或目前无法合理预测，因此本公司无法在没有合理努力的情况下将该指引与预期的 净收益/亏损或预期的净收益/亏损幅度进行协调，这些不可用的信息 可能会对公司的GAAP财务业绩产生重大影响。
本公司相信，这些非公认会计准则的衡量标准为投资者提供了有用的信息。除其他事项外，它们还可以帮助投资者评估公司的持续运营。 它们可以帮助进行有意义的期间间比较，并识别否则会被调整项目掩盖或扭曲的经营趋势。管理层在内部使用这些非GAAP衡量标准来评估业务绩效，包括分配资源。投资者应将这些非GAAP指标视为补充，而不是替代或优于根据GAAP编制的财务业绩指标。
管理层已选择向投资者、分析师和其他相关方提供此补充信息，以使他们能够对我们的业绩进行额外分析，并说明我们实施非GAAP调整的结果。管理层强烈鼓励投资者审阅本公司的综合财务报表和公开提交的报告，并提醒投资者，本公司使用的非GAAP衡量标准可能与其他公司使用的类似衡量标准不同，即使使用类似的术语来识别此类衡量标准也是如此。
关于本公司
INotiv，Inc.是一家领先的合同研究机构，致力于提供非临床和分析性药物发现和开发服务以及研究模型和相关产品和服务。该公司的产品和服务专注于通过发现和临床前开发阶段 带来新药和医疗设备，同时提高效率、改善数据并降低将新药推向市场的成本。iNotiv致力于支持发现和开发目标，并帮助研究人员实现其关键研发项目的全部潜力，同时共同努力建设一个更健康、更安全的世界。欲了解有关伊诺夫的更多信息，请访问：https://www.inotivco.com/.
本新闻稿包含受风险和不确定性影响的前瞻性陈述 ，这些风险和不确定性包括但不限于与最近发生的与公司业务、运营、业绩、财务状况、现金流和资产有关的事件对公司业务、运营、业绩、财务状况、现金流和资产的影响有关的风险和不确定因素， 公司遵守信贷协议约定的能力，市场和对公司产品和服务的需求的变化，产品和服务的开发、营销和销售，技术、行业和监管标准的变化， 收购的时机及其成功完成、整合及其对业务和财务的影响、政府法规、 检查和调查、针对或涉及公司、其业务和/或行业的索赔和诉讼、站点关闭和整合的影响、扩张和相关努力，以及各种其他市场和运营风险，包括公司提交给美国证券交易委员会的文件中详细说明的风险。
| 公司联系人 | 投资者关系 |
| 伊诺诺夫公司 | 股权集团公司。 |
| 首席财务官贝丝·A·泰勒 | 德文·沙利文 |
| (765) 497-8381 | (212) 836-9608 |
| 邮箱：btaylor@intivco.com | 邮箱：dsullivan@equityny.com |
INOTIV，Inc.
合并业务报表
(以千为单位，每股除外)
(未经审计)
| 截至三个月 | ||||||||
| 十二月三十一日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 服务收入 | $ | 50,048 | $ | 38,176 | ||||
| 产品收入 | 72,706 | 46,035 | ||||||
| 总收入 | $ | 122,754 | 84,211 | |||||
| 成本和支出： | ||||||||
| 提供服务的成本(不包括无形资产摊销) | 35,430 | 24,209 | ||||||
| 产品销售成本(不包括无形资产摊销) | 65,639 | 40,677 | ||||||
| 卖 | 4,507 | 2,738 | ||||||
| 一般和行政 | 28,969 | 13,252 | ||||||
| 无形资产摊销 | 8,781 | 3,396 | ||||||
| 其他运营费用 | 3,639 | 33,580 | ||||||
| 商誉减值损失 | 66,367 | — | ||||||
| 营业亏损 | $ | (90,578 | ) | $ | (33,641 | ) | ||
| 其他(费用)收入： | ||||||||
| 利息支出 | (10,450 | ) | (4,828 | ) | ||||
| 其他费用 | (1,878 | ) | (57,727 | ) | ||||
| 所得税前亏损 | $ | (102,906 | ) | $ | (96,196 | ) | ||
| 所得税优惠 | 15,974 | 12,785 | ||||||
| 合并净亏损 | $ | (86,932 | ) | $ | (83,411 | ) | ||
| 减去：可归因于非控股权益的净收益(亏损) | 391 | (364 | ) | |||||
| 普通股股东应占净亏损 | $ | (87,323 | ) | $ | (83,047 | ) | ||
| 普通股每股亏损 | ||||||||
| 普通股股东应占净亏损： | ||||||||
| 基本的和稀释的 | $ | (3.41 | ) | $ | (3.93 | ) | ||
| 加权-已发行普通股的平均数量： | ||||||||
| 基本的和稀释的 | 25,603 | 21,124 | ||||||
INOTIV，Inc.
合并资产负债表
(千美元)
| 十二月三十一日， | 9月30日， | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| (未经审计) | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 20,820 | $ | 18,515 | ||||
| 受限现金 | — | 465 | ||||||
| 应收贸易账款和合同资产，扣除信贷损失准备金后分别为7292美元和6268美元 | 74,587 | 100,073 | ||||||
| 库存，净额 | 75,639 | 71,441 | ||||||
| 预付费用和其他流动资产 | 33,922 | 42,483 | ||||||
| 持有待售资产 | 7,560 | — | ||||||
| 流动资产总额 | 212,528 | 232,977 | ||||||
| 财产和设备，净额 | 187,952 | 186,199 | ||||||
| 经营性租赁使用权资产净额 | 34,152 | 32,489 | ||||||
| 商誉 | 91,458 | 157,825 | ||||||
| 其他无形资产，净额 | 338,456 | 345,886 | ||||||
| 其他资产 | 6,513 | 7,524 | ||||||
| 总资产 | $ | 871,059 | $ | 962,900 | ||||
| 负债、股东权益和非控股权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付帐款 | $ | 28,152 | $ | 28,695 | ||||
| 应计费用和其他负债 | 28,582 | 35,801 | ||||||
| 循环信贷安排 | — | 15,000 | ||||||
| 预先开具发票的费用 | 60,655 | 68,642 | ||||||
| 长期经营租赁的当期部分 | 8,475 | 7,982 | ||||||
| 长期债务的当期部分 | 7,553 | 7,979 | ||||||
| 为出售而持有的负债 | 2,710 | — | ||||||
| 流动负债总额 | 136,127 | 164,099 | ||||||
| 长期经营租赁，净额 | 26,240 | 24,854 | ||||||
| 长期债务，减去流动部分，扣除债务发行成本 | 365,643 | 330,677 | ||||||
| 其他长期负债 | 6,073 | 6,477 | ||||||
| 递延税项负债，净额 | 57,169 | 77,027 | ||||||
| 总负债 | 591,252 | 603,134 | ||||||
| 股东权益和非控股权益： | ||||||||
| 普通股，无面值： | ||||||||
| 批准于2022年12月31日及2022年9月30日发行74,000,000股；于2022年12月31日发行及发行25,606,636股；于2022年9月30日发行及发行25,598,289股 | 6,363 | 6,362 | ||||||
| 额外实收资本 | 709,856 | 707,787 | ||||||
| 累计赤字 | (435,209 | ) | (348,277 | ) | ||||
| 累计其他综合损失 | (206 | ) | (5,500 | ) | ||||
| 普通股股东应占权益总额 | 280,804 | 360,372 | ||||||
| 非控股权益 | (997 | ) | (606 | ) | ||||
| 股东权益和非控股权益总额 | 279,807 | 359,766 | ||||||
| 总负债、股东权益和非控股权益 | $ | 871,059 | $ | 962,900 | ||||
INOTIV，Inc.
合并现金流量表
(单位：千)
(未经审计)
| 截至三个月 | ||||||||
| 十二月三十一日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 经营活动： | ||||||||
| 合并净亏损 | $ | (86,932 | ) | $ | (83,411 | ) | ||
| 对净亏损与业务活动中使用的现金净额(扣除收购后)的调整： | ||||||||
| 折旧及摊销 | 13,263 | 6,035 | ||||||
| 员工股票补偿费用 | 2,046 | 19,159 | ||||||
| 递延税项的变动 | (20,123 | ) | (14,281 | ) | ||||
| 坏账准备 | 1,078 | — | ||||||
| 债务发行成本摊销和原始发行贴现 | 732 | — | ||||||
| 非现金利息和增值费用 | 1,446 | — | ||||||
| 嵌入衍生工具的公允价值重新计量损失 | — | 56,714 | ||||||
| 其他非现金经营活动 | 1,028 | 1,730 | ||||||
| 商誉减值损失 | 66,367 | — | ||||||
| 债务清偿损失 | — | 877 | ||||||
| 非现金摊销存货公允价值递增 | 244 | 3,668 | ||||||
| 经营性资产和负债变动情况： | ||||||||
| 应收贸易账款和合同资产 | 21,999 | 1,517 | ||||||
| 盘存 | (4,204 | ) | (3,393 | ) | ||||
| 预付费用和其他流动资产 | 7,810 | (1,432 | ) | |||||
| 经营性租赁使用权资产和负债净额 | 266 | (229 | ) | |||||
| 应付帐款 | 1,169 | 4,491 | ||||||
| 应计费用和其他负债 | (5,548 | ) | (10,974 | ) | ||||
| 预先开具发票的费用 | (7,796 | ) | 10,806 | |||||
| 其他资产和负债，净额 | (255 | ) | 7,580 | |||||
| 用于经营活动的现金净额 | (7,410 | ) | (1,143 | ) | ||||
| 投资活动： | ||||||||
| 资本支出 | (8,369 | ) | (5,655 | ) | ||||
| 出售设备所得收益 | 211 | 284 | ||||||
| 在收购中支付的现金 | — | (227,022 | ) | |||||
| 用于投资活动的现金净额 | (8,158 | ) | (232,393 | ) | ||||
| 融资活动： | ||||||||
| 偿还长期债务 | — | (37,747 | ) | |||||
| 债务发行成本的支付 | — | (7,102 | ) | |||||
| 本票付款 | (952 | ) | (167 | ) | ||||
| 循环信贷安排付款 | (15,000 | ) | — | |||||
| 优先定期票据和延期提取定期贷款的付款 | (688 | ) | — | |||||
| 建筑贷款借款 | — | 1,184 | ||||||
| 优先定期票据借款和延期提取定期贷款 | 35,000 | — | ||||||
| 行使股票期权所得收益 | 24 | 47 | ||||||
| 发行高级定期票据所得款项 | — | 165,000 | ||||||
| 按资本支出信贷额度付款 | — | (1,749 | ) | |||||
| 融资活动提供的现金净额 | 18,384 | 119,466 | ||||||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 593 | — | ||||||
| 现金及现金等价物净增(减) | 3,409 | (114,070 | ) | |||||
| 减去：现金、现金等价物和待售受限现金 | (1,569 | ) | — | |||||
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | 18,980 | 156,924 | ||||||
| 期末现金、现金等价物和限制性现金，扣除现金、现金等价物和待售受限现金 | $ | 20,820 | $ | 42,854 | ||||
| 非现金融资活动： | ||||||||
| 卖方融资收购 | $ | — | $ | 3,000 | ||||
| 补充披露现金流量信息： | ||||||||
| 支付利息的现金 | $ | 8,491 | $ | 1,351 | ||||
| 已缴纳所得税，净额 | $ | 2,268 | $ | 163 | ||||
INOTIV，Inc.
公认会计原则与非公认会计原则的对账
选择业务细分市场信息
(单位：千)
(未经审计)
| 截至三个月 | ||||||||
| 十二月三十一日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| DSA | ||||||||
| 收入 | 41,093 | 32,825 | ||||||
| 营业收入 | 2,372 | 6,042 | ||||||
| 营业收入占总收入的百分比 | 1.9 | % | 7.2 | % | ||||
| 添加回： | ||||||||
| 折旧及摊销 | 3,980 | 2,541 | ||||||
| 启动成本 | 1,505 | 957 | ||||||
| 营业收入的非公认会计准则调整总额 | 5,485 | 4,498 | ||||||
| 非公认会计准则营业收入 | 7,857 | 9,540 | ||||||
| 非GAAP营业收入占DSA收入的百分比 | 19.1 | % | 29.1 | % | ||||
| 非GAAP营业收入占总收入的百分比 | 6.4 | % | 11.3 | % | ||||
| 均方根 | ||||||||
| 收入 | 81,661 | 51,386 | ||||||
| 营业收入/(亏损) | (71,272 | ) | 80 | |||||
| 营业收入/(亏损)占总收入的百分比 | (58.1 | )% | 0.0 | % | ||||
| 添加回： | ||||||||
| 折旧及摊销 | 9,283 | 3,483 | ||||||
| 重组成本 | 266 | - | ||||||
| 库存摊销加快步伐 | 244 | 3,668 | ||||||
| 其他非经常性第三方成本 | 671 | 439 | ||||||
| 商誉减值损失 | 66,367 | - | ||||||
| 营业收入/(亏损)的非公认会计准则调整总额 | 76,831 | 7,590 | ||||||
| 非公认会计准则营业收入 | 5,559 | 7,670 | ||||||
| 非GAAP营业收入占RMS收入的百分比 | 6.8 | % | 14.9 | % | ||||
| 非GAAP营业收入占总收入的百分比 | 4.5 | % | 9.1 | % | ||||
| 截至三个月 | ||||||||
| 十二月三十一日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 未分配的公司并购 | (21,678 | ) | (39,764 | ) | ||||
| 未分配的企业并购占总收入的百分比 | (17.7 | )% | (47.2 | )% | ||||
| 添加回： | ||||||||
| 股票期权费用 | 2,046 | 23,932 | ||||||
| 收购和整合成本 | 983 | 8,808 | ||||||
| 营业收入/(亏损)的非公认会计准则调整总额 | 3,029 | 32,740 | ||||||
| 非公认会计准则营业亏损 | (18,649 | ) | (7,024 | ) | ||||
| 非GAAP营业亏损占总收入的百分比 | (15.2 | )% | (8.3 | )% | ||||
| 总计 | ||||||||
| 收入 | 122,754 | 84,211 | ||||||
| 营业亏损 | (90,578 | ) | (33,642 | ) | ||||
| 营业亏损占总收入的百分比 | (73.8 | )% | (39.9 | )% | ||||
| 添加回： | ||||||||
| 折旧及摊销 | 13,263 | 6,024 | ||||||
| 股票补偿费用 | 2,046 | 23,932 | ||||||
| 重组成本 | 266 | - | ||||||
| 收购和整合成本 | 983 | 8,808 | ||||||
| 库存摊销加快步伐 | 244 | 3,668 | ||||||
| 启动成本 | 1,505 | 957 | ||||||
| 其他非经常性第三方成本 | 671 | 439 | ||||||
| 商誉减值损失 | 66,367 | - | ||||||
| 营业亏损的非公认会计原则调整总额 | 85,345 | 43,828 | ||||||
| 非公认会计准则营业收入/(亏损) | (5,233 | ) | 10,186 | |||||
| 非GAAP营业收入/(亏损)占总收入的百分比 | (4.3 | )% | 12.1 | % | ||||
INOTIV，Inc.
GAAP收益与非GAAP收益的对账
(单位：千)
(未经审计)
| 截至三个月 | ||||||||
| 十二月三十一日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 公认会计准则合并净亏损 | $ | (86,932 | ) | $ | (83,411 | ) | ||
| 调整(A)： | ||||||||
| 利息支出 | 10,450 | 4,828 | ||||||
| 所得税优惠 | (15,974 | ) | (12,785 | ) | ||||
| 折旧及摊销 | 13,263 | 6,024 | ||||||
| 股票薪酬费用(1) | 2,046 | 23,932 | ||||||
| 收购和整合成本(2) | 983 | 8,808 | ||||||
| 启动成本 | 1,505 | 957 | ||||||
| 重组成本(3) | 266 | - | ||||||
| 未实现外汇收益 | 1,250 | 320 | ||||||
| 债务清偿损失 | - | 877 | ||||||
| 库存摊销加快步伐 | 244 | 3,668 | ||||||
| 处置资产损失(收益) | 380 | (249 | ) | |||||
| 可转换票据公允价值重新计量损失(4) | - | 56,714 | ||||||
| 其他非经常性第三方成本 | 671 | 439 | ||||||
| 商誉减值损失(5) | 66,367 | - | ||||||
| 调整后的EBITDA(B) | $ | (5,481 | ) | $ | 10,122 | |||
| GAAP合并净亏损占总收入的百分比 | (70.8 | )% | (99.1 | )% | ||||
| 调整收入占总收入的百分比 | 66.4 | % | (111.1 | )% | ||||
| 调整后的EBITDA占总收入的百分比 | (4.5 | )% | 12.0 | % | ||||
| (a) | 对截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月的某些GAAP报告的措施进行的调整包括但不限于： |
| (1) | 截至2021年12月31日止三个月，2,300万美元涉及与采纳与Envigo收购相关确认的Envigo Equity计划有关的合并后非现金股票补偿支出。 |
| (2) | 截至2021年12月31日的三个月，代表与收购和整合Plato BioPharma、Envigo和RSI相关的法律服务、会计服务、旅行和其他相关活动的费用。截至2022年12月31日的三个月，代表与收购Plato BioPharma、Envigo、RSI、ILS、OBRC、Histion和Proypia相关的法律服务、会计服务和其他相关活动的费用。 |
| (3) | 截至2022年12月31日的三个月，代表与我们的都柏林和坎伯兰工厂退出相关的成本。 |
| (4) | 截至2021年12月31日的三个月，代表因重新计量可转换票据的嵌入衍生成分的公允价值而产生的56.7美元的损失。 |
| (5) | 截至2022年12月31日的三个月，与RMS部门相关的非现金商誉减值费用为6640万美元。 |
| (b) | 调整后EBITDA-综合 未计利息支出、所得税支出(收益)、折旧及摊销前净(亏损)收益、 股票补偿支出、收购和整合成本、启动成本、重组成本、未实现汇兑损失、债务清偿损失、存货摊销增加、资产处置损益、可转换票据嵌入衍生工具部分的公允价值重计量损失 、其他非经常性第三方成本和商誉减值损失。 |