历史
|
余额
归因于
BioTrack(A)
|
预计调整
|
|
形式简明
|
|||||||||||||
资产
|
|||||||||||||||||
流动资产:
|
|||||||||||||||||
现金和现金等价物
|
$
|
1,585,594
|
$
|
(865,610
|
)
|
$
|
19,702,000
|
(b)
|
$
|
20,421,984
|
|||||||
有价证券
|
19,046,961
|
—
|
19,046,961
|
||||||||||||||
应收账款净额
|
3,553,323
|
(571,987
|
)
|
2,981,336
|
|||||||||||||
合同资产
|
1,978,181
|
—
|
1,978,181
|
||||||||||||||
预付费用
|
1,205,630
|
(175,492
|
)
|
1,030,138
|
|||||||||||||
出售BioTrack的应收收益
|
—
|
—
|
9,590,000
|
(c)
|
9,590,000
|
||||||||||||
其他资产
|
436,101
|
(7,471
|
)
|
428,630
|
|||||||||||||
流动资产总额
|
27,805,790
|
(1,620,560
|
)
|
29,292,000
|
|
55,477,230
|
|||||||||||
|
|||||||||||||||||
财产和设备,净额
|
2,870,667
|
(2,731,259
|
)
|
139,408
|
|||||||||||||
无形资产,净额
|
7,344,677
|
(7,344,677
|
)
|
—
|
|||||||||||||
商誉
|
9,099,372
|
(9,099,372
|
)
|
0
|
|||||||||||||
使用权资产,净额
|
706,272
|
(668,615
|
)
|
37,657
|
|||||||||||||
存款和其他资产
|
274,532
|
—
|
|
274,532
|
|||||||||||||
总资产
|
$ |
48,101,310
|
$
|
(21,464,483
|
)
|
$
|
29,292,000
|
|
$
|
55,928,827
|
|||||||
|
|||||||||||||||||
负债和股东权益
|
|||||||||||||||||
流动负债:
|
|||||||||||||||||
应付帐款
|
896,916
|
(210,123
|
)
|
686,793
|
|||||||||||||
应计费用
|
4,557,385
|
(479,278
|
)
|
2,678,697
|
(f)
|
6,756,804
|
|||||||||||
短期经营租赁负债
|
265,474
|
(244,365
|
)
|
21,109
|
|||||||||||||
认股权证法律责任
|
26,079
|
—
|
26,079
|
||||||||||||||
递延收入
|
2,685,027
|
(537,825
|
)
|
|
2,147,202
|
||||||||||||
流动负债总额
|
8,430,881
|
(1,471,591
|
)
|
2,678,697
|
|
9,637,987
|
|||||||||||
|
|||||||||||||||||
长期负债:
|
|||||||||||||||||
长期经营租赁负债
|
444,996
|
(428,448
|
)
|
16,548
|
|||||||||||||
应付可转换票据,扣除债务发行成本(本金6,000,000美元由关联的
方持有)
|
24,893,488
|
—
|
|
24,893,488
|
|||||||||||||
长期负债总额
|
25,338,484
|
(428,448
|
)
|
—
|
|
24,910,036
|
|||||||||||
总负债
|
33,769,365
|
(1,900,039
|
)
|
2,678,697
|
|
34,548,023
|
|||||||||||
|
|||||||||||||||||
承付款和或有事项
|
|||||||||||||||||
股东权益:
|
|||||||||||||||||
母公司对子公司的投资
|
(19,564,444
|
)
|
19,564,444
|
—
|
|||||||||||||
优先股;面值0.001美元;授权500,000,000股;截至2022年9月30日和2021年12月31日,已发行和已发行股票为0
|
—
|
—
|
—
|
||||||||||||||
普通股;面值0.001美元;授权发行95,000,000股;截至2022年9月30日已发行和已发行32,138,000股,截至2021年12月31日已发行和已发行31,773,154股
|
32,138
|
—
|
32,138
|
||||||||||||||
额外实收资本
|
69,535,194
|
—
|
69,535,194
|
||||||||||||||
累计赤字
|
(55,235,387
|
) |
—
|
7,048,859
|
|
(48,186,528
|
)
|
||||||||||
股东权益总额
|
14,331,945
|
(19,564,444
|
)
|
26,613,303
|
|
21,380,804
|
|||||||||||
总负债和股东权益
|
$ |
48,101,310
|
$
|
(21,464,483
|
)
|
$
|
29,292,000
|
|
$
|
55,928,827
|
历史
|
形式
调整
归因于
BioTrack(A)
|
形式上
|
||||||||||
收入:
|
||||||||||||
信息和软件
|
$
|
18,674,213
|
$
|
(7,225,745
|
)
|
$
|
11,448,468
|
|||||
服务
|
1,168,034
|
(1,168,034
|
)
|
—
|
||||||||
其他
|
259,618
|
-
|
259,618
|
|||||||||
总收入
|
20,101,865
|
(8,393,779
|
)
|
11,708,086
|
||||||||
成本和支出:
|
||||||||||||
收入成本
|
5,154,353
|
(4,246,138
|
)
|
908,215
|
||||||||
运营费用
|
29,943,274
|
(6,985,189
|
)
|
22,958,085
|
||||||||
离职费
|
5,611,857
|
—
|
5,611,857
|
|||||||||
出售业务的收益
|
(202,159
|
)
|
—
|
(202,159
|
)
|
|||||||
折旧及摊销
|
2,052,729
|
(1,992,561
|
)
|
60,168
|
||||||||
交易相关费用
|
—
|
—
|
—
|
|||||||||
总成本和费用
|
42,560,054
|
(13,223,888
|
)
|
29,336,166
|
||||||||
运营亏损
|
(22,458,189
|
)
|
4,830,109
|
(17,628,080
|
)
|
|||||||
其他收入(支出):
|
||||||||||||
认股权证负债的公允价值变动
|
343,155
|
—
|
343,155
|
|||||||||
利息和投资收入
|
112,602
|
(916
|
)
|
111,686
|
||||||||
利息支出
|
(659,425
|
)
|
—
|
(659,425
|
)
|
|||||||
与外币相关的收益(损失)
|
266,600
|
—
|
266,600
|
|||||||||
其他收入(费用)合计,净额
|
62,932
|
(916
|
)
|
62,016
|
||||||||
所得税前净亏损
|
(22,395,257
|
)
|
4,829,194
|
(17,566,063
|
)
|
|||||||
所得税费用
|
(20,000
|
)
|
(20,000
|
)
|
||||||||
净亏损
|
$ |
(22,415,257
|
) |
$
|
4,829,194
|
$ |
(17,586,063
|
) |
||||
普通股基本和稀释后净亏损
|
$
|
(0.70
|
)
|
$
|
0.15
|
$
|
(0.55
|
)
|
||||
加权平均流通股:
|
31,978,719
|
31,978,719
|
31,978,719
|
历史
|
形式
调整
归因于
BioTrack(A)
|
形式上
|
||||||||||
收入:
|
||||||||||||
信息和软件
|
$
|
14,952,247
|
$
|
(7,813,337
|
)
|
$
|
7,138,910
|
|||||
服务
|
1,122,528
|
(1,122,528
|
)
|
—
|
||||||||
其他
|
804,940
|
-
|
804,940
|
|||||||||
总收入
|
16,879,715
|
(8,935,865
|
)
|
7,943,850
|
||||||||
成本和支出:
|
||||||||||||
收入成本
|
4,717,175
|
(3,777,817
|
)
|
939,358
|
||||||||
运营费用
|
36,582,202
|
(5,783,838
|
)
|
30,798,364
|
||||||||
离职费
|
—
|
|||||||||||
出售业务的收益
|
—
|
|||||||||||
折旧及摊销
|
1,986,816
|
(1,918,547
|
)
|
68,269
|
||||||||
交易相关费用
|
1,210,279
|
—
|
1,210,279
|
|||||||||
总成本和费用
|
44,496,472
|
(11,480,202
|
)
|
33,016,270
|
||||||||
运营亏损
|
(27,616,757
|
)
|
2,544,336
|
(25,072,421
|
)
|
|||||||
其他收入(支出):
|
||||||||||||
认股权证负债的公允价值变动
|
878,481
|
878,481
|
||||||||||
利息和投资收入
|
6,809
|
(487
|
)
|
6,322
|
||||||||
利息支出
|
(322,379
|
)
|
(322,379
|
)
|
||||||||
与外币相关的收益(损失)
|
525,252
|
525,252
|
||||||||||
其他收入(费用)合计,净额
|
1,088,163
|
(487
|
)
|
1,087,676
|
||||||||
所得税前净亏损
|
(26,528,594
|
)
|
2,543,849
|
(23,984,745
|
)
|
|||||||
所得税费用
|
(22,511
|
)
|
—
|
(22,511
|
)
|
|||||||
净亏损
|
$ |
(26,551,105
|
) |
$
|
2,543,849
|
$ |
(24,007,256
|
) |
||||
普通股基本和稀释后净亏损
|
$
|
(0.90
|
)
|
$
|
0.09
|
$
|
(0.81
|
)
|
||||
加权平均流通股:
|
29,527,608
|
29,527,609
|
29,527,609
|
1. |
陈述的基础
|
2. |
未经审计的备考简明合并资产负债表和经营报表调整
|
(a)
|
表示所示期间与BioTrack相关的金额。
|
(b)-(f) |
表示出售BioTrack的影响,就好像它发生在2022年9月30日一样,如下表所示。所得税反映在预期将2022年可用净营业亏损和2021年净营业亏损结转用于联邦和州税务目的后,可归因于出售BioTrack的估计税负。
|
出售BioTrack的预计收益,就像交易发生在2022年9月30日一样 | ||||||
结账付款
|
$
|
20,000,000
|
(b)
|
|||
延期付款,扣除估计折扣410 000美元后的净额
|
9,590,000
|
(c)
|
||||
购买总价
|
29,590,000
|
|||||
预计交易费用
|
(298,000
|
)
|
(b)
|
|||
账面净值
|
(19,564,444
|
)
|
(d)
|
|||
税前收益
|
9,727,556
|
(e)
|
||||
使用净营业亏损结转后的所得税
|
(2,678,697
|
)
|
(f)
|
|||
出售BioTrack的净收益
|
$
|
7,048,859
|