附件99.1
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财报发布
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公关联系人：劳里·沙洛
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(949) 524-4035
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邮箱：MediaRelations@chipotle.com
IR联系人：CFA辛迪·奥尔森
(949) 524-4205
邮箱：Cindy.Olsen@chipotle.com
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Chipotle宣布2022年第四季度和全年业绩
随着利润率的扩大，22财年营业收入增长了44.2%，可比餐厅销售额增长了8.0%。
新港海滩，牛犊。-2023年2月7日-Chipotle墨西哥烧烤公司(纽约证券交易所代码：CMG)今天公布了截至2022年12月31日的第四季度和财年的财务业绩。
第四季度亮点，同比：
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餐厅内销售额增长17.5%，而数字销售1占餐饮收入的37.4% |
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餐厅层面营业利润率为24.0%2，增长380个基点 |
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稀释后每股收益为8.02美元，而去年同期为4.69美元。调整后稀释后每股收益为8.29美元，较5.58.2美元增长48.6%，其中不包括与某些法律诉讼、2018年业绩份额新冠肺炎相关修改和公司重组相关费用产生的0.27美元税后影响 |
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新开了100家餐厅，90家分店，其中包括一家Chipotlane |
2022年全年亮点，同比：
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餐厅内销售额增长26.4%，而数字销售1占餐饮收入的39.4% |
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餐厅层面营业利润率为23.9%2，增长130个基点 |
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稀释后每股收益为32.04美元，较22.90美元增长39.9%。调整后稀释后每股收益为32.78美元，不包括与某些法律诉讼、2018年新冠肺炎相关修改、公司重组、员工离职成本、餐厅资产减值和关闭成本以及某些其他成本相关的税后影响，与25.42.2美元相比增长29.0%。 |
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新开了236家餐厅，202家分店，其中包括一家Chipotlane |
1请参阅下面的数字销售定义。我们在2022年第一季度更新了数字销售的定义，将与Chipotle Rewards相关的收入递延包括在内。我们做出了这一更改，以便与我们现在呈现的餐厅内销售一样，对食品和饮料总收入进行对账。
2餐厅级营业利润率、调整后稀释后每股收益、调整后净收入、非GAAP一般和行政费用以及非GAAP有效所得税税率均为非GAAP财务指标。本新闻稿末尾的表格中列出了与GAAP衡量标准的对账和更多信息。
Chipotle董事长兼首席执行官布莱恩·尼科尔表示：“我们在2022年实现了强劲增长，扩大了平均单位销量和餐厅层面的利润率，同时开设了六年来最多的新餐厅，尽管面临着一个充满挑战和多变的宏观环境。”我们继续专注于招聘和留住最优秀的人才，提供Chipotle的运营标准和每日准备的美味新鲜食物，这使得Chipotle在长期内成功地扩展到7000家餐厅。
截至2022年12月31日的三个月业绩：
第四季度总收入为22亿美元，比2021年第四季度增长11.2%。总收入的增长是由可比餐厅销售额和新开餐厅增加5.6%推动的。与截至2021年12月31日的三个月相比，我们的餐厅内销售额在截至2022年12月31日的三个月中增长了17.5%，而数字销售占食品和饮料总收入的37.4%。
我们在第四季度新开了100家餐厅，有90家分店，其中包括一家Chipotlane。这些模式继续表现良好，有助于提高客人的访问权限和便利性，并增加新餐厅的销售额、利润率和回报。
第四季度食品、饮料和包装成本占总收入的29.3%，与2021年第四季度相比下降了230个基点。食品成本得益于菜单价格上涨，以及较小程度的鳄梨价格下跌。这些好处被菜单上的通货膨胀部分抵消了，这主要是因为乳制品和玉米饼的成本上升。
餐厅级营业利润率为24.0%，高于2021年第四季度的20.2%。这一改善主要是由于销售杠杆的好处，其次是与较低的递送交易量相关的较低的递送费用，但部分被工资上涨和食品价格上涨所抵消。
第四季度的一般和行政费用按公认会计原则计算为1.351亿美元，或按非公认会计原则计算为1.294亿美元2，其中不包括与某些法律诉讼相关的370万美元，不包括与2020年12月对我们2018年业绩股票进行新冠肺炎相关修改的110万美元，以及与公司重组相关的90万美元。2022年第四季度的一般和行政费用还包括1.189亿美元的基本一般和行政费用，1830万美元的非现金股票薪酬，以及较低的绩效奖金应计收益850万美元。
2022年第四季度GAAP有效所得税税率为26.3%，而2021年第四季度为20.3%。税率上升主要是由于股权归属和行使的超额税收优惠减少，以及与2021年相比，2022年不确定税收头寸准备金净增加。在非公认会计准则的基础上，2022年第四季度的有效所得税税率为25.1%。
2022年第四季度的净收入为2.237亿美元，或每股稀释后收益8.02美元，而2021年第四季度的净收益为1.335亿美元，或每股稀释后收益4.69美元。剔除与某些法律诉讼、2018年业绩分享新冠肺炎相关修改和公司重组相关费用的税后影响，2022年第四季度调整后净收入为2.314亿美元2，调整后稀释后每股收益为8.292美元。
在第四季度，我们的董事会根据市场情况，批准了高达2亿美元的额外投资，用于回购我们普通股的股票。包括这一回购授权，截至2022年12月31日，可用资金为4.139亿美元。回购授权可以随时修改、暂停或终止。我们在第四季度以每股1,486.74美元的平均价格回购了1.989亿美元的股票。
截至2022年12月31日的全年业绩：
2022年总收入为86亿美元，比2021年增长14.4%。总收入的增长是由可比餐厅销售额和新开餐厅增加8.0%推动的。在截至2022年12月31日的一年中，我们的餐厅内销售额比截至2021年12月31日的一年增长了26.4%，而数字销售占食品和饮料总收入的39.4%。
年内我们新开了236家餐厅，使年底的餐厅总数达到3187家。在年内新开业的236家餐厅中，有202家分店包括Chipotlane餐厅。截至年底，我们总共有571个Chipotlane。
2餐厅级营业利润率、调整后稀释后每股收益、调整后净收入、非GAAP一般和行政费用以及非GAAP有效所得税税率均为非GAAP财务指标。本新闻稿末尾的表格中列出了与GAAP衡量标准的对账和更多信息。
2022年，食品、饮料和包装成本占总收入的30.1%，比2021年下降了50个基点。菜单价格上涨的好处被整个菜单的通胀部分抵消，这主要是因为鳄梨、包装、乳制品、牛肉和鸡肉的成本上升。
2022年餐厅级运营利润率为23.9%，高于2021年的22.6%。这一改善主要是由于销售杠杆的好处，其次是与较低的递送交易量相关的较低的递送费用，但部分被更高的食品成本和工资通胀所抵消。
2022年的一般和行政费用按通用会计准则计算为5.642亿美元，或按非通用会计准则计算为5.398亿美元2，不包括与某些法律诉讼有关的950万美元，2020年12月对我们2018年业绩股票进行的新冠肺炎相关修改的740万美元，与公司重组有关的390万美元，以及350万美元的员工离职成本。2022年全年的一般和行政费用还包括4.409亿美元的基本一般和行政费用，8490万美元的非现金股票薪酬，1380万美元与两年一次的全体经理会议有关的费用，770万美元的股权归属和行使的雇主税，以及1030万美元的较低绩效应计收益。
2022年GAAP有效所得税税率为23.9%，而2021年为19.7%。税率上升主要是由于股权归属和行使的超额税收优惠减少，与2021年相比，与2022年的拨备调整相关的税收优惠减少。在非公认会计准则的基础上，2022年全年的有效所得税税率为23.2%2。
2022年的净收益为8.991亿美元，或每股稀释后收益32.04美元，而2021年的净收益为6.53亿美元，或每股稀释后收益22.90美元。剔除与某些法律诉讼相关的费用、2018年业绩分享新冠肺炎相关修改、公司重组、员工离职成本、餐厅资产减值和关闭成本以及某些其他成本的税后影响，2022年调整后净收入为9.198亿美元2，调整后稀释后每股收益为32.782美元。
更多信息将在我们的Form 10-K年度报告中提供，我们预计将于2023年2月初向美国证券交易委员会提交该报告。
Outlook
对于2023年，管理层预计会出现以下情况：
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基于1月份可比餐厅销售额增长在低两位数的基础上，我们预计第一季度可比餐厅销售额增长在高个位数 |
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·
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新开255至285家餐厅(包括10至15个搬迁以增加一家Chipotlane)，假设公用事业、建设、许可和材料供应延误不会恶化 |
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·
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不含离散项目的估计基础全年有效税率在25%至27%之间 |
定义
以下定义适用于本版本中使用的这些术语：
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·
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可比餐厅销售额或可比餐厅交易代表至少13个完整日历月内运营的餐厅的期间总收入或交易总额的变化。 |
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·
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餐厅平均销售额是指运营至少12个完整日历月的餐厅过去12个月的平均餐饮收入。 |
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·
| |
餐厅级运营利润率表示总收入减去直接餐厅运营成本，以占总收入的百分比表示。 |
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·
| |
数字销售代表通过Chipotle网站、Chipotle应用程序或第三方配送聚合器产生的食品和饮料收入。数字销售包括与Chipotle Rewards相关的收入递延。 |
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·
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餐厅内销售额代表内部产生的食品和饮料收入。餐厅内销售额包括与Chipotle Rewards相关的收入递延。 |
2餐厅级营业利润率、调整后稀释后每股收益、调整后净收入、非GAAP一般和行政费用以及非GAAP有效所得税税率均为非GAAP财务指标。本新闻稿末尾的表格中列出了与GAAP衡量标准的对账和更多信息。
电话会议详细信息
Chipotle将于2023年2月7日(星期二)东部时间下午4：30主持电话会议，讨论2022年第四季度和全年的财务业绩，并提供2023年第一季度的最新业务情况。
拨打1-888-317-6003可以通过电话现场收听电话会议，国际来电者可以拨打1-412-317-6061并使用代码：4324468。电话会议将从该公司网站ir.chipotle.com/Events的投资者关系页面上进行网络直播。通话结束约一小时后将提供存档的网络广播。
关于Chipotle
Chipotle墨西哥烧烤公司(纽约证券交易所代码：CMG)正在培育一个更美好的世界，通过提供来源可靠、经典烹饪、真正的食物，使用健康的食材，不含人工色素、香料或防腐剂。截至2022年12月31日，Chipotle在美国、加拿大、英国、法国和德国拥有近3200家餐厅，是唯一家拥有和运营所有餐厅的同等规模的餐饮公司。Chipotle跻身《财富》500强，并入选《财富》2022年最受尊敬公司排行榜。Chipotle拥有超过10万名员工，热衷于提供出色的客人体验，是食品行业的长期领导者和创新者。Chipotle致力于让每个人都更容易获得其食品，同时继续成为一个具有明确目标的品牌，因为它在数字、技术和可持续商业实践方面处于领先地位。有关更多信息或在线下单，请访问www.chipotle.com。
前瞻性陈述
本新闻稿和2023年2月7日电话会议中的某些陈述是根据1995年《私人证券诉讼改革法案》定义的前瞻性陈述，包括《展望》中关于我们对未来Chipotle餐厅数量、Chipotlanes餐厅和扩张速度、未来可比餐厅销售增长、未来估计税率、未来现金流和未来长期前景的目标的陈述。我们使用诸如“预期”、“相信”、“可能”、“应该”、“可能”、“大约”、“估计”、“预期”、“打算”、“项目”、“目标”以及类似的术语和短语(包括提及假设)来识别前瞻性陈述。本新闻稿中的前瞻性陈述是基于截至本新闻稿发布之日我们目前掌握的经营、财务和竞争信息，我们不承担更新这些前瞻性陈述的义务。这些声明会受到风险和不确定性的影响，可能会导致实际结果与声明中描述的结果大不相同，这些风险和不确定性包括但不限于：与新冠肺炎感染死灰复燃有关的不确定性；新型新冠肺炎的流通及其对我们业务的最终影响，包括供应链中断和在购买餐厅设备方面的困难；对客户流量、餐厅销售和运营成本的影响；以及我们的第三方供应商和业务合作伙伴履行责任和承诺的能力；工资上涨和劳动力市场竞争加剧，这影响我们吸引和留住合格员工的能力，并偶尔导致人员短缺；任何工会组织努力的影响以及我们对这种努力的反应；增加供应成本(包括牛肉, ；食品安全事故和食源性疾病的风险；与我们依赖某些信息技术系统相关的风险和潜在的重大故障或中断；与我们接受电子支付或客户或员工机密信息的电子处理相关的隐私和网络安全风险，包括通过我们的数字应用程序；竞争的影响，包括来自餐饮业以外的来源；提高我们的平均时薪的财务影响；联邦、州或地方政府对我们员工的法规、雇佣做法、餐厅设计和建设以及食品或酒精饮料销售的影响；我们实现计划增长的能力，例如可获得合适的新餐厅选址以及建筑材料和承包商的可获得性；由于我们的诚信食品理念、关税或贸易限制以及供应短缺，配料和其他运营成本增加；我们能否实现预期的可比餐厅销售额水平的不确定性，原因包括消费者对我们品牌的看法发生变化，包括实际或传言中的食品安全担忧或其他负面宣传的结果，消费者支出减少(包括通胀上升、大规模裁员、对可能的经济衰退和能源价格上涨的担忧)，或无法提高菜单价格或实现菜单价格上涨的好处；与我们的数字业务相关的风险，包括我们对第三方递送服务的依赖产生的风险；与诉讼相关的风险，包括可能的与食品安全事件相关的政府行动以及可能的关于劳动法的集体诉讼, 这些风险包括风险、风险或风险因素，包括广告索赔或其他事项；以及美国证券交易委员会不时在报告中描述的其他风险因素，包括年度报告Form 10-K和季度报告Form 10-Q，所有这些都可在我们网站ir.Chipotle.com的投资者关系页面上查阅。
Chipotle墨西哥烧烤公司
合并损益表
(单位为千，每股数据除外)
(未经审计)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至12月31日的三个月，
|
|
|
2022
|
|
2021
|
|
餐饮收入
|
$
|
2,163,907
|
|
99.2
|
%
|
|
$
|
1,939,405
|
|
98.9
|
%
|
|
送货服务收入
|
|
16,692
|
|
0.8
|
|
|
|
21,228
|
|
1.1
|
|
|
总收入
|
|
2,180,599
|
|
100.0
|
|
|
|
1,960,633
|
|
100.0
|
|
|
餐厅运营成本(不包括下面单独列出的折旧和摊销)：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
食品、饮料和包装
|
|
638,851
|
|
29.3
|
|
|
|
620,150
|
|
31.6
|
|
|
人工
|
|
558,914
|
|
25.6
|
|
|
|
516,829
|
|
26.4
|
|
|
入住率
|
|
118,648
|
|
5.4
|
|
|
|
107,184
|
|
5.5
|
|
|
其他运营成本
|
|
341,644
|
|
15.7
|
|
|
|
320,452
|
|
16.3
|
|
|
一般和行政费用
|
|
135,073
|
|
6.2
|
|
|
|
159,777
|
|
8.1
|
|
|
折旧和摊销
|
|
74,012
|
|
3.4
|
|
|
|
66,262
|
|
3.4
|
|
|
开业前成本
|
|
11,341
|
|
0.5
|
|
|
|
6,984
|
|
0.4
|
|
|
减值、关闭成本和资产处置
|
|
5,785
|
|
0.3
|
|
|
|
4,699
|
|
0.2
|
|
|
总运营费用
|
|
1,884,268
|
|
86.4
|
|
|
|
1,802,337
|
|
91.9
|
|
|
营业收入
|
|
296,331
|
|
13.6
|
|
|
|
158,296
|
|
8.1
|
|
|
利息和其他收入，净额
|
|
7,057
|
|
0.3
|
|
|
|
9,263
|
|
0.5
|
|
|
所得税前收入
|
|
303,388
|
|
13.9
|
|
|
|
167,559
|
|
8.5
|
|
|
所得税福利/(拨备)
|
|
(79,661)
|
|
(3.7)
|
|
|
|
(34,084)
|
|
(1.7)
|
|
|
净收入
|
$
|
223,727
|
|
10.3
|
%
|
|
$
|
133,475
|
|
6.8
|
%
|
|
每股收益：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基础版
|
$
|
8.08
|
|
|
|
|
$
|
4.75
|
|
|
|
|
稀释
|
$
|
8.02
|
|
|
|
|
$
|
4.69
|
|
|
|
|
加权平均已发行普通股：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基础版
|
|
27,684
|
|
|
|
|
|
28,119
|
|
|
|
|
稀释
|
|
27,899
|
|
|
|
|
|
28,485
|
|
|
|
Chipotle墨西哥烧烤公司
合并损益表
(单位为千，每股数据除外)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至12月31日的年度，
|
|
|
2022
|
|
2021
|
|
|
(未经审计)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
餐饮收入
|
$
|
8,558,001
|
|
99.1
|
%
|
|
$
|
7,457,169
|
|
98.8
|
%
|
|
送货服务收入
|
|
76,651
|
|
0.9
|
|
|
|
89,892
|
|
1.2
|
|
|
总收入
|
|
8,634,652
|
|
100.0
|
|
|
|
7,547,061
|
|
100.0
|
|
|
餐厅运营成本(不包括下面单独列出的折旧和摊销)：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
食品、饮料和包装
|
|
2,602,245
|
|
30.1
|
|
|
|
2,308,631
|
|
30.6
|
|
|
人工
|
|
2,197,958
|
|
25.5
|
|
|
|
1,917,761
|
|
25.4
|
|
|
入住率
|
|
460,425
|
|
5.3
|
|
|
|
416,606
|
|
5.5
|
|
|
其他运营成本
|
|
1,311,905
|
|
15.2
|
|
|
|
1,197,054
|
|
15.9
|
|
|
一般和行政费用
|
|
564,191
|
|
6.5
|
|
|
|
606,854
|
|
8.0
|
|
|
折旧和摊销
|
|
286,826
|
|
3.3
|
|
|
|
254,657
|
|
3.4
|
|
|
开业前成本
|
|
29,560
|
|
0.3
|
|
|
|
21,264
|
|
0.3
|
|
|
减值、关闭成本和资产处置
|
|
21,139
|
|
0.2
|
|
|
|
19,291
|
|
0.3
|
|
|
总运营费用
|
|
7,474,249
|
|
86.6
|
|
|
|
6,742,118
|
|
89.3
|
|
|
营业收入
|
|
1,160,403
|
|
13.4
|
|
|
|
804,943
|
|
10.7
|
|
|
利息和其他收入，净额
|
|
21,128
|
|
0.2
|
|
|
|
7,820
|
|
0.1
|
|
|
所得税前收入
|
|
1,181,531
|
|
13.7
|
|
|
|
812,763
|
|
10.8
|
|
|
所得税福利/(拨备)
|
|
(282,430)
|
|
(3.3)
|
|
|
|
(159,779)
|
|
(2.1)
|
|
|
净收入
|
$
|
899,101
|
|
10.4
|
%
|
|
$
|
652,984
|
|
8.7
|
%
|
|
每股收益：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基础版
|
$
|
32.28
|
|
|
|
|
$
|
23.21
|
|
|
|
|
稀释
|
$
|
32.04
|
|
|
|
|
$
|
22.90
|
|
|
|
|
加权平均已发行普通股：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基础版
|
|
27,851
|
|
|
|
|
|
28,132
|
|
|
|
|
稀释
|
|
28,062
|
|
|
|
|
|
28,511
|
|
|
|
Chipotle墨西哥烧烤公司
合并资产负债表
(单位为千，每股数据除外)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12月31日，
|
|
|
2022
|
|
2021
|
|
|
(未经审计)
|
|
|
|
资产
|
|
|
|
|
|
|
流动资产：
|
|
|
|
|
|
|
现金和现金等价物
|
$
|
384,000
|
|
$
|
815,374
|
|
应收账款，净额
|
|
106,880
|
|
|
99,599
|
|
库存
|
|
35,668
|
|
|
32,826
|
|
预付费用和其他流动资产
|
|
86,412
|
|
|
78,756
|
|
应收所得税
|
|
47,741
|
|
|
94,064
|
|
投资
|
|
515,136
|
|
|
260,945
|
|
流动资产总额
|
|
1,175,837
|
|
|
1,381,564
|
|
租赁改善、财产和设备、净值
|
|
1,951,147
|
|
|
1,769,278
|
|
长期投资
|
|
388,055
|
|
|
274,311
|
|
受限现金
|
|
24,966
|
|
|
30,856
|
|
经营性租赁资产
|
|
3,302,402
|
|
|
3,118,294
|
|
其他资产
|
|
63,158
|
|
|
56,716
|
|
商誉
|
|
21,939
|
|
|
21,939
|
|
总资产
|
$
|
6,927,504
|
|
$
|
6,652,958
|
|
负债和股东权益
|
|
|
|
|
|
|
流动负债：
|
|
|
|
|
|
|
应付账款
|
$
|
184,566
|
|
$
|
163,161
|
|
应计工资和福利
|
|
170,456
|
|
|
162,405
|
|
应计负债
|
|
147,539
|
|
|
173,052
|
|
未赚取收入
|
|
183,071
|
|
|
156,351
|
|
当期经营租赁负债
|
|
236,248
|
|
|
218,713
|
|
流动负债总额
|
|
921,880
|
|
|
873,682
|
|
长期经营租赁负债
|
|
3,495,162
|
|
|
3,301,601
|
|
递延所得税负债
|
|
98,623
|
|
|
141,765
|
|
其他负债
|
|
43,816
|
|
|
38,536
|
|
总负债
|
|
4,559,481
|
|
|
4,355,584
|
|
股东权益：
|
|
|
|
|
|
|
优先股，面值0.01美元，授权股份600,000股，截至2022年12月31日和2021年12月31日未发行股份
|
|
-
|
|
|
-
|
|
截至2022年12月31日和2021年12月31日分别发行的普通股、面值0.01美元、授权股份230,000股、已发行37,320股和37,132股
|
|
373
|
|
|
371
|
|
新增实收资本
|
|
1,829,304
|
|
|
1,729,312
|
|
截至2022年12月31日和2021年12月31日，按成本计算的库存股分别为9,693股和9,052股普通股
|
|
(4,282,014)
|
|
|
(3,356,102)
|
|
累计其他综合损失
|
|
(7,888)
|
|
|
(5,354)
|
|
留存收益
|
|
4,828,248
|
|
|
3,929,147
|
|
股东权益总额
|
|
2,368,023
|
|
|
2,297,374
|
|
总负债和股东权益
|
$
|
6,927,504
|
|
$
|
6,652,958
|
Chipotle墨西哥烧烤公司
合并现金流量表
(千)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至12月31日的年度，
|
|
|
2022
|
|
2021
|
|
|
(未经审计)
|
|
|
|
经营活动
|
|
|
|
|
|
|
净收入
|
$
|
899,101
|
|
$
|
652,984
|
|
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整：
|
|
|
|
|
|
|
折旧和摊销
|
|
286,826
|
|
|
254,657
|
|
递延所得税拨备
|
|
(43,195)
|
|
|
(12,357)
|
|
减值、关闭成本和资产处置
|
|
20,738
|
|
|
17,086
|
|
信贷损失准备金
|
|
(760)
|
|
|
493
|
|
基于股票的薪酬费用
|
|
98,030
|
|
|
176,392
|
|
其他
|
|
(16,202)
|
|
|
(4,599)
|
|
经营性资产和负债的变化：
|
|
|
|
|
|
|
应收账款
|
|
(14,026)
|
|
|
(1,687)
|
|
库存
|
|
(3,011)
|
|
|
(6,392)
|
|
预付费用和其他流动资产
|
|
(14,660)
|
|
|
(26,826)
|
|
经营性租赁资产
|
|
234,273
|
|
|
223,837
|
|
其他资产
|
|
(346)
|
|
|
3,993
|
|
应付账款
|
|
18,208
|
|
|
21,440
|
|
应计工资和福利
|
|
9,864
|
|
|
(44,555)
|
|
应计负债
|
|
(27,964)
|
|
|
10,997
|
|
未赚取收入
|
|
33,374
|
|
|
34,387
|
|
应付/应收所得税
|
|
46,262
|
|
|
193,379
|
|
经营租赁负债
|
|
(207,186)
|
|
|
(207,164)
|
|
其他长期负债
|
|
3,853
|
|
|
(3,984)
|
|
经营活动提供的现金净额
|
|
1,323,179
|
|
|
1,282,081
|
|
投资活动
|
|
|
|
|
|
|
购买租赁改进、财产和设备
|
|
(479,164)
|
|
|
(442,475)
|
|
购买投资
|
|
(614,416)
|
|
|
(429,350)
|
|
投资期限
|
|
263,548
|
|
|
345,748
|
|
出售设备的收益
|
|
-
|
|
|
4,035
|
|
用于投资活动的现金净额
|
|
(830,032)
|
|
|
(522,042)
|
|
融资活动
|
|
|
|
|
|
|
收购库存股
|
|
(830,140)
|
|
|
(466,462)
|
|
股票薪酬奖励预提税金
|
|
(98,970)
|
|
|
(79,870)
|
|
其他融资活动
|
|
(294)
|
|
|
(2,274)
|
|
用于融资活动的现金净额
|
|
(929,404)
|
|
|
(548,606)
|
|
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响
|
|
(1,007)
|
|
|
(1,039)
|
|
现金、现金等价物和受限现金的净变化
|
|
(437,264)
|
|
|
210,394
|
|
年初的现金、现金等价物和受限现金
|
|
846,230
|
|
|
635,836
|
|
年终现金、现金等价物和受限现金
|
$
|
408,966
|
|
$
|
846,230
|
|
现金流量信息补充披露
|
|
|
|
|
|
|
已缴纳(退还)的所得税
|
$
|
275,796
|
|
$
|
(17,831)
|
|
租赁改进、财产和设备的购置应计入应付账款和应计负债
|
$
|
72,021
|
|
$
|
63,802
|
|
收购应付账款和应计负债中应计的库存股
|
$
|
4,497
|
|
$
|
7,695
|
Chipotle墨西哥烧烤公司
补充财务和其他数据
(千美元)
(未经审计)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至的三个月
|
|
|
|
Dec. 31,
|
|
Sep. 30,
|
|
Jun. 30,
|
|
Mar. 31,
|
|
Dec. 31,
|
|
|
|
2022
|
|
2022
|
|
2022
|
|
2022
|
|
2021
|
|
开业的餐厅数量
|
|
|
100
|
|
|
43
|
|
|
42
|
|
|
51
|
|
|
78
|
|
餐厅关门
|
|
|
-
|
|
|
(1)
|
|
|
(1)
|
|
|
(1)
|
|
|
-
|
|
餐厅搬迁
|
|
|
(3)
|
|
|
(4)
|
|
|
(3)
|
|
|
(2)
|
|
|
(4)
|
|
期末餐厅数量
|
|
|
3,187
|
|
|
3,090
|
|
|
3,052
|
|
|
3,014
|
|
|
2,966
|
|
餐厅平均销售额
|
|
$
|
2,824
|
|
$
|
2,796
|
|
$
|
2,747
|
|
$
|
2,684
|
|
$
|
2,641
|
|
餐厅平均销售额，不包括外卖MPD(1)
|
|
$
|
2,719
|
|
$
|
2,701
|
|
$
|
2,657
|
|
$
|
2,598
|
|
$
|
2,562
|
|
可比餐厅销售额增长
|
|
|
5.6%
|
|
|
7.6%
|
|
|
10.1%
|
|
|
9.0%
|
|
|
15.2%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)不包括外卖菜单差价(“MPD”)的平均餐厅销售额表示，如上文所定义，经过调整以消除外卖菜单价格上涨的影响后的平均餐厅销售额。这是为了说明我们每个餐厅的潜在食品和饮料销售额。
|
Chipotle墨西哥烧烤公司
对非公认会计准则财务指标进行对账
下表将上文所述的非GAAP财务计量与根据GAAP计算和列报的最直接可比财务计量进行了对账。
调整后净收益为净收益，不包括与餐厅资产减值、公司重组、某些法律诉讼、基于股票的薪酬调整费用、股权投资未实现收益、分离成本和某些其他成本相关的费用。调整后的一般和行政费用是一般和行政费用，不包括改造费用、某些法律诉讼、基于股票的补偿修改费用、分离费用和某些其他成本。调整后的实际所得税率是调整后的实际所得税率，以反映非公认会计准则调整的税后影响。餐厅营业利润率是一项非公认会计准则财务指标，等于我们的餐厅产生的收入减去他们的直接运营成本，包括食品、饮料和包装、劳动力、入住率和其他运营成本。这一业绩衡量标准主要包括餐厅管理层可以直接控制的成本，不包括开展业务所必需的其他成本。管理层使用餐厅层面的营业利润率作为衡量餐厅业绩的指标。管理层认为，餐厅层面的营业利润率对投资者是有用的，因为它突出了我们核心业务的趋势，否则当投资者仅依赖GAAP财务衡量标准时，这些趋势可能不明显。我们提出这些非公认会计准则的衡量标准，是为了便于对我们在不同时期的经营业绩进行有意义的评估。这些调整旨在提供基本业绩的更大透明度，并允许投资者在与我们的管理层相同的基础上评估我们的业务，我们的管理层使用这些非GAAP衡量标准来评估公司的业绩。我们调整后的净收益、调整后的稀释后每股收益、调整后的一般和行政费用, 调整后的有效所得税税率和餐厅层面的营业利润率措施可能无法与其他公司的调整措施相媲美。这些调整不一定表明我们在列报期间的实际财务业绩，应该被视为我们根据公认会计原则编制的业绩的补充，而不是替代。下表列出了有关这些调整的更多详细信息。
Chipotle墨西哥烧烤公司
对非公认会计准则财务指标进行对账
调整后净收益和调整后稀释后每股收益
(千元，每股除外)
(未经审计)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月结束
|
|
年终
|
|
|
12月31日，
|
|
12月31日，
|
|
|
2022
|
|
2021
|
|
2022
|
|
2021
|
|
净收入
|
$
|
223,727
|
|
$
|
133,475
|
|
$
|
899,101
|
|
$
|
652,984
|
|
非GAAP调整：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
餐厅费用：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营租赁、资产减值和其他餐厅成本(1)
|
|
-
|
|
|
1,090
|
|
|
1,738
|
|
|
3,722
|
|
租金费用重复(2)
|
|
-
|
|
|
12
|
|
|
-
|
|
|
152
|
|
公司重组：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营租赁、资产减值和其他办公室关闭成本(3)
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
332
|
|
租金费用重复(2)
|
|
881
|
|
|
1,237
|
|
|
3,937
|
|
|
4,964
|
|
与员工相关的重组成本(4)
|
|
-
|
|
|
54
|
|
|
-
|
|
|
449
|
|
法律诉讼(5)
|
|
3,718
|
|
|
18,025
|
|
|
9,516
|
|
|
20,117
|
|
基于股票的薪酬修改费用(6)
|
|
1,117
|
|
|
7,619
|
|
|
7,411
|
|
|
63,077
|
|
股权投资未实现收益(7)
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
(10,410)
|
|
|
-
|
|
分居费用(8)
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
3,538
|
|
|
-
|
|
其他调整(9)
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
961
|
|
|
897
|
|
非公认会计原则调整合计
|
$
|
5,716
|
|
$
|
28,037
|
|
$
|
16,691
|
|
$
|
93,710
|
|
以上非公认会计原则调整的税收影响(10)
|
|
1,951
|
|
|
(2,434)
|
|
|
4,003
|
|
|
(6,492)
|
|
其他税务非公认会计原则调整(11)
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
(15,423)
|
|
非公认会计原则调整的税后影响
|
$
|
7,667
|
|
$
|
25,603
|
|
$
|
20,694
|
|
$
|
71,795
|
|
调整后净收入
|
$
|
231,394
|
|
$
|
159,078
|
|
$
|
919,795
|
|
$
|
724,779
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
稀释加权-已发行普通股的平均数量
|
|
27,899
|
|
|
28,485
|
|
|
28,062
|
|
|
28,511
|
|
稀释后每股收益
|
$
|
8.02
|
|
$
|
4.69
|
|
$
|
32.04
|
|
$
|
22.90
|
|
调整后稀释后每股收益
|
$
|
8.29
|
|
$
|
5.58
|
|
$
|
32.78
|
|
$
|
25.42
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)餐厅因关闭、搬迁或业绩不佳而产生的经营租赁资产减值费用和其他费用。
|
|
(2)2018年5月宣布的公司总部搬迁和办公室整合的租金支出与2018年6月宣布的关闭餐厅的租金支出重复。
|
|
(3)2018年5月宣布的公司总部搬迁和办公室整合的资产减值费用和其他关闭费用。
|
|
(4)招聘成本、搬迁成本、第三方成本和其他员工相关成本。
|
|
(5)费用涉及超过或预计将超过这些类型法律程序的典型费用的不同法律事项的估计和解。
|
|
(6)2020年12月对我们2018年的业绩股票进行新冠肺炎相关修改的费用。
|
|
(7)股权投资的未实现收益，其基础是无关方对我们其中一个被投资人的后续投资，该后续投资代表着同一发行人类似投资的有序交易中可观察到的价格变化。
|
|
(8)与员工离职相关的费用，包括扣除基于股票的薪酬的丧失后的增量薪酬成本。
|
|
(9)截至2022年12月31日的年度，其他调整包括对某些公司资产的减值费用961美元。在截至2021年12月31日的年度内，其他调整包括与停产的餐厅计划相关的设备和某些公司设备的资产减值费用850美元，以及与计算我们的非经常性税收优惠47美元相关的咨询费。
|
|
(10)调整涉及非公认会计原则调整的税务影响，这些调整是根据基本非公认会计原则调整的性质及其相关司法管辖区税率确定的。
|
|
(11)主要涉及在我们的联邦所得税申报单上产生并结转到前几年的联邦净营业亏损的税收优惠。税收优惠是由于联邦所得税税率的差异，2021年和2020年的税率为21%，2015-2017年的税率为35%。
|
Chipotle墨西哥烧烤公司
对非公认会计准则财务指标进行对账
调整后的总务和行政费用
(千)
(未经审计)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月结束
|
|
年终
|
|
|
12月31日，
|
|
12月31日，
|
|
|
2022
|
|
2021
|
|
2022
|
|
2021
|
|
一般和行政费用
|
$
|
135,073
|
|
$
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159,777
|
|
$
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564,191
|
|
$
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606,854
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非GAAP调整：
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重组费用(1)
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(881)
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(1,303)
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(3,937)
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(5,565)
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法律诉讼(2)
|
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(3,718)
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(18,025)
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(9,516)
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(20,117)
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基于股票的薪酬修改费用(3)
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(1,117)
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(7,619)
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(7,411)
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(63,077)
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离职费(4)
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-
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|
-
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(3,538)
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|
-
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其他调整(5)
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-
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|
-
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|
-
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(47)
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非公认会计原则调整合计
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$
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(5,716)
|
|
$
|
(26,947)
|
|
$
|
(24,402)
|
|
$
|
(88,806)
|
|
调整后的一般和行政费用
|
$
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129,357
|
|
$
|
132,830
|
|
$
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539,789
|
|
$
|
518,048
|
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(1)在截至2022年12月31日的三个月和年度，由于公司重组和业绩不佳，2018年6月宣布的写字楼和餐厅关闭的重复租金支出分别为881美元和3937美元。
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(2)与不同法律事项的估计和解有关的费用，超过或预计将超过这些类型法律程序的典型费用。
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(3)2020年12月对我们2018年业绩股票进行新冠肺炎相关修改的费用。
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(4)与员工离职相关的费用，包括扣除基于股票的薪酬的丧失后的增量薪酬成本。
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(5)截至2021年12月31日的年度，其他调整包括与计算我们的非经常性税收优惠相关的咨询费。
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Chipotle墨西哥烧烤公司
对非公认会计准则财务指标进行对账
调整后的实际所得税率
(未经审计)
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三个月结束
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年终
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12月31日，
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12月31日，
|
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2022
|
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2021
|
|
2022
|
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2021
|
|
实际所得税率
|
26.3
|
%
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|
20.3
|
%
|
|
23.9
|
%
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|
19.7
|
%
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|
非GAAP调整的税务影响(1)
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(1.2)
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|
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(1.6)
|
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|
(0.7)
|
|
|
0.3
|
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|
调整后的实际所得税税率
|
25.1
|
%
|
|
18.7
|
%
|
|
23.2
|
%
|
|
20.0
|
%
|
|
|
|
|
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(1)调整涉及非GAAP调整的税务影响，该调整是根据基础非GAAP调整的性质及其相关司法管辖区税率确定的。
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Chipotle墨西哥烧烤公司
对非公认会计准则财务指标进行对账
餐厅级营业利润率
(千)
(未经审计)
|
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|
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|
|
|
|
|
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|
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|
截至12月31日的三个月，
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2022
|
|
总收入的百分比
|
|
2021
|
|
总收入的百分比
|
|
营业收入
|
$
|
296,331
|
|
13.6
|
%
|
|
$
|
158,296
|
|
8.1
|
%
|
|
非GAAP调整：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一般和行政费用
|
|
135,073
|
|
6.2
|
|
|
|
159,777
|
|
8.1
|
|
|
折旧和摊销
|
|
74,012
|
|
3.4
|
|
|
|
66,262
|
|
3.4
|
|
|
开业前成本
|
|
11,341
|
|
0.5
|
|
|
|
6,984
|
|
0.4
|
|
|
减值、关闭成本和资产处置
|
|
5,785
|
|
0.3
|
|
|
|
4,699
|
|
0.2
|
|
|
非公认会计原则调整合计
|
$
|
226,211
|
|
10.4
|
%
|
|
$
|
237,722
|
|
12.1
|
%
|
|
餐厅级营业利润率
|
$
|
522,542
|
|
24.0
|
%
|
|
$
|
396,018
|
|
20.2
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至12月31日的年度，
|
|
|
2022
|
|
总收入的百分比
|
|
2021
|
|
总收入的百分比
|
|
营业收入
|
$
|
1,160,403
|
|
13.4
|
%
|
|
$
|
804,943
|
|
10.7
|
%
|
|
非GAAP调整：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一般和行政费用
|
|
564,191
|
|
6.5
|
|
|
|
606,854
|
|
8.0
|
|
|
折旧和摊销
|
|
286,826
|
|
3.3
|
|
|
|
254,657
|
|
3.4
|
|
|
开业前成本
|
|
29,560
|
|
0.3
|
|
|
|
21,264
|
|
0.3
|
|
|
减值、关闭成本和资产处置
|
|
21,139
|
|
0.2
|
|
|
|
19,291
|
|
0.3
|
|
|
非公认会计原则调整合计
|
$
|
901,716
|
|
10.4
|
%
|
|
$
|
902,066
|
|
12.0
|
%
|
|
餐厅级营业利润率
|
$
|
2,062,119
|
|
23.9
|
%
|
|
$
|
1,707,009
|
|
22.6
|
%
|