附件99.1
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环球公司公布九个月业绩
弗吉尼亚州里士满2023年2月8日/美通社
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环球公司(纽约证券交易所股票代码:UVV)董事长兼首席执行官乔治·C·弗里曼表示:“与2022财年同期相比,在截至2022年12月31日的9个月和季度烟草发货量强劲的推动下,我们对公司的业绩感到非常满意。烟草运输总体上进展顺利,我们没有看到上一财年出现的物流限制。在截至2022年12月31日的九个月和季度,我们的配料运营部门也继续为我们的业绩做出积极贡献并使其多样化。
“由于所有类型的烟叶目前都处于供应不足的状态,对烟叶的需求仍然很大。非洲的白肋烟作物短缺,主要是由于天气条件,导致烟叶供应减少。截至2022年12月31日,我们的未承诺库存水平不到我们烟草库存的7%,这是一个异常低的水平。尽管现在还为时尚早,但我们预测2024财年几个主要烟草产地的产量会更大。
在我们的配料运营部门,我们最近经历了对我们一些配料产品的需求疲软,我们认为这是暂时的,主要是由于客户调整了他们的库存水平。由于供应链的不确定性,我们的一些配料客户一直携带着更高的库存水平。增加的成本,特别是销售、一般和管理费用,包括与扩大销售和产品开发资源相关的成本以及收购的递延补偿成本,降低了我们配料运营部门截至2022年12月31日的季度和9个月的业绩。
我们仍然对我们配料业务的长期前景感到兴奋,并继续进行重大资本投资,以增强和增加我们以植物为基础的配料平台的能力。我们领先于在整个平台上实现了一些早先确定的运营协同效应,并在我们对该细分市场的愿景方面取得了相当大的进展。正如2023年2月1日宣布的那样,我们已经任命了一位在配料和增值供应商领域拥有丰富经验的新董事加入我们的公司董事会,以帮助我们继续促进和扩大这一业务。
我们在截至2022年12月31日的季度成功地对我们的银行信贷安排进行了再融资和扩大,使我们能够满足未来的金融需求。与我们之前的预期一致,在截至2022年12月31日的三个月里,我们还大幅减少了未偿还借款,因为我们超过了2023财年的峰值营运资金要求。
我们的《2022年财政年度可持续发展报告》于2022年12月发布,可在我们的网站上查阅,网址为www.Universal alcorp.com。可持续发展是我们环球业务的重要支柱。我们致力于以一致和透明的方式披露我们的业务活动以及我们的可持续发展业绩。我们对我们的可持续发展成就以及我们《2022年可持续发展报告》中包含的新的和更新的信息和披露感到兴奋。
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金融亮点 | | | | | | | |
| 截至12月31日的9个月, | | 变化 |
(单位为百万美元,每股数据除外) | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
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合并结果 | | | | | | | |
销售和其他营业收入 | $ | 1,875.8 | | | $ | 1,456.6 | | | $ | 419.2 | | | 29 | % |
销货成本 | $ | 1,540.4 | | | $ | 1,170.0 | | | $ | 370.4 | | | 32 | % |
毛利率 | 17.9 | % | | 19.7 | % | | | | -180 bps |
销售、一般和行政费用 | $ | 206.8 | | | $ | 175.5 | | | $ | 31.3 | | | 18 | % |
重组和减值成本 | $ | — | | | $ | 10.5 | | | $ | (10.5) | | | (100) | % |
营业收入(如报告) | $ | 128.7 | | | $ | 103.2 | | | $ | 25.5 | | | 25 | % |
调整后的营业收入(非公认会计准则)* | $ | 128.7 | | | $ | 116.5 | | | $ | 12.2 | | | 10 | % |
稀释后每股收益(如报告) | $ | 2.82 | | | $ | 2.44 | | | $ | 0.38 | | | 16 | % |
调整后稀释后每股收益(非公认会计准则)* | $ | 2.80 | | | $ | 2.76 | | | $ | 0.04 | | | 1 | % |
细分结果 | | | | | | | |
烟草业务、销售和其他营业收入 | $ | 1,642.7 | | | $ | 1,268.6 | | | $ | 374.1 | | | 29 | % |
烟草经营营业收入 | $ | 119.0 | | | $ | 105.6 | | | $ | 13.4 | | | 13 | % |
配料、运营、销售和其他营业收入 | $ | 233.2 | | | $ | 188.0 | | | $ | 45.1 | | | 24 | % |
配料运营营业收入 | $ | 9.9 | | | $ | 10.6 | | | $ | (0.7) | | | (7) | % |
*见下文其他项目中某些非公认会计准则财务措施的对账。
截至2022年12月31日的9个月的净收益为7030万美元,或每股稀释后收益2.82美元,而截至2021年12月31日的9个月的净收益为6080万美元,或每股稀释后收益2.44美元。不包括下文其他项目中详述的某些非经常性项目,截至2022年12月31日的9个月的净收益和稀释后每股收益与截至2021年12月31日的9个月相比分别增加了110万美元和0.04美元。截至2022年12月31日的9个月的营业收入为1.287亿美元,增加了2550万美元,而截至2021年12月31日的9个月的营业收入为1.032亿美元。调整后的营业收入,详见
在截至2022年12月31日的9个月中,1.287亿美元的其他项目增加了1220万美元,而截至2021年12月31日的9个月的调整后营业收入为1.165亿美元。
截至2022年12月31日的季度,净收益为4170万美元,或每股稀释后收益1.67美元,而截至2021年12月31日的季度,净收益为3490万美元,或每股稀释后收益1.40美元。不包括以下其他项目中详述的某些非经常性项目,与截至2021年12月31日的季度相比,截至2022年12月31日的季度的净收益和稀释后每股收益分别减少了310万美元和0.13美元。截至2022年12月31日的季度的营业收入为7750万美元,增加了1480万美元,而截至2021年12月31日的季度的营业收入为6280万美元。2023财年第三季度调整后的营业收入为7,750万美元,增加了270万美元,而2022财年第三季度的调整后营业收入为7,490万美元。
与2022财年同期相比,截至2022年12月31日的9个月的综合收入增加了4.192亿美元,达到19亿美元,这是由于烟草销售量和价格的增加以及2021年10月收购的配料运营部门业务的增加。在截至2022年12月31日的季度,由于烟草销售量和价格的增加,综合收入为7.95亿美元,比截至2021年12月31日的季度的6.526亿美元增加了1.424亿美元。
烟草经营
与2022财年同期相比,截至2022年12月31日的9个月和季度,烟草业务部门的营业收入分别增加了1340万美元和730万美元,增至1.19亿美元和7710万美元。与截至2021年12月31日的9个月和季度相比,烟草业务部门的业绩有所改善,这主要是由于截至2022年12月31日的9个月和季度的大量结转和当前作物烟草出货量。虽然烟草业务部门在截至2022年12月31日的9个月和季度的销售额高于上一财年同期,但由于销售组合和前几个季度减记的烟草销售,毛利润和营业利润率较低。与截至2021年12月31日的9个月和季度相比,截至2022年12月31日的9个月和9个季度,巴西结转和当前作物的烟草出货量大幅上升。在非洲,尽管白肋烟种植规模有所下降,但由于截至2022年12月31日的9个月和季度的发货时间提前,与2022财年同期相比,烟草销售量有所上升。与上一财年同期相比,我们的东方烟草合资企业在截至2022年12月31日的9个月和季度的业绩有所下降,原因是销售额下降和不利的外币比较。在截至2022年12月31日的9个月中,烟草运营部门的销售、一般和行政费用高于截至2021年12月31日的9个月,这主要是由于不利的外币比较、对供应商的更高拨备以及更高的补偿成本。截至2022年12月31日的季度,销售,一般, 与截至2021年12月31日的季度相比,烟草运营部门的行政费用较高,这主要是由于更高的补偿成本和对供应商的更多拨备,部分原因是作物产量下降,但部分被有利的外汇比较所抵消。烟草业务部门在截至2022年12月31日的9个月中的收入为16亿美元,在截至2022年12月31日的季度中为7.246亿美元,与上一财年同期相比分别增长3.741亿美元和1.466亿美元,原因是销售量和价格增加。
配料操作
在截至2022年12月31日的9个月中,配料运营部门的营业收入为990万美元,而截至2021年12月31日的9个月的营业收入为1060万美元。在截至2022年12月31日的9个月中,配料运营部门的业绩与上一财年同期相比有所下降,这是因为销售额的增加和更好的利润率以及包括2021年10月购买Shank‘s Exducts,LLC(“Shank’s”)被成本增加(主要是销售、一般和管理费用增加)所抵消。在截至2022年12月31日的季度,配料运营部门的营业收入为80万美元,而截至2021年12月31日的季度为350万美元,原因是销售额下降,特别是提取物销售额下降,以及成本上升。与上一财年同期相比,在截至2022年12月31日的九个月和季度,该部门的销售、一般和管理费用有所增加,这主要是由于薪酬成本上升,包括收购的最终递延薪酬成本,以及与扩大我们的植物性配料平台的销售和产品开发能力相关的成本。与上一财年同期相比,在截至2022年12月31日的9个月中,该部门的销售、一般和管理费用也有所增加。在截至2022年12月31日的9个月中,配料运营部门的收入比截至2021年12月31日的9个月增加了4510万美元,达到2.332亿美元,这主要是由于收购业务的收入增加以及现有业务的销售额和价格上升。在截至2022年12月31日的季度里,配料运营部门的收入减少了420万美元,降至7050万美元, 与截至2021年12月31日的季度相比,销量下降。
其他项目
由于原材料成本上升,截至2022年12月31日的9个月和季度的商品销售成本分别比上一财年同期增长32%和25%,达到15亿美元和6.495亿美元。销售成本的百分比增长高于同期收入的可比百分比增长,主要是由于烟草业务部门的一些利润率较低的销售。截至2022年12月31日的9个月,销售、一般和行政成本与上一财年同期相比增加了3130万美元,达到2.068亿美元,原因是薪酬成本上升、收购配料运营部门Shank‘s的额外成本以及不利的外币比较。截至2022年12月31日的季度,销售、一般和行政成本比上一财年同期增加了770万美元,达到6800万美元,这是因为补偿成本增加,包括收购的最终递延补偿成本,以及对供应商的更高拨备,部分被有利的外币比较所抵消。在截至2022年12月31日的9个月中,不利的外币比较约为380万美元,而截至2022年12月31日的季度,与上年同期相比,有利的外币比较约为450万美元。截至2022年12月31日的9个月和季度的利息支出分别增加了1250万美元和680万美元,达到3330万美元,主要是由于债务余额和利率上升。
截至2022年12月31日的9个月和季度,我们的税前收入的有效税率分别为23.2%和19.3%。在截至2022年12月31日的9个月里,我们出售了闲置的坦桑尼亚业务,并确认了110万美元的所得税。如果没有这一项目,截至2022年12月31日的9个月的综合有效所得税率约为22.0%。此外,出售我们闲置的坦桑尼亚业务导致与不确定的税收状况有关的综合利息支出减少了180万美元。
截至2021年12月31日的9个月和季度,我们的税前收入的有效税率分别为21.0%和23.4%。在截至2021年12月31日的9个月中,该公司确认了与一家外国子公司的最终税收裁决有关的170万美元的所得税优惠,以及2022年第三财季由于敲定上一年的美国纳税申报单而获得的120万美元的优惠。如果没有这些所得税优惠,截至2021年12月31日的9个月和季度的调整后有效税率将分别为24.3%和25.5%。
2022年12月15日,我们签订了新的银行信贷协议,取代了2018年12月20日的现有银行信贷协议。新协议的条款与先前协议的条款基本相似。新协议建立了5.3亿美元的五年期承诺循环信贷安排,2.75亿美元的五年期贷款和3.45亿美元的七年期贷款。新的循环信贷安排取代了原本将于2023年12月到期的4.3亿美元循环信贷安排,以及分别于2023年12月和2025年12月到期的2.25亿美元五年期贷款和2.95亿美元七年期贷款。新的循环信贷安排下的财务契约与以前的安排基本相似,并要求我们保持一定水平的有形净值和杠杆。根据适用的会计指导,定期贷款的很大一部分替换被视为债务修改,而不是债务清偿。
对某些非公认会计准则财务指标的对账
下表列出了报告结果中包括的某些非经常性项目,以将调整后的营业收入与合并的营业收入进行核对,并将调整后的净收入与环球公司的净收入进行核对:
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调整后的营业收入对账 | |
| 截至12月31日的三个月, | | 截至12月31日的9个月, |
(单位:千) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
如报告所述:综合营业收入 | $ | 77,526 | | | $ | 62,773 | | | $ | 128,678 | | | $ | 103,191 | |
采购会计调整(1) | — | | | 3,057 | | | — | | | 3,057 | |
收购的交易成本(2) | — | | | 597 | | | — | | | 2,310 | |
重组和减值成本(3) | — | | | 8,433 | | | — | | | 10,457 | |
对FruitSmart收购的或有对价的公允价值调整(4) | — | | | — | | | — | | | (2,532) | |
调整后的营业收入 | $ | 77,526 | | | $ | 74,860 | | | $ | 128,678 | | | $ | 116,483 | |
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调整后净收益和稀释后每股收益 | | | | | | | |
(以千为单位,报告的所得税净额) | 截至12月31日的三个月, | | 截至12月31日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
据报道:环球公司可获得的净收入 | $ | 41,660 | | | $ | 34,940 | | | $ | 70,345 | | | $ | 60,807 | |
采购会计调整(1) | — | | | 2,415 | | | — | | | 2,415 | |
收购的交易成本(2) | — | | | 482 | | | — | | | 2,195 | |
重组和减值成本(3) | — | | | 6,874 | | | — | | | 7,879 | |
对FruitSmart收购的或有对价的公允价值调整(4) | — | | | — | | | — | | | (2,532) | |
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外国子公司最终税收裁决的利息收入和所得税优惠 | — | | | — | | | — | | | (2,156) | |
不确定税收状况和出售坦桑尼亚业务所得所得税的利息支出冲销 | — | | | — | | | (684) | | | — | |
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可供环球公司使用的调整后净收入 | $ | 41,660 | | | $ | 44,711 | | | $ | 69,661 | | | $ | 68,608 | |
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据报道:稀释后每股收益 | $ | 1.67 | | | $ | 1.40 | | | $ | 2.82 | | | $ | 2.44 | |
调整后:稀释后每股收益 | $ | 1.67 | | | $ | 1.80 | | | $ | 2.80 | | | $ | 2.76 | |
(1)公司确认了2022会计年度第三季度销售商品成本的增加,这与对与收购相关的存货进行公允价值调整的费用有关(2021年10月4日生效)。
(2)本公司因尽职调查及其他与收购Shank‘s有关的交易成本而产生的销售、一般及行政费用。
(3)重组和减值成本计入综合收益表中的综合营业收入,但不包括调整后营业收入、可供环球公司使用的调整后净收入和调整后稀释后每股收益。
(4)由于某些业绩指标没有达到收购协议中规定的要求门槛,公司冲销了收购FruitSmart的或有对价负债。
新冠肺炎大流行的影响
我们继续监测与冠状病毒(“新冠肺炎”或“COVID”)大流行相关的全球事态发展,并已经并将继续采取措施,旨在减轻对我们的潜在风险和影响。降低COVID给我们的员工和业务带来的风险至关重要。我们评估并定期更新我们现有的健康和安全协议、业务连续性计划以及相关政策和做法,并继续与我们的供应商合作,以减轻疫情对我们供应链的影响。到目前为止,我们没有经历过对我们供应链的实质性影响,尽管我们之前在某些业务中经历了COVID造成的延误,我们经历了外币汇率波动的增加,我们认为这部分与COVID的不确定性以及各国政府和央行采取的行动有关,我们经历并继续监测全球船舶和集装箱供应的后勤限制以及COVID大流行导致的成本增加。我们仍然感谢我们的员工的辛勤工作以及我们的客户、种植者和其他合作伙伴的持续支持。
更多信息
在前面的讨论中被描述为净收益(亏损)和稀释后每股收益(亏损)的金额属于环球公司,不包括与子公司非控股权益相关的收益。本讨论所指的经调整营业收入(亏损)、可归属于环球公司的经调整净收益(亏损)、经调整稀释每股收益(亏损)以及分部营业收入(亏损)合计均为非GAAP财务计量。这些计量不是根据GAAP计算的财务计量,不应被视为可替代营业收入(亏损)、环球公司应占净收益(亏损)、每股摊薄收益(亏损)、经营活动现金或根据GAAP计算的任何其他营业或财务业绩计量,也不能与其他公司报告的同名计量进行比较。经调整营业收入(亏损)与综合营业收入(收益)、环球公司应占经调整净收益(亏损)与环球公司应占综合净收益(亏损)以及经调整每股摊薄收益(亏损)的对账列于上文其他项目。此外,我们在合并财务报表附注3“分部信息”中提供了分部营业收入(亏损)与综合营业收入(亏损)总额的对账。管理层评估合并后的公司和部门的业绩,不包括某些重大费用或信用。我们相信,这些非GAAP财务指标排除了我们认为不能反映我们核心经营业绩的项目,为投资者提供了有助于了解我们的业务业绩和趋势的重要信息。
本新闻稿包括1995年私人证券诉讼改革法所指的“前瞻性陈述”。公司提醒读者,本文中包含的任何有关财务状况、经营结果以及未来业务计划、运营、机会和业绩前景的陈述均为前瞻性陈述,基于管理层目前对未来事件的了解和假设,涉及的风险和不确定因素可能导致实际结果、业绩或成就与此类前瞻性陈述明示或暗示的预期结果、前景、业绩或成就大不相同。此类风险和不确定性包括但不限于:持续的“新冠肺炎”疫情和新变种的影响;成功进行战略投资或收购和整合新业务,以及这些新业务对未来业绩的影响;购买的产品没有达到质量和数量要求;我们对少数大客户的依赖;它维护有效信息技术系统和保护机密信息的能力;其产品和服务的预期需求和供应水平;提供这些产品和服务产生的成本,包括运输成本增加和全球供应链挑战导致的延误;向客户发货的时间;更高的通货膨胀率;市场结构的变化;政府监管和其他利益相关者的期望;我们和我们的客户所在国家的经济和政治条件, 包括乌克兰冲突的持续影响;产品税收;行业整合和演变;汇率和利率的变化;监管和诉讼对客户的影响;与其植物性配料业务相关的行业特定风险;与气候变化相关的某些监管和金融风险的风险敞口;关键会计政策潜在的估计和假设的变化;颁布和采用新的会计准则、新的政府法规和对现有标准和法规的解释;以及总体经济、政治、市场和天气条件。因此,实际结果可能与预期的不同。有关这些风险、不确定因素和其他因素的进一步清单和描述,可在公司截至2022年3月31日的财政年度的Form 10-K年度报告以及公司提交给证券交易委员会的其他文件中找到。本资料应与截至2022年3月31日的Form 10-K年度报告一并阅读。该公司告诫投资者不要过度依赖任何前瞻性陈述,因为这些陈述仅说明发表之日的情况,公司不承担更新任何前瞻性陈述的义务。
下午5:00(东部时间)2023年2月8日,该公司将召开电话会议讨论这些结果。那些希望收听电话会议的人可以通过访问www.Universal alcorp.com来收听。网络直播的重播将在该网站上持续到2023年5月8日。会议的录音将在2023年2月21日之前通过拨打(866)813-9403收听。收看重播的确认号码是778598。
环球公司(纽约证券交易所代码:UVV)总部设在弗吉尼亚州里士满,是一家面向消费品制造商的全球企业对企业农产品供应商,业务遍及五大洲30多个国家和地区。通过利用我们的农民基础、我们对可持续供应链的承诺以及我们为客户提供高质量、定制、可追溯、高附加值农产品的能力,我们努力成为客户的首选供应商。我们找到创新的解决方案来服务我们的客户,100多年来一直满足他们的农产品需求。自1918年成立以来,我们的主要业务一直是烟草,我们是全球领先的烟叶供应商。通过我们的植物性配料平台,我们提供各种增值制造工艺,为食品和饮料终端市场生产高质量的特色蔬菜和水果配料,以及植物提取物和调味品。欲获知更多信息,请访问www.Universal alcorp.com。
环球公司
合并损益表
(单位为数千美元,每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三个月, | | 截至12月31日的9个月, |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | (未经审计) | | (未经审计) |
销售和其他营业收入 | | $ | 795,039 | | | $ | 652,644 | | | $ | 1,875,845 | | | $ | 1,456,628 | |
成本和开支 | | | | | | | | |
销货成本 | | 649,539 | | | 521,171 | | | 1,540,368 | | | 1,169,999 | |
销售、一般和行政费用 | | 67,974 | | | 60,267 | | | 206,799 | | | 175,513 | |
其他收入 | | — | | | — | | | — | | | (2,532) | |
重组和减值成本 | | — | | | 8,433 | | | — | | | 10,457 | |
| | | | | | | | |
营业收入 | | 77,526 | | | 62,773 | | | 128,678 | | | 103,191 | |
未合并关联公司税前收益(亏损)中的权益 | | 345 | | | 2,084 | | | 208 | | | 5,056 | |
其他营业外收入(费用) | | (69) | | | 56 | | | (208) | | | 158 | |
利息收入 | | 77 | | | 209 | | | 407 | | | 799 | |
利息支出 | | 14,265 | | | 7,462 | | | 33,259 | | | 20,800 | |
未计所得税和其他项目的收入 | | 63,614 | | | 57,660 | | | 95,826 | | | 88,404 | |
所得税 | | 12,253 | | | 13,505 | | | 22,258 | | | 18,582 | |
净收入 | | 51,361 | | | 44,155 | | | 73,568 | | | 69,822 | |
减去:可归因于子公司非控股权益的净亏损(收益) | | (9,701) | | | (9,215) | | | (3,223) | | | (9,015) | |
环球公司应占净收益 | | $ | 41,660 | | | $ | 34,940 | | | $ | 70,345 | | | $ | 60,807 | |
| | | | | | | | |
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每股收益: | | | | | | | | |
基本信息 | | $ | 1.68 | | | $ | 1.41 | | | $ | 2.84 | | | $ | 2.46 | |
稀释 | | $ | 1.67 | | | $ | 1.40 | | | $ | 2.82 | | | $ | 2.44 | |
请参阅随附的说明。
环球公司
合并资产负债表
(单位:千美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, | | 3月31日, |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 |
| | (未经审计) | | (未经审计) | | |
资产 | | | | | | |
流动资产 | | | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 71,283 | | | $ | 99,305 | | | $ | 81,648 | |
应收账款净额 | | 536,650 | | | 400,132 | | | 385,437 | |
对供应商的预付款,净额 | | 163,237 | | | 126,830 | | | 129,838 | |
应收账款-未合并的附属公司 | | 5,920 | | | 1,909 | | | 4,540 | |
库存-按成本或可变现净值中的较低者计算: | | | | | | |
烟草 | | 866,380 | | | 855,587 | | | 822,513 | |
其他 | | 211,561 | | | 161,704 | | | 194,161 | |
预缴所得税 | | 17,363 | | | 23,590 | | | 13,095 | |
| | | | | | |
其他流动资产 | | 79,495 | | | 76,255 | | | 116,779 | |
流动资产总额 | | 1,951,889 | | | 1,745,312 | | | 1,748,011 | |
| | | | | | |
财产、厂房和设备 | | | | | | |
土地 | | 24,142 | | | 24,752 | | | 23,959 | |
建筑物 | | 305,215 | | | 296,642 | | | 293,935 | |
机器和设备 | | 679,970 | | | 662,504 | | | 668,451 | |
| | 1,009,327 | | | 983,898 | | | 986,345 | |
减去累计折旧 | | (663,333) | | | (636,042) | | | (641,227) | |
| | 345,994 | | | 347,856 | | | 345,118 | |
其他资产 | | | | | | |
经营性租赁使用权资产 | | 42,337 | | | 34,139 | | | 40,243 | |
商誉,净额 | | 213,881 | | | 214,023 | | | 213,998 | |
其他无形资产,净额 | | 82,917 | | | 95,790 | | | 92,571 | |
对未合并关联公司的投资 | | 72,565 | | | 81,040 | | | 81,006 | |
递延所得税 | | 10,005 | | | 15,676 | | | 11,616 | |
养老金资产 | | 12,740 | | | 13,495 | | | 12,667 | |
其他非流动资产 | | 32,575 | | | 46,197 | | | 41,115 | |
| | 467,020 | | | 500,360 | | | 493,216 | |
| | | | | | |
总资产 | | $ | 2,764,903 | | | $ | 2,593,528 | | | $ | 2,586,345 | |
请参阅随附的说明。
环球公司
合并资产负债表
(单位:千美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, | | 3月31日, |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 |
| | (未经审计) | | (未经审计) | | |
负债和股东权益 | | | | | | |
流动负债 | | | | | | |
应付票据和透支 | | $ | 348,073 | | | $ | 252,609 | | | $ | 182,639 | |
应付账款和应计费用 | | 208,187 | | | 221,374 | | | 272,042 | |
应付帐款--未合并的附属公司 | | 57 | | | 8,788 | | | 5,308 | |
客户预付款和定金 | | 5,365 | | | 26,341 | | | 13,724 | |
应计补偿 | | 21,670 | | | 18,803 | | | 27,281 | |
应付所得税 | | 3,715 | | | 10,742 | | | 7,427 | |
经营租赁负债的当期部分 | | 11,160 | | | 9,128 | | | 10,303 | |
长期债务的当期部分 | | — | | | — | | | — | |
流动负债总额 | | 598,227 | | | 547,785 | | | 518,724 | |
| | | | | | |
长期债务 | | 616,750 | | | 518,547 | | | 518,547 | |
养老金和其他退休后福利 | | 50,773 | | | 52,624 | | | 52,890 | |
长期经营租赁负债 | | 27,030 | | | 22,612 | | | 29,617 | |
其他长期负债 | | 22,797 | | | 49,235 | | | 34,464 | |
递延所得税 | | 48,584 | | | 43,483 | | | 47,334 | |
总负债 | | 1,364,161 | | | 1,234,286 | | | 1,201,576 | |
| | | | | | |
股东权益 | | | | | | |
环球公司: | | | | | | |
优先股: | | | | | | |
A系列初级参与优先股,无面值,授权500,000股,未发行或已发行 | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | |
普通股,无面值,授权发行100,000,000股2022年12月31日发行和发行的24,555,361股(2021年12月31日为24,607,384股,2022年3月31日为24,550,019股) | | 335,160 | | | 330,306 | | | 330,662 | |
留存收益 | | 1,102,887 | | | 1,090,110 | | | 1,094,192 | |
累计其他综合损失 | | (77,255) | | | (104,412) | | | (84,311) | |
环球公司股东权益总额 | | 1,360,792 | | | 1,316,004 | | | 1,340,543 | |
附属公司的非控股权益 | | 39,950 | | | 43,238 | | | 44,226 | |
股东权益总额 | | 1,400,742 | | | 1,359,242 | | | 1,384,769 | |
| | | | | | |
总负债和股东权益 | | $ | 2,764,903 | | | $ | 2,593,528 | | | $ | 2,586,345 | |
请参阅随附的说明。
环球公司
合并现金流量表
(单位:千美元)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的9个月, |
| | 2022 | | 2021 |
| | (未经审计) |
经营活动的现金流: | | | | |
净收入 | | $ | 73,568 | | | $ | 69,822 | |
将净收入与业务活动使用的现金净额进行调整: | | | | |
折旧及摊销 | | 42,844 | | | 39,110 | |
| | | | |
供应商垫款损失(追回)准备金净额 | | 6,127 | | | 2,864 | |
外币重新计量(收益)损失净额 | | (1,335) | | | 6,829 | |
外币兑换合约 | | 14,600 | | | 1,980 | |
| | | | |
| | | | |
重组和减值成本 | | — | | | 10,457 | |
重组付款 | | — | | | (3,787) | |
FruitSmart收购的或有对价估计公允价值变动 | | — | | | (2,532) | |
| | | | |
其他,净额 | | 18,632 | | | 1,814 | |
经营性资产和负债变动,净额 | | (338,286) | | | (178,133) | |
经营活动提供(使用)的现金净额 | | (183,850) | | | (51,576) | |
| | | | |
投资活动产生的现金流: | | | | |
购置房产、厂房和设备 | | (39,430) | | | (39,831) | |
出售业务所得的收益,扣除业务持有的现金 | | 3,245 | | | — | |
购买企业,净额为企业持有的现金 | | — | | | (102,462) | |
出售财产、厂房和设备所得收益 | | 1,634 | | | 12,609 | |
| | | | |
投资活动使用的现金净额 | | (34,551) | | | (129,684) | |
| | | | |
融资活动的现金流: | | | | |
发行短期债务,净额 | | 166,109 | | | 151,413 | |
发行长期债务 | | 123,481 | | | — | |
偿还长期债务 | | (23,481) | | | — | |
支付给非控股权益的股息 | | (6,825) | | | (6,733) | |
| | | | |
| | | | |
普通股回购 | | (3,448) | | | — | |
| | | | |
普通股支付的股息 | | (57,993) | | | (57,241) | |
终止利率互换协议所得款项 | | 11,786 | | | — | |
债务发行和其他 | | (6,337) | | | (3,264) | |
融资活动提供(使用)的现金净额 | | 203,292 | | | 84,175 | |
| | | | |
汇率变动对现金、限制性现金和现金等价物的影响 | | (1,256) | | | (831) | |
现金、限制性现金和现金等价物净减少 | | (16,365) | | | (97,916) | |
年初现金、限制性现金和现金等价物 | | 87,648 | | | 203,221 | |
| | | | |
期末现金、限制性现金和现金等价物 | | $ | 71,283 | | | $ | 105,305 | |
| | | | |
补充信息: | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 71,283 | | | $ | 99,305 | |
限制性现金(其他非流动资产) | | — | | | 6,000 | |
现金总额、限制性现金和现金等价物 | | $ | 71,283 | | | $ | 105,305 | |
请参阅随附的说明。
注1.列报依据
环球公司及其子公司在本文中称为“环球”或“公司”,是一家面向消费品制造商的全球企业对企业农产品供应商。该公司是全球领先的烟叶供应商,为食品和饮料终端市场提供高质量的植物性成分。由于公司业务的季节性,任何一个会计季度的经营结果不一定代表其他季度或整个会计年度的预期结果。为公平说明该期间的结果所需的所有调整均已列入,属于正常的经常性性质。这些财务报表应与公司在截至2022年3月31日的财政年度的Form 10-K年度报告(“2022年Form 10-K年度报告”)中包含的财务报表及其注释一起阅读。
注2.每股收益
下表列出了基本每股收益和稀释后每股收益的计算方法:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三个月, | | 截至12月31日的9个月, |
(以千为单位,不包括每股和每股数据) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
基本每股收益 | | | | | | | | |
基本每股收益的分子 | | | | | | | | |
环球公司应占净收益 | | $ | 41,660 | | | $ | 34,940 | | | $ | 70,345 | | | $ | 60,807 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
基本每股收益的分母 | | | | | | | | |
加权平均流通股 | | 24,770,294 | | | 24,792,108 | | | 24,772,827 | | | 24,761,290 | |
| | | | | | | | |
基本每股收益 | | $ | 1.68 | | | $ | 1.41 | | | $ | 2.84 | | | $ | 2.46 | |
| | | | | | | | |
稀释后每股收益 | | | | | | | | |
稀释后每股收益的分子 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
环球公司应占净收益 | | $ | 41,660 | | | $ | 34,940 | | | $ | 70,345 | | | $ | 60,807 | |
| | | | | | | | |
稀释后每股收益的分母: | | | | | | | | |
加权平均流通股 | | 24,770,294 | | | 24,792,108 | | | 24,772,827 | | | 24,761,290 | |
稀释证券的影响 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
员工和外部董事基于股份的奖励 | | 158,132 | | | 156,983 | | | 161,620 | | | 151,354 | |
稀释后每股收益的分母 | | 24,928,426 | | | 24,949,091 | | | 24,934,447 | | | 24,912,644 | |
| | | | | | | | |
稀释后每股收益 | | $ | 1.67 | | | $ | 1.40 | | | $ | 2.82 | | | $ | 2.44 | |
注3.细分市场信息
该公司在两个可报告的经营部门--烟草业务和配料业务--开展业务。
烟草业务部门的活动包括选择、采购、加工、包装、储存、运输和融资烟叶,以销售给世界各地的烟草消费品制造商,或为这些制造商提供资金。通过位于世界各地烟草种植国家的多个运营子公司以及在未合并关联公司中的重大所有权权益,本公司加工和/或销售烤烟和白肋烟、深风烤烟草和东方烟草。烤烟、白肋烟和东方烟草主要用于卷烟制造,深色风干烟草主要用于雪茄、烟斗烟草和无烟烟草产品的制造。其中一些烟草类型也越来越多地用于制造非可燃烟草产品,旨在为消费者提供传统可燃产品之外的替代产品。烟草运营部门还为烟草客户提供物理和化学产品测试以及烟雾测试。该公司烟草业务的很大一部分收入来自对有限数量的大型跨国卷烟和雪茄制造商的销售。
配料运营部门为其客户提供了广泛的植物性配料,供人类和宠物食用。配料运营部门利用各种增值制造工艺将原材料转化为各种水果和蔬菜汁、浓缩汁、脱水产品、香料和植物提取物。配料运营部门的客户包括大型跨国食品和饮料公司、较小的独立制造商和零售组织。FruitSmart、Silva和Shank‘s是配料运营部门的主要业务。FruitSmart生产水果和蔬菜汁、果泥、浓缩汁、香精、纤维、种子、种子油和种子粉。席尔瓦主要是一家脱水产品制造商,生产以水果和蔬菜为基础的薄片、切丁、颗粒、粉末和混合物。Shank‘s生产香料和植物提取物,还为客户提供装瓶和定制包装。
本公司目前根据分配的管理费用后的营业收入以及未合并关联公司的税前收益中的权益来评估其部门的业绩。在综合收益表和全面收益表中列报的公司每个时期的可报告部门的经营业绩如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三个月, | | 截至12月31日的9个月, |
(单位:千美元) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
销售和其他营业收入 | | | | | | | | |
烟草业务 | | $ | 724,589 | | | $ | 578,002 | | | $ | 1,642,682 | | | $ | 1,268,610 | |
配料操作 | | 70,450 | | | 74,642 | | | 233,163 | | | 188,018 | |
合并销售和其他营业收入 | | $ | 795,039 | | | $ | 652,644 | | | $ | 1,875,845 | | | $ | 1,456,628 | |
| | | | | | | | |
营业收入 | | | | | | | | |
烟草业务 | | $ | 77,104 | | | $ | 69,796 | | | $ | 119,010 | | | $ | 105,599 | |
配料操作 | | 767 | | | 3,494 | | | 9,876 | | | 10,573 | |
分部营业收入 | | 77,871 | | | 73,290 | | | 128,886 | | | 116,172 | |
扣除:未合并附属公司税前(收益)亏损中的权益(1) | | (345) | | | (2,084) | | | (208) | | | (5,056) | |
重组和减值成本(2) | | — | | | (8,433) | | | — | | | (10,457) | |
| | | | | | | | |
新增:其他收入(亏损)(3) | | — | | | — | | | — | | | 2,532 | |
合并营业收入 | | $ | 77,526 | | | $ | 62,773 | | | $ | 128,678 | | | $ | 103,191 | |
(1)未合并联营公司的税前收益(亏损)的权益计入分部营业收入(烟草业务),但在综合营业收入项下列报,不包括在综合收益表和综合收益表中。
(2)重组和减值成本不计入分部营业收入,但计入综合收益表和综合收益表的综合营业收入。
(3)其他收入是与收购FruitSmart相关的部分或有对价负债的冲销。