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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
____________________________________________ 
表格 10-K
____________________________________________ 
(标记一)

☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告
截至本财政年度止 12月31日, 2020
或
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期
委托文件编号：001-38902
____________________________________________ 
优步技术公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
____________________________________________ 
特拉华州45-2647441
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区)(国际税务局雇主身分证号码)
第三街1515号
旧金山, 加利福尼亚94158
(主要执行机构地址，包括邮政编码)
(415) 612-8582
(注册人的电话号码，包括区号)
 ____________________________________________
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股，每股票面价值0.00001美元优步纽约证券交易所
根据该法第12(G)条登记的证券：无
用复选标记表示注册人是否为证券法第405条规定的知名经验丰富的发行人。是  ☒不是☐
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。是☐ 不是  ☒
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是  ☒ 不是☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  ☒ 不是☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。


大型加速文件服务器
☒
加速文件管理器
☐
非加速文件服务器
☐
规模较小的报告公司
☐
新兴成长型公司
☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
☐
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☒
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐不是☒
截至2020年6月30日，也就是注册人最近完成的第二财季的最后一个营业日，注册人的非关联公司持有的有投票权和无投票权普通股的总市值约为$52.010亿美元，基于该日期在纽约证券交易所公布的收盘价。
截至2021年2月22日，注册人的已发行普通股数量为1,858,167,579.
以引用方式并入的文件
注册人的最终委托书中与股东年会有关的部分以引用的方式并入本年度报告的10-K表格第三部分。这样的最终委托书将在注册人截至2020年12月31日的财政年度结束后120天内提交给证券交易委员会。


优步技术公司
目录
书页
关于前瞻性陈述的特别说明
2
第一部分
第1项。
业务
4
第1A项。
风险因素
11
项目1B。
未解决的员工意见
46
第二项。
属性
46
第三项。
法律诉讼
46
第四项。
煤矿安全信息披露
47
第II部
第五项。
注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券
47
第六项。
选定的财务数据
50
第7项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
52
第7A项。
关于市场风险的定量和定性披露
80
第八项。
财务报表和补充数据
82
第九项。
会计与财务信息披露的变更与分歧
156
第9A项。
控制和程序
156
项目9B。
其他信息
157
第三部分
第10项。
董事、高管与公司治理
157
第11项。
高管薪酬
157
第12项。
某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项
157
第13项。
某些关系和相关交易，以及董事的独立性
157
第14项。
首席会计费及服务
157
第四部分
第15项。
展示、财务报表明细表
157
第16项。
表格10-K摘要
158
展品索引
159
签名
161

1

关于前瞻性陈述的特别说明
这份Form 10-K年度报告包含符合《1995年私人证券诉讼改革法》的前瞻性陈述。除Form 10-K年度报告中包含的有关历史事实的陈述外，其他所有陈述，包括有关我们未来的经营结果或财务状况、业务战略和计划以及未来经营的管理目标的陈述，均为前瞻性陈述。在某些情况下，您可以识别前瞻性陈述，因为它们包含“预期”、“相信”、“考虑”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“希望”、“打算”、“可能”、“可能”、“目标”、“正在进行”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“目标”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“目标”“Will”或“Will”或这些词或其他类似术语或短语的否定。这些前瞻性陈述包括但不限于关于以下方面的陈述：
•新冠肺炎或其他未来疫情对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流的影响；
•我们成功地为针对我们的诉讼和政府诉讼辩护的能力，包括我们与司机和送货人的关系，以及如果我们不成功，对我们的业务运营和财务业绩的潜在影响；
•我们在竞争激烈的市场中成功竞争的能力；
•我们有能力有效地管理我们的增长，保持和改善我们的企业文化；
•我们对财务业绩的预期，包括但不限于收入、潜在盈利能力及其时机、产生积极调整后EBITDA的能力、费用和其他运营结果；
•我们对未来运营业绩的预期，包括但不限于我们对未来月度活跃平台消费者(MAPC)、行程、总预订量和Take费率的预期；
•我们对竞争对手使用激励和促销措施的期望，我们竞争对手筹集资金的能力，以及这些激励和促销措施对我们的增长和经营业绩的影响；
•我们对新产品和产品的预期投资，以及这些投资对我们经营业绩的影响；
•我们的预期资本支出和我们对资本需求的估计；
•我们完成收购并将其整合到我们业务中的能力；
•预期的技术趋势和发展，以及我们用产品和产品应对这些趋势和发展的能力；
•我们目标市场的规模、市场份额、类别地位和市场趋势，包括我们在我们确定为扩展市场的国家发展业务的能力；
•我们的平台和产品的安全性、可负担性和便利性；
•我们有能力识别、招聘和留住技术人才，包括高级管理层的关键成员；
•我们平台用户数量的预期增长，以及我们推广品牌、吸引和留住平台用户的能力；
•我们维护、保护和提高知识产权的能力；
•我们推出新产品和产品以及改进现有产品和产品的能力；
•我们有能力成功进入新的地区，在我们受到监管限制的国家扩大我们的存在，并管理我们的国际扩张；
•我们有能力成功续签执照，以便在某些司法管辖区经营我们的业务；
•资金的可获得性，以发展我们的业务；
•我们有能力满足现有债务的要求并利用我们的信用额度；
•我们防止资讯科技系统受到干扰的能力；
•我们有能力遵守适用于我们业务的现有、修改或新的法律和法规；以及
•我们实施、维护和改进财务报告内部控制的能力。
实际事件或结果可能与前瞻性陈述中表达的不同。因此，您不应依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。本年度报告中包含的前瞻性陈述主要基于我们目前对未来事件和趋势的预期和预测，我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的业务、财务状况、经营业绩、前景、战略和财务需求。这些前瞻性陈述中描述的事件的结果受“风险”一节中描述的风险、不确定性、假设和其他因素的影响。
2

因素“和本年度报告10-K表格中的其他部分。此外，我们在竞争激烈和快速变化的环境中运营。新的风险和不确定因素时有出现，我们无法预测可能对本年度报告10-K表所载前瞻性陈述产生影响的所有风险和不确定因素。前瞻性陈述中反映的结果、事件和情况可能无法实现或发生，实际结果、事件或情况可能与前瞻性陈述中描述的结果、事件或情况大不相同。
此外，“我们相信”的声明和类似的声明反映了我们对相关主题的信念和意见。这些陈述是基于截至本年度报告以Form 10-K的形式提供给我们的信息。虽然我们认为这些信息为这些陈述提供了合理的基础，但这些信息可能是有限的或不完整的。我们的声明不应被解读为表明我们已对所有相关信息进行了详尽的调查或审查。这些声明本质上是不确定的，投资者被告诫不要过度依赖这些声明。
本年度报告中以Form 10-K格式作出的前瞻性陈述仅代表陈述发表之日的情况。我们没有义务更新本Form 10-K年度报告中所作的任何前瞻性陈述，以反映本Form 10-K年度报告日期之后的事件或情况，或反映新的信息、实际结果、修订的预期或意外事件的发生，除非法律另有要求。我们可能无法实际实现我们的前瞻性声明中披露的计划、意图或预期，您不应过度依赖我们的前瞻性声明。
3

第一部分
项目1.业务
概述
我们是一个技术平台，使用庞大的网络、领先的技术、卓越的运营和产品专业知识来推动从A点到B点的移动。我们开发和运营专有技术应用程序，在我们的平台(“平台”或“平台”)上支持各种产品。我们将消费者(“骑手”)与拼车服务的独立提供商(“移动司机”)以及包括公共交通在内的其他形式的交通工具联系起来。我们还将骑手和其他消费者(“食客”)与餐馆、杂货店和其他商店(统称为“商家”)与食品、杂货和其他递送服务的送货服务提供商(“送货人”)联系起来。骑手和食客统称为“最终用户”或“消费者”。移动司机和送货人员统称为“司机”。我们还将消费者与公共交通网络连接起来。我们使用同样的网络、技术、卓越的运营和产品专业知识将货运业的托运人与承运人联系起来。
我们的技术在全球约71个国家和地区可用，主要是在美国。和加拿大、拉丁美洲、欧洲、中东、非洲和亚洲(不包括中国和东南亚)。
我们的细分市场
截至2020年12月31日，我们有四个运营和可报告的部门：移动性、交付、货运和高级技术集团(ATG)以及其他技术项目。移动性、交付和货运平台产品均面向大型、分散的市场。ATG和其他技术项目的重点是自动驾驶汽车和拼车技术的开发和商业化，以及Uber Elevate。2020年12月7日，我们宣布将专注于自动驾驶汽车技术开发和商业化的子公司Apparate USA LLC(“ATG Business”或“Apparate”)出售给Aurora Innovation，Inc.(“Aurora”)。我们的ATG业务包括在我们的ATG和其他技术计划部门。2021年1月19日，我们完成了将ATG业务出售给Aurora的交易。
移动性
移动性是指将消费者与Mobility司机联系起来的产品，Mobility司机提供各种车辆的乘车服务，如汽车、三轮车、摩托车、小型巴士或出租车。移动性还包括与我们的Uber for Business(“U4B”)、金融合作、交通和车辆解决方案产品相关的活动。
我们相信，我们的拼车类别地位是我们朝着巨大的市场机会取得进展的一个关键指标。我们根据给定地区内的最佳可用数据来计算我们的拼车类别位置。例如，在大多数情况下，我们将移动总预订量除以我们和其他拥有类似顺风车产品的公司产生的总顺风车预订量。我们通过利用内部来源数据，包括历史行程、预订、产品组合和票价信息，以及由公开信息和营销分析公司提供的外部来源数据，来估计给定地区的拼车总预订量。根据这些估计，我们相信我们在世界上每个主要地区都拥有领先的拼车类别。我们还通过少数族裔拥有的附属公司参与某些地区的活动。在进行此类交易时，根据我们当时掌握的信息，根据我们的内部估计，我们相信滴滴、Grab和Yandex.Taxi中的每一家在各自的市场上都拥有领先的拼车类别地位。
在2020年间，我们完成了对Careem Inc.(“Careem”)几乎所有资产的收购。总部位于迪拜的Careem成立于2012年，主要为中东、北非和巴基斯坦城市的数百万用户提供拼车和支付服务。有关更多信息，请参阅本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”中的附注18--业务合并。
送货
我们的送货服务允许消费者搜索和发现当地餐厅，订餐，并在餐厅取餐或送餐，在某些市场，还包括杂货和便利店送货服务以及选择其他商品。我们在五年前推出了我们的送货应用程序。我们相信，交付不仅利用了我们网络上的驱动程序供应，而且还增加了驱动程序的供应。例如，交付使出行司机能够在非高峰出行时间获得额外的出行需求，从而提高他们的利用率和收入。送货还通过允许不是移动司机或无法使用符合移动标准的车辆的人在我们的平台上送餐，从而扩大了司机队伍。除了让司机和消费者受益外，送货还为Merchants提供了即时移动存在和高效的送货能力，我们相信这会为Merchants带来增量需求，并通过使Merchants能够在不增加现有前台费用的情况下服务更多消费者来提高利润率。
于2020年内，我们获得监管机构批准收购Cornershop Cayman(“Cornershop”)的控股权，该公司主要在智利和墨西哥经营一个在线食品杂货配送平台。我们还以全股票交易的形式完成了对Postmate公司的收购，两家公司都开始了整合美国业务的进程。收购Postmate将我们的全球移动和交付平台与Postmate在美国的业务结合在一起，以加强
4

送食物、杂货、必需品和其他物品。有关更多信息，请参阅本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”中的附注18--业务合并。
运费
我们相信，货运正在给物流业带来革命性的变化。货运利用我们的专有技术、品牌知名度和革命性的行业经验，将承运人与我们平台上的托运人联系起来，并为承运人提供预先、透明的定价和预订货件的能力。如今的货运业高度分散，效率极低。托运人可能需要几个小时，有时甚至几天，才能找到一辆卡车和司机来发货，大部分过程都是通过电话或传真完成的。采购是高度分散的，传统参与者依赖当地或地区办事处来预订发货。对于运营商来说，找到并预订为其业务工作的发货也同样困难，他们要花几个小时在电话上谈判定价和条款。这些效率低下对托运人和承运人都产生了不利影响，并导致了非营收或“死角”里程的数量，即承运人在两次发货之间行驶的里程数。货运通过提供按需平台来自动化和加速端到端的物流交易，大大减少了物流行业的摩擦。货运将承运人与我们平台上的托运人联系起来，使承运人能够预先获得透明的定价，并能够通过触摸按钮预订发货。
我们为从中小型企业到全球企业的托运人提供服务，使他们能够通过几次点击创建和投标货件，通过预定价确保按需运力，并从提货到交付实时跟踪这些货件。我们相信，与传统货运经纪公司相比，所有这些因素都代表着效率的显著提高。
ATG和其他技术计划
ATG和其他技术计划部门主要负责自动驾驶汽车和拼车技术的开发和商业化，以及Uber Elevate。2020年12月7日，我们宣布将我们的ATG业务出售给Aurora。我们的ATG业务包括在我们的ATG和其他技术计划部门。2021年1月19日，我们完成了将ATG业务出售给Aurora的交易。同样在2021年1月19日，我们向Aurora投资了4亿美元现金，并与Aurora达成了一项合作协议，根据协议，双方将就在我们的拼车网络上推出自动驾驶车辆并将其商业化进行合作。我们计划继续与Aurora合作，在向自动驾驶汽车技术过渡期间有效利用我们的网络。详情见本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”表格10-K所列附注9--待售资产和负债。
平台协同效应
我们的平台
我们平台的基础是我们庞大的网络、领先的技术、卓越的运营和产品专业知识。这些元素共同驱动着从A点到B点的移动。
海量网络
我们庞大、高效和智能的网络由数千万司机、消费者、商家、托运人和运营商以及底层数据、技术和共享基础设施组成。我们的网络每一次旅行都变得更智能。在全球约10,000个城市(截至2021年1月1日)，我们的网络只需按一下按钮，就能为数百万人提供动力，我们希望最终能达到数十亿人。
领先的技术
我们已经建立了专有的市场、路由和支付技术。市场技术是我们深厚技术优势的核心，包括需求预测、匹配和调度以及定价技术。我们的技术使启动新业务和运营现有业务变得极其高效。
卓越运营
我们的区域实地运营团队利用其丰富的特定市场知识在城市快速推出和扩展产品，为司机、消费者、商人、托运人和承运人提供支持，并建立和加强与城市和监管机构的关系。
产品专业知识
我们的产品以专业知识打造，使我们能够为按需移动设置动力标准，为平台用户提供上下文、直观的界面，不断发展特性和功能，并提供安全和信任。
我们打算继续投资于新的平台产品，我们相信这些产品将进一步加强我们的平台和现有产品。
我们相信，所有这些协同效应都服务于客户体验，使我们能够吸引新的平台用户，并加深与现有平台用户的接触。这两个动态都扩大了我们的网络规模和流动性，进一步增加了我们平台对平台用户的价值。例如，送货吸引了新的消费者到我们的网络-在截至2020年12月31日的三个月里，超过56%的首次送货消费者是我们平台的新客户。此外，在截至2020年12月31日的三个月里，同时使用移动和递送的消费者平均每月产生11.1次旅行，而相比之下，这一数字为5.1
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在同时提供移动和递送服务的城市使用单一服务的消费者平均每月出行。我们相信，随着我们进一步利用我们平台的力量，这些趋势将会改善。
有了我们的平台，我们让我们的消费者更容易释放便利。我们的Uber Pass和Eats Pass会员计划旨在使我们的消费者能够无缝地使用我们的产品套件，获得有益的体验。2020年，我们的Uber Pass、Eats Pass和Postmate无限会员计划的会员超过500万人。2020年，我们在iOS和安卓系统上推出了我们的“超级应用”视图，将我们的多个产品整合到一个应用中，旨在为我们的消费者消除摩擦，将优步定位为你日常生活中的操作系统。
竞争环境
我们在高度分散的市场中以全球为基础展开竞争。我们在全球每个移动和递送行业以及美国和加拿大的物流行业都面临着来自现有的、成熟的低成本替代产品的激烈竞争，考虑到这些行业的低进入门槛，我们预计未来将面临来自新市场进入者的竞争。随着我们和我们的竞争对手推出新产品和产品，以及现有产品的发展，我们预计将受到额外的竞争。虽然我们努力在全球范围内扩张，并在一系列行业推出新产品和产品，但我们的许多竞争对手仍然专注于有限数量的产品或狭窄的地理范围，使他们能够比我们更有针对性地开发专业知识和使用资源。我们在每个产品中面临的竞争包括：
•移动性。我们的移动服务与个人车辆拥有量和使用量(占我们服务市场的大部分乘客里程)以及传统交通服务(包括出租车公司和叫车服务、整车和其他汽车服务)展开竞争。此外，与我们的Mobility产品相比，公共交通是一种更好的替代品，在许多情况下，它在许多城市提供了更快、更低成本的出行选择。我们还与其他拼车公司竞争司机和乘客，包括我们某些少数股权子公司，包括Lyft、滴滴、Ola、Bolt和我们的Yandex.Taxi合资企业。
•送货。我们的送货服务在不同地区为司机、消费者和商家提供的餐饮、杂货和其他送货空间与众多公司竞争，包括DoorDash、GRubHub、Deliveroo、Glovo、Rppi、iFood、Delivery Hero、Just Eat外卖和亚马逊。我们的快递服务还与餐馆、套餐快递服务、杂货快递服务和传统杂货店竞争。
•运费。我们的货运服务与C.H.Robinson、Total Quality物流、XPO物流、康宏、Echo Global物流、Coyote、Transfix、DHL和Next Trucking等全球和北美货运经纪公司展开竞争。
政府监管
我们在一个特别复杂的法律和监管环境中运营。我们的业务受美国联邦、州、地方和外国的各种法律、规则和法规的约束，包括与互联网活动、隐私、网络安全、数据保护、知识产权、竞争、消费者保护、支付、劳工和就业、运输服务、运输网络公司、许可法规和税收相关的法规。这些法律和法规在不断演变，可能会被解释、应用、创建或修改，从而损害我们的业务。以下是我们必须遵守的某些法律和法规的例子。
移动性
我们的平台，尤其是我们的移动产品，在我们运营的众多司法管辖区受到不同、有时甚至相互冲突的法律、规则和法规的约束。美国国内和外国司法管辖区的各个国家、地区和地方立法机构和监管实体收到了大量关于我们商业模式相关问题的提案。
在美国，许多州和地方的法律、规则和法规对我们的移动产品的运营施加了法律限制和其他要求，包括许可、保险、筛选和背景调查要求。在美国以外，某些司法管辖区采用了类似的法律、规则和法规，而其他司法管辖区尚未采用任何管理我们移动业务的法律、法规和法规。此外，包括阿根廷、德国、意大利、日本、韩国和西班牙在内的某些司法管辖区已通过法律、法规和法规，禁止某些拼车产品或施加广泛的运营限制。这种不确定性和零散的监管环境给我们的业务和运营模式带来了巨大的复杂性。
基本上，美国的所有州以及美国和世界各地的许多市政当局都通过了运输网络公司(TNC)的法规。这些规定通常集中在运营网站或移动应用的公司，这些网站或移动应用将个人司机与自己车辆的乘客连接起来，并愿意付费将其送往目的地。这些条例往往要求跨国公司遵守关于背景调查、车辆检查、无障碍车辆、驾驶员和消费者安全、保险、驾驶员培训、驾驶员行为和其他类似事项的规则。
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此外，许多司法管辖区已经通过了适用于我们如何对使用我们平台的司机进行分类的规定。例如，2020年1月生效的加州议会法案5(“AB5”)编纂了一项测试，以确定工人是否为加州法律下的雇员。加州总检察长与旧金山、洛杉矶和圣地亚哥的市检察官一起，根据AB5提起诉讼，声称司机被错误分类，并寻求禁制令和与所谓的司机错误分类造成的所谓竞争优势相关的金钱损害赔偿。法院发布了一项初步禁令，禁止优步和Lyft在诉讼悬而未决期间将司机归类为独立承包商。我们向加州上诉法院上诉，但没有成功，上诉法院确认了下级法院的裁决，并裁定我们必须遵守初步禁令命令。2020年11月，加州选民批准了22号提案，这是加利福尼亚州的一项投票倡议，为使用我们这样的平台进行独立工作的司机提供了一个框架。22号提案于2020年12月生效，我们预计，根据加州法律，司机将能够保持其独立承包商的地位，我们和我们的竞争对手将被要求遵守22号提案的规定。见本年度报告表格10-K中第二部分第8项“财务报表和补充数据”所列合并财务报表第一部分第1A项所列“风险因素”一节和“附注15--承付款和或有事项”。
此外，许多司法管辖区都有市政机构采用并将采用管理我们业务的法规。例如：
•在伦敦，伦敦交通局(“伦敦交通局”)对我们的业务进行持续审查，我们会在续签时接受执照审查。2019年11月，伦敦交通局拒绝向我们发放许可证，认为我们不“合适”，包括对我们的更改和发布管理流程的信心。我们上诉成功，2020年9月，威斯敏斯特地方法院授予我们18个月的运营许可证，条件与我们之前的许可证基本相同，认为我们是一个合适的人。
•自2019年4月以来，墨西哥城秘书莫维莱德通过了对现有拼车条例的几项修正案，实施了某些运营要求，包括禁止使用现金支付拼车服务，并从2019年11月起生效，全面的TNC数据共享要求，以及要求墨西哥城的司机获得额外的执照和年度车辆检查才能提供拼车服务。除了车辆检查，我们获得了禁止此类运营要求的禁令，如果不加修改地实施，可能会对我们的业务产生负面影响，如果我们不遵守这些规定，可能会导致我们在墨西哥城运营的执照可能被吊销。
•2019年1月，在巴塞罗那地区政府颁布规定，规定乘客可以被拼车司机接走之前，我们暂停了我们在巴塞罗那的移动产品。
•此外，2018年8月，纽约市批准了针对当地租赁市场(包括我们的拼车产品)的法规，包括对向提供租赁服务的司机发放新车辆牌照的数量设置上限。2018年12月，纽约市还制定了时间和距离标准，旨在为纽约市提供租车服务的司机建立最低工资标准，例如我们平台上的司机提供的工资标准。这些最低税率于2019年2月生效。自实施以来，这些规定对我们在纽约市的财务业绩产生了不利影响，未来可能会继续如此。2019年8月，纽约市发布了一项规定，限制提供叫车服务的司机在没有乘客的情况下在曼哈顿繁华地区的街道上巡航的时间。2019年12月，纽约州一名法官推翻了这项原定于2020年2月生效的规定。纽约市正在对这一裁决提出上诉。此外，2019年11月，旧金山选民批准了一项对旧金山拼车旅行征收附加费的投票措施。这项附加费自2020年1月1日起生效。此外，2020年10月，西雅图市议会通过了在我们的平台上提供服务的司机的最低工资标准，该标准于2021年1月1日生效，其他司法管辖区过去曾考虑或可能考虑实施最低工资要求或允许司机在我们的平台上提供服务时就最低工资进行谈判的法规。美国以外的国家正在考虑或已经颁布了类似的立法或监管举措。
•2017年12月，欧洲联盟法院(CJEU)在Elite转介案件中裁定，P2P拼车服务UberPOP与运输服务固有地联系在一起，因此必须被归类为适用的欧洲联盟(EU)立法意义上的“运输领域的服务”，而不是信息社会服务。这项裁决要求我们遵守管理特定UberPOP产品的运输服务的国家法律、规则和法规(如果有的话)。我们在欧盟的大多数拼车产品目前都是在许可制度下运营的，要求一名或多名移动司机、车辆或我们注册或持有许可证才能提供服务。因此，虽然成员国可以根据适用的欧盟法律在本国法律、规则和法规中决定如何解释CJEU的这项裁决，但我们相信这项裁决对我们的业务和运营影响有限。
•2015年，德国当局禁止了我们的P2P拼车产品UberPOP，此前一家法院裁定，UberPOP在没有专业执照的司机与乘客之间进行中介，违反了当地适用的法律，包括运输法。
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•在意大利，虽然我们目前在罗马和米兰通过我们的特许拼车产品UberBLACK以及在都灵的出租车产品开展的拼车业务有限，但由于有执照的司机面临广泛的运营要求，我们继续面临限制。
详情见第一部分第1A项“风险因素”中题为“风险因素”的一节。这种不确定性和零散的监管环境给我们的业务和运营模式带来了巨大的复杂性。
随着我们继续扩展我们的产品，我们可能会受到与适用于我们的移动产品的法规不同的额外法规的约束。
数据隐私和保护
我们的技术平台以及我们为运营业务而收集和处理的用户数据是我们业务模式的组成部分，因此，我们遵守有关收集和处理个人数据的法律是我们改善平台用户体验和建立信任战略的核心。世界各地的监管机构已经通过或提出了关于收集、使用、传输、安全、存储、销毁和其他处理个人身份信息和其他与个人有关的数据的要求，这些法律在数量、执法、罚款和其他处罚方面正在增加。对我们的业务有重大影响的这类法规的两个例子是欧盟的一般数据保护条例(GDPR)，这是一项于2018年5月生效的法律，对处理与欧盟个人有关的个人数据实施了更严格的要求，以及加州消费者隐私法案(CCPA)，它于2020年1月生效，为覆盖的企业确立了新的消费者权利和数据隐私及保护要求。
支付和金融服务
我们开展业务的大多数司法管辖区都有管理支付和金融服务活动的法律。例如，我们在荷兰的子公司Uber Payments B.V.被注册和授权为电子货币机构，以支持欧洲经济区(EEA)的某些支付活动。某些其他司法管辖区的监管机构可能会认定我们的业务的某些方面受这些法律的约束，并可能要求我们获得许可证才能继续在这些司法管辖区运营。此外，与资金传输和在线支付相关的法律正在演变，这些法律的变化可能会影响我们在我们的平台上提供支付处理的能力。我们正在继续评估我们在其他几个司法管辖区寻求进一步许可证和批准的选择，以优化支付解决方案并支持我们业务的未来增长。
反垄断
竞争主管部门根据美国和外国的反垄断和竞争法对我们进行密切审查。越来越多的政府正在执行竞争法，并进行更严格的审查，包括欧盟、美国、巴西和印度等大型市场的政府，特别是围绕掠夺性定价、价格操纵和滥用市场力量的问题。此外，政府机构和监管机构可能会禁止未来的收购、资产剥离或我们计划进行的合并，处以巨额罚款或处罚，要求剥离我们的某些资产，或施加其他限制或要求我们修改业务，包括限制我们与平台用户的合同关系或限制我们的定价模式。
知识产权
我们相信，我们的知识产权对我们的业务至关重要，并为我们提供了在我们经营的市场上的竞争优势。我们的知识产权包括我们网站的内容、移动应用程序、注册域名、软件代码、固件、硬件和硬件设计、注册和未注册商标、商标申请、版权、商业秘密、发明(无论是否可申请专利)、专利和专利申请。
为了保护我们的知识产权，我们依靠版权、商标、专利和商业秘密法律、合同条款、最终用户政策和披露限制的组合。在发现我们的知识产权可能受到侵犯时，我们会进行评估，并在必要时采取适当行动保护我们的权利。我们还与我们的员工和顾问签订保密协议和发明转让协议，并寻求以商业审慎的方式控制对我们专有信息的访问和分发。
研究与开发
由于我们竞争的行业的特点是快速的技术进步，我们成功竞争的能力在很大程度上取决于我们确保具有竞争力的新产品和技术的持续和及时流动的能力。我们继续开发新技术，以增强现有的产品和服务，并通过研发(R&D)和收购第三方业务和技术来扩大我们的产品范围。
季节性
移动性
我们通常在第四季度产生比其他季度更高的收入，部分原因是第四季度的假日和业务需求，而我们第三季度的收入通常比其他季度低，部分原因是我们的
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在北美和欧洲的度假旺季站台。我们通常在第一季度经历了较低的移动性季度环比增长。2020年，由于新冠肺炎大流行和相关限制，我们经历了季节性下降，这改变了典型的旅行模式。我们预计，随着从大流行中恢复，这种季节性最终将恢复到其历史模式。
送货
与第二季度和第三季度相比，我们通常预计第一季度和第四季度的收入将出现季节性增长，尽管交货量的历史增长掩盖了这些季节性波动。2020年，由于新冠肺炎疫情和相关限制，我们经历了季节性下降，这加速了2020年的送货增长，因为各城市实施了就餐限制和避难所订单。
优步的人力资本
员工
我们是一家全球性公司，截至2020年12月31日，我们和我们的子公司在全球拥有约22,800名员工，业务遍及全球约71个国家和约10,000个城市。我们的人力资本战略由首席人事官制定和管理，向首席执行官报告，并由薪酬委员会和董事会监督。
我们的成功在很大程度上取决于我们吸引和留住高素质管理、运营、工程和其他人才的能力，这些人才需求旺盛，经常受到竞争性招聘机会的影响，对我们的竞争对手来说是有吸引力的招聘目标。
为了吸引和留住最优秀的人才，我们努力建立一种文化，让所有背景的人都能找到归属感，并能够实现他们的最高能力。我们通过员工敬业度调查和相关工具来衡量我们在建立所需文化方面的成功程度。我们历来每半年进行一次劳动力调查，衡量员工的敬业度、总体满意度和幸福感。我们将结果视为对公司文化的反馈，并用它们来衡量我们在改善员工工作体验、确定新目标和行动以及根据需要进行调整方面的进展。除了敬业度调查结果外，我们还通过监测自然流失率、留职率和录取率以及性取向、性别和种族多样性等指标来监测员工的健康状况和员工运营的成功。
2020年，新冠肺炎疫情对我们的员工和我们的员工管理战略产生了重大影响。为了应对新冠肺炎疫情及其对我们业务的影响带来的经济挑战和不确定性，我们于2020年5月宣布裁员约6,700名全职员工。
此外，我们还要求所有能够做到这一点的员工远程工作。这些决定，以及更广泛的新冠肺炎，为我们许多员工的家庭带来了新的动力。结果，我们发现一些员工正在努力实现工作与生活的平衡，以及压力和社会孤立感。幼儿照顾者的压力和平衡问题尤其严重。为了解决其中一些问题，我们制定了针对COVID的全球护理人员增强灵活性政策。虽然我们一直鼓励灵活性，但这项书面政策明确了父母和照顾者可以选择的灵活工作选项。我们还加大了对精神健康的关注。
有关更多讨论，请参阅题为“我们的业务有赖于留住和吸引高素质人才，持续的自然减员、未来的自然减员或不成功的继任规划可能对我们的业务产生不利影响”的风险因素。包括在本年度报告的第一部分10-K表格中的第1A项以及我们的《2020年人与文化报告》。
多样性和包容性
我们颂扬差异，我们努力确保不同背景的人感到受欢迎和受到重视。我们鼓励听取不同的意见和方法，然后我们走到一起，共同建设。我们相信，当员工感到有能力在一个庆祝、支持和投资于多样性的工作环境中取得成功时，进步就会随之而来。
我们鼓励认为自己或任何其他员工受到歧视的员工通知他们的经理、优步的人员团队或诚信帮助热线。
我们的董事会认识到这些问题的战略重要性，并将员工多样性绩效指标纳入2019年和2020年我们最高级管理人员的薪酬方案中，以促进我们全公司统一优步的目标。
2020年，我们促进公平和包容的责任在很大程度上集中在新冠肺炎引入的新常态上。作为一家推动行动的公司，我们的目标是确保每个人都能自由和安全地行动，无论是身体上、经济上还是社会上的行动。为了做到这一点，我们努力帮助打击整个社会持续存在的种族主义，成为公平的捍卫者，并为公司内外的所有人创造机会。2020年7月，我们公开承诺成为一家反种族主义公司。我们对反种族主义的一些承诺包括：
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•让我们的政纲摆脱种族主义
•用技术对抗种族主义
•维持公平和所有人的归属感
•推动社区公平
有关我们的多元化和包容性努力的更多信息，请参阅我们的投资者关系网站上的《2020年人与文化报告》和《2020年ESG报告》。这些报告中的信息不是本10-K表格的一部分。
其他资源
除了上面讨论的员工，我们的业务还取决于我们吸引和吸引司机、消费者、商家、托运人和承运人以及支持我们全球业务的承包商和顾问的能力。
相对于那些在我们的平台上赚取收入的个人来说，优步是世界上最大的开放工作平台之一，在大约71个国家提供可访问的、灵活的工作。司机是优步通过其应用程序创建的市场的关键部分。各种各样的人选择使用我们的平台来赚取收入，而不必申请或按照与传统工作相关的固定时间表工作。我们相信这种灵活性是对传统工作时间表的改进，我们相信任何选择基于平台的工作的人都可以而且应该继续使用这种灵活性。优步监测地区和全球司机的吸引力、留存率和满意率。在2020年对移动司机进行的一项全球调查中，约78%的人表示对他们使用优步的驾驶体验感到满意。
可获得、灵活、独立的工作为许多历来被劳动力市场边缘化的工人提供了一种选择，并为消费者提供了广泛的地理覆盖和可靠的服务。然而，越来越明显的是，要改善使用APP与工作机会联系的体验，还可以做更多的工作。尽管情况因国家而异，但与员工获得的福利和保护相比，独立工人的福利和保护通常是零散的。目前的二元就业分类制度意味着，工人要么是获得大量社会福利的雇员，要么是能够获得相对较少福利的独立工人。情况不一定是这样的。在优步，我们认为，做自己的老板不应该以牺牲工作中的安全和尊严为代价。在世界各地，优步都找到了解决这些问题的创新方法。
•保护和利益：我们与世界各地的领先保险公司合作，率先为独立工人提供保护，并根据22号提案的通过，最近开始在加利福尼亚州为司机实施额外的保护和福利，如下所述。
•收益：我们正在不断开发新技术，司机可以利用这些技术获取信息，帮助他们节省成本，并在知情的情况下选择开车的地点和时间(根据他们的收入潜力最高的时间和地点)。除了小费，从2015年底到2020年底，使用优步平台的司机已经赚了超过1330亿美元。
•进展：我们与亚利桑那州立大学合作，为符合条件的司机及其家人提供100多个本科学位课程、英语学习课程或创业证书。2020年，司机通过我们的Uber Pro计划在亚利桑那州立大学在线注册了3200多门继续专业教育(创业和英语学习)课程和2300多门本科课程。
•宣传我们还主张采取更广泛的政策解决办法，以改善独立工人获得保护和福利的机会。我们认为所有的工作都应该一视同仁。我们还认为，需要进行立法改革，使社会安全网现代化。这包括要求优步和其他基于应用的公司在不损害用户使用该应用的灵活性的情况下，为他们的用户提供福利和保护。例如，在加利福尼亚州，我们支持一项州投票倡议，即加州选民于2020年11月批准的22号提案，该提案为使用我们这样的平台进行独立工作的司机提供了一个框架。建议22：
◦确定基于应用程序的司机是独立承包商，而不是员工；
◦为司机设立有保障的最低收入下限；
◦为伤害保护提供职业/意外保险；
◦为基于应用程序的司机的医疗支出提供补贴；以及
◦为基于APP的司机建立适当的程序规定和免受歧视和骚扰的保护。
•婚约：我们专注于倾听和回应使用我们平台的司机和商家的想法和关切。我们相信，最好的想法可以来自任何地方，无论是公司内部还是外部。在世界各地，我们正在试验创新的方式，让司机参与到与我们有意义的对话中来。在世界各地的市场，我们定期与司机协会举行会议，并进行定期调查，以收集对我们的应用程序、我们的支持服务和其他事项的反馈。
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有关其他讨论，请参阅题为“如果我们无法吸引或保持足够数量的司机、消费者、商家、托运人和承运人，无论是由于竞争还是其他因素，我们的平台对平台用户的吸引力将会降低，我们的财务业绩将受到不利影响”的风险因素。包括在本年度报告的第一部分10-K表格中的第1A项，以及我们的2020年ESG报告和我们的2020年人与文化报告。
附加信息
我们成立于2009年，并于2010年7月成立为特拉华州的优步出租车公司。2011年2月，我们更名为优步技术公司。我们的主要执行办公室位于加利福尼亚州旧金山第三街15153号，邮编：94158，电话号码是(4156128582)。
我们的网站是www.uber.com，我们的投资者关系网站是https://investor.uber.com.我们网站上发布的信息不包括在本年度报告Form 10-K中。美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)维护一个互联网网站，其中包含报告、委托书和信息声明，以及其他有关以电子方式向美国证券交易委员会提交文件的发行人的信息，网址为www.sec.gov。我们的10-K表格年度报告、10-Q表格季度报告、8-K表格当前报告以及根据1934年证券交易法(以下简称“交易法”)第13(A)和15(D)节提交或提交的报告修正案(以下简称“交易法”)也在合理可行的范围内尽快在我们的投资者关系网站上免费提供，之后我们将这些材料以电子方式提交给美国证券交易委员会或将其提供给美银美林。
我们在我们的投资者关系网站上网络直播我们与投资界成员一起参加或主办的财报电话会议和某些活动。此外，作为我们投资者关系网站的一部分，我们提供有关我们财务业绩的新闻或公告的通知，包括美国证券交易委员会备案文件、投资者事件、新闻稿和收益新闻稿。本报告或我们提交的任何其他报告或文件中不包含这些网站的内容。
第1A项。风险因素
某些因素可能会对我们的业务、财务状况和经营结果产生实质性的不利影响。您应仔细考虑以下风险，以及本10-K年度报告中包含的所有其他信息，包括标题为“关于前瞻性陈述的特别说明”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析”的章节，以及我们的财务报表和本10-K年度报告中其他地方包含的相关说明。以下任何风险都可能对我们的业务、财务状况、经营业绩或前景产生不利影响，并可能导致我们普通股的交易价格下跌，从而导致您的全部或部分投资损失。我们的业务、财务状况、经营业绩或前景也可能受到风险和不确定性的损害，这些风险和不确定性目前我们不知道，或者我们目前认为不是实质性的。
风险因素摘要
以下是其中的一些风险，任何风险都可能对我们的业务财务状况、经营业绩或前景产生不利影响。
•新冠肺炎疫情和缓解疫情的行动的影响已经并可能继续对我们的部分业务产生不利影响。
•如果司机被归类为雇员、工人或准雇员，而不是独立承包商，我们的业务将受到不利影响。
•移动、交付和物流行业竞争激烈，几十年来一直存在的成熟且低成本的替代方案、低进入门槛、低转换成本以及几乎每个主要地理区域的资本充足的竞争对手。
•为了在某些市场保持竞争力，我们过去曾调低，并可能继续调低车费或服务费，而我们过去曾提供，并可能继续提供大量的司机优惠、消费者折扣和促销活动。
•自成立以来，我们遭受了重大损失，包括在美国和其他主要市场。我们预计，在可预见的未来，我们的运营费用将大幅增加，我们可能无法实现盈利。
•如果我们无法吸引或保持足够数量的司机、消费者、商家、托运人和承运人，无论是由于竞争还是其他因素，我们的平台对平台用户的吸引力将会降低。
•我们的工作场所文化和前瞻性方法带来了运营、合规和文化挑战，我们应对这些挑战的努力可能不会成功。
•维护和提升我们的品牌和声誉对我们的业务前景至关重要。我们之前收到了大量关于我们品牌和声誉的媒体报道和负面宣传，如果不能恢复我们的品牌和声誉，我们的业务将受到影响。
•如果我们无法优化我们的组织结构或有效地管理我们的增长，我们的财务业绩和未来前景将受到不利影响。
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•平台用户可能从事或从事导致重大安全事件的犯罪、暴力、不适当或危险活动，这可能会损害我们吸引和留住司机、消费者、商家、托运人和承运人的能力。
•我们正在对新产品和技术进行大量投资，并可能在未来增加此类投资。这些新企业本身就有风险，我们可能永远不会从它们身上实现任何预期的好处。
•我们很大比例的总预订量来自大城市地区的旅行，这些业务可能会受到经济、社会、天气和监管条件或其他情况的负面影响，包括新冠肺炎。
•我们可能无法在我们的平台上提供自动驾驶汽车技术，未能在我们的竞争对手之前在我们的平台上提供此类技术，或者此类技术可能无法像预期的那样表现，可能不如我们竞争对手的技术，或者可能被认为不如我们的竞争对手或非自动车辆的安全性。
•我们的业务有赖于留住和吸引高素质的人才，持续的自然减员、未来的自然减员或不成功的继任规划可能会对我们的业务产生不利影响。
•我们可能会遇到违反安全或数据隐私的情况，或对我们的专有或机密数据、员工数据或平台用户数据进行其他未经授权或不正当的访问、使用、更改或破坏。
•网络攻击、计算机恶意软件、病毒、垃圾邮件和网络钓鱼攻击可能会损害我们的声誉、业务和运营结果。
•我们依赖维护开放市场的第三方来分发我们的平台，并提供我们在某些产品和产品中使用的软件。如果这些第三方干扰我们产品或产品的分销或我们对此类软件的使用，我们的业务将受到不利影响。
•我们将需要额外的资本来支持我们的业务增长，而这些资本可能无法以合理的条款或根本不存在。
•如果我们不能成功地识别、收购和整合合适的业务，我们的经营业绩和前景可能会受到损害，我们收购的任何业务可能不会像预期的那样表现或被有效整合。
•我们可能继续在某些司法管辖区被阻止或限制提供或运营我们的产品和产品，因此可能需要修改我们在这些司法管辖区的业务模式。
•我们的业务面临许多法律和监管风险，这些风险可能会对我们的业务和未来前景产生不利影响。
•我们的业务在提供支付和金融服务方面受到广泛的政府监管和监督。
•我们面临与我们的数据收集、使用、传输、披露和其他处理相关的风险，这可能导致调查、查询、诉讼、罚款、立法和监管行动，以及对我们的隐私和数据保护做法的负面报道。
•如果我们无法保护我们的知识产权，或者如果第三方成功地声称我们盗用了他人的知识产权，我们可能会产生巨额费用，我们的业务可能会受到不利影响。
•无论我们的经营业绩如何，我们普通股的市场价格一直并可能继续波动，或可能急剧或突然下跌，我们可能无法满足投资者或分析师的预期。您可能无法以您支付的价格或高于您支付的价格转售您的股票，并可能损失您的全部或部分投资。
与我们的业务相关的风险
总体经济风险
新型冠状病毒(“新冠肺炎”)大流行和缓解大流行的行动的影响已经并可能继续对我们的业务、财务状况和运营业绩产生不利影响。
2020年3月，世界卫生组织宣布新冠肺炎疫情为大流行。在试图限制病毒传播的过程中，政府采取了各种限制措施，包括宣布联邦国家紧急状态、多个城市和州宣布紧急状态、学校和企业关闭、隔离、“在家避难”令、旅行限制、限制社交或公共集会以及其他社会疏远措施， 并可能继续对我们的业务和运营产生不利影响，例如，通过减少全球对我们移动产品的需求，并影响出行行为和需求。此外，美国某些司法管辖区已发布紧急命令，要求我们在送货时限制向商家收取的费用。此外，为了支持社交距离，我们在全球暂停了UberPOOL，这是我们的共享乘车服务。
此外，我们在2020年第一季度宣布并实施了几项与COVID相关的倡议，包括为司机提供财政援助计划，以及承诺为医疗保健提供1000万免费乘车和送餐
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工人、老年人和其他有需要的人。
此外，由于新冠肺炎疫情的爆发，我们要求所有有能力做到这一点的员工远程工作，虽然我们后来重新开放了某些办事处，但持续广泛的远程工作安排可能会对我们的运营、业务计划的执行、关键人员和其他员工以及为我们提供关键服务的第三方服务提供商的生产率和可用性产生负面影响，或者因我们的正常业务做法因疫情爆发和相关政府行动而发生变化而导致运营失败。如果发生自然灾害、停电、连接问题或其他影响员工远程工作能力的事件，我们可能很难或在某些情况下不可能在很长一段时间内继续我们的业务。远程工作的增加还可能导致隐私、网络安全和欺诈风险，我们对适用的法律和监管要求的理解，以及监管当局关于新冠肺炎疫情的最新指导意见，可能会受到法律或监管方面的挑战，特别是随着监管指导意见随着未来的发展而变化。
此外，为了应对新冠肺炎疫情及其对我们业务的影响带来的经济挑战和不确定性，我们于2020年5月宣布裁员约6,700名全职员工。
我们为应对新冠肺炎疫情，加快推出新的或扩展现有的服务、功能或健康安全要求，特别是与食品和其他商品交付有关的要求。我们对适用的隐私、消费者保护和其他法律和监管要求的理解，以及监管部门关于新冠肺炎大流行的最新指导意见，可能会受到法律或监管方面的挑战，特别是随着监管指导意见随着未来的发展而变化。此外，我们为回应新冠肺炎而推出新的或扩展现有的服务、功能或健康及安全要求，可能会增加本“风险因素”一节所述的其他风险，包括我们对司机的分类。这些挑战可能导致罚款或其他执法措施，可能对我们的财务业绩或运营产生不利影响。
新冠肺炎疫情对我们的近期财务业绩产生了不利影响，并可能对我们的长期财务业绩产生不利影响，这需要并可能继续需要采取重大行动来应对，包括但不限于进一步裁员和对我们产品的定价模式进行某些调整，所有这些都是为了减轻这些影响。鉴于新冠肺炎的演变特点及其在世界各地带来的不确定性，我们认为无法准确预测疫情对我们未来的业务运营、流动性、财务状况和运营结果的累积和最终影响。 疫情对我们业务和财务业绩的影响程度将在很大程度上取决于未来的事态发展，包括疫情蔓延的持续时间，以及全球和美国境内疫情或病毒变种的未来“浪潮”或卷土重来，对影响我们业务的资本和金融市场、外汇、政府或监管命令的影响，以及这些影响是否会导致我们最终用户行为的永久性变化，所有这些都是高度不确定和无法预测的。此外，即使取消了居家避难所订单和旅行建议，我们的移动性产品的需求在很长一段时间内可能仍然疲软，我们无法预测我们的移动性产品何时以及是否会恢复到新冠肺炎之前的需求水平。尽管美国食品和药物管理局于2020年12月批准了新冠肺炎的前两种疫苗，其他国家也批准了疫苗，但目前我们无法预测针对新冠肺炎的疫苗在美国或国际上广泛采用的时间，也无法预测它们对我们业务线的潜在影响。
此外，我们无法预测新冠肺炎疫情对我们的业务合作伙伴和第三方供应商的影响，我们可能会因为我们的业务合作伙伴和第三方供应商遭受的不利影响而受到不利影响。此外，对新冠肺炎疫情经济影响的担忧已导致金融市场极度波动，这已经并可能继续对我们的股票价格和我们进入资本市场的能力产生不利影响。就新冠肺炎疫情对我们的业务和财务业绩造成不利影响的程度而言，它还可能具有增加本“风险因素”一节中描述的许多其他风险的效果。上述任何因素，或目前无法预见的大流行的其他连锁影响，都可能对我们的业务、财务业绩和状况以及运营结果产生不利影响。
操作风险
如果司机被归类为雇员、工人或准雇员，我们的业务将受到不利影响。
司机的分类目前正在法庭、立法者和美国国内外的政府机构受到挑战。我们在全球参与了大量的法律诉讼，包括假定的集体和集体诉讼，要求仲裁，向行政机构提出指控和索赔，以及劳工、社会保障和税务当局的调查或审计，声称司机应被视为我们的员工(或在这些身份存在的情况下被视为工人或准员工)，而不是独立的承包商。我们相信，司机是独立承包商，因为他们可以选择是否、何时和在哪里在我们的平台上提供服务，可以自由地在我们竞争对手的平台上提供服务，以及提供车辆在我们的平台上提供服务。然而，在一些或所有司法管辖区，我们可能不能成功地为司机分类辩护。此外，与辩护、和解或解决与司机分类有关的未决和未来诉讼(包括仲裁要求)相关的成本一直并可能继续对我们的业务产生重大影响。例如，在2020年，我们支付了2000万美元(根据2019年达成的和解协议)达成和解
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在集体诉讼中，在加利福尼亚州和马萨诸塞州与我们签约的司机，但我们没有与他们达成仲裁协议，他们基于分类错误等索赔要求对我们进行损害赔偿。
此外，已与我们达成仲裁协议的美国超过10万名司机已对我们提出(或表示有意提出)仲裁要求，这些司机声称我们提出了类似的分类索赔。我们已经根据个别和解协议解决了大多数此类司机的分类索赔，根据这些协议，截至2020年12月31日，我们已支付了约1.55亿美元。此外，我们还参与了许多关于与司机签订的仲裁协议的可执行性的法律诉讼。如果我们在这类诉讼中没有胜诉，可能会对仲裁协议在其他法律程序中的可执行性产生负面影响，这可能会对我们的业务和财务状况产生不利影响。
改变管理独立承包商的定义或分类的外国、州和当地法律，或关于独立承包商分类的司法裁决，可能需要将司机归类为雇员(或存在这些身份的工人或准雇员)和/或由工会代表司机。例如，加州议会法案5将通常所说的“ABC测试”应用于整个加州劳动法、加州工资令和失业保险法，并于2020年1月1日起生效。政府当局和私人原告提起诉讼，声称议会法案5要求加州的司机被归类为雇员。例如，2020年5月，加利福尼亚州总检察长会同旧金山、洛杉矶和圣地亚哥的市检察官向旧金山高等法院提起诉讼，指控优步和Lyft对司机进行错误分类，并寻求禁制令和与所谓的司机错误分类造成的所谓竞争优势相关的金钱损害赔偿。2020年8月10日，在就此事举行听证会后，旧金山高等法院发布了一项初步禁令，禁止优步和Lyft在诉讼悬而未决期间将司机归类为独立承包商。我们对这一决定提出上诉，并寻求暂缓执行初步禁令。2020年8月20日，加州上诉法院批准了禁令的紧急搁置，同时正在考虑对初步禁令裁决的快速上诉。2020年10月22日, 加州上诉法院确认了下级法院的裁决，认为我们必须在案件发回初审法院后30天内遵守初步禁制令。我们于2020年12月1日向加州最高法院提交了复审请愿书，但被驳回。
2020年11月，加州选民批准了22号提案，这是加利福尼亚州的一项投票倡议，为使用我们这样的平台进行独立工作的司机提供了一个框架。22号提案于2020年12月生效，我们预计，根据加州法律，司机将能够保持其独立承包商的地位，我们和我们的竞争对手将被要求遵守22号提案的规定。尽管我们预计加州总检察长的初步禁令不会生效，但这一诉讼仍悬而未决，我们打算采取行动废除初步禁令。我们还可能面临与第22号提案生效日期之前的期间有关的责任。此外，2021年1月，几名司机和一个工会向加州最高法院提交了一份请愿书，声称22号提案违宪，但被驳回。自那以后，同样的司机和工会也向加州高等法院提出了类似的挑战，也有可能对22号提案提出其他法律挑战。
我们在其他司法管辖区也面临类似的挑战。例如，2020年7月，马萨诸塞州总检察长对优步和Lyft提起诉讼，指控司机分类错误，并寻求禁制令。如果我们在当前的诉讼或未来可能提起的类似诉讼中没有胜诉，我们可能会被要求将司机视为员工和/或在某些司法管辖区对我们的业务模式进行其他改变。如果由于立法或司法裁决，我们被要求将司机归类为雇员，我们将产生大量额外的司机补偿费用，包括与适用工资和工时法律(包括最低工资、加班和用餐和休息时间要求)、员工福利、社保缴费、税收(直接和间接)以及可能的处罚相关的费用。在这种情况下，我们预计Riders的价格将大幅上涨，以抵消这些额外成本；然而，我们认为，所有竞争对手都可能提价，将缓解对优步的财务影响。此外，我们可能没有足够的司机供应，因为司机可能会选择退出我们的平台，因为在雇佣模式下失去了灵活性，并且我们可能无法雇用目前使用我们平台的大多数司机。此外，任何此类重新分类都将要求我们从根本上改变我们的业务模式，从而对我们的业务、运营结果、财务状况和现金流产生不利影响。
此外，将司机重新归类为雇员、工人或存在这些身份的准雇员，可能会导致司机群体由工会和类似组织代表。如果大量司机加入工会，集体谈判协议条款严重偏离我们的商业模式，我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流可能会受到重大不利影响。此外，涉及司机的劳资纠纷可能会损害我们的声誉，扰乱我们的运营，减少我们的净收入，劳资纠纷的解决可能会增加我们的成本。
此外，如果我们被要求将司机归类为雇员、工人或准雇员，这可能会影响我们目前的财务报表列报，包括收入、收入成本、激励和晋升，这在我们的重大和关键会计政策中有进一步的描述，这一部分包括本年度报告第I部分中题为“关键会计政策和估计”的部分、本年度报告第10-K表第7项以及本年度报告第II部分第8项中的注释1“合并财务报表附注”部分。
我们无法预测是否会在其他地方制定类似议会法案5的立法。最近司法审判的其他例子
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与司机分类有关的裁决包括Aslam、Farrar、Hoy和Mithu诉Uber B.V.等人。英国就业上诉法庭的裁决，随后得到英国最高法院的维持，裁定这些司机是工人(而不是自雇人士)；法国最高法院裁定，第三方送餐服务的司机属于该服务的“从属关系”，表明存在雇佣关系；法国最高法院将UberX司机重新归类为雇员；几个瑞士政府机构裁定，出于瑞士社会保障或监管目的，司机应被归类为雇员。
移动、交付和物流行业竞争激烈，几十年来一直存在的成熟且低成本的替代方案、低进入门槛、低转换成本以及几乎每个主要地理区域的资本充足的竞争对手。如果我们不能在这些行业有效地竞争，我们的业务和财务前景将受到不利影响。
我们的平台提供移动、递送和物流行业的产品。我们在全球范围内竞争，我们竞争的市场高度分散。我们在全球每个移动和递送行业以及美国和加拿大的物流行业都面临着来自现有的、成熟的低成本替代产品的激烈竞争，考虑到这些行业的低进入门槛，我们预计未来将面临来自新市场进入者的竞争。此外，在这些市场中，在不同产品之间切换的成本很低。消费者倾向于转向成本最低或质量最高的供应商；司机倾向于转向潜在收入最高的平台；餐馆倾向于转向餐饮服务费最低、订单量最高的送货平台；发货人和承运人倾向于转向价格最优惠、运输服务最方便的平台。
此外，尽管我们努力在全球范围内扩张，并在一系列行业推出新产品和产品，但我们的许多竞争对手仍然专注于有限数量的产品或狭窄的地理范围，使他们能够比我们更有针对性地开发专业知识和使用资源。随着我们和我们的竞争对手推出新产品和产品，以及现有产品的发展，我们预计将受到额外的竞争。此外，我们的竞争对手可能会采用我们的某些产品功能，或者可能会采用司机、消费者、商家、托运人和承运人比我们更看重的创新，这会降低我们的产品吸引力或降低我们区分产品的能力。竞争加剧可能会导致我们从使用我们的平台产生的收入、平台用户数量、使用我们平台的频率和我们的利润率等方面减少。
我们的每一项服务都面临竞争，包括：
•移动性。我们的移动服务与个人车辆拥有量和使用量(占我们服务市场的大部分乘客里程)以及传统交通服务(包括出租车公司和叫车服务、整车和其他汽车服务)展开竞争。此外，与我们的Mobility产品相比，公共交通是一种更好的替代品，在许多情况下，它在许多城市提供了更快、更低成本的出行选择。我们还与其他拼车公司竞争司机和乘客，包括我们某些少数股权子公司，包括Lyft、Ola、滴滴、Bolt和我们的Yandex.Taxi合资企业。
•送货。我们的送货服务在不同地区为司机、消费者和商家提供的餐饮、杂货和其他送货空间与众多公司竞争，包括GRubHub、DoorDash、Deliveroo、Glovo、Rppi、iFood、Delivery Hero、Just Eat外卖和亚马逊。我们的送货服务也与餐厅竞争，包括那些提供自己的送货和/或外卖服务的餐厅(如Domino‘s)、套餐送货服务、杂货送货服务和传统杂货店。
•运费。我们的货运服务与C.H.Robinson、Total Quality物流、XPO物流、康宏、Echo Global物流、Coyote、Transfix、DHL和Next Trucking等全球和北美货运经纪公司展开竞争。
2020年5月，我们将我们的无坞电动自行车和滑板车业务的某些资产剥离给Lime，并同时与Lime建立了商业合作伙伴关系。2020年12月，我们宣布就ATG交易达成最终协议。2021年1月，我们完成了将我们专注于自动驾驶汽车技术开发和商业化的子公司Apparate USA LLC出售给Aurora Innovation，Inc.(“Aurora”)，并对Aurora进行了4亿美元的现金投资，并与Aurora签订了一项合作协议，根据该协议，双方将在我们的拼车网络上合作推出自动驾驶汽车并将其商业化(“ATG交易”)。
我们的许多竞争对手资本雄厚，提供折扣服务、司机激励、消费者折扣和促销、创新产品和产品以及替代定价模式，这些可能比我们提供的产品对消费者更具吸引力。此外，我们目前或潜在的一些竞争对手拥有，未来也可能继续拥有更多的资源，并能够接触到特定地理市场中更大的司机、消费者、商家、托运人或承运人基地。此外，我们在某些地理市场的竞争对手享有巨大的竞争优势，例如更高的品牌认知度、更长的运营历史、更大的营销预算、更好的本地化知识和更具支持性的监管制度。因此，在这些市场中，此类竞争对手可能会比我们更快、更有效地对新的或不断变化的机会、技术、消费者偏好、法规或标准做出反应，这些机会、技术、消费者偏好、法规或标准可能会降低我们的产品或产品的吸引力。此外，未来的竞争对手可能
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分享我们可能取得的任何监管或政府批准和诉讼胜利的有效利益，而不必产生我们为获得此类利益而产生的成本。
就我们业务的某些方面，我们受到合同限制，不得与少数人拥有的附属公司竞争，包括在中国至2023年8月，俄罗斯/独联体至2025年2月，东南亚至2023年3月下旬或我们处置Grab的所有权益一年后，印度至2023年1月的餐饮递送，美国、加拿大、澳大利亚、新西兰和欧洲某些地区的电动自行车和电动滑板车至2023年5月，欧洲经济区(“欧洲经济区”)数字货运至2023年4月，在2023年1月之前，我们与美国的电动垂直起降(“eVTOL”)飞机有关，而我们在世界任何地方的少数股东附属公司都不受限制与我们竞争。滴滴目前在拉丁美洲和澳大利亚的某些国家与我们竞争。此外，我们的Yandex.Taxi合资企业目前在欧洲和非洲的某些国家与我们竞争。随着滴滴和我们其他少数族裔拥有的子公司继续扩大业务，他们未来可能会在更多的地理市场与我们竞争。此外，合同限制我们在业务的某些方面与我们的一些控股附属公司竞争，包括在货运经纪方面与Uber Freight竞争，在在线食品杂货交付方面与Cornershop竞争。
此外，如果我们无法获得监管机构对我们的收购的批准，我们可能无法在未获得反垄断批准的司法管辖区完成交易。此外，在尚未获得反垄断批准的所有或此类司法管辖区，我们可能被要求剥离我们或目标公司的全部或部分业务。任何此类资产剥离都可能给这些市场带来额外的竞争。
由于所有这些原因，我们可能无法与当前和未来的竞争对手成功竞争。我们无法有效竞争将对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响，或以其他方式损害我们的业务、财务状况和经营业绩。
为了在某些市场保持竞争力，我们过去曾降低、目前正在降低，并可能继续降低票价或服务费，我们过去曾提供，并可能继续提供大量的司机奖励以及消费者折扣和促销，这已经并可能继续对我们的财务业绩产生不利影响。
为了在某些市场保持竞争力并创造网络规模和流动性，我们过去已经降低了票价或服务费，并预计未来将继续降低，我们已经并预计将继续提供显著的司机激励以及消费者折扣和促销。有时，在某些地理市场，我们已经提供，并预计将继续提供司机奖励，导致司机保留的车费总额与司机从我们那里获得的司机激励相结合，增加，有时达到或超过我们为给定行程产生的总预订量。在某些地理市场和地区，我们没有领先的品类地位，这可能会导致我们选择进一步增加我们在这些地理市场和地区提供的司机激励以及消费者折扣和促销的金额。我们不能向您保证，提供此类司机激励以及消费者折扣和促销活动一定会成功。司机激励、消费者折扣、促销以及票价和服务费的降低已经并将继续对我们的财务业绩产生负面影响。此外，我们依赖定价模型来计算消费者票价和司机收入，这些模型已经随着时间的推移而修改，未来可能也会修改，定价模型有时会根据司法管辖区的不同而有所不同。我们不能向您保证我们的定价模式或策略将成功地吸引消费者和司机。例如，我们最近在加利福尼亚州对司机在应用程序中看到的信息所做的更改，以及定价和优惠结构的更改，都对应用程序的使用产生了不利影响。如果我们不能在未来成功管理这些和类似的变化，我们的业务可能会受到不利影响。
我们竞争的市场已经从广泛的资金来源吸引了大量投资，我们预计我们的许多竞争对手将继续获得高资本。此外，我们的某些股东，包括软银(我们最大的股东)，已经对我们的某些竞争对手进行了大量投资，并可能在未来增加此类投资，对其他竞争对手进行新的投资，或与竞争对手达成战略交易。这些投资或战略交易，连同上文讨论的其他竞争优势，可能会使我们的竞争对手能够更有效地与我们竞争，并继续降低价格，提供司机激励或消费者折扣和促销，或以其他方式吸引司机、消费者、商家、托运人和承运人使用他们的平台，而不是我们的平台。这种竞争压力可能会导致我们维持或降低票价或服务费，或维持或增加我们的司机激励措施以及消费者折扣和促销。拼车和我们竞争的其他类别都是新生的，我们不能保证它们会稳定在竞争平衡，使我们能够实现盈利。
自成立以来，我们遭受了重大损失，包括在美国和其他主要市场。我们预计，在可预见的未来，我们的运营费用将大幅增加，我们可能无法实现盈利。
自成立以来，我们遭受了重大损失。在截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日的年度中，我们发生了30亿美元、86亿美元和49亿美元的运营亏损，截至2020年12月31日，我们累计亏损231亿美元。我们将需要在未来几个时期创造和维持更高的收入水平，并减少相应的支出，以在包括美国在内的许多最大市场实现盈利，即使我们这样做了，我们也可能无法保持或提高盈利能力。我们预计，由于预计我们的运营费用将大幅增加，我们将在短期内继续蒙受亏损，因为我们将继续投资，以：增加司机、消费者、商家、托运人和
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运营商通过奖励、折扣和促销使用我们的平台；在现有市场或进入新市场进行扩张；增加我们的研发费用；扩大营销渠道和运营；招聘更多员工；以及在我们的平台上添加新产品和产品。这些努力可能被证明比我们预期的更昂贵，我们可能无法成功地增加足够的收入来抵消这些费用。我们许多创造收入的努力都是新的、未经证实的，任何未能充分增加收入或控制相关成本的努力都可能阻止我们实现或提高盈利能力。此外，我们有时会推出新产品，我们预计这些产品将为我们的整体平台和网络带来价值，但我们预计这些产品将产生更低的每次旅行总预订量或更低的订单率。此外，我们向某些最大的连锁餐厅合作伙伴收取较低的服务费，以增加送货消费者的数量，这可能会在考虑从消费者那里收取并支付给司机的金额后，有时导致这些交易的负收购率。随着我们将我们的产品扩展到更多的城市，我们在这些城市提供的产品可能比我们目前运营的市场利润更低。因此，我们可能无法在短期内实现或保持盈利，与我们的预期相符，或者根本无法实现。此外，我们可能无法实现我们通过收购Careem和Postmate而预期实现的运营效率，并可能在未来继续在美国、中东、北非和巴基斯坦招致重大运营亏损。即使我们确实经历了运营效率的提高，我们的运营结果可能也不会改善，至少在短期内是这样。
如果我们无法吸引或保持足够数量的司机、消费者、商家、托运人和承运人，无论是由于竞争还是其他因素，我们的平台对平台用户的吸引力将会降低，我们的财务业绩将受到不利影响。
我们在特定地理市场的成功在很大程度上取决于我们通过吸引司机、消费者、商家、托运人和承运人到我们的平台来维持或增加我们在该地理市场的网络规模和流动性的能力。如果司机选择不通过我们的平台提供服务，或者选择通过竞争对手的平台提供服务，我们可能缺乏足够的司机供应来吸引消费者和商家到我们的平台。在我们开展业务的大多数地理市场，我们已经并预计将继续遇到司机供应紧张的情况，这种供应限制已经并可能继续受到对新冠肺炎爆发的担忧的影响。就我们在给定市场中遇到的司机供应限制而言，我们可能需要增加或可能无法减少我们提供的司机激励，而不会对我们在该市场体验到的流动性网络效应产生不利影响。同样，如果承运人选择不通过我们的平台提供服务或选择使用其他货运中介，我们可能在特定地理市场缺乏足够的承运人供应来吸引托运人到我们的平台。此外，如果餐厅选择与特定地理市场的其他送餐服务合作，或者如果商家选择仅与我们的竞争对手、其他商家营销网站或其他送货服务合作，我们可能缺乏足够的餐厅选择和供应，或者无法进入最受欢迎的餐厅，从而使我们的送货服务对消费者和餐厅的吸引力降低。我们的送货总预订量中有相当一部分来自数量有限的大型餐饮集团, 这种集中度增加了我们经营业绩波动的风险，以及我们对我们重要的餐厅合作伙伴经历的任何重大不利发展的敏感性。如果平台用户选择使用其他拼车、送餐或物流服务，我们可能缺乏足够的机会让司机赚取车费、承运人预订货件或餐馆提供餐饮，这可能会降低我们平台的感知效用。平台用户供应不足将降低我们的网络流动性，并对我们的收入和财务业绩产生不利影响。虽然我们可能受益于拥有比某些竞争对手更大的网络规模和流动性，但这些网络效应可能不会带来竞争优势，或者可能被规模较小的竞争对手所克服。与网络的绝对规模相比，保持任何给定地区在任何给定时间的乘车供需之间的平衡以及我们执行业务的能力对服务质量可能更重要。如果我们的服务质量下降或我们竞争对手的产品获得更大的市场采用率，我们的竞争对手可能会以比我们更快的速度增长，并可能削弱我们的网络效应。
我们的平台用户数量可能会由于许多因素而大幅下降或波动，其中包括对我们平台运营的不满、票价、餐饮和发货量的价格(包括激励措施的减少)、对我们平台司机和商家提供的服务质量的不满、平台用户支持的质量、对送货时餐厅选择的不满、与我们品牌有关的负面宣传，包括由于安全事件和与安全有关的公司报道、感知的政治或地缘政治关联、流行病或疾病爆发或类似的公共卫生担忧，例如当前的新冠肺炎大流行，或对此类事件的恐惧，对司机的待遇，对有毒工作文化的看法，对我们的文化没有根本改变的看法，对我们对产品和产品的更改的不满，或对我们的产品和产品的总体不满。此外，如果我们不能为平台用户提供高质量的支持，或无法以及时和可接受的方式回应报告的事件，包括安全事件，我们吸引和留住平台用户的能力可能会受到不利影响。如果司机、消费者、商家、托运人和承运人不与我们建立或保持活跃账户，如果社交媒体或其他鼓励用户停止使用我们平台的活动站稳脚跟，如果我们无法提供高质量的支持，或者如果我们无法吸引和留住大量司机、消费者、商家、托运人和承运人，我们的收入将下降，我们的业务将受到影响。
我们平台上的司机和商家数量可能会下降或波动，这是多种因素的结果，包括司机停止通过我们的平台提供服务，通过或执行限制我们产品和产品的当地法律，竞争对手平台或服务之间的低转换成本，以及对我们的品牌或声誉、定价模式(包括可能减少的激励)、预防安全事件的能力，或我们业务的其他方面的不满。虽然我们的目标是提供可与零售、批发或商业服务或其他类似工作相媲美的收入机会，
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我们继续感受到相当数量的司机对我们的平台的不满。特别是，由于我们的目标是减少司机的激励以改善我们的财务业绩，我们预计司机的不满情绪将普遍增加。
我们经常被迫在不同平台用户的满意度之间进行权衡，因为一类用户认为是积极的变化很可能会被视为对另一类用户的负面影响。我们还采取了某些措施来防止欺诈，帮助提高安全性，防止隐私和安全违规行为，包括终止低评级或报告事件的用户对我们平台的访问，以及对司机和商家施加某些资格，这可能会破坏我们与平台用户的关系，或者阻止或减少他们使用我们的平台。此外，我们正在投资于我们的自动驾驶汽车战略，这可能会随着时间的推移增加司机的不满，因为它可能会减少对司机的需求。过去，司机的不满曾导致印度、英国和美国等多个地区的司机举行抗议活动。这样的抗议已经导致了我们的业务中断，未来的任何抗议都可能导致我们的业务中断。司机持续的不满也可能导致我们的平台用户数量下降，这将减少我们的网络流动性，进而可能导致平台使用量的进一步下降。使用我们平台的司机、消费者、商家、托运人或承运人数量的任何减少都会降低我们网络的价值，并损害我们未来的经营业绩。
此外，司机资格和背景调查要求的变化可能会增加我们的成本，并降低我们让更多司机加入我们平台的能力。我们的司机资格和背景调查程序因司法管辖区而异，包括来自监管机构、立法者、检察官、出租车车主和消费者的指控称，我们的背景调查程序不充分或不充分。对于只有资格通过送货方式送货的司机，我们的资格和背景调查标准通常不如有资格通过我们的Mobility产品提供乘车服务的司机的标准广泛。立法者和监管机构未来可能会通过法律或采用法规，要求司机接受本质上不同类型的资格审查、筛选或背景调查过程，或者限制我们以有效方式获取背景调查过程中使用的信息的能力，这可能是昂贵和耗时的。资质、筛选和背景调查流程的必要变化(包括Careem或PostMate此类流程的任何变化)也可能减少这些市场的司机数量或延长为我们的平台招募新司机所需的时间，这将对我们的业务和增长产生不利影响。此外，在某些司法管辖区，我们依赖单一的背景调查提供者，我们可能无法按商业上合理的条款或根本无法安排来自不同提供者的充分背景调查。如果该提供商未能及时提供背景调查，将导致我们无法让新司机上岗或留住正在接受定期背景调查的现有司机，这是继续使用我们平台所必需的。
我们的工作场所文化和前瞻性方法带来了运营、合规和文化挑战，如果不能应对这些挑战，将对我们的业务、财务状况、运营业绩和前景产生不利影响。
我们的工作场所文化和前瞻性做法带来了重大的运营和文化挑战，过去损害了我们的业务业绩和财务状况，未来可能还会继续损害我们的业绩和财务状况。我们对激进增长和激烈竞争的关注，以及我们之前未能优先考虑合规，导致了全球监管审查的加强。我们公司文化规范和领导团队组成的变化，以及我们持续致力于解决和解决我们历史上的文化和合规问题，并促进透明度和协作，可能不会成功，监管机构可能会继续对我们持负面看法，这将对我们的业务、财务状况、经营业绩和前景产生不利影响。
我们的工作场所文化还造成内部缺乏透明度，导致孤立的团队缺乏协调和知识共享，造成业务和战略目标的错位和效率低下。尽管在我们的新管理层的领导下，我们拥抱了一种提高透明度的文化，但这些努力可能不会成功。此外，我们的许多地区运营没有集中管理，因此可能无法充分沟通或管理关键政策，以实现跨职能和区域的一致业务目标。尽管我们已经重组了一些团队来解决这些问题，但这样的重组可能不会成功地协调整个公司的运营或战略目标。
维护和提升我们的品牌和声誉对我们的业务前景至关重要。我们之前收到了大量关于我们品牌和声誉的媒体报道和负面宣传，如果不能恢复我们的品牌和声誉，将导致我们的业务受到影响。
维护和提升我们的品牌和声誉对于我们吸引新员工和平台用户的能力、保持和深化我们现有员工和平台用户的参与度以及减轻立法或监管审查、诉讼、政府调查和不良平台用户情绪至关重要。
我们之前在世界各地收到了高度的负面媒体报道，这对我们的品牌和声誉造成了不利影响，并加剧了人们对我们公司的不信任。之前的负面宣传，特别是2017年的文化问题，对我们的品牌和声誉造成了不利影响，使我们难以吸引和留住平台用户，降低了人们对我们产品和产品的信心和使用，引发了立法和监管审查，并导致了诉讼和政府调查。在这些活动的同时和之后，我们的竞争对手筹集了额外的资本，增加了在某些市场的投资，并改善了他们的类别地位和市场份额，并可能继续这样做。
2019年，我们发布了一份安全报告，为公众提供了与性侵犯报告和其他关键事件相关的数据
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据称，我们在美国的平台上发生了安全事件。公众对本安全报告或任何未来的安全报告或声称已在我们的平台上发生的安全事件的类似公开报道的持续反应，可能包括披露提供给监管机构和其他政府当局的报告，可能会继续导致媒体的正面和负面报道以及加强监管审查，并可能对我们在平台用户中的声誉造成不利影响。进一步的不利媒体报道和负面宣传可能会对我们的财务业绩和未来前景产生不利影响。随着我们的平台继续扩大规模并变得越来越互联，导致媒体报道和公众对我们品牌的认知度增加，我们的品牌和声誉未来受到的损害可能会对我们的各种平台产品产生放大的影响。此外，关于我们对Careem和PostMates的收购，Careem和PostMates品牌及其每个应用程序将继续与我们的品牌和应用程序并行运行，对Careem或Postmate品牌的任何损害或声誉损害都可能对我们的品牌和声誉造成不利影响。
我们的品牌和声誉也可能受到我们无法控制的事件的损害。例如，我们已将我们的品牌授权给中国的滴滴、我们在俄罗斯/独联体的Yandex.Taxi合资企业以及印度的Zomato，虽然我们对这些公司使用我们的品牌有一定的合同保护，但我们不控制这些企业，我们无法预测他们的行动，消费者可能不知道这些服务提供商不受我们的控制。此外，如果司机、商家或承运商提供的服务质量降低，涉及安全或隐私事件，从事渎职行为，或以其他方式违反法律，我们可能会收到不利的新闻报道，我们的声誉和业务可能会受到损害。因此，这些第三方中的任何一方都可能采取损害我们的品牌、声誉和业务的行动。
虽然我们已经采取了重大步骤来恢复我们的品牌和声誉，但我们品牌的成功恢复将在很大程度上取决于保持良好的声誉、最大限度地减少安全事件、改善我们的文化和工作场所做法、改进我们的合规计划、保持高质量的服务和道德行为，以及继续我们的营销和公关努力。我们的品牌推广、声誉建设和媒体战略都涉及巨大的成本，可能不会成功。我们预计，其他竞争对手和潜在竞争对手将扩大他们的产品供应，这将使维护和增强我们的声誉和品牌变得越来越困难和昂贵。如果我们不能在当前或未来的竞争环境中成功恢复我们的品牌，或者如果未来发生对公众对我们公司的认知产生负面影响的事件，我们的品牌和声誉将进一步受损，我们的业务可能会受到影响。
自我们成立以来，我们的员工和运营都有了大幅增长，我们在2019年和2020年实施了几次裁员。如果我们不能优化我们的组织结构或有效地管理我们的增长或任何劳动力的减少，我们的财务业绩和未来前景将受到不利影响。
自成立以来，我们在美国和国际上都经历了快速增长。这种扩张增加了我们业务的复杂性，已经并将继续给我们的管理、人员、运营、系统、技术表现、财务资源以及内部财务控制和报告职能带来巨大压力。我们可能无法有效地管理我们的增长，这可能会损害我们的声誉，并对我们的经营业绩产生负面影响。
随着我们业务的扩大，我们的员工已从2012年12月31日的159人增加到2020年12月31日的约22,800名全球员工，其中约12,400人位于美国以外。我们预计，随着我们在全球的扩张，我们在美国以外的员工总数将会增加。妥善管理我们的增长将需要我们继续招聘、培训和管理合格的员工和员工，包括工程师、运营人员、财务和会计人员以及销售和营销人员，并改进和维护我们的技术。如果我们的新员工表现不佳，如果我们在招聘、培训、管理和整合新员工和员工方面不成功，或者如果我们不能成功留住现有员工和员工，我们的业务可能会受到损害。此外，为了优化我们的组织结构，我们已经实施了几次裁员和重组，包括应对新冠肺炎疫情及其对我们业务的影响，并可能在未来实施其他裁员。任何裁员或重组都可能产生意想不到的后果和成本，例如超出预期裁员的自然减员、员工分心或员工士气下降，并可能对我们作为雇主的声誉造成不利影响，这可能会使我们未来更难招聘新员工，并增加我们可能无法从裁员中获得预期好处的风险。妥善管理我们的增长或裁员将要求我们建立跨地区和职能的一致政策，如果做不到这一点，同样可能损害我们的业务。
我们未能有效升级技术或网络基础设施以支持我们的增长，可能会导致意外的系统中断、响应时间缓慢或司机、消费者、商家、托运人和承运商的糟糕体验。为了管理我们业务和人员的增长，并改进支持我们业务运营的技术，以及我们的财务和管理系统、披露控制程序和财务报告的内部控制，我们将被要求投入大量的财务、运营和技术资源。特别是，我们需要改进我们的交易处理和报告、运营和财务系统、程序和控制。例如，由于我们的显著增长，特别是关于我们的高增长新兴产品，如递送和货运，我们在及时和适当地设计控制措施以应对不断变化的重大错报风险方面面临挑战。当我们收购使用不同系统的新业务时，这些改进正在并将特别具有挑战性，例如Careem、RouteMatch、Cornershop和Postmate。我们目前和计划的人员、系统、程序和控制措施可能不足以支持我们未来的运营。如果我们无法有效地扩大我们的业务并雇用更多合格的人员，或者如果我们的运营技术不足以可靠地
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无论是服务司机、消费者、商家、托运人还是承运商，平台用户的满意度都将受到不利影响，并可能导致平台用户转向我们竞争对手的平台，这将对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们的组织结构很复杂，随着我们增加更多的驱动力、消费者、商家、承运人、托运人、员工、产品和产品以及技术，以及我们继续在全球扩张，我们的组织结构将继续增长。我们将需要改进我们的运营、财务和管理控制以及我们的报告系统和程序，以支持我们组织结构的增长。我们将需要资本和管理资源来在这些领域成长和成熟。如果我们不能有效地管理我们业务的增长，我们的平台质量可能会受到影响，我们可能无法应对竞争挑战，这将对我们的整体业务、运营和财务状况产生不利影响。
如果平台用户从事或受制于导致重大安全事件的犯罪、暴力、不适当或危险活动，我们吸引和留住司机、消费者、商家、托运人和承运人的能力可能会受到损害，这可能会对我们的声誉、业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们无法控制或预测平台用户和第三方的行为，无论是在他们使用我们的平台期间还是在其他方面，我们可能无法因司机、消费者、商家、运营商和第三方的某些行为而为司机和消费者保护或提供安全的环境。此类行为可能会对消费者和第三方造成伤害、财产损失或生命损失，或造成业务中断、品牌和声誉损害，或对我们造成重大责任。虽然我们为我们平台的用户管理某些资格程序，包括通过第三方服务提供商对司机进行背景调查，但这些资格程序和背景调查可能不会暴露所有潜在的相关信息，并且根据国家和当地法律在某些司法管辖区受到限制，我们的第三方服务提供商可能无法充分进行此类背景调查或披露可能与资格确定相关的信息。此外，送货人员的资格和背景调查标准通常不如针对移动司机的标准广泛。此外，我们不会独立测试司机的驾驶技能。因此，我们预计将继续收到乘客和其他消费者的投诉，以及与司机行为有关的实际或威胁要对我们采取的法律行动。我们还面临民事诉讼，指控除其他外，司机资格审查程序和背景调查不充分，以及对我们平台安全的普遍失实陈述。
如果司机或承运人或冒充司机或承运人的个人从事犯罪活动、不当行为或不当行为，或将我们的平台用作犯罪活动的渠道，消费者和托运人可能不会认为我们的产品和提供的产品是安全的，我们可能会因为我们与此类司机或承运人的业务关系而收到负面新闻报道，这将对我们的品牌、声誉和业务产生不利影响。世界各地发生了许多事件和指控，涉及司机或个人在使用我们的平台或声称使用我们的平台时冒充司机、性侵、虐待、绑架和/或致命伤害消费者，或以其他方式从事犯罪活动。此外，如果消费者在使用我们的平台时从事犯罪活动或不当行为，司机和商家可能不愿继续使用我们的平台。此外，我们开展业务的某些地区的暴力犯罪率很高，这影响了这些地区的司机和消费者。例如，在拉丁美洲，有大量且越来越多的报告称，司机和消费者在我们的平台上搭乘或提供旅行时，成为暴力犯罪的受害者，如武装抢劫、暴力袭击和强奸。如果由于平台用户或第三方的行为而发生其他刑事、不适当或其他负面事件，我们吸引平台用户的能力可能会受到损害，我们的业务和财务业绩可能会受到不利影响。
公开报告或披露报告的安全信息，包括报告发生在我们平台上或与我们平台相关的安全事件的信息，无论是由我们还是由媒体或监管机构等第三方产生的，都可能对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
此外，我们可能会因司机、消费者或第三方在使用我们的平台时，甚至在司机、消费者或第三方不积极使用我们的平台时造成的交通事故、死亡、伤害或其他事件而提出重大责任索赔。在规模较小的情况下，我们可能面临与司机为消费者或第三方的行为索赔有关的诉讼。我们的汽车责任和一般责任保险单可能不包括我们面临的所有潜在索赔，也可能不足以赔偿我们的所有责任。这些事件可能会使我们承担责任和负面宣传，这将增加我们的运营成本，并对我们的业务、运营业绩和未来前景产生不利影响。即使这些索赔不会导致责任，我们也会在调查和辩护方面产生巨大的成本。随着我们扩大我们的产品和产品，如运费，这种保险风险将会增加。
我们正在对新产品和技术进行大量投资，并可能在未来增加此类投资。这些新企业本身就有风险，我们可能永远不会从它们身上实现任何预期的好处。
我们已经在开发新产品和技术方面进行了大量投资，我们打算继续投入大量资源开发新技术、工具、功能、服务、产品和产品。例如，通过我们对墨西哥和智利的在线食品杂货送货提供商Cornershop的多数股权投资，我们将送货服务扩展到杂货送货服务。此外，2021年2月，我们达成了一项最终协议，收购在北美经营按需酒市场的Drizly Group，Inc.，以进一步扩大我们的酒类交付服务。我们还计划投入大量资源，在Careem和Postmate运营的市场上开发和扩大新的产品和技术。如果
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如果我们没有高效地或有效地将我们的开发预算花在商业上成功和创新的技术上，我们可能无法实现我们的战略的预期好处。我们的新计划也有很高的风险，因为每个计划都涉及新兴行业和未经证实的商业战略和技术，而我们以前的开发或运营经验有限或没有这些经验。由于此类产品和技术是新产品和新技术，它们可能会涉及索赔和责任(包括但不限于人身伤害索赔)、费用、监管挑战和其他风险，其中一些风险我们目前没有预料到。
不能保证消费者对此类计划的需求将存在或保持在我们预期的水平，也不能保证这些计划中的任何一项将获得足够的吸引力或市场接受度，以产生足够的收入来抵消与这些新投资相关的任何新支出或负债。其他人开发的产品和产品也可能会使我们的产品和产品失去竞争力或过时。此外，我们在新产品、产品和技术方面的开发努力可能会分散管理层对当前运营的注意力，并将从我们更成熟的产品、产品和技术中分流资本和其他资源。即使我们成功地开发了新产品、产品或技术，监管机构也可能会因我们的创新而使我们受到新规则或限制的约束，这些规则或限制可能会增加我们的费用或阻止我们成功地将新产品、产品或技术商业化。如果我们没有意识到我们投资的预期收益，我们的业务、财务状况、经营业绩和前景可能会受到损害。
我们的业务在很大程度上依赖于美国以外的业务，包括我们在经验有限的市场的业务，如果我们无法管理我们的商业模式在国际上带来的风险，我们的财务业绩和未来前景将受到不利影响。
截至2020年12月31日，我们在大约71个国家和地区开展业务，美国以外的市场约占所有旅行的79%。我们在美国以外的许多司法管辖区运营的经验有限，已经并预计将继续进行重大投资，以扩大我们的国际业务并与当地竞争对手竞争。例如，2020年1月，我们在获得监管批准的司法管辖区完成了对Careem的收购，2019年10月，我们宣布对墨西哥和智利的在线食品杂货递送提供商Cornershop进行多数投资，并于2020年7月完成了对智利的投资，并于2021年1月完成了对墨西哥的投资。此类投资可能不会成功，并可能对我们的经营业绩产生负面影响。
在国际上开展业务，特别是在我们经验有限的国家开展业务，使我们面临着我们在美国面临的不同程度的风险。这些风险包括：
•距离、语言和文化差异造成的运营和合规挑战；
•我们的业务本地化所需的资源，这需要将我们的移动应用程序和网站翻译成外语，并使我们的运营适应当地的做法、法律和法规以及此类做法、法律和法规的任何变化；
•比美国更严格的法律和法规，包括管理竞争、定价、支付方法、互联网活动、运输服务(如出租车和出租车辆)、运输网络公司(如拼车)、物流服务、支付处理和支付网关、房地产租赁法、税收和社会保障法、雇佣和劳动法、司机审查和背景调查、许可法规、电子邮件、隐私、位置服务、收集、使用、处理或共享个人信息、知识产权所有权以及其他对我们业务重要的活动的法律和法规；
•与比我们更了解当地市场的公司或其他服务(如出租车或出租车辆)竞争，这些公司或服务比我们更了解当地市场，与这些市场的潜在平台用户有预先存在的关系，或者受到这些市场的政府或监管机构的青睐；
•不同程度的社会接受我们的品牌、产品和产品；
•与我们平台的技术兼容性程度不同；
•接触到可能普遍存在不正当商业行为的商业文化；
•关于我们对平台用户和第三方行为的责任的法律不确定性，包括独特的当地法律或缺乏明确的法律先例造成的不确定性；
•国际业务的管理、发展和人员配备方面的困难，包括在外国雇员可能成为工会、雇员代表机构或集体谈判协议成员的国家，以及与停工或减速有关的挑战；
•货币汇率的波动；
•在现金交易比信用卡或借记卡更受青睐的市场中管理业务；
•管理当地货币控制的规定，影响了我们代表司机收取车费并将这些资金以相同货币汇给司机的能力，以及更高水平的信用风险和支付欺诈；
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•不利的税收后果，包括外国增值税制度的复杂性，以及对收入汇回的限制；
•财务会计和报告负担增加，与实施和维持适当的内部控制有关的复杂性增加；
•在实施和维护财务系统和流程方面遇到困难，这些财务系统和流程需要跨多个产品和管辖区实现合规；
•进出口限制和贸易监管的变化；
•国外的政治、社会和经济不稳定、一般的恐怖袭击和安全问题，以及可能直接影响平台用户的社会犯罪状况；
•公共卫生问题或紧急情况，例如当前的新冠肺炎大流行和其他高度传染性的疾病或病毒，这些疾病或病毒不时在我们开展业务的世界各地爆发；以及
•在一些市场上减少或改变对知识产权的保护。
这些风险可能会对我们的国际业务产生不利影响，进而可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们对少数人拥有的附属公司的影响力有限，这使我们面临重大风险，包括潜在的价值损失。
我们的增长战略包括通过与当地拼车和送餐公司合作并投资于当地拼车和送餐公司，重组我们在某些司法管辖区的业务和资产，以参与这些市场，而不是在这些市场独立运营。因此，我们的很大一部分资产包括滴滴、Grab、我们的Yandex.Taxi合资企业、Lime和Zomato各自的少数股权。滴滴、Grab和我们的Yandex.Taxi合资企业分别在中国、东南亚和俄罗斯/独联体的主要市场运营拼车、送餐和相关物流业务，Lime在美国、加拿大和欧洲部分地区、亚洲、拉丁美洲、澳大利亚和新西兰运营电动自行车和电动滑板车，Zomato在印度运营餐饮配送业务。
我们在这些实体中的所有权涉及到我们无法控制的重大风险。我们在滴滴或Zomato的管理团队或董事会中没有代表，因此我们不参与滴滴或Zomato的日常管理或滴滴和Zomato董事会采取的行动。我们在Grab或我们的Yandex.Taxi合资企业的管理团队中没有代表，因此不参与Grab或我们的Yandex.Taxi合资企业的日常管理。虽然我们在Grab、我们的Yandex.Taxi合资企业和Lime的每个董事会都有代表，但我们对这些董事会没有控制性影响力，除了对重大企业行为的某些审批权。因此，这些公司的董事会或管理团队可能会做出我们不同意的决定或采取可能损害我们在这些公司的所有权价值的行动。此外，这些公司已经扩大了他们的服务，我们预计他们未来将继续扩大他们的服务，在世界各地的不同市场与我们竞争，例如在拉丁美洲和澳大利亚的某些国家，我们在那里与滴滴和欧洲的某些国家竞争，在那里我们与我们的Yandex.Taxi合资企业竞争。虽然这可能会提高我们在这些公司的所有权权益的价值，但我们的业务、财务状况、经营业绩和前景将因这种向我们运营的市场的扩张而受到不利影响。此外，在2021年1月，我们完成了ATG交易，导致我们的ATG业务与Aurora合并，Aurora是一个我们在管理团队中没有代表的实体，我们在董事会中没有控制性影响力。
这些实体业务的任何实质性下降都将对我们的资产价值和财务业绩产生不利影响。此外，这些资产的价值部分基于这些实体的市场估值，金融市场疲软已经并可能在未来对这些估值产生不利影响。这些情况可能会使我们面临风险、诉讼和未知的责任，因为除其他外，这些公司在不断发展的行业中的运营历史有限，运营结果可能难以预测；这些公司是私人所有，因此可获得的公共信息有限，我们可能无法了解有关这些企业的所有重要信息；在具有特殊经济、税收、政治、法律、安全、监管和公共卫生风险的国家/地区注册和运营，包括新冠肺炎大流行对其业务的影响程度；这取决于一小部分人的管理才能和努力，因此，其中一人或多人的死亡、残疾、辞职或终止可能对相关公司的运营产生不利影响；而且可能需要大量额外资本来支持他们的运营和扩张，并保持他们的竞争地位。这些风险中的任何一项都可能对我们的资产价值产生重大影响，这可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩或我们普通股的交易价格产生不利影响。
此外，我们出售或转让这些资产的能力受到合同的限制。虽然我们没有被禁止转让我们在滴滴或Grab的股份，但此类股份的可转让性受到优先购买权和共同销售权的约束，共同出售的权利有利于滴滴和Grab各自的某些股东。目前这些证券中的任何一个都没有公开市场，如果我们决定出售这些资产，未来可能也不会有市场。此外，我们可能被要求在我们无法实现我们认为的这些资产的长期价值的时候出售这些资产。例如，如果我们被认为是
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根据经修订的1940年《投资公司法》(“投资公司法”)，我们可能被要求出售部分或全部此类资产，以便我们不受《投资公司法》的要求。此外，我们可能不得不在出售或转让这些资产时支付高额税款。因此，相对于我们对这些企业的贡献，我们可能永远不会意识到这些资产的价值。
我们的经营业绩可能会出现大幅波动。如果我们无法实现或维持盈利，我们的前景将受到不利影响，投资者可能会损失部分或全部投资价值。
我们的经营业绩可能会有很大不同，并不一定预示着未来的业绩。这些波动可能是多种因素造成的，其中一些是我们无法控制的，比如目前的新冠肺炎疫情。此外，我们的财务业绩还会出现季节性波动。对于Mobility，我们通常在第四季度产生比其他季度更高的收入，部分原因是第四季度的假日和商业需求，而我们第三季度的收入通常比其他季度低，部分原因是在某些城市(如巴黎)的度假旺季，我们的平台使用率较低。我们通常在第一季度经历了较低的移动性季度环比增长。2020年，由于新冠肺炎大流行和相关限制，我们经历了季节性下降，这改变了典型的旅行模式。在送货方面，我们预计第一季度和第四季度的收入将比第二季度和第三季度出现季节性增长，尽管送货的历史增长掩盖了这些季节性波动；然而，在2020年，由于新冠肺炎疫情和相关限制，我们经历了较少的季节性，这加速了2020年的送货增长，因为城市实施了餐饮限制和庇护所订单。我们的增长已经，并可能在未来使季节性波动难以察觉。我们预计，随着我们的增长放缓，这些季节性趋势将随着时间的推移变得更加明显。其他季节性趋势可能会发展，或者这些现有的季节性趋势可能会变得更加极端，这将导致我们的经营业绩出现波动。除了季节性外，我们的经营业绩可能会因以下因素而波动，包括我们吸引和留住新平台用户的能力、我们所在市场竞争的加剧, 我们在新的和现有市场扩大业务的能力，我们保持适当增长率并有效管理这种增长的能力，我们跟上我们所在行业技术变化的能力，政府或其他影响我们业务的法规的变化，对我们品牌或声誉的损害，以及本Form 10-K年度报告中其他地方描述的其他风险。因此，我们可能无法准确预测我们的经营业绩。我们的支出水平和投资计划都是基于预估的，鉴于新冠肺炎疫情的爆发，预估变得更具挑战性。我们很大一部分支出和投资是固定的，如果收入低于预期，导致亏损超出预期，我们可能无法足够快地调整支出。如果我们无法实现持续盈利，我们的前景将受到不利影响，投资者可能会损失部分或全部投资价值。
如果我们的增长放缓幅度超过我们目前的预期，我们可能无法实现盈利，这将对我们的财务业绩和未来前景产生不利影响。
我们的总预订量和收入增长率(特别是我们的拼车产品)在最近几个时期有所放缓，我们预计未来将继续放缓。我们认为，我们的增长取决于许多因素，包括新冠肺炎大流行的持续时间和严重程度，以及我们以下方面的能力：
•在我们的平台上扩大供需；
•增加现有平台用户在我们平台上的活跃度；
•继续向新市场推介我们的平台；
•为司机、消费者、商家、托运人和承运人提供高质量的支持；
•拓展业务，提高市场占有率和品类地位；
•与竞争对手的产品和产品竞争，与竞争对手提供的定价和激励措施竞争；
•开发新产品、新产品和新技术；
•确定并收购或投资于我们认为可以补充或扩展我们平台的业务、产品、产品或技术；
•渗透到郊区和农村地区，增加在我们大都市以外的站台上乘坐的次数；
•降低我们提供的移动性服务的成本，以便更好地与个人车辆的拥有和使用以及公共交通等其他低成本替代方案竞争，在许多情况下，公共交通可能比任何其他形式的交通工具更快或更便宜；
•在我们运营的关键市场维持现有的当地法规；
•进入或扩大我们目前受当地法规限制的一些关键国家的业务，如阿根廷、德国、意大利、日本、韩国和西班牙；以及
•增加对我们品牌的正面认知。
我们可能无法成功实现这些目标中的任何一个。此外，加速我们的增长的情况
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与新冠肺炎相关的持续的在家订单需求导致的送货服务未来可能不会继续下去。司机、消费者、商家、托运人或承运人需求的疲软，无论是由于此类各方偏好的变化、未能维护我们的品牌、美国或全球经济的变化、不同司法管辖区的许可费、竞争或其他因素，都可能导致收入或增长减少，我们的财务业绩和未来前景将受到不利影响。我们预计将继续产生巨额支出，如果我们不能以比支出增长更快的速度增加收入，我们将无法实现盈利。
我们的总预订量中有很大一部分来自大城市地区的旅行和往返机场的旅行。如果我们在大都市地区的业务或提供往返机场的能力受到负面影响，我们的财务业绩和未来前景将受到不利影响。
2020年，我们22%的移动总预订量来自五个大都市地区--美国的芝加哥、洛杉矶和纽约市，巴西的圣保罗和英国的伦敦。与我们运营的其他市场相比，我们在大城市地区面临着更激烈的竞争，这导致我们在这些大城市地区提供显著的司机激励措施以及消费者折扣和促销。由于我们的地理位置集中，我们的业务和财务业绩容易受到每个大城市地区的经济、社会、天气和监管条件或其他情况的影响。传染性疾病或其他病毒的爆发，如新冠肺炎，可能会导致我们开展业务的大都市地区的生活、工作和聚集意愿持续下降。由于对流行病或新冠肺炎等流行病的健康担忧，消费者离开大都市地区的旅行模式的任何短期或长期变化，都可能对我们在这些地区的移动总预订量产生不利影响。与在其他地区发生此类事件相比，这些关键大都市地区的经济低迷、竞争加剧或监管障碍对我们的业务、财务状况和经营业绩的不利影响程度要大得多。此外，这些关键大都市地区的当地法律或法规的任何变化，如果影响我们在这些市场的运营能力或增加我们的运营费用，都将对我们的业务产生不利影响。此外，如果我们无法在我们运营的关键大都市地区续签现有牌照或未收到新的牌照，或此类牌照被终止，则任何无法在该大都市地区运营的情况以及关于任何此类终止或不续期的宣传都将受到影响。, 可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
此外，2018年8月，纽约市批准了针对当地租赁市场(包括我们的拼车产品)的法规，包括对向提供租赁服务的司机发放新车辆牌照的数量设置上限。2018年12月，纽约市对在纽约市提供租车服务的司机实施了每英里和每分钟最低行程支付公式，旨在建立最低工资标准，例如司机在我们平台上提供的服务。这些最低费率于2019年2月生效。自实施以来，这些规定对我们在纽约市的财务业绩产生了不利影响，未来可能会继续如此。2019年8月，纽约市发布了一项规定，限制提供叫车服务的司机在没有乘客的情况下在曼哈顿繁华地区的街道上巡航的时间。2019年12月，纽约州一名法官推翻了这项原定于2020年2月生效的规定。纽约市正在对这一裁决提出上诉。此外，2019年11月，旧金山选民批准了一项对旧金山拼车旅行征收附加费的投票措施。这项附加费自2020年1月1日起生效。此外，西雅图等其他司法管辖区过去曾考虑或可能考虑实施最低工资要求或允许司机在我们的平台上提供服务时就最低工资进行谈判的法规。此外，我们预计，在渗透低密度郊区和农村地区方面，我们将继续面临挑战，在这些地区，我们的网络更小、流动性更差，个人拥有汽车的成本更低，个人拥有汽车更方便。如果我们不能成功地渗透到郊区和农村地区，或者如果我们将来无法在某些重点大都市地区开展业务, 我们服务于我们认为的整个可定位市场的能力将受到限制，我们的业务、财务状况和经营业绩将受到影响。
2020年，我们的移动总预订量中有9%来自从机场开始或完成的旅行。由于这种集中度，我们的运营业绩容易受到现有法规和法规变化的影响，这些法规和法规变化影响了司机使用我们的平台提供往返机场旅行的能力。此外，由于新冠肺炎疫情，旅行行为发生了变化，航空旅行放缓，减少了往返机场的移动性需求。由于新冠肺炎或其他与旅行相关的健康问题导致的航空旅行持续下降，可能会继续抑制与机场相关的移动性需求，并减少机场旅行的移动性总预订量。目前，某些机场对机场范围内的拼车服务进行了监管，包括要求拼车服务提供商获得机场专用许可证，一些机场，特别是美国以外的机场，已经完全禁止拼车业务。尽管有这样的禁令，但一些司机继续提供移动服务，包括往返机场的旅行，尽管缺乏必要的许可证。此类行动可能导致对我们或司机施加罚款或制裁，包括进一步禁止我们在机场边界内运营的能力。对我们机场运营的额外禁令，或者任何允许的要求或司机不遵守的情况，都会严重扰乱我们的运营。此外，如果接送乘客因机场规章制度而变得不便，或因机场收费而变得更昂贵，司机或消费者的数量可能会减少，这将对我们的业务、财务状况造成不利影响。, 和经营业绩。虽然我们已经与美国大多数主要机场以及美国以外的某些机场达成协议，允许在机场范围内使用我们的平台，但我们不能保证我们能够以优惠条款续签此类协议，而且我们可能无法成功地与所有司法管辖区的机场谈判类似的协议。
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如果我们未能在我们的平台上提供自动驾驶汽车技术，或未能在我们的竞争对手之前在我们的平台上提供此类技术，或者如果这些技术未能如预期那样表现，不如我们的竞争对手的技术，或者被认为不如我们的竞争对手或非自动车辆的安全性，我们的财务业绩和前景将受到不利影响。
我们已经并可能继续向那些与我们合作在我们的平台上提供自动驾驶汽车技术的公司投资大量资金。2021年1月，我们完成了ATG交易，导致我们的ATG业务与Aurora合并，并包括对合并后的公司的4亿美元投资和一项商业协议，根据该协议，我们将在我们的拼车网络上合作推出自动驾驶车辆并将其商业化。我们认为，自动驾驶汽车技术可能有能力对我们竞争的行业产生有意义的影响，自动驾驶汽车提供了大量机会。除Aurora外，其他几家公司，包括Waymo、Cruise Automation、特斯拉、苹果、Zoox(亚马逊已收购)、Aptiv和NURO，正在单独或通过与汽车制造商合作开发自动驾驶汽车技术，我们预计他们将利用此类技术在移动、递送或物流行业进一步与我们竞争。Waymo已经推出了一支商业化的自动叫车车队，我们的竞争对手有可能比我们通过与Aurora或其他合作伙伴的商业协议在我们的平台上提供自动驾驶汽车更早地推出自动驾驶汽车。如果我们的竞争对手在我们能够在我们的平台上提供自动驾驶汽车之前将自动驾驶汽车推向市场，或者他们的技术优于或被认为优于我们在我们的平台上提供自动驾驶汽车的合作伙伴的技术，他们可能能够利用此类技术更有效地与我们竞争，这将对我们的财务业绩和我们的前景产生不利影响。例如, 使用自动驾驶汽车可以大幅降低提供拼车、送货或物流服务的成本，这可以允许竞争对手以比我们平台上的消费者可用价格低得多的价格提供此类服务。如果大量消费者选择使用我们竞争对手的产品而不是我们的产品，我们的财务业绩和前景将受到不利影响。
自动驾驶汽车技术涉及重大风险和责任。碰撞，包括致命的碰撞，已经发生了。我们可能在我们的平台上提供的自动驾驶汽车技术的故障，或者使用我们合作伙伴的技术的自动驾驶汽车发生的撞车事故，可能会为我们产生重大责任，造成关于我们的负面宣传，或导致监管审查，所有这些都将对我们的声誉、品牌、业务、前景和经营业绩产生不利影响。
联邦和州政府正在制定专门管理自动驾驶汽车操作、测试和/或制造的法规。这些规定可能包括推迟或限制我们在我们的平台上提供自动驾驶汽车的能力的要求。如果实施这种性质的法规，我们可能无法在我们的平台上以我们预期的方式提供自动驾驶汽车技术，或者根本不能。此外，如果我们或与我们合作提供自动驾驶汽车技术的各方无法遵守适用于自动驾驶汽车的现有或新法规或法律，我们和我们的合作伙伴可能会受到巨额罚款或处罚。
我们的业务有赖于留住和吸引高素质的人才，持续的自然减员、未来的自然减员或不成功的继任规划可能会对我们的业务产生不利影响。
我们的成功在很大程度上取决于我们吸引和留住高素质管理、运营、工程和其他人才的能力，这些人才需求旺盛，经常受到竞争性招聘机会的影响，对我们的竞争对手来说是有吸引力的招聘目标。与我们的文化和工作场所做法相关的挑战，以及我们过去经历的负面宣传，都导致了大量的人员流失，使吸引高素质员工变得更加困难。未来与我们的文化和工作场所做法相关的挑战或更多的负面宣传可能会导致进一步的人员流失，并难以吸引高素质的员工。
未来的领导层换届和管理层变动可能会给我们的业务带来不确定性或中断，并可能增加高级管理层或其他员工离职的可能性。合格高管和员工的流失，或无法吸引、留住和激励我们计划中的业务扩张所需的高素质高管和员工，可能会损害我们的经营业绩，并削弱我们的增长能力。
此外，我们依赖于我们关键人员的持续服务和表现，包括我们的首席执行官Dara Khosrowshahi。我们已经与Khosrowshahi先生签订了一项雇佣协议，该协议是随意的，没有具体期限。新聘用的高管可能会以不同于我们以前管理团队成员的方式看待我们的业务，并且随着时间的推移，可能会对我们的人员及其职责以及我们的战略重点、运营或业务计划进行更改。我们可能无法妥善处理任何这样的重点转移，我们业务的任何变化最终都可能被证明是不成功的。
此外，我们未能为高级和关键管理角色制定充分的继任计划，或关键员工未能成功过渡到新角色，例如，由于我们最近实施的裁员和组织变革，可能会对我们的业务和运营业绩产生不利影响。我们一名或多名关键人员的意外或突然离职，以及未能有效地转移知识和实现关键人员平稳过渡，已经并可能在未来对我们的业务产生不利影响，因为这些人员失去了技能、对我们业务的了解和多年的行业经验。如果我们不能有效地管理未来的领导层换届和管理层变动，我们的声誉和未来的业务前景可能会受到不利影响。
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为了吸引和留住关键人员，我们采取了股权激励等措施。这些措施可能不足以吸引和留住我们有效运营业务所需的人员。此外，我们目前用来吸引、留住和激励员工的股权激励措施可能不会像过去那样有效，特别是如果标的股票的价值没有与预期相称或与我们的历史股价增长相一致的话。如果我们不能吸引和留住高素质的管理和运营人员，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
经济状况的影响，包括由此对可自由支配的消费者支出的影响，可能会损害我们的业务和经营业绩。
我们的业绩受经济状况及其对可自由支配消费者支出水平的影响的影响。对可自由支配的消费者支出产生影响的一些因素包括总体经济状况、失业、消费者债务、净资产缩水、住宅房地产和抵押贷款市场、税收、能源价格、利率、消费者信心以及其他宏观经济因素。在经济衰退期和其他可支配收入受到不利影响的时期，消费者的偏好往往会转向成本较低的替代产品。在这种情况下，消费者可以选择使用我们价格较低的产品之一，而不是每次旅行的总预订量，也可以选择放弃我们的产品，转而使用成本较低的个人车辆或公共交通工具，或者随着经济活动的减少而减少总里程。消费者行为的这种转变可能会降低我们的网络流动性，并可能损害我们的业务、财务状况和经营业绩。同样，没有大量资源的小企业，包括我们网络中的许多商家，往往比大企业更容易受到糟糕经济状况的不利影响。此外，由于从商家购买食品的支出通常被认为是可自由支配的，消费者支出的任何下降都可能对我们的送货服务产生不成比例的影响。如果我们网络中的许多商家的支出下降，或者如果这些商家中有相当数量的商家倒闭，消费者可能不太可能使用我们的产品和产品，这可能会损害我们的业务和经营业绩。或者，如果经济状况改善，可能会导致司机获得额外或替代的工作机会，这可能会对我们平台上的司机数量产生负面影响，从而降低我们的网络流动性。
燃料、食品、劳动力、能源和其他成本的增加可能会对我们的经营业绩产生不利影响。
通货膨胀、燃油价格上涨以及车辆购买、租赁或维护成本增加等因素可能会增加司机和运营商在我们的平台上提供服务时发生的成本。同样，通货膨胀、食品成本增加、劳动力和员工福利成本增加、租金成本增加和能源成本增加等因素可能会增加商家的运营成本，特别是在某些国际市场，如埃及。影响司机、商家和运营商成本的许多因素都不在这些方面的控制范围之内。在许多情况下，这些增加的成本可能会导致司机和运营商在我们的平台上花费更少的时间提供服务或寻找其他收入来源。同样，这些增加的成本可能会导致商家通过提高价格将成本转嫁给消费者，这可能会导致订单量下降，可能导致商家完全停止运营，或者可能导致承运人将成本转嫁给托运人，这可能会导致我们平台上的出货量下降。我们平台上司机、消费者、商家、托运人或承运商供应的减少将降低我们的网络流动性，这可能会损害我们的业务和运营业绩。
如果我们遭遇安全或隐私侵犯或其他未经授权或不当访问、使用、披露、更改或破坏我们的专有或机密数据、员工数据或平台用户数据，我们可能面临收入损失、品牌损害、业务中断和重大责任。
我们收集、使用和处理各种个人数据，如电子邮件地址、手机号码、个人资料照片、位置信息、司机的驾照号码和社会保障号码、消费者支付卡信息以及司机和商户银行账户信息。因此，我们是第三方数据安全攻击的诱人目标。任何未能防止或缓解安全漏洞或不当访问、或使用、获取、披露、更改或销毁任何此类数据的行为都可能导致重大责任和重大收入损失，原因包括对我们的声誉和品牌造成的不利影响、留住或吸引新平台用户的能力减弱以及我们的业务中断。我们依赖第三方服务提供商托管或以其他方式处理我们和平台用户的某些数据，而此类第三方未能防止或减轻安全漏洞或不当访问、或使用、获取、披露、更改或销毁此类信息可能会对我们造成类似的不良后果。
由于用于获得未经授权的访问、禁用或降低服务或破坏系统的技术经常变化，并且通常在针对目标发动攻击之前无法识别，因此我们可能无法预测这些技术并实施足够的预防措施。我们的服务器和平台可能容易受到计算机病毒或物理或电子入侵的攻击，而我们的安全措施可能无法检测到这些入侵。能够规避我们的安全措施的个人可能会盗用由我们或代表我们持有的机密、专有或个人信息，扰乱我们的运营，损坏我们的计算机，或以其他方式损害我们的业务。此外，我们可能需要花费大量资源来防范安全漏洞或减轻此类漏洞的影响，包括可能不限于我们保险覆盖金额的潜在责任。
安全漏洞还可能使我们面临跨司法管辖区各种法律法规的责任，并增加诉讼和政府调查的风险。我们过去一直受到安全和隐私事件的影响，未来可能会再次发生这种情况。例如，在2014年5月，我们经历了一次数据安全事件，在该事件中，外部行为者通过员工无意中在
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软件开发人员使用的代码共享网站(2014年的漏洞)。2016年10月和11月，外部行为者下载了全球约5700万司机和消费者的个人数据(2016年的入侵事件)。被获取的数据包括大约60万名司机的姓名、电子邮件地址、手机号码和驾照号码等信息。有关这一事件的更多信息，请参阅下面标题为“-我们目前受到美国司法部、美国证券交易委员会和其他美国及外国政府机构的多次询问、调查和信息索取，其不利结果可能会损害我们的业务”和“-我们面临与我们收集、使用、传输、披露和其他数据处理相关的风险，这可能导致调查、查询、诉讼、罚款、立法和监管行动，以及关于我们的隐私和数据保护做法的负面新闻”。随着我们扩大业务，我们可能还会为我们收购的公司遇到的违规行为承担责任。例如，2018年4月，Careem公开披露并通知相关监管部门，截至2018年1月14日，该公司遭遇数据安全漏洞，允许访问其平台上乘客和司机的某些个人信息。如果Careem因此或其他数据安全漏洞而承担责任，或者如果我们未能补救此或Careem或我们所经历的任何其他数据安全漏洞，我们可能会面临品牌损害、业务中断和重大责任。
如果我们不能成功地为司机、消费者、商家、托运人和承运人推出新的或升级的产品、产品或功能，我们可能无法留住和吸引这些用户使用我们的平台，我们的经营业绩将受到不利影响。
为了继续留住和吸引司机、消费者、商家、托运人和承运人使用我们的平台，我们需要继续投资于新产品、产品和功能的开发，这些产品、产品和功能可以为司机、消费者、商家、托运人和承运人增加价值，并使我们有别于竞争对手。例如，2018年，我们重新设计了我们的司机应用程序，增加了更好地预测司机需求的功能，例如改进了关于乘客和消费者可用性的实时通信和更新，以及票价和送货的定价，我们收购了orderTalk，以更好地将送货与餐厅销售点系统集成在一起。此外，2020年1月，我们在加州推出了多项产品更改，旨在向司机提供更多有关乘客目的地、行程距离和预期车费的信息，更清晰地显示价格，并允许用户选择首选司机，所有这些都旨在进一步加强加州司机的独立性，并保护他们在使用Uber平台时灵活工作的能力。
开发和交付这些新的或升级的产品、产品和功能的成本很高，而这些新产品、产品和功能的成功取决于几个因素，包括及时完成、推出和市场接受这些产品、产品和功能。此外，任何此类新的或升级的产品、产品或功能可能无法按预期工作，或可能无法为平台用户提供预期的价值。例如，加州的一些产品变化已经导致，并可能继续导致我们平台上的乘车需求和司机供应减少，司机不满，并对我们平台的运营产生不利影响。如果我们无法继续开发新的或升级的产品、产品和功能，或者如果平台用户没有从这些新的或升级的产品、产品和功能中感受到价值，平台用户可能会选择不使用我们的平台，这将对我们的运营业绩产生不利影响。
我们使用内部系统和工具跟踪某些运营指标和我们的类别地位，并使用此类少数股权关联公司提供的信息跟踪我们在少数股权关联公司中的股权，并且不独立核实此类指标。我们的某些运营指标在衡量方面受到内在挑战，此类指标中真实或感知的不准确可能会损害我们的声誉，并对我们的业务产生负面影响。
我们通过内部系统和工具跟踪某些运营指标，包括MAPC、TRIPS、总预订量和我们的类别地位，以及我们在少数股东拥有的附属公司中的股权，这些信息由此类少数股东拥有的附属公司提供，未经任何第三方独立核实，由于来源、方法或我们所依赖的假设的差异，可能与第三方公布的估计或类似指标不同。我们的内部系统和工具有许多限制，我们跟踪这些指标的方法可能会随着时间的推移而变化，这可能会导致我们的指标发生意外变化，包括我们公开披露的指标，或我们对类别地位的估计。如果我们用来跟踪这些指标的内部系统和工具低估或高估了性能，或者包含算法或其他技术错误，我们报告的数据可能不准确。虽然这些数字是基于我们认为在适用的测量期内对我们的指标的合理估计，但在衡量我们的产品在全球大量人口中的使用方式方面存在固有的挑战。例如，我们认为存在拥有多个帐户的消费者，尽管我们在服务条款中禁止这样做，并实施措施来检测和防止这种行为。此外，在我们如何测量数据或我们测量的数据方面的限制或错误可能会影响我们对业务某些细节的理解，这可能会影响我们的长期战略。如果我们的运营指标或我们对我们类别地位的估计或我们在少数股东拥有的附属公司的股权不能准确地代表我们的业务, 或者，如果投资者认为我们的运营指标或对我们类别头寸或我们在少数股东联属公司的股权的估计不准确，或者如果我们发现与这些数字有关的重大不准确，我们的声誉可能会受到严重损害，我们的运营和财务业绩可能会受到不利影响。
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在某些司法管辖区，我们允许消费者使用现金支付乘车、餐饮或杂货递送费用，这引发了许多监管、运营和安全方面的担忧。如果我们不能成功地处理这些担忧，我们可能会受到不利的监管行动，并遭受声誉损害或其他不利的财务和会计后果。
在某些司法管辖区，包括印度、巴西和墨西哥，以及拉丁美洲、欧洲、中东和非洲的某些其他国家，我们允许消费者使用现金向司机支付全部乘车费用和送餐费用(包括此类乘车和送餐或杂货的服务费)。2020年，现金支付旅行约占我们全球总预订量的9%。这一比例未来可能会增加，特别是在Careem运营的市场。与我们的技术相关的现金使用引发了许多监管、运营和安全方面的担忧。例如，许多司法管辖区对拼车使用现金有具体规定，某些司法管辖区禁止使用现金拼车。不遵守这些规定可能会被处以巨额罚款和处罚，并可能导致监管机构要求我们暂停在这些司法管辖区的运营。除了这些监管方面的担忧外，我们的Mobility产品和送货服务使用现金还会增加司机和乘客的安全和安保风险，包括潜在的抢劫、袭击、暴力或致命袭击和其他犯罪行为。在某些司法管辖区，如巴西，有报道称，在使用我们的平台时，发生了导致司机被抢劫和暴力、致命袭击的严重安全事件。如果我们不能充分解决这些问题中的任何一个，我们可能会遭受严重的声誉损害，这可能会对我们的业务造成不利影响。
此外，建立适当的基础设施以确保我们在现金旅行中收到正确的服务费是复杂的，而且在过去意味着，可能继续意味着我们无法收取某些现金旅行的全部服务费。我们已经创建了系统，让司机收集和存入现金旅行和送货所收到的现金，以及我们收集、存入和适当核算收到的现金的系统，其中一些并不总是有效、方便或被司机广泛采用。创建、维护和改进这些系统需要大量的努力和资源，我们不能保证这些系统将有效地收集欠我们的金额。此外，经营一家使用现金的企业会增加与包括反洗钱法在内的各种规章制度有关的合规风险。如果司机未能根据我们的协议条款向我们付款，或者如果我们的收费系统出现故障，我们可能会因为无法收取到期金额以及执行合同条款的成本(包括诉讼)而受到不利影响。此类收集失败和执行成本，以及与未能遵守适用规则和法规相关的任何成本，总体上可能会影响我们的财务业绩。
我们信用卡接受特权的丧失或重大修改可能会对我们的业务和经营业绩产生不利影响。
2020年，我们总预订量的74%是通过信用卡或借记卡支付的。因此，失去我们的信用卡接受特权将极大地限制我们的商业模式。我们的支付处理商要求我们遵守支付卡网络运营规则，包括支付卡行业(“PCI”)和数据安全标准(“标准”)。该标准是一套全面的要求，用于增强支付账户数据安全，由PCI安全标准理事会制定，以帮助促进广泛采用一致的数据安全措施。我们不遵守标准和其他网络运营规则可能会导致我们被罚款或接受支付卡的能力受到限制。在支付卡网络规则中指定的某些情况下，我们可能被要求接受定期审计、自我评估或其他对我们遵守标准的评估。这类活动可能表明我们未能遵守标准。如果审计、自我评估或其他测试确定我们需要采取措施来补救任何缺陷，这种补救工作可能会分散我们的管理团队的注意力，并要求我们进行昂贵且耗时的补救工作。此外，即使我们遵守了标准，也不能保证我们会受到保护，不会受到安全漏洞的影响。此外，支付卡网络可能会采用新的操作规则，或者解释我们或我们的处理器可能难以甚至不可能遵循的现有规则，或者实施成本高昂的规则。除了违反包括标准在内的网络规则外，任何未能与支付卡网络保持良好关系的行为都可能影响我们从他们那里获得激励的能力，可能会增加我们的成本, 否则可能会损害我们的业务。由于上述任何一种原因失去我们的信用卡接受特权，或我们获得信用卡接受特权的条款发生重大修改，可能会对我们的业务、收入和经营业绩产生不利影响。
网络攻击、计算机恶意软件、病毒、垃圾邮件和网络钓鱼攻击可能会损害我们的声誉、业务和运营结果。
我们在整个业务中严重依赖信息技术系统。我们的信息技术系统，包括移动和在线平台和移动支付系统，人力资源、工资、会计、内部和外部通信等行政职能，以及我们第三方业务合作伙伴和服务提供商的信息技术系统，包含平台用户、员工和求职者委托给我们的与业务和个人数据相关的专有或机密信息，包括敏感的个人数据。网络攻击、计算机恶意软件、病毒、垃圾邮件和网络钓鱼攻击变得更加普遍，过去曾在我们的系统上发生过，未来可能会在我们的系统上发生。网络威胁在不断演变，并采用了更复杂的攻击技术。我们的检测能力可能不足以阻止或检测复杂的网络攻击者，例如使用零日漏洞或未知恶意软件的民族国家。对我们的设施、网络或数据安全的破坏可能会破坏我们的系统和平台的安全，削弱我们保护数据的能力，危及我们的声誉或竞争地位的机密或技术业务信息，导致我们的知识产权或其他资产被盗或滥用，要求我们分配更多资源来改进技术，或以其他方式对我们的声誉、业务和经营业绩产生不利影响。
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各种其他因素也可能导致系统故障，包括停电、灾难性事件、冗余不足或无效、升级或创建新系统或平台的问题、第三方软件或服务的缺陷、我们的员工或第三方服务提供商的错误，或这些系统或平台的安全漏洞。例如，第三方可能试图欺诈性地诱使员工或平台用户披露信息，以获取我们的数据或平台用户的数据。如果我们的事件响应、灾难恢复和业务连续性计划不能有效地解决这些问题，它们可能会对我们的业务运营和财务业绩造成不利影响。由于我们的显赫地位、平台用户的数量以及我们系统上的个人数据的类型和数量，我们可能是此类攻击的特别有吸引力的目标。虽然我们已经开发并将继续开发旨在保护我们的数据和平台用户的数据，并防止数据丢失、我们平台上的不良活动和安全漏洞的系统和流程，但我们不能保证此类措施将提供绝对的安全性。我们在这方面的努力可能会因为以下原因而失败，例如，软件错误或其他技术故障；员工、承包商或供应商的错误或渎职；政府监控；或其他不断演变的威胁，以及我们可能在防范或补救网络攻击方面产生的重大成本。任何实际或认为未能维护我们的产品、产品和技术基础设施的性能、可靠性、安全性和可用性，使平台用户和某些监管机构满意，都可能损害我们的声誉，并导致收入损失，这对我们的声誉和品牌造成不利影响，对我们的业务造成干扰, 以及我们吸引和留住司机、消费者、商人、托运人和承运人的能力下降。
我们的平台是高度技术性的，任何未被发现的错误都可能对我们的业务产生不利影响。
我们的平台是一个复杂的系统，由许多互操作组件组成，并包含高度复杂的软件。我们的业务依赖于我们防止平台上的系统中断的能力。我们的软件，包括合并到我们代码中的开源软件，现在或将来可能包含未检测到的错误、错误或漏洞。我们的软件代码中的一些错误可能只有在代码发布后才会被发现。我们软件中的错误、第三方软件(包括合并到我们代码中的开源软件)、我们系统的错误配置以及系统之间的意外交互可能会导致我们无法遵守某些联邦、州或国外报告义务，或者可能导致停机，从而影响我们向平台用户提供服务的可用性。我们会不时发现系统中的缺陷或错误，并可能在未来发现可能导致平台不可用或系统中断的其他缺陷。此外，由于我们控制范围内的情况，例如由于软件限制而导致的中断，我们的平台也经历了中断。我们依赖托管数据中心来运行我们的平台。如果我们的托管数据中心出现故障，我们的平台用户可能会遇到停机。如果持续或反复发生，任何这些停机都可能降低我们的平台对平台用户的吸引力。例如，由于2018年2月我们的一个例行维护版本出现错误，我们的平台中断了28分钟，导致司机、消费者、商家、托运人和承运人无法登录我们在主要城市的平台，包括拉斯维加斯、亚特兰大、纽约和华盛顿特区。此外，我们过去发布的新软件无意中导致了，并可能在未来导致, 我们平台的可用性或功能中断。发布后，在我们的代码或系统中发现的任何错误、错误或漏洞都可能导致我们平台的可用性中断或给司机、消费者、商家、托运人和承运人带来负面体验，还可能导致负面宣传和不利的媒体报道、我们的声誉受损、平台用户流失、收入损失或损害赔偿责任、监管调查或其他诉讼程序，其中任何一项都可能对我们的业务和财务业绩产生不利影响。此外，我们在产品中越来越多地使用人工智能(“AI”)(包括机器学习)带来了额外的风险。人工智能算法可能有缺陷，数据集可能不充分或包含有偏见的信息。我们或其他人的不适当或有争议的数据做法可能会削弱人们对人工智能解决方案的接受，或者使我们面临诉讼和监管调查。这些缺陷可能会破坏人工智能应用程序产生的决策、预测或分析，或者导致无意的偏见和歧视，使我们受到竞争损害、法律责任以及品牌或声誉损害。
对第三方的依赖
我们业务的成功运营取决于互联网、移动和其他不受我们控制的基础设施的性能和可靠性。
我们的业务依赖于互联网、移动和其他不受我们控制的基础设施的性能和可靠性。互联网基础设施或GPS信号的中断或电信网络运营商未能为我们提供我们提供产品和产品所需的带宽，已经干扰了我们的平台，并可能继续干扰我们平台的速度和可用性。如果我们的平台在平台用户尝试访问时不可用，或者如果我们的平台加载速度没有平台用户预期的那么快，平台用户未来可能不会经常返回我们的平台，或者根本不会，而可能会更频繁地使用我们竞争对手的产品或产品。此外，我们无法控制国家电信运营商提供服务的成本。如果向互联网用户收取的移动互联网接入费或其他费用增加，消费者流量可能会减少，这可能会导致我们的收入大幅减少。
我们的业务有赖于移动通信系统的高效和不间断运行。停电、电信延迟或故障、安全漏洞或计算机病毒等意外问题的发生可能会导致我们的产品、产品和平台延迟或中断，以及我们和平台用户的业务中断。此外，外国政府可能会利用他们的能力关闭定向服务，地方政府可能会在路由级别关闭我们的平台。任何这些事件都可能损害我们的声誉，严重扰乱我们的运营，并使我们
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责任，这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。我们已投入大量资源开发新产品，以减轻移动通讯系统可能受到干扰的影响，这些产品可供移动通讯系统效率较低地区的消费者使用。然而，这些产品最终可能不会成功。
我们依赖维护开放市场的第三方来分发我们的平台，并提供我们在某些产品和产品中使用的软件。如果这些第三方干扰我们产品或产品的分销或我们对此类软件的使用，我们的业务将受到不利影响。
我们的平台依赖于维护开放市场的第三方，包括Apple App Store和Google Play，它们使应用程序可供下载。我们不能向您保证，我们分发我们平台的市场将保持其当前的结构，或者这些市场不会向我们收取费用来列出我们的应用程序以供下载。例如，苹果公司宣布，在2021年，它将要求iOS应用程序获得用户的许可，以跟踪他们在第三方应用程序和网站上的活动。如果iOS用户不授予我们这样的许可，我们针对这些用户投放广告并衡量这些广告的有效性的能力可能会受到不利影响，这可能会降低我们的广告效果，并增加我们在我们的平台上获取和吸引用户的成本。我们依赖某些第三方为我们的产品和产品提供软件，包括谷歌地图的地图功能，这对我们平台的功能至关重要。我们不相信有替代的地图解决方案可以提供我们所需的全球功能，以便在我们运营的所有市场提供我们的平台。我们并不控制我们的平台或使用我们平台的驱动程序使用的所有映射函数，并且此类映射函数可能不可靠。如果这些第三方停止提供对我们和驱动程序使用的第三方软件的访问，不以我们认为有吸引力或合理的条款提供对此类软件的访问，或者不向我们提供此类软件的最新版本，我们可能会被要求从其他来源寻找类似的软件，这些软件可能更昂贵或更差，或者根本就没有，这任何一种都会对我们的业务产生不利影响。
我们的业务依赖于我们的平台在我们无法控制的设备、操作系统和第三方应用程序之间的互操作性。
我们平台最重要的功能之一是其与一系列设备、操作系统和第三方应用程序的广泛互操作性。我们的平台可以从网络上访问，也可以从运行各种操作系统的设备上访问，如iOS和Android。我们依赖于我们的平台在这些我们不能控制的第三方操作系统和应用程序中的可访问性。此外，第三方服务和产品在不断发展，我们可能无法在开发变化后修改我们的平台以确保其与其他第三方的平台兼容。互操作性的丧失，无论是由于第三方的行为还是其他原因，都可能对我们的业务产生不利影响。
我们平台下的支付处理基础设施的要素依赖于第三方。如果这些第三方元素变得不可用或无法以优惠条款获得，我们的业务可能会受到不利影响。
我们平台提供的便捷支付机制是我们业务发展的关键因素。我们的支付处理基础设施要素依赖第三方向使用我们平台的司机、商家和运营商汇款，这些第三方可能拒绝以商业合理的条款或根本不续签我们与他们的协议。如果这些公司不愿意或不能以可接受的条款或根本不能向我们提供这些服务，我们的业务可能会中断。对于某些支付方式，包括信用卡和借记卡，我们通常支付交换费和其他处理和网关费用，这些费用会导致相当大的成本。此外，在线支付提供商继续面临向银行支付增加的资金处理费用的压力，并且不能保证此类在线支付提供商不会将任何增加的成本转嫁给包括我们在内的商家合作伙伴。如果这些费用随着时间的推移而增加，我们的运营成本将会增加，这可能会对我们的业务、财务状况和运营业绩产生不利影响。
此外，系统故障有时使我们无法按照我们的典型时间表和流程向司机付款，并引起了司机的极大不满，并产生了大量司机投诉。我们平台背后的支付处理基础设施未来的故障可能会导致司机对我们的支付业务失去信任，并可能导致他们转而使用我们竞争对手的平台。如果我们的支付处理基础设施的质量或便利性因这些限制或任何其他原因而下降，我们业务对司机、商家和运营商的吸引力可能会受到不利影响。如果我们因为任何原因被迫迁移到其他第三方支付服务提供商，这种转换将需要大量的时间和管理资源，而且可能不会像平台用户那样有效、高效或受欢迎。
我们目前依赖少数第三方服务提供商托管我们平台的很大一部分，这些第三方服务的任何中断或延迟都可能损害我们产品和产品的交付，并损害我们的业务。
我们结合使用第三方云计算服务和位于美国和海外的托管数据中心。我们不控制我们使用的任何托管数据中心的物理运营，也不控制我们的第三方服务提供商的运营。这些第三方运营和托管数据中心可能会遭遇入侵、计算机病毒、拒绝服务攻击、破坏、破坏行为和其他不当行为。这些设施还可能容易受到停电、电信故障、火灾、洪水、地震、飓风、龙卷风和类似事件的破坏或中断。我们的系统不提供
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数据存储或处理的完全冗余，因此，任何此类事件的发生、我们的第三方服务提供商在没有足够通知的情况下关闭我们的托管数据中心的决定，或其他意想不到的问题，可能会导致我们无法可靠地提供数据服务，或需要我们将数据迁移到新的本地数据中心或云计算服务。这可能会耗费时间和成本，并可能导致数据丢失，其中任何一项都可能严重中断我们产品和产品的提供，并损害我们的声誉和品牌。如果我们使用的服务受到任何中断或干扰，我们可能无法轻松切换到其他云或数据中心提供商，即使我们这样做，其他云和数据中心提供商也面临同样的风险。此外，我们的托管数据中心设施协议具有有限的期限，我们托管的数据中心设施没有义务以商业合理的条款或根本没有义务与我们续签协议。如果我们无法以合理的商业条款续签与这些设施的协议，我们可能会延迟提供我们的产品和产品，直到安排与另一个托管数据中心达成协议。我们产品和服务的交付中断可能会减少我们的收入，导致司机、商家和运营商停止通过我们的平台提供服务，并减少消费者和托运人对我们平台的使用。如果现有和潜在的司机、消费者、商家、托运人和承运人认为我们的平台不可靠，我们的业务和运营业绩可能会受到损害。此外，如果我们无法充分或以商业合理的条款扩展我们的数据存储和计算能力, 我们在平台上创新和推出新产品的能力可能会延迟或受损，这将对我们的增长和业务产生不利影响。
我们使用第三方开源软件可能会对我们提供产品和服务的能力产生不利影响，并使我们面临可能的诉讼。
我们使用第三方开源软件来开发我们的平台。使用第三方开源软件的公司不时会面临索赔，质疑此类开源软件的使用及其对适用开源许可证条款的遵从性。我们可能会受到声称拥有我们认为是开源软件所有权的各方的诉讼，或声称不遵守适用的开源许可条款的诉讼。一些开放源码许可证要求通过网络分发或提供包括开放源码软件的软件和服务的最终用户提供全部或部分此类软件，在某些情况下可能包括有价值的专有代码。虽然我们采用旨在监控我们对第三方开源软件许可证的合规性并保护我们宝贵的专有源代码的做法，但我们没有运行完整的开源许可证审查，并且可能会无意中使用第三方开源软件，从而使我们面临不遵守此类许可证适用条款的索赔，包括侵犯知识产权或违反合同的索赔。此外，开源软件许可的类型越来越多，几乎没有一种在法庭上经过测试，导致缺乏关于此类许可的适当法律解释的指导。如果我们收到不遵守任何开源许可证条款的索赔，我们可能会被要求公开发布我们的专有源代码的某些部分，或者花费大量的时间和资源来重新设计我们的部分或全部软件。
此外，使用第三方开源软件通常会使我们面临比使用第三方商业软件更大的风险，因为开源许可方通常不会对软件的功能或来源提供担保或控制。使用开源软件还可能带来额外的安全风险，因为公开提供此类软件可能会使黑客和其他第三方更容易确定如何危害我们的平台。此外，由于我们在开放源码许可下提供的任何软件源代码或我们为现有开源项目做出贡献的任何软件源代码都变得公开可用，我们保护此类软件源代码知识产权的能力可能会受到限制或完全丧失，我们将无法阻止我们的竞争对手或其他人使用此类贡献的软件源代码。上述任何一项都可能损害我们的业务、财务状况或经营业绩，并可能帮助我们的竞争对手开发与我们相似或更好的产品和产品。
融资与交易风险
我们将需要额外的资本来支持我们的业务增长，而这些资本可能无法以合理的条款或根本不存在。
为了继续有效地竞争，我们将需要额外的资金来支持我们的业务增长，并允许我们投资于新产品、产品和市场。如果我们通过进一步发行股权或可转换债务证券筹集更多资金，我们现有的股东可能会遭受重大稀释，我们发行的任何新的股权证券可能拥有高于现有股东的权利、优惠和特权。我们现有的某些债务工具载有限制性条款，有关我们承担额外债务的能力，以及其他财务和营运事宜，令我们更难取得额外资金以开拓商机。例如，我们现有的债务工具对我们产生额外担保债务的能力有很大限制。我们可能无法以优惠的条件获得额外的融资，如果有的话。如果我们无法获得足够的融资或在需要时以令我们满意的条款获得融资，我们继续支持我们的业务增长和应对业务挑战和竞争的能力可能会受到严重限制。
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我们已经背负了大量的债务，未来可能会产生更多的债务。我们在这种债务下的付款义务可能会限制我们的可用资金，我们债务协议的条款可能会限制我们经营业务的灵活性。
截至2020年12月31日，我们的未偿债务总额为83亿美元，本金总额。此外，我们还同意向Careem股东发行高达4.23亿美元的Careem可转换票据。在我们现有和未来债务条款的限制下，我们和我们的子公司可能会产生额外的债务，担保现有或未来的债务，或对我们的债务进行再融资。特别是，我们可能需要产生额外的债务来资助购买自动驾驶汽车，而这种融资可能不会以有吸引力的条款或根本不向我们提供。
我们可能需要使用运营现金流的很大一部分来支付债务的利息和本金。此类支付将减少我们可用于营运资本、资本支出和其他企业用途的资金，并限制我们为营运资本、资本支出、扩张计划和其他投资获得额外融资的能力，这反过来可能会限制我们实施业务战略的能力，增加我们在业务、行业或整体经济低迷时的脆弱性，限制我们计划或应对业务和行业变化的灵活性，并阻止我们在商机出现时利用它们。我们不能向您保证，我们的业务将从运营中产生足够的现金流，或者我们未来将获得足够的资金，使我们能够及时支付所需的债务，或为我们的运营提供资金。到目前为止，我们已将大量现金用于经营活动，我们不能向您保证，我们将于何时开始从经营活动中产生足以支付我们偿债义务的现金。
此外，根据我们现有的某些债务工具，我们和我们的某些子公司在业务和运营方面受到限制，包括产生额外债务和留置权的限制，某些合并、合并和出售资产的限制，以及支付股息或分派的限制。我们未来获得的任何债务融资可能涉及与我们的筹资活动和其他财务和运营事宜有关的额外限制性条款，这可能会使我们更难获得额外资本以寻求商业机会，包括潜在的收购或资产剥离。根据我们的债务安排，任何违约都可能要求我们立即偿还贷款，并可能限制我们获得额外融资的能力，这反过来可能对我们的现金流和流动性产生不利影响。
此外，我们还面临与我们的一些债务有关的利率风险，这在题为“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--关于市场风险的定量和定性披露--利率风险”一节中有更详细的讨论。
我们可能面临比预期更大的税务负担。
适用于我们全球商业活动的税法受到不确定性的影响，不同的公司可能会有不同的解释。例如，我们在某些司法管辖区可能要缴纳比我们目前在这些司法管辖区支付的税率高得多的销售税。与许多其他跨国公司一样，我们在美国和外国的多个司法管辖区都要纳税，并对我们的业务进行了结构调整，以降低我们的实际税率。目前，某些司法管辖区正在调查我们是否遵守税收规则。如果确定我们不遵守这些规则，我们可能会欠下额外的税款。
某些司法管辖区，包括澳大利亚、沙特阿拉伯王国、英国和其他国家，要求我们在获准就评税在这些司法管辖区的适用性提出异议或提起诉讼之前，先缴纳任何经评估的税款。在这些问题被提起诉讼期间，这些金额可能会对我们的流动性产生重大不利影响。这种有争议的预付税款被称为“付费游戏”。支付这些金额并不意味着我们承认我们需要缴纳这些税款；即使支付了这些税款，我们也会继续积极捍卫我们的立场。如果我们在支付游戏费用的诉讼中获胜，收取费用的司法管辖区将被要求偿还这些金额，并可能被要求支付利息。
此外，我们经营业务的司法管辖区的税务当局过去曾审查或挑战我们评估已开发技术的方法，这可能会增加我们的全球有效税率，并损害我们的财务状况和经营业绩。此外，我们未来的所得税可能会受到以下因素的不利影响：法定税率较低的司法管辖区的收益低于预期，法定税率较高的司法管辖区的收益高于预期，我们的递延税收资产和负债的估值发生变化，或税收法律、法规或会计原则的变化。我们接受美国联邦和州税务机关以及外国税务机关的定期审查和审计，目前在美国和国外面临大量审计。此类审查和审计的任何不利结果都可能对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。此外，我们全球所得税和其他税务责任拨备的确定需要我们管理层的重大判断，我们参与了许多最终税收决定仍不确定的交易。最终的税务结果可能与我们财务报表中记录的金额不同，并可能对我们在作出此类决定的一个或多个期间的财务结果产生重大影响。我们的纳税状况或纳税申报表可能会发生变化，因此我们无法准确预测我们未来是否会产生重大的额外纳税义务，这可能会影响我们的财务状况。此外，在任何计划或未来的收购中，, 我们可能会收购拥有不同许可证和其他安排的企业，这些企业可能会因不与我们保持距离而受到税务机关的质疑，或者可能比我们的许可证和安排的税收效率低。这类被收购企业的任何后续整合或持续经营，可能会导致某些司法管辖区或潜在地区的实际税率提高。
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间接税成本，这可能导致我们产生额外的税务负担或不得不在我们的综合财务报表中建立准备金，并可能对我们的财务业绩产生不利影响。
全球和美国税法的变化可能会对我们的财务状况、经营业绩和现金流产生不利影响。
我们是一家总部位于美国的跨国公司，在美国和外国的多个税收管辖区纳税。2017年颁布并于2020年修订的美国税法显著改变了美国企业的联邦所得税，包括降低美国企业所得税税率，修订自2017年12月31日之后的纳税年度生效的营业净亏损规则，将美国国际税收从全球税制过渡到修改后的领土制度，对自2017年12月31日起当然视为汇回的累计外国收入征收一次性过渡税，并对利息扣除施加新的限制。其中许多变化立即生效，没有任何过渡期，也没有对现有交易进行修改。这项立法在许多方面都不明确，可能会受到潜在的修订和技术修正，以及美国财政部和美国国税局(IRS)的解释和实施法规的影响，任何这些都可能减少或增加立法的某些不利影响。此外，目前尚不清楚美国联邦所得税的这些变化将如何影响州和地方税，州和地方税通常以联邦应纳税所得额作为计算州和地方税负债的起点。
我们无法预测未来可能会提出或实施什么全球或美国税收改革，或者这些未来的变化将对我们的业务产生什么影响。在我们开展业务的司法管辖区内，税收法律、法规、政策或做法的任何此类变化都可能增加我们迄今已支出和在资产负债表上支付或应计的估计税负；影响我们的财务状况、未来经营业绩、现金流和我们开展业务的有效税率；减少我们股东的税后回报；并增加税务合规的复杂性、负担和成本。我们可能会受到相关税收、会计和其他法律、法规和解释的变化，包括适用于跨国公司的税法的变化。例如，2018年3月，欧盟委员会发布了一份关于欧洲理事会关于对特定数字服务征税的指令的提案。该提案呼吁对数字活动的某些收入征收临时税，并建立一个更长期的制度，为数字服务创造一个应税的存在，并对数字利润征税。我们还不知道这项提议如果实施，会对我们的财务业绩产生什么影响。另外, 其他国家可以引入类似的数字服务税。我们所在国家的政府和其他政府机构可能会对其司法管辖区如何确定税收做出史无前例的断言，这与我们在这些司法管辖区提交的所得税申报单中解释和历史适用上述规则和法规的方式背道而驰。新的法律可能会大大增加我们在业务所在国家的纳税义务，或者要求我们改变经营业务的方式。由于我们的国际商业活动规模庞大且不断扩大，我们活动的税收方面的许多变化可能会增加我们在全球的有效税率，并损害我们的财务状况、经营业绩和现金流。
我们使用我们的净营业亏损结转和某些其他税务属性的能力可能是有限的。
截至2020年12月31日，我们在美国联邦所得税和州所得税方面的净营业亏损结转分别为136亿美元和111亿美元，可用于抵消未来的应税收入。如果不加以利用，2018年1月1日之前产生的联邦净营业亏损结转金额将于2031年开始到期，州净营业亏损结转金额将于2021年开始到期。截至2020年12月31日，我们还结转了69亿美元的海外净运营亏损，将于2023年到期。这些净营业亏损结转的实现取决于我们未来的应税收入，我们现有的结转存在到期未使用和无法抵销未来所得税负债的风险，这可能会对我们的经营业绩产生重大不利影响。此外，根据修订后的1986年《国内税法》(下称《税法》)第382和383条，如果一家公司经历了一次“所有权变更”，通常被定义为在三年期间其股权所有权发生了超过50%的变化(按价值计算)，那么该公司使用变更前净营业亏损结转和其他变更前税收属性(如研究税收抵免)来抵消变更后收入的能力可能是有限的。我们未来可能会经历所有权的变化，因为我们的股票所有权随后发生了变化。因此，如果我们赚取应税净收入，我们使用变动前净营业亏损结转和其他税收属性来抵消美国联邦应税收入的能力可能会受到限制，这可能会导致我们未来的纳税义务增加。
我们面临货币汇率波动的风险。
由于我们的业务有很大一部分是以美元以外的货币进行的，而且还在不断增长，但我们的综合财务业绩是以美元报告的，因此我们面临货币汇率波动的风险。随着汇率的变化，收入、收入成本、不包括折旧和摊销、运营费用、其他收入和费用以及资产和负债在换算时也可能发生重大变化，从而影响我们的整体财务业绩。到目前为止，我们还没有，但将来可能会达成对冲安排来管理外币兑换，但这种活动可能不会完全消除由于货币汇率变化而导致的我们经营业绩的波动。套期保值安排本身就有风险，我们没有建立套期保值计划的经验，这可能会让我们面临额外的风险，可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
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如果我们不能成功地识别、收购和整合合适的业务，我们的经营业绩和前景可能会受到损害，我们收购的任何业务可能不会像预期的那样表现或被有效整合。
作为我们业务战略的一部分，我们已经并预计将继续签订协议，收购公司，组建合资企业，剥离部分或部分业务，出售部分或部分业务的少数股权，并收购互补公司或技术，包括剥离中国、东南亚和印度的资产，剥离我们的ATG业务给Aurora，我们的优步将业务提升到Joby，我们在俄罗斯/独联体的合资企业Yandex.Taxi，我们与SK电信有限公司成立合资企业的协议，我们对Careem的收购，我们对Cornershop的控股权的剥离，以及我们对Postmate的收购。我们行业内对收购业务、技术和资产的竞争非常激烈。因此，即使我们能够确定收购目标，我们也可能无法以商业合理的条款完成收购，我们可能无法获得适用的竞争主管部门的批准，或者该目标可能被另一家公司收购，包括我们的竞争对手之一。
此外，潜在收购或其他交易的谈判可能会导致我们管理层的时间分流和大量自付成本。我们可能会花费大量现金或产生大量债务来为此类收购融资，而此类债务可能会限制我们的业务或需要使用可用现金来支付利息和本金。此外，我们可能会通过发行股权或可转换债务证券来融资或完成收购，这可能会导致我们的股东股权稀释，或者如果此类可转换债务证券没有转换，则会产生巨额现金支出。如果我们未能成功评估和执行收购，或未能成功应对其中任何一项风险，我们的业务、财务状况和经营业绩都可能受到损害。
此外，我们收购的任何业务可能都不会像我们预期的那样表现良好。未能管理和成功整合最近收购的业务和技术，包括管理内部控制和与此类收购相关的任何隐私或数据安全风险，可能会损害我们的经营业绩和扩张前景。例如，Careem历来与某些政府机构共享某些用户数据，这与我们关于数据使用、共享和所有权的全球政策相冲突。我们对我们的业务和Careem的业务保持了我们的数据使用、共享和所有权做法，这样做可能会导致我们与某些司法管辖区的政府当局的关系受到影响，并可能导致这些政府当局评估对我们的巨额罚款或处罚，或者临时或无限期关闭我们或Careem的应用程序。将被收购的公司、业务或技术或被收购的人员整合到我们公司的过程面临各种风险和挑战，包括：
•将管理时间和重点从运营我们的业务转移到收购整合；
•扰乱我们正在进行的业务运营；
•平台用户接受被收购公司的产品；
•实施或补救被收购公司的控制、程序和政策；
•将收购的业务整合到我们的系统中，并确保收购的业务符合我们的财务报告要求和时间表；
•保留和整合被收购的员工，包括调整被收购员工和现有员工之间的激励措施，以及管理与消除裁员或以可接受的条件调动员工相关的成本，同时将业务中断降至最低；
•维护被收购企业的重要业务关系和合同；
•被收购公司收购前活动的责任；
•与收购或被收购公司有关的诉讼或其他索赔或债务；以及
•与商誉、长期资产、投资和其他收购的无形资产相关的减值费用。
例如，在Careem的整合方面，Careem品牌以及拼车、送餐和支付应用程序继续与优步的应用程序并行运行。Careem的首席执行官将继续担任Careem的首席执行官，并将向优步控制的董事会汇报工作。尽管我们将整合优步母公司层面的某些一般和行政职能，但Careem的工程、人力资源和运营团队将继续独立运营，并向Careem的首席执行官报告。这种结构可能会推迟我们预期从收购中获得的效率，我们的品牌和声誉可能会受到Careem品牌的任何损害或声誉损害的影响。
此外，我们对Careem的收购增加了我们在美国《反海外腐败法》(“FCPA”)和美国以外的其他类似法律下的风险。我们现有的和计划的保障措施，包括培训和合规计划，以阻止此类各方的腐败行为，可能被证明是无效的，这些各方可能会从事我们可能要承担责任的行为。
我们可能不会从之前或未来的业务合并中获得有利的投资回报，包括关于ATG、Careem、Postmate或我们的少数人拥有的附属公司的投资回报，而且我们无法预测这些交易是否会增加
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我们的普通股。媒体、投资者、平台用户或监管机构也可能对我们宣布的收购、合并、剥离、合资或其他战略交易持负面看法，任何或所有这些都可能对我们的声誉和业务产生不利影响。这些因素中的任何一个都可能对我们完成交易的能力、我们的财务状况和我们的经营业绩产生不利影响。
与我们的业务相关的法律和监管风险
我们可能继续在某些司法管辖区被阻止或限制提供或运营我们的产品和产品，因此可能需要修改我们在这些司法管辖区的业务模式。
在某些司法管辖区，包括阿根廷、德国、意大利、日本、韩国和西班牙等扩张市场，我们的拼车业务模式被阻止、封顶或暂停，或者我们被要求改变我们的商业模式，这主要是由于这些司法管辖区的法律和重大监管限制。在某些情况下，我们已经申请并获得了经营许可证或许可证，必须继续遵守许可证或许可证要求，否则将面临被吊销的风险。此外，我们可能无法维护或续签任何此类许可证或许可证。例如，伦敦交通局持续审查我们在伦敦的业务，我们在续签时接受许可证审查。2019年11月，伦敦交通局拒绝向我们发放许可证，认为我们不“合适”，包括对我们的更改和发布管理流程的信心。我们上诉成功，2020年9月，威斯敏斯特地方法院授予我们18个月的运营许可证，条件与我们之前的许可证基本相同，认为我们是一个合适的人。两个新的条件(我们自愿的)包括向伦敦交通局提供与监管义务有关的综合月度报告，以及维持我们目前的流程。任何无法在伦敦等市场运营的情况，以及有关不利司法或许可裁决的宣传，都将对我们的业务、收入和经营业绩产生不利影响。我们无法预测其他司法管辖区未来的监管决定或立法是否会鼓励或鼓励其他当局采取类似行动，即使我们是根据现有许可证或许可证的条款运营的。此外，自2019年4月以来，墨西哥城秘书莫维利达通过了对现有拼车条例的几项修正案，以实施某些业务要求, 包括禁止使用现金支付拼车服务，从2019年11月起，全面的TNC数据共享要求，以及要求墨西哥城的司机获得额外的执照和每年的车辆检查才能提供拼车服务。除车辆检查外，我们有一项禁令，禁止此类运营要求，如果不加修改地实施，可能会对我们的业务产生负面影响，如果我们不遵守这些规定，可能会导致我们在墨西哥城运营的执照可能被吊销。
各个司法管辖区的传统出租车和汽车服务运营商继续游说立法者和监管机构阻止我们的Mobility产品，或要求我们遵守监管、保险、记录保存、许可和其他出租车和汽车服务所受的要求。例如，2019年1月，在巴塞罗那地区政府颁布规定，规定乘客可以被拼车司机接走之前，我们暂停了我们在巴塞罗那的Mobility产品。2018年12月，纽约市出租车和豪华轿车委员会实施了每英里和每分钟最低行程支付公式，旨在为在纽约市提供租车服务的司机建立最低工资标准，例如我们平台上的司机提供的服务。这些最低税率于2019年2月生效。自实施以来，这些规定对我们在纽约市的财务业绩产生了不利影响，未来可能会继续如此。2018年8月，纽约市议会投票通过了进一步规范我们业务的各种措施，包括司机收入规则、执照要求，以及冻结新的租车牌照一年，以提供拼车服务，比如通过我们的平台提供的服务，同时纽约市正在研究永久冻结是否有助于缓解拥堵。2019年8月，纽约市出租车和豪华轿车委员会投票决定延长对出租车辆牌照的冻结，并投票通过了新的“巡航上限”，旨在减少在纽约市中央商务区我们这样的平台上运营的出租车辆的数量。尽管纽约州的一名法官在2019年12月推翻了这种“巡航上限”，但对出租车辆牌照的冻结依然存在。此外，在2019年11月, 旧金山选民投票通过了一项对旧金山拼车旅行征收附加费的投票措施，该附加费于2020年1月1日生效。同样是在2020年1月，一项新的税收在芝加哥生效，对在芝加哥进行的拼车旅行征收高达3美元的附加费。此外，2020年10月，西雅图市议会通过了在我们的平台上提供服务的司机的最低工资标准，该标准将于2021年1月1日生效，其他司法管辖区过去曾考虑或可能考虑实施最低工资要求或允许司机在我们的平台上提供服务时就最低工资进行谈判的法规。美国以外的国家正在考虑或已经颁布了类似的立法或监管举措。如果其他司法管辖区实施类似的规定，我们的业务增长可能会受到不利影响。
在某些司法管辖区，我们受到国家、州、地方或市政法律和法规的约束，这些法律和法规在适用或执行方面不明确，或者我们认为是无效或不适用的。在这些司法管辖区，我们可能会被处以监管罚款和诉讼程序，在某些情况下，如果我们继续按照目前的方式运营我们的业务，我们可能会被要求完全停止运营，除非并直到该等法律和法规得到改革，以澄清我们的业务运营完全合规。例如，2020年9月，香港终审法院对一群使用优步应用的司机做出了不利于他们的裁决，得出结论认为，他们在没有出租汽车许可证的情况下驾驶出租汽车，违反了当地的道路交通条例。我们正在分析这一决定，并考虑进一步的法律挑战和可能的政策解决方案。然而，这些发展可能会对我们提供拼车服务的能力造成不利影响，并对我们在香港的财务表现产生负面影响。另外，
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2020年1月31日，在哥伦比亚法院裁定我们违反了当地竞争法后，我们停止了在哥伦比亚提供我们的Mobility产品。作为回应，我们对这一决定提出上诉，对我们在哥伦比亚的Mobility产品进行了某些更改，并于2020年2月在哥伦比亚重新推出了Mobility。2020年6月，波哥大上诉法院撤销了在哥伦比亚阻止Mobility产品的命令，此后我们对我们在哥伦比亚的Mobility产品进行了额外的更改。此外，在这些司法管辖区中，我们继续提供我们的产品和产品，同时我们评估这些法律和法规对我们的产品和产品的适用性，或者当我们寻求法规或政策变化以解决对我们遵守这些法律和法规的能力的担忧时。我们继续在这些情况下运营的决定已经受到调查，或者已经受到政府当局的审查。我们继续这种做法和其他过去的做法可能会导致我们和司机受到当地监管机构的罚款或其他处罚，这可能会增加我们在这些司法管辖区运营所需的执照或许可证无法续签的风险。此类罚款和处罚过去只针对司机，未来也可能继续，这可能会导致司机停止在我们的平台上提供服务。在许多情况下，我们做出商业决定是为了表示善意，代表司机支付罚款或支付司机的辩护费用，总计可能高达数百万美元。此外，这种商业行为还可能导致媒体的负面报道，这可能会阻碍司机和消费者使用我们的平台，并可能对我们的收入产生不利影响。此外，我们还面临监管障碍, 包括我们的竞争对手或全球地方政府游说的那些已经并可能继续有利于当地或现有竞争对手的公司，包括对寻求获得所需执照或车辆认证的潜在司机的障碍。我们已经并预计将继续在维护我们在许多司法管辖区按照我们的商业模式运营的权利方面产生巨大的成本。如果阻止或限制我们业务的努力取得成功，或者我们或司机被要求遵守适用于出租车和汽车服务的监管和其他要求，我们的收入和增长将受到不利影响。
我们的业务面临许多法律和监管风险，这些风险可能会对我们的业务和未来前景产生不利影响。
截至2020年12月31日，我们的平台已覆盖约71个国家和地区的约10,000个城市。在我们提供产品的各个司法管辖区，我们受到不同法律法规的约束，有时甚至相互冲突。美国国内和外国司法管辖区的各个国家、地区和地方立法机构和监管实体收到了大量关于我们商业模式相关问题的提案。某些建议如果被采纳，可能会限制或限制我们的业务运营方式，增加我们的运营成本，并减少我们的平台用户数量，从而对我们的业务、财务状况和运营结果造成重大和实质性的损害。我们无法预测这些建议是否或何时会被采纳。
此外，现有或新的法律法规可能会使我们承担重大责任，包括遵守此类法律法规所需的巨额费用，并可能抑制我们平台的增长和使用。例如，随着我们在非紧急医疗运输等新领域扩大我们的服务，我们可能会受到与医疗保健相关的额外联邦和州法律法规的约束。此外，由于我们的产品通常是在我们运营的司法管辖区率先投放市场的，因此已经通过了几个当地司法管辖区，我们预计还会通过更多司法管辖区的法律和法规，限制或阻止我们向这些司法管辖区的司机和消费者提供我们的产品的能力，从而阻碍我们平台的整体使用。我们正在积极挑战其中的一些法律和法规，并正在游说其他司法管辖区反对对我们的业务，特别是我们的拼车服务施加类似的限制。此外，由于我们的大部分业务涉及使用化石燃料的车辆，寻求遏制空气污染或排放的法律、法规或政府行动可能会影响我们的业务。例如，为了响应伦敦为减少排放和改善城市空气质量所做的努力(包括对市中心拥堵区的污染车辆征收毒性费用，以及于2019年4月生效的“超低排放区”)，我们在伦敦的平台上增加了每英里15便士的清洁空气费用，并计划在2025年之前帮助我们平台上的司机完全过渡到电动汽车。此外，埃及和其他司法管辖区拟议的拼车法规可能要求我们与政府当局共享某些个人数据，以运行我们的应用程序, 我们可能不愿意提供。我们未能按照这些规定分享这些数据，可能会导致政府当局对我们处以巨额罚款或处罚，或者暂时或无限期关闭我们或Careem在埃及的应用程序。
此外，从2021年1月1日起，英国退出欧盟，这一事件通常被称为英国退欧。2020年第四季度，英国约占我们全球移动总预订量的6.4%。
此外，我们目前在我们开展业务的多个司法管辖区参与诉讼。我们发起了其中一些法律挑战，以质疑某些法律法规在我们业务中的应用。其他人是由出租车车主、当地监管机构、当地执法部门和包括司机和消费者在内的平台用户带来的。这些诉讼包括个人、多名原告，以及可能的集体和集体诉讼，指控违反了与运输、竞争、广告、消费者保护、费用计算、人身伤害、隐私、知识产权、产品责任、歧视、安全和就业等有关的法律。例如，2019年5月，我们和我们的某些子公司在澳大利亚维多利亚州最高法院代表出租车、出租汽车、豪华轿车和包车行业的参与者提起集体诉讼，这些参与者在2014年4月至2017年8月期间获得在澳大利亚特定地区运营的许可证。集体诉讼称，我们在这些时间段内在这些地区非法运营。这些立法和监管程序、指控和诉讼的辩护既昂贵又耗时，如果解决对我们不利，可能会导致财务损失
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损害或处罚，包括对我们或与我们签约的人所雇用的个人的刑事处罚、监禁和制裁，这可能会损害我们在我们运营的一个或多个司法管辖区按计划运营我们的业务的能力，这可能会对我们的业务、收入和经营业绩产生不利影响。
此外，虽然我们在2020年5月将我们的无坞电动自行车和电动滑板车业务的某些资产剥离给了Lime，但消费者仍然可以通过我们的应用程序获得无坞电动自行车和电动滑板车。我们预计无坞电动自行车和电动滑板车将使我们面临不同于我们其他移动、交付和货运产品的额外风险。例如，使用无坞电动自行车或电动滑板车的消费者在发生碰撞时面临的伤害程度比乘坐车辆时更严重，因为无坞电动自行车和电动滑板车上的被动保护系统不那么复杂，在某些情况下没有。通过我们的应用程序提供的当前或未来的无坞电动自行车或电动滑板车如果发生实际或感知的质量问题或重大缺陷，可能会导致负面宣传、市场撤回、监管程序、执法行动或针对我们提起的诉讼，特别是在消费者受到伤害的情况下。
竞争法的变更或不遵守可能会对我们的业务、财务状况或经营业绩产生不利影响。
竞争主管部门根据美国和外国的反垄断和竞争法对我们进行密切审查。越来越多的政府正在执行竞争法，并进行更严格的审查，包括欧盟、美国、巴西和印度等大型市场的政府，特别是围绕掠夺性定价、价格操纵和滥用市场力量的问题。其中许多司法管辖区还允许竞争对手或消费者提出反竞争行为的主张。例如，包括美国和印度在内的几个司法管辖区都有投诉，指控我们的价格太高(高峰定价)或太低(折扣或掠夺性定价)，或者两者兼而有之。我们还继续为Sidecar的一名据称的受让人提起的诉讼进行辩护，Sidecar是拼车行业的早期竞争对手，该公司根据联邦法律声称，我们参与了反竞争行为。如果一个司法管辖区对我们的业务强加或提议施加新的要求或限制，其他司法管辖区可能会效仿。此外，任何新的要求或限制，或拟议的要求或限制，都可能导致不利的宣传或罚款，无论是否有效或可上诉。
此外，政府机构和监管机构可能会禁止未来的收购、资产剥离或我们计划进行的合并，处以巨额罚款或处罚，要求剥离我们的某些资产，或施加其他限制或要求我们修改业务，包括限制我们与平台用户的合同关系或限制我们的定价模式。此类裁决可能会改变我们开展业务的方式，因此可能会继续增加我们的成本或负债或减少对我们平台的需求，这可能会对我们的业务、财务状况或经营业绩产生不利影响。
我们的业务在提供支付和金融服务方面受到广泛的政府监管和监督。
我们开展业务的大多数司法管辖区都有管理支付和金融服务活动的法律。某些司法管辖区的监管机构可能会确定我们的业务的某些方面受这些法律的约束，并可能要求我们获得许可证才能继续在这些司法管辖区运营。我们在荷兰的子公司Uber Payments B.V.是由其主管机构荷兰银行注册和授权的电子货币机构。这一授权允许Uber Payments B.V.提供支付服务(包括获取和执行修订后的支付服务指令(2015/2366/EU)中提到的支付交易和汇款)，并在荷兰发行电子货币。此外，Uber Payments B.V.已经通知荷兰银行，它将以跨境护照的方式向欧洲经济区内的其他国家提供此类服务。我们继续严格评估我们在其他几个司法管辖区寻求更多许可证和批准的选择，以优化我们的支付解决方案并支持我们业务的未来增长。我们可能会被拒绝此类许可证，现有的许可证可能会被吊销，或者在获得此类许可证之前，我们可能会被要求对我们的业务运营进行重大改变。例如，禁止任何人在收到荷兰银行的不反对声明(DNO)之前，持有、收购或增加在荷兰设有公司席位的电子货币机构(如Uber Payments B.V.)的“合格持有量”。“合资格持有”是指直接或间接持有电子货币机构已发行股本的10%或以上，即直接或间接行使电子货币机构10%或以上投票权的能力。, 或直接或间接对电子货币机构施加类似影响的能力。我们不能保证打算持有、收购或增持我们的合格股份的人将来会收到DNO，如果该人没有收到DNO，该人可能会在荷兰面临金融监管执法行动，并可能导致我们的电子货币机构许可证受到负面影响或被吊销。如果我们被拒绝付款或其他金融许可证或此类许可证被吊销，我们可能会被迫停止或限制在某些司法管辖区的业务运营，包括在欧洲经济区，即使我们能够获得此类许可证，如果我们被发现违反了此类许可证的要求，我们可能会受到罚款或其他执法行动，或被吊销此类许可证。在一些国家，我们是否需要作为支付服务提供商获得许可尚不清楚。如果当地监管机构确定此类安排要求我们获得如此许可，此类监管机构可能会阻止向司机、商家、托运人或承运人付款。此类监管行动或获得监管批准的需要可能会带来巨大的成本，并导致我们在某些当地市场的付款大幅延迟，其中任何一项都可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生不利影响。
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自2020年12月起，在欧洲经济区拥有支付账户的平台用户就通过我们的平台提供的服务所支付的款项，可能会受到严格的客户身份验证(“SCA”)监管要求的约束。在许多情况下，SCA将要求平台用户参与额外的步骤来验证每笔支付交易。这些额外的身份验证要求可能会使我们的平台用户在欧洲经济区的体验大大降低，这种便利性的丧失可能会显著降低平台用户使用我们平台的频率，或者可能导致一些平台用户完全停止使用我们的平台，这可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和前景产生不利影响。此外，一旦实施SCA，我们平台上的许多支付交易可能会因为平台用户没有完成所有必要的身份验证步骤而无法通过身份验证。因此，在某些情况下，我们可能不会在为用户接受的服务向司机支付费用之前从消费者那里收到付款。如果我们在没有收到消费者相应付款的情况下大幅增加司机付款的频率，可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和前景产生不利影响。
此外，与货币传输和在线支付相关的法律正在演变，这些法律的变化可能会影响我们在我们的平台上以与历史上相同的形式和条款提供支付处理的能力，或者根本没有影响。例如，我们在欧洲业务的变化，加上欧盟支付服务指令的变化，导致我们在欧洲经济区的支付业务的某些方面属于欧洲支付监管的范围。因此，我们的子公司之一Uber Payments B.V.在荷兰和其开展业务的欧洲经济区其他国家直接受金融服务法规(包括与反洗钱、恐怖分子融资和受制裁或禁止人员有关的法规)的约束。从2020年7月1日起，我们将所有支付业务转移到欧洲经济区国家的Uber Payments B.V.监管实体，在这些国家，欧洲支付法规要求我们这样做。
此外，随着我们业务的发展或业务结构的变化，我们可能会受到与资金传输、在线支付和金融监管相关的额外法律或要求的约束。除其他外，这些法律对货币传输、预付访问工具、电子资金转账、反洗钱、反恐融资、银行业务、系统诚信风险评估、支付过程安全以及进出口限制等方面进行管理。我们的业务运营，包括我们向司机和商家支付的费用，可能并不总是遵守这些金融法律和法规。过去或将来不遵守这些法律或法规可能会导致重大的刑事和民事诉讼、处罚、没收重要资产或其他执法行动。与罚款和执法行动相关的成本，以及声誉损害、合规要求的变化或对我们扩大产品供应的能力的限制，都可能损害我们的业务。
此外，我们的支付系统容易受到非法和不正当使用的影响，包括洗钱、恐怖分子融资、欺诈性销售商品或服务，以及向受制裁各方支付款项。我们已经并将继续投入大量资源，以遵守适用的反洗钱和制裁法律，并作为受监管的金融服务提供商，在欧洲经济区进行适当的风险评估和实施适当的控制。如果我们的支付系统被用于不正当或非法目的，或者如果我们在EEA中的企业风险管理或控制没有得到充分的评估、更新或实施，并且任何此类行动可能会对我们的业务造成财务或声誉损害，政府当局可能会寻求对我们提起法律诉讼。
我们目前正受到美国司法部、美国证券交易委员会、州总检察长(“AG”)办公室和其他美国及外国政府机构的大量询问、调查和要求提供信息，其不利结果可能会损害我们的业务。
我们是美国司法部刑事调查和调查的对象，以及其他政府机构的民事执法调查和调查的对象，包括美国证券交易委员会和州AG在美国和海外的办事处。这些询问和调查涵盖了广泛的问题，包括我们与2016年入侵事件相关的数据删除和文件保留政策，该事件涉及外部参与者访问和下载的基于云的服务上托管的某些存档消费者数据被泄露。我们过去有，将来也可能解决与这类问题有关的索赔。例如，在2018年9月，经过与2016年违规事件相关的调查和各种诉讼，我们与美国所有50个州和哥伦比亚特区的总检察长通过规定的判决和总计1.48亿美元的赔偿与我们达成和解，这笔款项与我们大约一年没有报告这一事件有关。2018年4月，我们与美国联邦贸易委员会(FTC)签署了一项持续到2038年的同意法令，涵盖了2014年的违规行为和2016年的违规行为，FTC委员于2018年10月批准了该法令。2018年11月和12月，英国、荷兰和法国监管机构因2016年的违规行为处以总计约160万美元的罚款。2016年的违规行为可能会导致其他政府实体进行更多昂贵且耗时的监管调查和诉讼，以及其他美国和国际监管机构可能施加的巨额罚款和处罚。除其他事项外，我们还受到多个政府机构的询问和/或调查，这些询问和/或调查涉及我们的业务实践，例如，美国证券交易委员会对我们是否遵守1933年证券法(经修订)(“证券法”)的登记和披露要求进行的调查。作为另一个例子, 加州公用事业委员会最近提议对我们处以5900万美元的罚款，原因是我们没有提供某些信息，包括与我们的美国安全报告中披露的事件相关的个人信息。这些实体的调查和执法行动，以及持续的负面宣传和对当前和潜在平台用户信任的侵蚀，可能会严重扰乱我们的业务。
我们还受到政府机构的询问和调查，这些调查涉及我们在美国和其他国家进行的某些交易。例如，关于Grab交易，新加坡竞争和消费者委员会得出结论认为，该交易违反了当地竞争法，并对我们双方施加了罚款和限制。
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以及Grab，包括Grab不能要求司机只在其平台上驾驶的要求，禁止“过度涨价”，以及对司机佣金费率的保护。此外，菲律宾竞争委员会批准了这笔交易，但也受到了类似的限制，包括对最高允许票价的上限和Grab不能要求司机只在其平台上驾驶的要求，并对我们和Grab在委员会反垄断审查悬而未决期间违反临时措施令的行为处以罚款。
这些政府的询问和调查是耗时的，需要我们和我们的高级管理层投入大量的财政资源和关注。如果这些问题中的任何一个对我们不利，我们可能会受到额外的罚款、处罚和其他制裁，并可能被迫大幅改变我们在相关司法管辖区的业务做法。任何此类决定也可能导致重大的负面宣传或额外的声誉损害，并可能导致或使其他监管机构在未来的合并控制或进行调查中的其他查询、调查或诉讼复杂化。这些发展中的任何一个都可能导致实质性的经济损失、运营限制，并损害我们的业务。
我们面临与我们的数据收集、使用、传输、披露和其他处理相关的风险，这可能导致调查、查询、诉讼、罚款、立法和监管行动，以及对我们的隐私和数据保护做法的负面报道。
我们的业务性质使我们面临索赔，包括在美国的民事诉讼，如与2014年和2016年的违规事件有关的诉讼。这些和未来的任何隐私或安全事件都可能导致违反适用的美国和国际隐私、数据保护和其他法律。此类违规行为使我们面临个人或消费者集体诉讼，以及美国和国际上联邦、州和地方监管实体的政府调查和诉讼，导致面临重大的民事或刑事责任。我们的数据安全和隐私做法一直是政府机构和监管机构询问的主题，但并不是所有问题都最终得到了解决。2018年4月，我们签署了一项联邦贸易委员会同意法令，根据该法令，我们同意实施一项全面的隐私计划，接受两年一次的第三方审计，并不歪曲我们如何在2038年前保护消费者信息。2018年10月，联邦贸易委员会批准了最终和解协议，该协议将使我们因未来未报告安全事件等活动而受到惩罚。2018年11月和12月，英国、荷兰和法国监管机构处以总计约160万美元的罚款。我们还与许多国家执行机构签订了和解协议。2016年1月，我们与纽约州总检察长办公室达成和解，同意加强我们的数据安全做法。2018年9月，我们与美国所有50个州和哥伦比亚特区的州总检察长就2016年的违规行为达成了规定的判决，涉及支付1.48亿美元，并保证我们将加强我们的数据安全和隐私实践。不遵守这些命令和其他命令可能会导致巨额罚款。, 执法行动、禁令救济和其他可能代价高昂或可能影响我们业务的处罚。我们还可能为我们收购的公司在扩大业务时遇到的违规行为承担责任。例如，2018年4月，Careem公开披露并通知相关监管部门，截至2018年1月14日，该公司遭遇数据安全漏洞，允许获取其平台上乘客和司机的某些个人信息。如果Careem因此或其他数据安全漏洞而承担责任，或者如果我们未能补救此或Careem或我们所经历的任何其他数据安全漏洞，我们可能会面临品牌损害、业务中断和重大责任。我们的保险计划可能不包括我们面临的所有潜在索赔，也可能不足以充分赔偿我们的潜在责任。
在某些拥有严格隐私法的司法管辖区，这种风险会增加，随着我们在国内和国际上扩展我们的产品、产品和业务，我们可能会受到修订或额外法律的约束，这些法律规定了与数据隐私和安全相关的大量额外义务。欧盟于2016年通过了GDPR，并于2018年5月生效。GDPR适用于治外法权，并对个人数据的控制器和处理器提出了严格的要求。这些要求包括更高的处理个人数据的同意标准、关于个人数据使用的严格披露、加强个人数据权、数据违规要求、对数据保留的限制、加强对特殊类别的个人数据和假名(即密钥编码)数据的要求，以及与可能处理个人数据的服务提供商签订合同的额外义务。GDPR还规定，欧盟成员国可以制定影响个人数据处理的额外法律和法规，包括(I)特殊类别的个人数据(例如，种族或民族出身、政治观点和宗教或哲学信仰)和(Ii)个人概况和自动个人决策。此类额外的法律法规可能会限制我们使用和共享个人或其他数据的能力，从而增加我们的成本，并损害我们的业务和财务状况。不遵守GDPR(包括任何被收购企业的任何不遵守)将受到重大处罚，包括高达2000万欧元或全球总收入4%的罚款，以及禁止处理个人数据的禁令。欧盟以外的其他司法管辖区也同样引入或加强隐私和数据安全法律、规则和法规, 这将增加我们的合规成本和与不合规相关的风险。例如，加州消费者隐私法案(CCPA)于2020年1月生效，该法案为消费者提供了新的隐私权，并对企业提出了新的运营要求。CCPA包括法定损害赔偿框架和针对未能遵守CCPA某些条款或实施合理的安全程序和做法以防止数据泄露的企业的私人诉讼权利。巴西提供了另一个例子，它于2018年通过了《一般数据保护法》(Lei Geral de Proteção de Dados Pessoais，简称LGPD)，该法律现已生效。这些法律可能会随着时间的推移而受到修订和法规的影响，或者会产生额外的后续法律，如加州于2020年11月通过的《加州隐私权法案》(CPRA)。
此外，我们须遵守有关个人资料跨境转移的法律、规则和条例，包括法律。
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关于将个人数据转移到欧洲经济区以外的地区。我们依赖这些法律允许的转让机制，包括欧盟标准合同条款。这类机制受到了更严格的监管和司法审查，欧盟法院最近的一项裁决令人怀疑之前批准的所有机制是否足以将个人数据从欧洲经济区国家转移到美国等其他国家。如果我们不能依靠现有机制从欧洲经济区、英国或其他司法管辖区转移个人数据，我们可能无法转移这些地区司机、消费者或员工的个人数据，这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。此外，我们可能会被要求根据政府机构的要求披露个人数据，包括州和市监管机构的要求，作为获得或维护执照或其他方面的要求，执法机构和情报机构的要求。此披露可能导致我们未能或被认为未能遵守隐私和数据保护政策、通知、法律、规则和法规，可能导致在同一司法管辖区或其他司法管辖区对我们提起诉讼或诉讼，并可能对我们的声誉和品牌产生不利影响。此外，Careem历来与某些政府机构共享某些用户数据，这与我们关于数据使用、共享和所有权的全球政策相冲突。我们希望为我们的业务和Careem的业务保持我们的数据使用、共享和所有权做法，这样做可能会导致我们与某些司法管辖区的政府当局的关系受到影响, 并可能导致这些政府当局评估对我们的巨额罚款或处罚，或暂时或无限期关闭我们或Careem的应用程序。此外，如果我们运营的任何司法管辖区更改了与数据驻留或本地计算有关的法律、规则或法规，导致我们无法及时或根本无法遵守，我们可能会失去在该等司法管辖区运营的权利。这可能会对我们提供产品和产品的方式产生不利影响，从而对我们的运营和财务业绩产生重大影响。
此类数据保护法律、规则和法规非常复杂，其解释也在快速演变，这使得实施和强制执行以及合规要求具有模糊性、不确定性和潜在的不一致性。遵守此类法律可能需要改变我们的数据收集、使用、传输、披露和其他处理以及某些其他相关业务做法，从而可能增加合规成本。此外，如果我们未能或被认为未能遵守隐私和数据保护政策、通知、法律、规则、命令和法规，可能会导致个人、消费者权利团体、政府实体或机构或其他人对我们提起诉讼或采取行动。我们可能会招致调查和辩护此类索赔的巨额费用，如果被发现负有责任，还会产生重大损害赔偿。此外，这些程序和任何随后的不利结果可能会使我们受到重大处罚和负面宣传。如果这些事件中的任何一个发生，我们的业务和财务业绩可能会受到严重干扰和不利影响。
我们可能卷入的法律程序导致的不利诉讼判决或和解可能会使我们面临金钱损害或限制我们经营业务的能力。
我们过去、现在和将来都参与了司机、消费者、商家、托运人、承运人、员工、商业合作伙伴、竞争对手或政府机构等的私人诉讼、集体诉讼、调查和各种其他法律程序。我们面临与各种事项相关的诉讼，包括司机分类、司机小费和税收、《美国残疾人法》、反垄断、知识产权侵权、隐私、不正当竞争、工作场所文化、安全做法以及就业和人力资源做法。任何此类诉讼、调查和法律程序的结果本质上都是不可预测的，而且代价高昂。任何针对我们的索赔，无论是否有价值，都可能耗费时间、代价高昂，并损害我们的声誉，并可能需要大量的管理时间和公司资源。如果这些法律程序中的任何一项对我们不利，或我们达成和解安排，我们可能面临金钱损害或被迫改变我们经营业务的方式，这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
此外，我们经常在我们与最终用户的服务条款中包括仲裁条款。这些规定旨在简化所有当事人的诉讼程序，因为在某些情况下，仲裁可能比在州或联邦法院提起诉讼纠纷更快、成本更低。然而，仲裁对我们来说可能会变得更加昂贵，或者仲裁量可能会增加并成为负担。此外，使用仲裁条款可能会对我们的声誉和品牌造成一定的风险，因为这些条款已经受到越来越多的公众监督。为了将这些风险降至最低，我们过去和将来可能会自愿限制我们在任何法律或监管程序中使用仲裁条款，或者我们可能被要求这样做，这两者都可能增加我们的诉讼成本和此类程序的风险敞口。例如，自2018年5月15日起，我们结束了对平台用户和员工性行为不当指控的强制仲裁。
此外，由于关于各州仲裁的范围和可执行性的规则可能会相互冲突，以及州和联邦法律之间的规则可能会相互冲突，我们的一些或所有仲裁条款可能会受到挑战，或者可能需要修改，以免除某些类别的保护。如果我们的仲裁协议被发现全部或部分不可执行，或者特定的索赔被要求豁免仲裁，我们可能会遇到诉讼成本和解决此类纠纷所需时间的增加，我们可能面临更多可能代价高昂的诉讼，每一起诉讼都可能对我们的业务、财务状况、经营业绩和前景产生不利影响。
我们在已知腐败严重的国家开展业务，过去和未来可能会受到关于我们遵守一些反腐败法律的询问、调查和要求提供信息。
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我们在腐败程度较高的国家开展业务，并与这些实体建立业务关系。我们受到《反海外腐败法》和美国以外的其他类似法律的约束，这些法律禁止为获得或保留业务的目的向外国政府、其官员和政党支付不正当的款项或提供报酬。美国和非美国的监管机构都将继续关注这些法律的执行，我们可能会受到额外的合规要求，以识别犯罪活动和向受制裁各方支付款项。我们在腐败严重的某些国家的活动增加了司机、消费者、商人、托运人或承运人、员工、顾问或商业伙伴违反包括《反海外腐败法》在内的各种反腐败法律的未经授权付款或提供付款的风险，尽管这些各方的行为往往不在我们的控制范围内。我们对Careem的收购可能会进一步增强这种风险，因为Careem平台的用户和Careem的员工、顾问和业务合作伙伴可能不熟悉这些反腐败法律，也可能以前没有受到这些法律的约束。此外，我们现有和未来的保障措施，包括旨在阻止此类各方采取这些做法的培训和合规计划，可能不会被证明是有效的，这些各方可能会从事我们可能要承担责任的行为。额外的合规要求可能会迫使我们修改或扩大我们的合规计划，包括我们用来验证平台用户身份和监控国际和国内交易的程序。
司机可能会受到更多许可要求的约束，我们可能会被要求获得额外的执照或限制使用我们平台的司机数量。
目前，许多司机在各自的司法管辖区内不需要获得商业出租车或车辆牌照。然而，我们开展业务的许多司法管辖区已经进行了调查或采取了行动来执行现有的许可规则，包括拉丁美洲和亚太地区的市场，以及许多其他国家，包括欧洲、中东和非洲的国家，已经通过或提出了新的法律或法规，要求司机向当地当局颁发执照，或要求我们或我们的子公司获得运输公司的执照。要求我们或司机获得执照的当地法规可能会对我们扩大业务和运营的能力产生不利影响。此外，不同的司法管辖区可能会对持有执照的司机或我们可能与之合作的车辆的数量设定上限，或对司机可以工作的最长小时数施加限制，类似于西班牙和纽约市最近通过的规定，这些规定暂时冻结了使用我们这样的平台的司机的新机动车执照。如果我们或司机受到此类上限、限制或许可要求的限制，我们的业务和增长前景将受到不利影响。
我们可能会为我们用来吸引和上车司机的手段承担责任。
我们所在的行业对司机的竞争非常激烈。在这种竞争激烈的环境中，我们用来让司机上车和吸引司机的手段可能会受到竞争对手、政府监管机构或个人原告的挑战。例如，个别原告对我们提起了可能的集体诉讼，指控我们违反了1991年的《电话消费者保护法》，其中包括，原告在未经我们同意的情况下或在向我们表明他们不再希望接收此类短信后，从我们那里收到了有关我们的司机程序的短信。此外，在2017年初，我们解决了联邦贸易委员会对我们关于潜在司机收入和第三方车辆租赁和融资计划的声明的调查。在这件事上，我们同意向联邦贸易委员会支付2000万美元，以补偿司机的赔偿。这些诉讼的辩护既昂贵又耗时，如果解决对我们不利，可能会导致实质性的经济损失和处罚，对我们的商业做法进行代价高昂的调整，以及负面宣传。此外，如果竞争对手对这些做法提出更多诉讼或其他索赔，我们可能会招致巨额费用和可能的收入损失。
我们的业务在很大程度上依赖于司机的保险覆盖范围，以及与我们的业务相关的其他类型的风险保险。如果保险公司以对司机或我们不利的方式更改此类保险的条款，如果我们被要求为我们的业务其他方面购买额外的保险，或者如果我们没有遵守保险范围的规定，我们的业务可能会受到损害。
我们使用第三方保险和自我保险机制的组合，包括一家全资拥有的自保子公司。与我们的Mobility产品相关的保险可能包括第三方汽车、汽车综合保险和碰撞保险、物理损害保险，以及未投保和保险不足的驾车者保险。在大多数国家，我们要求司机购买汽车保险，在许多情况下，我们还代表司机维持保险。我们依赖于数量有限的拼车保险提供商，特别是在国际上，如果这些提供商停止投保或增加承保成本，我们不能保证我们能够以合理的条款或根本不能保证我们能够获得更换保险。例如，2019年，我们的一家保险提供商宣布提前终止承保，并被其他保险提供商取代。除了与我们的产品相关的保险外，我们还维持对自有车辆和员工活动的其他汽车保险，以及对非汽车公司风险的保险，包括一般责任、工人赔偿、财产、网络责任和董事及其高级管理人员的责任。如果我们的保险公司以对我们或司机不利的方式改变我们的保单条款，我们的保险成本可能会增加。我们代表司机维护的保险成本在美国和加拿大比其他地区更高。此外，如果我们维持的保险范围不足以弥补发生的损失，我们可能要承担重大的额外费用。
此外，我们和我们的专属自保子公司是某些再保险和赔偿安排的一方，这些安排将很大一部分风险从保险提供者转移到我们或我们的专属保险子公司，这可能需要我们支付可能超过我们的保险准备金的重大金额，从而损害我们的财务状况。我们的
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保险准备金计入我们通过专属自保保险子公司和其他风险保留机制保留的风险的未付损失和损失调整费用。这些数额是基于精算估计、历史索赔信息和行业数据。虽然管理层相信这些储备金额是足够的，但最终的负债可能超过我们的储备。
我们可能会因交通事故、伤害或其他被声称是由使用我们平台的司机造成的事件而提出重大责任索赔，即使这些司机没有积极使用我们的平台或有人冒充司机。随着我们在我们的平台上扩展到包括更多的服务，我们的保险需求可能会延伸到那些额外的服务，包括运费。因此，我们的汽车责任和一般责任保险以及由司机维护的保险可能不包括与交通事故、伤害或其他事件相关的所有潜在索赔，这些索赔声称是由使用我们平台的司机造成的，并且可能不足以赔偿我们可能面临的所有责任。即使这些索赔不会导致责任，我们也可能在调查和辩护方面产生巨大的成本。如果保险公司资不抵债，他们可能无法及时或根本无法支付原本有效的索赔。如果我们受到与司机或其他使用我们平台的人的行为有关的责任索赔，我们可能会受到负面宣传并产生额外费用，这可能会损害我们的业务、财务状况和经营业绩。
此外，我们受制于与保险覆盖相关的当地法律、规则和法规，这可能会导致政府实体或其他人对我们提起诉讼或采取行动。美国许多司法管辖区已经通过立法，将拼车方面的这些保险要求编纂为法典。其他司法管辖区还提出了其他立法，试图编纂或改变与拼车有关的保险要求。此外，作为与我们签订某些关键合同的条件，Freight和Uber for Business的服务提供商和商业客户可能需要更高水平的覆盖范围。如果我们未能或被认为未能遵守当地法律、规则、法规或与保险范围有关的合同义务，可能会导致政府实体或其他人对我们提起诉讼或采取行动。这些诉讼、诉讼或行动可能使我们受到重大处罚和负面宣传，要求我们增加保险覆盖范围，要求我们修改保单披露，增加我们的成本，并扰乱我们的业务。
我们可能会受到定价法规的约束，以及相关的诉讼或监管询问。
我们的收入取决于我们用来计算消费者车费和司机收入的定价模型。我们的定价模式，包括动态定价，已经并可能继续受到挑战、禁止、在紧急情况下受到限制，并在某些司法管辖区设置上限。例如，我们已经同意，在法律程序限制使用高峰定价的所有印度主要城市，计算的消费者票价不会超过政府规定的最高票价。此外，2018年，夏威夷火奴鲁鲁成为美国第一个通过立法，限制涨价超过该市设定的最高票价的高峰定价的城市。对我们定价模式的额外监管可能会增加我们的运营成本，并对我们的业务产生不利影响。此外，我们的定价模型一直是诉讼和监管查询的主题，涉及的内容包括消费者票价和司机收入(包括费率、费用、附加费和通行费)的计算和报表，以及在紧急情况和自然灾害期间使用高峰定价。因此，我们可能被迫在某些司法管辖区改变我们的定价模式，这可能会损害我们的收入或导致次优的税收结构。
如果我们无法保护我们的知识产权，或者如果第三方成功地声称我们盗用了他人的知识产权，我们可能会产生巨额费用，我们的业务可能会受到不利影响。
我们的知识产权包括我们网站的内容、移动应用程序、注册域名、软件代码、固件、硬件和硬件设计、注册和未注册商标、商标申请、版权、商业秘密、发明(无论是否可申请专利)、专利和专利申请。我们相信，我们的知识产权对我们的业务至关重要，并为我们提供了在我们经营的市场上的竞争优势。如果我们不充分保护我们的知识产权，我们的品牌和声誉可能会受到损害，司机、消费者、商人、托运人和承运人可能会使我们的产品和产品贬值，我们的有效竞争能力可能会受到损害。
为了保护我们的知识产权，我们依靠版权、商标、专利和商业秘密法律、合同条款、最终用户政策和披露限制的组合。在发现我们的知识产权可能受到侵犯时，我们会进行评估，并在必要时采取适当行动保护我们的权利。我们还与我们的员工和顾问签订保密协议和发明转让协议，并寻求以商业审慎的方式控制对我们专有信息的访问和分发。我们已经和可能采取的保护我们的知识产权的努力可能并不充分或有效。例如，并不是我们目前或未来将开展业务的每个国家都有有效的知识产权保护。此外，其他方可能未经授权复制或反向设计我们的产品和产品，或获取和使用我们网站的内容。此外，我们可能无法阻止竞争对手或其他第三方获取或使用类似、侵犯或降低我们的域名、商标、服务标记和其他专有权的价值的域名或商标。此外，我们的商业秘密可能会被第三方或我们的员工泄露，这将导致我们失去从泄露的商业秘密中获得的竞争优势。此外，我们可能无法发现侵犯我们知识产权的行为，即使我们发现此类侵权行为并决定执行我们的知识产权，我们也可能不会成功，并可能产生巨额费用。此外，任何此类执法努力都可能耗费时间，并可能转移管理层的注意力。此外，这种执法努力可
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导致我们的知识产权不可执行或无效的裁决。任何未能保护或丢失我们的知识产权都可能对我们的竞争能力产生不利影响，并可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生不利影响。
互联网和技术行业的公司以及其他专利和商标持有者，包括“非执业实体”，寻求从与授予许可有关的使用费中获利或寻求获得禁令，拥有大量专利、版权、商标和商业秘密，并经常因侵犯或其他侵犯知识产权的指控而提起诉讼。我们已经并可能在未来继续收到声称我们挪用、滥用或侵犯其他方知识产权的通知。
此外，我们可能会不时推出或获取新产品，包括在我们历史上没有经营过的领域，这可能会增加我们对专利和其他知识产权索赔的风险。此外，我们和我们收购或拥有权益的公司已经被起诉，我们未来可能会被起诉，指控我们侵犯知识产权或威胁挪用商业秘密。如果我们收购或拥有权益的一家公司在此类诉讼中失去了宝贵的知识产权，我们的投资价值可能会大幅缩水。
任何针对我们的知识产权索赔，无论胜诉如何，都可能耗费时间和昂贵的和解或诉讼，可能会分散我们管理层的注意力和其他资源，并可能损害与我们品牌相关的商誉。这些索赔还可能使我们承担重大损害赔偿责任，并可能导致我们不得不停止使用被发现侵犯另一方权利的技术、内容、品牌或商业方法。此外，此类诉讼的某些不利结果可能会对我们在现有或未来业务中有效竞争的能力产生不利影响。
我们可能被要求或可能选择为他人持有的知识产权使用权寻求许可证，这些许可证可能无法以商业合理的条款获得，或者根本不能获得。即使有许可证，我们也可能被要求支付巨额版税，这可能会增加我们的运营费用。我们还可能被要求开发替代的非侵权技术、内容、品牌或商业方法，这可能需要大量的努力和费用，并降低我们的竞争力。如果我们不能为我们业务的任何涉嫌侵权方面授权或开发替代技术、内容、品牌或业务方法，我们可能无法有效竞争，或者我们可能被阻止在某些司法管辖区经营我们的业务。这些结果中的任何一个都可能损害我们的运营业绩。
我们报告的财务结果可能会受到会计原则变化的不利影响。
我们业务的会计处理很复杂，尤其是在收入确认领域，并且可能会根据我们业务模式的演变、相关会计原则的解释、现有或新法规的执行，以及美国证券交易委员会或其他机构政策、规则、法规和会计法规的解释的变化而发生变化。我们业务模式和会计方法的改变可能会导致我们的财务报表发生变化，包括任何时期的收入和费用的变化，或者某些类别的收入和费用转移到不同的时期，可能会导致显著不同的财务结果，并可能要求我们改变我们处理、分析和报告财务信息的方式以及我们的财务报告控制。
如果根据《投资公司法》，我们被视为投资公司，适用的限制可能会对我们的业务产生不利影响。
“投资公司法”载有实质性的法律要求，规定了允许“投资公司”开展其业务活动的方式。我们相信，我们经营业务的方式不会导致根据《投资公司法》被定性为“投资公司”，因为我们主要从事的是非投资公司业务。虽然我们的大部分资产是对非控制实体(包括中国)的投资，在本10-K表格年报的其他地方被称为少数人拥有的联属公司，但我们相信我们不是投资公司法所界定的投资公司。虽然我们打算以不被视为投资公司的方式开展业务，但这样的决定将要求我们启动繁重的合规要求，并遵守投资公司法施加的限制，这些限制将限制我们的活动，包括对我们的资本结构和我们与关联公司进行交易的能力的限制，这将对我们的财务状况产生不利影响。为了避免这样的决定，我们可能被要求以不受《投资公司法》要求的方式开展业务，这可能会对我们的业务产生不利影响。例如，我们可能被要求出售某些资产，并在出售或转让此类资产时支付高额税款。
与我们普通股所有权相关的风险
无论我们的经营业绩如何，我们普通股的市场价格一直并可能继续波动，或可能急剧或突然下跌，我们可能无法满足投资者或分析师的预期。您可能无法以您支付的价格或高于您支付的价格转售您的股票，并可能损失您的全部或部分投资。
我们普通股的市场价格可能会因众多因素而大幅波动或下跌，其中许多因素是我们无法控制的，包括：
•MAPC、TRIPS、调整后的EBITDA、总预订量、收入或其他经营和财务业绩的实际或预期波动；
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•我们的公告或第三方对我们平台上司机和消费者数量的实际或预期变化的估计；
•我们的实际经营业绩与我们管理层、证券分析师、投资者和金融界的预期之间存在差异；
•会计原则的变化或对现有原则的解释的变化，这可能影响财务业绩；
•发起或维持对我们进行报道的证券分析师的行为，跟踪我们公司的任何证券分析师改变财务估计，或我们未能满足这些估计或投资者的期望；
•我们或我们的竞争对手宣布重大产品或功能、技术创新、收购、战略合作伙伴关系、合资企业或资本承诺；
•媒体的负面报道或宣传；
•科技公司的总体经营业绩和股票市场估值的变化，特别是我们行业的公司，包括我们的竞争对手；
•整体股票市场的价格和成交量波动，包括整个经济趋势的结果；
•对我们构成威胁、提起或裁决的诉讼；
•立法或监管行动的发展，包括司法或监管机构的临时或最终裁决(包括任何竞争管理机构阻止、推迟或限制我们在一个或多个市场运营的能力，或要求我们剥离我们或Careem在一个或多个市场的业务)；
•会计准则、政策、准则、解释或原则的变更；
•董事会或管理层发生重大变动；
•在我们的平台或我们的行业内发生的任何安全事件或安全事件的公开报告；
•公职人员的声明、评论或意见，即我们提供的产品是或可能是非法的，无论司法或监管机构的任何临时或最终裁决如何；以及
•其他事件或因素，包括战争、恐怖主义事件、自然灾害、公共卫生问题或流行病造成的事件或因素，如当前的新冠肺炎大流行、自然灾害或对这些事件的应对。
此外，股市的价格和成交量波动已经并将继续影响许多科技公司的股价。通常，他们的股价波动的方式与公司的经营业绩无关或不成比例。过去，在市场波动期间，股东会提起证券集体诉讼。例如，从2019年9月开始，加利福尼亚州和联邦法院对我们、我们的董事、我们的某些高管以及我们IPO注册声明中提到的承销商提起了几起可能的集体诉讼，指控我们的IPO违反了证券法。证券诉讼可能会使我们承担巨额费用，转移资源和管理层对我们业务的关注，并严重损害我们的业务。此外，上述因素中的任何一项的发生都可能导致我们的股票价格大幅下跌，并且不能保证我们的股票价格会回升。因此，你可能无法以或高于你支付的价格出售你的股票，你可能会损失部分或全部投资。
特拉华州的法律和我们修订和重述的公司证书以及修订和重述的章程中的条款可能会使合并、要约收购或代理权竞争变得困难，从而压低我们普通股的交易价格。
我们修订和重述的公司注册证书以及修订和重述的章程包含的条款可能会压低我们普通股的交易价格，因为这些条款可能会阻止、推迟或阻止我们公司控制权的变更或我们公司股东可能认为有利的管理层变更。这些规定包括：
•我们的董事会有权选举董事来填补因董事会扩大或董事辞职、死亡或罢免而产生的空缺，这使得股东无法填补我们董事会的空缺；
•股东提案的提前通知要求，这可能会减少供股东审议的股东提案的数量；
•股东召开特别股东大会的能力受到限制，这可能使我们的股东难以采取所需的治理变化；
•禁止在董事选举中进行累积投票，这限制了少数股东选举董事候选人的能力；以及
•我们的董事会可以在没有股东批准的情况下发行非指定优先股，这使得
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我们的董事会有可能发行带有投票权或其他权利或优惠的优先股，这可能会阻碍任何收购我们的尝试的成功。
我们修订和重述的公司注册证书、修订和重述的公司章程或特拉华州法律中任何具有延迟或威慑控制权变更的条款都可能限制我们的股东从他们持有的普通股获得溢价的机会，还可能影响一些投资者愿意为我们的普通股支付的价格。此外，根据我们现有的债务工具，我们以及我们的某些子公司在我们的业务和运营方面受到某些限制，包括对某些合并、合并和出售资产的限制。有关这些条款和其他条款的信息，请参阅题为“--我们已经承担了大量债务，并可能在未来产生更多债务”的风险因素。我们在这种债务下的付款义务可能会限制我们的可用资金，我们债务协议的条款可能会限制我们经营业务的灵活性。
现有股东直接或间接出售我们普通股的股份可能会导致我们的股价下跌。
直接或间接出售我们普通股的大量股票，或公众对这些出售可能发生的看法，可能会压低我们普通股的市场价格，并可能削弱我们通过出售额外股本证券筹集资金的能力。我们可以不时发行普通股或可转换为普通股的证券，用于融资、收购、投资或其他方面。例如，2020年12月1日，我们完成了对Postmate的收购，总对价约为7000万股我们的普通股，以及涵盖约1300万股我们的普通股的股权奖励。此次发行和任何其他此类发行，包括在行使此类股权奖励时增发普通股，可能会导致我们现有股东的股权大幅稀释，并导致我们普通股的交易价格下降。
在可预见的未来，我们不打算支付现金股息。
我们从未宣布或支付过我们股本的现金股息。我们目前打算保留未来的任何收益，为我们业务的运营和扩张提供资金，我们预计在可预见的未来不会宣布或支付任何现金股息。此外，我们现有的某些债务工具包括对我们支付现金股息的能力的限制。因此，只有当我们普通股的市场价格上升时，您在我们普通股上的投资才能获得回报。
我们修订和重述的公司注册证书规定，特拉华州衡平法院和美利坚合众国联邦地区法院(在可强制执行的范围内)是我们与我们的股东之间几乎所有纠纷的独家论坛，这可能限制我们的股东获得有利的司法论坛来处理与我们或我们的董事、高级管理人员或员工的纠纷。
我们修订和重述的公司注册证书规定，特拉华州衡平法院是根据特拉华州成文法或普通法提起的下列类型诉讼或程序的独家法院：
•代表我们提起的任何派生诉讼或法律程序；
•主张违反受托责任的任何行为；
•根据特拉华州公司法、我们修订和重述的公司证书或我们修订和重述的章程对我们或我们的董事、高级管理人员或员工提出索赔的任何诉讼；
•任何与我们修订和重述的公司证书或我们的修订和重述的章程有关的诉讼；
•特拉华州公司法赋予特拉华州衡平法院管辖权的任何诉讼；以及
•任何主张受内政原则管辖的针对我们的索赔的行为。
这一规定不适用于为执行《交易法》规定的义务或责任而提起的诉讼，也不适用于美国联邦法院拥有专属管辖权的任何其他索赔。
我们修订和重述的公司注册证书规定，美利坚合众国联邦地区法院将是解决根据证券法提出的任何诉因的独家论坛，取决于特拉华州对此类独家论坛条款的可执行性的最终裁决。尽管特拉华州最高法院最近裁定，这样的排他性法院条款在事实上是有效的，但其他司法管辖区的法院可能会发现此类条款无法执行。
这些排他性论坛条款可能会限制股东在司法论坛上提出其认为有利于与我们或我们的董事、高管或其他员工发生纠纷的索赔的能力，这可能会阻止针对我们和我们的董事、高管和其他员工的诉讼。如果任何其他有管辖权的法院发现我们修订和重述的公司注册证书中的任何一项排他性法庭条款不适用或不可执行，我们可能会产生与在其他司法管辖区解决争议相关的额外费用，这可能会严重损害我们的业务。
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一般风险因素
作为一家上市公司的要求可能会使我们的资源紧张，导致更多的诉讼，并转移管理层对经营我们业务的注意力。
作为一家上市公司，我们必须遵守《交易所法案》、《萨班斯-奥克斯利法案》、《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》、《纽约证券交易所上市要求》以及其他适用的证券规则和法规的报告要求。遵守这些规章制度增加了我们的法律和财务合规成本，使一些活动变得更加困难、耗时或成本高昂，并增加了对我们的系统和资源的需求。除其他事项外，《交易法》还要求我们提交关于我们的业务和经营业绩的年度、季度和当前报告。
通过在本年度报告中披露Form 10-K以及在上市公司要求的文件中披露信息，我们的业务和财务状况将变得更加明显，我们相信这可能会导致威胁或实际的诉讼，包括竞争对手和其他第三方的诉讼。如果这些索赔成功，我们的业务可能会受到严重损害。即使索赔不会导致诉讼或解决对我们有利的问题，解决这些索赔所需的时间和资源也可能转移我们管理层的资源，并严重损害我们的业务。
作为一家上市公司，我们有义务制定和保持对财务报告的适当和有效的内部控制，任何未能保持这些内部控制的充分性都可能对投资者对我们公司的信心产生不利影响，从而影响我们普通股的价值。
根据萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第404条(“第404条”)，我们必须提交管理层的年度报告，其中包括我们对财务报告的内部控制的有效性。此外，我们的独立注册会计师事务所必须每年证明我们的财务内部控制的有效性。我们目前被要求披露财务报告内部控制的变化，这些变化已经或合理地可能对我们的季度财务报告内部控制产生重大影响。
执行第404条所需的评估所需的系统和处理文档的编译过程成本高昂且具有挑战性，我们可能无法及时完成评估、测试和任何所需的补救措施。随着我们的业务在规模和复杂性上持续增长，我们正在改进我们的流程和基础设施，以帮助确保我们能够在上市公司要求的时间表内准备财务报告和披露。在我们内部控制的评估和测试过程中，如果我们发现我们的财务报告内部控制存在一个或多个重大弱点，我们将无法断言我们的财务报告内部控制是有效的。
我们不能向您保证，未来我们对财务报告的内部控制不会有实质性的弱点，特别是由于高增长的产品(如交付和货运)，这可能会在一致的业绩和及时设计新控制方面带来挑战。任何未能对财务报告进行内部控制的行为都可能严重抑制我们准确报告财务状况或经营业绩的能力。如果我们无法断定我们对财务报告的内部控制是有效的，或者如果我们或我们的独立注册会计师事务所确定我们的财务报告内部控制存在重大弱点，我们可能会对投资者对我们财务报告的准确性和完整性失去信心，我们普通股的市场价格可能会下跌，我们可能会受到证券上市交易所、美国证券交易委员会或其他监管机构的制裁或调查。未能弥补财务报告内部控制的任何重大缺陷，或未能实施或维持上市公司所需的这些和其他有效控制系统，也可能限制我们未来进入资本市场的机会。
项目1B。未解决的员工意见
不适用。
项目2.财产
截至2020年12月31日，我们在全球租赁了总计830万平方英尺的办公设施，其中250万平方英尺用于我们位于加利福尼亚州旧金山湾区的公司总部。2020年，我们完成了旧金山湾区新办公室的建设，其中包括110万平方英尺的旧金山总部。2019年，我们在宾夕法尼亚州购买了593英亩土地，用于建造一条测试轨道，用于测试自动驾驶汽车的性能，以及一座办公楼。截至2020年12月31日，这块属于我们ATG和其他技术计划部门的土地被归类为持有出售的资产。有关详情，请参阅本年度报告第II部分第8项“财务报表及补充数据”附注9--待售资产及负债。2021年1月19日，我们完成了将专注于自动驾驶汽车技术开发和商业化的子公司ATG业务出售给Aurora Innovation，Inc.。我们的ATG业务包括在我们的ATG和其他技术计划部门。
我们相信，我们所有可报告部门普遍使用的设施是足够的，适合我们目前的需求，如果需要，将提供合适的额外或替代空间来容纳我们的业务。
项目3.法律程序
我们是各种法律行动和政府调查的一方，未来可能会对我们提起类似或其他行动。这些问题中最重要的部分如下所述。
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合并财务报表附注15所述的法律程序
附注15-本年报10-K表格所载本公司截至2020年12月31日止年度综合财务报表的承担及或有事项包括有关法律程序的资料，该等法律程序构成财务报告方面的重大或有事项，如以对吾等不利的方式予以解决，可能会对本公司的综合财务状况、流动资金或经营业绩产生重大不利影响。本项目应与附注15一并阅读，以了解有关下列重大法律程序的信息，这些信息通过引用并入本项目：
•加州总检察长诉讼和政府调查
•州失业税收诉讼程序
•谷歌诉莱万多夫斯基；谷歌诉莱万多夫斯基和罗恩
•Aslam，Farrar，Hoy和Mithu诉Uber B.V.，Uber Britannia Ltd.和Uber London Ltd.
合并财务报表附注15中未说明的法律诉讼
除本年报10-K表格所载截至二零二零年十二月三十一日止年度综合财务报表附注15所述并以参考方式并入本项目外，下列事项亦构成重大待决法律程序(吾等或吾等任何附属公司参与的与吾等业务有关的普通诉讼除外)。
澳大利亚集体诉讼
2019年5月，一家澳大利亚律师事务所代表出租车、出租汽车和豪华轿车行业的某些参与者向澳大利亚维多利亚州最高法院提起集体诉讼，起诉我们和我们的某些子公司。原告声称，在2014年至2017年期间，优步实体通过直接违反交通法规或委托UberX司机在澳大利亚违反交通法规，合谋伤害了集团成员。索赔称，实际上，这些业务对班级代表和班级成员造成了损失和损害，包括某些出租车牌照的收入损失和价值缩水。2020年3月、4月和10月，同一家澳大利亚律师事务所又提起了四起集体诉讼，指控相同的索赔。我们否认这些指控，并打算对诉讼进行有力的辩护。
其他法律程序
虽然无法确定针对我们提出的法律行动、调查和诉讼的结果，但我们相信，除上述事项外，所有此类事项的解决不会对我们的综合财务状况或流动性产生重大不利影响，但可能对我们在任何一个会计期间的综合经营业绩产生重大影响。我们目前正在并可能在未来参与正常业务过程中的法律程序、诉讼、索赔和政府调查。此外，我们的业务性质使我们面临与司机分类和我们的业务遵守适用法律有关的索赔。这种风险在美国以外的某些司法管辖区加剧，在这些司法管辖区，我们受到的当地法律保护可能比我们在美国要少。虽然我们参与的法律程序、索赔和政府调查的结果无法确切预测，但我们不认为这些事件的最终结果可能会对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。然而，无论最终结果如何，任何此类法律程序、索赔和政府调查都可能给管理层和员工带来巨大负担，并可能伴随着高昂的辩护费用或不利的初步和临时裁决。
项目4.矿山安全披露
不适用。
第II部
项目5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券
普通股市场信息
我们的普通股自2019年5月10日起在纽约证券交易所(NYSE)挂牌上市，代码为“Uber”。在此之前，我们的普通股没有公开交易市场。
我们普通股持有者
截至2021年2月22日，共有1132名我们普通股的记录持有人。实际的股东人数超过了这一记录持有人的人数，包括作为受益者的股东，但其股票由经纪人和其他被提名者以街头名义持有。
股利政策
我们从未宣布或支付过我们股本的现金股息。我们打算保留所有可用资金和未来收益(如果有的话)，为我们业务的发展和扩张提供资金，我们预计不会在
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可预见的未来。我们某些未偿还债务工具的条款限制了我们支付股息或对普通股进行分配的能力，我们可能会在未来达成信贷协议或其他借款安排，这将限制我们宣布或支付现金股息或对我们的股本进行分配的能力。未来关于宣布和支付股息(如果有的话)的任何决定将由我们的董事会酌情决定，并将取决于当时的条件，包括我们的财务状况、经营业绩、合同限制、资本要求、业务前景以及我们的董事会可能认为相关的其他因素。
未登记的股权证券销售和收益的使用
股权证券的未登记销售
2020年3月26日，我们向持有5195美元Careem可转换票据的持有人发行了94股普通股，后者选择以每股55美元的转换价将此类票据的余额转换为普通股。根据《证券法》S规则，这些股票获得豁免登记。
于2020年12月11日，我们完成了本金总额11.5亿美元的2025年到期的本金总额为0%的可转换优先债券(“2025年可转换债券”)的非公开发售，包括2025年可转换债券的初始购买者全额行使其购买2025年可转换债券的额外本金至多1.5亿美元的选择权。我们根据证券法第4(A)(2)条规定的豁免注册，向初始购买者提供并出售2025年可转换票据，并根据证券法第144A条规定的豁免注册，由初始购买者转售给合格机构买家。我们依赖这些豁免注册，部分是基于初始购买者在购买协议中由我们和初始购买者之间的陈述。2025年可转换票据转换后可发行的普通股股票(如果有)尚未根据证券法注册，在没有注册或获得适用的豁免注册要求的情况下，不得在美国发行或出售。
收益的使用
2020年12月11日，我们完成了2025年可转换票据的发行。在扣除最初购买者的折扣和发售费用后，我们筹集了约11.4亿美元的净收益。我们打算将此次发行的净收益用于营运资金和其他一般公司用途，其中可能包括收购或战略交易。
性能图表
就交易法第18节而言，本业绩图表不应被视为“征集材料”或已向美国证券交易委员会“存档”，或以其他方式承担该节下的责任，并且不应被视为通过引用纳入优步技术公司根据证券法或交易法提交的任何文件。
下图比较了我们普通股股东的累计总回报相对于标准普尔500指数(“S&P500”)和标准普尔500信息技术板块指数(“S&P 500 IT”)的累计总回报。假设在2019年5月10日(我们的普通股开始在纽约证券交易所交易)对我们的普通股和每个指数进行了100美元的投资(包括所有股息的再投资)，其相对表现一直跟踪到2020年12月31日。所显示的回报是基于历史结果，并不是为了暗示未来的表现。
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https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1543151/000154315121000014/uber-20201231_g1.jpg
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项目6.选定的财务数据
以下精选的截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日的综合经营报表数据以及截至2019年12月31日和2020年12月31日的精选综合资产负债表数据来源于本年度报告Form 10-K中其他部分包括的经审计的综合财务报表。以下精选的截至2016年12月31日和2017年12月31日的综合经营报表数据以及截至2016年12月31日、2017年和2018年12月31日的精选综合资产负债表数据均取自我们的会计记录，并与本年度报告中其他部分的Form 10-K经审计的综合财务报表采用相同的基准编制。我们的历史结果并不一定预示着未来可能取得的结果。以下选定的综合财务数据应结合项目7“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”以及我们的综合财务报表和本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”中的相关说明一并阅读。
截至十二月三十一日止的年度：
2016 (1)
2017201820192020
(未经审计)(未经审计)
(以百万为单位，但以千为单位的股份和每股股份除外)
综合业务报表数据：
收入(2)
$3,338 $7,402 $10,433 $13,000 $11,139 
总成本和费用(2), (3)
6,361 11,482 13,466 21,596 16,002 
运营亏损(3,023)(4,080)(3,033)(8,596)(4,863)
所得税前持续经营收益(亏损)和权益法投资亏损(4)
(3,218)(4,575)1,312 (8,433)(6,946)
非持续经营所得，扣除所得税后的净额(5)
2,876 — — — — 
Uber Technologies，Inc.的净收益(亏损)(370)(4,033)997 (8,506)(6,768)
优步技术公司普通股股东每股净收益(亏损)：
每股普通股基本和稀释后净收益(亏损)：(6)
持续运营$(7.89)$(9.46)$— $(6.81)$(3.86)
停产经营6.99 — — — — 
普通股基本和稀释后净收益(亏损)$(0.90)$(9.46)$— $(6.81)$(3.86)
用于计算普通股股东每股净收益(亏损)的加权平均股数：
基本信息411,501 426,360 443,368 1,248,353 1,752,960 
稀释411,501 426,360 478,999 1,248,353 1,752,960 
(1)2017年1月1日，我们以全面追溯的方式采用了ASC 606。因此，我们于2016年经审核的综合财务报表已重新编制，以符合美国会计准则第606条。
(2)我们2016、2017、2018和2019年的收入和收入成本(不包括折旧和摊销)的列报已进行了追溯调整，以反映我们在2020年第四季度采用的新会计政策的执行情况。在报告的任何期间，都没有对运营亏损、可归因于优步技术公司的净收益(亏损)或每股净收益(亏损)产生净影响。有关2018年、2019年和2020年会计政策变更的进一步信息，请参阅本年度报告10-K表第二部分第8项“财务报表和补充数据”中的附注1--综合财务报表的业务说明和主要会计政策摘要。这一变化的影响是，2016年和2017年的收入分别减少了5.07亿美元和5.3亿美元，不包括折旧和摊销的收入成本增加了同样的数额。
(3)总成本和支出包括截至2016年12月31日、2017年、2018年、2019年和2020年的年度的1.28亿美元、1.37亿美元、1.72亿美元、46亿美元和8.27亿美元的股票薪酬。截至2019年12月31日止年度，总成本及开支包括36亿美元以股票为基础的薪酬开支，用于在首次公开招股时符合业绩归属条件的奖励。在截至2020年12月31日的一年中，股票薪酬支出包括1.11亿美元的逆转，包括并抵消了股票薪酬支出，这与2020年第二季度重组中员工奖金的丧失有关。如需了解更多信息，请参阅本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”表格10-K中的附注11--我们合并财务报表的股东权益。
50

(4)2018年持续运营的所得税前收益(亏损)和权益法投资亏损包括出售东南亚业务的23亿美元收益，与滴滴相关的非上市股权证券的20亿美元未实现收益，以及出售优步俄罗斯和独立国家联合体(“俄罗斯/独联体”)业务的9.54亿美元收益。2020年持续经营的所得税前收入(亏损)和权益法投资亏损包括(I)3.62亿美元的重组和相关费用，以及(Ii)17亿美元的减值费用，主要与我们在滴滴的投资有关。如需了解更多信息，请参阅本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”中的附注10--补充财务报表信息和附注20--合并财务报表的重组和相关费用。
(5)2016年，非持续运营的收入，扣除所得税后，反映了处置与剥离优步中国相关的非持续运营的收益，但被优步中国的运营亏损部分抵消。
(6)有关我们计算普通股基本和稀释后每股净收益(亏损)的说明，请参阅本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”中的附注1--业务说明和重要会计政策摘要，以及附注13--合并财务报表中的每股净收益(亏损)。
截至12月31日，
2016 (1)
20172018
2019 (2), (3)
2020 (4)
(未经审计)(未经审计)(未经审计)
(单位：百万)
综合资产负债表数据：
现金和现金等价物$6,241 $4,393 $6,406 $10,873 $5,647 
短期投资— — — 440 1,180 
营运资本(5)
4,589 2,990 4,399 8,286 3,017 
总资产15,713 15,426 23,988 31,761 33,252 
长期债务，扣除当期部分3,087 3,048 6,869 5,707 7,560 
可赎回可转换优先股认股权证负债211 125 52 — — 
总负债9,198 11,773 17,196 16,578 19,498 
可赎回可转换优先股11,111 12,210 14,177 — — 
额外实收资本209 320 668 30,739 35,931 
累计赤字(4,806)(8,874)(7,865)(16,362)(23,130)
股东权益合计(亏损)(4,596)(8,557)(7,385)14,872 12,967 
(1)2017年1月1日，我们以全面追溯的方式采用了ASC 606。因此，我们于2016年经审核的综合财务报表已重新编制，以符合美国会计准则第606条。
(2)2019年1月1日，我们采用了修改后的追溯过渡法，采用了ASC 842《租约》(以下简称《ASC 842》)，并以生效日期作为首次申请的日期。因此，2019年1月1日之前的财务信息不会更新。有关更多信息，请参阅本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”中的附注1--业务说明和重要会计政策摘要。
(3)2019年5月14日，我们完成了IPO，发行和出售了1.8亿股普通股，获得了约80亿美元的净收益。于首次公开发售完成时，(I)所有已发行可赎回可转换优先股自动转换为普通股；(Ii)可转换票据持有人选择将所有未偿还票据转换为普通股；及(Iii)行使未偿还认股权证(可于首次公开发售结束时行使)购买普通股。有关更多信息，请参阅本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”中的附注11--股东权益。
(4)在2020年间，我们完成了对Careem、Cornershop(不包括墨西哥业务)、RouteMatch和Postmate的收购。有关更多信息，请参阅本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”中的附注18--业务合并。
(5)营运资本的定义是流动资产总额减去流动负债总额。有关我们截至2019年12月31日和2020年12月31日的流动资产和流动负债的详细信息，请参阅我们的经审计的综合财务报表和本年度报告中包含的10-K表格中的相关附注。
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项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下对本公司财务状况和经营成果的讨论和分析应与本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”中的合并财务报表和相关附注一起阅读.
除了我们的历史合并财务信息外，以下讨论还包含反映我们的计划、估计和信念的前瞻性陈述。我们的实际结果可能与前瞻性陈述中讨论的结果大不相同。你应该阅读“关于前瞻性陈述的特别说明”一节来讨论前瞻性陈述，并在第一部分第1A项“风险因素”中讨论可能导致实际结果与以下讨论和分析以及本年度报告中关于Form 10-K的前瞻性陈述所描述或暗示的结果大不相同的因素。
概述
我们是一个技术平台，使用庞大的网络、领先的技术、卓越的运营和产品专业知识来推动从A点到B点的移动。我们开发和运营专有技术应用程序，支持我们平台上的各种产品。我们将消费者与叫车服务提供商、商家和外卖服务以及公共交通网络联系起来。我们使用同样的网络、技术、卓越的运营和产品专业知识将货运业的托运人与承运人联系起来。我们还在开发技术，为解决日常问题提供新的解决方案。
新冠肺炎
2020年3月，世界卫生组织宣布冠状病毒病(新冠肺炎)的爆发为大流行。新冠肺炎疫情迅速改变了全球的市场和经济状况，影响到司机、送货员、商家、消费者和商业合作伙伴，以及我们的业务、运营业绩、财务状况和现金流。政府的各种限制，包括联邦紧急状态的宣布、多个城市和州的紧急状态声明、学校和企业关闭、隔离、“在家避难”令、旅行限制、对社交或公共集会的限制以及其他社会疏远措施已经并可能继续对我们的业务和运营产生不利影响，例如，通过减少全球对机动乘车的需求。新冠肺炎导致的经济和市场状况的重大不利变化引发了2020年第一季度17亿美元的税前减值费用确认，主要与我们在滴滴的投资有关。有关减值费用的更多信息，请参阅本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”中合并财务报表附注中的附注3--投资和公允价值计量以及附注7--商誉和无形资产。
共建新冠肺炎倡议
我们继续把消费者、司机和商家以及我们所服务的社区的健康和安全放在首位。作为世界上最大的工作平台之一，我们仍然相信我们将在全球城市的经济复苏中发挥重要作用。我们专注于通过保持我们的流动性来应对新冠肺炎带来的挑战，并通过先发制人的行动来管理我们的现金流，以增强我们满足短期流动性需求的能力。疫情已经降低了全球对我们的移动产品的需求。我们为应对新冠肺炎疫情，加快推出新的或扩展现有的服务或功能，特别是与食品和其他商品递送相关的服务或功能。
为了遵守国家、州和地方政府的社交距离指导方针，我们在全球范围内暂停了我们的共享移动服务UberPOOL，并对交付服务实施了“上门休假”交付选项。此外，我们还要求所有能够做到这一点的员工远程工作。
此外，为了支持那些因新冠肺炎疫情而收入机会受到抑制的人，以及在这一史无前例的时期受到重创的社区，我们在2020年第一季度宣布并实施了几项举措，包括为受疫情影响的司机提供财政援助计划，以及发放个人防护装备。
虽然我们继续评估新冠肺炎爆发的影响，但由于许多不确定性因素，包括疾病的严重性、爆发的持续时间、病毒的未来波动或卷土重来、病毒的变种、广泛采用病毒疫苗的时间、政府当局可能采取的额外行动、对司机、商家、消费者和商业合作伙伴的业务的进一步影响，以及第一部分第1A项中确定的其他因素，我们无法准确预测新冠肺炎对我们业务的全面影响、经营业绩、财务状况和现金流。本年度报告10-K表格中的“风险因素”。
驾驶员分类的发展
司机的分类目前正在法庭、立法者和美国国内外的政府机构受到挑战。我们在全球参与了许多法律程序，包括假定的集体和集体诉讼，要求仲裁，向行政机构提出指控和索赔，以及劳工、社会和社会组织的调查或审计
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安全和税务当局声称司机应该被视为我们的雇员(或者在这些身份存在的情况下被视为工人或准雇员)，而不是作为独立的承包商。特别值得注意的是加利福尼亚州的诉讼程序，2020年5月5日，加州总检察长与旧金山、洛杉矶和圣地亚哥的市检察官一起向旧金山高等法院(“法院”)起诉优步和Lyft，指控司机分类错误，并要求禁制令和与所谓的司机错误分类造成的所谓竞争优势有关的金钱损害赔偿。
2020年8月10日，法院发布了一项初步禁令，禁止我们将司机归类为独立承包商，并禁止违反各种工资和工时法律。在禁制令被搁置和我们向上诉法院上诉失败后，我们被命令遵守初步禁制令。2020年11月，加州选民批准了22号提案，这是一项州投票倡议，为使用我们这样的平台进行独立工作的司机提供了一个框架。22号提案于2020年12月生效，我们预计，根据加州法律，司机将能够保持其独立承包商的地位，我们和我们的竞争对手将被要求遵守22号提案的规定。尽管我们预计加州总检察长的初步禁令不会生效，但声称大会法案5要求加州的司机被归类为雇员的诉讼，包括加州总检察长的诉讼，仍然悬而未决，我们可能面临与22号提案生效日期之前的时间相关的责任。
为了遵守22号提案，我们已经产生并预计将产生额外费用，包括与司机保证最低收入下限、伤害保护保险和医疗补贴相关的费用。我们预计这些变化不会对我们的业务、运营结果、财务状况或现金流产生实质性影响。
同样值得注意的是，2015年10月28日，包括Y.Aslam先生和J.Farrar先生在内的25名司机向英国就业法庭提出了一项针对我们的索赔，声称他们应该被归类为英国的“工人”(独立承包商和员工之间的单独类别)，而不是独立承包商。根据2016年7月对该应用的评估，法庭于2016年10月28日裁定，无论我们的应用程序何时打开，司机都是工人，他们已经准备好并能够出行。上诉法院于2018年12月19日以多数裁决驳回了我们的上诉。我们向最高法院提出上诉，最高法院于2020年7月举行了听证会。
2021年2月19日，英国最高法院维持了法庭的裁决。损害可能包括补发工资，包括假日工资和最低工资。更多的索赔人也提交了申请，每个索赔人将被要求向就业法庭提起各自的诉讼，以确定他们是否符合“工人”分类，如果符合，每个索赔人将获得多少赔偿。此外，我们预计将接受相关养老金缴费，这将需要与英国养老金监管机构单独接触，但这一问题的最终解决方案，包括任何风险敞口的金额，尚不确定。
如果由于立法或司法裁决，我们被要求将司机归类为雇员、工人或准雇员(如果这些身份存在)，我们将产生大量额外费用来补偿司机，包括与适用工资和工时法(包括最低工资、加班和用餐和休息时间要求)、员工福利、社会保障缴费、税收(直接和间接)和潜在处罚相关的费用。此外，我们可能没有足够的司机供应，因为司机可能会选择退出我们的平台，因为在雇佣模式下失去了灵活性，并且我们可能无法雇用目前使用我们平台的大多数司机。这些事件中的任何一个都可能对我们的业务、运营结果、财务状况和现金流产生负面影响。
关于错误分类挑战可能如何影响我们的业务、经营结果、财务状况和经营状况以及现金流的风险因素的讨论，请参阅本年度报告第I部分第1A项“风险因素”中标题为“-如果司机被归类为雇员、工人或准雇员，我们的业务将受到不利影响”的风险因素，以及本年度报告第II部分第8项“财务报表和补充数据”中的附注15--对我们合并财务报表的承诺和或有事项。
此外，如果我们被要求将驱动因素归类为员工，这可能会影响我们目前的财务报表列报，包括收入、收入成本、激励和晋升，这在我们的重要和关键会计政策中有进一步的描述，在本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”中的合并财务报表附注中的“业务描述和主要会计政策摘要”以及本年度报告第二部分第7项中的“关键会计政策和估计”一节中进一步描述了这一点。
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财务和运营亮点
截至十二月三十一日止的年度：
(单位：百万，百分比除外)2018201920202018 to 2019 % Change2019 to 2020 % Change
2019至2020年变化%(不变货币(1))
月度活跃平台消费者(MAPC)(2), (3)
911119322 %(16)%
旅行(2)
5,2206,9045,02532 %(27)%
总预订量(2)
$49,799 $65,001 $57,897 31 %(11)%(9)%
收入(4)
$10,433 $13,000 $11,139 25 %(14)%(13)%
Uber Technologies，Inc.的净收益(亏损)(5)
$997 $(8,506)$(6,768)**20 %
移动性调整后的EBITDA$1,541 $2,071 $1,169 34 %(44)%
交割调整后的EBITDA$(601)$(1,372)$(873)(128)%36 %
调整后的EBITDA(1), (2)
$(1,847)$(2,725)$(2,528)(48)%7 %
(1)有关更多信息和与最直接可比的GAAP财务衡量标准的协调，请参阅标题为“非GAAP财务衡量标准的调整”一节。
(2)有关更多信息，请参阅下面标题为“某些关键指标和非GAAP财务指标”的小节。
(3) 按年度提出的MAPC是指本年度第四季度的MAPC。2018年MAPC不包括我们2018年剥离业务的影响，该业务定义为(I)将这些业务出售给Grab之前在东南亚的业务，以及(Ii)在我们成立Yandex.Taxi合资企业之前的俄罗斯/独联体业务。
(4)我们之前报告的2018和2019年收入已进行追溯调整，以反映新会计列报政策的实施。有关会计政策变更的进一步信息，请参阅本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”中的附注1--本公司合并财务报表的业务说明和主要会计政策摘要。
(5) Uber Technologies，Inc.的净收益(亏损)包括截至2018年、2019年和2020年12月31日的年度内基于股票的薪酬支出分别为1.72亿美元、46亿美元和8.27亿美元。
** 百分比没有意义。
2020年的亮点
2020年总预订量下降了71亿美元，与2019年相比下降了11%，按不变货币计算下降了9%。与2019年相比，移动总预订量按不变货币计算同比下降44%，第四季度结束时按不变货币计算下降47%，显示出在按不变货币计算的基础上继续从第二季度73%的同比降幅中复苏。
在不变货币的基础上，送货总预订量比2019年增长了110%，超过了送货旅行的增长，这是由新冠肺炎相关的在家订单需求推动的全球篮子规模增加32%推动的。
营收为111亿美元，同比下降14%，反映出新冠肺炎对我们移动业务的影响，但被我们送货业务的整体增长部分抵消了。与2020年第二季度相比，收入每个季度都有所改善，2020年的收购率为19.2%。
Uber Technologies，Inc.的净亏损为68亿美元，同比增长20%，反映出我们固定成本结构的减少以及可变成本效率的提高，其中包括8.27亿美元的基于股票的薪酬支出。
调整后的EBITDA亏损为25亿美元，比2019年增加了1.97亿美元，移动调整后的EBITDA利润为12亿美元，尽管按不变货币计算，移动总预订量下降了44%。此外，与2019年相比，交付调整后的EBITDA亏损8.73亿美元，改善了4.99亿美元，交付调整后的EBITDA利润率占交付收入的百分比从(97.9%)提高到(22.4%)。
年末，我们拥有68亿美元的现金、现金等价物和短期投资。
54

2020年的重大发展
收购
卡里姆
2020年1月2日，我们完成了对Careem Inc.(“Careem”)几乎所有资产的收购。总部位于迪拜的Careem成立于2012年，主要为中东、北非和巴基斯坦城市的数百万用户提供拼车服务，其次是送餐和支付服务。
街角店
2020年7月6日，我们在所有获得监管批准或不需要监管批准的司法管辖区完成了对Cornershop Cayman(“Cornershop”)控股权的收购。2021年1月，我们获得了墨西哥的监管批准。Cornershop主要在智利和墨西哥运营在线食品杂货送货平台。
路由匹配
2020年7月14日，我们收购了RouteMatch 100%的股权，这是一家为运输机构提供专业软件和解决方案的软件公司，为美国和澳大利亚的客户提供服务。此次收购预计将加快我们在运输领域的发展。
后伴侣
2020年12月1日，我们完成了对美国按需递送平台PostMates，Inc.的收购。此次收购将我们的全球移动和递送平台与Postmate在美国的独特递送业务结合在一起。
关于收购的更多信息，见本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”中的附注18--业务合并。
资产剥离
优步将印度吞并给Zomato
于二零二零年一月二十一日，吾等订立最终协议，并完成将Uber在印度的外卖业务(“Uber Eats India”)剥离予Zomato Media Private Limited(“Zomato”)，以换取(I)Zomato可强制转换的累积优先股，换算后相当于Zomato总投票权资本的9.99%及(Ii)一笔无息应收票据，将于四年内偿还Zomato的商品及服务税。
石灰的跳跃与投资
2020年5月7日，我们与Neighon Holdings，Inc.dba Lime(“Lime”)达成了一系列交易和协议，包括剥离我们的无坞电动自行车和电动滑板车业务的某些资产，以及以JUMP运营的业务，这包括在我们的新移动产品中。
更多信息，见本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”中的附注19--资产剥离。
票据发行和赎回
发行2025年优先债券
2020年5月，我们根据修订后的1933年证券法(“证券法”)第144A条，以私募方式向合格机构买家发行本金总额为10亿美元的五年期债券(“2025年优先债券”)。
2028年发行优先债券
2020年9月，我们根据证券法第144A条，以私募方式向合格机构买家发行了本金总额为5亿美元、于2028年1月15日到期的八年期债券(“2028年优先债券”)。
赎回2023年优先债券
2020年10月，2028年优先债券的净收益连同手头现金被用于赎回所有未偿还的2023年优先债券。
发行2025年可转换票据
于2020年12月，我们根据证券法第144A条规则，以私募方式向合资格机构买家发行本金总额11.5亿美元于2025年到期的0%可换股优先票据(“2025可换股票据”)。
55

有关更多信息，请参阅本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”中的附注8--长期债务和循环信贷安排。
Greenbriar Equity Group，L.P.货运投资
2020年10月1日，我们与Greenbriar Equity Group，L.P.(“Greenbriar”)的关联公司签订了优先股购买协议。根据优先股购买协议，Greenbriar同意向优步货运业务的控股公司Uber Freight Holding Corporation(“Freight Holding”)投资总计5亿美元，以换取Freight Holding的A系列可转换优先股。更多信息，见本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”中的附注17--非控股权益。
最新发展动态
与SK电信即将达成合资协议
2020年10月，我们与SK电信有限公司签订了合资协议。(“SK电信”)。根据这项协议，我们和SK Telecom的移动业务(“移动公司”)，将在合资企业结束前从SK Telecom剥离出来，将在韩国成立一家合资企业(“合资业务”)，专注于客运(包括出租车和豪华轿车)的电子召唤业务。优步已同意向合资企业投资总计约1亿美元。在交易完成之日，我们将拥有合资企业的多数股权。这笔交易还有待监管部门的批准和其他惯常的完成条件，包括SK电信股东对剥离Mobility Company的批准，预计将于2021年上半年完成。
出售ATG业务
2020年12月7日，我们宣布将专注于自动驾驶汽车技术开发和商业化的子公司Apparate USA LLC(“ATG Business”或“Apparate”)出售给Aurora Innovation，Inc.(“Aurora”)。我们的ATG业务包括在我们的ATG和其他技术计划部门。详情见本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”表格10-K所列附注9--待售资产和负债。
2021年1月19日，我们完成了将ATG业务出售给Aurora的交易。同样在2021年1月19日，我们向Aurora投资了4亿美元现金，并与Aurora达成了一项合作协议，根据协议，双方将就在我们的拼车网络上推出自动驾驶车辆并将其商业化进行合作。
尚未完成对Drizly的收购
2021年2月2日，我们达成了一项最终协议，收购了Drizly Group，Inc.(“Drizly”)的100%所有权权益，该公司在北美经营按需酒精市场。我们将支付的总代价估计约为11亿美元，受最终协议中规定的某些调整的影响，该最终协议将以现金和股票的组合形式支付，固定价格约为每股53.16美元。这笔交易还有待监管部门的批准和其他惯常的完成条件，预计将在2021年上半年完成。
Moove的股权和定期贷款投资
2021年2月12日，我们与Garment Investments S.L.dba Moove(“Moove”)订立并完成了一系列协议，包括(I)股权投资，其中Uber在交易完成时以约500万美元的价格从现有股东手中收购了Moove 30%的少数股权，并根据Moove的未来业绩和协议八周年的某些其他条件最多收购1.85亿美元，(Ii)向Moove提供高达约2.3亿美元的定期贷款，以及(Iii)商业合作伙伴协议。Moove是西班牙的一家车队运营商。
2016和2018年高级担保定期贷款再融资
于2021年2月25日，吾等达成一项再融资交易，根据该交易，吾等根据2016年高级担保定期贷款协议的修订借入26亿美元，所得款项用于全额偿还2016年高级担保定期贷款协议及2018年高级担保定期贷款协议下所有先前未偿还的贷款。该26亿美元包括(I)11亿美元部分，到期日为2027年2月25日；及(Ii)15亿美元部分，到期日为2025年4月4日(连同“再融资2016年高级担保定期贷款”)。再融资2016年高级担保定期贷款的利率为LIBOR加3.50%，年利率下限为0.00%。
经营成果的构成部分
会计政策的变化
在2020年第四季度，我们改变了与向司机累计支付超过司机累计收入的列报相关的会计政策。我们对这些超额累计付款的列报政策已经从在收入成本中列报，不包括折旧和摊销，改为在我们的综合经营报表中作为收入减少列报。因此，上期列报的信息进行了追溯调整，以反映新会计政策的实施情况。请参阅注1-业务描述和重要信息摘要
56

关于会计政策变更的进一步信息，请参阅本年度报告表格10-K中第二部分第8项“财务报表和补充数据”中的合并财务报表的会计政策。
收入
我们几乎所有的收入都来自司机和商家为使用我们的平台而支付的费用。我们的结论是，我们是这些安排中的代理人，因为我们安排其他各方向最终用户提供服务。在这一模型下，收入是司机和商人的收入以及司机激励的净额。我们在这些交易中充当代理，将消费者与司机和商家联系起来，促进旅行、餐饮或杂货递送服务。
在2020年第一季度，我们开始向终端用户收取某些市场的移动和交付服务费用。虽然我们的合同和之前披露的移动司机和餐厅的会计政策保持不变，但在这些市场，我们与送货人员分包，为最终用户提供送货服务。来自餐厅、移动司机和最终用户的收入被单独确认，而与向送货员付款相关的成本被记录为收入成本。
有关我们收入的其他讨论，请参阅本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”中题为“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--关键会计政策和估计--收入确认”、“注1--业务说明和重要会计政策摘要--收入确认”和“注2--收入”的章节。
不包括折旧和摊销的收入成本
收入成本，不包括折旧和摊销，主要包括与我们的移动性和递送产品相关的某些保险成本、信用卡处理费、银行费用、数据中心和网络费用、移动设备和服务成本、我们主要负责递送服务并为所提供的服务向递送人员付款的某些递送交易产生的成本、与运营商就Uber货运服务产生的成本、与票价收取相关的金额和其他信用卡损失。
我们预计，在可预见的未来，不包括折旧和摊销的收入成本将根据平台上的出行量变化在绝对美元的基础上波动。随着Trips的增加或减少，我们预计保险成本、信用卡处理费、托管和托管数据中心费用、地图许可费和其他收入成本(不包括折旧和摊销)将发生相关变化。
运营和支持
运营和支持费用主要包括支持城市运营的员工的薪酬支出，包括股票薪酬，包括总经理、司机运营、平台用户支持代表和社区管理人员。还包括客户支持、司机背景调查和某些公司成本的分配。
随着我们的业务从新冠肺炎的影响中复苏，以及旅行量的增加，我们预计在可预见的未来，运营和支持费用的绝对金额将增加，但随着我们在支持平台用户方面变得更加高效，运营和支持费用占收入的比例将会下降。
销售和市场营销
销售和营销费用主要包括薪酬成本，包括销售和营销员工的股票薪酬、广告成本、产品营销成本和折扣、向非客户的最终用户提供的忠诚度计划、促销、退款和积分，以及某些公司成本的分配。我们为广告和其他促销费用支付所发生的费用。
随着我们的业务从新冠肺炎的影响中恢复过来，我们预计在可预见的未来，销售和营销费用将按绝对美元计算增加，但由于营销活动的时机不同，占收入的比例将因时期而异。
研究与开发
研发费用主要包括工程、设计和产品开发员工的薪酬成本，包括基于股票的薪酬。费用包括ATG和其他技术计划开发费用，以及与现有产品和服务的持续改进和维护相关的费用，以及某些公司成本的分摊。我们会按实际发生的费用来支付所有的研发费用。
我们预计，随着我们继续投资于与我们的平台产品和其他研发计划的持续改进和维护有关的研发活动，研发费用将增加，并在不同时期占收入的百分比，但被剥离ATG后对我们的ATG和其他技术计划的投资减少所抵消。
57

一般和行政
一般及行政开支主要包括行政管理及行政雇员的薪酬成本，包括以股票为基础的薪酬，包括财务及会计、人力资源、政策及通讯、法律及某些减值费用，以及某些公司成本、入住率及一般公司保险成本的分配。一般和行政费用还包括某些法律和解。
随着我们的业务从新冠肺炎的影响中复苏，以及旅行量的增加，我们预计在可预见的未来，按绝对美元计算，一般和行政费用将增加，但随着我们发现内部支持职能的效率提高，一般和行政费用占收入的比例将下降。
折旧及摊销
折旧和摊销费用主要包括建筑物折旧、场地改善、计算机和网络设备、软件、租赁改进、租赁车辆、家具和固定装置以及无形资产摊销。折旧包括与楼房、场地改善、计算机和网络设备、租赁车辆、家具、固定装置以及租赁改进有关的费用。摊销包括与我们资本化的内部使用软件和收购的无形资产相关的费用。
随着我们的业务从新冠肺炎的影响中复苏，我们预计随着我们继续建设网络基础设施和建筑位置，折旧和摊销费用将会增加。
利息支出
利息支出主要包括与未偿债务相关的利息支出，包括债务贴现和债务发行成本的增加。有关我们债务的更多细节，请参阅本年度报告表格10-K第二部分第8项“财务报表和补充数据”中的“长期债务和循环信贷安排”。
其他收入(费用)，净额
其他收入(费用)，净额主要包括以下项目：
•利息收入，主要包括从我们的现金和现金等价物以及有限的现金和现金等价物中赚取的利息。
•外币汇兑收益(损失)净额，主要包括在期末重新计量以职能货币以外货币计价的交易和货币资产及负债。
•业务资产剥离损益，净额。
•债务和股权证券的未实现收益(亏损)，净额，主要包括与我们的非上市证券有关的公允价值调整的收益(亏损)。
•嵌入衍生品的公允价值变动，主要包括与我们的2021年和2022年可转换票据相关的嵌入衍生品的损益，直到它们与我们的IPO相关的清偿为止。
•可转换票据清偿及衍生工具结算的收益。
•其他，净额，主要包括认股权证公允价值的变化和认股权证没收的收入。
所得税准备金(受益于)
我们在美国和我们开展业务的外国司法管辖区都要缴纳所得税。这些外国司法管辖区的法定税率与美国不同。此外，我们的某些海外收入也可能在美国纳税。因此，我们的有效税率将根据外国收入与国内收入的相对比例、外国税收抵免的使用、我们递延税收资产估值的变化以及负债和税法的变化而变化。
权益法投资
权益法投资主要包括我们从我们的Yandex.Taxi合资企业中分享的收益或亏损的结果。
58

经营成果
下表汇总了所列各期间的综合业务报表(以百万为单位)：
截至十二月三十一日止的年度：
2018 (1)
2019 (1)
2020
收入$10,433 $13,000 $11,139 
成本和开支
收入成本，不包括折旧和摊销，如下所示4,786 6,061 5,154 
运营和支持1,516 2,302 1,819 
销售和市场营销3,151 4,626 3,583 
研发1,505 4,836 2,205 
一般和行政2,082 3,299 2,666 
折旧及摊销426 472 575 
总成本和费用13,466 21,596 16,002 
运营亏损(3,033)(8,596)(4,863)
利息支出(648)(559)(458)
其他收入(费用)，净额4,993 722 (1,625)
所得税前收益(亏损)和权益法投资损失1,312 (8,433)(6,946)
所得税准备金(受益于)283 45 (192)
权益法投资损失(42)(34)(34)
包括非控股权益的净收益(亏损)987 (8,512)(6,788)
减去：非控股权益应占净亏损，税后净额(10)(6)(20)
Uber Technologies，Inc.的净收益(亏损)$997 $(8,506)$(6,768)
(1)我们2018年和2019年的收入和收入成本(不包括折旧和摊销)已进行追溯调整，以反映我们在2020年第四季度采用的新会计政策的实施情况。在本报告所述的任何时期，都没有对Uber Technologies，Inc.的运营亏损或净收益(亏损)产生净影响。有关会计政策变更的进一步信息，请参阅本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”中的附注1--本公司合并财务报表的业务说明和主要会计政策摘要。
59

下表列出了以收入百分比列示的每个期间的合并经营报表的组成部分(1):
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
收入100 %100 %100 %
成本和开支
收入成本，不包括折旧和摊销，如下所示46 %47 %46 %
运营和支持15 %18 %16 %
销售和市场营销30 %36 %32 %
研发14 %37 %20 %
一般和行政20 %25 %24 %
折旧及摊销4 %4 %5 %
总成本和费用129 %166 %144 %
运营亏损(29)%(66)%(44)%
利息支出(6)%(4)%(4)%
其他收入(费用)，净额48 %6 %(15)%
所得税前收益(亏损)和权益法投资损失13 %(65)%(62)%
所得税准备金(受益于)3 %— %(2)%
权益法投资损失— %— %— %
包括非控股权益的净收益(亏损)9 %(65)%(61)%
减去：非控股权益应占净亏损，税后净额— %— %— %
Uber Technologies，Inc.的净收益(亏损)10 %(65)%(61)%
(1)由于四舍五入的原因，收入百分比的总和可能不会达到。
截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日止年度比较
收入
截至十二月三十一日止的年度：2018 to 2019 % Change2019 to 2020 % Change
(单位：百万，百分比除外)201820192020
收入$10,433 $13,000 $11,139 25 %(14)%
2020 与2019年相比
收入减少19亿美元，降幅为14%，主要原因是总预订量下降了11%，按不变货币计算下降了9%。总预订量的下降主要是由于新冠肺炎的不利影响，移动总预订量下降了46%，按不变货币计算下降了44%。由于外卖订单增加以及新冠肺炎相关的在家订餐需求增加，外卖总预订量增长了109%，按不变货币计算增长了110%，部分抵消了这一降幅。此外，我们在2019年获得了2.99亿美元的一次性司机奖励，这笔奖励不是在2020年产生的。
2019年与2018年相比
收入增加了26亿美元，增幅为25%，主要原因是按不变货币计算，总预订量增加了31%，增幅为34%。总预订量的整体增长主要是由于我们的交付产品产品在全球范围内的扩张，以及我们的移动产品被更广泛的市场采用，以及我们其他产品的整体增长，推动了MAPC的22%的增长。
不包括折旧和摊销的收入成本
截至十二月三十一日止的年度：2018 to 2019
更改百分比		2019 to 2020
更改百分比
(单位：百万，百分比除外)201820192020
不包括折旧和摊销的收入成本$4,786 $6,061 $5,154 27 %(15)%
收入百分比46 %47 %46 %
60

2020年与2019年相比
不包括折旧和摊销的收入成本减少9.07亿美元，降幅为15%，主要是由于新冠肺炎相关业务量下降导致移动业务减少20亿美元，主要是由于保险成本降低。这一减少被交货量增加9.84亿美元部分抵消，这主要是由于某些市场的送货人员薪酬和激励措施增加了5.13亿美元，以及货运公司支付增加了2.33亿美元。
2019年与2018年相比
不包括折旧和摊销的收入成本增加了13亿美元，增幅为27%，主要原因是保险成本和信用卡手续费增加了5.43亿美元，这主要是由于我们的移动和递送业务的旅行总体增长，以及货运公司支付的3.74亿美元的增加。
运营和支持
截至十二月三十一日止的年度：2018 to 2019
更改百分比		2019 to 2020
更改百分比
(单位：百万，百分比除外)201820192020
运营和支持$1,516 $2,302 $1,819 52 %(21)%
收入百分比15 %18 %16 %
2020年与2019年相比
运营及支持开支减少4.83亿美元，或21%，主要是由于主要与RSU相关的股票薪酬减少3.82亿美元，员工人数成本减少1.75亿美元，外部承包商费用减少7900万美元，但被重组和相关费用增加1.72亿美元部分抵消。
2019年与2018年相比
运营和支持费用增加了7.86亿美元，增幅为52%，主要是由于主要与RSU相关的股票薪酬增加了4.39亿美元，我们在2019年首次公开募股时满足了业绩条件，员工人数成本增加了2.82亿美元。
销售和市场营销
截至十二月三十一日止的年度：2018 to 2019
更改百分比		2019 to 2020
更改百分比
(单位：百万，百分比除外)201820192020
销售和市场营销$3,151 $4,626 $3,583 47 %(23)%
收入百分比30 %36 %32 %
2020年与2019年相比
销售和营销费用减少10亿美元，或23%，主要是由于折扣、忠诚度费用、促销、信用和退款与2019年的25亿美元相比减少了4.46亿美元至20亿美元，消费者广告和其他营销计划减少了2.98亿美元，以及与我们2019年首次公开募股满足业绩条件的RSU相关的股票薪酬减少了1.94亿美元。
2019年与2018年相比
销售和营销费用增加了15亿美元，增幅为47%，主要是由于折扣、忠诚度费用、促销、信用和退款增加了11亿美元至25亿美元，与2018年的14亿美元相比增加了2.33亿美元，与RSU相关的股票薪酬增加了2.33亿美元，业绩状况在我们2019年首次公开募股时得到满足，以及员工人数成本增加了1.74亿美元。
研究与开发
截至十二月三十一日止的年度：2018 to 2019
更改百分比		2019 to 2020
更改百分比
(单位：百万，百分比除外)201820192020
研发$1,505 $4,836 $2,205 221 %(54)%
收入百分比14 %37 %20 %
61

2020年与2019年相比
研发支出减少26亿美元，或54%，主要是由于与RSU相关的股票薪酬减少25亿美元，而我们在2019年首次公开募股时的业绩状况得到满足，但重组和相关费用增加8500万美元部分抵消了这一影响。
2019年与2018年相比
研发支出增加33亿美元，增幅221%。这一增长主要是由于与RSU相关的基于股票的薪酬增加了29亿美元，并且我们在2019年首次公开募股时满足了业绩条件，以及员工人数成本增加了4.67亿美元。
一般和行政
截至十二月三十一日止的年度：2018 to 2019
更改百分比		2019 to 2020
更改百分比
(单位：百万，百分比除外)201820192020
一般和行政$2,082 $3,299 $2,666 58 %(19)%
收入百分比20 %25 %24 %
2020年与2019年相比
一般及行政开支减少6.33亿美元或19%，主要是由于基于股票的薪酬支出减少7.12亿美元，以及法律、税务及监管准备金变动及结算净减少3.88亿美元，但减值费用被2020年第一季度与我们的新移动报告部门有关的减值费用部分抵销，这些减值费用主要与新冠肺炎对某些市场的影响有关，重组及相关费用增加8,400万美元，2020年加速租赁费用增加1.02亿美元，资产减值5,200万美元。
2019年与2018年相比
一般及行政开支增加12亿美元，或58%，主要是由于与RSU相关的股票薪酬增加8.59亿美元，而我们的业绩条件在2019年首次公开募股时得到满足，以及员工人数成本增加3.09亿美元。
折旧及摊销
截至十二月三十一日止的年度：2018 to 2019
更改百分比		2019 to 2020
更改百分比
(单位：百万，百分比除外)201820192020
折旧及摊销$426 $472 $575 11 %22 %
收入百分比4 %4 %5 %
2020年与2019年相比
折旧和摊销费用增加1.03亿美元，或22%，主要是由于与新收购的无形资产相关的额外摊销费用，主要由Careem和Postmate持有，以及租赁服务器折旧的增加，但被数据中心资产折旧的减少部分抵消。
2019年与2018年相比
折旧和摊销费用增加了4600万美元，增幅为11%，主要原因是数据中心服务器的折旧。
利息支出
截至十二月三十一日止的年度：2018 to 2019
更改百分比		2019 to 2020
更改百分比
(单位：百万，百分比除外)201820192020
利息支出$(648)$(559)$(458)(14)%(18)%
收入百分比(6)%(4)%(4)%
2020年与2019年相比
利息支出减少1.01亿美元，或18%，主要是由于我们在2019年5月首次公开募股时转换了我们的2021年和2022年可转换票据，以及我们的定期贷款的优惠LIBOR利率，但这部分被我们于2020年5月发行的10亿美元优先票据产生的额外利息支出以及2020年期间发行的额外债券所抵消。
62

2019年与2018年相比
利息支出减少8,900万美元，或14%，主要是由于我们在2019年5月首次公开募股时将所有未偿还的可转换债券转换为普通股，但部分被2018年10月发行我们的2023年优先债券和2026年优先债券产生的额外利息支出所抵消。
其他收入(费用)，净额
截至十二月三十一日止的年度：2018 to 2019
更改百分比		2019 to 2020
更改百分比
(单位：百万，百分比除外)201820192020
利息收入$104 $234 $55 125 %(76)%
外汇汇兑收益(损失)，净额(45)(40)(128)11 %(220)%
业务剥离收益，净额3,214 — 204 (100)%**
债务和股权证券的未实现收益(亏损)，净额1,996 2 (125)(100)%**
债务和股权证券减值— — (1,690)****
嵌入衍生工具的公允价值变动(501)58 — 112 %(100)%
可转换票据清偿及衍生工具结算的收益— 444 — **(100)%
其他，净额225 24 59 (89)%146 %
其他收入(费用)，净额$4,993 $722 $(1,625)(86)%**
收入百分比48 %6 %(15)%
**百分比没有意义。
2020年与2019年相比
利息收入减少1.79亿美元或76%，主要是由于我们的货币市场基金投资、银行存款和可供出售证券的余额和收益率下降。
外币汇兑收益(亏损)净增加8800万美元，这是由于重新计量我们的外币货币资产和负债而对外汇产生的未实现影响，这些资产和负债是以实体的功能货币以外的货币计价的。
业务剥离收益，净增2.04亿美元，这是由于2020年第一季度将我们的Uber Eats印度业务出售给Zomato获得1.54亿美元的收益，以及将我们的欧洲货运业务出售给Sennder GmbH(“Sennder”)于2020年第四季度确认的7700万美元收益，但被2020年第二季度确认的将我们的跳跃业务出售给Lime的2700万美元亏损部分抵消。
债务和股权证券的未实现收益(亏损)净额减少1.27亿美元，主要是由于根据公允价值期权记录的非上市证券的公允价值调整造成的亏损。
债务和股权证券的减值主要与我们在滴滴的投资减值17亿美元有关。有关更多信息，请参阅本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”中的附注3--投资和公允价值计量。
由于2019年第二季度可转换债务的结算，嵌入衍生品的公允价值变化减少了5800万美元。
由于于2019年第二季度转换我们的2021年及2022年可换股票据及结算与本公司首次公开招股相关的衍生工具，可换股票据及衍生工具的清偿收益减少4.44亿美元。
2019年与2018年相比
利息收入增加1.3亿美元或125%，主要是由于我们的IPO收益和我们的ATG投资者的额外投资产生了较高的平均现金余额所产生的利息收入。
外币汇兑收益(亏损)净额减少500万美元，这是由于重新计量我们的外币货币资产和负债对外汇造成的未实现影响，这些资产和负债是以实体的功能货币以外的货币计价的。
业务剥离收益，净减少32亿美元，这是由于2018年我们东南亚和俄罗斯/独联体业务的资产剥离收益在2019年不再出现。
63

债务和股权证券的未实现收益(亏损)净减少20亿美元，主要是由于2019年滴滴投资的公允价值调整收益在2019年没有重现。
嵌入衍生工具的公允价值变动因其重估而增加5.59亿美元，主要是由于贴现收益率及流动资金时间的变动所致。
2019年第二季度，由于转换我们的2021年和2022年可转换票据以及结算与我们的IPO相关的衍生品，可转换票据和衍生品结算的收益增加了4.44亿美元。
其他，净减少2.01亿美元，主要是由于在截至2018年12月31日的年度内，来自没收认股权证的收入在2019年不再出现。
所得税准备金(受益于)
截至十二月三十一日止的年度：2018 to 2019
更改百分比		2019 to 2020
更改百分比
(单位：百万，百分比除外)201820192020
所得税准备金(受益于)$283 $45 $(192)(84)%**
实际税率21.6 %(0.5)%2.8 %
**百分比没有意义。
2020年与2019年相比
所得税拨备减少2.37亿美元，主要是由于我们在滴滴的投资减值费用产生的税收影响。
2019年与2018年相比
所得税拨备减少2.38亿美元，主要是由于2018年第一季度与我们在滴滴和Grab的投资相关的递延美国税费以及与我们在滴滴的投资相关的递延中国税。
2019年3月，我们启动了一系列交易，导致我们的国际法律结构发生了变化，包括将一家子公司迁至荷兰，以及在我们的全资子公司之间转让某些知识产权，主要是为了使我们的结构与我们不断发展的业务保持一致。迁址导致知识产权的税基提高，外国递延税项资产相应增加64亿美元，扣除14亿美元的不确定税位准备金。根据现有的客观证据，我们认为这些额外的海外递延税项资产不太可能于2019年12月31日变现，因此，这些额外的海外递延税项资产将被全额估值准备金抵消，但不确定的税收头寸的准备金不会抵消这一部分。
权益法投资损失
截至十二月三十一日止的年度：2018 to 2019
更改百分比		2019 to 2020
更改百分比
(单位：百万，百分比除外)201820192020
权益法投资损失$(42)$(34)$(34)19 %— %
收入百分比— %— %— %
**百分比没有意义。
2019年与2018年相比
权益法投资的亏损减少了800万美元，这是因为我们从我们的Yandex.Taxi合资企业中的净亏损部分减少了，以及这项投资的基础差异导致的无形资产摊销费用。
与重组和相关费用相关的补充披露
在2020年第二季度，我们启动并完成了一些重组活动，以降低我们的整体成本结构，以应对新冠肺炎疫情及其对我们业务的影响带来的经济挑战和不确定性。我们还退出了JUMP业务，并产生了与关闭网站、资产减值和注销相关的成本。因此，在截至2020年12月31日的年度内，我们在综合经营报表中确认了3.62亿美元的重组和相关费用总额。重组和相关费用总额包括2.48亿美元的现金结算费用，主要用于遣散费和其他解雇福利。与这些重组活动相关的剩余成本预计将微不足道。截至2018年12月31日和2019年12月31日的年度内的重组活动并不重要。
与我们最初的2020年第四季度计划成本结构相比，这些活动旨在每年产生至少10亿美元的总成本节约，其中节省的最大部分来自劳动力的减少。我们不要相信这些节约成本的措施会削弱我们履行任何关键业务职能的能力。不能保证
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我们将实现我们预期的成本节约。请参阅本年度报告表格10-K第二部分第8项“财务报表和补充数据”所列合并财务报表附注中的附注20--重组及相关费用。
细分市场的运营结果
我们以四个运营和可报告的部门运营我们的业务：移动性、送货、货运、ATG和其他技术计划。关于我们分部的更多信息，见本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”所载合并财务报表附注中的附注14--分部信息和地理信息。
收入
截至十二月三十一日止的年度：2018 to 2019 % Change2019 to 2020 % Change
(单位：百万，百分比除外)
2018 (1)
2019 (1)
2020
移动性(2)
$9,288 $10,707 $6,089 15 %(43)%
送货772 1,401 3,904 81 %179 %
运费356 731 1,011 105 %38 %
ATG和其他技术计划(3)
— 42 100 **138 %
所有其他17 119 35 **(71)%
总收入$10,433 $13,000 $11,139 25 %(14)%
(1) 我们之前报告的2018和2019年收入已进行追溯调整，以反映新会计政策的实施。有关会计政策变更的进一步信息，请参阅本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”中的附注1--本公司合并财务报表的业务说明和主要会计政策摘要。
(2) 移动性收入包括2018年ASC 840和2019年和2020年ASC 842定义的确认为运营租赁的收入。截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日止年度，根据ASC 840和ASC 842确认的总收入分别为1.51亿美元、8800万美元和2100万美元。如需了解更多信息，请参阅本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”中的附注2--我们合并财务报表的收入。
(3)包括截至2019年12月31日和2020年12月31日确认的丰田协作收入分别为4200万美元和1亿美元。如需了解更多信息，请参阅本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”中的附注17--我们合并财务报表的非控股权益。
**百分比没有意义。
分部调整后的EBITDA
分部调整后EBITDA的定义为收入减去以下费用：收入成本，不包括折旧和摊销、运营和支持、销售和营销，以及与我们分部相关的一般和行政以及研发费用。分部调整后的EBITDA也不包括非现金项目、不能反映持续分部经营业绩的某些交易和/或管理层认为不能反映我们正在进行的核心业务的项目。如需更多信息，请参阅本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”中的附注14--合并财务报表的分部信息和地理信息。
截至十二月三十一日止的年度：2018 vs. 2019
更改百分比		2019 vs. 2020
更改百分比
(单位：百万，百分比除外)201820192020
移动性$1,541 $2,071 $1,169 34 %(44)%
送货(601)(1,372)(873)(128)%36 %
运费(102)(217)(227)(113)%(5)%
ATG和其他技术计划(537)(499)(375)7 %25 %
所有其他(50)(251)(86)**66 %
企业并购与平台研发(1), (2)
(1,971)(2,457)(2,136)(25)%13 %
2018年剥离运营的影响(1)
(127)— — ****
调整后的EBITDA(3)
$(1,847)$(2,725)$(2,528)(48)%7 %
(1) 不包括基于股票的薪酬费用。
(2) 包括不能直接归因于我们的可报告部门的成本。企业并购还包括某些分担成本，如财务、会计、税务、人力资源、信息技术和法律成本。平台研发还包括地图绘制
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以及支付技术和内部技术基础设施的支持和发展。我们的分配方法会定期进行评估，并可能会发生变化。
(3)有关更多信息和与最直接可比的GAAP财务衡量标准的协调，请参阅标题为“非GAAP财务衡量标准的调整”一节。
**百分比没有意义。
移动细分市场
在截至2020年12月31日的一年中，与2019年同期相比，移动收入减少了46亿美元，降幅为43%，移动调整后的EBITDA利润减少了9.02亿美元，降幅为44%。
移动收入减少的主要原因是，新冠肺炎疫情的不利影响导致移动总预订量减少，但这部分被激励支出的合理化所抵消。与2019年相比，移动性使用率从21.5%提高到22.9%，这主要是由于激励支出的整体减少以及2019年第二季度录得的一次性司机奖励。
移动调整后的EBITDA利润下降的主要原因是移动收入的下降，但由于行驶里程减少导致保险费用减少14亿美元、消费者促销减少9.61亿美元以及信用卡处理成本减少5.16亿美元，移动调整后的EBITDA利润下降。此外，与2019年相比，移动调整后的EBITDA利润率占移动收入的百分比从19.3%下降到19.2%。
在截至2019年12月31日的一年中，与2018年同期相比，移动收入增加了14亿美元，增幅为15%，移动调整后的EBITDA利润增加了5.3亿美元，增幅为34%。
移动收入的增长主要归因于2019年第二季度和第三季度生效的美国定价变化以及对国际市场的更深入渗透，但部分被司机奖励奖所抵消。在拉丁美洲激励支出增加的推动下，移动性使用率从2018年同期的22.4%下降到21.5%。
移动调整后的EBITDA利润增长主要归因于移动收入的增加，部分被消费者促销活动的增加和业务整体增长的可变成本所抵消。
交付细分市场
截至2020年12月31日的年度，与2019年同期相比，交付收入增加了25亿美元，增幅为179%，交付调整后的EBITDA亏损减少了4.99亿美元，增幅为36%。
外卖收入增长主要是由于外卖订单增加以及新冠肺炎相关的在家服务需求导致篮子大小增加，按不变货币计算，外卖总预订量增加了110%。与2019年同期相比，送货接受率从9.7%提高到12.9%，这是由于激励支出的减少以及篮子大小的整体改善。此外，送货收入和送货接纳率的增加是由于某些送货人员的付款和奖励增加，这些费用和奖励记录在收入成本中，我们主要负责送货服务并为所提供的服务向送货人员支付报酬。
交付调整后的EBITDA亏损减少，主要原因是交付收入增加，但收入成本增加9.65亿美元以及消费者促销增加5.5亿美元部分抵消了亏损。
截至2019年12月31日的年度，与2018年同期相比，交付收入增加了6.29亿美元，增幅为81%，交付调整后EBITDA亏损增加了7.71亿美元，增幅为128%。
递送收入的增加主要是由于递送总预订量按不变货币计算增加了87%，这主要是因为我们在美国和加拿大的服务费发生了变化，以及继续向国际市场扩张。这些增长被一次性司机奖励以及送货人员更高的激励支出(主要是在我们的国际市场)部分抵消。
交付调整后的EBITDA亏损增加，主要是由于消费者促销、品牌营销和员工人数成本的增加。
货运分段
截至2020年12月31日止年度，货运收入较2019年同期增加2.8亿美元，增幅为38%，经货运调整后的EBITDA亏损增加1,000万美元，增幅为5%。
货运收入主要增长归因于托运人数量的增长以及网络上的承运人，加上与我们最大托运人的业务量的增加。
运费调整后的EBITDA亏损增加，这是由于随着我们业务的持续增长，我们在技术和服务方面的投资支出增加。
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截至2019年12月31日止年度，运费收入较2018年同期增加3.75亿美元，增幅为105%，运费调整后EBITDA亏损增加1.15亿美元，增幅为113%。
货运收入的增长主要归因于国内载货量的增长超过100%，因为尽管整个行业的状况导致每批货物的收入下降，但该业务扩大了网络上的托运人和承运人的数量。
运费调整后的EBITDA亏损增加，这是由于随着我们业务的持续增长，我们在技术和服务方面的投资支出增加。
ATG和其他技术计划细分市场
截至2020年12月31日的年度，与2019年同期相比，ATG和其他技术计划的收入增加了5800万美元，增幅为138%，而ATG和其他技术计划调整后的EBITDA亏损减少了1.24亿美元，增幅为25%。
ATG和其他技术计划的收入增加，归功于我们与丰田和DENSO于2019年7月签订的为期三年的联合合作协议带来的协作收入。
如上所述，ATG和其他技术计划调整后的EBITDA亏损由于收入的增加而减少，但部分被运营费用的增加所抵消。
在截至2019年12月31日的一年中，与2018年同期相比，ATG和其他技术计划的收入增加了4200万美元，ATG和其他技术计划调整后的EBITDA亏损减少了3800万美元，或7%。
ATG和其他技术计划的收入增加，归功于我们与丰田和DENSO于2019年7月签订的为期三年的联合合作协议带来的协作收入。
如上所述，ATG和其他技术计划调整后的EBITDA亏损由于收入的增加而减少，但部分被运营费用的增加所抵消。
所有其他
截至2020年12月31日的年度，与2019年同期相比，所有其他收入减少8400万美元，降幅71%，所有其他调整后EBITDA亏损减少1.65亿美元，降幅66%。
所有其他收入和所有其他调整后的EBITDA亏损减少的主要原因是到2020年第二季度的跳跃资产剥离。
截至2019年12月31日的年度，与2018年同期相比，所有其他收入增加了1.02亿美元，所有其他调整后的EBITDA亏损增加了2.01亿美元。
随着我们继续扩大我们的新移动产品的覆盖范围，所有其他收入都有所增加。
所有其他调整后的EBITDA亏损都增加了，这是因为随着我们继续在新城市推出产品，我们对新移动产品的投资支出增加了。
67

某些关键指标和非GAAP财务指标
调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率占收入的百分比，以及以不变货币计算的收入增长率是非GAAP财务指标。有关我们如何在业务中使用这些非GAAP财务衡量标准、这些衡量标准的局限性以及这些衡量标准与最直接可比的GAAP财务衡量标准的对账情况的更多信息，请参阅“非GAAP财务衡量标准的调整”一节。
月度活跃平台消费者。MAPC是指每个月在我们的平台上至少完成一次Mobility或New Mobility顺风车或收到送货餐或食品杂货订单的独立消费者数量，平均为本季度每个月。虽然一个独特的消费者可以在一个月内使用我们平台上的多个产品，但这个独特的消费者只被算作一个MAPC。我们使用MAPC来评估我们的平台的采用情况和交易频率，这是我们渗透到我们开展业务的国家的关键因素。
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1543151/000154315121000014/uber-20201231_g2.jpg
旅行。我们将行程定义为在给定时间段内完成的消费者移动性或新移动性乘车以及递送餐饮或食品杂货的次数。例如，有三个付费消费者的UberPOOL乘车代表三次独特的旅行，而有三名乘客的UberX乘车代表一次旅行。我们相信，TRIPS是衡量我们平台规模和使用情况的有用指标。
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1543151/000154315121000014/uber-20201231_g3.jpg
68

总预订量。我们将总预订量定义为不对消费者折扣和退款、司机和商家收入以及司机奖励进行任何调整的情况下的总美元价值，包括移动性和新移动性乘车、送餐或杂货递送和货运托运人支付的任何适用税费、通行费和费用。总预订量不包括司机赚取的小费。总预订量是我们当前平台规模的指标，这最终会影响收入。
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1543151/000154315121000014/uber-20201231_g4.jpg
(单位：百万) Q1
2019		Q2
2019		Q3
2019		Q4
2019		Q1
2020		Q2
2020		Q3
2020		Q4
2020
移动性$11,446 $12,188 $12,554 $13,512 $10,874 $3,046 $5,905 $6,789 
送货3,071 3,386 3,658 4,374 4,683 6,961 8,550 10,050 
运费128 167 223 219 198 212 290 313 
所有其他4 15 30 26 21 5 — — 
收费率定义为收入占总预订量的百分比。
调整后的EBITDA。有关我们的定义和Uber Technologies，Inc.可归因于Uber Technologies，Inc.的净收益(亏损)与调整后EBITDA的对账，请参阅标题为“非GAAP财务衡量标准的协调”一节。
截至十二月三十一日止的年度：2018 to 2019
更改百分比		2019 to 2020
更改百分比
(单位：百万，百分比除外)201820192020
调整后的EBITDA$(1,847)$(2,725)$(2,528)(48)%7 %
2020年与2019年相比
经调整的EBITDA亏损减少1.97亿美元，或7%，主要是由于交付调整后的EBITDA改善了4.99亿美元，公司G&A和平台研发成本减少了3.21亿美元，以及与2020年第二季度的跳跃资产剥离相关的1.65亿美元的有利影响。这些影响被移动性调整后EBITDA减少9.02亿美元部分抵消。
非公认会计准则财务计量的对账
我们收集和分析运营和财务数据，以评估我们业务的健康状况和我们的业绩。除了收入、净收益(亏损)、运营亏损和GAAP下的其他结果外，我们使用调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率作为收入的百分比以及以不变货币计算的收入增长率，如下所述，以评估我们的业务。我们纳入了这些非公认会计准则财务指标，因为它们是我们管理层用来评估我们经营业绩的关键指标。因此，我们认为，这些非公认会计准则财务指标为投资者和其他人提供了有用的信息，有助于他们以与我们的管理团队和董事会相同的方式了解和评估我们的经营业绩。我们对这些非GAAP财务指标的计算可能与我们同行公司报告的类似名称的非GAAP指标不同。这些非公认会计原则财务措施不应与根据公认会计原则编制的财务信息分开考虑，也不应作为其替代品。
调整后的EBITDA
我们将调整后的EBITDA定义为净收益(亏损)，不包括(1)非持续经营业务的收益(亏损)，扣除所得税后的净额，(2)可归因于非控股权益的净收益(亏损)，(3)所得税准备金，(4)权益法投资的收益(亏损)，(5)利息支出，(6)其他收入(费用)，净额，(7)折旧和摊销，(8)
69

包括：(Ix)某些法律、税务和监管准备金变动和和解；(X)商誉和资产减值/资产出售损失；(Xi)收购和融资相关费用；(Xii)重组和相关费用；以及(Xiii)不能反映公司持续经营业绩的其他项目，包括与新冠肺炎应对计划相关的、向受新冠肺炎影响的司机支付的财务援助款项、分发给司机的个人防护装备的费用、驾驶员购买个人防护装备的费用、与免费乘车和向医护人员、老年人、和其他有需要的人以及慈善捐款。
我们将调整后的EBITDA纳入这份Form 10-K年度报告，是因为它是我们的管理团队用来评估我们的运营业绩、制定未来运营计划和做出战略决策的关键指标，包括与运营费用相关的决策。因此，我们认为，调整后的EBITDA为投资者和其他人提供了有用的信息，有助于他们以与我们的管理团队和董事会相同的方式了解和评估我们的经营业绩。此外，它为我们业务的期间比较提供了一个有用的衡量标准，因为它消除了某些非现金费用和某些可变费用的影响。为了帮助我们的董事会、管理层和投资者评估新冠肺炎疫情对我们经营业绩的影响，我们剔除了新冠肺炎应对倡议的影响、向受新冠肺炎影响的司机个人财务援助支付的相关费用、向司机分发个人防护装备的费用、司机购买个人防护装备的费用报销、与免费乘车和向医护人员、老年人和其他有需要的人运送食品相关的费用，以及调整后EBITDA的慈善捐款。我们的董事会和管理层发现，在调整后的EBITDA中剔除这些新冠肺炎应对举措的影响是有用的，因为它允许我们和我们的投资者评估这些应对举措对我们运营业绩的影响。
共建新冠肺炎倡议
为了支持那些因新冠肺炎而收入机会受到影响的人，以及受疫情影响严重的社区，我们宣布并实施了多项举措，尤其包括向受新冠肺炎影响的司机个人支付经济援助，向司机分发个人防护装备的费用，司机购买个人防护装备的费用报销，与医务人员、老年人和其他有需要的人免费搭车和送餐相关的费用，以及慈善捐赠。向受新冠肺炎影响的司机个人支付的经济援助以及司机购买个人防护装备的费用报销被记录为收入的减少。分发给司机的个人防护装备的成本，与免费搭乘和向医护人员、老年人和其他有需要的人运送食品有关的成本，以及慈善捐款都记录在我们的成本和支出中。
非公认会计准则财务指标的局限性和调整后的EBITDA对账
调整后的EBITDA作为一种财务措施具有局限性，应被视为补充性质，并不意味着替代根据公认会计准则编制的相关财务信息。这些限制包括以下几点：
•调整后的EBITDA不包括某些经常性非现金费用，如财产和设备的折旧以及无形资产的摊销，虽然这些是非现金费用，但正在折旧和摊销的资产未来可能需要更换，调整后的EBITDA没有反映这种更换或新的资本支出要求的所有现金资本支出要求；
•调整后的EBITDA不包括某些重组和相关费用，其中部分费用可能以现金结算；
•调整后的EBITDA不包括基于股票的薪酬支出，在可预见的未来，这一直是我们业务中的一项重要经常性支出，也是我们薪酬战略的重要组成部分；
•调整后的EBITDA不包括其他不能反映我们持续经营业绩的项目，包括与新冠肺炎响应倡议相关的向受新冠肺炎影响的司机提供财务援助的付款、向司机分发个人防护装备的费用、司机购买个人防护装备的报销费用、与免费乘车和向医护人员、老年人和其他有需要的人运送食品有关的费用以及慈善捐款；
•调整后的EBITDA不反映税收、所得税支出或支付所得税所需现金的期间间变化；
•调整后的EBITDA不反映其他收入(费用)净额的组成部分，主要包括：利息收入；外币汇兑收益(亏损)净额；业务剥离收益(亏损)净额；债务和股权证券的未实现收益(亏损)净额；以及债务和股权证券的减值；以及
•调整后的EBITDA不包括可能减少我们可用现金的某些法律、税收和监管准备金变化和和解。
70

 下表列出了可归因于Uber Technologies，Inc.的净收入(亏损)与调整后EBITDA的对账，Uber Technologies，Inc.是GAAP财务指标中最直接的可比性指标。
截至十二月三十一日止的年度：
(单位：百万)201820192020
调整后的EBITDA对账：
Uber Technologies，Inc.的净收益(亏损)$997 $(8,506)$(6,768)
加(减)：
可归因于非控股权益的税后净收益(亏损)(10)(6)(20)
所得税准备金(受益于)283 45 (192)
权益法投资损失42 34 34 
利息支出648 559 458 
其他(收入)费用，净额(4,993)(722)1,625 
折旧及摊销426 472 575 
基于股票的薪酬费用172 4,596 827 
法律、税收和监管准备金变更和结算340 353 (35)
司机赏识奖— 299 — 
首次公开募股股票薪酬的工资税— 86 — 
商誉和资产减值/出售资产损失237 8 317 
收购、融资和资产剥离相关费用15 — 86 
与停止使用ROU资产相关的加速租赁成本— — 102 
共建新冠肺炎倡议— — 106 
租赁安排收益，净额(4)— (5)
重组及相关费用，净额— 57 362 
调整后的EBITDA$(1,847)$(2,725)$(2,528)
上述期间业绩的可比性受到我们2018年剥离业务的影响。在截至2018年12月31日的一年中，2018年剥离运营对Uber Technologies，Inc.的净收益(亏损)造成了1.27亿美元的不利影响。
调整后的EBITDA利润率占收入的百分比
我们将调整后EBITDA利润率定义为调整后EBITDA除以收入所占收入的百分比。
不变货币
我们使用不变货币信息披露来比较本期业绩与上一季度业绩的百分比变化。我们提供恒定的货币增长率信息，以提供一个框架，以评估我们的基本收入表现如何，不包括外币汇率波动的影响。我们通过换算本期财务结果来计算不变货币，换算方法是使用我们交易的货币(美元以外)对应的上期月度汇率。
精选季度财务数据
下表列出了我们未经审计的精选季度财务数据。这份未经审计的精选季度财务数据的编制基准与本年度报告10-K表中其他部分包括的经审计综合财务报表的编制基础相同。管理层认为，下表所列财务数据反映了对这些期间的业务成果进行公允陈述所需的所有正常经常性调整。我们的历史业绩不一定代表未来的预期结果，特定季度或其他过渡期的业绩也不一定代表全年的业绩。阅读本财务数据时，应结合“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”一节，以及我们的合并财务报表和本年度报告中其他地方的Form 10-K中的相关附注。
71

季度合并业务报表
 截至三个月
 3月31日，
2019		6月30日，
2019		9月30岁，
2019		Dec. 31,
2019		3月31日，
2020		6月30日，
2020		9月30岁，
2020		Dec. 31,
2020
 (单位：百万，每股除外)
收入(1)
$2,796 $2,903 $3,554 $3,747 $3,248 $1,913 $2,813 $3,165 
成本和开支
收入成本，不包括折旧和摊销，如下所示(1)
1,378 1,477 1,601 1,605 1,491 924 1,298 1,441 
运营和支持(2)
434 864 498 506 503 582 365 369 
销售和市场营销(2)
1,040 1,222 1,113 1,251 885 736 924 1,038 
研发(2)
409 3,064 755 608 645 584 493 483 
一般和行政(2)
423 1,638 591 647 859 565 711 531 
折旧及摊销146 123 102 101 128 129 138 180 
总成本和费用3,830 8,388 4,660 4,718 4,511 3,520 3,929 4,042 
运营亏损(1,034)(5,485)(1,106)(971)(1,263)(1,607)(1,116)(877)
利息支出(217)(151)(90)(101)(118)(110)(112)(118)
其他收入(费用)，净额(3)
260 398 49 15 (1,795)(44)151 63 
所得税前亏损和权益法投资亏损(991)(5,238)(1,147)(1,057)(3,176)(1,761)(1,077)(932)
所得税准备金(受益于)19 (2)3 25 (242)4 23 23 
权益法投资亏损，税后净额(6)(10)(9)(9)(12)(7)(8)(7)
包括非控股权益在内的净亏损(1,016)(5,246)(1,159)(1,091)(2,946)(1,772)(1,108)(962)
减去：可归因于非控股权益的税后净收益(亏损)(4)(10)3 5 (10)3 (19)6 
Uber Technologies，Inc.的净亏损。$(1,012)$(5,236)$(1,162)$(1,096)$(2,936)$(1,775)$(1,089)$(968)
优步技术公司普通股股东每股净亏损：
基本信息$(2.23)$(4.72)$(0.68)$(0.64)$(1.70)$(1.02)$(0.62)$(0.54)
稀释$(2.26)$(4.72)$(0.68)$(0.64)$(1.70)$(1.02)$(0.62)$(0.54)
(1)在2020年第四季度，我们改变了与向司机累计支付超过司机累计收入的列报相关的会计政策。我们对这些超额累计付款的列报政策已经从在收入成本中列报，不包括折旧和摊销，改为在我们的综合经营报表中作为收入减少列报。有关会计政策变更的进一步信息，请参阅附注1--业务说明和重要会计政策摘要。因此，我们对2020年前三季度和2019年所有季度的收入和收入成本进行了追溯调整。按季调整的影响如下：
72

 截至三个月
 3月31日，
2019		6月30日，
2019		9月30岁，
2019		Dec. 31,
2019		3月31日，
2020		6月30日，
2020		9月30岁，
2020		Dec. 31,
2020
 (单位：百万)
收入：
正如之前报道的那样*$3,099 $3,166 $3,813 $4,069 $3,543 $2,241 $3,129 $3,509 
更改的效果(303)(263)(259)(322)(295)(328)(316)(344)
调整后的$2,796 $2,903 $3,554 $3,747 $3,248 $1,913 $2,813 $3,165 
不包括折旧和摊销的收入成本：
正如之前报道的那样*$1,681 $1,740 $1,860 $1,927 $1,786 $1,252 $1,614 $1,785 
更改的效果(303)(263)(259)(322)(295)(328)(316)(344)
调整后的$1,378 $1,477 $1,601 $1,605 $1,491 $924 $1,298 $1,441 
*正如之前报告的那样，截至2020年9月30日，以及根据我们先前存在的会计列报政策，在截至2020年12月31日的季度报告的情况。
(2)截至2019年6月30日的三个月包括36亿美元的基于股票的薪酬支出，用于在我们首次公开募股时满足基于业绩的归属条件的奖励。有关首次公开募股的更多信息，请参阅本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”中合并财务报表附注中的附注11-股东权益。在截至2020年6月30日的三个月里，包括1.11亿美元的逆转，包括并抵消了基于股票的薪酬支出，这些支出与2020年第二季度重组中没收员工奖励有关。下表列出了所示每个季度的基于股票的薪酬支出：
 截至三个月
 3月31日，
2019		6月30日，
2019		9月30岁，
2019		Dec. 31,
2019		3月31日，
2020		6月30日，
2020		9月30岁，
2020		Dec. 31,
2020
 (单位：百万)
运营和支持$1 $404 $26 $23 $25 $11 $16 $20 
销售和市场营销1 212 16 13 14 10 11 13 
研发3 2,557 262 136 167 72 102 136 
一般和行政6 768 97 71 71 38 54 67 
总计$11 $3,941 $401 $243 $277 $131 $183 $236 
(3)截至2020年3月31日的三个月包括17亿美元的减值费用，主要与我们对滴滴的投资有关。如需了解更多信息，请参阅本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”中的附注3--我们合并财务报表的投资和公允价值计量。
73

季度合并经营报表，占收入的百分比(1)
 截至三个月
3月31日，
2019		6月30日，
2019		9月30岁，
2019		Dec. 31,
2019		3月31日，
2020		6月30日，
2020		9月30岁，
2020		Dec. 31,
2020
收入100 %100 %100 %100 %100 %100 %100 %100 %
成本和开支
收入成本，不包括折旧和摊销，如下所示49 %51 %45 %43 %46 %48 %46 %46 %
运营和支持16 %30 %14 %14 %15 %30 %13 %12 %
销售和市场营销37 %42 %31 %33 %27 %38 %33 %33 %
研发15 %106 %21 %16 %20 %31 %18 %15 %
一般和行政15 %56 %17 %17 %26 %30 %25 %17 %
折旧及摊销5 %4 %3 %3 %4 %7 %5 %6 %
总成本和费用137 %289 %131 %126 %139 %184 %140 %128 %
运营亏损(37)%(189)%(31)%(26)%(39)%(84)%(40)%(28)%
利息支出(8)%(5)%(3)%(3)%(4)%(6)%(4)%(4)%
其他收入(费用)，净额9 %14 %1 %— %(55)%(2)%5 %2 %
所得税前亏损和权益法投资亏损(35)%(180)%(32)%(28)%(98)%(92)%(38)%(29)%
所得税准备金(受益于)1 %— %— %1 %(7)%— %1 %1 %
权益法投资亏损，税后净额— %— %— %— %— %— %— %— %
包括非控股权益在内的净亏损(36)%(181)%(33)%(29)%(91)%(93)%(39)%(30)%
减去：可归因于非控股权益的税后净收益(亏损)— %— %— %— %— %— %(1)%— %
Uber Technologies，Inc.的净亏损。(36)%(180)%(33)%(29)%(90)%(93)%(39)%(31)%
(1)由于四舍五入的原因，收入百分比的总和可能不会达到。
流动性与资本资源
截至十二月三十一日止的年度：
(单位：百万)201820192020
用于经营活动的现金净额$(1,541)$(4,321)$(2,745)
用于投资活动的现金净额(695)(790)(2,869)
融资活动提供的现金净额4,640 8,939 1,379 
经营活动
截至2020年12月31日的年度，经营活动中使用的现金净额为27亿美元，主要包括经某些非现金项目调整后的68亿美元净亏损，其中主要包括非流通股权证券减值17亿美元，基于股票的薪酬支出8.27亿美元，折旧和摊销费用5.75亿美元，商誉、长期资产和其他资产减值4.04亿美元，以及营运资本现金消耗减少3.93亿美元。营运资本及其他经营活动所消耗的现金减少，主要是由于我们的经营租赁使用权资产、预付开支及其他资产减少，以及应计开支及其他负债增加，但因应付账款及经营租赁负债减少而部分抵销。
截至2019年12月31日止年度，经营活动中使用的现金净额为43亿美元，主要包括经某些非现金项目调整后的85亿美元净亏损，主要包括46亿美元的基于股票的薪酬支出、4.44亿美元的可转换票据清偿收益、5800万美元的衍生负债重估收益、4.72亿美元的折旧和摊销费用、8200万美元的长期债务贴现增加，以及从James River的限制性现金中提取抵押品12亿美元，以及营运资本消耗的现金减少6.99亿美元。营运资本消耗的现金减少主要是由于我们的保险准备金、应计费用和其他负债增加，但部分被更高的应收账款和预付费用所抵消。
74

截至2018年12月31日的年度，经营活动中使用的现金净额为15亿美元，主要包括经某些非现金项目调整的10亿美元净收入，其中主要包括与2018年剥离业务相关的业务剥离收益32亿美元，与滴滴投资相关的投资未实现收益20亿美元，衍生负债重估费用5.01亿美元，折旧和摊销费用4.26亿美元，长期债务折价增加3.18亿美元，待售长期资产减值1.97亿美元，以及基于股票的薪酬支出1.7亿美元。营运资金消耗的现金减少8.9亿美元，主要是由于我们的保险准备金和应计费用的增加，但部分被更高的应收账款和预付费用所抵消。
投资活动
截至2020年12月31日的一年，用于投资活动的现金净额为29亿美元，主要包括21亿美元的有价证券购买、15亿美元的业务收购、扣除现金和6.16亿美元的房地产和设备购买，部分被14亿美元的有价证券到期和销售收益所抵消。
截至2019年12月31日止年度，用于投资活动的现金净额为7.9亿美元，主要包括5.88亿美元的物业和设备购买以及4.41亿美元的有价证券购买，部分抵消了业务处置所得的2.93亿美元的现金剥离净额。
截至2018年12月31日止年度，用于投资活动的现金净额为6.95亿美元，主要包括用于权益法被投资人的4.12亿美元和购买财产和设备的5.58亿美元，但被出售和处置财产和设备所得的3.69亿美元部分抵消。
融资活动
在截至2020年12月31日的一年中，融资活动提供的现金净额为14亿美元，主要包括发行票据的收益26亿美元，扣除发行成本和发行子公司优先股单位的收益2.47亿美元，部分被Careem票据的本金偿还8.91亿美元以及定期贷款和票据的本金偿还5.27亿美元所抵消。
截至2019年12月31日止年度，融资活动提供的现金净额为89亿美元，主要包括首次公开招股时发行普通股所得款项(扣除发售成本)80亿美元，发行定期贷款及优先票据所得款项12亿美元(扣除发行成本)，以及以私募方式发行普通股所得收益5亿美元，部分被为满足预扣税要求而支付的16亿美元股权奖励股份结算相关税款以及资本及融资租赁本金支付1.38亿美元所抵销。
截至2018年12月31日的年度，融资活动提供的现金净额为46亿美元，主要包括发行定期贷款和优先票据的35亿美元，扣除发行成本后的35亿美元，发行可赎回可转换优先股的18亿美元收益，扣除发行成本后的净额，部分被循环信贷额度的4.91亿美元本金偿还所抵消。
其他信息
截至2020年12月31日，我们56亿美元的现金和现金等价物中有18亿美元由我们的海外子公司持有。在美国境外持有的现金可以汇回国内，但受某些限制，并可用于资助我们的国内业务。然而，汇回资金可能会导致非实质性的纳税义务。我们相信，我们在美国的现有现金余额足以满足我们在美国的营运资金需求。我们遵守了截至2020年12月31日的债务和信用额度契约，包括履行了我们的报告义务。我们还相信，我们的资金来源和可用的信贷额度将足以满足我们目前预期的现金需求，包括资本支出、营运资金需求、潜在收购、可能预付的有争议的间接税评估(“Pay-to-Play”)，以及至少未来12个月的其他流动性需求。我们打算继续评估，并可能在某些情况下采取先发制人的行动，以在新冠肺炎大流行期间保持流动性。由于围绕新冠肺炎疫情的情况仍不确定，我们继续积极监测疫情在全球范围内对我们的影响，包括我们的财务状况、流动性、运营结果和现金流。
表外安排
截至2020年12月31日，我们没有任何对我们的财务状况、我们的财务状况、收入或费用、运营结果、流动性、资本支出或资本资源具有或合理地可能对我们的财务状况、财务状况、收入或费用的变化产生当前或未来影响的表外安排对投资者具有重大影响。
75

合同义务
下表汇总了截至2020年12月31日我们的合同义务：
按期间到期的付款
(单位：百万)总计不到1年1-3年3-5年5年以上
长期债务(1)
$7,914 $27 $1,120 $3,567 $3,200 
融资义务(2)
851 6 12 13 820 
经营租赁承诺额(2)
3,832 223 634 514 2,461 
融资租赁承诺(2)
315 189 126 — — 
不可注销的购买债务(3)
516 187 291 38 — 
合同债务总额$13,428 $632 $2,183 $4,132 $6,481 
(1)有关我们长期债务的进一步详情，请参阅本年度报告10-K表格中第二部分第8项“财务报表和补充数据”的附注8-长期债务和循环信贷安排。
(2)有关本公司营运及融资租赁的进一步详情，请参阅本年度报告10-K表格第II部分第8项“财务报表及补充数据”的附注6-租赁。
(3)主要包括对网络、数据和云服务、背景调查和正常业务过程中的其他项目的不可取消承诺，有效期到2024年不等。
上表中的合同承诺义务与可强制执行和具有法律约束力的协定有关。
截至2020年12月31日，我们已记录了与不确定税收状况相关的负债9500万美元。由于潜在税务审核的时间存在不确定性，因此我们无法对个别年度(尤其是12个月以后)的付款时间作出合理估计。因此，这一数额不包括在上表中。
上表还不包括与收购Careem有关的约7.71亿美元无息无担保可转换票据。有关收购Careem的进一步讨论，请参阅本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”中的附注18--我们合并财务报表的业务合并。
关键会计政策和估算
我们认为以下会计政策涉及高度的判断和复杂性，对于了解和评估我们的综合财务状况和经营结果至关重要。如果一项会计政策要求对一项重大会计估计作出判断，而该重大会计估计是基于作出估计时不确定事项的假设而作出的，并且如果合理地使用不同的估计，或合理地可能定期发生的会计估计的变化，可能会对我们经审核的综合财务报表中报告的资产、负债、收入和费用以及相关披露产生重大影响，则会计政策被视为关键。我们已根据过往经验及各种其他被认为在当时情况下属合理的假设作出估计，而这些假设的结果构成对资产及负债的账面价值作出判断的基础，而该等资产及负债的账面价值并非由其他来源轻易可见。虽然我们认为我们使用的估计是合理的，但由于作出这些估计所涉及的内在不确定性，未来期间报告的实际结果可能与这些估计不同。
我们认为，以下关键会计政策反映了我们在编制综合财务报表时使用的更重要的判断、估计和假设。有关更多信息，请参阅本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”所载合并财务报表附注的附注1--业务说明和重要会计政策摘要中的披露。
收入确认
我们的收入主要来自司机和商家为使用我们的平台与我们的移动产品相关而支付的服务费，以及司机和商家向最终用户提供的交付服务。我们在交易中唯一的履行义务是将司机和商家与最终用户联系起来，以促进成功完成拼车旅行或送餐。由于最终用户免费访问我们的平台，除非在某些市场，而且我们对最终用户没有性能义务，最终用户不是我们的客户。
此外，根据我们是否控制向最终用户提供的服务并且是交易(毛额)的委托人，或者我们安排其他各方向最终用户提供服务并且是交易(净额)的代理人，在评估按毛数和净额基础上的收入列报时需要作出判断。我们的结论是，我们是大多数市场的代理商，因为我们安排司机和商家在移动和交付交易中向最终用户提供服务。评估
76

无论我们被认为是交易中的委托人还是代理人，都可能影响向司机和最终用户提供的某些付款和激励的会计处理，并改变确认收入的时间和金额。
在某些市场，消费者可以选择为旅行向司机支付现金，我们通常通过抵消司机应支付的任何其他金额(包括司机激励)来向司机收取这些旅行的服务费。由于我们收取现金旅行的服务费的手段有限，而且我们无法控制司机是否会产生未来的收入，我们可以抵消这些收入来收取我们的服务费，因此我们得出结论，在收取之前，不可能收取这样的金额。因此，现金旅行的未收取服务费在收取之前不会在我们的合并财务报表中确认。
司机激励措施
如果我们没有得到不同的服务作为交换，或者不能合理地估计所收到的服务的公允价值，向客户提供的激励措施将被记录为收入的减少。不是针对不同服务的司机激励被评估为可变考虑因素，根据司机激励的类型，最有可能由司机在当时赚取的金额或由司机赚取的金额。
在2020年第四季度，我们改变了与向司机累计支付超过司机累计收入的列报相关的会计政策。我们对这些超额累计付款的列报政策已经从在收入成本中列报，不包括折旧和摊销，改为在我们的综合经营报表中作为收入减少列报。有关更多信息，请参阅本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”所载合并财务报表附注中的附注1--业务说明和主要会计政策摘要。
由我们提供并由司机因在我们的平台上提供推荐其他司机驾驶的营销服务而获得的推荐激励被记录为销售和营销费用，因为我们获得了不同的服务。所记录的金额是支付的司机奖励金额或所收到的不同服务的既定公平市场价值中的较小者。不同服务的公平市场价值是使用支付给类似服务供应商的金额来估计的。
最终用户折扣和促销
我们向终端用户(非客户)提供折扣和促销，以鼓励使用我们的平台。这些服务有多种形式，包括：
•针对最终用户的折扣和促销：这些折扣和促销是向市场中的特定最终用户提供的，以获取、重新参与或总体上增加最终用户对我们平台的使用。一个例子是，在有限的时间内，对有限数量的乘车或送餐提供折扣，类似于优惠券。在最终用户兑换折扣和促销时，我们将这些折扣和促销的成本记录为销售和营销费用。
•最终用户推荐：当现有最终用户(转介最终用户)将新最终用户(转介最终用户)转介到平台，并且新最终用户第一次乘坐该平台时，这些转介即可获得。这些推荐通常以在获得时给予推荐最终用户的积分的形式支付。这些推荐是为了吸引新的终端用户到我们的平台。我们将这些推荐的责任和相应的费用记录为推荐最终用户赚取推荐时的销售和营销费用。
•全市场促销活动：这些促销是以折扣的形式进行的定价行动，以降低司机和商家向最终用户收取的特定市场中所有或几乎所有移动或餐饮递送的最终用户票价。因此，我们将这些促销活动的成本记录为旅行结束时收入的减少。
企业合并
我们根据购入的有形资产、承担的负债和购入的无形资产的估计公允价值，对购入对价的公允价值进行分配。购买对价的公允价值超过这些可确认资产和负债的公允价值的部分计入商誉。这样的估值要求管理层做出重大估计和假设，特别是关于无形资产。对某些无形资产进行估值时的重大估计包括但不限于，基于预期未来增长率和利润率、流失率、类似品牌许可的未来技术变化和版税、使用寿命和贴现率，从收购的司机、车队、商家和最终用户合同、收购的技术和商品名称产生的未来预期现金流。
管理层对公允价值的估计是基于被认为是合理的假设，但这些假设本身是不确定和不可预测的，因此，实际结果可能与估计不同。购买对价对可识别资产和负债的分配会影响我们的摊销费用，因为收购的有限寿命无形资产在使用年限内摊销，而任何无限期活着的无形资产，包括商誉，都不会摊销。在自收购日期起计不超过一年的计量期内，我们可以记录对收购资产和承担的负债的调整，并与商誉进行相应的抵销。在计量期结束时，任何后续调整均计入收益。
77

嵌入导数
于2015年内，我们发行了包含受衍生工具会计约束的嵌入特征的可转换票据。这些嵌入式功能由转换期权组成，这些期权具有或有提前赎回功能的经济特征，以我们的股票而不是现金结算，因为为结算这些嵌入式功能而交付的我们普通股的股票总数将具有固定价值。这些转换选择从基础工具中分离出来，并与主机工具分开核算和估值。嵌入衍生工具在我们的综合资产负债表中被确认为衍生负债。我们按估计公允价值计量这些工具，并确认在变动期内其他收入(费用)、综合经营报表净额和全面亏损中估计公允价值的变化。
我们对该等嵌入衍生工具的估值，是指该等可换股票据在有及没有合资格首次公开发售(“QIPO”)转换期权(“QIPO转换期权”)的情况下的估计价值之差。该等可换股票据的公允价值是利用贴现现金流模型估计的，该等可换股票据包括有或没有QIPO转换选择权，以贴现于不同潜在QIPO日期的预期回报至估值日期。估值模型的关键输入包括QIPO在不同时间点发生的可能性和贴现收益率，贴现收益率是通过将公允价值计入等于这些可转换票据发行日的面值而得出的。贴现率在每个期间更新，以反映截至估值日期发行的可比工具的收益率。
在2019年5月IPO完成后，这些可转换票据的持有人选择将所有未偿还票据转换为普通股。如需更多信息，请参阅本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”中的附注11--股东权益。
投资--非流通股和债权证券
我们以股权证券和债务证券的形式持有私人持股公司的投资，没有随时可确定的公允价值，我们在这些公司中没有控股权或重大影响力。对没有可轻易厘定公允价值的权益证券的投资最初按成本入账，其后就同一发行人在同一证券或类似证券中的可见交易减值及价格变动调整至公允价值。重大可供出售债务证券的投资最初按公允价值入账，随后在每个报告日按公允价值重新计量，公允价值变动在扣除税项的其他全面收益(亏损)中确认。我们可以选择金融工具的公允价值选项，并按公允价值计入债务和股权证券投资，并在持续经营的净收益(亏损)中报告变化。
私人持有的股票和债务证券在不活跃的市场中使用重大的不可观察的投入或数据进行估值。由于缺乏市场价格和固有的流动性不足，这一估值需要作出判断，并被归类为公允价值等级中的第三级。在厘定我们在私人持股公司的投资的估计公允价值时，吾等使用可获得的最新数据，包括观察到的交易，例如被投资人的股权融资交易及出售被投资人证券的现有股份。此外，要确定观察到的交易是否类似于我们持有的股权和债务证券，需要基于证券的权利和偏好做出重大的管理层判断。
我们每季度评估我们的私人持有的股权和债务证券投资组合的减值。股权证券投资的减值分析包括对被投资人的财务业绩、行业和市场状况以及其他相关因素的定性分析。如果一项股权投资被视为减值，我们将为该投资建立新的账面价值，并通过我们的综合经营报表确认减值损失。对债务证券的投资按季度根据其公允价值是否已降至其摊销成本以下进行减值评估。如果我们打算出售证券，或很可能需要在证券收回其摊余成本基准之前出售证券，则公允价值和摊销成本之间的差额将在综合财务报表中确认为亏损，并对证券的摊销成本进行相应减记。在这两个条件都不存在的情况下，我们然后评估下降是否由于与信贷相关的因素。在确定是否存在信用损失时考虑的因素可以包括公允价值低于摊余成本基础的程度、相关贷款债务人信用质量的变化、信用评级行动以及其他因素。为了确定公允价值下降中与信贷相关的部分，我们将按证券的实际利率贴现的证券预期现金流的现值与证券的摊销成本基础进行比较。与信贷相关的减值仅限于公允价值和摊销成本之间的差额。, 并确认为综合资产负债表上的信贷损失准备，并对净收益(亏损)进行相应调整。任何与信贷无关的公允价值剩余减值均在扣除税项后的其他综合收益(亏损)中确认。由于信贷改善而产生的预期现金流的改善通过信贷损失的冲销和信贷损失准备的相应减少来确认。
权益法投资
我们使用权益法核算对我们有能力施加重大影响，但不拥有控股权的实体的普通股或实质普通股的投资。按权益法入账的投资最初按成本入账。随后，作为对投资余额的调整，我们通过我们的综合经营报表确认我们在实体净收益或亏损中所占的比例，并反映摊销
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差异的基础上。在对这些投资进行会计核算时，我们将我们在实体净收益或亏损中的份额记录为拖欠的四分之一。选择公允价值选择权的权益法投资按公允价值经常性计量，公允价值变动反映在收益中。
当业务环境的事件或变化显示投资的账面价值可能不能完全收回时，我们会审查我们的权益法投资的减值。被视为潜在减值指标的定性和定量因素包括被投资公司的财务业绩和经营趋势、被投资公司证券交易中的隐含价值、价值下跌的严重程度和持续时间，以及我们持有该投资的意图等。如果减值被确定为非临时性的，则必须确定减值投资的公允价值，并就投资的公允价值与账面价值之间的差额计入减值费用。公允价值的确定，特别是对私人持股公司的投资，需要重大的判断来确定适当的估计和假设。这些估计和假设的变动可能会影响投资公允价值的计算和减值费用的确定。
或有损失
我们参与在正常业务过程中出现的法律诉讼、索赔和监管、非所得税或政府查询和调查。其中某些事项包括对数额巨大或数额不明的损害赔偿的索赔。当我们认为很可能发生了损失，并且损失金额可以合理估计时，我们就会记录负债。如果我们确定亏损是合理可能的，并且损失或损失范围可以合理估计，我们将在合并财务报表的附注中披露可能的损失。
我们审查可能影响以前记录的拨备金额的或有事态发展，以及所披露的事项和相关合理可能的损失。我们对我们的规定进行了调整，并相应地对我们的披露进行了更改，以反映谈判、和解、裁决、法律顾问建议和更新信息的影响。要确定损失的概率和估计金额，需要作出重大判断。这些估计是基于我们对每个资产负债表日期的事实和情况的评估，并可能根据新的信息和未来事件而发生变化。
诉讼和其他纠纷的结果本质上是不确定的。因此，如果其中一个或多个问题因超出管理层预期的金额而对我们不利，我们的运营结果和财务状况，包括任何此类结果可能变得可能和可评估的特定报告期，可能会受到重大不利影响。
所得税
我们在美国和外国司法管辖区都要缴纳所得税。我们使用资产负债法来核算所得税。从无形资产的实体内转移中确定递延税项资产需要管理层作出重大估计和假设，以确定这类无形资产的公允价值。评估无形资产的重大估计可能包括但不一定限于内部收入和支出预测、无形资产的估计寿命、可比交易价值和/或折现率。用于将预期未来现金流量贴现至现值的贴现率是根据加权平均资本成本分析得出的，并进行了调整，以反映与现金流量相关的内在风险。尽管我们认为我们所做的假设和估计是合理和适当的，但它们在一定程度上是基于历史经验、内部和外部可比数据，本质上是不确定的。可能会发生意想不到的事件和情况，影响此类假设、估计或实际结果的准确性或有效性。
我们通过确认不确定的税收头寸带来的税收利益来解释税收头寸的不确定性，而不确定的税收头寸更有可能在审查后保持下去。评估我们不确定的税收状况，确定我们的所得税拨备，以及评估税法的持续影响，本质上是不确定的，需要做出判断、假设和估计。虽然我们相信我们已为我们不确定的税务状况预留了足够的资金，但不能保证这些事项的最终税收结果不会不同。我们会根据不断变化的事实和情况，例如结束税务审计，来调整这些准备金。若该等事项的最终税务结果与所记录的金额不同，则该等差异将影响所得税拨备及作出该等厘定期间的实际税率。
所得税准备金包括准备金准备金和准备金变动的影响以及相关的净利息和罚金。此外，我们还受到美国国税局和其他税务机关对我们所得税申报单的持续审查，这可能会对我们提出不利的评估。我们定期评估这些检查和评估产生不利结果的可能性，以确定我们的所得税拨备是否充足。
保险准备金
我们使用第三方保险和自我保险机制的组合，包括全资拥有的专属自保保险子公司，为某些风险的潜在责任提供保险，包括汽车责任、未投保和保险不足的驾车者、汽车物理损害、一般责任和工人赔偿。保险准备金是对我们潜在的未付损失和损失调整费用的估计，它代表对我们保留的风险的最终未付义务的估计，并包括与已报告的索赔有关的案件准备金的金额，以及截至
79

资产负债表日期。对最终未偿债务的估计采用了适用于历史索赔和损失经验的普遍接受的精算方法。此外，我们使用基于与索赔和损失发展模式和预期损失成本相关的精算判断的假设，这些假设考虑了频率趋势、严重程度趋势和相关行业数据。随着经验的发展和新信息的掌握，这些储备会不断地进行审查和调整。与前几年发生的事故有关的调整(如果有)反映在本年度的业务结果中。
对最终损失和已分配损失调整费用以及由此产生的准备金的所有估计，都受保险理赔过程的性质所引起的固有变异性的影响。由于有限的历史经验和所提供的覆盖范围的性质，这种可变性对我们来说是增加的。实际结果取决于未来或有事件的结果，并可能受到许多因素的影响，例如索赔解决过程以及经济、法律和社会环境的变化。因此，最终为清偿债务而支付的净金额以及何时支付这些金额在短期内可能与估计金额有所不同。
虽然管理层认为保险准备金数额充足，但最终责任可能超过或低于规定的数额。
基于股票的薪酬
我们已经向员工、董事会成员和非员工顾问授予了主要由股票期权、限制性普通股、RSU、认股权证和SARS组成的股票奖励。我们以股票为基础的奖励的绝大部分都是给员工的。我们的大多数已发行RSU以及某些期权、SARS和受限普通股股票都包含基于服务的归属条件和基于流动性事件的归属条件。这些奖励中的大部分基于服务的归属条件在四年内得到满足。流动资金事项归属条件于符合资格事项发生时满足，一般定义为控制权变更交易或首次公开发行(IPO)的生效日期。在我们于2019年5月首次公开招股之前，并无发生任何符合资格的事件，我们并未确认RSU的任何基于股票的补偿费用和其他同时具有基于服务的归属条件和基于流动性事件的归属条件的奖励。
我们按照适用的会计准则，根据公允价值确认和计量条款对基于股票的员工薪酬进行会计处理，该准则要求基于股票的奖励的授予日期公允价值的补偿费用必须在必要的服务期内确认。当发生没收时，我们会对其进行解释。
我们选择使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型来确定股票期权、认股权证和SARS在授予日的公允价值。布莱克-斯科尔斯期权定价模型需要某些主观输入和假设，包括普通股的公允价值、预期期限、无风险利率、预期股价波动性和普通股预期股息收益率。
布莱克-斯科尔斯期权定价模型中使用的这些假设，不包括我们普通股的公允价值(见下面标题为“普通股估值”的章节)，估计如下：
•预期期限。我们根据雇员的简化方法和非雇员的合同期限来估计预期期限。
•无风险利率。无风险利率以授予时生效的美国国债收益率曲线为基础。
•预期波动率。我们根据本行业组中可比上市公司的加权平均历史股价波动率来估计授予日我们普通股的波动率。
•预期股息收益率。预期股息收益率为零，因为我们尚未支付，也不预期支付普通股股息。
我们继续使用判断来评估预期波动率和预期期限，这些预期波动率和预期期限用于基于预期的股票薪酬费用计算。随着我们继续积累与普通股相关的更多数据，我们可能会改进对预期波动性和预期期限的估计，这可能会对我们未来基于股票的薪酬支出产生重大影响。
近期会计公告
见本年度报告第二部分第8项“财务报表和补充数据”表格10-K所列合并财务报表的附注1--业务说明和主要会计政策摘要。
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露
我们在正常的业务过程中面临着市场风险。这些风险主要包括利率风险、投资风险和外汇风险，具体如下：
利率风险
我们对利率变化的市场风险敞口主要涉及我们2016年的定期贷款安排和2018年的定期贷款安排。2016年度定期贷款及2018年度定期贷款均为浮动利率票据，按摊销成本列账。因此，利率的波动将影响我们的合并财务报表。利率上升的环境将
80

增加这些贷款的利息支付金额。假设利率上升或下降100个基点，不会对我们的业务结果产生实质性影响。
我们的固定利率票据和2025年未偿还可转换票据的公允价值一般将随着利率和我们股票的市场价格的变动而波动。假设利率上升100个基点，截至2020年12月31日，我们票据的公允价值将减少2.71亿美元。
投资风险
我们的投资政策目标是在不大幅增加风险的情况下保存资本和满足流动性要求。截至2019年12月31日和2020年12月31日，我们拥有现金和现金等价物，包括限制性现金和现金等价物，总额分别为121亿美元和74亿美元。截至2020年12月31日，归类为短期投资的可交易债务证券总额为12亿美元。我们的现金、现金等价物和可交易债务证券主要由货币市场基金、现金存款、美国政府证券、美国政府机构证券和投资级公司债务证券组成。我们不以交易或投机为目的进行投资。我们对固定利率证券的投资存在一定程度的利率风险。利率的变化将主要影响利息收入，因为我们的投资具有相对短期的性质。假设利率变化100个基点，在截至2020年12月31日的三个月和十二个月里，我们的利息收入将分别增加或减少2200万美元和9700万美元。假设利率变化100个基点，不会对我们可交易债务证券投资组合的公允价值产生实质性影响。
我们对其他公司，包括我们少数人拥有的关联公司的投资账面价值存在重大风险，因为我们目前所有的投资都是非流动性的私人公司股票，由于缺乏公开信息，这些股票本身就很难估值。截至2020年12月31日，我们投资的账面价值为101亿美元，其中包括权益法投资。
外币风险
我们在全球范围内以多种货币进行业务往来。我们的国际收入，以及以外币计价的成本和支出，使我们面临外币兑美元汇率波动的风险。我们面临着与以美元以外的货币计价的收入和运营费用相关的外币风险。因此，汇率的变化可能会对我们未来的收入和以美元表示的其他经营业绩产生负面影响。我们的外币风险得到了部分缓解，因为我们以美元以外的货币确认的收入在不同地理区域之间是多样化的，我们在这些地区以相同货币产生的费用。
我们已经并将继续经历我们的净收益/(亏损)的波动，这是与重新计量我们的资产和负债余额有关的交易收益或(亏损)的结果，这些交易收益或亏损是以记录资产和负债的实体的功能货币以外的货币计价的。外币汇率也可能影响我们在Yandex.Taxi合资企业中的权益法投资价值。目前，我们没有，但我们可能在未来，进入衍生品或其他金融工具，试图对冲我们的外汇兑换风险。
81

项目8.财务报表和补充数据
合并财务报表和明细表索引
书页
独立注册会计师事务所报告
83
合并财务报表
合并资产负债表
86
合并业务报表
87
综合全面收益表(损益表)
88
夹层股权和权益合并报表(亏损)
89
合并现金流量表
92
合并财务报表附注
94
财务报表附表
附表二--2018年、2019年和2020年12月31日终了年度的估值和合格账户
156
本项目8所要求的补充财务资料列在项目7“季度财务数据选编”之下。
82

独立注册会计师事务所报告
致优步技术公司董事会和股东。
关于财务报表与财务报告内部控制的几点看法
我们审计了Uber Technologies，Inc.及其子公司(“本公司”)截至2020年12月31日和2019年12月31日的合并资产负债表，以及截至2020年12月31日的三个年度各年度的相关综合经营表、全面收益(亏损)表、夹层股权和权益(亏损)表和现金流量表，包括所附指数(统称为“合并财务报表”)所列的相关附注和财务报表明细表。我们还根据特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准，对公司截至2020年12月31日的财务报告内部控制进行了审计。
吾等认为，上述综合财务报表在各重大方面均公平地反映本公司于2020年12月31日及2019年12月31日的财务状况，以及截至2020年12月31日止三个年度内各年度的经营业绩及现金流量，并符合美国公认的会计原则。此外，我们认为，根据首席运营官发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准，截至2020年12月31日，公司在所有实质性方面都对财务报告实施了有效的内部控制。
会计原则的变化
如综合财务报表附注1所述，本公司改变了2020年向司机支付的累计款项超过司机累计收入的会计处理方式，以及2019年对租赁的会计处理方式。
意见基础
本公司管理层负责编制这些合并财务报表，维持对财务报告的有效内部控制，并对财务报告内部控制的有效性进行评估，包括在9A项下管理层的财务报告内部控制报告中。我们的责任是根据我们的审计，对公司的合并财务报表和公司对财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定合并财务报表是否没有重大错报，无论是由于错误还是欺诈，以及是否在所有重大方面保持了对财务报告的有效内部控制。
我们对合并财务报表的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价合并财务报表的整体列报。我们对财务报告的内部控制的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。
正如管理层关于财务报告内部控制的报告中所述，管理层已将Careem Inc.、Cornershop Global LLC、RouteMatch Holdings，Inc.和Postmate Inc.(“被收购实体”)排除在2020年12月31日的财务报告内部控制评估之外，因为它们是在2020年期间被公司以购买业务组合的形式收购的。我们还将收购的实体排除在我们对财务报告的内部控制的审计之外。被收购实体为全资或控股附属公司，其总资产及未计入管理层评估及吾等财务报告内部控制审计的总收入合共约占截至2020年12月31日止年度相关综合财务报表金额的1%及2%。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括以下政策和程序：(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理保证，以记录必要的交易，以便按照公认的会计原则编制财务报表，以及公司的收支仅根据公司管理层和董事的授权进行；以及(3)提供合理保证，以
83

防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权获得、使用或处置公司资产的行为。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指已向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的本期综合财务报表审计产生的事项，且(I)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露，以及(Ii)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见，我们也不会通过传达下面的关键审计事项来就关键审计事项或与其相关的账目或披露提供单独的意见。
介绍移动性和交付收入以及相关折扣和促销
如综合财务报表附注1及附注2所述，本公司的收入主要来自司机及商户使用本公司的平台、按需提前期生产及与流动及交付服务有关的相关服务。管理层运用判断来确定本公司是司机、商人和最终用户交易的委托人还是代理人。这一决定影响到以毛收入或净收入为基础的收入列报，以及向司机和商人提供的奖励以及向最终用户提供的折扣和促销(如果他们不是客户)。该公司的移动和交付收入为99.93亿美元，向非客户最终用户提供的折扣、忠诚度计划、促销、退款和积分总计为99.93亿美元2.0截至2020年12月31日的一年中，
我们认定执行与移动和交付收入以及相关折扣和促销相关的程序是一项关键审计事项的主要考虑因素是，管理层在评估以毛收入和净额为基础的收入报告时的重大判断，分析公司在交易和相关交易属性中的角色，包括最终用户在交易中应用、利用或赚取的折扣和促销的类型，并评估其报告，这反过来导致审计师在执行审计程序时做出高度的判断、主观性和努力，以评估管理层是否适当地分析和报告了交易属性。
处理这一问题涉及执行程序和评估审计证据，以形成我们对合并财务报表的总体意见。这些程序包括测试与公司收入确认过程有关的控制的有效性，包括对移动性和交付收入以及折扣和促销的列报控制。这些程序还包括，在抽样的基础上测试行程交易属性，并通过评估公司在交易中的角色来评估管理层的分类，检查与安排条款、司机声明和乘客收据、折扣和促销有关的文件，以及评估这些条款和属性对收入列报和损益表分类的影响。
保险准备金的计价
如综合财务报表附注1所述，保险准备金为未偿还亏损及亏损调整费用的负债，代表本公司所保留风险的最终未偿还债务的估计，并包括与已呈报索赔有关的案件准备金金额及截至资产负债表日已发生但未呈报的亏损金额。对最终未偿债务的估计采用了适用于历史索赔和损失经验的普遍接受的精算方法。此外，管理层使用基于与索赔和损失发展模式和预期损失成本相关的精算判断的假设，这些假设考虑了频率趋势、严重程度趋势和相关行业数据。管理层不断审查这些储备，并随着经验的发展和新信息的掌握而进行调整。据管理层披露，截至2020年12月31日，公司的保险准备金为34.66亿美元。
我们决定执行与保险准备金估值有关的程序是一项关键审计事项的主要考虑因素是管理层在制定其对保险准备金的估计时的重大判断，这反过来又导致审计师在执行与各种精算方法有关的程序和评估审计证据方面的高度判断、主观性和努力，以及与亏损发展模式和预期亏损成本相关的重大假设。此外，审计工作还涉及使用具有专门技能和知识的专业人员。
处理这一问题涉及执行程序和评估审计证据，以形成我们对合并财务报表的总体意见。这些程序包括测试与公司保险准备金估值有关的控制的有效性，包括对与亏损发展模式和预期亏损成本有关的重大假设的制定进行控制。除其他外，这些程序还包括让具有专门技能和知识的专业人员参与，以协助(1)为选定的准备金组成部分编制保险准备金的独立精算估计数，并将这一独立估计数与管理层精算确定的准备金进行比较，以及(2)对其他选定准备金组成部分测试管理层估算保险准备金的程序。发展独立估计
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包括测试管理层提供的数据的完整性和准确性，并独立制定损失发展模式和预期损失成本。测试管理层估算保险准备金的程序包括评估管理层精算方法的适当性，评估这些方法中使用的损失发展模式和预期损失成本的合理性，以及测试管理层提供的数据的完整性和准确性。



/s/普华永道会计师事务所
加州旧金山
March 1, 2021

自2014年以来，我们一直担任本公司的审计师。
85

优步技术公司
合并资产负债表
(以百万为单位，但以千为单位的股份和每股股份除外)
截至2019年12月31日截至2020年12月31日
资产
现金和现金等价物$10,873 $5,647 
短期投资440 1,180 
受限现金和现金等价物99 250 
应收账款，扣除备用金#美元34及$55，分别
1,214 1,073 
预付费用和其他流动资产1,299 1,215 
持有待售资产— 517 
流动资产总额13,925 9,882 
受限现金和现金等价物1,095 1,494 
保险人持有的抵押品1,199 860 
投资(包括债务证券摊销成本#美元2,279及$2,281)
10,527 9,052 
权益法投资1,364 1,079 
财产和设备，净额1,731 1,814 
经营性租赁使用权资产1,594 1,274 
无形资产，净额71 1,564 
商誉167 6,109 
其他资产88 124 
总资产$31,761 $33,252 
负债、夹层股权和股权
应付帐款$272 $235 
短期保险准备金1,121 1,243 
经营租赁负债，流动196 175 
应计负债和其他流动负债4,050 5,112 
为出售而持有的负债— 100 
流动负债总额5,639 6,865 
长期保险准备金2,297 2,223 
长期债务，扣除当期部分5,707 7,560 
非流动经营租赁负债1,523 1,544 
其他长期负债1,412 1,306 
总负债16,578 19,498 
承付款和或有事项(附注15)
夹层股权
可赎回的非控股权益311 787 
权益
普通股，$0.00001面值，5,000,000两个时期的授权股份，1,716,681和1,849,794分别发行和发行的股份
— — 
额外实收资本30,739 35,931 
累计其他综合损失(187)(535)
累计赤字(16,362)(23,130)
优步技术公司股东权益总额14,190 12,266 
不可赎回的非控股权益682 701 
总股本14,872 12,967 
总负债、夹层权益和权益$31,761 $33,252 
附注是这些合并财务报表的组成部分。
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优步技术公司
合并业务报表
(以百万为单位，但以千为单位的股份和每股股份除外)
截至十二月三十一日止的年度：
2018 (1)
2019 (1)
2020
收入$10,433 $13,000 $11,139 
成本和开支
收入成本，不包括折旧和摊销，如下所示4,786 6,061 5,154 
运营和支持1,516 2,302 1,819 
销售和市场营销3,151 4,626 3,583 
研发1,505 4,836 2,205 
一般和行政2,082 3,299 2,666 
折旧及摊销426 472 575 
总成本和费用13,466 21,596 16,002 
运营亏损(3,033)(8,596)(4,863)
利息支出(648)(559)(458)
其他收入(费用)，净额4,993 722 (1,625)
所得税前收益(亏损)和权益法投资损失1,312 (8,433)(6,946)
所得税准备金(受益于)283 45 (192)
权益法投资损失(42)(34)(34)
包括非控股权益的净收益(亏损)987 (8,512)(6,788)
减去：非控股权益应占净亏损，税后净额(10)(6)(20)
Uber Technologies，Inc.的净收益(亏损)$997 $(8,506)$(6,768)
优步技术公司普通股股东每股净收益(亏损)：
基本信息$— $(6.81)$(3.86)
稀释$— $(6.81)$(3.86)
用于计算普通股股东每股净收益(亏损)的加权平均股数：
基本信息443,368 1,248,353 1,752,960 
稀释478,999 1,248,353 1,752,960 
(1) 我们的收入和收入成本，不包括折旧和摊销，已经进行了追溯调整，以反映我们在2020年第四季度采用的新会计政策的执行情况。有关会计政策变更的进一步信息，请参阅附注1--业务说明和重要会计政策摘要。
附注是这些合并财务报表的组成部分。
87

优步技术公司
综合全面收益表(损益表)
(单位：百万)
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
包括非控股权益的净收益(亏损)$987 $(8,512)$(6,788)
其他综合收益(亏损)，税后净额：
外币折算调整变动(225)(3)(350)
可供出售证券投资的未实现收益变动40 4 2 
其他综合收益(亏损)，税后净额(185)1 (348)
含非控股权益的综合收益(亏损)802 (8,511)(7,136)
减去：非控股权益应占综合亏损(10)(6)(20)
Uber Technologies，Inc.的全面收益(亏损)$812 $(8,505)$(7,116)
附注是这些合并财务报表的组成部分。
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优步技术公司
夹层权益和权益合并报表(亏损)
(以百万为单位，但反映为千的份额除外)
可赎回的非控股权益可赎回可转换优先股普通股额外实收资本累计其他综合收益(亏损)累计赤字总股本(赤字)
股票金额股票金额
截至2017年12月31日的余额$— 863,305$12,210 443,394 $— $320 $(3)$(8,874)$(8,557)
发行G系列可赎回可转换优先股，扣除发行成本— 41,007 2,000 — — — — — — 
从滴滴回购G系列可赎回可转换优先股— (754)(37)— — 4 — — 4 
认股权证的行使— 54 3 34 — 1 — — 1 
与向非雇员服务供应商发行的E系列可赎回可转换优先股有关的回购选择权失效— — 1 — — — — — — 
回购流通股— (5)— (2,553)— — — 13 13 
股票期权的行使— — — 11,809 — 27 — — 27 
发行受限普通股— — — 514 — 21 — — 21 
回购未授予的提前行使的股票期权— — — (142)— — — — — 
将早期行使的股票期权从负债中重新分类，净额— — — — — 1 — — 1 
基于股票的薪酬— — — — — 125 — — 125 
发行和偿还以已发行普通股为抵押的员工贷款— — — — — 4 — (1)3 
发行普通股作为投资和收购的对价— — — 4,133 — 144 — — 144 
发行非控制性权益10 — — — — (10)— — (10)
收购先前合并的实体所产生的递延税项利益— — — — — 31 — — 31 
可供出售证券投资的未实现收益，税后净额— — — — — — 40 — 40 
外币折算调整— — — — — — (225)— (225)
净收益(亏损)(10)— — — — — — 997 997 
截至2018年12月31日的余额$— 903,607 $14,177 457,189 $— $668 $(188)$(7,865)$(7,385)
附注是这些合并财务报表的组成部分。
89

优步技术公司
夹层权益和权益合并报表(亏损)
(以百万为单位，但反映为千的份额除外)
可赎回的非控股权益可赎回可转换优先股普通股额外实收资本累计其他综合收益(亏损)累计赤字不可赎回的非控股权益总股本
股票金额股票金额
截至2018年12月31日的余额$— 903,607$14,177 457,189 $— $668 $(188)$(7,865)$— $(7,385)
采用新会计准则(ASC 842)的累积效应— — — — — — — 9 — 9 
认股权证的归属及行使— 923 45 — — — — — — — 
与向非雇员服务供应商发行的E系列可赎回可转换优先股有关的回购选择权失效— — 2 — — 10 — — — 10 
与首次公开发售相关的认股权证转换为普通股— — — 150 — 7 — — — 7 
与首次公开发行相关的可转换票据转换为普通股— — — 93,978 — 4,229 — — — 4,229 
回购流通股— — — (1)— — — — — — 
股票期权的行使— — — 6,924 — 21 — — — 21 
对Yandex持有的普通股行使看跌期权— — — (1,528)— (47)— — — (47)
回购未授予的提前行使的股票期权— — — (32)— — — — — — 
基于股票的薪酬— — — — — 4,634 — — — 4,634 
员工购股计划下普通股的发行— — — 2,076 — 49 — — — 49 
与首次公开发行相关的普通股发行，扣除发行成本— — — 180,000 — 7,973 — — — 7,973 
与首次公开发行相关的可赎回可转换优先股转换为普通股— (904,530)(14,224)904,530 — 14,224 — — — 14,224 
定向增发发行普通股— — — 11,111 — 500 — — — 500 
发行普通股用于结算RSU— — — 98,328 — — — — — — 
与股份净额结算有关的被扣留股份— — — (36,249)— (1,573)— — — (1,573)
将以股份为基础的奖励负债重新分类为额外实收资本— — — — — 21 — — — 21 
以已发行普通股为抵押的员工贷款的偿还— — — — — 14 — — — 14 
发行普通股作为投资和收购的对价— — — 205 — 9 — — — 9 
发行非控制性权益333 — — — — — — — 667 667 
可供出售证券投资的未实现收益，税后净额— — — — — — 4 — — 4 
外币折算调整— — — — — — (3)— — (3)
净亏损(22)— — — — — — (8,506)15 (8,491)
截至2019年12月31日的余额$311 — $— 1,716,681 $— $30,739 $(187)$(16,362)$682 $14,872 
附注是这些合并财务报表的组成部分。
90


优步技术公司
夹层权益和权益合并报表
(以百万为单位，但反映为千的份额除外)
可赎回的非控股权益普通股额外实收资本累计其他综合收益(亏损)累计赤字不可赎回的非控股权益总股本
股票金额
截至2019年12月31日的余额$311 1,716,681 $— $30,739 $(187)$(16,362)$682 $14,872 
股票期权的行使— 16,821 — 80 — — — 80 
基于股票的薪酬— — — 861 — — — 861 
员工购股计划下普通股的发行— 4,934 — 125 — — — 125 
可转换票据权益部分，净额— — — 243 — — — 243 
发行普通股作为收购的对价— 73,396 — 3,898 — — — 3,898 
发行普通股用于结算RSU— 38,476 — — — — — — 
与股份净额结算有关的被扣留股份— (555)— (17)— — — (17)
解除先前托管的与先前业务合并相关的股份— 41 — 2 — — — 2 
在收购时确认非控制性权益290 — — — — — — — 
发行货运子公司优先股，扣除发行成本247 — — — — — — — 
可供出售证券投资的未实现收益，税后净额— — — — 2 — — 2 
外币折算调整— — — — (350)— — (350)
对非控股权益的分配(9)— — — — — (13)(13)
净亏损(52)— — — — (6,768)32 (6,736)
2020年12月31日的余额$787 1,849,794 $— $35,931 $(535)$(23,130)$701 $12,967 
附注是这些合并财务报表的组成部分。
91

优步技术公司
合并现金流量表
(单位：百万)
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
经营活动的现金流
包括非控股权益的净收益(亏损)$987 $(8,512)$(6,788)
对净收益(亏损)与业务活动中使用的现金净额进行调整：
折旧及摊销426 472 575 
坏账支出71 92 76 
基于股票的薪酬170 4,596 827 
可转换票据清偿及衍生工具结算的收益— (444)— 
业务剥离收益，净额(3,214)— (204)
递延所得税35 (88)(266)
衍生工具负债的重估501 (58)— 
增加长期债务的贴现318 82 45 
实物支付利息71 10 — 
债务和股权证券减值— — 1,690 
商誉、长期资产和其他资产的减值197 — 404 
权益法投资损失42 34 34 
债务和股权证券的未实现(收益)损失，净额(1,996)(2)125 
没收未归属认股权证及相关股份回购的收益(152)— — 
未实现的外币交易53 16 48 
其他60 (19)(43)
资产和负债变动，扣除业务收购和处置的影响：
应收账款(279)(407)142 
预付费用和其他资产(473)(478)94 
保险人持有的抵押品— (1,199)339 
经营性租赁使用权资产— 201 341 
应付帐款(39)95 (133)
应计保险准备金943 481 (3)
应计费用和其他负债738 960 83 
经营租赁负债— (153)(131)
用于经营活动的现金净额(1,541)(4,321)(2,745)
投资活动产生的现金流
出售和处置财产和设备所得收益369 51 3 
购置财产和设备(558)(588)(616)
购买权益法投资(412)— — 
购买非流通股证券— (100)(10)
购买有价证券— (441)(2,101)
有价证券到期及出售所得收益— 2 1,360 
出售业务所得，扣除剥离的现金后的净额— 293 — 
收购业务，扣除收购现金后的净额(64)(7)(1,471)
权益法被投资人的资本回报— — 91 
购买应收票据— — (185)
其他投资活动(30)— 60 
用于投资活动的现金净额(695)(790)(2,869)
92

优步技术公司
合并现金流量表
(单位：百万)
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
融资活动产生的现金流
首次公开发行普通股所得收益，扣除发行成本— 7,973 — 
与股权奖励的股份净额结算有关的已支付税款— (1,573)(17)
发行与私募有关的普通股所得款项— 500 — 
发行附属优先股单位所得款项— 1,000 247 
根据员工购股计划发行普通股所得款项— 49 125 
发行定期贷款和票据，扣除发行成本3,466 1,189 2,628 
定期贷款和票据的本金偿还(19)(27)(527)
Careem票据的本金偿还— — (891)
循环信贷额度的本金偿还(491)— — 
资本和融资租赁的本金支付(89)(138)(224)
发行可赎回可转换优先股所得款项，扣除发行成本1,750 — — 
受Yandex相关看跌期权约束的股票回购— (74)— 
其他融资活动23 40 38 
融资活动提供的现金净额4,640 8,939 1,379 
汇率变动对现金和现金等价物以及限制性现金和现金等价物的影响(119)(4)(92)
现金和现金等价物以及受限现金和现金等价物净增加(减少)2,285 3,824 (4,327)
现金和现金等价物以及受限现金和现金等价物
期初5,828 8,209 12,067 
将本期内持有的待售资产重新分类96 34 (349)
期末，不包括归类于待售资产内的现金$8,209 $12,067 $7,391 
现金流量信息的补充披露
支付的现金：
扣除资本化金额后的利息净额124 332 $412 
所得税，扣除退款的净额289 133 82 
非现金投资和融资活动：
首次公开发行时将可赎回可转换优先股转换为普通股— 14,224 — 
首次公开发行时可转换票据转换为普通股— 4,229 — 
融资建设项目177 — — 
资本和融资租赁义务165 251 196 
发行可赎回可转换优先股了结诉讼250 — — 
因收购而发行的普通股93 9 3,898 
因出售优步俄罗斯/独联体业务而收到的MLU B.V.所有权权益1,410 — — 
Grab获得债务担保以换取出售东南亚业务2,275 — — 
以剥离优步Eats印度业务换取Zomato的所有权权益— — 171 
发行与Careem收购相关的无担保可转换票据— — 1,228 
与Careem收购相关的无担保可转换票据的预提金额— — 423 
附注是这些合并财务报表的组成部分。
93

优步技术公司
合并财务报表附注
附注1-业务说明及主要会计政策摘要
业务说明
Uber Technologies，Inc.(“Uber”、“We”、“Our”或“Us”)于2010年7月在特拉华州注册成立，总部位于加利福尼亚州旧金山。优步是一个技术平台，它使用庞大的网络、领先的技术、卓越的运营和产品专业知识来推动从A点到B点的移动。优步开发和运营专有技术应用程序，支持其平台(“平台”或“平台”)上的各种产品。优步将消费者(“骑手”)与提供拼车服务的独立顺风车服务提供商(“移动司机”)连接起来，并将骑手和其他消费者(“食客”)与餐馆、杂货店和其他商店(统称为“商家”)与快递服务提供商(“快递人”)连接起来，以提供餐饮准备、杂货和其他快递服务。骑手和食客统称为“最终用户”或“消费者”。移动司机和送货人员统称为“司机”。优步还将消费者与公共交通网络连接起来。优步使用同样的网络、技术、卓越的运营和产品专业知识将托运人与货运行业的承运人联系起来。优步还在开发技术，为解决日常问题提供新的解决方案。
我们的技术在世界各地使用，主要是在美国。和加拿大、拉丁美洲、欧洲、中东、非洲和亚洲(不包括中国和东南亚)。
陈述的基础
所附综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“公认会计原则”)编制。我们合并我们控制的全资附属公司和控股附属公司，以及我们被视为主要受益人的可变利益实体(“VIE”)。有关更多信息，请参阅附注16--可变利息实体(“VIE”)。所有公司间余额和交易均已注销。
会计政策的变化
在2020年第四季度，我们改变了与向司机累计支付超过司机累计收入的列报相关的会计政策。我们对这些超额累计付款的列报政策已经从在收入成本中列报，不包括折旧和摊销，改为在我们的综合经营报表中作为收入减少列报。
随着我们业务的发展，我们认为我们的新列报政策更可取，因为它更好地反映了我们所有业务与客户交易的财务表现，并更清楚地说明了收入和收入成本(不包括折旧和摊销)的变化，从而改进了财务报告，并与管理层内部使用的财务信息保持一致。
根据公认会计原则，下文列示的所有期间均已进行追溯调整，以反映收入和收入成本(不包括折旧和摊销)变化的影响。在报告的任何期间，都没有对运营亏损、可归因于优步技术公司的净收益(亏损)或每股净收益(亏损)产生净影响。合并资产负债表、合并夹层权益和权益(亏损)表以及合并现金流量表不受这一会计政策变化的影响。这项改变的影响如下：
截至2018年12月31日的年度截至2019年12月31日的年度截至2020年12月31日的年度
之前报道的更改的效果调整后的之前报道的更改的效果调整后的按前一种方法计算更改的效果如报道所述
收入$11,270 (837)$10,433 $14,147 (1,147)$13,000 $12,422 (1,283)$11,139 
不包括折旧和摊销的收入成本5,623 (837)4,786 7,208 (1,147)6,061 6,437 (1,283)5,154 
预算的使用
根据公认会计原则编制我们的综合财务报表需要管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表和附注中报告的金额。估计是基于历史经验(如适用)以及管理层认为在当时情况下合理的其他假设。管理层持续评估估计数，包括但不限于：租赁会计中适用的增量借款利率；投资和其他金融工具的公允价值(包括信贷或减值损失的计量)；可摊销长期资产的使用年限；已购入无形资产的公允价值和相关减值评估；商誉减值；基于股票的补偿；所得税和非所得税准备金；某些递延税项资产和税项负债；
94

保险准备金；及其他或有负债。这些估计本身就是受判断的，实际结果可能与这些估计不同。我们考虑了新冠肺炎疫情对支持其中某些估计、假设和判断的假设和投入(包括市场数据)的影响，尤其是与确定某些投资和权益法投资的公允价值以及长期资产的商誉和可回收性有关的减值评估。大流行病造成的全球金融市场和经济的不确定性和波动性以及与大流行病对我们和我们的被投资人的业务和财务业绩的影响有关的不确定性意味着，随着新事件的发生和获得更多信息，这些估计数在未来可能会发生变化。
信用风险集中
现金和现金等价物、短期投资、受限现金和现金等价物、其他应收账款和应收账款可能受到信用风险集中的影响。现金、现金等价物和可供出售的证券主要由货币市场基金、现金存款、美国政府和机构证券以及投资级公司债券组成。我们的投资政策限制了对任何一家金融机构或商业发行人的信贷敞口。现金存款通常超过保险限额，存放在我们认为具有高信用质量的世界各地的金融机构。在本报告所述期间，我们没有遇到与这些浓度有关的任何重大损失。我们的其他应收账款主要由信誉良好的高信用保险公司扣留的资金组成，这些资金可能用于支付未来预留的保险索赔。我们依赖有限数量的第三方提供支付处理服务(“支付服务提供商”)来向最终用户收取应付款项。支付服务提供商是指我们认为信用质量较高的金融机构或信用卡公司。在截至2018年、2019年和2020年12月31日的年度中，没有客户占收入的10%或更多。
某些重大风险和不确定性
自成立以来，我们发生了重大的净亏损，累计赤字为23.1截至2020年12月31日。我们的业务历来是通过股权和债务融资获得资金的。虽然管理层目前预计我们的可用现金及现金等价物、短期投资和循环信贷安排将足以满足我们至少在这些财务报表发布之日起12个月内的运营现金需求，但可能需要筹集额外的资本或产生额外的债务，以继续为运营和其他战略计划提供资金。我们可能无法以优惠的条件获得额外的融资(如果有的话)，或者我们产生额外债务的能力可能受到现有债务工具条款的限制。
2020年3月，世界卫生组织宣布新冠肺炎疫情为大流行。新冠肺炎迅速影响了全球的市场和经济状况。为了试图限制病毒的传播，政府已经实施了各种限制措施，包括商业活动和旅行限制，以及“居家避难令”，这些限制措施对我们的业务和运营产生了不利影响，特别是减少了全球对移动产品的需求。鉴于新冠肺炎的不断演变及其在世界各地带来的不确定性，我们无法预测新冠肺炎疫情对我们未来的业务运营、运营结果、财务状况、流动性和现金流的累积和最终影响。此次疫情对我们业务和财务业绩的影响程度将在很大程度上取决于未来的发展，包括疫情在全球和美国境内蔓延的持续时间，包括新冠肺炎是否会在各个地区进一步死灰复燃，疫苗在各个地区的分发情况，对资本、外币兑换和金融市场的影响，影响我们业务的政府或监管命令，以及影响是否会导致我们的最终用户行为发生永久性变化，这些都是高度不确定和无法预测的。
现金和现金等价物
截至2019年12月31日和2020年12月31日的现金和现金等价物包括支票和储蓄账户中持有的现金，以及对货币市场基金、商业票据、美国政府和机构证券以及公司债券的投资。我们认为在购买之日购买的原始或剩余期限为三个月或以下的高流动性投资均为现金等价物。现金包括代表司机及商人收取但尚未汇出的款项，该等款项已计入综合资产负债表的应计负债及其他流动负债。
限制性现金和现金等价物
受限现金和现金等价物被质押作为我们为某些保险单设立的信用证或其他抵押品金额的担保，还包括由于法律和/或合同限制而无法立即使用的现金和现金等价物。受限现金和现金等价物根据剩余限制的合同或估计期限被分类为流动资产和非流动资产。现金和现金等价物以及限制性现金和现金等价物与合并现金流量表中列报的数额的对账情况如下(以百万计)：
95

截至12月31日，
201820192020
现金和现金等价物$6,406 $10,873 $5,647 
受限现金和现金等价物--流动67 99 250 
受限现金和现金等价物--非流动1,736 1,095 1,494 
现金和现金等价物总额以及受限现金和现金等价物$8,209 $12,067 $7,391 
保险人持有的抵押品
保险公司持有的抵押品代表詹姆斯河集团公司(“詹姆斯河”)持有的资金。这些资金之前在信托账户中持有，在向我们的一家子公司发出取消其保单(主要是汽车保单)的通知后，James River于2019年第四季度提取了这些资金。该等基金将继续作为本公司及本公司附属公司根据该等保单的弥偿协议而承担的当前及未来理赔责任的抵押品，该等保单包括于合并资产负债表。因此，提取的金额作为保险人持有的抵押品在合并资产负债表截至2019年12月31日和2020年12月31日。
应收账款与坏账准备
应收账款是指在以下情况下来自最终用户的未收取款项：(I)支付方式为信用卡，包括(A)尚未与支付服务提供商结算的最终用户付款，以及(B)由支付服务提供商结算但尚未汇给我们的最终用户付款，或(Ii)我们向运费客户(“托运人”)开具发票且尚未收到付款的已完成发货。结清这些缔约方的欠款的时间因地区和产品而异。应汇给司机和商人的应收款部分包括在应计负债和其他流动负债中。有关应支付给司机和商人的金额，请参阅附注10--补充财务报表信息。
虽然我们预先授权付款形式以减少我们的风险，但我们承担任何应收账款损失的成本。对于可能永远不会结清或收回的应收账款的可疑账款，以及包括欺诈性信用卡交易在内的信用卡冲销，我们都会记录备抵。我们认为，车费金额的坏账准备是收入的直接和增量成本，因此，成本作为收入成本计入综合经营报表。我们根据历史经验、估计的未来付款和地理趋势估计津贴，并根据需要定期审查这些因素，并在确定无法收回时注销金额。按存储容量使用计费和信用卡损失为$208百万，$195百万美元和美元178截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日的年度分别为百万美元。
财产和设备，净额
财产和设备按累计折旧和摊销后的成本列报。折旧和摊销采用直线法计算资产的估计使用年限如下：
财产和设备预计使用寿命
土地
不定
建筑物
30-45年份
工地改善
5-15年份
租赁车辆
3-10年份
计算机设备
3-5年份
家具和固定装置
3-5年份
无坞电动自行车
3年份
内部使用软件
2年份
租用的计算机设备
预计使用年限或租赁期较短
租赁权改进
预计使用年限或租赁期较短
当资产报废或以其他方式处置时，成本、累计折旧和摊销从账目中扣除，任何由此产生的收益或损失都反映在已实现期间的综合经营报表中。未提高或延长资产使用寿命的维护和维修在发生时计入运营费用。
一旦规划完成，管理层授权并承诺项目资金，项目就有可能完成，软件很可能会按预期的方式运行，我们就会在开发内部使用软件时将某些成本资本化，例如补偿成本，包括基于股票的补偿，以及未偿债务产生的利息。此类成本的摊销是在相关资产的估计使用年限内以直线方式进行的，并在资产准备就绪可供其预期使用时开始。在达到这些标准之前发生的费用，以及培训和维护费用，都计入已发生的费用。此外，在某些资产的建设期间，我们对未偿债务产生的利息进行资本化。
96

租赁车辆资产按成本扣除累计折旧后的净值列报。截至2018年12月31日，我们绝大多数租赁车辆资产被重新分类为持有待售资产。2019年1月，与WayDrive Holdings Pte签署了一项协议。收购狮城租赁私人有限公司(“WayDrive”)。LCR是我们在新加坡的全资汽车解决方案子公司。有关详细信息，请参阅附注19-资产剥离。当租赁车辆报废或以其他方式处置时，成本和累计折旧将被扣除，由此产生的任何收益或亏损将反映在已实现期间的综合经营报表中。维护和维修费用在发生时计入运营费用。
租契
我们于2019年1月1日采用会计准则编撰(“ASC”)842，“租赁”(“ASC 842”)，采用修改后的追溯过渡法，并以生效日期为首次适用日期。我们选择了“一揽子实际权宜之计”，允许我们不再根据ASC 842重新评估我们先前关于租赁识别、租赁分类和初始直接成本的结论。我们做出了一个政策选择，不将非租赁组成部分与租赁组成部分分开，因此，我们将租赁和非租赁组成部分作为单一租赁组成部分进行考虑。我们还为所有符合条件的租约选择了短期租约确认豁免。
吾等根据吾等是否有权从使用经确认的资产获得实质上所有经济利益，以及吾等是否有权指示使用经确认的资产以换取代价(与吾等并不拥有的资产有关)来决定合约在安排开始时是否包含租赁。使用权(“ROU”)资产代表我们在租赁期内使用标的资产的权利，而租赁负债代表我们支付租赁产生的租赁款项的义务。净收益资产确认为租赁负债，并根据收到的租赁奖励进行调整。租赁负债按租赁开始日未来租赁付款的现值确认。用于确定未来租赁付款现值的利率是我们的IBR，因为我们大多数租赁中隐含的利率不容易确定。IBR是一个假设利率，基于我们对我们的信用评级将会是什么的理解，以及由此产生的利息，我们将支付相当于在类似经济环境下以抵押为基础的租赁期限内的租赁付款的金额。租赁付款可以是固定的，也可以是可变的；然而，我们的租赁负债计算只包括固定付款或实质固定付款。可变租赁支付可能包括公共区域维护、水电费、房地产税或其他成本等成本。可变租赁付款在产生该等付款的债务期间的营业费用中确认。
经营租赁包括经营租赁ROU资产、经营租赁负债、流动和经营租赁负债、综合资产负债表上的非流动资产。融资租赁计入我们综合资产负债表中的财产和设备、净负债、应计负债和其他流动负债以及其他长期负债。对于经营性租赁，租赁费用在租赁期内的运营中以直线基础确认。对于融资租赁，租赁费用确认为折旧和利息；租赁期内的直线折旧和采用实际利息法的利息。截至2019年12月31日和2020年，不到13%和12我们的经营租赁ROU资产中，与租赁资产相关的ROU分别有6%位于美国以外。
收购
我们根据ASC 805，“企业合并”(“ASC 805”)对符合业务资格的实体或资产组的收购进行会计处理。收购的收购价根据收购日的估计公允价值分配给收购的有形资产和无形资产以及承担的负债。购买价格超过这些公允价值的部分被记录为商誉。在自收购日期起计最长一年的计量期内，吾等可记录对收购资产及承担负债的调整，并与商誉作出相应的抵销。于计量期结束或收购资产或承担负债的价值最终厘定后(以先到者为准)，其后的任何调整均记入综合经营报表。有关更多信息，请参阅附注18-业务合并。
商誉
商誉是指收购价格超过在企业合并中获得的净资产的公允价值，并分配给预计将从企业合并中受益的报告单位。我们至少每年进行一次商誉减值测试，在第四季度，或者当事件或环境变化表明商誉可能减值时。当我们的经营结构发生变化时，我们会评估我们的报告单位，如有必要，我们会使用相对公允价值分配方法重新分配商誉。在商誉减值测试中，我们首先评估定性因素，以确定事件或情况的存在是否导致确定报告单位的公允价值比其账面价值更有可能低于其账面价值。如在评估整体事件或情况后，吾等认为报告单位的公允价值不太可能少于其账面值，则无须进行额外的减值测试。然而，如果我们得出不同的结论，我们就进行定量评估。
量化评估将报告单位的估计公允价值与其账面价值(包括商誉)进行比较。如果公允价值超过账面价值，商誉被认为没有减损，不需要额外的步骤。然而，如果报告单位的账面价值超过其公允价值，减值损失将被确认为等于超出的金额，但限于分配给该报告单位的商誉总额。有关详细信息，请参阅附注7-商誉和无形资产。
97

无形资产，净额
无形资产按成本列账，并在其估计使用年限内按直线摊销，其范围为一至18好几年了。我们在“长期资产减值评估”一节所述的长期资产模式下回顾了已确定寿命的减值无形资产。有关详细信息，请参阅附注7-商誉和无形资产。
投资
股权证券
我们股权证券的会计根据证券的可销售性和投资类型而有所不同。我们已选择按成本计量我们对非流通股本证券的大部分投资，只有在同一发行人的相同或类似证券的有序交易中发生可观察到的价格变化，或发生任何减值时，才重新计量至公允价值。本次选举在每个报告期重新评估，以确定非流通股本证券是否具有易于确定的公允价值，在这种情况下，它们将不再符合本次选举的资格。我们选择应用公允价值选择权的权益证券及公允价值可随时厘定的权益证券按公允价值经常性计量，并于综合经营报表确认公允价值变动。截至2019年12月31日和2020年12月31日，我们没有对公允价值易于确定的股权证券进行投资。我们根据考虑各种潜在减值指标的定性评估，在每个报告期对我们的非流通股本证券进行减值评估。减值指标可能包括，但不一定限于，被投资人的收益表现、信用评级、资产质量或业务前景显著恶化，被投资人的监管、经济或技术环境发生重大不利变化，被投资人真诚地提出购买，被投资人提出出售，或以低于这些证券投资账面价值的金额完成对相同或类似证券的拍卖过程。如果存在减值, 账面价值超过投资公允价值的金额在综合经营报表中确认。我们将股权证券投资计入综合资产负债表中的投资。
债务证券
对我们的债务证券的会计处理取决于证券的法律形式、我们对证券的预期持有期以及交易的性质。对债务证券的投资被归类为可供出售，最初按公允价值入账。对可交易债务证券的投资包括商业票据、美国政府和机构证券以及公司债券。对具有赎回、利息或其他类似债务特征的非流通股本证券的某些投资被归类为可供出售的债务证券。随后可供出售债务证券的公允价值变动计入其他综合收益(亏损)，税后净额。本公司按公允价值计入若干债务证券，并以公允价值变动计入金融工具的公允价值选择下的收益。
我们认为我们的有价证券可用于当前业务，包括到期日超过一年的债券，因此将这些证券归类为综合资产负债表上的短期投资。对分类为可供出售债务证券的非流通债务证券的某些投资计入综合资产负债表上的投资。
可供出售债务证券信用损失准备
我们根据ASC 326，金融工具-信贷损失(“ASC 326”)对可供出售债务证券的信贷损失进行会计处理。我们于2020年1月1日在修改后的追溯基础上采用了ASC 326。根据美国会计准则第326条，在每个报告期内，我们以个别证券水平评估我们的可供出售债务证券，以确定公允价值是否低于其摊销成本基础(减值)。如果我们打算在证券收回其摊销成本基准之前出售证券，或很可能不需要出售证券，则公允价值和摊销成本之间的差额将在综合经营报表中确认为亏损，并对证券的摊销成本进行相应减记。在这两个条件都不存在的情况下，我们然后评估下降是否由于与信贷相关的因素。在确定是否存在信用损失时考虑的因素可以包括公允价值低于摊余成本基础的程度、相关贷款债务人信用质量的变化、信用评级行动以及其他因素。为了确定公允价值下降中与信贷相关的部分，我们将按证券的实际利率贴现的证券预期现金流的现值与证券的摊销成本基础进行比较。与信贷相关的减值仅限于公允价值和摊销成本之间的差额，并在综合资产负债表上确认为信贷损失准备，并对净收益(亏损)进行相应调整。公允价值中与信贷无关的任何剩余下降都在其他全面收益(亏损)中确认。, 税后净额。由于信贷改善而产生的预期现金流的改善通过信贷损失的冲销和信贷损失准备的相应减少来确认。
权益法投资
对实体普通股或实质普通股的投资，使我们能够对被投资方施加重大影响，但不具有控股权，除非选择了公允价值选择，否则将按权益会计方法入账。截至2020年12月31日，我们对石灰普通股的投资是我们唯一的权益法投资
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其中公允价值期权被选为。有关我们2020年的石灰投资的更多信息，请参阅附注3-投资和公允价值计量。我们对石灰普通股、石灰1-C优先股、石灰-1-C优先股权证及石灰可换股票据(统称为“2020年石灰投资”)的投资按公允价值经常性计量，公允价值变动反映在收益中。按权益法入账的投资最初按成本入账。随后，作为对投资余额的调整，我们通过综合经营报表确认我们在实体净收入或亏损中的比例份额，并反映基差的摊销。在综合经营报表中，我们将权益法投资结果中拖欠的四分之一的权益收益记为权益法投资损失，扣除税项后。我们在每个报告期结束时评估我们的每项权益法投资，以确定商业环境的事件或变化是否表明投资的账面价值可能无法完全收回。我们在综合经营报表中确认任何必需的减值损失，并将其作为对投资余额的调整。价值损失的证据可能包括，但不一定限于, 没有能力收回投资的账面金额或被投资人无法维持盈利能力，从而证明投资的账面价值是合理的。这项评估由几个定性和定量因素组成，包括被投资人最近的财务业绩和经营趋势；被投资人证券最近交易中的隐含价值；可能影响我们投资价值的其他公开信息。
长期资产减值准备的评估
当事件或环境变化显示一项资产或资产组别(统称“资产组别”)的账面金额可能无法收回时，我们会就可能的减值指标评估我们持有及使用的长期资产。我们通过将此类资产组的账面价值与其预期资产组产生的未来未贴现现金流进行比较来衡量资产组的可回收能力。如果我们认为该资产组已减值，则待确认的减值等于该资产组的账面价值超出其公允价值的金额。
公允价值计量与金融工具
公允价值被定义为在计量日期在市场参与者之间的有序交易中出售一项资产或支付转移一项负债而收到的价格。根据ASC 820，公允价值计量(下称“ASC 820”)，我们使用公允价值层次结构，对用于计量公允价值的投入进行优先排序。如下所述，该层次结构对相同资产或负债的活跃市场的未调整报价给予最高优先权，对不可观察到的投入给予最低优先权。公允价值层次的三个层次如下：
第1级可观察到的投入，例如相同资产或负债在活跃市场的报价。
第1级价格以外的第2级可观察投入，例如活跃市场中类似资产或负债的报价、不活跃市场中的报价或在资产或负债的整个期限内直接或间接可观察到的报价以外的投入。
第三级无法观察到的投入，其中市场数据很少或没有，并且对资产或负债的公允价值具有重大意义。
我们的主要金融工具包括现金等价物、可交易债务证券、受限现金和现金等价物、应收账款、投资、应付账款、应计负债、长期债务以及嵌入式衍生品和认股权证。由于这些工具的短期到期日，现金等价物、应收账款、应付账款和应计负债的估计公允价值接近其账面价值。有关进一步信息，请参阅附注3--投资和公允价值计量以及附注8--长期债务和循环信贷安排。
可变利息实体
我们评估我们在实体中的所有权、合同和其他利益，以确定我们在实体中是否拥有可变利益。这些评估是复杂的，涉及判断，以及使用基于现有历史和预期信息的估计和假设，以及其他因素。如果我们确定我们持有合同或所有权权益的实体是VIE，并且我们是主要受益人，我们将在合并财务报表中合并该实体。VIE的主要受益人是满足以下两个标准的一方：(1)有权作出对VIE的经济表现影响最大的决定；(2)有义务承担损失或有权获得可能对VIE产生重大影响的利益。我们定期确定利益或与实体关系的任何变化是否会影响我们是否仍是主要受益人的确定。如果我们不被视为VIE的主要受益人，我们将按照适用的公认会计原则对VIE的投资或其他可变权益进行核算。有关更多信息，请参阅附注16--可变利息实体(“VIE”)。
收入确认
我们在履行义务时或在履行义务时确认收入。我们的收入主要来自司机和商家对我们平台的使用、按需销售线索生成和相关服务，包括促进最终用户的支付。该服务使司机和商家能够寻求、接收和满足寻求移动性或送货服务的最终用户的按需请求
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(统称为“优步服务”)从2020年开始，在某些市场，我们还从终端用户那里获得收入，我们对平台的使用和交付服务的交换收取直接费用。此外，我们还从客户使用运费、先进技术集团(“ATG”)和其他技术计划中获得收入。
随着新产品的面世、商业模式和其他因素的发展，我们会定期重新评估我们的收入确认政策。
流动和交付协议
我们主要与司机和商家签订主服务协议(MSA)以使用该平台。MSA定义了我们向司机和商家收取的每笔交易的服务费。在接受交易后，司机和商家同意按照最终用户的要求提供服务。接受交易请求与MSA相结合，为每笔交易确立了可强制执行的权利和义务。在司机和商人接受交易请求并且司机和商人取消交易的能力失效后，我们与司机和商人之间存在合同。
优步服务活动是为了履行我们在交易中唯一的履行义务，即将司机和商家与最终用户联系起来，以促进交易的成功完成。
2020年，我们开始向移动终端用户收取在某些市场使用该平台的费用。在这些交易中，除了对司机的履约义务外，我们还对最终用户负有履约义务，即在市场上将最终用户与司机联系起来。我们在一次旅行结束时确认收入。由于我们不控制司机向最终用户提供的服务，因此我们在这些交易的净收入基础上公布收入。我们确认的总收入为$323在截至2020年12月31日的年度内，向最终用户收取与这些费用相关的百万美元。
此外，在2020年第一季度，我们修改了在某些市场的安排，因此得出结论，我们负责向这些市场的最终用户提供服务。我们已确定，在这些交易中，商家和最终用户是我们的客户，根据ASC 606，这些合同的收入应分别确认。我们确认与我们在合同期限内的履约义务相关的交付服务收入，这代表其在交付发生期间的表现。我们确认的收入为$91百万美元和收入成本，不包括折旧和摊销$439在截至2020年12月31日的年度内，与这些交割交易相关的百万美元。
除上述两种情况外，在所有市场，终端用户免费访问平台，我们对终端用户没有性能义务。因此，这类终端用户不是我们的客户。
委托人与代理人的考虑事项
在确定我们是司机、商家和最终用户交易的委托人还是代理人时，需要做出判断。我们根据我们是否控制向最终用户提供的服务并且是委托人(即“毛”)，或者我们是否安排其他方向最终用户提供服务并且是代理人(即“净额”)来评估以毛数或净值为基础的收入列报。这一决定还影响了向司机和商人提供的奖励以及向最终用户提供的折扣和促销，只要他们不是客户。
对于大多数移动和递送交易，我们的角色是向司机和商家提供优步服务，以促进向最终用户提供成功的旅行或递送服务。我们的结论是，我们不控制DIVERS and Merchants向最终用户提供的商品或服务，原因是：(I)我们不会在转让给最终用户之前预先购买或以其他方式获得DIVERS‘s and Merchants的商品或服务的控制权；(Ii)我们不会指示DIVERS and Merchants代表我们执行服务；以及(Iii)我们不会将DIVERS and Merchants提供的服务与我们的其他服务相结合，然后将其提供给最终用户。作为我们控制评估的一部分，我们回顾了其他特定的指标，以帮助得出委托人与代理人的结论。我们对向最终用户提供的移动性和交付服务不承担主要责任，也不存在与这些服务相关的库存风险。虽然我们协助制定移动性和递送服务的价格，但司机和商人以及最终用户拥有接受交易价格的最终决定权，仅凭这一指标并不能导致我们控制向最终用户提供的服务。
在与最终用户的绝大多数交易中，我们充当司机或商家的代理，将寻求移动和交付服务的最终用户与希望提供这些服务的司机和商家联系起来。司机和商家是我们的客户，他们为与最终用户成功完成的每笔交易向我们支付服务费。因此，我们在净收益的基础上确认收入，即我们为司机和商家提供服务所预期获得的费用。在某些市场，我们向最终用户承诺有偿提供送货服务，并单独与送货人员分包提供送货服务。在这些市场，我们是交付服务的负责人，并以毛收入为基础列报交付收入，因为我们对服务负有主要责任。
移动性
我们的移动收入主要来自司机使用该平台支付的服务费，以及通过该平台与骑手连接并成功完成旅行的相关服务。我们在一次旅行结束时确认收入。
根据完成旅行的市场，服务费要么是最终用户票价的固定百分比，要么是最终用户支付的金额与司机赚取的金额之间的差额。在我们赚取差额的市场中
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在最终用户支付的金额和司机赚取的金额之间，最终用户被报价为拼车服务的固定预付价格，而我们根据提供的拼车服务的实际时间和距离向司机支付费用。因此，我们可以赚取一个可变的金额，并可能在交易中实现亏损。我们通常在旅行结束后的短时间内收到服务费。
此外，某些市场的终端用户可以选择支付现金进行旅行。在这类旅行中，最终用户向司机支付现金。我们一般向司机收取这些行程的服务费，方法是抵消司机应支付的任何其他金额，包括司机奖励，或通过在线支付方式。由于我们目前收取现金出行的服务费的手段有限，而且无法控制司机是否会在未来产生欠他们的金额进行抵消，我们得出的结论是，在收取这些金额之前，不可能收回这些金额。因此，现金旅行的未收取服务费在向司机收取之前不会在合并财务报表中确认。
移动收入还包括其他收入，主要来自金融合作伙伴关系、向我们的Uber for Business(“U4B”)和Vehicle Solutions收取的服务费。Vehicle Solutions的收入按照ASC 842的定义作为运营租赁入账，我们在收取租赁付款时确认来自这些安排的收入。在列报的所有期间，可归因于这一类别的收入并不重要。
送货
我们的送货收入主要来自送货人和商家为使用该平台而支付的服务费以及在该平台上成功完成送餐服务的相关服务。我们在交割交易完成时确认收入。
在大多数交易中，商家支付的服务费是餐价的固定百分比。送货人支付的手续费是最终用户支付的送货费金额与送货人赚取的金额之间的差额。最终用户按固定价格送餐，而我们根据送餐时间和距离向送货员支付费用。因此，我们在一笔交易中赚取了可变的金额，并可能在交易中实现亏损。我们通常在送货完成后的短时间内收到服务费。
运费
我们的运费收入来自向托运人提供的货运服务。运费收入是指就这些服务向托运人收取的费用总额。与承运人发生的货运成本记入收入成本。
托运人与我们签订合同，利用我们的独立货运公司网络运输货物。我们与托运人签订合同，规定每批货物的价格和付款条件。我们对装运请求的接受为每份合同确立了可强制执行的权利和义务。通过接受托运人的订单，我们有责任将货物从发货地运往目的地。我们与独立的货运公司签订单独的合同，并负责迅速向承运人支付运费，无论托运人如何付款。我们唯一的履约义务是使用我们的独立货运公司网络运输托运人货物。我们在履行义务后向发货人开具发票。
在确定我们是与托运人交易的委托人还是代理人时，需要作出判断。对于与托运人签订的每一份合同，我们负责识别和指示独立的货运公司运输托运人的货物。因此，我们在将服务移交给托运人之前对服务进行控制。我们主要负责履行与托运人的合同，包括有权酌情选择符合托运人规格的合格独立货运公司。我们也有定价的自由裁量权，并分别谈判向托运人收取的价格和向承运人支付的金额。因此，我们是这些交易的委托人。
考虑到我们的货运服务，托运人每完成一批货物就向我们支付固定的金额。当托运人的货物到达预定目的地时，我们的履行义务就完成了。我们确认与合同期限内我们的履约义务相关的收入，这代表了货物在运输途中的一段时间内的业绩。虽然我们合同的中转期可能会因起运地和目的地而异，但期末仍在中转的合同不是实质性的。我们的服务付款一般在收到发票后30至45天内支付。
所有其他收入
电动自行车和滑板车
在2020年第二季度之前，所有其他收入(前身为我们的其他博彩部门)主要来自新移动产品的收入，这些产品来自ASC 842中定义的运营租赁。新移动性是指通过各种模式向用户提供乘车服务的产品和产品，包括无坞电动自行车和电动滑板车(“新移动性”)。用户在每次旅行开始时通过租赁协议与我们签约。我们负责在用户期望的使用期内提供电动自行车和滑板车的使用权限。我们记录了每次旅行结束后收到的租金。在2020年第二季度的跳跃式资产剥离之后，包括无坞电动自行车在内的新移动产品的收入不再是实质性的。有关跳跃资产剥离的详细信息，请参阅附注19-资产剥离。
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ATG和其他技术计划协作收入
2019年，我们进入了一个三年制与某些第三方达成联合合作协议，以开发下一代自动驾驶技术。根据这项合作协议，我们获得现金对价三年制学期。我们已应用ASC 808，协作安排来确认和显示作为协作收入收到的对价。有关详细信息，请参阅附注19-资产剥离。
对客户的激励措施
如果我们没有收到明显的商品或服务，或者不能合理地估计所收到的商品或服务的公允价值，向客户提供的激励措施将被记录为收入的减少。不是为了换取独特的商品或服务而提供给客户的激励措施被评估为可变对价，根据激励类型的不同，最有可能由客户当时赚取的金额或客户赚取的金额。由于奖励是在短时间内获得的，因此在估计可变考量时存在有限的不确定性。
客户为推荐新客户而获得的奖励是为换取独特的服务而支付的，并计入客户获取成本。我们在综合经营报表中扣除了销售和营销费用中发生的转介费用。我们应用ASC 340-40-25-4和费用成本项下的实际权宜之计来获得发生的新客户合同，因为摊销期限将是一年或更短。被记录为费用的金额是支付的奖励金额或所接受服务的既定公允价值中的较小者。服务的公允价值是根据为类似服务向供应商支付的金额确定的。截至2018年12月31日和2019年12月31日的年度，作为销售和营销费用向客户支付的金额为136百万美元和美元103分别为100万美元。2020年的数字无关紧要。
在一些交易中，向客户提供的奖励和付款可能会超过交易所赚取的收入。在这些交易中，由此产生的差额被记录为收入减少。
最终用户折扣和促销
我们向终端用户(非我们的客户)提供折扣和促销，以鼓励使用我们的平台。这些优惠以各种形式的折扣和促销提供，包括：
有针对性的最终用户折扣和促销：这些折扣和促销提供给市场中的有限数量的最终用户，以获取、重新参与或通常增加最终用户对平台的使用，类似于优惠券。一个例子是，在有限的时间内，对有限数量的乘车或送餐提供折扣。我们将向非我们客户的最终用户提供的这些折扣和促销的成本记录为最终用户兑换时的销售和营销费用。
最终用户推荐：当现有的最终用户(推荐的最终用户)将新的最终用户(推荐的最终用户)推荐给该平台，并且不是我们的客户的新的最终用户第一次使用该平台时，就可以获得这些推荐。这些转介通常以给予转介最终用户的积分的形式支付。提供这些推荐是为了吸引新的最终用户使用该平台。我们将这些推荐的责任和相应的费用记录为推荐最终用户赚取推荐时的销售和营销费用。
全市场范围的促销活动：这些促销活动是以折扣的形式进行的定价行动，以降低司机和商家向非我们客户的最终用户收取的最终用户票价，这些最终用户是特定市场上所有或几乎所有移动或餐饮递送的客户。这还包括我们的订阅产品提供的任何折扣和优步奖励计划中的某些折扣，使最终用户能够获得固定票价或所有合格乘车的折扣。因此，我们将这些促销活动的成本记录为交易完成时收入的减少。
退款
我们记录对最终用户的退款，我们从司机和商家那里追回作为收入减少的退款。因终端用户对平台不满意而向终端用户退款被记录为营销费用，并减少与相应交易相关的应收账款金额。
其他
我们选择从收入中剔除由政府当局评估的税收，这些税收既是对特定的创收交易征收的，也是与特定的创收交易同时进行的，并从司机和商人那里征收并汇给政府当局。因此，这些数额不作为收入或收入成本的组成部分。
实用的权宜之计
我们已经利用了ASC 606-10-50-14规定的实际权宜之计，对于最初预期期限为一年或更短的合同，我们不披露未履行履约义务的价值。我们与客户的合同中没有重要的融资部分。
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基于股票的薪酬
我们根据公认会计原则的公允价值确认和计量条款对股票薪酬支出进行会计处理，该条款要求股票奖励的授予日期公允价值的补偿成本必须在必要的服务期内确认。当发生没收时，我们会对其进行解释。授予或修订的基于股票的奖励的公允价值于授予日期(或修订或收购日期，如适用)按公允价值确定，采用适当的估值技术。
基于服务的奖励
我们以直线方式记录基于服务的股票期权和限制性股票单位(RSU)在必要的服务期内的股票补偿费用，这通常是四年.
对于仅具有基于服务的归属条件的股票期权和根据我们的员工股票购买计划提供的股票购买权，估值模型，通常是Black-Scholes期权定价模型，纳入了各种假设，包括预期股价波动、预期期限和无风险利率。我们根据我们自己的股票或我们行业集团中可比的上市公司的加权平均历史股价波动来估计普通股在授予日的波动性。无风险利率以授予时生效的美国国债收益率曲线为基础，期限等于预期期限。我们根据被视为“普通”期权的员工股票期权的简化方法来估计预期期限，因为我们以往行使股票期权的经验并没有提供一个合理的基础来估计预期期限。我们根据合同期限估计非雇员的预期期限。预期无风险利率是以美国(“U.S.”)授予时有效的国债收益率曲线。预期股息收益率为0.0%，因为我们还没有支付，也不预期支付我们的普通股股息。
以表现为基础的奖项
我们已授予受限普通股奖励(“RSA(S)”)、RSU、股票增值权(“SAR(S)”)、股票期权和认股权证，以满足基于服务和基于业绩的条件。这些奖励以服务为基础的条件通常在四年。以业绩为基准的条件一般于达到指定业绩目标(例如我们的财务或营运指标)及/或发生符合资格的事件时符合，该等符合资格事件的定义为(I)完成若干特定清算或控制权变更交易，或(Ii)首次公开发售(“IPO”)中较早者。对于基于业绩的股权奖励，如RSA、RSU、SARS和股票期权，我们在必要的服务期内以加速归因法记录基于股票的薪酬支出，通常是四年，并且只有在基于性能的条件被认为可能得到满足的情况下。
在我们于2019年5月首次公开招股之前，我们尚未确认基于业绩条件的奖励的基于股票的薪酬支出，其中包括合格事件，因为上述合格事件尚未发生，也不被认为是可能的。在首次公开募股时，我们记录了一笔累计的基于股票的一次性薪酬支出$3.6十亿美元，使用授予日期的公允价值确定。与IPO后剩余服务奖励相关的基于股票的薪酬在剩余的必需服务期内被记录。有关我们IPO的进一步信息，请参阅附注11-股东权益。
对于基于业绩的奖励和RSU，我们将授予日期的公允价值确定为授予日我们普通股的公允价值。
对于基于业绩的SARS、股票期权和认股权证，我们使用上述基于服务的奖励的估值模型来确定授予日期的公允价值。
基于市场的奖项
我们已经授予了RSU和股票期权，只有在满足以下所有条件时才能授予：基于服务的服务条件、基于业绩的条件和基于市场的条件。这些奖励以服务为基础的条件通常在四年。基于性能的条件通常在达到指定的性能目标时被满足，例如如上所述的针对基于性能的奖励的合格事件的发生。基于市场的条件是我们实现了根据我们的股票价格确定的特定的完全稀释后的股权价值。
对于基于市场的奖励，我们使用蒙特卡罗估值模型来确定授予日期的公允价值，该模型结合了各种假设，包括预期股价波动、预期期限、无风险利率、符合条件的事件的预期日期和预期筹资百分比。我们根据其所在行业组中可比上市公司的加权平均历史股价波动率来估计授予日普通股的波动性。我们根据各种练习场景估计预期期限。无风险利率以授予时生效的美国国债收益率曲线为基础。在2019年5月首次公开募股之前，我们根据第三方对我们普通股的估值估计了合格活动的预期日期，并根据管理层在衡量奖励价值时的预期估计了预期筹资百分比。
我们记录基于市场的股权奖励的股票补偿费用，如RSU和股票期权，在必要的服务期内采用加速归因法，并且只有在认为可能满足基于业绩的条件的情况下才会记录。
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以两个服务期中较长的一个作为必需服务期，通过比较得出的基于市场条件的服务期和基于显式服务期的服务期来确定必要的服务期。
员工购股计划(“ESPP”)
我们在发行期内以直线方式确认与根据我们2019年ESPP发行的股票相关的基于股票的费用。ESPP规定了12个月的报价期，每个报价期包括两个大约6个月的购买期。ESPP允许符合条件的员工以一年的价格购买我们的普通股15以(I)发售期间开始日期或(Ii)购买日期中较低者为准的百分比折扣。我们根据所估值的期权组合估计根据ESPP发行的股票的公允价值。 使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型。2019年，我们根据我们的历史波动率确定6个月的预期期限内的波动性，根据我们的历史波动性和我们的同行群体的平均水平确定12个月的波动率。2020年，我们根据我们的历史波动性确定六个月和十二个月的预期期限内的波动性。我们根据合同期限估算预期期限。
普通股公允价值
在我们于2019年5月首次公开招股后，普通股的公允价值在授予日根据我们普通股的收盘价确定。
在我们首次公开募股之前，由于我们的普通股缺乏活跃的市场，我们认为其成员具有丰富的商业、金融和风险投资经验的董事会需要确定我们普通股的公允价值，以便授予基于股票的奖励和计算基于股票的薪酬支出。我们获得了当时的第三方估值，以帮助董事会确定公允价值。这些同期的第三方评估使用了与美国注册会计师协会实践指南一致的方法、方法和假设，作为补偿发行的私人持股公司股权证券的估值.
所得税
我们采用资产负债法对所得税进行会计处理，该方法要求对已在合并财务报表中确认的事件的预期未来税务后果确认递延税项资产和负债。在估计未来税收后果时，通常会考虑除法规或税法或税率变化以外的所有预期未来事件。
于综合财务报表确认的税务状况的不确定因素，我们确认不确定的税务状况所带来的税务利益，而该状况很可能会在审核后得以维持，包括任何相关上诉或诉讼程序的解决办法，以技术上的是非曲直为依据。所得税头寸必须在生效日期达到一个更有可能达到的确认门槛才能得到确认。
估值准备在必要时设立，以根据正面和负面证据的权重将递延税项资产减少到比预期更有可能变现的金额。递延税项资产的未来变现最终取决于在适用税法规定的结转或结转期间内是否存在足够的适当性质的应纳税所得额(例如普通收入或资本利得)。我们会根据过往应课税收入、预计未来应课税收入、现有暂时性差异逆转的预期时间及税务筹划策略，定期检讨递延税项资产的可回收性。我们对未来盈利能力的判断可能会因许多因素而发生变化，包括未来的市场状况以及成功执行业务计划和/或税务筹划战略的能力。如果收回递延税项资产的能力发生变化，我们的所得税拨备将在评估发生变化的期间增加或减少。我们选择了税法排序法来评估预期抵消未来全球无形低税收入(“GILTI”)的净营业亏损的变现能力。
从无形资产的实体内转移中确定递延税项资产需要管理层作出重大估计和假设，以确定这类无形资产的公允价值。评估无形资产的重大估计可能包括但不一定限于内部收入和支出预测、无形资产的估计寿命、可比交易价值和/或折现率。用于将预期未来现金流量贴现至现值的贴现率是根据加权平均资本成本分析得出的，并进行了调整，以反映与现金流量相关的内在风险。虽然我们认为所采用的假设和估计是合理和适当的，但它们部分基于历史经验、内部和外部可比数据，本质上是不确定的。可能会发生意想不到的事件和情况，影响此类假设、估计或实际结果的准确性或有效性。
我们在综合经营报表的所得税准备(受益)中确认与未确认税收优惠相关的应计利息和罚金。
费用
以下是我们费用构成的简要说明：
•不包括折旧和摊销的收入成本，主要包括与我们的移动和交付产品相关的某些保险成本、信用卡处理费用、银行费用、数据中心和网络费用、移动设备
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和服务成本，我们主要负责送货服务并向送货人支付所提供服务的某些送货交易所产生的成本，与运营商就Uber货运服务发生的成本，与车费收费和其他信用卡损失有关的金额.
•运营和支持费用主要包括支持城市运营的员工的薪酬成本，包括基于股票的薪酬，包括总经理、司机运营、平台用户支持代表和社区经理。还包括客户支持、司机背景调查和某些公司成本的分配。
•销售和市场营销费用主要包括薪酬成本，包括对销售和营销员工的基于股票的薪酬、广告成本、产品营销成本和折扣、忠诚度计划、促销、退款和向非客户的最终用户提供的积分，以及某些公司成本的分配。我们为广告和其他促销费用支付所发生的费用。广告费用总计为1美元1.3亿，美元1.310亿美元992截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日的年度分别为百万美元。向非客户最终用户提供的折扣、忠诚度计划、促销、退款和积分总计为$1.4亿，美元2.5亿美元，以及2.0截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日的年度分别为10亿美元。
•研发费用主要包括工程、设计和产品开发员工的薪酬成本，包括基于股票的薪酬。费用包括ATG和其他技术计划开发费用，以及与现有产品和服务的持续改进和维护相关的费用，以及某些公司成本的分摊。
•一般和行政费用主要包括行政管理和行政雇员的薪酬成本，包括基于股票的薪酬，包括财务和会计、人力资源、政策和通信、法律和某些减值费用，以及某些公司成本、入住率和一般公司保险成本的分配。一般和行政费用还包括某些法律和解。
•折旧及摊销费用主要包括建筑物折旧、场地改善、计算机和网络设备、软件、租赁改进、租赁车辆、家具和固定装置以及无形资产的摊销。
重组及相关费用
与管理层批准的重组活动相关的成本，包括裁员、退出市场或整合设施，在发生时予以确认，可能包括员工离职福利、长期资产减值(包括经营租赁使用权资产减值)、合同终止成本和停止使用的使用权资产的加速租赁成本。在以下情况下，我们记录员工离职福利的责任：员工很可能有资格获得这些福利，福利金额可以合理估计，或者当管理层将解雇计划传达给员工，并且满足以下所有条件时：管理层有权批准行动，承诺终止计划；计划确定了要解雇的员工人数、他们的工作类别、他们的地点和预期完成日期；计划充分详细地确立了福利安排的条款，使员工能够确定如果他们被非自愿解雇，他们将获得的福利的类型和金额；完成该计划所需的行动表明，不太可能对该计划进行重大修改，也不太可能撤回该计划。当我们根据合同条款终止合同时，我们应计终止租赁以外的合同的费用。在非租赁合同的剩余期限内将继续产生的成本，并且不会给我们带来任何经济利益，将在停止使用之日确认。与租赁合同相关的成本按租赁会计准则或长期资产会计准则入账。
重组及相关费用在综合经营报表内确认为营业费用，并根据我们对每类营业费用的分类政策进行分类。人员成本根据每个雇员的分类进行分类，租赁成本(包括使用权资产的减值)在确认每次租赁的租金支出的同一费用项目中分类，其他长期资产的减值在一般和行政费用中记录。
外币
我们海外子公司的功能货币是当地货币或美元，具体取决于子公司的活动性质。货币资产和负债以及以功能货币以外的货币计价的交易按期末的有效汇率重新计量为功能货币，并记录在本期合并经营报表中。重新计量产生的损益计入汇兑收益(损失)、其他收入(费用)净额、合并经营报表净额。非美元本位币的子公司资产和负债按月末汇率折算，留存收益和其他权益项目按历史汇率折算，收入和费用按年内平均汇率折算。累计换算调整计入累计其他全面收益(亏损)，这是权益总额(亏损)的一个单独组成部分。
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普通股股东每股净收益(亏损)
我们使用参与证券所需的两级法计算每股净收益(亏损)。两级法要求普通股股东在该期间可获得的收入根据他们各自获得股息的权利在普通股和参与证券之间分配，就好像这一期间的所有收入都已分配一样。
我们的限制性普通股和提前行使股票期权发行的普通股是参与证券。我们将受限普通股和任何因提前行使股票期权而发行的股票视为参与证券，因为如果普通股宣布现金股息，该等股票的持有者拥有不可没收的股息权利。
在我们首次公开发行时转换为普通股之前，可赎回可转换优先股的持有人将有权优先于普通股股东获得股息，如果申报的话。然后，任何剩余收益将按比例分配给普通股、限制性普通股、提前行使股票期权后发行的普通股，以及假设所有可赎回可转换优先股转换为普通股的可赎回可转换优先股的持有人。这些参与证券在合同上并不要求这些股票的持有者承担我们的损失。
保险准备金
我们使用第三方保险和自我保险机制的组合，包括全资拥有的专属自保保险子公司，为某些风险的潜在责任提供保险，包括汽车责任、未投保和保险不足的驾车者、汽车物理损害、一般责任和工人赔偿。保险准备金是对未偿损失和损失调整费用的负债，代表对吾等保留的风险的最终未偿义务的估计，包括与已报告索赔相关的案件准备金金额和截至资产负债表日已发生但未报告的损失金额。对最终未偿债务的估计采用了适用于历史索赔和损失经验的普遍接受的精算方法。此外，我们使用基于与索赔和损失发展模式和预期损失成本相关的精算判断的假设，这些假设考虑了频率趋势、严重程度趋势和相关行业数据。随着经验的发展和新信息的掌握，这些储备会不断地进行审查和调整。与前几年发生的事故有关的调整(如果有)反映在本年度的业务结果中。预计在一年内结清的准备金金额记入短期保险准备金，长期结算记入综合资产负债表上的长期保险准备金。
虽然管理层认为保险准备金数额充足，但最终责任可能超过或低于规定的数额。对最终损失和已分配损失调整费用以及由此产生的准备金的所有估计，都受保险理赔过程的性质所引起的固有变异性的影响。由于有限的历史经验和所提供的覆盖范围的性质，这种可变性对我们来说是增加的。实际结果取决于未来或有事件的结果，并可能受到许多因素的影响，例如索赔解决过程以及经济、法律和社会环境的变化。因此，最终为清偿债务而支付的净额以及何时支付这些金额可能与综合资产负债表上提供的估计值不同。
或有损失
我们涉及在正常业务过程中可能出现的法律程序、索赔、监管、间接税审查或政府查询和调查。其中某些事项包括对巨额或不确定数额的损害赔偿的投机性索赔。当我们认为很可能发生了损失，并且损失金额可以合理估计时，我们就会记录负债。如果我们确定损失是合理可能的，并且损失或损失范围可以估计，我们将在合并财务报表中披露可能的损失。
我们审查可能影响以前记录的拨备金额的或有事态发展，以及所披露的事项和相关合理可能的损失。我们相应地对拨备和披露进行调整，以反映谈判、和解、裁决、法律顾问建议和更新信息的影响。要确定损失的概率和估计金额，需要作出重大判断。
诉讼、间接税审查和调查的结果本质上是不确定的。因此，如果其中一个或多个问题因超出管理层预期的金额而对我们不利，我们的运营结果、财务状况或现金流，包括任何此类结果可能变得可能和可评估的特定报告期，可能会受到重大不利影响。
我们确认与司机为原告的诉讼，或我们选择代表司机支付或补偿司机的诉讼和监管处罚有关的或有事项的估计损失，在合并运营报表中确认为收入减少。所有其他或有事项的估计损失均在一般费用和行政费用中确认。
与此类诉讼相关的法律费用和其他成本在发生时计入费用。
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待处理的交易
与SK电信的合资协议
2020年10月，我们与SK电信有限公司签订了合资协议。(“SK电信”)。根据这项协议，我们和SK Telecom的移动业务剥离出来的T MAP Mobility Co.，Ltd.(“Mobility Company”)将在韩国成立一家合资企业(“合资业务”)，专注于客运(包括出租车和豪华轿车)的电子叫车业务。优步已同意总计投资约美元。100在合资企业业务中有100万美元。在交易完成之日，我们将拥有合资企业的多数股权。在某些条件下，吾等和Mobility Company将对Mobility Company持有的合资企业业务中的非控股权益拥有一定的公允价值认沽和赎回权利。这笔交易受惯例完成条件的限制，预计将在2021年上半年完成。
最近采用的会计公告
2016年6月，FASB发布了ASU 2016-13《金融工具--信贷损失(主题326)：金融工具信贷损失的计量》，要求根据历史经验、当前状况以及合理和可支持的预测来衡量报告日期持有的金融资产的所有预期信贷损失。该准则还对信用恶化的可供出售债务证券和购买的金融资产的信用损失进行了修正。ASC 326随后被ASU 2019-04修订为“对主题326，金融工具--信贷损失，主题815，衍生品和对冲，以及主题825，金融工具的编纂改进”。我们在修改后的追溯基础上通过了该标准和相关修正案，自2020年1月1日起生效。采用新准则并没有对我们的综合财务报表产生实质性影响。
2018年8月，FASB发布了ASU 2018-13《公允价值计量(主题820)：披露框架-公允价值计量披露要求的变化》，修改了ASC 820《公允价值计量》(以下简称ASC 820)中的披露要求。我们在预期的基础上采用了新标准，自2020年1月1日起生效。采用新准则并没有对我们的综合财务报表产生实质性影响。
2018年8月，FASB发布了ASU 2018-15《无形资产-商誉和其他-内部使用软件(分主题350-40)：客户对作为服务合同的云计算安排中发生的实施成本的会计处理》，将作为服务合同的云计算安排中发生的实施成本资本化的要求与资本化开发或获取内部使用软件所产生的实施成本的要求相一致。我们在预期的基础上采用了新标准，自2020年1月1日起生效。采用新准则并没有对我们的综合财务报表产生实质性影响。
2018年10月，FASB发布了ASU 2018-17《合并(主题810)：针对可变利益实体的关联方指导意见的有针对性的改进》，其中修改了确定决策费是否为可变利益的指导意见，并要求组织按比例考虑通过共同控制的关联方持有的间接利益，而不是将其等同于直接利益的整体。我们在追溯的基础上采用了新标准，自2020年1月1日起生效。采用新准则并没有对我们的综合财务报表产生实质性影响。
2019年12月，FASB发布了ASU 2019-12《所得税(主题740)：简化所得税的会计处理》，其中删除了在执行期间内分配、确认投资递延税和计算中期所得税方面的某些例外。该指导意见降低了某些领域的复杂性，包括部分基于收入的特许经营税，并考虑到过渡期税法的变化。我们很早就采用了新标准，并于2020年1月1日起生效。采用新准则并没有对我们的综合财务报表产生实质性影响。
最近发布的尚未采用的会计公告
2020年1月，FASB发布了ASU 2020-01《投资-股权证券(主题321)，投资-股权方法和合资企业(主题323)，衍生品和对冲(主题815)：澄清主题321、主题323和主题815之间的相互作用》，其中澄清了主题321下的股权投资会计与主题323的股权会计方法下的投资之间的相互作用，以及主题815下某些远期合同和购买期权的会计处理。该标准适用于上市公司的财年，以及这些财年内的过渡期，从2020年12月15日之后开始。允许及早领养。我们目前正在评估这次会计准则更新对我们的合并财务报表的影响。
2020年3月，FASB发布了ASU 2020-04《参考利率改革(主题848)：促进参考利率改革对财务报告的影响》，其中为参考LIBOR或其他预计将被终止的参考利率的合同修改和套期保值关系提供了可选的权宜之计和例外。该标准自发布之日起至2022年12月31日生效，并可在包括2020年3月12日在内的过渡期开始时或之后的任何日期适用。我们目前正在评估这次会计准则更新对我们的合并财务报表的影响。
2020年8月，FASB发布了ASU 2020-06《债务-可转换债务和其他期权(子题470-20)和衍生工具和对冲-实体自有股权合同(子题815-40)：实体自有股权可转换工具和合同的会计处理》，简化了某些具有负债特征的金融工具的会计处理
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和股权，包括可转换工具和基于实体自身股权的合同。该标准减少了用于核算可转换工具的模型的数量，取消了股权合同符合衍生品范围例外所需的某些结算条件，并要求所有可转换工具的稀释每股收益的计算采用IF转换方法。该标准适用于上市公司的财政年度和这些财政年度内的过渡期，从2021年12月15日之后开始。允许提前采用，但不得早于2020年12月15日之后的财年。我们已选择在修改后的追溯基础上提前采用2021年1月1日的标准，由此产生的影响将是将我们2025年可转换票据的权益部分从我们综合资产负债表上的额外实收资本重新归类为长期债务，并将我们2025年可转换票据的利息支出减少到其0票面利率百分比。
注2--收入
下表列出了我们按产品和地理区域分类的收入。按地理区域划分的收入基于交易发生的地点。这一水平的细分考虑了收入和现金流的性质、数量、时机和不确定性如何受到经济因素的影响。以下表格分别列出了截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日的年度收入(单位：百万)：
截至十二月三十一日止的年度：
2018 (1)
2019 (1)
2020
移动性收入(2)
9,288 10,707 6,089 
递送收入772 1,401 3,904 
运费收入356 731 1,011 
ATG和其他技术计划协作收入(3)
— 42 100 
所有其他收入17 119 35 
总收入$10,433 $13,000 $11,139 
(1)我们之前报告的2018和2019年收入已进行追溯调整，以反映新会计政策的实施。有关会计政策变更的进一步信息，请参阅附注1--业务说明和重要会计政策摘要。
(2)移动性收入包括2018年ASC 840和2019年和2020年ASC 842定义的确认为运营租赁的收入。截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日止年度，根据ASC 840和ASC 842确认的总收入为151百万，$88百万美元，以及$21分别为100万美元。
(3)有关协作收入的详细信息，请参阅附注17-非控股权益。
截至十二月三十一日止的年度：
2018 (1)
2019 (1)
2020
美国和加拿大$6,226 $8,465 $6,611 
拉丁美洲(“LatAm”)1,963 1,862 1,295 
欧洲、中东和非洲(“EMEA”)1,495 1,852 2,086 
亚太地区(“亚太地区”)749 821 1,147 
总收入$10,433 $13,000 $11,139 
(1)我们之前报告的2018和2019年收入已进行追溯调整，以反映新会计政策的实施。有关会计政策变更的进一步信息，请参阅附注1--业务说明和重要会计政策摘要。
与客户签订合同的收入
移动性收入
我们的收入主要来自移动司机使用我们的平台和相关服务以促进和完善移动服务所支付的费用，在某些市场，收入来自最终用户通过该平台获得的连接服务所支付的费用。移动性收入还包括我们的U4B、金融合作伙伴产品和车辆解决方案等非物质收入流。Vehicle Solutions的收入按照ASC 842的定义作为经营租赁入账。
交付收入
我们的送货收入来自于招商和送货人使用送货平台和相关服务来促进和完成送货交易。此外，在我们负责送货服务的某些市场，向最终用户收取的送货费也包括在收入中，而向送货人支付的送货服务费用则在收入成本中确认。
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货运收入
运费收入包括向托运人提供的货运服务的收入。
所有其他收入
在2020年第二季度之前，所有其他收入(前身为我们的其他赌注部门)主要来自新移动产品的收入，包括无坞电动自行车和平台孵化器集团产品，这些产品负责在我们的平台上创新新服务和用例，以推动长期增长和跨平台客户参与度，以及其他非物质收入来源。新的移动收入作为ASC 842定义的运营租赁入账。在2020年第二季度的跳跃式资产剥离之后，包括无坞电动自行车在内的新移动产品的收入不再是实质性的。有关跳跃资产剥离的详细信息，请参阅附注19-资产剥离。
剩余履约义务
在2020年第二季度，我们修改了最初于2018年签订的收入合同。由于进行了修改，分配给未履行履行义务的对价不再具有实质性意义。有关跳跃资产剥离的详细信息，请参阅附注19-资产剥离。
合同余额
本公司于付款前已履行的履约责任的合同资产或在履行履约义务前收取的合同对价债务在2019年或2020年并不重要。
附注3--投资和公允价值计量
投资
截至2019年12月31日和2020年12月31日，我们在合并资产负债表上的投资包括以下内容(以百万计)：
截至12月31日，
20192020
归类为短期投资：
可出售的债务证券(1):
商业票据$148 $457 
美国政府和机构证券93 429 
公司债券199 294 
短期投资$440 $1,180 
归类为投资：
非流通股权证券：
滴滴(2)
$7,953 $6,299 
其他(3)
204 329 
非流通债务证券：
抓斗(4)
2,336 2,341 
其他(3)
34 — 
关联方应收票据(3), (5)
— 83 
投资$10,527 $9,052 
(1) 不包括归类为现金等价物和限制性现金等价物的可交易债务证券。
(2) 2016年，我们完成了将我们在优步中国的权益出售给滴滴，并获得了大约52100万股滴滴B-1系列优先股，作为对价，价值约为美元6.0在交易时为10亿美元。
(3) 这些结余包括按公允价值记录的某些投资，而由于选择了金融工具的公允价值会计选择，在收益中记录了公允价值的变化。
(4) 除信贷损失外，按公允价值计入税后其他综合收益(亏损)的公允价值变动。
(5) 由石灰可转换票据组成。由于我们对石灰普通股的投资，中子控股公司(“石灰”)被认为是关联方。欲了解更多信息，请参阅下文标题为“2020年石灰投资”一节和附注19-资产剥离。
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按公允价值经常性计量的资产和负债
下表列出了我们的金融资产和负债，按公允价值在三级公允价值层次结构的基础上按公允价值经常性计量(单位：百万)：
截至2019年12月31日截至2020年12月31日
1级2级3级总计1级2级3级总计
金融资产
货币市场基金$5,104 $— $— $5,104 $2,386 $— $— $2,386 
商业票据— 233 — 233 — 611 — 611 
美国政府和机构证券— 153 — 153 — 542 — 542 
公司债券— 199 — 199 — 323 — 323 
非流通债务证券— — 2,370 2,370 — — 2,341 2,341 
非流通股证券— — 98 98 — — 52 52 
关联方应收票据— — — — — — 83 83 
金融资产总额$5,104 $585 $2,468 $8,157 $2,386 $1,476 $2,476 $6,338 
在截至2019年12月31日和2020年12月31日的年度内，我们没有在公允价值层级之间进行任何转移。
下表汇总了我们规定的合同到期日或赎回日期的债务证券的摊销成本和公允价值(以百万为单位)：
 截至2020年12月31日
 摊销成本公允价值
一年内$1,442 $1,443 
一年到五年2,314 2,374 
总计$3,756 $3,817 
下表汇总了我们按公允价值经常性发行的债务证券的摊销成本、未实现损益、公允价值以及从2020年开始的信贷损失准备(以百万为单位)：
 截至2019年12月31日截至2020年12月31日
 摊销成本未实现收益未实现亏损公允价值摊销成本未实现收益未实现亏损信用损失准备公允价值
商业票据233 — — 233 611 — — — 611 
美国政府和机构证券153 — — 153 542 — — — 542 
公司债券199 — — 199 322 1 — — 323 
非流通债务证券2,309 61 — 2,370 2,281 60 — — 2,341 
总计$2,894 $61 $— $2,955 $3,756 $61 $— $— $3,817 
下表列出了有关债务证券信贷损失准备的信息(单位：百万)：
非适销品
债务证券
2020年1月1日的余额$— 
2016-13年度采用ASU带来的影响— 
以前未记录信贷损失的证券的信贷损失(173)
减少到以前记录的信贷损失准备173 
2020年12月31日的余额$— 
我们以公允价值计量我们的现金等价物和某些投资。一级工具估值以相同标的证券的市场报价为基础。二级工具估值来自可比工具的现成定价来源、不太活跃市场中的相同工具或使用市场可观察到的投入的模型。由于缺乏报价市场价格、内在缺乏流动性以及该等金融工具的长期性质，3级工具的估值基于不可观察的投入和其他估计技术。
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截至2019年12月31日和2020年12月31日，我们的3级非上市债务证券主要包括对私人持股公司的可赎回优先股投资，但公允价值难以确定。
根据被投资人在报告期内的融资活动，管理层对公允价值的估计可能主要来自被投资人的融资交易，例如向新投资者发行优先股。这些交易中的价格通常是被投资方企业价值的最佳指示。此外，根据交易的时间、数量和其他特征，我们可以使用其他估值技术来补充这些信息，包括准则上市公司方法。指导方针上市公司方法依赖于可比较公司的公开市场数据，并使用被投资人收入(实际和预测)的比较估值倍数，因此，这种估值技术使用的是不可观察的输入 主要包括短期收入预测。
一旦被投资人的公允价值被估计，就会采用期权定价模型(“OPM”)将价值分配给被投资人的各种证券类别，包括我们所拥有的类别。该模型涉及到围绕被投资人达到流动性和波动性的预期时间进行假设。
单独增加或减少任何不可观察到的投入，如被投资方重大融资交易中的证券价格，可能导致我们对公允价值的估计大幅增加或减少。由于对被投资方融资交易的主要权重，其他不可观察到的投入，包括短期收入预测、流动资金周转时间和波动性，对各自报告期的估值不那么敏感。未来，根据证据的权重和所使用的估值方法，这些或其他投入可能会对我们的公允价值估计产生更重大的影响。
我们以特定的识别方法确定出售股权和债务证券的已实现收益或亏损。
抢夺投资
下表汇总了截至2019年12月31日和2020年在我们的Grab投资的公允价值计量中使用的重大不可观察投入的信息：
公允价值法相对权重无法观察到的关键输入
融资交易
100%
每股成交价
$6.16
波动率
53% - 54%
预计达到流动性的时间
1.75 - 2.5年份
在2020年第一季度，我们基于对Grab公开交易的竞争性同业集团和代表性股票市场指数的观察到的估值下降的分析，确定了Grab可供出售的债务证券的公允价值已降至其摊销成本以下。这些观察到的投入被认为表明了被抢夺证券的公允价值的变化。利用这一分析，我们计算了向下的市场调整10该%适用于Grab最近一次融资交易的估值，该交易发生在2020年第一季度早些时候，在新冠肺炎被宣布为全球疫情之前，影响了全球对移动服务的需求。因此，Grab投资的账面价值减少了#美元。230百万美元；$57百万美元减少了先前确认的其他综合收益(亏损)中的未实现收益(税后净额)和剩余的美元173于综合资产负债表中确认为信贷损失准备，并计入其他收入(开支)的相应信贷相关减值费用，净额为证券的公允价值与摊余成本之间的差额。由于Grab于赎回日偿还证券赎回金额的能力存在重大不确定性，预期收取的金额被视为低于证券的公允价值。因此，在2020年第一季度，公允价值低于摊销成本的整个下降被认为反映了与信贷相关的减值费用。
我们的Grab投资的公允价值在2020年第三季度恢复，这是通过参考被投资方在该季度完成的股权融资交易确定的。因此，我们确认了以前在综合资产负债表中记录的信贷损失准备的冲销，以及与信贷相关的减值费用相应冲销到综合经营报表中的其他收入(费用)净额。截至2020年12月31日，我们投资的公允价值没有实质性变化。
2020年石灰投资
我们对石灰的所有权包括石灰普通股、石灰1-C优先股、石灰1-C优先股权证和石灰可转换票据(统称为“2020年石灰投资”)。在我们剥离跳跃业务的交易中，我们收到了2020年的Lime Investments。有关跳跃资产剥离和2020年石灰投资的详细信息，请参阅附注19-资产剥离。我们对石灰普通股的投资和在石灰公司董事会的代表使我们有能力对石灰公司施加重大影响。我们选择将公允价值选项应用于我们的石灰普通股投资，因此我们对所有2020年的石灰投资应用公允价值会计，这提供了会计处理的一致性。2020年Lime Investments按公允价值按经常性基础计量，公允价值变动反映在收益中。2020年Lime Investments截至2020年12月31日的公允价值为美元134百万是通过引用一个
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可转换票据中的交易，其级别低于石灰可转换票据，并用作OPM的投入。OPM的其他关键投入是22%和28%，波动率67达到流动资金的百分比和时间2.0好几年了。
使用第3级投入按公允价值计量的金融资产
下表列出了截至2019年12月31日和2020年按公允价值经常性计量和记录的我们的金融资产对账，使用重大不可观察到的投入(第3级)(以百万计)：
非适销品
债务证券		非适销品
股权证券		应收票据
截至2018年12月31日的余额$2,370 $— $— 
净收益(亏损)合计
包括在收入中(8)11 — 
计入其他全面收益(亏损)4 — — 
购买4 56 — 
转账— 31 — 
截至2019年12月31日的余额$2,370 $98 $— 
净收益(亏损)合计
包括在收入中(28)(89)(8)
计入其他全面收益(亏损)2 — — 
购买3 65 91 
销售额(6)(22)— 
2020年12月31日的余额$2,341 $52 $83 
按公允价值非经常性基础计量的资产
非金融资产
我们的非金融资产，如商誉、无形资产以及财产和设备，在确认减值费用时调整为公允价值。此类公允价值计量主要基于第三级投入。
非流通股证券
我们的非流通股权证券是对私人持股公司的投资，公允价值不容易确定，主要与我们在滴滴的投资有关。我们的非流通股本证券的账面价值根据同一发行人相同或类似证券(称为计量替代方案)或减值的可见交易的价格变化进行调整。账面价值的任何变动均记入其他收入(费用)，净额计入综合经营报表。由于我们根据估值方法(包括普通股等值(“CSE”)及OPM法)估计该等证券的公允价值，并采用经我们所持证券的合约权利及义务调整后的受投资方发行的类似证券的交易价格，因此将非流通股本证券归类于公允价值等级的第三级。
以下汇总了重新计量(称为向上或向下调整)的未实现损益，这些未实现损益计入其他收入(费用)、合并经营报表中的净额，并作为对截至2018年、2018年、2019年和2020年12月31日的年度持有的非流通股权证券的账面价值的调整，基于相同发行人对相同或类似证券的有序交易的可见价格(单位：百万)：
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
向上调整$1,984 $— $— 
向下调整(包括减值)— — (1,690)
非流通股权证券未实现收益(亏损)合计$1,984 $— $(1,690)
我们根据考虑各种潜在减值指标的定性评估，在每个报告期对我们的非流通股本证券进行减值评估。这项评估由多个因素组成，包括但不限于对经济环境的重大不利变化的评估，对我们被投资人所在地区和行业的一般市场状况的重大不利变化的评估，以及影响我们非上市股权证券价值的其他可公开获得的信息。由于新冠肺炎引发的经济和市场状况恶化，我们确定了截至2020年3月31日存在的减值指标，并且某些投资的公允价值，主要是我们在滴滴的投资，低于它们的账面价值。
112

为了确定截至2020年3月31日我们在滴滴的投资的公允价值，我们使用了一种混合方法，将CSE方法与OPM结合起来，加权为80%和20%。CSE方法假设一种IF转换方案，即OPM方法根据合同权利和偏好将权益价值分配给被投资人资本结构中的个别证券。我们根据观察到的滴滴代表性股市指数和公开交易的竞争性同行集团自上一年类似证券交易以来以及新冠肺炎宣布成为全球疫情之前的市值下跌计算了一系列市场调整，这影响了全球对拼车服务的需求。这些投入被认为反映了滴滴股权公允价值的变化。该范围内的市场调整被应用于滴滴股权估值，该估值来自于最近一次类似证券的融资交易，然后用于CSE和OPM方法，以获得我们拥有的滴滴证券的公允价值。对CSE分配中使用的企业价值在该范围内进行了较低的调整，而在OPM方法中为分配价值而进行了较高的向下调整。价值调整差异可归因于多个因素，包括可能的退出情况，因为IPO事件将导致更高的估值(由于进入公开市场和降低资本成本)，减少估值的不确定性，并通常假设市场和宏观经济条件比其他长期保持私有的情况相对更有利。由于进行了估值，我们记录了减值费用#美元。1.7其他收入(费用)10亿美元，净额计入我们2020年第一季度的综合运营报表。在2020年的剩余时间里，我们对滴滴的投资没有发生重新衡量事件。
下表汇总了截至2020年3月31日我们在滴滴的投资估值中使用的重大不可观察投入的信息：
公允价值法无法观察到的关键输入
CSE市场调节(20)%
OPM波动率39%
预计达到流动性的时间2.0年份
市场调节(40)%
在截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日的年度内，我们没有记录任何按公允价值非经常性计量的非流通股权证券的已实现收益或亏损。
下表汇总了截至2019年12月31日和2020年12月31日，按公允价值持有的非上市股权证券的账面价值总额，包括对证券初始成本基础进行的累计未实现向上和向下调整(以百万为单位)：
截至12月31日，
20192020
初始成本基础$6,075 $6,282 
向上调整1,984 1,984 
向下调整(包括减值)— (1,690)
期末总账面价值$8,059 $6,576 

附注4-权益法投资
截至2019年12月31日和2020年12月31日，我们权益法投资的账面价值如下(以百万为单位)：
截至12月31日，
20192020
MLU B.V.(1)
$1,224 $1,001 
观澜湾3及4(2)
140 41 
其他— 37 
权益法投资$1,364 $1,079 
(1) 有关详细信息，请参阅附注19-资产剥离。
(2) 有关更多信息，请参阅附注16--可变利息实体(“VIE”)。
MLU B.V.和优步俄罗斯/独联体运营
2018年，我们完成了一项交易，将我们优步俄罗斯/独联体业务的净资产贡献给了一家新成立的私人有限责任公司(MLU B.V.)。或“Yandex.Taxi合资公司”)，Yandex和美国持有
113

作为交换，我们获得了MLU B.V.董事会的一个席位和一份初步的38股权权益由MLU B.V.的普通股组成。MLU B.V.的某些或有股权发行可能会稀释我们的股权权益至约33%。由于我们有能力对MLU B.V.施加重大影响，该投资被确定为权益法投资。我们对MLU B.V.的权益法投资的初始公允价值是使用MLU B.V.的贴现现金流估计的。MLU B.V.的股权所有权权益为38%和35分别截至2019年12月31日和2020年12月31日。
2020年间，Yandex将其Yandex.汽车共享业务(“Drive”)贡献给MLU B.V.，以换取额外的股权。Drive Into MLU B.V.的贡献导致我们在MLU B.V.的所有权从38%至35%。稀释我们的权益所确认的收益对我们2020年的综合运营业绩并不重要。作为这项交易的一部分，MLU B.V.将其自动驾驶部门的资产和负债贡献给一个新的法律实体Yandex自动驾驶集团B.V.(“SDG”)，Yandex在其中注入了额外的资本。我们的所有权权益减少到20在SDG中的百分比，初始估值为$42100万美元，并未带来实质性的稀释收益。
MLU B.V.的账面价值包括原始投资成本与我们在MLU B.V.净资产中所占比例之间的基差(扣除摊销后)。权益法投资的账面价值主要根据我们在MLU B.V.的收益或亏损以及基差摊销中的份额进行调整。权益法商誉和无形资产扣除累计摊销后的净额也根据货币换算调整进行调整，这些调整代表被投资方的功能货币、卢布和美元之间的波动。
下表提供了截至2020年12月31日的基差构成(单位：百万)：
截至2020年12月31日
权益法商誉$806 
无形资产，累计摊销净额87 
递延税项负债(19)
累计货币换算调整(216)
基差$658 
我们使用直线法在产生差额的资产的估计使用年限内摊销与无形资产相关的基差。无形资产的加权平均寿命约为4.8年和4.0分别截至2019年12月31日和2020年12月31日。权益法商誉不摊销。当因素显示权益法投资的账面价值可能无法收回时，投资余额就会被审查以计提减值。截至2019年12月31日和2020年12月31日，我们确定我们在MLU B.V.的投资没有减值。我们将继续监测新冠肺炎疫情和相关政府行动以及其他因素的未来影响。
观澜湾3及4
观澜湾3&4合资公司是指活动中心写字楼合伙人有限责任公司(“ECOP”)，由优步和两家公司(“LLC合伙人”)于2018年成立的合资实体，负责管理由两家ECOP全资子公司拥有的两座写字楼的建设和运营。我们贡献了$136一百万现金换取一个45在ECOP的%权益。这两家有限责任公司合伙人拥有45%和10%。观澜湾3和4的权益法投资为#美元。138百万美元和美元41分别截至2019年12月31日和2020年12月31日。ECOP的股权权益为45截至2019年12月31日和2020年12月31日。
2020年3月，ECOP的两个全资子公司获得了新的贷款。新融资完成后，所得款项首先用于偿还现有的建筑贷款，然后用于支付所需的运营准备金和各种融资成本，最后是剩余的收益根据优步和有限责任公司合伙人的持股比例重新分配给他们。因此，优步收到了$91作为资本投资的回报，经济及社会理事会减少了100万美元，并将投资账面价值减少了同样的数额。
我们对ECOP有重大影响，我们根据权益法核算我们在ECOP的投资。在每个报告期和拖欠的一个季度，我们调整投资的账面价值，以反映我们在经社理事会收入或亏损和任何减值中所占的比例，并将相应的贷方或借方分别计入综合业务表中扣除税款后的权益法投资的收入或损失。2018年，不是由于经济和社会理事会的唯一活动是建造资产，所产生的费用已资本化，因此确认了权益收益。2019年期间，施工完成，租赁活动开始，2019年和2020年确认了无形的股权收益。在2020年期间，我们与关联方ECOP发生了一笔微不足道的租赁费。截至2019年12月31日和2020年，我们确定有不是我们在ECOP的投资减值。
附注5--财产和设备，净额
截至2019年12月31日和2020年12月31日的财产和设备净额如下(单位：百万)：
114

截至12月31日，
20192020
土地$76 $66 
建筑和工地改善40 711 
租赁权改进382 435 
计算机设备927 560 
租用的计算机设备539 596 
租赁车辆24 6 
内部使用软件127 203 
家具和固定装置49 83 
无坞电动自行车78 — 
在建工程863 170 
总计3,105 2,830 
减去：累计折旧和摊销(1,374)(1,016)
财产和设备，净额$1,731 $1,814 
我们将美元大写76百万美元和美元76截至2019年12月31日和2020年12月31日止年度的内部使用软件成本分别为100万美元，计入合并资产负债表中的财产和设备净额。资本化软件开发成本摊销为#美元。12百万，$22百万美元，以及$55截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日的年度分别为百万美元。
在建金额包括建筑物、租赁改善、在建资产和其他未投入使用的资产。
与财产和设备有关的折旧费用为#美元。399百万，$433百万美元，以及$364截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日的年度分别为百万美元。其中包括租赁计算机设备的折旧费#美元。75百万，$146百万美元，以及$198截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日的年度分别为百万美元。累计折旧和摊销包括#美元247百万美元和美元303截至2019年12月31日和2020年12月31日的租赁计算机设备折旧分别为百万美元。

115

附注6-租约    
我们的租赁主要包括公司办公室、数据中心和服务器。经营租赁和融资租赁的租赁期限从不到一年到76好几年了。我们的租约包括一个或多个选项，可将租期延长至14年限以及在一年内终止租约的选择。我们的租赁条款可能包括在合理确定我们将行使该等选择权时延长或终止租约的选择权。我们的租赁协议一般不包含任何剩余价值保证或限制性契诺。
我们租赁费用的构成如下(以百万为单位)：
截至十二月三十一日止的年度：
20192020
租赁费
融资租赁成本：
资产摊销$150 $199 
租赁负债利息15 16 
经营租赁成本 (1)
321 482 
短期租赁成本28 17 
可变租赁成本100 109 
转租收入(2)(2)
总租赁成本$612 $821 
(1)我们退出了某些租用的办公室，主要是因为旧金山市延长了住房就地订单和我们的重组活动，导致租赁成本加快了#美元118在截至2020年12月31日的一年中，
与租赁有关的补充现金流量信息如下(以百万为单位)：
截至十二月三十一日止的年度：
20192020
其他信息
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金：
融资租赁的营运现金流$12 $14 
来自经营租赁的经营现金流275 250 
融资租赁产生的现金流138 224 
以租赁义务换取的使用权资产：
经营租赁负债$918 $202 
融资租赁负债251 196 
与租赁有关的补充资产负债表信息如下(单位：百万，不包括租期和贴现率)：
截至12月31日，
20192020
经营租约
经营性租赁使用权资产$1,594 $1,274 
经营租赁负债，流动$196 $175 
非流动经营租赁负债1,523 1,544 
经营租赁负债总额$1,719 $1,719 

116

截至12月31日，
20192020
融资租赁
按成本价计算的财产和设备$539 $596 
累计折旧(247)(303)
财产和设备，净额$292 $293 
其他流动负债$165 $177 
其他长期负债143 120 
融资租赁负债总额$308 $297 

截至12月31日，
20192020
加权平均剩余租期
经营租约16年份16年份
融资租赁2年份2年份
加权平均贴现率
经营租约7.1 %7.0 %
融资租赁5.0 %5.4 %
租赁负债的到期日如下(单位：百万)：
截至2020年12月31日
经营租约融资租赁
2021223 188 
2022304 103 
2023273 20 
2024234 — 
2025187 — 
此后2,078 — 
未贴现的租赁付款总额3,299 311 
减去：推定利息(1,580)(14)
租赁总负债$1,719 $297 
截至2020年12月31日，我们有额外的运营租赁和融资租赁，主要是针对公司办公室和服务器的租赁，尚未开始，金额为533百万美元和美元4分别为100万美元。这些运营和融资租赁将在2021财年至2023财年之间开始，租赁条款为3几年前11好几年了。
使命湾1及2
于二零一五年，吾等与一家房地产开发商(“合营伙伴”)订立一项合资协议，以开发位于旧金山的土地(“该土地”)以兴建我们的新总部(“总部”)。总部将由以下人员组成二毗邻的写字楼总数约为423,000可出租的平方英尺。关于合资公司的安排，我们已经获得了一个49合营公司的主要资产为该土地，而该合营公司拥有该合营公司的%权益。
于二零一六年，吾等与合营伙伴同意解散合营公司并终止我们对总部租赁的承诺(统称为“房地产交易”)，而吾等保留一份49土地的间接权益百分比(“间接权益”)。根据房地产交易条款，我们获得了部分建成的建筑物的权利和所有权，将完成开发二办公大楼，并保留一个100建筑物的%所有权。在房地产交易方面，我们还执行了二75-土地租约协议(“土地租契”)。截至2020年12月31日，土地租约下的承诺总额为$152百万，直到2032年2月。2032年后，年租金金额将根据当时的消费物价指数每年进行调整。
这笔房地产交易是作为我们的融资交易入账的49%的间接利息，这是由于我们通过对间接利息的购买选择权而继续参与。作为一项融资交易，从房地产交易收到的现金和递延销售收益被记录为融资义务。截至2020年12月31日，我们的间接利息为$65100万美元计入财产和设备、净额和相应的融资债务#美元。76百万美元包括在其他长期-
117

定期负债。未来的土地租赁费为$1.7已分配10亿美元49对间接利息的融资义务和51对土地经营租约的提成。
截至2020年12月31日与融资义务相关的未来最低付款摘要如下(以百万为单位):
未来最低还款额
截至12月31日的财年，
2021$6 
20226 
20236 
20246 
20257 
此后820 
总计$851 
附注7--商誉和无形资产
商誉
在2020年1月2日，我们完成了对Careem Inc.(“Careem”)及其某些子公司的几乎所有资产的收购。这笔收购是作为一项业务合并入账的，因此确认了#美元。2.5我们移动部门的商誉为10亿美元，540百万美元的无形资产。
2020年7月6日，我们完成了收购Cornershop Global LLC(CS-Global)及其在巴西、智利、哥伦比亚、哥斯达黎加、加拿大、美国和秘鲁运营的全资子公司的收购协议。该协议作为一项业务合并入账，结果确认为#美元。384我们交付部门的商誉为100万美元，122百万美元的无形资产。
2020年7月14日，我们收购了100RouteMatch Holdings，Inc.(“RouteMatch”)的股权百分比。这笔收购是作为一项业务合并入账的，因此确认了#美元。91我们移动部门的商誉为100万美元，27百万美元的无形资产。
2020年12月1日，我们收购了100PostMates Inc.(“PostMates”)的股权的%。这笔收购是作为一项业务合并入账的，因此确认了#美元。3.1我们交付部门的商誉为10亿美元，1.010亿美元的无形资产。
有关我们收购的更多信息，请参阅附注18-业务合并。
下表列出了截至2019年12月31日和2020年12月31日的年度商誉账面价值变动情况(单位：百万)：
正如之前报道的那样(1)
核心平台其他押注移动性送货运费ATG和其他技术计划所有其他总商誉
截至2019年1月1日的余额$53 $100 $— $— $— $— $— $153 
由于分段的变化而进行的重新分配(53)(100)25 13 15 100 — 
收购— — — 14 — 14 
截至2019年12月31日的余额$— $— $25 $13 $— $29 $100 $167 
收购— — 2,574 3,533 — — 6,107 
商誉减值— — — — — — (100)(100)
重新归类为持有的待售资产— — — — — (29)— (29)
外币折算调整— — (37)1 — — — (36)
2020年12月31日的余额$— $— $2,562 $3,547 $— $— $— $6,109 
(1) 在2019年第三季度之前，我们有两个可报告的细分市场，核心平台和其他押注。在2019年第三季度，我们确定有四运营和可报告部门：移动性、交付、货运、ATG和其他技术计划。有关更多信息，请参阅附注14-段信息和地理信息。
118

商誉减值
在2020年第一季度，也就是2020年5月跳跃资产剥离之前，新冠肺炎疫情造成的市场、宏观经济和商业状况表明，我们新移动报告部门在我们之前的其他博彩部门(后来在跳跃资产剥离后重新命名为所有其他博彩部门)中的账面价值很可能超过了其公允价值。因此，我们通过比较新移动报告单位的公允价值和其账面价值进行了中期商誉减值测试。公允价值是通过参考拥有可比业务的公司所隐含的市场估值倍数来确定的，这是一种第三级衡量标准。我们新移动报告部门的账面价值超过了其公允价值，因此，商誉减值费用为#美元。100在考虑到报告单位的长期资产和其他资产的减值后，在综合业务报表中记录了100万美元的一般和行政费用。此外，在2020年第一季度，我们确认了无形资产的减值费用为23百万美元，财产和设备$47百万美元和其他流动资产23在我们的新移动报告部门的合并运营报表中，一般和管理费用为100万美元。
鉴于新冠肺炎疫情对2020年宏观经济状况和移动性需求的影响，我们还考虑了移动性报告部门的公允价值是否更有可能低于其账面价值。基于对定性和定量因素的分析，包括在同一业务中运营的上市公司的市价倍数，并考虑到移动报告部门的公允价值远远超过其账面价值，我们确定截至2020年12月31日，移动商誉并未减损。
我们在截至2018年12月31日和2019年12月31日的财年第四季度进行了商誉减值年度测试，并确定商誉不是不会受到损害。
无形资产
截至2019年12月31日和2020年12月31日的无形资产净额构成如下(除年份外，以百万计)：
总账面价值累计摊销账面净值加权平均剩余使用年限
2019年12月31日
发达的技术(1)
$94 $(35)$59 3
专利16 (4)12 8
其他3 (3)— 0
无形资产$113 $(42)$71 

总账面价值累计摊销账面净值加权平均剩余使用年限
2020年12月31日
骑手和商家关系$1,007 $(81)$926 8
发达的技术(1)
529 (69)460 2
商品名称和商标183 (16)167 7
专利15 (6)9 8
其他5 (3)2 0
无形资产$1,739 $(175)$1,564 
(1)已开发的技术无形资产包括不受摊销的正在进行的研究和开发(“IPR&D”)#美元。31百万美元和美元55分别截至2019年12月31日和2020年12月31日。
应摊销无形资产的摊销费用为#美元。15百万，$16百万美元，以及$155截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日的年度分别为百万美元。
119

截至2020年12月31日应摊销的无形资产的估计未来摊销费用总额汇总如下(单位：百万)：
预计未来摊销费用
截至十二月三十一日止的年度：
2021$447 
2022331 
2023201 
2024147 
202576 
此后307 
总计$1,509 
固定寿命无形资产和长期资产的减值
下表按资产类别列出了截至2020年12月31日的年度内在综合经营报表中记录的确定寿命无形资产减值费用和长期资产减值费用(单位：百万)：
截至2020年12月31日的年度
无形资产$23 
财产和设备154 
经营性租赁使用权资产(1)
94 
总计$271 
(1)在截至2020年12月31日的年度内，我们退出了某些租赁办公室，并将其转租，这主要是由于旧金山市延长了住房就地订单和我们的重组活动。这些决定导致经营租赁使用权资产减值#美元。52百万，$18百万，$24在综合业务报表中分别记入一般和行政、业务和支助、研究和开发的百万美元。
截至2019年12月31日止年度，本公司并无记录任何与定期无形资产及持有及使用长期资产有关的减值费用。于截至2018年12月31日止年度内，我们确认一般减值亏损及行政开支为$197本集团于综合经营报表内列账100万元，以调整资产及负债的公允价值，主要是由于时间流逝及于2019年1月最终出售租赁车辆业务前持有待售车辆的公允价值减少所致。有关详细信息，请参阅附注19-资产剥离。
附注8--长期债务和循环信贷安排
债务的组成部分，包括相关的实际利率如下(除百分比外，以百万计)：
截至12月31日，
20192020实际利率
2016高级担保定期贷款$1,113 $1,101 6.1 %
2018年高级担保定期贷款1,478 1,463 6.2 %
2023年高级票据500 — 7.7 %
2025年高级票据— 1,000 7.7 %
2026年高级票据1,500 1,500 8.1 %
2027年高级票据1,200 1,200 7.7 %
2028年高级票据— 500 7.0 %
2025年可转换票据— 1,150 5.2 %
债务总额5,791 7,914 
减去：未摊销折价和发行成本(57)(327)
减去：长期债务的当前部分(27)(27)
长期债务总额$5,707 $7,560 
2016高级担保定期贷款
2016年7月，我们与贷款人组成的银团签订了一项有担保的定期贷款协议，发行总额为$1.210亿美元的收益，扣除债务贴现后的净额23百万美元，债务发行成本为$13百万美元，到期
120

日期：2023年7月(“2016年高级担保定期贷款”)。本金1.0%的一个季度以及应计和未付利息将按2016年高级担保定期贷款协议规定的同等季度金额到期和应付，到期时的任何剩余余额和应计和未付利息均应支付。
2018年6月13日，我们签署了2016年高级担保定期贷款协议的修正案，将有效利率提高到6.1截至修订日期，2016年优先担保定期贷款未偿还余额的百分比。2016年高级担保定期贷款的到期日仍为2023年7月13日。这项修正符合债务修改的条件，除了一笔非实质性的银团贷款金额外，并未导致债务消灭。
2016年高级担保定期贷款由我们的某些重要国内受限子公司提供担保。2016年高级担保定期贷款协议包含限制我们和我们的某些子公司产生债务、产生留置权和进行某些根本性变化的能力的习惯契约。截至2020年12月31日，我们遵守了所有公约。信贷协议还包含常规违约事件。这笔贷款是以我们的某些知识产权和某些重要外国子公司的股权为抵押的。2016年高级担保定期贷款还包含对股息支付的限制。
2018年高级担保定期贷款
2018年4月，我们与贷款人组成的银团签订了一项有担保的定期贷款协议，发行总额为1美元的有担保浮动利率定期贷款。1.510亿美元的收益，扣除债务贴现后的净额8百万美元，债务发行成本为$15100万美元，到期日为2025年4月(“2018年高级担保定期贷款”)。2018年高级担保定期贷款与现有的2016年高级担保定期贷款在同等基础上发行。债务贴现和债务发行成本摊销为利息支出，实际利率为6.2%。本金1.0%的四分之一以及应计和未付利息按2018年高级担保定期贷款协议所载的同等季度金额到期和应付，到期时任何剩余余额和应计和未付利息均应支付。2018年高级担保定期贷款由我们的某些重要国内受限子公司提供担保。2018年高级担保定期贷款协议包含惯例契约，限制我们和我们的某些子公司产生债务、产生留置权和进行某些根本性变化的能力。截至2020年12月31日，我们遵守了所有公约。信贷协议还包含常规违约事件。这笔贷款是以我们的某些知识产权和某些重要外国子公司的股权为抵押的。
我们2016年高级担保定期贷款和2018年高级担保定期贷款的公允价值为1.110亿美元1.5截至2020年12月31日，分别为10亿美元，并根据非活跃市场的报价确定，这被视为二级估值投入。
2025年可转换票据
2020年12月，我们发行了美元1.15本金总额为10亿美元，包括2025年可转换票据的初始购买者全额行使其最多额外购买$1502025年可转换票据本金金额为0根据证券法第144A条规则，以私募方式向合资格机构买家配售于2025年到期的可转换优先票据(“2025年可转换票据”)百分比。2025年可转换债券将于2025年12月15日到期，除非提前转换、赎回或回购。
2025年可转换票据持有人可在紧接2025年9月15日前一个营业日交易结束前的任何时间，在下列情况下选择转换票据：(I)在截至2021年3月31日的日历季度之后开始的任何日历季度内(且仅在该日历季度期间)，如果至少20在以下期间内的交易日(不论是否连续)30在上一个日历季度的最后一个交易日结束并包括在内的连续交易日大于或等于130在每个适用的交易日的换股价格的百分比；五任何时间之后的营业日期间十连续交易日期间(“测算期”)，在测算期内的每个交易日，每1,000美元票据本金的交易价格(定义见下文)低于98(Iii)如吾等赎回该等票据，则在紧接适用赎回日期前的预定交易日收市前的任何时间赎回该等票据；或(Iv)于发生指定的公司事项时赎回。在2025年9月15日或之后，直至紧接到期日之前的第二个预定交易日的交易结束为止，持有者可以随时转换其票据的全部或任何部分，无论上述情况如何。
初始转换率为每1,000美元票据本金持有12.3701股普通股，相当于初始转换价约为1,000美元。80.84每股普通股。转换率将在某些情况下进行调整，但不会针对任何应计和未支付的特别利息进行调整。
在2025年可转换票据转换后，我们将根据我们的选择支付或交付现金、我们普通股的股票或现金和普通股的组合。我们可能不会在2023年12月20日之前赎回这些票据。我们可以选择在2023年12月20日或之后赎回全部或任何部分票据，如果我们普通股的最后报告销售价格至少是130当时有效的转换价格的%，至少20任何期间的交易日(不论是否连续)30连续交易日期间(包括该期间的最后一个交易日)，直至紧接吾等发出赎回通知日期的前一个交易日为止，赎回价格为100将赎回的票据本金的%，另加截至(但不包括)赎回日的应计及未付的特别利息(如有的话)。
121

管理2025年可转换票据的契约不包含任何财务或经营契约或对本公司或本公司任何附属公司支付股息、产生债务或发行或回购证券的限制。
发行2025年可换股票据所得款项已在计入股本的转换功能和票据本身的负债之间分配。美元的差额2432025年可换股票据本金与负债部分(“债务折价”)之间的百万美元按2025年可换股票据期限内的实际利息方法摊销为利息支出。2025年可换股票据的权益部分计入综合资产负债表的额外实收资本，只要其继续符合权益分类的条件，便不会重新计量。为了计算2025年可转换票据在定价日的负债部分的公允价值，我们使用了二项模型，输入了到期日、转换比率、我们的股票价格、无风险利率和波动率。
包括转换功能在内，我们2025年可转换票据的公允价值为$1.2截至2020年12月31日的10亿美元，是根据非活跃市场的报价确定的，这被认为是二级估值投入。
高级附注
2018年10月，我们发布了五年制本金总额为$的票据5002023年11月1日到期的百万元债券(“2023年高级债券”)及八年制本金总额为$的票据1.5亿元，将于2026年11月1日到期(“2026年优先债券”)，私募发售，总额为$2.0十亿美元。我们按面值发行了2023年和2026年的高级债券，并支付了大约$9百万美元用于债券发行成本。利息每半年支付一次，分别于每年的5月1日和11月1日支付7.5年利率及8.0年利率分别为2019年5月1日开始，本金总额于到期时到期。
2019年9月，我们发布了八年制本金总额为$的票据1.2根据证券法第144A条规则，将于2027年9月15日到期的2027年9月15日到期的2027年优先债券(“2027年优先债券”)以私募方式向合格机构买家配售。我们按面值发行了2027年的高级债券，并支付了大约$11百万美元用于债券发行成本。利息每半年支付一次，分别于每年3月15日和9月15日在7.5年利率，从2020年3月15日开始，全部本金在到期时到期。
2020年5月，我们发布了五年制本金总额为$的票据1.0根据证券法第144A条，将于2025年5月15日到期的2025年5月15日到期的10亿美元优先债券(“2025年优先债券”)以私募方式向合格机构买家配售。我们按面值发行了2025年的高级债券，并支付了大约$8百万美元用于债券发行成本。利息每半年支付一次，分别于每年的5月15日和11月15日在7.5年利率，从2020年11月15日开始，全部本金在到期时到期。
2020年9月，我们发布了八年制本金总额为$的票据500根据证券法第144A条，将于2028年1月15日到期的1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000我们按面值发行了2028年优先债券，并支付了约$5百万美元用于债券发行成本。利息每半年支付一次，分别于每年的1月15日和7月15日在6.25年利率，从2021年7月15日开始，全部本金在到期时到期。2020年10月，我们用这次发行的净收益，连同手头的现金，赎回了5002023年高级债券的未偿还本金总额为百万美元。
2023年、2025年、2026年、2027年及2028年优先票据(统称“高级票据”)由我们若干重要的境内受限附属公司担保。管理优先票据的契约包含限制我们和我们的某些附属公司产生债务和产生留置权的能力的惯常契约，以及契约中指定的某些财务契约。截至2020年12月31日，我们遵守了所有公约。
我们的2025、2026、2027和2028年优先债券的公允价值为$1.1亿，美元1.6亿，美元1.310亿美元543截至2020年12月31日，分别为100万欧元，并基于非活跃市场的报价确定，这被视为二级估值投入。
2021年和2022年可转换票据
2015年，我们按面值发行了可转换票据，总金额为$1.72021年1月初始到期日(“2021年可转换票据”)和面值可转换票据的初始到期日为2021年1月的收益(扣除债务发行成本)和可转换票据，总额为$949所得款项净额，扣除初始到期日为2022年6月的债券发行成本(“2022年可换股票据”，统称为“2021年及2022年可换股票据”)。于2019年5月首次公开招股完成后，2021年及2022年可换股票据持有人选择将未偿还票据转换为94百万股普通股。有关详细信息，请参阅附注11--股东权益。
截至2020年12月31日，我们长期债务的未来本金支付摘要如下(以百万为单位)：
122

未来最低还款额
截至十二月三十一日止的年度：
2021$27 
202227 
20231,093 
202415 
20253,552 
此后3,200 
总计$7,914 
下表列出了与合同利息息票、债务折价摊销和发行成本有关的已确认利息支出金额，以及与长期债务有关的8.0在截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日的年度内，我们2019年IPO结束时转换为普通股的2022年可转换票据累积的内部回报率(IRR支出)(以百万为单位)：
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
合同利息券$231 $439 $449 
摊销债务贴现和发行成本318 82 14 
8%的内部收益率派息61 26 — 
长期债务的利息支出总额$610 $547 $463 
循环信贷安排
我们有一项循环信贷协议，最初是在2015年与某些贷款人签订的，其中规定2.32023年6月13日到期的10亿美元信贷(“循环信贷安排”)。在我们签订2016年高级担保定期贷款的同时，对循环信贷安排协议进行了修订，将优步的相同知识产权和某些重要外国子公司的相同股权作为抵押品，这些资产在2016年高级担保定期贷款中被质押。信贷安排可由我们的某些重大国内受限子公司根据某些条件提供担保。信贷协议包含惯例契诺，限制我们和我们的某些子公司产生债务、产生留置权和进行某些根本性变化的能力，以及维持合同协议中规定的一定水平的流动性。信贷协议还包含常规违约事件。循环信贷机制还包含对支付股息的限制。截至2020年12月31日，有不是循环信贷安排的未偿还余额。
信用证
我们的保险子公司维护信用证协议，以保证子公司以现金或投资为抵押的保险相关义务的履行。为了保证与租赁相关的义务和其他合同义务，我们还维持一份信用证协议，该协议由我们的循环信贷机制担保，减少了可用信贷金额。截至2019年12月31日和2020年12月31日，我们的未偿还信用证金额为570百万美元和美元649100万美元，其中减少循环信贷安排下可用信贷的信用证为#213百万美元和美元233分别为100万美元。
附注9-持有待售资产和负债
下表汇总了截至2020年12月31日归类为持有待售资产和负债的账面价值(单位：百万)：
123

截至2020年12月31日
ATG
持有待售资产
现金和现金等价物$349 
预付费用和其他流动资产2 
投资2 
经营性租赁使用权资产26 
财产和设备，净额78 
无形资产31 
商誉29 
持有待售资产总额517 
为出售而持有的负债
应付帐款8 
应计负债和其他流动负债66 
经营租赁负债，流动6 
非流动经营租赁负债20 
持有待售负债总额100 
持有待售净资产$417 
出售ATG业务
2020年12月7日，我们宣布将专注于自动驾驶汽车技术开发和商业化的子公司Apparate USA LLC(“ATG Business”或“Apparate”)出售给Aurora。Apparate包含在我们的ATG和其他技术计划中。出售Apparate并不代表将对我们的运营和财务业绩产生重大影响的战略转变，因此不符合在财务报表中作为非持续业务报告的资格。2021年1月19日，我们完成了将Apparate出售给Aurora的交易。有关详细信息，请参阅附注21-后续事件。
附注10--财务报表补充资料
预付费用和其他流动资产
截至2019年12月31日和2020年12月31日的预付费用和其他流动资产如下(单位：百万)：
截至12月31日，
20192020
预付费用$571 $407 
其他应收账款428 464 
其他300 344 
预付费用和其他流动资产$1,299 $1,215 
124

应计负债和其他流动负债
截至2019年12月31日和2020年12月31日的应计负债和其他流动负债情况如下(单位：百万)：
截至12月31日，
20192020
应计法律税、监管税和非所得税$1,539 $1,811 
应计司机和商人负债369 651 
应计专业人员和订约承办事务352 255 
应计薪酬和雇员福利403 325 
应计营销费用114 86 
其他应计费用361 445 
与Careem收购相关的无担保可转换票据(1)
— 348 
承诺发行与Careem收购相关的无担保可转换票据(1)
— 303 
所得税和其他纳税义务194 203 
应缴政府及机场费用162 103 
短期融资租赁165 177 
长期债务的应计利息93 106 
其他298 299 
应计负债和其他流动负债$4,050 $5,112 
(1)有关Careem收购的更多信息，请参阅附注18-业务组合。
其他长期负债
截至2019年12月31日和2020年12月31日的其他长期负债情况如下(单位：百万)：
截至12月31日，
20192020
递延税项负债$1,027 $818 
承诺发行与Careem收购相关的无担保可转换票据(1)
— 120 
长期融资租赁143 120 
所得税负债70 95 
其他172 153 
其他长期负债$1,412 $1,306 
(1)有关Careem收购的更多信息，请参阅附注18-业务组合。
累计其他综合收益(亏损)
截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日止年度的累计其他综合收益(亏损)税后净额构成变动情况如下(单位：百万)：
外币折算调整可供出售证券的未实现收益(亏损)，税后净额总计
截至2017年12月31日的余额$(3)$— $(3)
重新分类前的其他综合收益(亏损)(225)40 (185)
从累计其他全面收益(亏损)中重新归类的金额— — — 
其他全面收益(亏损)(225)40 (185)
截至2018年12月31日的余额$(228)$40 $(188)

125

外币折算调整可供出售证券的未实现收益(亏损)，税后净额总计
截至2018年12月31日的余额$(228)$40 $(188)
重新分类前的其他综合收益(亏损)(3)4 1 
从累计其他全面收益(亏损)中重新归类的金额— — — 
其他全面收益(亏损)(3)4 1 
截至2019年12月31日的余额$(231)$44 $(187)

外币折算调整可供出售证券的未实现收益(亏损)，税后净额总计
截至2019年12月31日的余额$(231)$44 $(187)
重新分类前的其他综合收益(亏损)(350)2 (348)
从累计其他全面收益(亏损)中重新归类的金额— — — 
其他全面收益(亏损)(350)2 (348)
2020年12月31日的余额$(581)$46 $(535)
其他收入(费用)，净额
2018年、2019年和2020年12月31日终了年度的其他收入(支出)净额构成如下(单位：百万)：
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
利息收入$104 $234 $55 
外汇汇兑收益(损失)，净额(45)(40)(128)
业务剥离收益，净额(1)
3,214 — 204 
债务和股权证券的未实现收益(亏损)，净额(2)
1,996 2 (125)
债务和股权证券减值(3)
— — (1,690)
嵌入衍生工具的公允价值变动(501)58 — 
可转换票据清偿及衍生工具结算的收益(4)
— 444 — 
其他，净额225 24 59 
其他收入(费用)，净额$4,993 $722 $(1,625)
(1) 在截至2018年12月31日的年度内，业务剥离的净收益主要为1美元2.3将我们的东南亚业务出售给Grab获得的10亿美元收益和9542018年第一季度确认的出售我们的优步俄罗斯和独立国家联合体(“俄罗斯/独联体”)业务的百万收益。在截至2020年12月31日的年度内，业务资产剥离收益净额为1美元154将我们的Uber Eats印度业务出售给Zomato Media Private Limited(“Zomato”)的收益为100万美元，并于2020年第一季度获得认可772020年第四季度确认的将我们的欧洲货运业务出售给Sennder GmbH(“Sennder”)的百万美元收益被一美元部分抵消27将我们的跳跃业务出售给Lime的亏损在2020年第二季度确认。有关详细信息，请参阅附注19-资产剥离。
(2) 于截至2018年12月31日、2019年及2020年12月31日止年度内，我们记录了按公允价值期权入账的证券投资的公允价值变动。在截至2018年12月31日的年度内，我们录得2.02018年第一季度确认的与滴滴相关的非上市股权证券的未实现收益为10亿美元。
(3) 于截至二零二零年十二月三十一日止年度内，我们录得减值费用$1.710亿美元，主要与我们在2020年第一季度确认的滴滴投资有关。有关进一步信息，请参阅附注3--投资和公允价值计量。
(4) 在截至2019年12月31日的年度内，我们确认了4442019年第二季度确认的2021年和2022年可转换票据的清偿和与IPO相关的衍生品结算带来的百万美元收益。有关我们首次公开募股的其他信息，请参阅附注11-股东权益。
126

附注11--股东权益
首次公开募股
2019年5月14日，我们完成了IPO，在IPO中我们进行了发行和出售180百万股我们的普通股。价格是1美元。45.00每股。我们收到的净收益约为#美元。8.0扣除承销折扣和佣金后的首次公开募股(IPO)106百万美元，并提供费用。首次公开招股完成后：(I)我们已发行的可赎回可转换优先股的所有股份自动转换为905百万股普通股；(2)2021年和2022年可转换票据的持有者被选为将所有未偿还票据转换为94百万股普通股；及。(Iii)行使于首次公开招股结束时可行使的已发行认股权证以购买。0.2百万股普通股。此外，我们确认净收益为#美元。3272019年第二季度2021年和2022年可转换票据转换后合并经营报表中的其他收入(费用)净额，包括#美元444债务清偿和衍生品结算收益百万美元，由#美元部分抵销117于结算前因嵌入衍生工具的公允价值变动而产生的百万元亏损。债务的清偿导致不再确认债务余额的账面价值并结算嵌入的衍生工具。
我们已经授予了RSA、RSU、SARS和股票期权，这些期权只有在满足基于时间的服务和基于业绩的条件的情况下才能授予。截至2019年5月9日，对于基于资格事件(如IPO)发生的业绩条件的此类奖励，未确认任何基于股票的薪酬支出，因为此类资格事件不太可能发生。在我们的首次公开募股时，我们确认了3.6基于股票的薪酬支出为10亿美元。在首次公开募股时，发行股票是为了满足RSU的归属和业绩条件。为了满足相关扣缴税款的要求，我们扣缴了29百万美元的76发行了100万股普通股。基于首次公开募股价格为1美元45.00每股，预扣税款义务为$1.3十亿美元。
由于首次公开招股时已归属和未归属RSU的基于股票的薪酬支出，我们记录了额外的递延税项资产约$1.110亿美元，被全额估值津贴所抵消。
贝宝公司(PayPal)私募
2019年5月16日，我们完成了PayPal，Inc.的私募，在该私募中我们发行并出售了11百万股我们的普通股，购买价为$45.00每股收益和收到的总收益为$500百万美元。
软银
2017年，软银集团(SoftBank Group Corp.)牵头一个财团寻求入股优步。2018年1月，交易完成，财团购买25.6从我们那里获得100万股G-1系列股票，总收益为$1.3十亿美元，242.8从现有股东那里获得100万股普通股和优先股(“软银投资”)。与现有股东的交易价格没有超过公允价值，因此没有确认补偿费用或累计亏损的增加。
可赎回可转换优先股
首次公开招股完成后，我们已发行的可赎回可转换优先股的所有股份自动转换为905百万股普通股。
2019年期间，购买认股权证922,655G系列可赎回可转换优先股全部行使，认股权证的公允价值重新分类为可赎回可转换优先股。同样在2019年，购买权证150,071行使E系列可赎回可转换优先股。作为IPO的结果，G系列和E系列认股权证都自动转换为普通股。有关首次公开募股的更多信息，请参阅上文题为“首次公开募股”的章节。
优先股
上述可赎回可转换优先股于首次公开招股结束后转换为普通股后，本公司董事会获授权发行最多10在不经股东进一步表决或采取任何行动的情况下，决定这些股份的价格、权利、优惠、特权和限制，包括投票权。截至2019年12月31日和2020年12月31日，不是已发行和已发行的优先股。
普通股
自2020年12月31日起，我们有权发布5.010亿股普通股，面值为#美元0.00001每股。普通股持有人在董事会宣布时有权获得股息，但受所有类别已发行股票的持有人享有优先股利权利的限制。截至2020年12月31日，不是已经宣布了股息，并有1.8已发行和已发行普通股10亿股。
127

受限普通股
我们已向某些连续员工授予限制性普通股，主要是与收购有关的。这一股票的归属可能取决于服务和性能条件的组合，这些条件在合格事件发生时变得满足。我们有权回购不符合归属条件的股份。在截至2020年12月31日的年度内，与我们的受限普通股相关的活动并不重要。
股权补偿计划
我们维持着四个股权补偿计划，规定向我们的高级管理人员和其他员工、董事和顾问发行普通股：2010年股票计划(“2010计划”)、2013年股权激励计划(“2013计划”)、2019年股权激励计划(“2019年计划”)和2019年员工股票购买计划(“ESPP”)，这些计划都已得到股东的批准。这些计划规定发行激励性股票期权(“ISO”)、非限制性股票期权(“NSO”)、SARS、限制性股票、RSU、基于业绩的奖励和其他奖励(全部或部分基于我们的普通股)。首次公开募股后，我们只颁发了2019年计划和ESPP下的奖项，不会再颁发2010年计划和2013年计划下的额外奖项。
根据2019年计划，我们的普通股可供发行的股票数量在每年1月1日自动增加，期间不超过十年，由2020年1月1日开始至2029年1月1日(并包括)结束，以(A)项中较少者为准5占上一历年12月31日已发行普通股总数的%，以及(B)本公司董事会决定的股份数量。根据2019年计划的自动增加功能，我们的董事会批准了增加92自2021年1月1日起预留发行的百万股，总计304预留百万股。
股票期权与股票期权活动
截至2020年12月31日的年度股票期权和搜救活动摘要如下(以百万为单位，不包括以千计的股票金额、每股金额和年份)：
严重急性呼吸系统综合症期权未偿还股数加权平均每股行权价加权-平均剩余合同期限(年)聚合内在价值
截至2019年12月31日337 34,801 $9.79 4.75$746 
在与收购有关的情况下授予和假定30 12,498 $13.13 
已锻炼(88)(16,950)$4.78 
取消和没收(14)(1,512)$32.49 
过期(36)(103)$32.01 
截至2020年12月31日229 28,734 $12.87 4.97$1,104 
已归属且预计将于2020年12月31日归属154 20,928 $7.67 4.25$933 
自2020年12月31日起可行使154 20,928 $7.67 4.25$933 
截至2018年、2019年及2020年12月31日止年度，股票期权及非典型肺炎行使的总内在价值为392百万，$202百万美元和美元614分别为100万美元。
RSU活性
下表汇总了截至2020年12月31日的年度与我们的RSU相关的活动(单位为千，每股金额除外)：
股份数量加权平均
赠与-日期集市
每股价值
截至2019年12月31日的未归属和未偿还84,743 $39.82 
授与69,450 $28.14 
既得(38,606)$37.03 
取消和没收(31,851)$35.44 
截至2020年12月31日的未归属和未偿还83,736 $34.17 
截至2018年12月31日、2019年及2020年12月31日止年度归属的总公平价值为967百万，$1.4亿美元，以及1.4分别为10亿美元。
128

基于股票的薪酬费用
基于股票的薪酬费用根据获奖者所属的成本中心进行分配。下表汇总了截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日的年度按职能分列的股票薪酬支出总额(单位：百万)：
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
运营和支持$15 $454 $72 
销售和市场营销9 242 48 
研发65 2,958 477 
一般和行政83 942 230 
总计$172 $4,596 $827 
在我们于2019年5月14日首次公开募股时，业绩条件得到满足，并获得了3.6与这些奖励相关的股票薪酬支出确认为10亿美元。有关首次公开募股的更多信息，请参阅上文题为“首次公开募股”的章节。
在截至2018年、2019年和2020年12月31日的年度内，我们修改了某些员工在终止或改变雇佣状态时的股票奖励条款。我们记录了与修改基于股票的奖励有关的增量股票薪酬成本#美元。56在截至2018年12月31日的一年中，与修改基于股票的奖励有关的增量基于股票的薪酬成本是不是截至2019年12月31日和2020年12月31日止年度的T资料。
截至2020年12月31日，2.3与所有未归属赔偿有关的未摊销赔偿费用为10亿美元。预计未摊销的赔偿费用将在加权平均期间确认，大约为2.72好几年了。基于股票的薪酬费用资本化为内部开发的软件成本不是截至2018年12月31日或2020年12月31日的年度T材料和$61截至2019年12月31日的年度为百万美元。
在截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日的年度内，综合经营报表中确认的基于股票的薪酬安排的税收优惠并不重要。
截至2018年12月31日止年度，授予非雇员服务提供者及其他人士的普通股及可赎回可转换优先股权证之加权平均公允价值为$47.20已归属或预期归属的股份。不是可赎回可转换优先股权证是在2019年或2020年授予的。在截至2018年12月31日的一年中，授予非雇员服务提供商和其他人的权证的公允价值总额并不重要。2018年授权证的公允价值是根据布莱克-斯科尔斯期权定价模型，采用下表中的加权平均假设确定的。在2019年至2020年期间，已授予的权证不是实质性的，不是逮捕令被批准了。
截至2018年12月31日的年度
合同期限(年)1.6
无风险利率2.5 %
预期波动率34.7 %
预期股息收益率— %
截至2018年、2019年及2020年12月31日止年度，授予雇员的股票期权及特别提款权的加权平均授出日期公允价值为12.94, $19.91及$35.77分别为每股。授予的股票期权和特别提款权的公允价值是利用布莱克-斯科尔斯期权定价模型在以下加权平均假设下确定的：
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
预期期限(以年为单位)6.06.04.0
无风险利率2.8 %2.2 %0.3 %
预期波动率32.9 %33.9 %42.5 %
预期股息收益率— %— %— %
截至2018年12月31日及2019年12月31日止年度，以市场为目标的工作表现奖励的加权平均授予日公允价值为$14.77及$18.20分别为每股。截至2018年12月31日和2019年12月31日止年度，以市场为目标的业绩奖励的加权平均派生服务期为3.31和2.12分别是几年。在截至2020年12月31日的一年中，没有颁发基于市场目标的绩效奖。授予基于市场的目标的业绩奖励的公允价值是使用蒙特卡洛模型确定的，该模型具有以下加权平均假设：
129

截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
无风险利率2.8 %2.7 %— %
预期波动率36.9 %39.0 %— %
预期股息收益率— %— %— %
股份回购
下表是在截至2018年12月31日的一年中，与选定的现任和前任员工的离散安排相关回购的普通股摘要。在截至2019年12月31日和2020年12月31日的年度内，没有回购普通股。
(以百万为单位，但以千为单位的股份和每股股份除外)截至2018年12月31日的年度
回购普通股286 
普通股回购成本$11 
回购的公允价值记为累计赤字的增加$13 
超过公允价值记录为基于股票的薪酬$1 
普通股每股价格区间
$ 36.58 - $ 41.65
2019年员工购股计划
2019年5月9日，也就是优步与IPO承销商签订承销协议之日，我们的ESPP生效。根据ESPP可供发行的Uber普通股数量自2020年起至2029年每年1月1日自动增加(A)中较小者1.0上一历年12月31日已发行普通股总数的百分比；和(B)25,000,000股份。但是，我们的董事会或薪酬委员会可以在任何一年减少增加的金额。根据ESPP的自动增加功能，自2021年1月1日起，总共54根据ESPP，预留了100万股普通股供发行。
在截至2019年12月31日和2020年12月31日的年度内，为ESPP确认的基于股票的薪酬支出并不重要。在截至2019年12月31日和2020年12月31日的年度内，2百万美元和5根据ESPP，分别以加权平均价$购买了100万股普通股。23.83及$25.05每股分别产生现金收益$49百万美元和美元125分别为100万美元。我们选择布莱克-斯科尔斯期权定价模型作为确定ESPP估计公允价值的方法。截至2020年12月31日，与ESPP相关的未确认补偿成本总额为$38100万美元，将在一段时间内摊销0.8好几年了。
附注12--所得税
截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日的年度所得税拨备(受益)前收入(亏损)的美国和外国部分如下(以百万计)：
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
美国$(2,726)$(4,926)$(3,518)
外国4,038 (3,507)(3,428)
所得税前收益(亏损)和权益法投资损失$1,312 $(8,433)$(6,946)
130

2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日终了年度所得税准备金构成如下(单位：百万)：
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
当前
联邦制$13 $1 $— 
状态15 — 11 
外国220 132 63 
当期税费总额$248 $133 $74 
延期
联邦制(159)(77)(97)
状态7 8 (7)
外国187 (19)(162)
递延税费(福利)合计35 (88)(266)
所得税准备金总额(受益于)$283 $45 $(192)
以下是截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日的年度法定联邦所得税税率与我们的实际税率的对账：
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
联邦法定所得税率21.0 %21.0 %21.0 %
国家所得税支出1.7 (0.1)(0.1)
外币利差29.6 (3.8)10.8 
国外利差--资产剥离收益(1)
(83.1)— — 
不可扣除的费用0.8 (1.3)(1.3)
基于股票的薪酬(2.6)1.2 1.3 
可转换票据的利息15.1 (0.3)— 
可转换票据收益— 1.1 — 
联邦研究和开发信贷(7.2)3.1 2.9 
外商投资递延税金(2)
51.4 — 0.9 
实体重组(3)
(20.0)92.3 (1.7)
未确认的税收优惠的变化9.9 (17.0)(3.7)
估值免税额4.9 (97.3)(45.8)
全球无形低税收入— (1.6)— 
税率变动— — 14.4 
其他权益— 1.8 3.2 
其他，净额0.1 0.4 0.9 
有效所得税率21.6 %(0.5)%2.8 %
(1)2018年的税率影响主要是由法定税率低于美国联邦税率的司法管辖区的子公司报告的资产剥离收益推动的。
(2) 2018年“外国投资递延税”的税率影响与以下因素有关：a)与我们在滴滴和Grab的投资相关的股票最终处置收益相关的收入包含的递延美国税收影响，以及b)我们在滴滴的投资对最终股权处置的中国递延税收影响。
2020年“外国投资递延税额”的税率影响主要是由于美国递延税项影响和与我们在滴滴的投资相关的减值费用的递延中国税项影响。
(3)2018年对“实体重组”的利率影响与一笔交易有关，这笔交易导致资产从一家外国子公司汇回国内子公司。由于汇回，递延税项资产按美国法定税率重新计算，导致递延税项收益总额为#美元。275百万美元。外国子公司和美国之间的税率差异导致了这种递延税收优惠。
131

2019年“实体重组”的利率影响与一系列交易有关，这些交易导致我们的国际法律结构发生变化，包括将一家子公司迁往荷兰，以及在全资子公司之间转让某些知识产权，主要是为了协调其不断发展的业务。迁址导致知识产权税基上升，外国递延税项资产相应增加#美元。6.4亿美元，扣除不确定税收头寸准备金#美元1.410亿美元(参见2019年对“未确认税收优惠的变化”的税率影响)。根据现有的客观证据，管理层认为，这些额外的海外递延税项资产于2019年12月31日变现的可能性不大，因此，将由全额估值拨备(参考“估值拨备”的2019年利率影响)抵销，但不能被不确定税收头寸的准备金所抵消。相应的递延税项资产和估值准备余额分别列入下表“固定资产和无形资产”和“估值准备”项目。
2020年第二季度，我们在全资子公司之间转移了某些无形资产，以使我们的结构与不断发展的业务保持一致。这笔交易导致建立了#美元的递延税项资产。354但是，由于递延税项资产被全额估值准备金抵消，因此没有确认财务报表收益。
截至2019年12月31日和2020年12月31日的递延税项资产和负债构成如下(单位：百万)：
截至12月31日，
20192020
递延税项资产
净营业亏损结转$2,789 $4,949 
研发学分587 857 
基于股票的薪酬241 125 
应计项目和准备金197 227 
应计法律性65 95 
固定资产和无形资产6,361 6,936 
对合伙企业的投资331 254 
租赁责任438 460 
其他221 620 
递延税项资产总额11,230 14,523 
减去：估值免税额(9,855)(13,410)
递延税项资产总额，扣除估值免税额1,375 1,113 
递延税项负债
无限期活期递延纳税负债(1)
1,984 1,502 
ROU资产366 322 
其他2 68 
递延税项负债总额2,352 1,892 
递延税项净负债$977 $779 
(1)这一美元1.510亿无限期递延纳税负债是指递延的美国和外国所得税支出，这将在最终出售我们在滴滴和Grab的投资的股份时发生。本年度税项支出以及该递延税项负债的确认或计量的任何后续变化将记录在持续经营中。
根据现有证据，管理层认为，美国、印度和荷兰的递延税金净资产不太可能完全变现。在该等司法管辖区，我们已就递延税项净资产入账。我们根据过往应课税收入、预计未来应课税收入、现有应课税暂时性差异的预期冲销时间及司法管辖区的税务筹划策略，定期检讨递延税项资产的可回收性。我们对未来盈利能力的判断可能会因许多因素而发生变化，包括未来的市场状况以及成功执行我们的业务计划和/或税务规划战略的能力。如果收回递延税项资产的能力发生变化，我们的所得税拨备将在评估发生变化的期间增加或减少。我们对递延税金净资产计提了1美元的估值准备金。9.910亿美元13.4分别截至2019年12月31日和2020年12月31日。2020年，估值免税额的变化主要是由于运营亏损、年内产生的税收抵免以及荷兰税率上调导致美国联邦、州和荷兰递延税项资产增加。
132

净营业亏损的无限期结转期(“NOL”)意味着无限期递延税项负债可被视为支持实现递延税项资产，包括2017年12月31日之后的净营业亏损结转，这可能会影响记录或维持递延税项资产估值准备的需要。在2019年12月31日和2020年12月31日，我们实现了大约979百万美元和美元744由于我们的裸抵免被用作收入来源，我们分别获得了美国联邦和州递延税收资产的100万美元。
截至2020年12月31日，我们有美国联邦NOL结转$3.12031年开始到期的10亿美元和10.5有无限制结转期的10亿美元。截至2020年12月31日，我们有美国国家NOL结转$9.42021年开始到期的10亿美元和1.7有无限制结转期的10亿美元。截至2020年12月31日，我们的海外NOL结转金额为$6.62023年开始到期的10亿美元和251拥有无限制结转期的100万。
截至2020年12月31日，我们有美国联邦研究税收抵免结转$6972031年开始到期的100万。我们有美国州研究税收抵免结转了$162032年开始到期的100万美元和417拥有无限制结转期的100万。
如果我们经历了国税法(IRC)第382条所指的所有权变更，我们利用净营业亏损、税收抵免和其他税收属性的能力可能会受到限制。对我们历史所有权变化的最新分析是在2020年12月31日之前完成的。根据分析，我们预计目前不会对税收属性进行限制。
为了应对冠状病毒大流行，某些国家的政府已经制定了立法，包括美国于2020年3月27日颁布的《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》。最近的立法发展没有对我们的所得税规定(受益于)产生实质性影响。
下表反映了未确认税收优惠总额的变化(以百万为单位)：
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
年初未确认的税收优惠$221 $394 $1,797 
毛收入增长--本年度纳税状况57 1,566 353 
毛收入增长--上一年的纳税状况128 16 191 
毛减额-上一年的纳税状况(12)(36)(48)
毛减--与税务机关结算— (143)— 
年底未确认的税收优惠$394 $1,797 $2,293 
截至2020年12月31日，大约100数百万未确认的税收优惠，如果得到确认，将影响实际税率。剩余的$2.2由于对某些递延税项资产的估值准备，未确认的税项优惠中的10亿美元不会影响实际税率。
我们在综合经营报表的所得税拨备中确认与未确认税收优惠相关的应计利息和罚金。截至2019年12月31日和2020年12月31日，累计利息和罚款金额为#美元。10百万美元和美元12分别为100万美元。
虽然解决和/或结束审计的时间非常不确定，但未确认税收优惠总额的余额在未来12个月内有可能发生重大变化。鉴于尚待审查的年数和正在审查的事项的数量，我们无法估计对未确认税收优惠总额余额可能进行的全部调整。截至2020年12月31日记录的未确认税收优惠的任何合理可能在未来12个月内发生的变化，预计不会是实质性的。
我们在美国、各州和外国司法管辖区都要纳税。我们还在接受各种州和其他外国所得税审查。我们认为，这些司法管辖区已预留了足够的金额。在我们有税收属性结转的范围内，产生该属性的纳税年度仍可在联邦、州或外国税务机关审查后进行调整，以达到在未来期间使用的程度。
截至2020年12月31日，我们主要税务管辖区的开放纳税年度如下：
133

管辖权纳税年度
美国联邦政府2011 - 2020
美国各州2001 - 2020
巴西2015 - 2020
荷兰2014 - 2020
澳大利亚2016 - 2020
截至2020年12月31日，我们打算无限期再投资约209某些外国子公司累计海外收益的百万美元。与该等未汇出收益有关的潜在未确认递延税项负债金额并不重大。
附注13-每股净收益(亏损)
每股基本净收益(亏损)的计算方法是将净收益(亏损)除以所述期间已发行普通股的加权平均数。每股摊薄净收益(亏损)是根据所有潜在的加权平均摊薄普通股计算的。未偿还奖励和可转换证券的摊薄效应通过应用库存股方法在每股摊薄净收益(亏损)中反映。
由于我们在截至2019年12月31日和2020年12月31日的年度处于亏损状态，每股基本净亏损与列报期间的稀释后每股净收益相同。截至2018年12月31日止年度，所有净收入均分配给优先股的非累积股息，因此每股基本净收入与稀释后每股净收入相同。
我们考虑了对我们持有权益的实体每股稀释证券的综合净收入(亏损)的影响，这些权益是用权益法核算的。
134

下表列出了截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日止年度普通股股东应占每股基本和摊薄净收益(亏损)的计算方法(单位：百万，不包括以千计的股份数额和每股数额)：
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
每股基本净收益(亏损)：
分子
包括非控股权益的净收益(亏损)$987 $(8,512)$(6,788)
新增：可归因于非控股权益的税后净亏损(10)(6)(20)
减去：优先股股东的非累积股息997 — — 
普通股股东应占净收益(亏损)$— $(8,506)$(6,768)
分母
基本加权平均已发行普通股443,368 1,248,353 1,752,960 
普通股股东每股基本净收益(亏损)(1)
$— $(6.81)$(3.86)
每股摊薄净收益(亏损)：
分子
普通股股东应占净收益(亏损)$— $(8,506)$(6,768)
新增：MLU B.V.看跌期权/看涨期权功能公允价值变动(12)— — 
补充：优先股股东的非累积股息12 — — 
普通股股东应占摊薄净收益(亏损)$— $(8,506)$(6,768)
分母
计算每股基本净收益(亏损)时使用的股数443,368 1,248,353 1,752,960 
潜在摊薄证券的加权平均效应：
受看跌/赎回功能约束的普通股407 — — 
股票期权33,528 — — 
RSU将解决固定货币赔偿问题1,073 — — 
Other623 — — 
稀释加权平均已发行普通股478,999 1,248,353 1,752,960 
普通股股东每股摊薄净收益(亏损)(1)
$— $(6.81)$(3.86)
(1) 每股金额是使用未四舍五入的数字计算的，因此可能不会重新计算。
2019年5月14日，我们完成了IPO，在此次IPO中，我们进行了发行和出售180百万股我们的普通股，价格为$45.00每股。在那一天，我们所有已发行的可赎回可转换优先股自动转换为9052021年和2022年可转换票据持有人选择将未偿还票据转换为普通股，导致发行94百万股普通股。从那一天开始，这些股票被包括在我们的已发行和已发行普通股中。有关详细信息，请参阅附注11--股东权益。
2018年1月18日，我们将390在软银投资的条件下，将我们的B类普通股100万股转换为A类普通股，从而将已发行的A类普通股总数增加到450百万股，导致只有一类普通股。有关详细信息，请参阅附注11--股东权益。
下列可能稀释的流通股不包括在每股摊薄净收益(亏损)的计算中，因为它们的影响在所述期间将是反摊薄的，或者此类股票的发行取决于某些条件的满足，而这些条件在期末仍未满足(以千计)：
135

截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
可赎回可转换优先股903,607 — — 
货运控股或有可赎回优先股— — 14,339 
可转换票据200,595 — 28,407 
RSU137,426 85,058 83,736 
股票期权8,776 34,800 28,734 
有业绩条件的限制性普通股1,758 — — 
可回购的普通股1,695 210 28 
购买可赎回可转换优先股的认股权证1,073 — — 
非典758 — — 
RSU将解决固定货币赔偿问题559 283 49 
根据ESPP承诺的股份— 5,490 2,451 
购买普通股的认股权证100 123 126 
总计1,256,347 125,964 157,870 

附注14--区段信息和地理信息
我们根据首席运营决策者(“CODM”)管理业务、分配资源、做出运营决策和评估运营业绩的方式来确定我们的运营部门。
在2020年第二季度，我们将顺风车部分的名称更改为Mobility，将Eats部分的名称更改为Delivery。此外，在2020年第二季度，我们完成了跳跃业务(“跳跃剥离”)的剥离，该业务基本上包括我们其他可报告赌注部门的所有业务。在跳跃剥离之后，其他投注分部不再存在，之前包括在其他投注分部中的持续活动对所有呈报期间都不重要。其中一些其他持续的业务活动已转移到我们的移动部门，其上一季度的业绩没有重述，因为此类业务活动并不重要。未迁移的其他业务活动表示“所有其他类别与其他调节项分开”，并显示在“所有其他”标题中。以前的其他投注部分的历史结果包含在所有其他标题中。有关跳跃资产剥离的详细信息，请参阅附注19-资产剥离。
截至2020年12月31日，我们的四运营和可报告部门如下：
细分市场
描述
移动性

移动产品将消费者与提供各种车辆乘车服务的司机联系起来，例如汽车、机动三轮车、摩托车、小型巴士或出租车。移动性还包括与我们的U4B、金融合作伙伴关系、交通和车辆解决方案产品相关的活动。


送货

外卖服务允许消费者搜索和发现当地餐厅，订餐，并在餐厅取餐或叫人送餐。在某些市场，送货还包括杂货和便利店送货以及精选其他商品。

运费

货运在我们的平台上将承运人与托运人联系起来，为承运人提供了前期、透明的定价和预订货件的能力。


ATG和其他技术计划

ATG和其他技术计划部门负责自动驾驶汽车和拼车技术的开发和商业化，以及Uber Elevate。
136

有关我们的可报告部门如何获得收入的信息，请参阅附注2-收入。我们的部门经营业绩衡量标准是部门调整后的EBITDA。CODM不使用资产信息评估经营部门，因此，我们不按部门报告资产信息。分部调整后的EBITDA被定义为收入减去以下费用：收入成本、运营和支持、销售和营销，以及与我们分部相关的一般和行政以及研发费用。分部调整后的EBITDA也不包括非现金项目或管理层认为不反映我们正在进行的核心业务的项目(如下表所示)。下表提供了有关我们部门的信息，以及部门调整后EBITDA与运营亏损总额的对账(以百万美元为单位)：
截至十二月三十一日止的年度：
201820192020
部门调整后的EBITDA：
移动性$1,541 $2,071 $1,169 
送货(601)(1,372)(873)
运费(102)(217)(227)
ATG和其他技术计划(537)(499)(375)
所有其他(50)(251)(86)
分部调整后的EBITDA总额251 (268)(392)
对帐项目：
企业并购与平台研发(1), (2)
(1,971)(2,457)(2,136)
折旧及摊销(426)(472)(575)
基于股票的薪酬费用(172)(4,596)(827)
法律、税收和监管准备金变更和结算(340)(353)35 
司机赏识奖— (299)— 
首次公开募股股票薪酬的工资税— (86)— 
商誉和资产减值/出售资产损失(237)(8)(317)
收购、融资和资产剥离相关费用(15)— (86)
与停止使用ROU资产相关的加速租赁成本— — (102)
共建新冠肺炎倡议— — (106)
租赁安排收益，净额4 — 5 
2018年剥离运营的影响(1), (3)
(127)— — 
重组及相关费用，净额— (57)(362)
运营亏损$(3,033)$(8,596)$(4,863)
(1)不包括基于股票的薪酬费用。
(2)包括不能直接归因于我们的可报告部门的成本。企业并购还包括某些分担成本，如财务、会计、税务、人力资源、信息技术和法律成本。平台研发还包括地图和支付技术以及内部技术基础设施的支持和开发。我们的分配方法会定期进行评估，并可能会发生变化。
(3)定义为我们2018年在东南亚的业务(I)出售给Grab之前的东南亚业务和(Ii)成立我们的Yandex.Taxi合资企业之前的俄罗斯/独联体业务。
地理信息
按地理位置划分的收入是基于旅行或发货完成或送餐的地点。长期资产，净额包括财产和设备、净资产和经营租赁使用权资产，以及综合资产负债表中待售资产所包括的同一资产类别。下表列出了截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日止年度按地理面积计算的收入和长期资产净值(单位：百万)：
137

截至十二月三十一日止的年度：
2018 (1)
2019 (1)
2020
美国$5,824 $7,968 $6,082 
所有其他国家/地区4,609 5,032 5,057 
总收入$10,433 $13,000 $11,139 
(1)我们的收入已经进行了追溯调整，以反映新会计政策的实施。有关会计政策变更的进一步信息，请参阅附注1--业务说明和重要会计政策摘要。
截至12月31日，
20192020
美国$2,958 $2,940 
所有其他国家/地区367 252 
长期资产总额，净额$3,325 $3,192 
按产品分类的收入计入附注2--收入。
附注15--承付款和或有事项
或有事件
在正常的业务过程中，我们不时地参与各种索赔、非所得税审计和诉讼。截至2019年12月31日和2020年12月31日，我们记录的总负债为1.510亿美元1.8分别为10亿美元，其中1.210亿美元1.3于综合资产负债表的应计负债及其他流动负债中，分别涉及可能及可合理估计的所有法律、监管及非所得税事项的非所得税事项。
我们目前参与了在正常业务过程中产生的各种法律和监管事宜，包括但不限于声称的独立承包商错误分类索赔、公平信用报告法(FCRA)索赔、涉嫌违反背景调查的索赔、定价和广告索赔、不正当竞争索赔、知识产权索赔、就业歧视和其他与就业相关的索赔、电话消费者保护法(TCPA)索赔、美国残疾人法(ADA)索赔、数据和隐私索赔、证券索赔、反垄断索赔、监管挑战以及其他事宜。我们有现有的诉讼，包括集体诉讼、私人总检察长法案诉讼、仲裁索赔以及政府行政和审计程序，声称司机或其代表声称司机被错误归类为独立承包商。关于加利福尼亚州议会法案5(“AB5”)的制定，我们已经收到，并预计将继续在加州和其他司法管辖区收到更多的错误分类索赔。关于我们未决的法律和监管事项，根据我们目前的了解，我们相信最终的合理可能损失金额或范围不会对我们的业务、财务状况、运营结果或现金流产生实质性的不利影响，无论是单独的还是总体的。这类法律事项的结果本质上是不可预测的，并受到重大不确定性的影响。如果其中一个或多个问题因超出管理层预期的金额而对我们不利，我们的运营结果、财务状况或现金流可能会受到重大不利影响。
驱动因素分类
加州总检察长诉讼
2020年1月，AB5正式生效。AB5制定了一项测试，以确定一名工人是否为加州法律下的雇员。这项测试被称为ABC测试，最初是由加州最高法院在2018年Dynamex运营部诉高等法院案中做出的决定。根据ABC测试，为招聘实体提供服务的工人被视为员工，除非招聘实体能够证明三点：工人(A)不受招聘实体的控制，(B)从事招聘实体通常业务过程之外的工作，(C)通常从事独立的行业、工作或为招聘实体执行的业务类型。
2020年5月5日，加利福尼亚州总检察长会同旧金山、洛杉矶和圣地亚哥的市检察官向旧金山高等法院提起诉讼，指控优步和Lyft，Inc.(简称Lyft)。起诉书称，司机被错误分类，并寻求禁制令和与所谓的司机错误分类造成的所谓竞争优势相关的金钱赔偿。
2020年8月10日，法院发布了一项初步禁令，禁止我们将司机归类为独立承包商，并禁止违反各种工资和工时法律。禁令被搁置，等待上诉。2020年10月22日，上诉法院维持下级法院的裁决，认为必须在案件发回初审法院后30天内遵守初步禁制令。2020年11月，加州选民投票支持22号提案，这是一项州投票倡议，为使用我们这样的平台的司机提供了一个框架，以获得独立工人的资格。由于22号提案的通过，根据加州法律，司机能够保持他们作为独立承包商的地位，我们和我们的竞争对手必须遵守22号提案的规定。22号提案于2020年12月16日生效；
138

然而，在其生效之前的一段时间内，关于加州总检察长的诉讼，我们打算继续大力为自己辩护。我们成功的可能性仍然是不确定的，任何合理的可能损失或损失范围都无法估计。
马萨诸塞州总检察长诉讼
2020年7月9日，马萨诸塞州总检察长向萨福克县高等法院提起诉讼，指控优步和Lyft。起诉书称，司机是雇员，有权受到工资和劳动法的保护。申诉于2020年7月20日送达，优步于2020年9月24日提出驳回申诉的动议。我们成功的可能性仍然是不确定的，任何合理的可能损失或损失范围都无法估计。
后备仲裁
我们已收到要求或受到威胁，要求代表声称被Postmate错误归类为独立承包商的送货人进行个人仲裁。这些索赔使我们为每个提交要求的个人承担工资、工时和相关责任。我们成功的可能性仍然是不确定的，任何合理的可能损失或损失范围都无法估计。
瑞士社会保障重新分类
几个瑞士行政机构已经发布了决定，将司机归类为优步瑞士公司、Rasier运营公司或优步公司的员工，目的是为了社会保障或监管目的。我们正在社会保障法庭和行政法庭挑战他们中的每一个人。2020年4月，瑞士就另一件事做出了裁决，将司机重新归类为员工。
社会保障事项的最终解决尚不确定，这一事项的应计金额记在合并资产负债表的应计负债和其他流动负债中。
Aslam，Farrar，Hoy和Mithu诉Uber B.V.，Uber Britannia Ltd.和Uber London Ltd.
2015年10月28日，一项由25包括Y.Aslam先生和J.Farrar先生在内的司机被带到英国就业法庭，针对我们的主张，他们应该被归类为英国的“工人”(独立承包商和雇员之间的一个单独类别)，而不是独立承包商。该法庭于2016年10月28日裁定，只要我们的应用程序被打开，司机就是工人，根据2016年7月对该应用程序的评估，他们已经准备好并能够出行。上诉法院于2018年12月19日以多数裁决驳回了我们的上诉。我们向最高法院提出上诉，最高法院于2020年7月举行了听证会。
2021年2月19日，英国最高法院维持了法庭的裁决，即2016年使用该应用的司机是符合英国劳动法要求的工人。损害可能包括补发工资，包括假日工资和最低工资。更多的索赔人也提交了申请，每个索赔人将被要求向就业法庭提起各自的诉讼，以确定他们是否符合“工人”分类，如果符合，每个索赔人将获得多少赔偿。此外，我们预计将接受相关养老金缴费，这将需要与英国养老金监管机构单独接触，但这一问题的最终解决方案，包括任何风险敞口的金额，尚不确定。
其他驱动程序分类事项
此外，我们还收到了其他司法管辖区的其他诉讼和政府询问，并预计未来将提出索赔、诉讼、仲裁程序、行政行动以及政府调查和审计，挑战我们将司机归类为独立承包商而不是员工的分类。我们认为，我们目前和历史上的分类方法得到了法律的支持，并打算在这些问题上继续积极地为自己辩护。然而，诉讼和仲裁的结果本质上是不可预测的，与这些索赔相关的法律程序，无论是单独的还是总体的，都可能对我们的业务、财务状况、运营结果和现金流产生重大影响。无论结果如何，这些事项的诉讼和仲裁都可能对我们产生不利影响，因为个别和总体的辩护和和解成本、管理资源的转移和其他因素。
州失业税
2016年12月，在2014年启动了一项调查司机是独立承包商还是员工的审计之后，我们收到了加利福尼亚州就业发展部(EDD)关于工资税义务的评估通知。该通知追溯了我们的各种工资税义务，包括失业保险、就业培训税、州残疾保险和个人所得税。我们已经向加州失业保险上诉委员会的行政法法官提交了一份请愿书，对这项评估提出上诉。除了评估外，还存在以后几年暴露的风险，尽管还没有发布正式评估。这件事仍然悬而未决。
2018年，新泽西州劳工部(“NJDOL”)启动了一项审计，审查司机是独立承包商还是雇员，以确定失业保险法规是否适用于2014至2018年。NJDOL于2019年11月12日对Rasier和Uber进行了评估。这两项评估都是通过
139

2019年11月15日，但只计算了2014至2018年的所谓缴费、罚款和利息。美国司法部于2021年2月24日提供了修订后的评估。我们正在与NJDOL就评估进行持续讨论，尽管NJDOL已经注意到优步将就其是非曲直举行听证会。我们成功的可能性仍然是不确定的，任何合理的可能损失或损失范围都无法估计。
谷歌诉莱万多夫斯基和罗恩；谷歌诉莱万多夫斯基
2016年10月28日，谷歌对谷歌前雇员安东尼·莱万多夫斯基和利奥尔·罗恩分别提出仲裁要求，指控他们违反了各自与谷歌的雇佣协议、欺诈和其他违反州法律的行为(由于招募谷歌员工和创办新企业与谷歌的业务竞争，违反了他们各自的雇佣协议)。谷歌要求赔偿、禁令救济和恢复原状。2019年3月26日，在听证会后，仲裁小组发布了一项临时裁决，裁定谷歌的每一名前员工都有罪，并判给127百万美元起诉安东尼·莱万多夫斯基和1安东尼·莱万多夫斯基和利奥·罗恩对此负有连带责任。2019年7月，谷歌提交了与这些索赔相关的利息、律师费和费用请求。评审团的最终裁决于2019年12月6日颁发。2020年2月7日，罗恩和谷歌达成和解协议并相互发布，以满足更正后的最终裁决，金额约为$10百万美元。根据赔偿义务，优步代表罗恩向谷歌支付了费用。关于优步对Levandowski的所谓赔偿义务，争议仍在继续。优步是否对Levandowski的赔偿负有最终责任，取决于赔偿协议中规定的例外情况和条件。2020年3月，莱万多夫斯基承认了商业机密刑事指控，并申请破产。优步向破产法院提交了索赔证明，莱万多夫斯基还对优步提出了索赔，称优步未能履行其根据与Otto Trucking，LLC达成的协议承担的义务。赔偿纠纷和莱万多夫斯基的索赔将在破产法院继续进行。前总裁·特朗普赦免了莱万多夫斯基的商业秘密定罪。此事的最终解决可能导致高达#美元的损失。60超过应计金额的百万或更多(取决于所产生的利息)。
台湾监管机构罚款
在我们于2017年4月调整和重新推出我们的运营模式之前，政府批准的租赁公司向乘客提供交通服务的模式，台湾的司机和当地的优步实体被台湾公路局处以大量罚款。2017年1月6日，新的《高速公路法》在台湾生效，提高了新台币的最高罚款金额。150,000至NTD25每一次进攻一百万美元。我们在2017年2月10日至2017年4月12日暂停了在台湾的服务，但其中一些罚款是发给当地优步实体的，涉及暂停前2017年1月和2月的乘车行为。
自2017年4月以来，我们一直通过法院对罚款提出上诉。2020年9月18日，最高法院大会议厅宣布了一项积极的裁决，裁定对当地优步实体开出这些罚款的机构没有管辖权。个别最高法院分庭撤销了其中许多罚单，截至2020年12月31日，只剩下微不足道的数额。
非所得税事项
我们记录了与非所得税事项有关的或有事项的估计负债，并就此类事项接受国内外各税务机关的审计。这些或有负债和非所得税审计的主题主要来自我们与司机的交易，以及某些员工福利和相关就业税的税务处理。在与司机的交易存在纠纷的法域，纠纷涉及交易税(如销售税、增值税和类似税)对所提供的服务的适用性，以及对向这类司机支付的款项预扣税的适用性。
我们在英国卷入了一场诉讼，涉及英国税务监管机构HMRC，该机构正寻求将我们归类为运输提供商。被归类为运输提供商将导致增值税(VAT)(20%)的总预订量或我们向司机收取的服务费，无论是追溯还是预期。HMRC正在考虑一系列因素，包括我们的合同司机、乘客和公司间安排，在决定我们是否应该被归类为交通服务提供商时，HMRC预计还将考虑英国最高法院2021年2月19日关于司机工人分类的裁决。HMRC可能会更新其评估，然后我们将与HMRC进行审查和讨论。如果我们在用尽HMRC的审查和上诉程序后没有达成令人满意的解决方案，我们仍然可以在英国税务法院重新辩论我们的案件，这可能要求向税务法院预付任何HMRC最终评估的托管费用(“Pay-to-play”)。我们仍然相信，我们在这些诉讼中有值得称道的辩护。
在2020年第一季度，我们有利地解决了美国的一个州非收入敞口，导致138美国非所得税准备金减少100万美元。由于这些事项的复杂性和不确定性，以及某些司法管辖区的司法程序，我们的估计负债本身就是主观的，因此，最终结果可能与记录的估计负债不同。
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其他法律和监管事项
我们一直受到政府的各种调查和调查，涉及我们某些商业行为的合法性、遵守反垄断法、反垄断法、反海外腐败法和其他全球监管要求、劳动法、证券法、数据保护和隐私法、向投资者和其他股东披露的充分性，以及某些知识产权的侵犯。我们已经调查了其中许多问题，并正在实施对我们的管理、运营和合规做法的一些建议，以及加强我们的整体治理结构。在许多情况下，我们无法预测这些调查和调查的结果和对我们业务的影响，这可能会耗时、调查成本高昂，并需要管理层的大量关注。此外，这些调查和调查的结果可能会对我们的业务、声誉、财务状况和经营结果产生负面影响，包括可能的罚款和处罚，并要求改变经营活动和程序。
弥偿
在正常的业务过程中，我们经常在与第三方的安排中加入标准的赔偿条款。根据这些规定，我们可能有义务赔偿这些当事人因其活动或不遵守我们所作的某些陈述和保证而遭受或发生的损失或索赔。此外，我们还与我们的高级管理人员、董事以及某些现任和前任员工签订了赔偿协议，我们的公司注册证书和章程包含某些赔偿义务。由于每种特殊情况所涉及的独特事实和情况，不可能确定这些赔偿条款/义务项下的最大潜在损失。
附注16--可变利息实体(“VIE”)
合并后的VIE
我们合并我们持有可变权益且是主要受益者的VIE。我们已经确定，这些实体是VIE，因为它们缺乏足够的股本来为其活动提供资金，而没有未来从属的财务支持。我们是主要受益者，因为我们有权指导对这些VIE的经济表现影响最大的活动。因此，我们合并了这些VIE的资产和负债。
截至2019年12月31日和2020年12月31日，我们合并VIE的综合资产负债表中包括的总资产为1.210亿美元1.2分别为10亿美元。截至2019年12月31日和2020年12月31日，这些VIE的综合资产负债表中包括的总负债为#美元。159百万美元和美元136分别为100万美元。
货运持有量
2018年7月，我们成立了一家新的控股子公司--优步货运控股公司(以下简称优步货运控股)。货运控股的目的是执行货运经营部门的业务活动。我们持有的货运控股股票被确定为可变权益。货运控股也被认为是一种VIE，因为它缺乏足够的股本，在没有未来从属财务支持的情况下为其活动提供资金。鉴于我们有权指导对货运控股的经济表现产生最重大影响的活动，我们是货运控股的主要受益者。因此，我们合并了Freight Holding的资产和负债。
于2020年10月，货运控股与Greenbriar Equity Group，L.P.(“Greenbriar”)订立A系列优先股购买协议(“Freight Series A优先股购买协议”)，出售A系列优先股股份(“Freight Series A”)。这笔新投资不会改变Freight Holding是一家合并的VIE的结论。截至2020年12月31日，我们继续拥有Freight Holding的大部分已发行和已发行股本，并报告非控股权益，详见附注17-非控股权益。
幻影
2019年4月，我们将我们的某些子公司以及与我们的自动驾驶汽车技术相关的某些资产和负债(不包括与Levandowski仲裁相关的某些赔偿义务产生的负债以及与Waymo和解协议可能产生的某些义务相关的任何补救费用)贡献给Apparate，以换取代表我们的共同单位100拥有Apparate的%所有权权益。Apparate的目的是开发自动驾驶汽车和拼车技术并将其商业化，Apparate的成果是ATG和其他技术计划部门的一部分。在Apparate成立后，Apparate与SVF Huang(USA)Corporation(软银)、丰田汽车北美公司(Toyota Motor North America，Inc.)和DENSO International America，Inc.(“DENSO”)签订了A类优先单元采购协议(“优先单元采购协议”)。优先股于2019年7月向软银、丰田和DENSO发行，并向投资者提供了13.8Apparate的初始所有权权益百分比按折算后的基准计算。我们在Apparate持有的共同单位被确定为可变权益。我们确定Apparate是一家VIE，因为它缺乏足够的股本来为其活动提供资金，而没有未来的从属财务支持。我们有权指导对Apparate的经济表现影响最大的活动，因此，我们是Apparate的主要受益人，合并Apparate的资产和负债，并报告非控股权益，如附注17-非控股权益中进一步描述。
141

于2020年12月，吾等与Apparate与Aurora及若干其他各方达成最终协议，根据该协议，透过一系列合并交易，吾等将Apparate出售予Aurora。2021年1月19日，我们完成了将Apparate出售给Aurora的交易。有关详细信息，请参阅附注21-后续事件。
卡里姆卡塔尔和摩洛哥
2020年1月2日，我们根据资产购买协议(“资产购买协议”)在获得监管批准或不需要监管批准的国家完成了对Careem及其某些子公司的几乎所有资产的收购。截至2020年12月31日，卡塔尔和摩洛哥(统称为未转让国家)的资产和业务尚未移交给我们。未转移国家的资产和业务的转移将被推迟关闭，等待监管部门批准的时间。如果在2020年1月2日的9个月纪念日之前没有获得任何未转让国家的监管批准，我们可以剥离任何此类剩余未转让国家的净资产，我们将获得剥离任何未转让国家的所有收益。我们将继续寻求卡塔尔和摩洛哥的监管批准。卡塔尔和摩洛哥的净资产和业务并不重要。
未转让国家业务的目的主要是在每个国家提供拼车服务。虽然未转移国家的资产和业务没有转移截至2020年12月31日，我们对由未转让国家组成的实体的所有剩余权益拥有权利，这被视为可变权益。通过在监管机构批准构成未转让国家的实体的监管批准后，我们有权获得资产剥离或最终合法转让的所有收益，我们面临由未转让国家组成的实体的损失和剩余收益。我们控制着对非转让国家的业务具有重要意义的知识产权(“IP”)，并将这些知识产权转授给非转让国家。构成未转让国家的每个实体都符合自愿投资的定义，我们是构成未转让国家的每个实体的主要受益者。因此，我们合并了由未转让国家组成的实体，如附注18-业务合并中进一步描述的那样。
未整合的VIE
Zomato
Zomato在印度注册成立A目的是提供送餐服务。2020年1月21日，我们收购了Zomato的强制可转换累积优先股(“CCPS优先股”)，价值为$171100万美元，以换取优步在印度的食品外卖业务(“Uber Eats India”)，以及一笔价值美元的应收票据35100万美元用于退还商品和服务税。我们对Zomato CCPS优先股的投资将代表 9.99转换为普通股时的表决权资本的%。Zomato是一家VIE，因为它缺乏足够的股本，在没有未来从属财务支持的情况下为其活动提供资金。我们通过我们的投资和应收票据面临Zomato的经济风险和回报，这些投资和应收票据代表可变权益，这些可变权益的账面价值反映了我们面临的最大损失。然而，我们不是主要受益者，因为无论是对CCPS优先股的投资，还是对应收票据的投资，都不能让我们有权指导对Zomato经济表现最重要的活动。截至2020年12月31日，在合并资产负债表上确认的与我们在Zomato的权益相关的资产的账面价值以及我们与此未合并VIE相关的最大亏损风险约为$150百万美元。有关Zomato和剥离Uber Eats India的更多信息，请参阅附注19-资产剥离。
观澜湾3及4
观澜湾3&4合资公司是指由我们和LLC Partners于2018年3月成立的合资实体ECOP。我们贡献了$136一百万现金换取一个45在ECOP的%权益。在2020年3月31日之前，任何剩余的建筑成本将通过ECOP获得的建筑贷款提供资金，我们与两个LLC合作伙伴一起保证贷款到期时的付款和履行，以及在有限情况下贷款人支付的任何费用。截至2019年12月31日，集体担保责任的最高限额为50百万美元。
我们评估了我们对ECOP的投资性质，并确定ECOP在建设期间是一个VIE；然而，我们不是主要受益者，因为决策是由缔约方共同作出的，因此我们没有权力指导对VIE影响最大的活动。这项投资被确定为权益法投资，因为我们有能力对经社理事会产生重大影响。有关更多信息，请参阅附注4-权益法投资。
2020年3月，ECOP获得了新的贷款和#美元91100万美元作为资本投资的回报返还给了我们。关于经社理事会偿还建筑贷款，最高集体担保负债最高可达#美元。50百万人口被扑灭。2020年3月，经社理事会的新融资结束，引发了一次重新审议事件，我们重新评估了经社理事会是否仍符合VIE的定义。截至2020年3月31日，我们确定ECOP不再是VIE，因为它有足够的股本在不需要从属财务支持的情况下运营。
酸橙
2020年5月7日，我们进入跳跃资产剥离，获得了2020年的莱姆投资。有关跳跃资产剥离的详细信息，请参阅附注19-资产剥离。莱姆是一家VIE，因为它缺乏足够的股本，在没有未来从属财务支持的情况下为其活动提供资金。我们通过拥有2020年款的莱姆，面临着莱姆的经济风险和回报
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投资，代表不同的利益。然而，我们不是石灰的主要受益者，因为我们没有能力指导对石灰的经济表现影响最大的活动。截至2020年12月31日，在我们的合并资产负债表上确认的与2020年Lime Investments相关的资产账面价值为$134100万代表我们作为未合并的VIE而面临的与Lime相关的最大损失敞口。
Cornershop：CS-墨西哥
2020年7月6日，我们完成了与CS-Global的采购协议，不包括在墨西哥的运营子公司(“CS-墨西哥”)。有关更多信息，请参阅附注18-业务合并。CS-墨西哥是一家VIE，因为它的股权不能完全吸收该实体的预期损失，而且在没有未来从属财务支持的情况下，它缺乏足够的股权来为其活动提供资金。我们通过以下方式暴露于CS-墨西哥的经济风险和回报：CS-墨西哥看跌期权；非实质性无担保票据；合同权利35在某些条件下，CS-墨西哥公司或有销售收入的1%；以及与过渡服务协议相关的基于市场的费用，所有这些都代表优步持有的可变利益。然而，我们不是主要的受益者，因为可变的利益并没有给我们提供权力来指导对CS-墨西哥的经济表现最重要的活动。截至2020年12月31日，在合并资产负债表上确认的与我们在CS-墨西哥的权益相关的资产(主要是CS-墨西哥看跌期权/看涨期权和无担保票据)的账面金额为$28百万美元，我们与这一未合并的VIE相关的最大亏损风险约为$23百万美元。2020年12月，我们获得了墨西哥反垄断监管机构的批准，完成了CS-墨西哥的交易。2021年1月11日，我们完成了交易并收购了55通过CS-墨西哥看跌期权/看涨期权协议行使我们的看涨期权，从而拥有CS-墨西哥的%所有权权益。有关详细信息，请参阅附注21-后续事件。
143

附注17--非控股权益
我们有几家合并的子公司，它们向第三方投资者发行了普通股和优先股或优先股，代表了非控股利益。截至2019年12月31日和2020年12月31日，以子公司优先股和优先股为代表的非控股权益金额为1.010亿美元1.3分别为10亿美元。
ATG投资：优先单位购买协议
于2019年7月，我们与软银、丰田及DENSO(统称“投资者”)达成优先股购买协议，供Apparate A类优先股(“优先股”)的投资者购买。我们的子公司Pparate发布了1.0百万个优先选择单位，售价为$1,000每单位出售给投资者，总代价为$1.010亿(美元)400来自丰田的百万美元，$333来自软银的100万美元，以及267来自DENSO的100万美元)。截至2020年12月31日，首选单位代表了14.2按折算后的基准持有Apparate的%所有权权益。截至2020年12月31日，我们保留了剩余的85.8%的所有权权益。软银和丰田是我们现有的Inv性爱。
在投资者的选择下，优先股可转换为Apparate的普通单位，最初按一对一的基础进行，但可能会随时进行调整，如优先股购买协议所定义。优先股有权获得某些分派，主要包括以现金或实物(由Apparate酌情决定)支付的股息，并按季度应计，于每个季度的最后一天按4.5%年率。优先单位有权在出售或清算Apparate时获得分派，其金额等于(I)原始投资加上任何应计但未支付的金额，以及(Ii)假设在紧接出售或清算事件发生前转换为Apparate通用单位的分配份额中的较大者。季度股息连同Apparate公司净收入的任何归属比例份额(如果适用)包括在我们的综合经营报表中扣除税后的非控股权益净收益(亏损)中。优先股不参与因清算优先股而产生的净亏损。
软银的首选部门
从2026年7月2日开始，软银可以选择向我们出售其对优先股的所有(但不低于全部)初始投资，其价格等于软银优先股的数量乘以(I)原始投资加上每单位任何应计但未支付的金额和(Ii)优先股在转换时的公允价值(“看跌/看涨价格”)中较大的值。从2026年7月2日开始，我们可以按看跌/看涨价格赎回软银持有的所有但不少于所有优先股。我们有权用普通股结算全部或部分看跌/赎回价格，任何剩余部分将以现金支付。看跌期权和看涨期权被确定为软银优先股内的嵌入功能，因为它们不能单独行使或在法律上与软银优先股分离。
截至2019年12月31日和2020年12月31日，软银优先股在我们的合并财务报表中被归类为可赎回非控股权益，并按每个资产负债表日期确定的看跌/看涨价格报告。软银优先股的初始公允价值是基于一种以期权定价模型为主要方法的混合方法确定的。这一方法采用了第3级公允价值计量投入，并假定发生清算或退出事件的概率相等。初始公允价值计量中使用的重大不可观察投入包括：42%，流动性的时间为5年，并因缺乏适销性而打折17%。此外，亦采用市场方法以证实混合方法于发行时得出的估值，以证明优先股的发行价与其公允价值相若。在截至2019年12月31日和2020年12月31日的年度内，软银的可赎回非控股权益没有进行公允价值调整。
丰田和德恩索的首选车型
截至2019年12月31日和2020年，丰田和戴恩索优先股在永久权益中被分类为非控股权益，因为这些单位不受任何强制性赎回权或赎回权的约束，这些权利不在我们的控制范围之内。.
ATG与Apparate、丰田和DENSO的合作协议
与上文讨论的优先单位购买协议一起，我们签订了三年制丰田、DENSO和Apparate就开发下一代自动驾驶技术达成的联合合作协议(“ATG合作协议”)，该协议于2019年7月首选单元采购协议结束时生效。丰田将向Apparate支付现金，金额最高可达$300百万美元，须于六每半年一次的分期付款三年制ATG合作协议的条款。每六个月期间的现金付款取决于双方就今后六个月要实现的开发活动和里程碑达成的相互协议以及ATG合作协议的延续。ATG协作协议属于ASC 808协作安排的范围。发展活动被认为是持续进行的，是反兴奋剂机构活动的核心。因此，随着相关开发活动的执行，从丰田收到的金额在每笔付款所涉及的相应六个月服务期内按比例确认为ATG和其他技术计划部门的协作收入。在截至2019年12月31日和2020年12月31日的年度内，我们确认42百万美元和美元100根据ATG合作协议，分别作为收入。
144

待售的ATG业务
于2020年12月，吾等与Apparate与Aurora及若干其他各方订立最终协议，根据该协议，吾等将透过一系列合并交易将Apparate出售予Aurora。此次出售将导致对Apparate的非控股权益的终止确认。有关进一步资料，请参阅附注9-持有待售资产及负债。
货运持有量
截至2019年12月31日和2020年12月31日，我们拥有89%和85我们子公司货运控股的已发行股本和已发行股本的百分比，或80%和79如果根据我们的货运控股员工激励计划为发行预留的所有普通股都已发行并已发行，则在完全摊薄的基础上分别为%。根据货运保有奖励计划，总共有99.8预留100万股货运控股股份，并83.8有100万股可供授予和发行。
截至2019年12月31日和2020年12月31日，少数股东在Freight Holding的所有权在夹层股权中被归类为可赎回的非控股权益，因为它在我们无法完全控制的事件中可赎回。运费持有的非控股权益不会增值至赎回价值，因为目前该非控股权益不可能成为可赎回权益。
货运控股普通股持有人
我们子公司Freight Holding的少数普通股股东，包括根据员工股权激励计划发行的普通股奖励的任何持有人和持有全部既有股份的员工，已向我们出售权利，以公平价值出售其某些股权的指定时间段，该指定时间段在子公司的清算交易或首次公开募股完成时终止。如果行使看跌期权，根据我们的选择，它们可以以现金、优步股票或现金和优步股票的组合来满足。
我们将普通股持有人可获得的货运控股净收益或亏损的按比例份额归因于货运控股普通股产生的可赎回非控股权益，该非控股权益是基于期内普通股少数股东的未偿还所有权而产生的。
Greenbriar货运首选A系列投资货运控股
2020年10月，货运控股与Greenbriar签订了货运首轮优先股购买协议。根据货运系列A优先股购买协议，Greenbriar同意投资总额为$500根据惯例的关闭条件，这将在若干次关闭后发生。
2020年10月6日，根据货运A系列优先股购买协议进行了初步成交，Greenbriar投资了$250百万美元以换取124,744,896货运系列A单位的份额，约占8在基本和完全摊薄的基础上拥有%的所有权权益。
Greenbriar有权以至少1美元的价格分批购买额外股份。50以初始购买价格计算，一次百万美元两年在初步结清后，增加总额为$250百万美元。这项继续投资的权利以初始价格结束两年远期债务被归类为按公允价值计量的负债，最初使用两年贴现率进行估值，并不重要。在这项额外投资后，我们将保持对货运控股已发行和已发行股本的多数所有权。在最初完成交易后的两年内，Greenbriar必须购买，Freight Holding必须按收购价发行任何剩余的未发行额外股份。Greenbriar支撑物一截至2020年12月31日，董事货运控股董事会席位。
截至2020年12月31日，我们保留了85在货运A系列优先股购买协议结束后，货运控股的所有权权益百分比。
吾等并不按比例将货运控股的亏损按比例归因于货运控股A系列优先股中的可赎回非控股权益，因为该等股份享有清算优先权，因此不会参与导致其权益低于清算优先权的亏损。在清算时，A系列货运单位有权获得下列两者中较大的一个：1.5X初始投资的清算优先权，以及6在向普通股股东或(Ii)其投资的公允价值(“运费A系列清算优先股”)进行任何分配之前将支付的累计股息的持续复利百分比。股息，连同货运控股公司净收入的任何归属比例份额(如果适用)，包括在我们综合经营报表中可归因于非控股权益的净收益(亏损)、税后净额。
在五年后，Greenbriar的货运系列A单位可能会根据我们的选择被我们召回，在货运系列A清算优先选项。从三年后开始，如果发生一系列事件，包括货运控股没有完成首次公开募股，Greenbriar的货运系列A可能在五年后在货运系列A清算优先赎回。赎回后，Greenbriar的货运系列A将以现金或优步普通股结算，我们可以选择。
Cornershop：CS-Global
2020年7月6日，我们完成了对55控制CS-Global的所有权权益的百分比。有关更多信息，请参阅附注18-业务合并。截至2020年12月31日，CS-Global的非控股权益被归类为夹层
145

股权被视为可赎回的非控股权益，因为它受看跌/赎回协议的约束，而该协议并不完全在我们的控制下行使。于每个资产负债表日，可赎回非控制权益将采用贴现现金流量法计量，如公允价值高于账面值，则账面值将予以调整。截至2020年7月6日收购日期的初始公允价值为290百万美元。有几个不是截至2020年12月31日止年度CS-Global可赎回非控股权益的公允价值调整。
附注18-业务合并
卡里姆
2019年3月26日，我们与Careem签订了资产购买协议。根据资产购买协议，吾等同意收购Careem的实质全部资产及承担实质的全部负债。
2020年1月2日，我们完成了对Careem几乎所有资产的收购。总部位于迪拜的Careem成立于2012年，主要为中东、北非和巴基斯坦城市的数百万用户提供拼车服务，其次是送餐服务和支付服务。此次收购被视为一项业务合并，并推进了我们的战略，即在我们运营的世界每个主要地区拥有领先的拼车类别地位，并为优步移动业务的其余部分实现成本和技术协同效应。截至2020年12月31日，Careem在卡塔尔和摩洛哥业务的所有权尚未移交给我们；但业务结果和净资产完全合并为可变利益实体。参阅附注16--可变利息实体(“VIE”) 以获取更多信息。
收购日期Careem转让的对价的公允价值为#美元3.0亿美元，其中包括以下各项(百万美元)：
公允价值
2020年1月2日支付的现金
$1,326 
无息无担保可转换票据
1,634 
于2020年1月2日代表Careem支付的交易费用
39 
或有现金对价1 
合并前服务的股票薪酬奖励3 
总对价$3,003 
无息无抵押可转换票据(“Careem票据”)的公允价值由贴现现金流法(“DCF”)(用于计算Careem票据本金的现值)和Black-Scholes期权定价模型(用于对转换期权进行估值)的总和确定。公允价值计量中使用的重大不可观察投入包括5.14%至5.19对于Careem票据的本金金额和转换期权的预期波动率为42.1%至44.1%，利率为1.53%至1.57%，股息率为0%。我们将分批发行Careem票据，金额为$8802020年1月2日发行并于2020年4月1日以现金结算的Careem票据本金金额为100万美元。Careem票据的剩余金额被确认为以应计负债和其他流动负债以及其他长期负债的公允价值发行无担保可转换票据的承诺。有关更多信息，请参阅附注10--补充财务报表信息。Careem票据的每一批都是到期的，一经发行，应在90天内支付。Careem票据的持有者可以选择将全部未偿还本金余额转换为A类普通股，转换价格为$55每一沙洲优步技术公司的Re在一个到期日之前的纽约时间。从Careem Notes面值到公允价值的折扣将在各自的还款日期作为利息支出递增。截至2020年12月31日的年度的增加量并不是实质性的。
146

下表汇总了截至购置之日购置的资产和承担的负债的公允价值(单位：百万)：
公允价值
流动资产$43 
商誉2,483 
无形资产540 
其他长期资产77 
收购的总资产3,143 
流动负债(108)
递延税项负债(13)
其他长期负债(19)
承担的总负债(140)
取得的净资产$3,003 
购买对价超过购入的有形和可识别无形资产净值的公允价值的部分被记为商誉，不能在纳税时扣除。商誉主要归功于Careem的员工队伍和预期的业务协同效应。商誉记录在我们的移动业务部门。分配给收购的有形和可确认无形资产以及承担的负债的公允价值是基于收购时管理层的估计和假设。
下表列出了购置的可辨认无形资产的组成部分及其截至购置之日的估计使用寿命(以百万计，年限除外)：
公允价值加权平均剩余使用年限
骑手关系$270 15
船长网络40 1
发达的技术110 4
商号120 10
总计$540 
骑手关系代表了与Careem骑手之间潜在关系的公允价值。机长网络代表具有Careem驱动程序的底层网络的公允价值(称为“机长”)。发达的技术代表了Careem技术的公允价值。商号与“Careem”商号、商标和域名有关。取得的已确认应摊销无形资产的整体加权平均使用年限为十年.
所收购无形资产的估计公允价值由本公司管理层厘定，采用多期超额收益法以估计附加关系的公允价值。在骑手关系的公允价值衡量中使用的重要而不可观察的输入是骑手流失率。我们使用重置成本法估计船长网络的公允价值，使用特许权使用费减免法估计发达技术和商号的公允价值。
有形资产净额于收购日期按其各自的账面金额估值，因为吾等相信该等金额与其目前的公允价值相若。我们认为，以上记录的购买无形资产的金额代表了截至2020年1月2日这些无形资产的公允价值，并接近市场参与者愿意支付的金额。
资产购买协议就若干司法管辖区的增值税责任及反映潜在税务责任的其他税务储备向吾等提供特定弥偿。我们认出了$64于2020年1月2日按相同基准计提的赔偿资产为百万元，在综合资产负债表中记为其他资产及其他负债。这些税收储备的结算，如果有的话，将由赔偿资产提供资金。
从收购之日起，即2020年1月2日，收购业务的结果包含在我们的合并财务报表中。在2020年1月2日至2020年12月31日期间，Careem贡献了所得税前亏损$218百万美元。2020年1月2日至2020年12月31日期间的收入并不多。
街角店
2019年，作为进军杂货配送市场的战略举措，我们同意收购Cornershop Cayman(“Cornershop”)的控股权，该公司主要在智利和墨西哥运营在线杂货配送平台。在2019年，我们进行了初步投资，50百万美元(“Cornershop的初始投资”)。其余投资还有待Cornershop运营所在国家的反垄断批准。
147

在2020年第二季度，我们获得了监管部门的批准，但墨西哥除外。因此，我们和Cornershop修改了协议条款，以便优步收购Cornershop的业务，墨西哥的业务除外。就在交易完成之前，Cornershop进行了重组，使墨西哥业务由Cornershop Technologies LLC及其全资子公司(统称为“CS-墨西哥”)持有，而所有剩余的Cornershop业务将由新成立的CS-Global实体持有。
2020年7月6日，我们完成了收购CS-Global的购买协议，优步的直接出资为1美元200百万美元，其中包括给CS-Global的初始Cornershop投资和应收票据，以及支付$179百万美元给投标股东，以现金和2,055,038我们普通股的股份。最初的Cornershop投资在紧接收购CS-Global之前重新计量，根据Cornershop的业务价值和优步收购前的所有权百分比，新价值与之前确认的金额没有实质性差异。因此，Cornershop的初始投资被确定为原始的$50百万美元。作为转移对价的交换，我们收到了15,642,523CS-Global的优先C成员权益，代表55未偿还会员权益的%。因此，我们获得了CS-Global的控股权，并将此次收购作为一项业务合并入账。有关CS-Global剩余非控股权益的会计处理详情，请参阅附注17--非控股权益。优步和CS-Global还就CS-Global的非控股权益达成了看跌期权/看涨期权安排，赋予优步从非控股权益持有人手中收购剩余权益的权利和义务，可在5如果没有首次公开募股或清算事件，则按未来协商价格计算。
在CS-Global交易的同时，优步、Cornershop和CS-Global达成了看跌/看涨协议，使CS-Global有权通过看涨期权(和通过Cornershop持有的看跌期权承担的义务)购买CS-墨西哥的所有权益，条件是收到墨西哥的监管批准(“CS-墨西哥看跌/看涨”)。在行使看涨期权(由CS-Global)或看跌期权(由Cornershop)后，CS-Global将获得100CS-墨西哥公司未偿还股权的百分比。优步将向CS-Global直接出资，并向投标股东支付总额为美元的款项。94百万美元，以换取55在CS-墨西哥的未偿还股权的百分比。CS-墨西哥看跌期权/看涨期权是与收购分开核算的，并于2020年12月31日计入综合资产负债表上的其他流动资产。
收购日期CS-Global转让对价的公允价值为#美元362百万美元，其中包括以下内容(百万美元)：
公允价值
初创Cornershop投资$50 
应收票据10 
支付的现金253 
以优步普通股支付的收购要约67 
转移的总对价380 
较少：CS-墨西哥看跌/看涨(18)
总对价$362 
下表汇总了截至购置之日购置的资产和承担的负债的初步公允价值(单位：百万)：
公允价值
流动资产$204 
商誉384 
无形资产122 
其他长期资产11 
收购的总资产721 
流动负债(34)
递延税项负债(33)
其他长期负债(2)
承担的总负债(69)
减去：可赎回的非控股权益(290)
取得的净资产$362 
购买对价超过购入的有形和可识别无形资产净值的公允价值的部分被记为商誉，不能在纳税时扣除。商誉主要归因于预期的业务协同效应。商誉被记录在我们的交付部分。分配给有形和可确认无形资产和负债的公允价值
148

假设是基于管理层在收购时的估计和假设，并进行更新以反映最新的变化。
可赎回非控股权益的公允价值为$290根据非控股权益在CS-Global企业价值中的各自份额估计为100万欧元。
下表列出了购置的可辨认无形资产的组成部分及其截至购置之日的估计使用寿命(以百万计，年限除外)：
公允价值加权平均剩余使用年限
供应商关系$20 15
购物者关系1 1
客户关系14 5
发达的技术58 4
商号29 5
总计$122 
供应商、购物者和客户关系代表了与Cornershop供应商(如杂货店和超市)、购物者和最终用户之间的基本关系的公平价值。已开发的技术代表了CS-Global杂货配送应用程序背后的技术和系统的公平价值。商号与“Cornershop”商号、商标和域名有关。取得的已确认应摊销无形资产的整体加权平均使用年限为六年.
所收购无形资产的估计公允价值由本公司管理层厘定，采用多期超额收益法估计卖方关系的公允价值。供应商关系的公允价值计量中使用的重要的不可观察的输入是供应商流失率。我们使用重置成本法来估计购物者和客户关系的公允价值。所使用的假设分别是购物者雇佣和入职成本以及客户开发成本。我们使用特许权使用费减免法来估计发达技术和商标的公允价值。用于衡量发达技术和商标的公允价值的重要投入是市场参与者为使用这类资产而收取的特许权使用费。
有形资产净额于收购日期按其各自的账面金额估值，因为吾等相信该等金额与其目前的公允价值相若。我们认为，以上记录的购买无形资产的金额代表了截至2020年7月6日这些无形资产的公允价值，并接近市场参与者愿意支付的金额。
自收购之日起，即2020年7月6日，CS-Global的业绩已包含在我们的合并财务报表中。在2020年7月6日至2020年12月31日期间，CS-Global贡献了无形的税前收入和亏损。
路由匹配
在2020年7月14日(“RouteMatch收购日”)，我们收购了100RouteMatch是一家为运输机构提供专业软件和解决方案的软件公司，为美国和澳大利亚的客户提供服务。此次收购预计将加快我们在运输领域的发展。对RouteMatch的收购被视为一项业务合并。转移的总代价包括$85百万美元现金和美元29百万股优步(Uber)(939,683我们普通股的股份)。购买价格为$114百万美元分配给商誉为$91100万美元和某些可识别的无形资产(包括客户关系、开发的技术和商标)$27百万美元。
商誉指购入代价超出所购入的有形及可识别无形资产净值的公允价值，不得就税务目的予以扣减。商誉主要归因于预期的运营协同效应，并记录在我们的移动部门。
已确认的可摊销无形资产的摊销采用直线法计算。取得的已确认应摊销无形资产的整体加权平均使用年限为八年.
RouteMatch的结果从收购之日起，即2020年7月14日，包含在我们的合并财务报表中。从2020年7月14日到2020年12月31日，RouteMatch贡献了无形的税前收入和亏损。
后伴侣
2020年7月5日，我们签订了合并协议和计划，以收购100在美国的按需交付平台PostMates，Inc.(“PostMates”)中拥有%的股权。
2020年12月1日，我们完成了对Postmate的收购，将我们的全球移动和递送平台与Postmate在美国的独特递送业务结合在一起。作为交易的结果，我们获得了Postmate的所有权权益
149

通过我们的投票权，这笔交易已经作为一项业务合并入账。收购日期为Postmate转让的对价的公允价值约为$3.9亿美元，其中包括以下各项(百万美元)：
公允价值
优步普通股转让$3,494 
应收票据100 
合并前服务的股票薪酬奖励308 
总对价$3,902 
美元的公允价值3.5已发行10亿股普通股(70,401,550)，因为转移的对价是根据收购日我们普通股的收盘价确定的。我们根据布莱克-斯科尔斯期权定价模型，结合收购日的适用假设，确定了股票期权股权奖励的公允价值。RSU的股权奖励的公允价值是根据我们普通股在收购日的收盘价经交换比率调整后确定的。
收购价格分配是初步的，随着更详细的分析完成，以及关于所收购资产和承担的负债的公允价值的更多信息，包括相关的递延所得税，可能会进行修订。
下表汇总了截至购置之日购置的资产和承担的负债的初步公允价值(单位：百万)：

公允价值
现金和现金等价物$52 
其他流动资产58 
商誉3,149 
无形资产1,015 
其他长期资产57 
收购的总资产4,331 
应付帐款(109)
应计负债和其他流动负债(265)
递延税项负债(21)
其他长期负债(34)
承担的总负债(429)
取得的净资产$3,902 
购入代价超出购入的有形及可识别无形资产净值的公允价值，计入商誉，不能就税务目的予以扣减。商誉主要归因于Postmate的集合劳动力和预期的业务协同效应。商誉被分配给我们的交付部门。分配给收购的有形和可确认无形资产以及承担的负债的公允价值是基于收购时管理层的估计和假设。
下表列出了购置的可辨认无形资产的组成部分及其截至购置之日的估计使用寿命(以百万计，年限除外)：
公允价值加权平均剩余使用年限
商人关系$260 7
舰队关系110 1.5
消费者关系280 5
发达的技术280 2
商号30 3
知识产权研发55 不适用
总计$1,015 
消费者、商家和车队关系代表了与商家(如餐馆)、邮递员最终用户和邮递员(称为“车队”)之间的基本关系的公允价值。发达的技术代表了
150

波塔米公司的技术。商号与“邮差”商号、商标和域名有关。取得的已确认应摊销无形资产的整体加权平均使用年限为四年.
所收购无形资产的估计公允价值由本公司管理层厘定，采用多期超额收益法估计消费者与商户关系的公允价值。在消费者和商家关系的公允价值计量中使用的重大不可观察的输入是分配给已确定的客户和商家关系的估计损失率和损益。我们使用重置成本法来估计船队关系和知识产权研发的公允价值。在船队关系公允价值计量中使用的重大不可观察的投入是重新创造的时间。我们使用特许权使用费减免法来估计发达技术和商标的公允价值。在对已开发的技术和商标进行公允价值计量时，使用的重要的不可观察的投入是市场参与者可以为使用这类资产收取的使用费。所记录的无形资产代表市场参与者在收购日为这些无形资产支付的公允价值和大致金额。
有形资产净额于收购日期按其各自的账面金额计值，因为该等金额与其公允价值相若。
自收购之日起，即2020年12月1日，Postmate的业绩已包含在我们的合并财务报表中。从2020年12月1日到2020年12月31日，Postmate贡献了一笔无形的税前收入和亏损。
某些未经审计的备考资料
在2020年间，我们收购了Careem、CS-Global、RouteMatch和Postmate(“2020年收购的企业”)。以下未经审计的备考财务信息显示了如果2020年收购的业务于2019年1月1日被收购，我们的业绩将是什么。以下未经审核的备考资料仅供参考之用，并不一定显示我们于2019财年初实际进行的各项收购的合并业务的综合营运结果，或我们未来合并业务的营运结果。
截至十二月三十一日止的年度：
(单位：百万)20192020
(未经审计)
收入$13,410 $11,715 
包括非控股权益在内的净亏损(9,739)(7,377)
备考财务信息包括对包括非控股权益在内的净亏损的调整，以反映假设无形资产的公允价值调整已从2019年1月1日起应用以及相关的税收影响，本应记录的额外摊销。
附注19-资产剥离
在截至2018年、2019年和2020年12月31日的年度内，我们完成了以下资产剥离：
•2018年，这些资产剥离包括处置我们的优步俄罗斯/独联体业务和出售我们的东南亚业务。
•2019年，这些资产剥离包括对我们狮城租赁业务的处置。
•2020年，这些资产剥离包括出售我们的优步Eats印度业务，处置我们跳跃业务的所有资产，以及将我们的欧洲货运业务出售给Sennder。
与这些资产剥离相关的收益(亏损)计入其他收入(费用)，净额计入合并经营报表。
MLU B.V.和优步俄罗斯/独联体运营
在2018年第一季度，我们完成了一项交易，将我们优步俄罗斯/独联体业务的净资产贡献给一家新成立的私营有限责任公司MLU B.V.，与Yandex和我们在MLU B.V.的控股所有权权益。我们贡献了$345百万现金、该地区的合同，包括骑手合同、移动司机合同和食客合同，以及该地区的某些员工。我们同时向MLU B.V.2100万股优步A类普通股，公允价值为52100万美元给了MLU B.V.的母公司Yandex。这些股票受看跌/赎回功能的约束，导致我们有或有义务以$回购这些股票。48每股。从2019年2月生效至2022年2月，看跌/赎回功能可由任何一方随时行使，届时，如果不行使，看跌/赎回权利将到期。2019年12月，Yandex行使了看跌期权功能，导致我们回购了Yandex拥有的所有Uber Technologies，Inc.A类普通股。我们随后注销了这些股票。
151

我们进行了评估，以确定出售是否构成非持续运营，并得出结论，出售不代表重大战略转变，主要是因为优步俄罗斯/独联体的运营不会对我们的合并资产、收入或运营亏损产生实质性影响。此外，根据ASC 805，我们确定此次出售构成了一项业务的出售。
作为付出代价的交换，我们获得了MLU B.V.董事会的一个席位和一份初步的38由MLU B.V.普通股组成的股权权益百分比。由于我们有能力对MLU B.V.施加重大影响，该投资被确定为权益法投资。有关详细信息，请参阅附注4-权益法投资。
由于交易导致我们失去了对优步俄罗斯/独联体的控制权，我们取消了对优步俄罗斯/独联体的资产和负债的确认，并记录了$954截至2018年12月31日的年度内，在合并经营报表中确认的其他收入(费用)净额为百万美元。
下表列出了截至2018年12月31日的一年中与剥离优步俄罗斯/独联体相关的处置收益(单位：百万)：
截至2018年12月31日的年度
收到的对价的公允价值$1,410 
已缴现金对价，扣除营运资金调整后的净额(334)
A类普通股出资的股份对价(52)
其他(57)
出售优步俄罗斯/独联体收到的净对价967 
转让净资产账面价值(13)
处置收益$954 
包括在MLU B.V.投资的初始账面价值$1.410亿美元，代表交易当日的投资公允价值(收到的对价)，基差为#美元。908与投资成本与我们在MLU B.V.净资产中的比例份额之间的差额有关。
东南亚
2018年3月25日，我们的两家全资子公司与Grab签署并完成了一项协议，根据该协议，Grab雇佣了员工并收购了我们在该地区的某些资产，包括Rider、Mobility Driver和Eater在东南亚的合同。我们贡献的净资产不是很大。根据美国会计准则第805条，我们认定此次出售构成了业务出售。这笔投资被确定为对债务证券的投资，我们将其归类为可供出售，最初以公允价值#美元入账。2.2十亿美元。结束时，我们的首席执行官加入了Grab的董事会和薪酬委员会。作为交换，我们收到了401在交易结束日持有GRAB系列优先股百万股，以及82018年与解决某些收盘后或有事项有关的额外GRAB G系列优先股，共计409百万股，代表着23.2截至2018年12月31日Grab已发行股本的1%。此外，根据协议，3截至2018年12月31日，仍有100万股受到收盘后或有事项的影响，截至2019年12月31日，剩余股份数量无关紧要。收到的股份按公允价值作为额外出售对价入账。作为这笔交易的结果，我们记录了$2.3在截至2018年12月31日的一年中，其他收入(费用)的收益为10亿美元，净额计入综合经营报表。
Grab G系列优先股(“Grab投资”)包括赎回权，根据该权利，在某些条件下，包括没有Grab IPO，我们可以在赎回日期(定义为2023年6月29日)之后的任何时间将我们的全部或部分投资重新用于Grab现金。赎回价格等于发行价$的总和。5.54任何已宣布但未支付的股息，以及6按发行价的年利率计算。复利是指一般在赎回日到期的Grab投资的应收合同利息。Grab投资符合债务证券的定义，因为所投资的股票的赎回特征不是实质上的普通股。因此，Grab投资被归类为可供出售的债务证券，最初按公允价值记录，投资的公允价值变动记入其他综合收益(亏损)，扣除税项。有关进一步信息，请参阅附注3--投资和公允价值计量。
Grab投资的合同应收利息能否收回存在重大不确定性，因此，我们选择对这项投资适用非权责发生制政策。在决定非应计制政策是否适当时，吾等考虑多项因素，包括Grab首次公开招股的合理可能性、Grab于赎回日或之后支付所有优先证券累积利息的能力，以及赎回发生的可能性。如果我们记录了G系列优先股的应计利息，我们就会确认额外的利息收入#美元。102百万，$142百万美元和美元151截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日的年度分别为百万美元。
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与Grab和MLU B.V.的关联方交易。
于2018年8月，我们订立采购协议(“Grab车辆采购协议”)，出售最多1,900从我们位于新加坡的全资拥有的车辆解决方案子公司LCR持有的待售资产池中抢夺车辆。这些销售发生在2018年8月开始的六个月内。于截至2018年12月31日止年度内，我们转让若干车辆以换取新元31百万欧元的现金对价，并确认出售新元的亏损9百万美元。2019年1月，我们将Grab车辆购买协议项下的剩余车辆转让给Grab，以换取新元39百万现金对价。我们和Grab签署了一项过渡服务协议(TSA)，该协议要求我们为Grab提供交易和集成服务，期限最长为六个月在资产剥离结束后。此外，我们与MLU B.V.签订了TSA，以在交易完成后提供某些过渡服务。与TSA相关的交易对我们的财务状况、经营业绩或流动资金没有重大影响。
将LCR剥离给WayDrive
在2018年，我们开始探索LCR销售的战略选择，并得出结论，LCR满足截至2018年12月31日的所有待售标准。于截至2018年12月31日止年度内，我们确认一般减值亏损及行政开支为$197这主要是由于时间流逝和持有待售车辆的公允价值减少所致。
2019年1月，与WayDrive Holdings Pte签署了一项协议。收购LCR业务，特别是100LCR及其子公司LCRF Pte的股权的百分比。LCRF(“LCRF”)。收到的代价的公允价值包括$310为LCR和LC的资产和负债支付百万现金射频，最高可达$33某些增值税应收账款和某些商业交易对手应收的或有对价的百万美元。截至2020年12月31日，我们收集了几乎所有的本体性考虑应收账款。由此产生的出售收益对我们来说并不重要。这笔交易于2019年1月25日完成。LCR业务包括在我们的移动部门。
将Uber Eats India剥离给Zomato
2020年1月21日，我们达成了一项最终协议，并完成了将Uber Eats India剥离给Zomato的交易，以换取(I)Zomato的CCPS优先股可转换为普通股，转换后，9.99Zomato总表决权资本的%；及(Ii)应在下列期间偿还的无息票据四年要求Zomato退还商品和服务税。所收对价的估计公允价值包括价值为#美元的投资。171百万美元和35应从Zomato收到的商品和服务税偿还金额为100万美元。截至2020年12月31日，我们收集了17百万美元的应收账款。CCPS优先股的公允价值主要基于向接近我们与Zomato交易时间的新投资者发行的类似证券的观察交易价格。这笔交易产生了出售#美元的收益。154在其他收入(支出)中确认的百万美元，在2020年第一季度合并业务报表中的净额。这笔交易对所得税的影响并不大。剥离Uber Eats India并不代表战略转变，不会对我们的运营和财务业绩产生重大影响，因此没有资格在财务报表中报告为非持续运营。
剥离JUMP和投资石灰
2020年5月7日，我们与Lime达成了一系列交易和协议，以剥离我们的JUMP业务(即JUMP剥离)。中子控股有限公司(“莱姆”)在特拉华州注册成立，目的是拥有和运营一支无码头电动自行车和电动滑板车车队，供消费者短期使用，用于个人交通。我们之前持有石灰C系列优先股和购买石灰C-1优先股的完全既得权证。
优步向Lime贡献了硬件、设备、知识产权、技术、授权技术以及我们在某些市场的JUMP业务许可(统称为JUMP资产)。跳跃资产及先前持有的石灰投资及认股权证已交换为普通股(“石灰普通股”)、新发行的石灰系列1-C优先股(“石灰1-C优先股”)及购买石灰系列1-C优先股的完全归属认股权证(“石灰1-C优先股权证”)。石灰普通股大约代表11完全稀释的百分比(23未稀释%)截至2020年12月31日的石灰所有权权益。
同时，我们贡献了$85向石灰支付百万现金，以换取可转换为石灰系列3优先股的担保票据(“石灰可转换票据”)，该票据可在我们选择的任何时间代表20在完全稀释的基础上换算的初始石灰所有权百分比。此外，我们还签订了看涨期权协议，为我们提供了两年制从2022年5月7日开始的期间，有权以公允价值收购其股东在行使之日持有的所有尚未偿还的Lime股权，但须经监管部门批准。我们有一利姆的五人董事会席位。我们还修改了与Lime之前存在的商业协议。
我们对石灰的所有权包括石灰普通股、石灰1-C优先股、石灰1-C优先股权证和石灰可转换票据(统称为“2020年石灰投资”)，代表大约32截至2020年12月31日，在转换和完全稀释的基础上的百分比。2020年的Lime Investments按公允价值期权入账。请参阅注3
153

-投资和公允价值计量，了解更多信息。石灰是根据VIE模型进行评估的，并被认为是未合并的VIE。有关更多信息，请参阅附注16--可变利息实体(“VIE”)。
跳跃资产剥离并不代表将对我们的运营和财务业绩造成重大影响的战略转变，因此不符合报告为财务报告目的的非持续业务的资格。由此产生的处置亏损对我们来说并不重要，并在2020年第二季度的综合经营报表中计入其他收入(费用)净额。
附注20--重组及相关费用
在2020年第二季度，我们启动并完成了一些重组活动，以降低我们的整体成本结构，以应对新冠肺炎疫情及其对我们业务的影响带来的经济挑战和不确定性。我们还退出了JUMP业务，并产生了与关闭网站、资产减值和注销相关的成本。截至2018年和2019年12月31日止年度的重组活动包括不是T材料。
下表列出了与我们的部门相关的重组和相关费用以及公司费用(以百万为单位)：
截至2020年12月31日的年度
移动性$67 
送货32 
运费7 
ATG和其他技术计划59 
所有其他(1)
116 
按部门划分的总重组和相关费用281 
企业并购与平台研发81 
总重组及相关费用$362 
(1)包括与退出跳跃业务有关的重组和相关费用，包括遣散费和其他解雇福利#美元30百万美元，网站关闭成本为$21百万美元和其他成本65百万美元。
下表列出了按职能分列的重组总额和相关费用(百万)：
截至2020年12月31日的年度
运营和支持$172 
销售和市场营销21 
研发85 
一般和行政84 
总计$362 
下表提供了我们在截至2020年12月31日的一年中应计重组和相关费用的组成部分和变化(单位：百万)：
遣散费和其他解雇津贴站点关闭成本其他总计
截至2019年12月31日的余额$— $— $— $— 
收费 (1), (2)
199 98 65 362 
现金支付(197)(3)(45)(245)
非现金调整— (95)(19)(114)
2020年12月31日的余额$2 $— $1 $3 
(1)网站关闭成本主要包括$50与经营租赁使用权资产减值有关的百万美元和#美元38100万美元用于租赁改进的冲销。
(2) 重组和相关费用总额包括#美元248100万现金解决了费用，主要是遣散费和其他解雇福利，并在2020年12月31日支付了大量费用。
与这些重组活动相关的剩余成本预计将微不足道。
154

附注21--后续活动
2016和2018年高级担保定期贷款再融资
2021年2月25日，我们达成了一项再融资交易，根据该交易，我们借入了$2.6根据对2016年高级担保定期贷款协议的修订，所得款项用于全额偿还2016年高级担保定期贷款协议和2018年高级担保定期贷款协议下所有以前未偿还的贷款。这一美元2.6十亿美元包括(I)美元1.110亿美元，到期日为2027年2月25日，以及(Ii)A美元1.5到期日期为2025年4月4日的30亿份(连同“再融资2016年高级担保定期贷款”)。再融资2016年高级担保定期贷款的利率为LIBOR加3.50年利率，以下限为0.00%.
Moove的股权和定期贷款投资
2021年2月12日，我们与Garment Investments S.L.dba Moove(“Moove”)订立并完成了一系列协议，包括(I)优步收购了30目前股东对Moove的少数股权，价格约为$5成交时为百万美元，最高可达185百万美元取决于Moove的未来表现和通过八H协议周年，(2)最高约#美元的定期贷款230100万美元给Moove，以及(Iii)一项商业合作协议。Moove是西班牙的一家车队运营商。
尚未完成对Drizly的收购
2021年2月2日，我们达成了一项最终协议，收购100Drizly Group，Inc.(“Drizly”)的%所有权权益，该公司在北美经营按需酒精市场。我们将支付的总对价估计约为$。1.110亿美元，取决于最终协议中规定的某些调整，应以现金和股票的组合形式支付，固定价格约为$53.16每股。这笔交易还有待监管部门的批准和其他惯常的完成条件，预计将在2021年上半年完成。
滴滴出行股份出售
2021年1月，我们完成了约1美元的销售207我们滴滴的百万股。我们已经达成了一项协议，将出售大约$293按相同条款增发100万股滴滴股票，成交仍取决于某些成交条件，预计将在2021年上半年完成。在这些交易中出售的股份总额约为8截至2020年12月31日，我们滴滴的股份比例为%。
出售ATG业务
2021年1月19日，我们完成了之前宣布的将我们的子公司Apparate出售给Aurora的交易，Apparate是我们专注于自动驾驶汽车技术开发和商业化的子公司。此外，在交易完成时，我们赚了一美元400双方向Aurora投资了100万现金，并与Aurora达成了一项合作协议，根据该协议，双方将就在我们的拼车网络上推出自动驾驶车辆并将其商业化进行合作。出售后，我们持有大约26%和29分别按完全摊薄和未摊薄的基准持有Aurora的%所有权权益，包括普通股和优先股的组合。我们目前正在评估这笔交易对我们合并财务报表的会计影响。
CS-墨西哥
2020年12月，我们获得了墨西哥反垄断监管机构的批准，完成了CS-墨西哥的交易。2021年1月11日，我们完成了交易并收购了55通过CS-墨西哥看跌期权/看涨期权协议行使我们的看涨期权，获得CS-墨西哥的%所有权权益，并支付行使价$105百万美元。我们目前正在评估对收购的资产和承担的负债的公允价值分配，但由于收购日期和这些合并财务报表的发布之间的时间较短，披露初步收购价格分配是不现实的。
155

附表二-估值及合资格账目
下表详细说明了坏账准备、递延税项资产估值准备和保险准备金的活动情况(单位：百万)：
余额为
开始于
期间
加法(1), (2)
扣除额余额为
结束
期间
截至2018年12月31日的年度
坏账准备$28 $208 $(202)$34 
递延税项资产估值准备$1,074 $227 $(7)$1,294 
保险准备金$1,996 $1,578 $(637)$2,937 
截至2019年12月31日的年度
坏账准备$34 $195 $(195)$34 
递延税项资产估值准备$1,294 $8,616 $(55)$9,855 
保险准备金$2,937 $1,451 $(970)$3,418 
截至2020年12月31日的年度
坏账准备$34 $178 $(157)$55 
递延税项资产估值准备$9,855 $3,655 $(100)$13,410 
保险准备金$3,418 $950 $(902)$3,466 
(1) 增加的保险准备金包括$(74)，百万，$9百万美元和美元35截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日的年度分别为上期索赔新发展导致的估计数变化。
(2) 在截至2019年12月31日的年度，估值免税额的增加主要是由于知识产权税基的提高，运营亏损导致的美国联邦、州和荷兰递延税项资产的增加，以及年内产生的税收抵免。
在截至2020年12月31日的年度，估值免税额的增加主要是由于荷兰税率的提高，运营亏损导致的美国联邦、州和荷兰递延税项资产的增加，以及年内产生的税收抵免。
项目9.会计和财务披露方面的变化和与会计师的分歧
没有。
第9A项。控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们维持披露控制和程序，旨在提供合理的保证，确保在美国证券交易委员会的规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告1934年证券交易法(“交易法”)报告中要求披露的信息，并积累这些信息并将其传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关要求披露的决定。根据交易所法案第13a-15(B)条的要求，我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，评估了截至本年度报告Form 10-K所涵盖期间结束时我们的披露控制和程序的有效性。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至本年度报告Form 10-K所涵盖的期间结束时，我们的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2020年12月31日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
控制措施有效性的固有限制
我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，相信我们对财务报告的披露控制和程序以及内部控制旨在为实现其目标提供合理的保证，并在合理的保证水平下有效。然而，我们的管理层并不期望我们的披露控制和程序或我们对财务报告的内部控制能够防止或发现所有错误和欺诈。任何管制制度，无论其设计和运作如何完善，都是以某些假设为基础，只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，以确保其目标能够达到。此外，任何控制评估都不能绝对保证由于错误或欺诈而导致的错误陈述不会发生，或者我们公司内部的所有控制问题和欺诈实例(如果有的话)都已被检测到。
156

管理层关于财务报告内部控制的报告
我们的管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制(如《交易法》第13a-15(F)条所定义)。我们的管理层根据特雷德韦委员会赞助组织委员会(“COSO”)发布的“内部控制-综合框架”(2013)中确立的标准，对我们财务报告的内部控制的有效性进行了评估。基于这一评估，我们的管理层得出结论，我们对财务报告的内部控制自2020年12月31日起有效。此外，我们的独立注册会计师事务所普华永道提供了一份截至2020年12月31日我们对财务报告的内部控制的证明报告。Pricewaterhouse Coopers LLP认证报告全文见本年度报告第8项的Form 10-K。
根据美国证券交易委员会发布的指导意见，允许企业将收购排除在收购发生的第一个财年的财务报告内部控制最终评估之外。我们管理层对财务报告内部控制的评估不包括我们于2020年1月收购的Careem Inc.(“Careem”)、我们于2020年7月收购的Cornershop Cayman(“Cornershop”)和RouteMatch Holdings，Inc.(“RouteMatch”)，以及我们于2020年12月收购的Postmate，Inc.(“Postmate”)，正如我们在合并财务报表附注18-业务组合中讨论的那样。自收购之日起，我们已将这些项目的财务结果纳入综合财务报表。在截至2020年12月31日的财年，受Careem、Cornershop、RouteMatch和Postmate财务报告内部控制的总资产(不包括商誉和无形资产)和总收入分别约占我们合并总资产和总收入的1%和2%。
项目9B。其他信息
不适用。
第三部分
项目10.董事、高管和公司治理
本项目所需资料列于本公司于截至2020年12月31日的财政年度起计120天内向美国证券交易委员会提交的2021年股东周年大会委托书(以下简称“2021年委托书”)中的“建议1-董事选举”、“行政人员”、“董事会运作”及“其他治理事项”等标题下，并并入本文作为参考。
项目11.高管薪酬
本项目需要的信息包括在2021年委托书中的“董事薪酬”、“高管薪酬”和“薪酬委员会联锁和内部人士参与”标题下，并通过引用并入本文。
项目12.某些实益所有人的担保所有权和管理层及有关股东事项
本项目所要求的信息包括在2021年委托书的标题“高管-某些实益所有者和管理层的担保所有权”和“股权补偿计划信息”下，并通过引用并入本文。
项目13.某些关系和相关交易，以及董事的独立性
本项目所需信息包含在《2021年委托书》的标题《董事会运作-若干关系及关联人交易》和《董事会运作-董事独立性确定》下，并以引用方式并入本文。
项目14.主要会计费和服务
本项目所需资料载于《2021年委托书》标题“建议3：批准任命独立注册会计师事务所”下，并以引用方式并入本文。
第四部分
项目15.证物、财务报表附表
(A)我们已提交下列文件，作为本年报10-K表格的一部分：
1.合并财务报表
我们的合并财务报表列于本年度报告第II部分第8项下的“合并财务报表索引和附表”。
2.财务报表明细表
所有财务报表明细表都已被省略，因为它们不适用，不具实质性，或所需信息在本年度报告第二部分第8项的Form 10-K中显示。
157

3.陈列品
本年度报告的表格10-K的附件索引中所列的文件以引用的方式并入本年度报告或与本年度报告一起以表格10-K的形式存档，每一种情况都如表格10-K所示(按照S-K规则第601项编号)。
项目16.表格10-K摘要
没有。
158

展品索引
展品
不是的。		展品说明前提是以引用方式并入
特此声明表格文件编号展品
提交日期
3.1
注册人注册证书的修订和重订。
8-K001-389023.1May 14, 2019
3.2
修订及重新编订注册人附例。
8-K001-389023.2May 14, 2019
4.1
普通股说明。
10-K001-389024.1March 2, 2020
4.2
注册人普通股证书格式。
S-1/A333-2308124.1April 26, 2019
4.5
债券，与注册人8.00%的优先票据有关，2026年到期，由注册人和美国银行全国协会提供，日期为2018年11月7日。
S-1333-2308124.5April 11, 2019
4.6
8.00%高级票据表格，2026年到期。
S-1333-2308124.6April 11, 2019
4.7
契约，日期为2019年9月17日，由注册人、Rasier，LLC和作为受托人的美国银行全国协会之间签署。
8-K001-389024.12019年9月17日
4.8
全球票据的形式，相当于注册人2027年到期的7.500%的优先票据(作为附件A包括在附件4.1中)。
8-K001-389024.22019年9月17日
4.9
无抵押可转换票据的形式。
10-Q001-389024.1May 8, 2020
4.10
契约，日期为2020年5月15日，由注册人Rasier，LLC和美国银行全国协会之间作为受托人。
8-K001-389024.1May 15, 2020
4.11
全球票据的形式，相当于注册人2025年到期的7.500%的优先票据(作为附件A包括在附件4.1中)。
8-K001-389024.2May 15, 2020
4.12
契约，日期为2020年9月16日，由注册人Rasier，LLC和美国银行全国协会之间作为受托人。
8-K001-389024.12020年9月16日
4.13
全球票据的形式，相当于注册人2028年到期的6.250%的优先票据(作为附件A包括在附件4.1中)。
8-K001-389024.22020年9月16日
4.14
契约，日期为2020年12月11日，由注册人和美国银行全国协会之间的契约，作为受托人。
8-K001-389024.12020年12月11日
4.15
全球票据形式，代表注册人2025年到期的0%可转换优先票据(包括在作为附件4.1提交的契约附件A中)。
8-K001-389024.22020年12月11日
10.1
修订和重新制定了2010年股票计划和相关形式的授予协议。
S-1333-23081210.1April 11, 2019
10.2
修订和重新修订了2013年股权激励计划和相关形式的奖励协议。
S-1/A333-23081210.2April 26, 2019
10.3
2019年股权激励计划及相关形式的奖励协议。
S-1333-23081210.3April 11, 2019
10.4
2019年员工购股计划。
S-1333-23081210.4April 11, 2019
10.5
注册人与其每一位董事和行政人员之间的赔偿协议格式。
S-1333-23081210.5April 11, 2019
10.6
2019年高管离职计划。
S-1333-23081210.6April 11, 2019
10.7
高管奖金计划。
S-1333-23081210.7April 11, 2019
10.8
董事薪酬政策和股权指引。
S-1333-23081210.8April 11, 2019
10.9
董事薪酬政策暂定修改。
10-Q001-3890210.32020年8月7日
10.10
登记人、贷款方、开证行和摩根士丹利高级融资有限公司签订的循环信贷协议，日期为2015年6月26日。
S-1333-23081210.14April 11, 2019
159

10.11
修正案编号：1由登记人、出借人一方和摩根士丹利高级融资有限公司签订并相互之间的循环信贷协议，日期为2015年11月17日。
S-1333-23081210.15April 11, 2019
10.12
修正案编号：2由登记人、出借人一方和摩根士丹利高级融资有限公司之间签订的循环信贷协议，日期为2015年12月21日。
S-1333-23081210.16April 11, 2019
10.13
登记人、出借方和摩根士丹利高级融资有限公司共同签署的循环信贷协议，日期为2016年3月21日。
S-1333-23081210.17April 11, 2019
10.14
修正案编号：4由登记人、出借人一方和摩根士丹利高级融资有限公司签订并相互之间的循环信贷协议，日期为2016年7月13日。
S-1333-23081210.18April 11, 2019
10.15
修正案编号：5由登记人、出借人一方和摩根士丹利高级融资有限公司签订并相互之间的循环信贷协议，日期为2018年6月13日。
S-1333-23081210.19April 11, 2019
10.16
修正案编号：6由登记人、贷款方、各开证行和摩根士丹利高级融资有限公司签订并相互之间的循环信贷协议，日期为2018年10月25日。
S-1333-23081210.20April 11, 2019
10.17
登记人、Rasier LLC、贷款方、各开证行和摩根士丹利高级融资公司之间的循环信贷协议第7号修正案，日期为2020年6月5日。
10-Q001-3890210.12020年8月7日
10.18
登记人、出借方和摩根士丹利高级融资有限公司签订的定期贷款协议，日期为2016年7月13日。
S-1333-23081210.21April 11, 2019
10.19
修正案编号：1由登记人、出借人一方和摩根士丹利高级融资有限公司签订的定期贷款协议，日期为2018年6月13日。
S-1333-23081210.22April 11, 2019
10.20
注册人、贷款方和科特兰资本市场服务有限责任公司之间的定期贷款协议，日期为2018年4月4日。
S-1333-23081210.23April 11, 2019
10.21+
注册人和谷歌有限责任公司之间签订的谷歌地图主协议，日期为2020年7月13日。
10-Q001-3890210.12020年11月6日
10.22
登记人和Dara Khosrowshahi之间的雇佣协议，日期为2019年4月9日。
S-1333-23081210.28April 11, 2019
10.23
登记人和Dara Khosrowshahi之间关于新冠肺炎引起的临时基本工资变化的信函协议，日期为2020年5月2日。
10-Q001-3890210.22020年8月7日
10.24
注册人和Nelson Chai之间的雇佣协议，日期为2019年4月9日。
S-1333-23081210.30April 11, 2019
10.25
《就业协议增编》，由注册人与Nelson Chai共同完成，日期为2019年9月1日。
10-K001-3890210.29March 2, 2020
10.26
登记人与Nelson Chai之间的雇佣协议增编，日期为2020年2月28日。
10-K001-3890210.30March 2, 2020
10.27
2019年4月9日，注册人和Tuan Pham之间签订的雇佣协议。
S-1333-23081210.31April 11, 2019
10.28
登记人和Nikki Krishnamurthy之间的雇佣协议，日期为2019年4月9日。
S-1333-23081210.32April 11, 2019
10.29
登记人和Nikki Krishnamurthy之间的就业协议增编，2020年12月18日。
X
10.30‡
注册人与其执行人员之间的雇用协议格式。
10-Q001-3890210.22020年11月6日
160

18.1
独立注册会计师事务所普华永道会计师事务所于2021年3月1日发出的关于注册人会计政策变化的优先意见书。
X
21.1
注册人的子公司名单。
X
23.1
获得独立注册会计师事务所普华永道会计师事务所的同意。
X
24.1
授权书(载于本文件签名页)。
X
31.1
依照依照2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条颁发首席执行干事证书。
X
31.2
根据依照2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条认证首席财务干事。
X
32.1*
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行干事和首席财务官证书。
X
101.INSXBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
101.SCHXBRL分类扩展架构文档。
101.CALXBRL分类扩展计算链接库文档。
101.DEFXBRL分类扩展定义Linkbase文档。
101.LABXBRL分类扩展标签Linkbase文档。
101.PREXBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。

+根据S-K条例第601(B)(10)(Iv)项，本展品的部分内容已被省略。
‡除非另有说明，否则此形式的雇佣协议将用于2020年7月1日之后签订并生效的所有指定高管雇佣协议。
*随附于本10-K表格年度报告的附件32.1所附的证明被视为已提供，未向美国证券交易委员会备案，并且不得通过参考纳入Uber Technologies，Inc.根据1933年《证券法》(经修订)或1934年《证券交易法》(经修订)提交的任何文件，无论是在本表格10-K年度报告日期之前或之后进行的，无论此类文件中包含的任何一般注册语言如何。
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
 优步技术公司
  
日期：2021年2月26日作者：/s/Dara Khosrowshahi
 Dara Khosrowshahi
 董事首席执行官兼首席执行官
(首席行政主任)

授权委托书
161

通过此等陈述，我知道所有人，以下签名的每个人构成并任命Dara Khosrowshahi、Nelson Chai和Tony West，以及他们中的每一人为其真正合法的事实代理人和代理人，具有充分的替代和替代的权力，以他们的名义，地点和替代，以任何和所有的身份，签署对本Form 10-K年度报告的任何修正案，并将其连同其中的所有证物和与此相关的其他文件，提交给证券交易委员会，授予上述事实代理人和代理人，以及他们各自，完全有权作出和执行与此相关的每一项必要和必要的作为和事情，尽其可能或可以亲自作出的所有意图和目的，在此批准并确认所有上述事实代理人和代理人或他们中的任何人或他们中的任何一个或其替代人，可以合法地作出或安排作出凭借本条例而作出的一切行为和事情。
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排下列人员以指定的身份在指定日期代表其签署本报告。
签名
标题
日期
/s/Dara Khosrowshahi董事首席执行官兼首席执行官2021年2月26日
Dara Khosrowshahi(首席行政主任)
/s/Nelson Chai首席财务官2021年2月26日
柴永新(首席财务官)
/s/ 格伦仪式
首席财务官兼全球公司总监2021年2月26日
格伦仪式(首席会计主任)
/s/ 罗纳德·苏格
董事会主席2021年2月26日
罗纳德·苏格
/s/Revathi Advaithi董事2021年2月26日
Revathi Advaithi
/s/ 乌苏拉·伯恩斯
董事2021年2月26日
乌苏拉·伯恩斯
/s/ 罗伯特·埃克特
董事2021年2月26日
罗伯特·埃克特
/s/ 阿曼达·金斯伯格
董事2021年2月26日
阿曼达·金斯伯格
/s/Wan Ling MARTELLO董事2021年2月26日
Wan Ling MARTELLO
董事2021年2月26日
Yasir Al-Rumayyan阁下
/s/ 约翰·塞恩
董事2021年2月26日
约翰·塞恩
/s/ David·特鲁希略
董事2021年2月26日
David·特鲁希略

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