美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格6-K
外国私人发行商报告
根据规则第13a-16或15d-16
1934年《证券交易法》
2023年2月
委员会档案第000-54189号
三菱日联金融集团。
(注册人姓名英文译本)
千代田区丸之内2-chome 7-1
东京100-8330,日本
(主要行政办公室地址)
用 复选标记表示注册人文件或
将以Form 20-F或Form 40-F为封面提交年度报告。
Form 20-F X Form 40-F
用复选标记表示注册人是否正在提交表格6-K
在S-T规则101(B)(1)所允许的纸张中:
用复选标记表示注册人是否正在提交表格6-K
在S-T规则101(B)(7)所允许的纸张中:
本表格6-K应视为通过引用而被并入三菱日联金融集团的表格F-3(编号333-242048)的登记声明中。并自向美国证券交易委员会提交本报告之日起成为其组成部分,但不得被随后提交给或提交给美国证券交易委员会的文件或报告所取代。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式授权以下签署人代表其签署本报告。
日期:2023年2月2日
三菱UFJ金融集团。 | ||
发信人: | /s/远藤敏郎 | |
姓名: | 远藤敏郎 | |
标题: | 董事管理,企业行政事业部文件和企业秘书部门主管 |
合并汇总报表
截至2022年12月31日的9个月
2023年2月2日
公司名称: |
三菱UFJ金融集团。 | |
证券交易所上市公司: |
东京、名古屋、纽约 | |
代码编号: |
8306 | |
URL |
Https://www.mufg.jp/ | |
代表: |
龟泽平则,总裁&集团首席执行官 | |
查询: |
高桥雅久,董事董事,财务会计和报告主管,财务会计
会计厅, | |
TEL 050-3613-1179 | ||
证券季报发布日期: |
2023年2月14日 | |
股息支付日期: |
- | |
交易账户: |
已建立 | |
季度财务报表补充信息: |
可用 | |
季度投资者会议演示文稿: |
无 |
(低于100万日元的金额将进行四舍五入。)
1.截至2022年12月31日的9个月的综合财务数据
(1) | 经营成果 |
(%代表较上一财年同期的变动) | ||||||||||||||||||||||||
普通收入 | 普通利润 | 可归因于母公司的所有者 | ||||||||||||||||||||||
百万日元 | % | 百万日元 | % | 百万日元 | % | |||||||||||||||||||
截至以下日期的九个月 |
||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日 |
6,793,767 | 55.7 | 848,932 | (39.1 | ) | 343,175 | (67.9 | ) | ||||||||||||||||
2021年12月31日 |
4,362,918 | (2.9 | ) | 1,393,611 | 65.8 | 1,070,398 | 76.3 |
(*) | 综合收益 |
December 31, 2022: 458,855 million yen, (66.1) % ; December 31, 2021: 1,354,948 million yen, 25.5 %
基本收入每股 | 摊薄后收益每股 | |||||||
日元 | 日元 | |||||||
截至以下日期的九个月 |
||||||||
2022年12月31日 |
27.69 | 27.42 | ||||||
2021年12月31日 |
83.44 | 83.16 |
(2) | 财务状况 |
总资产 | 总净值资产 | 股本对资产比率比率(*) | ||||||||||
百万日元 | 百万日元 | % | ||||||||||
自.起 |
||||||||||||
2022年12月31日 |
391,386,575 | 17,693,281 | 4.3 | |||||||||
March 31, 2022 |
373,731,910 | 17,988,245 | 4.6 |
(参考)截至2022年12月31日的股东权益:166.569.04亿日元; 2022年3月31日:170237.73亿日元
(*) | ?股本与资产比率是根据下列公式计算的 |
(净资产合计-非控股权益)/总资产
2.普通股分红
每股股息 | ||||||||||||||||||||
第一季度末 | 第二位季度末 | 第三名季度末 | 财政年终 | 总计 | ||||||||||||||||
日元 | 日元 | 日元 | 日元 | 日元 | ||||||||||||||||
本财政年度的 |
||||||||||||||||||||
截至2022年3月31日 |
| 13.50 | | 14.50 | 28.00 | |||||||||||||||
截至2023年3月31日 |
| 16.00 | | |||||||||||||||||
截至2023年3月31日(预测) |
16.00 | 32.00 |
(*) | 修订本综合汇总报告显示日期的股息预测:无 |
3.截至2023年3月31日的财政年度收入目标(综合)
三菱UFG在截至2023年3月31日的财年中,母公司所有者应占利润的目标为1,000亿日元。(我们在2022年5月16日发布的盈利目标没有变化。)
三菱UFG从事银行业务、信托银行业务、证券业务和信用卡/贷款业务等金融服务业务。由于这些业务存在经济形势、市场环境等因素造成的各种不确定性,三菱UFG披露了母公司所有者应占利润的目标,而不是对其业绩的预测。
?备注
(1) | 期内主要附属公司的变动:否 |
(2) | 季度合并财务报表是否采用特定会计方法:否 |
(3) | 会计政策变更、会计估计变更和重述 |
(A)因会计准则修订而改变的会计政策:是
(B)因(A)以外的原因改变会计政策:否
(C)会计估计数的变动:否
(D)重述:否
(4) | 期末已发行普通股数量 |
(A)已发行股票总数,包括库存股: |
2022年12月31日 | 12,863,068,820 shares | ||||
March 31, 2022 | 13,281,995,120 shares | |||||
(B)库存股: |
2022年12月31日 | 754,628,058 shares | ||||
March 31, 2022 | 667,296,084 shares | |||||
(C)总存量的平均流通率: |
截至2022年12月31日的9个月 | 12,392,140,124 shares | ||||
截至2021年12月31日的9个月 | 12,828,619,616 shares |
?本综合摘要报告(季度)不在外聘审计师季度审查程序的范围内。
使用预测信息的注意事项等。
1. | 本财务摘要报告包含与公司和/或整个集团的运营结果、财务状况和其他全面管理有关的估计、预测、目标和计划的前瞻性陈述(前瞻性陈述)。前瞻性陈述是基于公司当前的估计、看法和评估等作出的。此外,为了使公司能够采用关于未来事件的此类估计、预测、目标和计划,我们做出了某些假设。 因此,由于各种风险和不确定性,这些陈述和假设本身并不是对未来业绩的保证,可能会从不同的角度进行考虑,并可能导致与实际结果存在重大差异。关于可能影响当前预测的主要因素,请参阅公司已公布的综合汇总报告、年度证券报告、披露账簿、年度报告和其他当前披露。 |
2. | 本财务摘要报告中的财务信息是根据日本公认的会计原则(日本公认会计原则) 编制和列报的。在某些重要方面,日本GAAP与美国公认的会计原则(美国GAAP)之间存在差异。 这种差异已导致过去,并预计在本期和未来期间将继续导致美国GAAP项下某些财务报表项目的金额与日本GAAP项下的金额有显著差异。例如,合并基础或业务合并会计处理的不同,包括但不限于摊销和商誉减值,可能会导致我们报告的财务业绩在日本GAAP和美国GAAP之间存在显著差异。读者应该咨询他们自己的专业顾问,以了解日本GAAP和美国GAAP之间的差异,以及这些差异可能如何影响我们报告的财务业绩。到目前为止,我们仅每半年和每年发布一次美国公认会计准则财务业绩,目前预计不会公布本财务摘要报告所报告期间的美国公认会计准则财务业绩。 |
三菱UFJ金融集团。
(附录)
附录内容
1.合并财务报表和附注 |
2 | |||
(1)综合资产负债表 |
2 | |||
(二)综合收益表和综合全面收益表 |
4 | |||
(3)关于持续经营假设的注解 |
6 | |||
(4)股东权益发生重大变动的说明 |
6 | |||
(5)会计政策的变化 |
6 | |||
(6)财务信息列报方式的变化 |
6 | |||
(7)其他资料 |
7 | |||
(8)重大后续事件 |
9 |
补充信息:
?截至2022年12月31日的9个月日本公认会计原则下的精选财务信息
1
三菱UFJ金融集团。
1.合并财务报表和附注
(1)综合资产负债表
(单位:百万日元) | 自.起March 31, 2022 | 自.起2022年12月31日 | ||||||
资产: |
||||||||
现金和银行到期款项 |
110,763,205 | 104,314,618 | ||||||
通知贷款和买入的票据 |
872,268 | 954,016 | ||||||
转售协议下的应收款 |
12,308,310 | 13,794,210 | ||||||
证券借贷交易项下的应收款 |
4,517,952 | 4,050,188 | ||||||
购买的货币债权 |
6,466,822 | 7,960,603 | ||||||
交易资产 |
17,704,455 | 21,679,701 | ||||||
以信托形式持有的资金 |
1,332,492 | 1,393,766 | ||||||
证券 |
79,560,579 | 82,443,754 | ||||||
贷款和票据贴现 |
110,426,224 | 119,232,825 | ||||||
外汇市场 |
2,300,859 | 2,391,345 | ||||||
其他资产 |
14,050,293 | 17,879,539 | ||||||
有形固定资产 |
1,236,012 | 1,268,825 | ||||||
无形固定资产 |
1,344,225 | 1,462,257 | ||||||
确定收益净资产 |
1,374,607 | 1,474,489 | ||||||
递延税项资产 |
213,922 | 509,673 | ||||||
客户对承兑和担保的责任 |
10,481,838 | 11,681,491 | ||||||
信贷损失准备 |
(1,222,162 | ) | (1,104,733 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
总资产 |
373,731,910 | 391,386,575 | ||||||
|
|
|
|
|||||
负债: |
||||||||
存款 |
215,427,299 | 220,385,436 | ||||||
可转让存单 |
10,938,831 | 14,052,200 | ||||||
打电话给钱和卖出的钞票 |
2,429,791 | 5,474,724 | ||||||
回购协议下的应付款项 |
27,619,262 | 33,808,984 | ||||||
证券借贷交易项下的应付款项 |
1,072,578 | 535,048 | ||||||
商业票据 |
2,108,531 | 2,902,782 | ||||||
贸易负债 |
12,397,702 | 16,412,069 | ||||||
借来的钱 |
31,763,332 | 22,766,781 | ||||||
外汇市场 |
2,182,400 | 2,752,337 | ||||||
应付短期债券 |
1,316,803 | 1,083,799 | ||||||
应付债券 |
13,257,347 | 15,508,025 | ||||||
由于信托帐户 |
12,811,123 | 10,090,460 | ||||||
其他负债 |
10,861,695 | 15,549,713 | ||||||
奖金准备金 |
136,724 | 139,990 | ||||||
预留给董事的奖金 |
1,866 | 3,710 | ||||||
股票支付准备金 |
8,437 | 8,834 | ||||||
确定收益负债净额 |
86,355 | 95,320 | ||||||
董事退休福利储备金 |
812 | 774 | ||||||
忠诚度奖励积分储备 |
17,113 | 19,938 | ||||||
或有损失准备金 |
232,291 | 175,372 | ||||||
特别法律规定的准备金 |
4,656 | 4,660 | ||||||
递延税项负债 |
492,451 | 149,063 | ||||||
土地重估递延税项负债 |
94,414 | 91,771 | ||||||
承兑和担保 |
10,481,838 | 11,681,491 | ||||||
|
|
|
|
|||||
总负债 |
355,743,665 | 373,693,293 | ||||||
|
|
|
|
2
三菱UFJ金融集团。
(单位:百万日元) | 自.起March 31, 2022 | 自.起2022年12月31日 | ||||||
净资产: |
||||||||
股本 |
2,141,513 | 2,141,513 | ||||||
资本盈余 |
770,277 | 502,606 | ||||||
留存收益 |
11,998,157 | 11,962,825 | ||||||
库存股 |
(451,288 | ) | (529,145 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
股东权益总额 |
14,458,659 | 14,077,799 | ||||||
|
|
|
|
|||||
可供出售证券的未实现净收益(亏损) |
1,615,060 | 356,521 | ||||||
套期保值工具的净递延收益(损失) |
(81,145 | ) | (559,104 | ) | ||||
土地重估过高 |
140,628 | 138,608 | ||||||
外币折算调整 |
734,588 | 2,443,770 | ||||||
重新计量确定的福利计划 |
193,865 | 166,187 | ||||||
外国子公司和关联公司的债务价值调整 |
(37,883 | ) | 33,122 | |||||
|
|
|
|
|||||
累计其他综合收益合计 |
2,565,114 | 2,579,104 | ||||||
|
|
|
|
|||||
非控制性权益 |
964,471 | 1,036,377 | ||||||
|
|
|
|
|||||
净资产总额 |
17,988,245 | 17,693,281 | ||||||
|
|
|
|
|||||
总负债和净资产 |
373,731,910 | 391,386,575 | ||||||
|
|
|
|
3
三菱UFJ金融集团。
(二)综合收益表和综合全面收益表
合并损益表
(单位:百万日元) | 前九个月 告一段落2021年12月31日 | 前九个月 告一段落2022年12月31日 | ||||||
普通收入 |
4,362,918 | 6,793,767 | ||||||
利息收入 |
1,887,228 | 3,777,403 | ||||||
贷款和票据贴现利息 |
1,208,048 | 1,962,953 | ||||||
有价证券的利息和股息 |
397,420 | 1,152,253 | ||||||
信托费 |
107,925 | 107,390 | ||||||
费用及佣金 |
1,245,749 | 1,384,135 | ||||||
交易收入 |
176,842 | 411,522 | ||||||
其他营业收入 |
268,460 | 376,637 | ||||||
其他普通收入 |
676,711 | 736,678 | ||||||
普通费用 |
2,969,306 | 5,944,835 | ||||||
利息支出 |
395,989 | 1,445,092 | ||||||
存款利息 |
135,630 | 531,575 | ||||||
费用及佣金 |
223,068 | 243,550 | ||||||
交易费用 |
2,970 | 19,077 | ||||||
其他运营费用 |
113,393 | 1,310,837 | ||||||
一般和行政费用 |
2,006,496 | 2,206,193 | ||||||
其他普通费用 |
227,387 | 720,083 | ||||||
|
|
|
|
|||||
普通利润 |
1,393,611 | 848,932 | ||||||
|
|
|
|
|||||
非同寻常的收益 |
126,805 | 10,097 | ||||||
固定资产处置收益 |
21,701 | 10,097 | ||||||
权益变动带来的收益 |
64,601 | | ||||||
出售联属公司股份所得收益 |
27,870 | | ||||||
转让业务的收益 |
8,391 | | ||||||
出售附属公司股份的收益 |
4,240 | | ||||||
非常损失 |
64,209 | 74,664 | ||||||
固定资产处置损失 |
7,791 | 9,837 | ||||||
固定资产减值准备损失 |
36,756 | 11,709 | ||||||
金融工具交易或有负债准备金 |
4 | 3 | ||||||
出售联属公司股份的亏损 |
| 29,401 | ||||||
权益变动亏损 |
19,657 | 23,711 | ||||||
|
|
|
|
|||||
所得税前利润 |
1,456,207 | 784,365 | ||||||
|
|
|
|
|||||
所得税--当期 |
270,579 | 373,662 | ||||||
|
|
|
|
|||||
退还所得税 |
(14,170 | ) | (49,569 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
所得税--递延 |
69,919 | 57,430 | ||||||
|
|
|
|
|||||
总税额 |
326,327 | 381,524 | ||||||
|
|
|
|
|||||
利润 |
1,129,879 | 402,841 | ||||||
|
|
|
|
|||||
非控股权益应占利润 |
59,481 | 59,665 | ||||||
|
|
|
|
|||||
母公司所有者应占利润 |
1,070,398 | 343,175 | ||||||
|
|
|
|
4
三菱UFJ金融集团。
综合全面收益表
(单位:百万日元) | 前九个月 告一段落2021年12月31日 | 前九个月 告一段落2022年12月31日 | ||||||
利润 |
1,129,879 | 402,841 | ||||||
其他综合收益 |
||||||||
可供出售证券的未实现净收益(亏损) |
(90,033 | ) | (1,101,118 | ) | ||||
套期保值工具的净递延收益(损失) |
(65,601 | ) | (489,208 | ) | ||||
外币折算调整 |
267,237 | 1,101,845 | ||||||
重新计量确定的福利计划 |
(17,113 | ) | (28,379 | ) | ||||
按权益法核算的联营公司其他综合收入份额 |
130,580 | 572,874 | ||||||
|
|
|
|
|||||
其他全面收入合计 |
225,069 | 56,014 | ||||||
|
|
|
|
|||||
综合收益 |
1,354,948 | 458,855 | ||||||
|
|
|
|
|||||
(综合收益可归因于) |
||||||||
母公司所有者应占的全面收入 |
1,303,978 | 359,186 | ||||||
非控股权益应占综合收益 |
50,969 | 99,669 |
5
三菱UFJ金融集团。
(3)关于持续经营假设的注解
没有。
(4)股东权益发生重大变动的说明
没有。
(5) 会计政策变更
(公允价值计量会计准则实施指引)
日本会计准则委员会(ASBJ)第31号实施指南,公允价值计量会计准则实施指南(ASBJ,2021年6月17日)(公允价值计量实施指南),从截至2022年12月31日的九个月期间开始适用。根据《公允价值计量实施指引》第27-2段所述的过渡性处理,三菱UFG已根据《公允价值计量实施指南》前瞻性地应用新的会计政策。
本指引的实施不会对截至2022年12月31日的9个月期间的合并财务报表造成影响。
(6)财务信息列报方式的变化
?以前在截至2021年12月31日的9个月内按净额计入所得税的所得税退款,由于记录金额的重要性增加,在截至2022年12月31日的9个月中分别按分类列报。为了反映这一列报方式的变化,截至2021年12月31日的9个月的综合财务报表已重新分类。
因此,以前在截至2021年12月31日的9个月的综合损益表中列报的2564.08亿元的所得税已被分解并重新分类为当期的2.705.79亿元和退还的141.7亿元。
6
三菱UFJ金融集团。
(7)其他资料
(估计新冠肺炎大流行和俄罗斯-乌克兰局势对信贷损失准备金的影响)
计算我们主要综合国内银行子公司的信贷损失准备的过程涉及各种估计,例如基于对交易对手偿债能力的评估和分类来确定交易对手信用评级、评估借款人提供的抵押品价值、以及对基于历史信用损失经验计算的损失率进行未来损失预测和其他因素的调整。
其中,内部信用评级是根据定性因素对交易对手进行的,除了通过分析交易对手的财务业绩进行定量财务评估外,还根据交易对手所属行业当前和预期的未来商业环境以及管理和融资风险等定性因素对交易对手进行评级。特别是新冠肺炎疫情久拖不决、俄乌局势等因素带来的不确定营商环境,对部分交易对手的财务状况和经营业绩产生了重大影响。对这些交易对手的内部信用评级的确定可能在很大程度上取决于我们对其经营业绩改善前景的评估,以及他们作为持续经营企业继续经营的能力。
在计算信用损失拨备时,我们的主要合并国内银行子公司三菱UFG银行有限公司(The Bank?)主要通过根据信用损失率的历史平均值或根据实际信用损失经验或实际 破产经验得出的违约概率的历史平均值计算损失率,并根据未来预测和其他因素进行必要的调整,从而确定预期损失率。子公司根据未来亏损预测和其他因素对基于历史亏损经验计算的损失率进行此类调整 当此类调整被认为合适时,并在一定程度上考虑到信用损失率或最近一段时间的违约概率的增长率、额外的预期损失和其他因素, 尤其是考虑到新冠肺炎疫情和俄罗斯-乌克兰局势。截至2022年12月31日,这些调整的影响金额为636.73亿元(截至2022年3月31日,影响金额为775.72亿元)。
此外,某些在美国适用公认会计原则(美国公认会计原则)的海外子公司采用了会计准则编纂(ASC)主题326,《金融工具》中的信贷损失,通过估计相关合同剩余期限内目前预期的信贷损失来计提信贷损失准备。预期信贷损失是使用反映基于宏观经济变量的经济预测情景的量化模型来计算的。计算过程包括确定多个经济预测情景中使用的宏观经济变量以及应用于每个经济预测情景的权重。预期信贷损失根据定性因素进行调整,以补偿没有反映在定量模型中的预期信贷损失。对于因执行股份购买协议而重新分类为待售贷款的贷款,不计入信贷损失准备金,根据该协议,三菱UFG美洲控股公司(MUFG America Holdings Corporation)持有的MUFG Union Bank,N.A. (MUB?)的所有股份将出售给U.S.Bancorp(?USB?),因为这些贷款是根据ASC主题310,即应收账款按公允价值计量的。
我们在计算信贷损失准备时使用的重大假设,包括上述假设,都会受到不确定性的影响。具体地说,某些交易对手对其经营业绩的改善前景和对其持续经营能力的预期,以及对基于未来预测和其他因素的实际经验计算的损失率的调整,以及某些采用美国公认会计原则的子公司对多种经济预测情景中使用的宏观经济变量和应用于其权重的宏观经济变量的确定,以及对定性因素的调整,是基于与经济环境有关的估计,而客观数据并不是现成的。
7
三菱UFJ金融集团。
新冠肺炎疫情和俄罗斯-乌克兰局势预计将进一步影响我们的交易对手的经营环境和经济环境,但与这些疫情相关的前景仍存在重大不确定性。因此,我们做出了某些假设,包括,尽管新冠肺炎疫情的影响将继续,但对经济活动的限制将主要在主要经济体放松,从而导致经济影响逐步减少,以及俄罗斯-乌克兰局势造成的商业环境的不确定性将继续存在。已记录的信贷损失准备金是我们以确保客观性和合理性的方式作出的最佳估计。
在截至2022年12月31日的9个月期间,与信贷损失拨备相关的估计假设基本保持不变 ,因为上一财年结束后,与新冠肺炎大流行和俄罗斯-乌克兰局势相关的前景背后的因素和情况发生了可观察到的变化, 不足以导致此类假设的变化。然而,这些假设是高度不确定的,随着我们继续监测风险,包括经济大幅下滑的风险,这可能会由于例如 延长全球高通胀和各国大幅收紧货币政策而增加,以及这些事态发展的累积影响,因此可能会在截至2023年3月31日的财政年度和随后的报告期确认重大额外信贷损失拨备,原因是这些因素和其他因素影响交易对手的财务业绩或经济环境。
(反映在截至2023年3月31日的财政年度第三季度末的三菱UFG合并财务报表中的外国子公司的估值损失,预计将反映在截至2023年3月31日的财政年度第四季度的合并财务报表中)
关于计划出售MUB的股份,MUAH在截至2022年9月30日的九个月中确认了总计人民币10.448.86亿元的亏损 ,主要是根据财务会计准则委员会发布的ASC主题326《金融工具》和ASC主题310《应收账款》。合计亏损反映与持有待售证券有关的估值亏损人民币5947.82亿元,记为其他营运开支;与持有待售贷款有关的估值亏损人民币4495.47亿元,记为其他普通开支。Muah确认的所有亏损都反映在MUFG截至2023年3月31日的财年第三季度末和第三季度的合并财务报表中。
就同一交易而言,目前估计Muah将在截至2022年12月31日的季度确认总计约人民币1000亿元的收益。据目前估计,估计收益总额将反映与持有待售证券相关的约人民币400亿元估值收益,将被记录为减少其他运营费用的调整,以及与持有待出售贷款相关的约人民币500亿元估值收益,将被记录为减少其他普通费用的调整。Muah确认的所有收益预计将反映在截至2023年3月31日的财年第四季度末的MUFG合并财务报表中。
出售MUB股份所产生的任何出售子公司股份的收益预计将反映在截至2023年3月31日的财年第四季度末和第四季度的合并财务报表中。
8
三菱UFJ金融集团。
(8)重大后续事件
(出售三菱UFG Union Bank,N.A.和转让MUFG Union Bank,N.A.的某些业务)
2022年12月1日,三菱UFG的子公司MUAH完成了将MUAH持有的MUB股份全部出售给USB(以下简称股份转让)。MUAH截至2022年9月30日止九个月期间的财务报表已与MUFG的财务报表合并。
通过股份转让转移到USB的MUB业务不包括GCIB(全球公司和投资银行)业务(各方同意的某些例外,包括由MUB保留的GCIB业务的某些存款),与GCIB业务相关的全球市场业务,包括与客户和投资者的交易,以及属于共享的中后台职能的某些资产和负债等。此类业务以及客户资产和负债,与该等业务有关的其他业务(包括与该等客户的相关交易)于股份转让前已转移至本行及Muah,代价以现金形式支付。
(A)业务剥离
(A) 业务剥离概述
(一)收购实体的名称
美国合众银行
(Ii)被剥离业务的描述
MUB的零售和商业银行业务
(三)业务剥离的主要目标
三菱UFG一直将美国地区银行业务视为集团战略的一项重要业务。同时,鉴于MUB目前的业务环境,包括需要增加技术投资作为数字化转型的一部分,需要一定的规模来保持和加强MUB的竞争力。
在这种情况下,MUFG得出结论,将MUB转移到拥有雄厚业务基础的美国主要银行USB将是最合适的决定,预计将导致为客户和社区提供更高质量的金融服务,并释放MUB的潜在特许经营价值。从三菱UFG在当前中期业务计划下优化管理资源的角度来看,MUFG确定出售MUB并将重点转移到美国的公司交易将有助于通过提高资本效率实现股东价值最大化 。
(Ix)业务剥离日期
2022年12月1日
(十)业务剥离的法律形式
以现金和股份的形式支付的对价股份转让
(B)截至2023年3月31日终了的财政年度第四季度末和第四季度预计将在合并财务报表中反映的会计处理概览
虽然目前所有金额都在确定中,但目前的估计如下。
(一)股权转让的损益金额
出售子公司股份收益:约7000亿元
(2)与剥离的业务有关的资产和负债金额
资产:约13.64万亿元(包括贷款约7.57万亿元,证券约3.1万亿元)
负债:约12.98万亿元(含存款约11.8万亿元)
9
三菱UFJ金融集团。
(三)会计处理
出售价格与转让股份的合并账面价值之间的差额将作为出售子公司股份的收益计入 非常收益。
(C)剥离业务主要包括的报告分部名称
全球商业银行业务集团
(D)在截至2022年12月31日的九个月期间的综合损益表中记录的与剥离业务有关的大约收入或亏损
总收入:人民币3607.21亿元
所得税前亏损:人民币9681.1亿元
(E)与业务剥离有关的持续参与概览
作为股份转让的部分代价,三菱UFG获得了USB的股份。
此外,本行与澳门联合银行已签订过渡期服务协议及反向过渡期服务协议,目的是使本行及澳门联合银行即使在股份转让后仍能顺利地继续提供优质金融服务。世行根据此类协议提供和接受某些服务。
此外,预计为GCIB商业客户和某些日本客户提供的公司信用卡业务将从MUB转移到本行,但须满足某些先决条件,包括获得监管部门的批准。
本财政年度在共同控制下发生的交易的信息也列于后续重大事件,如下所示。
(B)共同控制下的交易
(A)业务转移的概述和目标
GCIB业务(经双方同意的某些例外,包括由MUB保留的GCIB业务的某些存款)、与GCIB业务相关的Global Markets业务(包括与客户和投资者的交易)以及属于共享的中间和后台职能的某些资产和负债等,在股份转让前于2022年11月底转移给Bank和Muah。
三菱UFG 集团在股份转让后继续将美国市场视为具有战略重要性的市场,并通过此次交易旨在优化管理资源,将战略重点放在三菱UFG集团认为可以利用其优势的企业交易上。
(B)适用的会计处理概览
根据ASBJ第21号声明,企业合并会计准则(ASBJ,2019年1月16日)和ASBJ指南第10号,企业合并会计准则和业务剥离会计准则实施指南(ASBJ,2019年1月16日),该交易被视为共同控制下的交易。
(C)因业务转移而转移至本行的资产及负债金额
资产:32.984.38亿元(含贷款27.291.79亿元)
负债:5037.91亿元(含承兑和担保3.379.44亿元)
10
精选财务信息
在日本公认会计原则下
截至2022年12月31日的9个月
三菱UFJ金融集团。 |
三菱UFJ金融集团。
[目录]
1.财务业绩 | [MUFG合并]*1[BK和TB加在一起]*2*3*4 [BK非整合][TB非整合] |
1 | ||||
2.根据《银行法》和《金融重建法》(《法兰克福汇报》)披露的贷款 |
[MUFG合并] [BK和TB合计 包括信托账户] [BK非整合][TB未整合 ] [TB非合并:信托账户] |
5 | ||||
3.证券 | [MUFG合并] [BK非整合][TB非整合] |
6 | ||||
4.罗伊 | [MUFG合并] | 9 | ||||
5.平均利差 | [BK和TB加在一起] [BK非整合][TB非整合] |
10 | ||||
6.贷款及存款 |
[BK和TB加在一起] [BK非整合][TB非整合] |
11 | ||||
7.信托资产负债表 | [TB非整合] | 12 |
(*1) | ?MUFG?是指三菱UFJ金融集团。 |
(*2) | ·BK?指三菱UFG银行有限公司。 |
(*3) | ?TB?指三菱UFJ信托银行公司。 |
(*4) | BK和TB加在一起意味着BK和TB的简单总和,不需要整合流程 。 |
三菱UFJ金融集团。
1.财务业绩
MUFG合并
(单位:百万日元) | ||||||||||||
截至以下日期的九个月 | 增加(减少) (A) - (B) |
|||||||||||
2022年12月31日(A) | 2021年12月31日(B) | |||||||||||
毛利 |
3,579,828 | 2,950,895 | 628,933 | |||||||||
信托账户扣除信贷成本前的毛利 |
3,579,828 | 2,950,846 | 628,982 | |||||||||
净利息收入 |
2,313,738 | 1,491,350 | 822,387 | |||||||||
信托费 |
107,390 | 107,925 | (535 | ) | ||||||||
信托账户的信贷成本(1) |
| 49 | (49 | ) | ||||||||
费用及佣金净额 |
1,140,584 | 1,022,681 | 117,903 | |||||||||
净交易利润 |
392,691 | 173,871 | 218,820 | |||||||||
其他营业利润净额 |
(374,575 | ) | 155,066 | (529,642 | ) | |||||||
债务证券净收益(亏损) |
(572,392 | ) | 66,188 | (638,581 | ) | |||||||
一般和行政费用 |
2,198,305 | 2,017,815 | 180,489 | |||||||||
商誉摊销 |
15,637 | 13,147 | 2,490 | |||||||||
信托账户扣除信贷成本、计提信贷损失准备和商誉摊销前的净营业利润 |
1,397,161 | 946,177 | 450,983 | |||||||||
信托账户扣除信贷成本和信贷损失准备前的净营业利润 |
1,381,523 | 933,030 | 448,492 | |||||||||
信贷损失一般准备(2) |
78,461 | | 78,461 | |||||||||
净营业利润*1 |
1,459,984 | 933,079 | 526,904 | |||||||||
非经常性净收益(亏损) |
(611,052 | ) | 460,531 | (1,071,583 | ) | |||||||
信贷成本(3) |
(660,826 | ) | (117,703 | ) | (543,123 | ) | ||||||
贷款注销损失*2 |
(546,999 | ) | (110,646 | ) | (436,352 | ) | ||||||
信贷损失特别拨备 |
(118,502 | ) | | (118,502 | ) | |||||||
其他信贷成本 |
4,675 | (7,056 | ) | 11,732 | ||||||||
冲销信贷损失准备(4) |
| 25,874 | (25,874 | ) | ||||||||
冲销计入信贷成本的或有损失准备金(5) |
23,208 | 2,511 | 20,696 | |||||||||
贷款注销收益(6) |
74,641 | 61,971 | 12,670 | |||||||||
股权证券净收益(亏损) |
203,113 | 194,899 | 8,213 | |||||||||
出售股权证券的收益 |
237,258 | 220,027 | 17,231 | |||||||||
出售股权证券的亏损 |
(21,183 | ) | (19,232 | ) | (1,950 | ) | ||||||
股权证券减记损失 |
(12,962 | ) | (5,894 | ) | (7,067 | ) | ||||||
权益法被投资人收益中的权益 |
357,673 | 324,508 | 33,165 | |||||||||
其他非经常性损益*2 |
(608,862 | ) | (31,531 | ) | (577,330 | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通利润 |
848,932 | 1,393,611 | (544,678 | ) | ||||||||
|
|
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|
|||||||
非常收益(亏损)净额 |
(64,566 | ) | 62,595 | (127,162 | ) | |||||||
固定资产处置净收益(亏损) |
259 | 13,910 | (13,650 | ) | ||||||||
固定资产减值准备损失 |
(11,709 | ) | (36,756 | ) | 25,047 | |||||||
出售关联公司股份的净收益(亏损) |
(29,401 | ) | 27,870 | (57,272 | ) | |||||||
权益变动净收益(亏损) |
(23,711 | ) | 44,944 | (68,655 | ) | |||||||
转让业务的收益 |
| 8,391 | (8,391 | ) | ||||||||
出售附属公司股份的收益 |
| 4,240 | (4,240 | ) | ||||||||
所得税前利润 |
784,365 | 1,456,207 | (671,841 | ) | ||||||||
所得税--当期 |
373,662 | 270,579 | 103,083 | |||||||||
退还所得税 |
(49,569 | ) | (14,170 | ) | (35,398 | ) | ||||||
所得税--递延 |
57,430 | 69,919 | (12,488 | ) | ||||||||
总税额 |
381,524 | 326,327 | 55,196 | |||||||||
利润 |
402,841 | 1,129,879 | (727,037 | ) | ||||||||
非控股权益应占利润 |
59,665 | 59,481 | 184 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
母公司所有者应占利润 |
343,175 | 1,070,398 | (727,222 | ) | ||||||||
|
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|
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|
|||||||
母公司所有者应占利润,考虑到出售 MUB*3股份的收益 |
1,144,926 | 1,070,398 | 74,528 | |||||||||
注: | ||||||||||||
*1. 净营业利润=银行子公司净营业利润+ 其他合并实体毛利润-其他合并实体一般和行政费用-其他合并实体信贷损失准备-商誉摊销-公司间交易
*2. 就计划出售三菱UFG联合银行股份一事,主要按照会计准则编纂(会计准则)主题326,财务工具,信用损失,和会计准则主题310,应收款确认了总计人民币10.448.86亿元的亏损。这些亏损主要包括与持有待售证券有关的估值亏损人民币594,7.82亿元,包括在其他非经常性收益(亏损)中,以及与持有待售贷款相关的估值亏损人民币449,5.47亿元,这些亏损包括在贷款注销损失中。
*3.计入出售MUB股份的收益后, 母公司所有者的应占利润反映上述在与计划出售MUB股份相关的会计处理下确认的人民币10,448.86亿元的净额,以及预计将与出售MUB股份相关的非常收益人民币8017.51亿元。 |
| |||||||||||
(参考资料) |
||||||||||||
Total credit costs (1)+(2)+(3)+(4)+(5)+(6) |
(484,515 | ) | (27,296 | ) | (457,219 | ) |
1
三菱UFJ金融集团。
BK和TB加在一起
(单位:百万日元) | ||||||||||||
截至以下日期的九个月 | 增加(减少) (A) - (B) |
|||||||||||
2022年12月31日(A) | 2021年12月31日(B) | |||||||||||
毛利 |
1,756,589 | 1,448,889 | 307,699 | |||||||||
信托账户扣除信贷成本前的毛利 |
1,756,589 | 1,448,840 | 307,749 | |||||||||
净利息收入 |
1,482,251 | 856,492 | 625,759 | |||||||||
信托费 |
83,944 | 87,733 | (3,788 | ) | ||||||||
信托账户的信贷成本(1) |
| 49 | (49 | ) | ||||||||
费用及佣金净额 |
426,543 | 369,496 | 57,047 | |||||||||
净交易利润 |
(16,618 | ) | 41,908 | (58,527 | ) | |||||||
其他营业利润净额 |
(219,532 | ) | 93,258 | (312,790 | ) | |||||||
债务证券净收益(亏损) |
(571,159 | ) | 55,934 | (627,094 | ) | |||||||
一般和行政费用 |
984,733 | 976,980 | 7,752 | |||||||||
信托账户扣除信贷成本和信贷损失准备前的净营业利润 |
771,855 | 471,859 | 299,996 | |||||||||
信贷损失一般准备(2) |
| | | |||||||||
净营业利润 |
771,855 | 471,908 | 299,947 | |||||||||
非经常性净收益(亏损) |
386,573 | 209,454 | 177,119 | |||||||||
信贷成本(3) |
(10,627 | ) | (16,048 | ) | 5,420 | |||||||
冲销信贷损失准备(4) |
72,026 | 16,915 | 55,111 | |||||||||
冲销计入信贷成本的或有损失准备金(5) |
22,312 | 4,068 | 18,244 | |||||||||
贷款注销收益(6) |
14,679 | 12,075 | 2,604 | |||||||||
股权证券净收益(亏损) |
202,037 | 186,425 | 15,611 | |||||||||
出售股权证券的收益 |
230,158 | 210,878 | 19,279 | |||||||||
出售股权证券的亏损 |
(21,051 | ) | (19,375 | ) | (1,675 | ) | ||||||
股权证券减记损失 |
(7,069 | ) | (5,076 | ) | (1,992 | ) | ||||||
其他非经常性损益 |
86,144 | 6,017 | 80,127 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通利润 |
1,158,429 | 681,362 | 477,066 | |||||||||
|
|
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|
|
|
|||||||
非常收益(亏损)净额 |
(1,643 | ) | 4,947 | (6,591 | ) | |||||||
所得税前收入 |
1,156,785 | 686,310 | 470,475 | |||||||||
所得税--当期 |
260,060 | 186,958 | 73,101 | |||||||||
退还所得税 |
(41,847 | ) | (12,965 | ) | (28,881 | ) | ||||||
所得税--递延 |
82,732 | 25,062 | 57,669 | |||||||||
总税额 |
300,945 | 199,055 | 101,889 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
净收入 |
855,840 | 487,255 | 368,585 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
(参考资料) |
||||||||||||
Total credit costs (1)+(2)+(3)+(4)+(5)+(6) |
98,391 | 17,059 | 81,331 | |||||||||
信托账户的信贷成本 |
| 49 | (49 | ) | ||||||||
信贷损失一般拨备 |
85,812 | 137,340 | (51,527 | ) | ||||||||
信贷损失特别津贴拨备 |
(19,557 | ) | (118,736 | ) | 99,179 | |||||||
对特定外国借款人的信贷额度 |
5,771 | (1,688 | ) | 7,459 | ||||||||
贷款冲销损失 |
(7,028 | ) | (12,361 | ) | 5,332 | |||||||
计入信贷成本的或有损失准备金 |
22,260 | 3,928 | 18,331 | |||||||||
已注销贷款收益 |
14,679 | 12,075 | 2,604 | |||||||||
出售其他贷款的亏损等 |
(3,547 | ) | (3,547 | ) | 0 | |||||||
信托账户扣除信贷成本和信贷损失准备前的净营业利润 ,不包括债务证券的净收益(损失) |
1,343,015 | 415,925 | 927,090 | |||||||||
信托账户扣除信贷成本和信贷损失准备前的净营业利润 ,不包括债务证券和投资信托注销的净收益(损失) |
802,518 | 365,011 | 437,506 |
2
三菱UFJ金融集团。
BK非整合
(单位:百万日元) | ||||||||||||
截至以下日期的九个月 | 增加(减少) (A) - (B) |
|||||||||||
2022年12月31日 (A) |
2021年12月31日 (B) |
|||||||||||
毛利 |
1,474,911 | 1,163,716 | 311,195 | |||||||||
净利息收入 |
1,119,468 | 718,767 | 400,700 | |||||||||
费用及佣金净额 |
355,299 | 298,974 | 56,324 | |||||||||
净交易利润 |
54,642 | 35,085 | 19,556 | |||||||||
其他营业利润净额 |
(54,498 | ) | 110,887 | (165,386 | ) | |||||||
债务证券净收益(亏损) |
(328,855 | ) | 69,653 | (398,509 | ) | |||||||
一般和行政费用 |
838,585 | 837,077 | 1,508 | |||||||||
商誉摊销 |
1,526 | 1,170 | 356 | |||||||||
扣除一般信贷损失准备和商誉摊销前的净营业利润 |
637,853 | 327,809 | 310,043 | |||||||||
扣除信贷损失准备前的营业利润净额 |
636,326 | 326,638 | 309,687 | |||||||||
信贷损失一般准备(1) |
| | | |||||||||
净营业利润 |
636,326 | 326,638 | 309,687 | |||||||||
非经常性净收益(亏损) |
350,466 | 178,153 | 172,312 | |||||||||
信贷成本(2) |
(10,575 | ) | (15,908 | ) | 5,333 | |||||||
冲销信贷损失准备(3) |
71,913 | 16,654 | 55,259 | |||||||||
冲销计入信贷成本的或有损失准备金(4) |
22,312 | 4,068 | 18,244 | |||||||||
贷款注销收益(5) |
14,679 | 12,054 | 2,624 | |||||||||
股权证券净收益(亏损) |
165,465 | 156,429 | 9,035 | |||||||||
出售股权证券的收益 |
190,217 | 178,138 | 12,078 | |||||||||
出售股权证券的亏损 |
(19,285 | ) | (17,632 | ) | (1,652 | ) | ||||||
股权证券减记损失 |
(5,466 | ) | (4,076 | ) | (1,390 | ) | ||||||
其他非经常性损益 |
86,670 | 4,855 | 81,815 | |||||||||
普通利润 |
986,792 | 504,792 | 482,000 | |||||||||
非常收益(亏损)净额 |
674 | 6,045 | (5,371 | ) | ||||||||
所得税前收入 |
987,466 | 510,838 | 476,628 | |||||||||
所得税--当期 |
225,362 | 150,843 | 74,518 | |||||||||
退还所得税 |
(41,677 | ) | (10,416 | ) | (31,260 | ) | ||||||
所得税--递延 |
74,840 | 19,232 | 55,607 | |||||||||
总税额 |
258,525 | 159,659 | 98,866 | |||||||||
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净收入 |
728,941 | 351,178 | 377,762 | |||||||||
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|
|||||||
(参考资料) |
||||||||||||
总信贷成本(1)+(2)+(3)+(4)+(5) |
98,329 | 16,868 | 81,461 | |||||||||
信贷损失一般拨备 |
85,699 | 137,081 | (51,381 | ) | ||||||||
信贷损失特别津贴拨备 |
(19,557 | ) | (118,738 | ) | 99,181 | |||||||
对特定外国借款人的信贷额度 |
5,771 | (1,688 | ) | 7,459 | ||||||||
贷款冲销损失 |
(7,028 | ) | (12,361 | ) | 5,333 | |||||||
计入信贷成本的或有损失准备金 |
22,312 | 4,068 | 18,244 | |||||||||
已注销贷款收益 |
14,679 | 12,054 | 2,624 | |||||||||
出售其他贷款的亏损等 |
(3,547 | ) | (3,547 | ) | 0 | |||||||
扣除一般信贷损失准备前的净营业利润,不包括债务证券的净收益(亏损) |
965,182 | 256,985 | 708,196 | |||||||||
扣除一般信贷损失准备前的净营业利润,不包括债务证券和投资信托注销的净收益(亏损) |
680,793 | 208,311 | 472,482 |
3
三菱UFJ金融集团。
TB非整合
(单位:百万日元) | ||||||||||||
截至以下日期的九个月 | 增加(减少) (A) - (B) |
|||||||||||
2022年12月31日 (A) |
2021年12月31日 (B) |
|||||||||||
毛利 |
281,677 | 285,173 | (3,495 | ) | ||||||||
信托账户扣除信贷成本前的毛利 |
281,677 | 285,123 | (3,446 | ) | ||||||||
信托费 |
83,944 | 87,733 | (3,788 | ) | ||||||||
信托账户的信贷成本(1) |
| 49 | (49 | ) | ||||||||
净利息收入 |
362,782 | 137,724 | 225,058 | |||||||||
费用及佣金净额 |
71,244 | 70,521 | 722 | |||||||||
净交易利润 |
(71,261 | ) | 6,822 | (78,083 | ) | |||||||
其他营业利润净额 |
(165,033 | ) | (17,629 | ) | (147,403 | ) | ||||||
债务证券净收益(亏损) |
(242,303 | ) | (13,718 | ) | (228,585 | ) | ||||||
一般和行政费用 |
146,147 | 139,902 | 6,244 | |||||||||
信托账户扣除信贷成本和信贷损失准备前的净营业利润 |
135,529 | 145,221 | (9,691 | ) | ||||||||
信贷损失一般准备(2) |
| | | |||||||||
净营业利润 |
135,529 | 145,270 | (9,740 | ) | ||||||||
非经常性净收益(亏损) |
36,107 | 31,300 | 4,806 | |||||||||
信贷成本(3) |
(51 | ) | (139 | ) | 87 | |||||||
冲销信贷损失准备(4) |
112 | 260 | (147 | ) | ||||||||
冲销计入信贷成本的或有损失准备金(5) |
| | | |||||||||
贷款注销收益(6) |
0 | 20 | (20 | ) | ||||||||
股权证券净收益(亏损) |
36,571 | 29,996 | 6,575 | |||||||||
出售股权证券的收益 |
39,940 | 32,739 | 7,200 | |||||||||
出售股权证券的亏损 |
(1,765 | ) | (1,743 | ) | (22 | ) | ||||||
股权证券减记损失 |
(1,603 | ) | (1,000 | ) | (602 | ) | ||||||
其他非经常性损益 |
(525 | ) | 1,162 | (1,688 | ) | |||||||
普通利润 |
171,637 | 176,570 | (4,933 | ) | ||||||||
非常收益(亏损)净额 |
(2,317 | ) | (1,098 | ) | (1,219 | ) | ||||||
所得税前收入 |
169,319 | 175,472 | (6,153 | ) | ||||||||
所得税--当期 |
34,527 | 33,566 | 961 | |||||||||
所得税--递延 |
7,891 | 5,830 | 2,061 | |||||||||
总税额 |
42,419 | 39,396 | 3,023 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
净收入 |
126,899 | 136,076 | (9,176 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
(参考资料) |
||||||||||||
Total credit costs (1)+(2)+(3)+(4)+(5)+(6) |
61 | 190 | (129 | ) | ||||||||
信托账户的信贷成本 |
| 49 | (49 | ) | ||||||||
信贷损失一般拨备 |
113 | 258 | (145 | ) | ||||||||
信贷损失特别津贴拨备 |
(0 | ) | 1 | (1 | ) | |||||||
对特定外国借款人的信贷额度 |
| | | |||||||||
贷款冲销损失 |
(0 | ) | | (0 | ) | |||||||
计入信贷成本的或有损失准备金 |
(51 | ) | (139 | ) | 87 | |||||||
已注销贷款收益 |
0 | 20 | (20 | ) | ||||||||
出售其他贷款的亏损等 |
| | | |||||||||
信托账户扣除信贷成本和信贷损失准备前的净营业利润 ,不包括债务证券的净收益(损失) |
377,833 | 158,939 | 218,893 | |||||||||
信托账户扣除信贷成本和信贷损失准备前的净营业利润 ,不包括债务证券和投资信托注销的净收益(损失) |
121,724 | 156,700 | (34,975 | ) |
4
三菱UFJ金融集团。
2.根据《银行法》和《金融重建法》(《法兰克福汇报》)披露的贷款
MUFG合并
(核销后)
(单位:百万日元) | ||||||||
自.起 2022年12月31日 |
自.起 March 31, 2022 |
|||||||
破产或事实上破产 |
231,029 | 252,148 | ||||||
值得怀疑 |
735,059 | 799,214 | ||||||
特别关注 |
411,704 | 420,453 | ||||||
应计逾期3个月或以上的贷款 |
21,025 | 12,104 | ||||||
重组贷款 |
390,679 | 408,348 | ||||||
小计(A) |
1,377,792 | 1,471,816 | ||||||
正常(B) |
132,750,347 | 122,326,614 | ||||||
贷款总额(C=A+B) |
134,128,140 | 123,798,430 | ||||||
不良贷款率(A)/(C) |
1.02 | % | 1.18 | % |
包括信托账户在内的BK和TB合计
(核销后)
(单位:百万日元) | ||||||||
自.起 2022年12月31日 |
自.起 March 31, 2022 |
|||||||
破产或事实上破产 |
79,438 | 105,939 | ||||||
值得怀疑 |
537,214 | 602,884 | ||||||
特别关注 |
228,883 | 282,145 | ||||||
应计逾期3个月或以上的贷款 |
12,825 | 5,601 | ||||||
重组贷款 |
216,058 | 276,544 | ||||||
小计(A) |
845,536 | 990,968 | ||||||
正常(B) |
112,333,544 | 102,429,934 | ||||||
贷款总额(C=A+B) |
113,179,081 | 103,420,902 | ||||||
不良贷款率(A)/(C) |
0.74 | % | 0.95 | % |
BK非整合
(核销后)
(单位:百万日元) | ||||||||
自.起 2022年12月31日 |
自.起 March 31, 2022 |
|||||||
破产或事实上破产 |
79,390 | 105,796 | ||||||
值得怀疑 |
535,673 | 601,264 | ||||||
特别关注 |
228,883 | 282,145 | ||||||
应计逾期3个月或以上的贷款 |
12,825 | 5,601 | ||||||
重组贷款 |
216,058 | 276,544 | ||||||
小计(A) |
843,947 | 989,206 | ||||||
正常(B) |
109,650,984 | 99,472,730 | ||||||
贷款总额(C=A+B) |
110,494,931 | 100,461,936 | ||||||
不良贷款率(A)/(C) |
0.76 | % | 0.98 | % |
TB非整合
(核销后)
(单位:百万日元) | ||||||||
自.起 2022年12月31日 |
自.起 March 31, 2022 |
|||||||
破产或事实上破产 |
47 | 142 | ||||||
值得怀疑 |
1,537 | 1,618 | ||||||
特别关注 |
| | ||||||
应计逾期3个月或以上的贷款 |
| | ||||||
重组贷款 |
| | ||||||
小计(A) |
1,585 | 1,761 | ||||||
正常(B) |
2,678,478 | 2,952,474 | ||||||
贷款总额(C=A+B) |
2,680,064 | 2,954,236 | ||||||
不良贷款率(A)/(C) |
0.05 | % | 0.05 | % |
TB非合并:信托账户
(核销后)
(单位:百万日元) | ||||||||
自.起 2022年12月31日 |
自.起 March 31, 2022 |
|||||||
破产或事实上破产 |
| | ||||||
值得怀疑 |
2 | 1 | ||||||
特别关注 |
| | ||||||
应计逾期3个月或以上的贷款 |
| | ||||||
重组贷款 |
| | ||||||
小计(A) |
2 | 1 | ||||||
正常(B) |
4,082 | 4,728 | ||||||
贷款总额(C=A+B) |
4,085 | 4,730 | ||||||
不良贷款率(A)/(C) |
0.07 | % | 0.03 | % |
5
三菱UFJ金融集团。
3.证券
MUFG合并
这些表格包括可转让的现金和银行到期的存单,购买的货币债权中的证券化产品,以及除证券之外的其他产品。
(单位:百万日元) | ||||||||||||||||
截至2022年12月31日 | 截至2022年3月31日 | |||||||||||||||
上的金额 已整合 资产负债表 |
未实现 得(损)利 |
上的金额 已整合 资产负债表 |
未实现 得(损)利 |
|||||||||||||
持有至到期的债务证券 |
17,843,129 | (269,774 | ) | 4,595,108 | 14,236 |
(单位:百万日元) | ||||||||||||||||
截至2022年12月31日 | 截至2022年3月31日 | |||||||||||||||
上的金额 已整合 资产负债表 |
未实现 得(损)利 |
上的金额 已整合 资产负债表 |
未实现 得(损)利 |
|||||||||||||
可供出售 证券 |
64,259,401 | 800,916 | 74,909,679 | 2,391,884 | ||||||||||||
国内股权证券 |
4,133,466 | 2,526,167 | 4,613,704 | 2,914,100 | ||||||||||||
国内债券 |
31,259,912 | (306,274 | ) | 40,433,641 | (61,811 | ) | ||||||||||
其他 |
28,866,022 | (1,418,976 | ) | 29,862,332 | (460,404 | ) | ||||||||||
外国股权证券 |
452,158 | (20,875 | ) | 218,599 | 27,791 | |||||||||||
外国债券 |
18,988,741 | (1,571,109 | ) | 22,030,527 | (852,866 | ) | ||||||||||
其他 |
9,425,122 | 173,009 | 7,613,205 | 364,670 |
注:
* | 就计划出售MUB股份而言,在综合资产负债表上按公允价值列报的该等证券的未实现亏损,根据美国会计准则第326主题《金融工具与信贷损失》报告为估值亏损。因此,截至2022年12月31日的未实现收益(亏损)不包括上述估值亏损中的人民币594,7.82亿元。 |
6
三菱UFJ金融集团。
BK非整合
这些表格包括现金和银行到期的可转让存单,购买的货币债权中的证券化产品,以及除证券之外的其他产品。
(单位:百万日元) | ||||||||||||||||
截至2022年12月31日 | 截至2022年3月31日 | |||||||||||||||
上的金额资产负债表 | 未实现得(损)利 | 上的金额资产负债表 | 未实现得(损)利 | |||||||||||||
持有至到期的债务证券 |
15,407,591 | (218,052 | ) | 2,728,406 | 297 | |||||||||||
附属公司及联营公司的股票 |
610,147 | 463,234 | 625,594 | 535,950 |
(单位:百万日元) | ||||||||||||||||
截至2022年12月31日 | 截至2022年3月31日 | |||||||||||||||
上的金额 资产负债表 |
未实现 得(损)利 |
上的金额 资产负债表 |
未实现 得(损)利 |
|||||||||||||
可供出售 证券 |
47,831,331 | 873,423 | 55,874,928 | 1,904,848 | ||||||||||||
国内股权证券 |
3,447,020 | 2,049,548 | 3,855,125 | 2,380,640 | ||||||||||||
国内债券 |
29,428,748 | (232,548 | ) | 37,547,364 | (42,152 | ) | ||||||||||
其他 |
14,955,562 | (943,576 | ) | 14,472,439 | (433,638 | ) | ||||||||||
外国股权证券 |
410,966 | (28,424 | ) | 165,955 | 18,877 | |||||||||||
外国债券 |
7,641,501 | (949,206 | ) | 9,852,226 | (581,375 | ) | ||||||||||
其他 |
6,903,093 | 34,053 | 4,454,257 | 128,859 |
7
三菱UFJ金融集团。
TB非整合
这些表格包括除证券外购买的货币债权中的证券化产品。
(单位:百万日元) | ||||||||||||||||
截至2022年12月31日 | 截至2022年3月31日 | |||||||||||||||
上的金额资产负债表 | 未实现得(损)利 | 上的金额资产负债表 | 未实现得(损)利 | |||||||||||||
持有至到期的债务证券 |
2,339,005 | (50,577 | ) | 1,770,646 | 10,587 | |||||||||||
附属公司及联营公司的股票 |
90,426 | (7,258 | ) | 68,203 | 4,512 |
(单位:百万日元) | ||||||||||||||||
截至2022年12月31日 | 截至2022年3月31日 | |||||||||||||||
上的金额资产负债表 | 未实现 得(损)利 |
上的金额 资产负债表 |
未实现 得(损)利 |
|||||||||||||
可供出售 证券 |
9,654,281 | 26,256 | 12,685,391 | 471,160 | ||||||||||||
国内股权证券 |
728,860 | 437,402 | 790,399 | 477,909 | ||||||||||||
国内债券 |
1,809,039 | (73,842 | ) | 2,852,749 | (19,783 | ) | ||||||||||
其他 |
7,116,380 | (337,303 | ) | 9,042,242 | 13,035 | |||||||||||
外国股权证券 |
79 | 61 | 63 | 46 | ||||||||||||
外国债券 |
5,499,888 | (479,321 | ) | 6,631,313 | (211,307 | ) | ||||||||||
其他 |
1,616,413 | 141,956 | 2,410,865 | 224,295 |
8
三菱UFJ金融集团。
4.罗伊
MUFG合并
(%) | ||||||||
前九个月 告一段落2022年12月31日 | 前九个月
告一段落 2021年12月31日 |
|||||||
罗 |
2.88 | 9.93 |
注:
ROE计算方法为:
母公司所有者应占利润×4/3 |
×100 | |
{(期初股东权益总额+期初外币折算调整) +(期末股东权益总额+期末外币折算调整)}/2 |
9
三菱UFJ金融集团。
5.平均利差
BK和TB加在一起
(每年百分率) | ||||||||
(国内业务板块) | 在这九个月里告一段落2022年12月31日 | 在这九个月里告一段落 2021年12月31日 |
||||||
贷款和票据贴现平均利率 |
0.73 | 0.72 | ||||||
存款平均利率和非存款利率 |
0.00 | 0.00 | ||||||
利差 |
0.73 | 0.72 | ||||||
(不包括对日本政府和政府组织的贷款) |
||||||||
贷款和票据贴现平均利率 |
0.76 | 0.75 | ||||||
利差 |
0.76 | 0.75 |
BK非整合
(每年百分率) | ||||||||
(国内业务板块) | 在这九个月里告一段落 2022年12月31日 |
在这九个月里告一段落 2021年12月31日 |
||||||
贷款和票据贴现平均利率 |
0.74 | 0.73 | ||||||
存款平均利率和非存款利率 |
0.00 | 0.00 | ||||||
利差 |
0.74 | 0.73 | ||||||
(不包括对日本政府和政府组织的贷款) |
||||||||
贷款和票据贴现平均利率 |
0.76 | 0.75 | ||||||
利差 |
0.76 | 0.75 |
TB非整合
(每年百分率) | ||||||||
(国内业务板块) | 在这九个月里告一段落2022年12月31日 | 在这九个月里告一段落 2021年12月31日 |
||||||
贷款和票据贴现平均利率 |
0.37 | 0.37 | ||||||
存款平均利率和非存款利率 |
0.01 | 0.02 | ||||||
利差 |
0.35 | 0.34 | ||||||
(不包括对日本政府和政府组织的贷款) |
||||||||
贷款和票据贴现平均利率 |
0.74 | 0.69 | ||||||
利差 |
0.73 | 0.67 |
10
三菱UFJ金融集团。
6.贷款及存款
BK和TB加在一起
(单位:百万日元) | ||||||||
自.起 2022年12月31日 |
自.起March 31, 2022 | |||||||
存款(期末余额) |
198,739,761 | 194,249,280 | ||||||
存款(平均余额) |
198,763,473 | 195,540,350 | ||||||
贷款(期末余额) |
101,555,202 | 93,157,141 | ||||||
贷款(平均余额) |
98,073,587 | 91,880,995 | ||||||
(单位:百万日元) | ||||||||
自.起 2022年12月31日 |
自.起 March 31, 2022 |
|||||||
国内存款(期末余额)* |
168,223,385 | 168,282,238 | ||||||
个人 |
91,367,198 | 88,268,890 |
注:
* | 金额不包括可转让存单和JOM账户。 |
BK非整合
(单位:百万日元) | ||||||||
自.起2022年12月31日 | 自.起March 31, 2022 | |||||||
存款(期末余额) |
187,892,050 | 183,356,877 | ||||||
存款(平均余额) |
187,421,902 | 184,598,552 | ||||||
贷款(期末余额) |
99,182,464 | 90,421,234 | ||||||
贷款(平均余额) |
95,352,216 | 89,038,475 | ||||||
(单位:百万日元) | ||||||||
自.起2022年12月31日 | 自.起March 31, 2022 | |||||||
国内存款(期末余额)* |
158,685,298 | 158,934,418 | ||||||
个人 |
85,131,193 | 82,053,180 |
注:
* | 金额不包括可转让存单和JOM账户。 |
TB非整合
(单位:百万日元) | ||||||||
自.起2022年12月31日 | 自.起March 31, 2022 | |||||||
存款(期末余额) |
10,847,710 | 10,892,403 | ||||||
存款(平均余额) |
11,341,571 | 10,941,798 | ||||||
贷款(期末余额) |
2,372,738 | 2,735,906 | ||||||
贷款(平均余额) |
2,721,371 | 2,842,520 | ||||||
(单位:百万日元) | ||||||||
自.起2022年12月31日 | 自.起 March 31, 2022 |
|||||||
国内存款(期末余额)* |
9,538,086 | 9,347,819 | ||||||
个人 |
6,236,005 | 6,215,710 |
注:
* | 金额不包括可转让存单和JOM账户。 |
11
三菱UFJ金融集团。
7.信托资产负债表
TB非整合
包括服务共享共同托管下的信托资产
(单位:百万日元) | 自.起 March 31, 2022 | 自.起 December 31, 2022 | ||||||
资产: |
||||||||
贷款和票据贴现 |
1,120,418 | 1,226,501 | ||||||
证券 |
67,663,477 | 67,367,474 | ||||||
信托受益人的权利 |
108,857,810 | 115,544,657 | ||||||
托管账户中持有的证券 |
3,230,600 | 3,492,380 | ||||||
金钱索赔 |
40,409,077 | 32,419,936 | ||||||
有形固定资产 |
19,066,909 | 20,183,448 | ||||||
无形固定资产 |
147,570 | 163,524 | ||||||
其他申索 |
2,520,092 | 2,596,285 | ||||||
催缴贷款 |
1,292,609 | 3,401,303 | ||||||
银行账户到期 |
11,862,710 | 9,188,610 | ||||||
现金和银行到期款项 |
5,124,019 | 6,306,042 | ||||||
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总计 |
261,295,295 | 261,890,164 | ||||||
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负债: |
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货币信托基金 |
29,852,422 | 30,411,782 | ||||||
养老金信托基金 |
12,339,538 | 12,016,177 | ||||||
财产形成利益信托 |
6,532 | 6,243 | ||||||
投资信托基金 |
112,937,424 | 117,945,933 | ||||||
货币信托以外的委托资金 |
5,820,407 | 6,448,588 | ||||||
证券信托基金 |
5,795,848 | 5,871,650 | ||||||
货币债权信托基金 |
36,599,637 | 28,549,860 | ||||||
设备信托基金 |
138,279 | 157,771 | ||||||
土地及固定设施信托基金 |
18,522 | 18,440 | ||||||
复合信托基金 |
57,786,682 | 60,463,716 | ||||||
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总计 |
261,295,295 | 261,890,164 | ||||||
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注: |
1. | 上表包括TB和日本总信托银行之间服务共享共同托管下的总信托资产。 | ||
2. | 根据不包括在上表中的信托声明,截至2022年3月31日,信托资产和负债分别为485,019亿日元和3627.71亿日元。 |
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