ASGN Inc.公布第四季度业绩
和2022年全年业绩
收入超过指导预期的高端
2023年2月8日
弗吉尼亚州里士满-(美国商业资讯)--ASGN公司(纽约证券交易所代码:ASGN)是商业和政府部门IT服务和解决方案(包括技术和创意数字营销)的领先提供商,该公司公布了截至2022年12月31日的季度和年度财务业绩。
亮点
2022年第四季度-
·收入为12亿美元,比2021年第四季度增长9.2%
·持续业务收入为5560万美元,在该季度的指导估计数之内
·调整后的EBITDA(非公认会计准则衡量标准)为1.319亿美元(占收入的11.5%),在指导估计之内,高于2021年第四季度
·持续运营提供的现金流为7530万美元,自由现金流(非公认会计准则衡量标准)为6480万美元
·收购了为联邦客户设计、实施和执行程序的领先网络安全公司Iron Vine Security
·高级担保循环贷款的能力增至4.6亿美元
2022年全年-
·收入为46亿美元,比2021年增长14.3%,其中21亿美元来自商业和联邦IT咨询
·持续运营收入为2.669亿美元,比2021年增长15.1%
·调整后的EBITDA(非公认会计准则衡量标准)为5.594亿美元(占收入的12.2%),高于2021年的4.831亿美元(占收入的12.0%)
·商业咨询的新预订量为12亿美元,预订与账单之比为1.2:1
·联邦政府部门新奖励11亿美元,账面与账单之比为0.9:1
·持续运营提供的现金流为3.078亿美元,自由现金流(非公认会计准则衡量标准)为2.703亿美元
·收购了两家IT咨询公司GlideFast Consulting LLC(“GlideFast”)和Iron Vine
·以2.814亿美元回购280万股公司普通股,其中3.139亿美元在当前回购计划授权下剩余
管理评论
ASGN首席执行官泰德·汉森说:“ASGN在2022年又实现了创纪录的收入表现。第四季度收入为12亿美元,超出了我们对该季度的预期,比去年同期增长了9.2%。这一强劲表现导致全年收入达到创纪录的46亿美元,与2021年相比增长了14.3%。调整后的EBITDA为5.594亿美元,同比增长15.8%。”
汉森先生继续说:“很明显,ASGN的业务已经达到了一个积极的转折点。第四季度咨询业务占总收入的49%,我们正迅速接近来自高端、高利润率咨询业务总收入的50%。在2023年开始之际,继续向金字塔上游移动,为商业和政府终端市场提供领先的IT服务和解决方案仍是我们的重点。我们预计未来一年将实现稳健增长,并有望实现我们的三年财务目标。“
2022年第四季度和全年财务业绩-摘要
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| 截至三个月 | | | | | 截至的年度 | | | | | |
| 十二月三十一日, | | Y-Y | | 十二月三十一日, | | | Y-Y | |
(单位:百万,不包括每股数据) | 2022 | | 2021 | | 变化 | | 2022 | | | 2021 | | | 变化 | |
收入 | | | | | | | | | | | | | | | | |
商业细分市场 | $ | 852.2 | | | $ | 790.5 | | | 7.8 | % | | | $ | 3,435.7 | | | | $ | 2,927.1 | | | | 17.4 | % | | |
联邦政府部门 | 298.2 | | | 263.3 | | | 13.3 | % | | | 1,145.4 | | | | 1,082.4 | | | | 5.8 | % | | |
| 1,150.4 | | | 1,053.8 | | | 9.2 | % | | | 4,581.1 | | | | 4,009.5 | | | | 14.3 | % | | |
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毛利率 | | | | | | | | | | | | | | | | |
商业细分市场 | 32.2 | % | | 32.5 | % | | (0.3) | % | | | 32.8 | % | | | 31.9 | % | | | 0.9 | % | | |
联邦政府部门 | 22.1 | % | | 21.6 | % | | 0.5 | % | | | 21.3 | % | | | 19.2 | % | | | 2.1 | % | | |
已整合 | 29.6 | % | | 29.8 | % | | (0.2) | % | | | 29.9 | % | | | 28.5 | % | | | 1.4 | % | | |
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持续经营收入 | $ | 55.6 | | | $ | 65.4 | | | (15.0) | % | | | $ | 266.9 | | | | $ | 231.8 | | | | 15.1 | % | | |
非持续经营的收入 | — | | | 19.6 | | | 不适用 | | | 1.2 | | | | 178.1 | | | | 不适用 | | |
净收入 | $ | 55.6 | | | $ | 85.0 | | | 不适用 | | | $ | 268.1 | | | | $ | 409.9 | | | | 不适用 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
每股收益-稀释后 | | | | | | | | | | | | | | | | |
持续运营 | $ | 1.10 | | | $ | 1.24 | | | (11.3) | % | | | $ | 5.21 | | | | $ | 4.33 | | | | 20.3 | % | | |
停产经营 | — | | | 0.37 | | | 不适用 | | | 0.02 | | | | 3.33 | | | | 不适用 | | |
| $ | 1.10 | | | $ | 1.61 | | | 不适用 | | | $ | 5.23 | | | | $ | 7.66 | | | | 不适用 | | |
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非公认会计准则财务指标 | | | | | | | | | | | | | | | | |
调整后净收益 | $ | 75.9 | | | $ | 82.1 | | | (7.6) | % | | | $ | 336.7 | | | | $ | 292.7 | | | | 15.0 | % | | |
调整后每股摊薄净收益 | $ | 1.51 | | | $ | 1.55 | | | (2.6) | % | | | $ | 6.56 | | | | $ | 5.47 | | | | 19.9 | % | | |
调整后的EBITDA | $ | 131.9 | | | $ | 130.3 | | | 1.2 | % | | | $ | 559.4 | | | | $ | 483.1 | | | | 15.8 | % | | |
调整后EBITDA利润率 | 11.5 | % | | 12.4 | % | | (0.9) | % | | | 12.2 | % | | | 12.0 | % | | | 0.2 | % | | |
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__________
备注:
非GAAP衡量标准的定义以及与GAAP衡量标准的协调包含在本新闻稿附带的表格中。
N/M的意思是没有意义。
2022年第四季度的合并收入同比增长9.2%。2022年第四季度的收入包括过去12个月收购的业务约4730万美元。不包括收购的贡献,在相同的计费天数基础上,收入同比增长6.4%。该季度的收入高于指导估计的高端,这两个部门都对业绩做出了贡献,其中包括770万美元的联邦合同许可证收入,这些收入不包括在这些估计中。
来自商业部门的收入(占总收入的74.1%)同比增长7.8%。分配收入总计5.881亿美元(占该部门收入的69.0%),在相同的计费日基础上与去年持平。咨询服务收入为2.641亿美元(占该部门收入的31.0%),同比增长37.8%。不包括GlideFast贡献的2320万美元,咨询服务收入增长了25.7%。
来自商业部门IT服务和解决方案部门的收入占该部门收入的84.9%,比2021年第四季度增长10.8%,这得益于咨询服务和收购的两位数增长。该部门的创意数字营销和永久安置部门的收入占该部门收入的15.1%,同比下降6.4%。
联邦政府部门的收入(占收入的25.9%)同比增长13.3%。不包括铁藤公司2410万美元的贡献,收入增长了4.1%。
2022年第四季度的毛利率为29.6%,比2021年第四季度下降了20个基点。略有压缩主要与业务组合有关,其中包括联邦收入的组合略高,毛利率低于商业收入,以及永久安置收入组合预期下降,永久安置收入占总收入的百分比同比下降90个基点。
销售、一般和行政(SG&A)支出为2.299亿美元(占收入的20.0%),而2021年第四季度为2.024亿美元(占收入的19.2%)。费用的增加与业务的增长相称,也反映了对员工和技术的投资,以支持未来的增长。SG&A费用还包括大约150万美元的收购、整合和战略规划费用,这些费用没有包括在公司先前宣布的指导估计中。
2022年第四季度持续运营收入为5560万美元,而2021年第四季度为6540万美元。稀释后每股持续运营收入为1.10美元,而2021年第四季度为1.24美元。净收益为5560万美元(稀释后每股1.10美元),而2021年第四季度为8500万美元(稀释后每股1.61美元)。
调整后的EBITDA(非GAAP指标)为1.319亿美元,比2021年第四季度增长1.2%,在我们的指导预期之内。本季度调整后的EBITDA利润率(非GAAP衡量标准)为11.5%,同比下降,原因是业务组合的变化以及为支持业务未来更高增长而增加的SG&A费用(如上所述)。
资本资源与资本配置
截至2022年12月31日,公司拥有:
·现金和现金等价物7,030万美元
·高级担保循环信贷安排未偿还余额3,150万美元,信贷安排4.6亿美元(2024年到期)
·优先担保债务4.908亿美元(2025年到期的B期贷款安排)
·高级无担保票据,总额5.5亿美元,利率4.625(2028年到期)
2022年,公司以2.814亿美元的价格回购了280万股公司普通股(第四季度为621,383股,价格为5380万美元)。年底时,约有3.139亿美元可供在公司事先授权下进行回购。
截至2022年12月31日,杠杆率(债务与往绩12个月调整后EBITDA的比率)为1.88比1.0。本公司4.6亿美元高级担保循环信贷安排下的借款限制在3.75至1.0的最高高级担保债务杠杆率(高级担保债务与12个月调整后EBITDA的比率)。截至2022年12月31日,公司的高级担保债务杠杆率为0.92比1.0。
2023年第一季度财务预测
本公司对2023年第一季度的财务估计如下,是基于当前的经营趋势,并假设ASGN所服务的市场不会显著恶化。这些估计不包括任何停产业务或收购、整合或战略规划费用。估计净收入与估计的非公认会计原则财务指标的对账包括在本新闻稿所附表格中。
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(单位:百万,不包括每股数据) | | 低 | | | | 高 | |
收入 | | $ | 1,140.0 | | | | $ | 1,160.0 | |
SG&A费用(1) | | 228.9 | | | | 232.1 | |
无形资产摊销 | | 18.1 | | | | 18.1 | |
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净收入 | | 51.2 | | | | 54.8 | |
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每股收益-稀释后: | | $ | 1.02 | | | | $ | 1.10 | |
| | | | | | | |
稀释后的流通股 | | 50.0 | | | | 50.0 | |
毛利率 | | 29.3% | | | | 29.5% | |
实际税率(2) | | 28.0% | | | | 28.0% | |
| | | | | | | |
非GAAP财务指标: | | | | | | | |
调整后的EBITDA | | $ | 128.5 | | | | $ | 133.5 | |
调整后净收益(3) | | $ | 68.7 | | | | $ | 72.3 | |
调整后每股摊薄净收益(3) | | $ | 1.37 | | | | $ | 1.45 | |
调整后EBITDA利润率 | | 11.3% | | | | 11.5% | |
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(1)包括总额为2320万美元的非现金支出,包括:(1)1670万美元的股票薪酬和(2)650万美元的折旧。
(2)在与股票薪酬相关的任何超额税收优惠之前估计的有效税率。2022年第四季度,与股票薪酬相关的超额税收优惠使有效税率降低了约0.9%。
(三)不包括“对无限期无形资产的现金节税”。这些节余总额为每季度850万美元,或每股稀释后0.17美元,代表了ASGN从商誉和商标摊销中获得的减税收益。
上述财务估计数是基于“应付款天数”的估计数,即经其他因素调整的营业日(该期间减去周末和节假日的日历日),例如节假日的星期几、节假日前后的额外休假时间、年终客户休假和恶劣天气等。2023年第一季度有63个可计费天数,比2022年第四季度多3天,与2022年第一季度相同。财务估计还包括2022年收购的企业的估计收入5400万美元,以及在日历年年初发生的工资税年度重置的影响。
电话会议
公司将于今天下午4:30召开电话会议。ET审查其2022年第四季度和全年的财务业绩,并提供2023年第一季度的估计。拨入号码为877-407-0792(对于美国境外的呼叫者为+1-201-689-8263),会议ID号码为13734748。参赛者须于会议开始前十分钟拨入。为这次电话会议准备的发言稿、补充材料和网络广播可在www.asgn.com上获得。
电话会议的重播将从今天晚上7:30开始。东部时间到2023年2月22日。重播的接入号码是8445122921(美国以外的呼叫者为+1 4123176671),会议ID号码是13734748。
关于ASGN公司
ASGN公司(纽约证券交易所代码:ASGN)是商业和政府部门IT服务和解决方案的领先提供商,包括技术和创意数字营销。ASGN通过提供专业人员配备和IT解决方案的集成服务,帮助企业和政府机构开发、实施和运营关键的IT和业务解决方案。欲了解更多信息,请访问asgn.com。
安全港
本新闻稿中的某些陈述属于1934年修订的《证券交易法》第21E节所指的“前瞻性陈述”,涉及高度的风险和不确定性。前瞻性陈述包括有关我们预期的财务和经营业绩的陈述。
除陈述严格的历史信息外,本新闻稿中的所有陈述均为前瞻性陈述。前瞻性陈述不能保证未来的业绩,实际结果可能大不相同。特别是,我们不能保证上述拟议的收入、费用和利润估计将会实现。本新闻稿中的其他前瞻性声明包括但不限于有关我们吸引、培训和留住合格招聘顾问的能力、合格合同专业人员的可用性、我们增长的管理、我们全企业信息系统的持续业绩和改进、我们管理诉讼事务的能力、收购的成功整合以及其他风险的声明,这些风险在我们提交给美国证券交易委员会的报告中不时详细描述,这些报告包括截至2022年3月1日的10-K表格年度报告。我们明确表示,没有任何意图或责任更新本新闻稿中包含的任何前瞻性陈述。
合并选定的财务数据(未经审计)
(单位:百万,不包括每股数据)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至的年度 | |
十二月三十一日, | | 9月30日, | | 十二月三十一日, | |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2022 | | 2021 | | | |
运营结果: | | | | | | | | | | | | |
收入 | $ | 1,150.4 | | | $ | 1,053.8 | | | $ | 1,197.9 | | | $ | 4,581.1 | | | $ | 4,009.5 | | | | |
服务成本 | 810.3 | | | 740.1 | | | 839.0 | | | 3,211.5 | | | 2,867.1 | | | | |
毛利 | 340.1 | | | 313.7 | | | 358.9 | | | 1,369.6 | | | 1,142.4 | | | | |
销售、一般和行政费用 | 229.9 | | | 202.4 | | | 232.6 | | | 895.0 | | | 735.8 | | | | |
无形资产摊销 | 19.8 | | | 15.8 | | | 17.9 | | | 65.1 | | | 55.7 | | | | |
营业收入 | 90.4 | | | 95.5 | | | 108.4 | | | 409.5 | | | 350.9 | | | | |
利息支出 | (14.4) | | | (9.3) | | | (12.1) | | | (45.9) | | | (37.5) | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
所得税前收入 | 76.0 | | | 86.2 | | | 96.3 | | | 363.6 | | | 313.4 | | | | |
所得税拨备 | 20.4 | | | 20.8 | | | 25.2 | | | 96.7 | | | 81.6 | | | | |
持续经营收入 | 55.6 | | | 65.4 | | | 71.1 | | | 266.9 | | | 231.8 | | | | |
非持续经营的收入, 所得税净额 | — | | | 19.6 | | | 2.1 | | | 1.2 | | | 178.1 | | | | |
净收入 | $ | 55.6 | | | $ | 85.0 | | | $ | 73.2 | | | $ | 268.1 | | | $ | 409.9 | | | | |
| | | | | | |
普通股基本每股收益: | | | | | | | | | | | | |
持续运营 | $ | 1.12 | | | $ | 1.26 | | | $ | 1.42 | | | $ | 5.27 | | | $ | 4.40 | | | | |
停产经营 | — | | | 0.37 | | | 0.04 | | | 0.03 | | | 3.38 | | | | |
净收入 | $ | 1.12 | | | $ | 1.63 | | | $ | 1.46 | | | $ | 5.30 | | | $ | 7.78 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
稀释后每股普通股收益: | | | | | | | | | | | | |
持续运营 | $ | 1.10 | | | $ | 1.24 | | | $ | 1.40 | | | $ | 5.21 | | | $ | 4.33 | | | | |
停产经营 | — | | | 0.37 | | | 0.04 | | | 0.02 | | | 3.33 | | | | |
净收入 | $ | 1.10 | | | $ | 1.61 | | | $ | 1.44 | | | $ | 5.23 | | | $ | 7.66 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
用于计算每股收益的股票和股票等价物的数量: | | | | | | | | | | | | |
基本信息 | 49.8 | | | 52.0 | | | 50.1 | | | 50.6 | | | 52.7 | | | | |
稀释 | 50.4 | | | 52.9 | | | 50.7 | | | 51.3 | | | 53.5 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | |
合并选定财务数据(续)(未经审计)
(单位:百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至的年度 |
| 十二月三十一日, | | | 9月30日, | | 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 | | | 2022 | | 2022 | | 2021 |
现金流量数据汇总表: | | | | | | | | | | |
经营活动提供(用于)的现金 | $ | 75.3 | | | $ | (82.2) | | | | $ | 88.1 | | | $ | 307.8 | | | $ | 193.7 | |
由投资活动提供(用于)的现金 | (143.4) | | | (2.7) | | | | (360.5) | | | (510.0) | | | 246.5 | |
用于融资活动的现金 | (72.8) | | | (64.9) | | | | (6.6) | | | (256.5) | | | (184.4) | |
| | | | | | | | | | |
GAAP与非GAAP衡量标准的对账: | | | | | | | | | | |
经营活动提供(用于)的现金 | $ | 75.3 | | | $ | (82.2) | | | | $ | 88.1 | | | $ | 307.8 | | | $ | 193.7 | |
较少-来自非持续运营的现金流 | — | | | 92.2 | | | | — | | | — | | | 84.0 | |
来自持续经营的经营活动提供的现金 | 75.3 | | | 10.0 | | | | 88.1 | | | 307.8 | | | 277.7 | |
减少--持续运营的资本支出 | (10.5) | | | (9.1) | | | | (8.6) | | | (37.5) | | | (30.8) | |
自由现金流(非公认会计准则计量) | $ | 64.8 | | | $ | 0.9 | | | | $ | 79.5 | | | $ | 270.3 | | | $ | 246.9 | |
| | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | | | | | | |
资产负债表汇总数据: | | | | | | | | | | |
现金和现金等价物 | $ | 70.3 | | | $ | 529.6 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
营运资本 | 539.2 | | | 858.5 | | | | | | | | |
商誉和无形资产净额 | 2,461.6 | | | 2,057.4 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
总资产 | 3,585.7 | | | 3,502.8 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
长期债务 | 1,066.6 | | | 1,033.9 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
总负债 | 1,684.4 | | | 1,637.4 | | | | | | | | |
股东权益总额 | 1,901.3 | | | 1,865.4 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
GAAP与非GAAP计量的对账(未经审计)
(单位:百万,不包括每股数据)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至的年度 | |
| 十二月三十一日, | | 9月30日, | | 十二月三十一日, | |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2022 | | 2021 | | | |
净收入 | $ | 55.6 | | | $ | 85.0 | | | $ | 73.2 | | | $ | 268.1 | | | $ | 409.9 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
非持续经营所得的税后净额 | — | | | 19.6 | | | 2.1 | | | 1.2 | | | 178.1 | | | | |
持续经营收入 | 55.6 | | | 65.4 | | | 71.1 | | | 266.9 | | | 231.8 | | | | |
利息支出 | 14.4 | | | 9.3 | | | 12.1 | | | 45.9 | | | 37.5 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
所得税拨备 | 20.4 | | | 20.8 | | | 25.2 | | | 96.7 | | | 81.6 | | | | |
折旧 | 6.8 | | | 6.3 | | | 7.2 | | | 26.3 | | | 28.0 | | | | |
无形资产摊销 | 19.8 | | | 15.8 | | | 17.9 | | | 65.1 | | | 55.7 | | | | |
EBITDA(非公认会计准则衡量标准) | 117.0 | | | 117.6 | | | 133.5 | | | 500.9 | | | 434.6 | | | | |
基于股票的薪酬 | 13.4 | | | 11.0 | | | 11.9 | | | 49.3 | | | 39.6 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
收购、整合和战略规划费用 | 1.5 | | | 1.7 | | | 3.3 | | | 9.2 | | | 8.9 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
调整后的EBITDA(非GAAP衡量标准) | $ | 131.9 | | | $ | 130.3 | | | $ | 148.7 | | | $ | 559.4 | | | $ | 483.1 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至的年度 | |
| 十二月三十一日, | | 9月30日, | | 十二月三十一日, | |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2022 | | 2021 | | | |
净收入 | $ | 55.6 | | | $ | 85.0 | | | $ | 73.2 | | | $ | 268.1 | | | $ | 409.9 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
非持续经营所得的税后净额 | — | | | 19.6 | | | 2.1 | | | 1.2 | | | 178.1 | | | | |
持续经营收入 | 55.6 | | | 65.4 | | | 71.1 | | | 266.9 | | | 231.8 | | | | |
收购、整合和战略规划费用 | 1.5 | | | 1.7 | | | 3.3 | | | 9.2 | | | 8.9 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
税收对调整的影响 | (0.3) | | | (0.4) | | | (0.9) | | | (2.3) | | | (2.3) | | | | |
非公认会计准则净收益 | 56.8 | | | 66.7 | | | 73.5 | | | 273.8 | | | 238.4 | | | | |
无形资产摊销 | 19.8 | | | 15.8 | | | 17.9 | | | 65.1 | | | 55.7 | | | | |
其他 | (0.7) | | | (0.4) | | | (0.7) | | | (2.2) | | | (1.4) | | | | |
调整后净收入(非公认会计准则计量)(1) | $ | 75.9 | | | $ | 82.1 | | | $ | 90.7 | | | $ | 336.7 | | | $ | 292.7 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
每股摊薄股份: | | | | | | | | | | | | |
净收入 | $ | 1.10 | | | $ | 1.61 | | | $ | 1.44 | | | $ | 5.23 | | | $ | 7.66 | | | | |
调整 | 0.41 | | | (0.06) | | | 0.35 | | | 1.33 | | | (2.19) | | | | |
调整后净收入(非公认会计准则计量)(1) | $ | 1.51 | | | $ | 1.55 | | | $ | 1.79 | | | $ | 6.56 | | | $ | 5.47 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
普通股和股份等价物(稀释后) | 50.4 | | | 52.9 | | | 50.7 | | | 51.3 | | | 53.5 | | | | |
_________
(1)不包括“无限期无形资产的现金减税”,目前每个季度的现金减税总额约为850万美元(稀释后每股约0.17美元),代表商誉和商标摊销减税的好处。
2023年第一季度的财务估计
估计的公认会计原则与非公认会计原则的对账
(单位:百万,不包括每股数据)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 低 | | 高 | |
净收入(1) | | $ | 51.2 | | | $ | 54.8 | | |
利息支出 | | 15.9 | | | 15.9 | | |
所得税拨备 | | 19.9 | | | 21.3 | | |
折旧费用(2) | | 6.7 | | | 6.7 | | |
无形资产摊销 | | 18.1 | | | 18.1 | | |
EBITDA(非公认会计准则衡量标准) | | 111.8 | | | 116.8 | | |
基于股票的薪酬 | | 16.7 | | | 16.7 | | |
调整后的EBITDA(非GAAP衡量标准) | | $ | 128.5 | | | $ | 133.5 | |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 低 | | 高 | |
净收入(1) | | $ | 51.2 | | | $ | 54.8 | | |
无形资产摊销 | | 18.1 | | | 18.1 | | |
其他 | | (0.6) | | | (0.6) | | |
调整后净收入(非公认会计准则衡量标准)(3) | | $ | 68.7 | | | $ | 72.3 | | |
| | | | | |
每股摊薄股份: | | | | | |
净收入 | | $ | 1.02 | | | $ | 1.10 | | |
调整 | | 0.35 | | | 0.35 | | |
调整后净收入(非公认会计准则衡量标准)(3) | | $ | 1.37 | | | $ | 1.45 | | |
| | | | | |
普通股和股份等价物(稀释后) | | 50.0 | | 50.0 | |
_______
(1)不包括收购、整合和战略规划费用,或与股票薪酬相关的超额税收优惠。也不包括停产的业务。
(2)包括(I)650万美元的折旧计入SG&A费用及(Ii)20万美元的折旧计入服务成本。
(三)不包括“对无限期无形资产的现金节税”。这些节余总额为每季度850万美元(稀释后每股0.17美元),代表了商誉和商标摊销减税的好处。
非公认会计准则财务指标
本新闻稿中的陈述和随附的财务信息包括非GAAP财务指标,这些指标是作为补充信息提供的,以增强对公司当前财务业绩的总体了解,而不是作为根据美国公认会计原则(“GAAP”)提交的综合中期财务报表的替代方案。管理层使用这些非GAAP衡量标准(EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的净收入、调整后每股摊薄后的净收入、自由现金流量、高级担保债务杠杆率和同一应计账天数的收入)来评估公司的财务业绩。这些术语的计算方式可能不同于其他公司报告的类似名称的衡量标准,因此也可能无法与之相比。本新闻稿附带的财务信息表包括净收益与非公认会计准则财务指标的对账。
EBITDA和调整后的EBITDA通过剔除非营业和某些非现金支出的影响,以一种专注于公司核心业务持续业绩的方式提供对公司经营业绩的衡量。这些非营业和非现金项目在本新闻稿附带的GAAP衡量标准与非GAAP衡量标准的对账中明确列出。
调整后的净收入提供了一种评估公司经营业绩的方法,通过剔除非营业和某些非现金费用的影响,对与无形资产摊销相关的一些现金流量进行调整,以更全面地反映公司收购的业绩,从而以一种持续关注公司核心业务表现的方式评估公司的经营业绩。调整后净收益的计算在本新闻稿附带的GAAP衡量标准与非GAAP衡量标准的对账中列出。
自由现金流为投资者提供了有关企业产生的可用于战略机会的现金数量的有用信息,并按照本新闻稿所附表格中的说明进行了计算。
高级担保债务杠杆率是公司的高级担保债务与往绩12个月调整后EBITDA的比率(实现牛津业务的剥离),并提供有关公司遵守贷款契约的信息。
按相同计费天数计算的收入消除了计费天数同比差异的影响,提供了更具可比性的信息。在相同计费天数的基础上,收入按下列项目进行调整:期间内计费天数的差额乘以本期每计费日的平均收入乘以上年同期的计费天数;计费天数是经其他因素调整的营业日(该期间的日历日减去周末和节假日),如节假日的星期几、节假日前后的额外休假时间、年终客户休假和恶劣天气等。
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