附件99.1
SEA Limited公布2021年第三季度业绩
新加坡，2021年11月16日-Sea Limited(NYSE：SE)(“Sea”或“本公司”)今天公布了截至2021年9月30日的第三季度财务业绩。
2021年第三季度亮点
| § | 集团化 |
| o | 美国公认会计准则总收入为27亿美元，同比增长121.8。 |
| o | 毛利总额为10亿美元，同比增长147.5。 |
| o | 调整后的EBITDA合计1为165.5亿美元，而2020年第三季度为120，04万美元。 |
§ 数字娱乐
| o | 预订212亿美元，同比增长29.2%。 |
| o | 调整后的EBITDA1为7.151亿美元，同比增长22.3%。 |
| o | 调整后的EBITDA占2021年第三季度预订量的58.6%，而2020年第三季度为61.9%。 |
| o | GAAP营收为11亿美元，同比增长93.2%。 |
| o | 季度活跃用户(QAU)达到7.29亿，同比增长27.4%。 |
| o | 季度付费用户同比增长42.7%，达到9320万，占第三季度QAU的12.8%，而2020年同期为11.4%。 |
| o | 每个用户的平均预订量为1.7美元，与2020年第三季度持平。 |
| o | 我们自主开发的全球热门游戏，免费火灾，继续看到强劲的用户参与度，根据App Annie的数据，2021年第三季度，Google Play上所有手机游戏的平均月度活跃用户数量在全球排名第二3. |
| o | 免费火灾根据App Annie的数据，2021年第三季度，手机游戏继续成为东南亚、拉丁美洲和印度票房最高的手机游戏3. 免费火灾在东南亚和拉丁美洲连续九个季度保持领先地位，在印度连续四个季度保持领先地位。 |
| o | 在美国，免费火灾根据App Annie的数据，它也是连续三个季度票房最高的手机战斗王室游戏，也是2021年第三季度Google Play上票房第二高的手机游戏3. |
| o | 9月下旬，我们推出了最大自由火在全球范围内继续在我们庞大而多样的用户群中推动高质量的参与度和身临其境的体验。最大自由火是的新独立版本免费火灾 具有增强的规格，完全可以与免费火灾，允许两个版本的用户一起玩。 |
| o | 在本季度，免费火灾还庆祝了它的四周年纪念，在此期间我们推出了 独狼模式，一种新的1vs1或2vs2游戏模式，引入了新的角色，并与全球艺人合作制作了一首主题曲 ，迄今为止在各种在线平台上被播放了超过6000万次。 |
| 1 |
§电子商务
| o | 公认会计准则收入为15亿美元，同比增长134.4。 |
| o | GAAP收入包括12亿美元的GAAP市场收入4，同比增长151.4，实现公认会计准则产品收入3亿美元。5，同比增长82.2%。 |
| o | 订单总额17亿美元，同比增长123.2。这意味着订单连续九个季度实现三位数的同比增长。 |
| o | 商品总值(GMV)为168亿美元，同比增长80.6%。 |
| o | 调整后的EBITDA1为683.8百万美元，而2020年第三季度为301.6百万美元 。 |
| o | 经调整的每个订单EBITDA亏损为0.41美元，与2020年第三季度持平。调整后的每单EBITDA亏损 6东南亚及台湾及Shopee其他市场的业绩分别于2021年第三季按季及按年改善。 |
| o | 根据App Annie的数据，在全球范围内，Shopee是Google Play上购物类别中使用应用程序总时间排名最高的应用程序，2021年第三季度的下载量和平均月活跃用户数排名第二3. |
| o | 根据App Annie的数据，2021年第三季度，Shopee在东南亚和台湾分别以平均月度活跃用户和在APP上花费的总时长继续位居购物类别 第一3。具体来说，在印度尼西亚，Shopee在这些指标上也排名第一。 |
| o | 根据App Annie的数据，Shopee于2019年底在巴西推出，按下载量和应用总时长计算继续位居购物类别 第一，2021年第三季度平均月度活跃用户继续排名第二。3. |
数字金融服务更新
我们继续看到SeaMoney产品的采用率持续强劲增长。2021年第三季度，我们移动钱包的总支付量为46亿美元，同比增长111%。此外，我们移动钱包服务的季度付费用户在第三季度增加到3930万。
任命总裁为集团成员
冯小龙将被任命为SEA集团总裁，自2022年1月1日起生效。
在这个职位上，Chris将继续直接向Sea董事长兼集团首席执行官Forrest Li汇报，并继续运营Sea的Shopee和SeaMoney业务。此外，作为集团总裁，克里斯将与Forrest和集团领导团队的其他成员就SEA的 长期战略举措密切合作，并日益关注SEA各项业务的协同创造。
| 2 |
提高指导
我们第二次上调了2021年全年电子商务指导意见。我们预计电子商务的公认会计准则收入将在50亿美元至52亿美元之间，较修订指引中值的2020年增长135.3%，而此前的指引为47亿美元至49亿美元。
可转换票据的转换
自我们截至2021年7月31日的最后一次更新以来，截至2021年10月31日，我们的可转换票据的未偿还本金总额已进一步转换超过1.96亿美元。预计此类转换将为我们节省超过630万美元的未来利息支付。 截至10月31日，我们分别于2023年到期的2.25%可转换优先票据(“2023年票据”)和2024年到期的 1.00%可转换优先票据(“2024年票据”)中，超过94%的可转换优先票据已经转换或交换。
截至2021年10月31日，我们有554,625,132股普通股已发行和发行，2023年债券和2024年债券的本金金额分别约为3130万美元和2.078亿美元。
1有关数字娱乐和电子商务部门调整后的EBITDA总额和调整后的EBITDA的定义 ，请参阅“非GAAP财务指标”部分。
2数字娱乐部门的GAAP收入加上数字娱乐递延收入的变化。此运营指标用作我们的用户在可归因于我们的数字娱乐部门的适用期间花费的现金的近似值。
3 App Annie的排名数据基于Google Play和iOS应用商店的综合数据，除非另有说明。东南亚排名基于印度尼西亚、马来西亚、菲律宾、新加坡、泰国和越南。拉丁美洲排名基于阿根廷、巴西、智利、哥伦比亚、墨西哥和乌拉圭。
4GAAP市场收入主要包括基于交易的费用和广告收入以及来自其他增值服务的收入。
5GAAP产品收入 主要由直销产生的收入组成。
6调整后的EBITDA 按地区分列的每个订单的亏损是指分配总部共同费用之前和之后的损失。
| 3 |
未经审计的财务结果摘要
(除 每股数据外，金额以千美元“$”表示)
这三个月 截至9月30日， | ||||||||||||
| 2020 | 2021 | |||||||||||
| $ | $ | 同比增长% | ||||||||||
| 收入 | ||||||||||||
| 服务收入 | ||||||||||||
| 数字娱乐 | 568,981 | 1,099,367 | 93.2 | % | ||||||||
| 电子商务和其他服务 | 489,500 | 1,309,912 | 167.6 | % | ||||||||
| 货物销售 | 153,679 | 279,605 | 81.9 | % | ||||||||
| 1,212,160 | 2,688,884 | 121.8 | % | |||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||
| 服务成本 | ||||||||||||
| 数字娱乐 | (194,738 | ) | (314,363 | ) | 61.4 | % | ||||||
| 电子商务和其他服务 | (458,321 | ) | (1,099,189 | ) | 139.8 | % | ||||||
| 销货成本 | (151,534 | ) | (266,628 | ) | 76.0 | % | ||||||
| (804,593 | ) | (1,680,180 | ) | 108.8 | % | |||||||
| 毛利 | 407,567 | 1,008,704 | 147.5 | % | ||||||||
| 其他营业收入 | 59,023 | 68,557 | 16.2 | % | ||||||||
| 销售和市场营销费用 | (470,988 | ) | (1,009,601 | ) | 114.4 | % | ||||||
| 一般和行政费用 | (196,730 | ) | (294,848 | ) | 49.9 | % | ||||||
| 研发费用 | (104,345 | ) | (231,368 | ) | 121.7 | % | ||||||
| 总运营费用 | (713,040 | ) | (1,467,260 | ) | 105.8 | % | ||||||
| 营业亏损 | (305,473 | ) | (458,556 | ) | 50.1 | % | ||||||
| 营业外亏损，净额 | (74,301 | ) | (12,816 | ) | (82.8 | )% | ||||||
| 所得税费用 | (46,416 | ) | (101,040 | ) | 117.7 | % | ||||||
| 股权被投资人的业绩份额 | 928 | 1,431 | 54.2 | % | ||||||||
| 净亏损 | (425,262 | ) | (570,981 | ) | 34.3 | % | ||||||
| 不包括基于股份的补偿的净亏损(1) | (346,049 | ) | (448,014 | ) | 29.5 | % | ||||||
每股基本亏损和摊薄亏损以净亏损为基础，不包括海洋有限公司普通股股东应占的基于股份的薪酬。(1) | (0.69 | ) | (0.84 | ) | 21.7 | % | ||||||
| 数字娱乐递延收入的变化 | 375,674 | 121,306 | (67.7 | )% | ||||||||
| 数字娱乐调整后的EBITDA(1) | 584,525 | 715,139 | 22.3 | % | ||||||||
| 电子商务调整后的EBITDA(1) | (301,590 | ) | (683,813 | ) | 126.7 | % | ||||||
| 数字金融服务调整后的EBITDA(1) | (149,263 | ) | (159,037 | ) | 6.5 | % | ||||||
| 调整后的EBITDA用于其他服务(1) | (9,115 | ) | (31,920 | ) | 250.2 | % | ||||||
| 未分配费用(2) | (4,171 | ) | (5,823 | ) | 39.6 | % | ||||||
| 调整后的EBITDA合计(1) | 120,386 | (165,454 | ) | (237.4 | )% | |||||||
(1)有关使用非公认会计准则财务计量的讨论， 见“非公认会计准则财务计量”。
(2)未分配支出主要涉及基于股份的薪酬以及一般和公司行政成本，如专业费用和其他未分配给分部的杂项项目 。由于首席运营决策者(“CODM”) 没有将这些费用作为部门业绩的一部分进行审查，因此这些费用不包括在部门业绩中。
| 4 |
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月
收入
我们的公认会计准则总收入从2020年第三季度的12亿美元增长到2021年第三季度的27亿美元，增幅为121.8%。这一增长主要是由每个细分市场的增长 推动的，具体如下：
| • | 数字娱乐：2021年第三季度GAAP收入从2020年第三季度的5.69亿美元增长至11亿美元，增幅为93.2%。这一增长主要是由于我们的活跃用户基础的增加以及付费用户渗透率的加深 。 |
| • | 电子商务和其他服务：2021年第三季度公认会计准则收入从2020年第三季度的4.895亿美元增长至13亿美元，增幅为167.6%。这一增长主要是由我们电子商务市场规模的增长和增值服务收入的增加推动的。基于交易的费用和广告收入也对增长做出了贡献。这一结果反映了我们在努力为平台用户创造更大价值的同时，不断提升我们的服务产品的努力。 |
| • | 商品销售：2021年第三季度的GAAP收入从2020年第三季度的1.537亿美元增长至2.796亿美元，增幅为81.9%，这主要是由于我们的产品供应增加所致。 |
收入成本
我们的总营收成本从2020年第三季度的8.046亿美元增加到2021年第三季度的17亿美元，增幅为108.8%。
| • | 数字娱乐：2021年第三季度的收入成本从2020年第三季度的1.947亿美元增加到3.144亿美元，增幅为61.4%。这一增长与我们数字娱乐收入的增长基本一致。 毛利率的提高很大程度上是由于我们自主开发的游戏带来了更高的收入贡献。 |
| • | 电子商务和其他服务：2021年第三季度，我们电子商务和其他服务部门的收入成本合计增长了139.8%，从2020年第三季度的4.583亿美元增至11亿美元。增长的主要原因是订单增长带来的物流总成本上升、我们为用户提供的其他增值服务的成本以及产生的其他成本，在每种情况下都是由我们电子商务市场的增长推动的。毛利率的提高主要是由于我们的市场使用率和成本效率的提高，因为我们继续改进我们的服务产品。 |
| • | 售出商品成本：2021年第三季度的销售成本从2020年第三季度的1.515亿美元增加到2.666亿美元，增幅为76.0%。这一增长与我们销售商品的收入增长基本一致。 |
| 5 |
其他营业收入
2021年第三季度，我们的其他营业收入增长了16.2% ，从2020年第三季度的5900万美元增至6860万美元。增长主要归因于电子商务相关物流服务供应商的回扣。
销售和营销费用
我们的总销售和营销费用从2020年第三季度的4.71亿美元增加到2021年第三季度的10亿美元，增幅为114.4%。下表列出了我们主要报告部门的销售和营销费用细目。金额以千美元(“美元”)为单位。
这三个月 截至9月30日， | ||||||||||||
| 2020 | 2021 | 同比增长% | ||||||||||
| 销售和营销费用 | $ | $ | ||||||||||
| 数字娱乐 | 45,797 | 108,631 | 137.2 | % | ||||||||
| 电子商务 | 306,680 | 688,924 | 124.6 | % | ||||||||
| 数字金融服务 | 109,319 | 195,794 | 79.1 | % | ||||||||
| • | 数字娱乐：2021年第三季度的销售和营销费用从2020年第三季度的4,580万美元增加到1.086亿美元，增幅为137.2%。增长主要是由于在线营销和内容成本上升，因为我们继续深化与游戏玩家社区的接触，并深化对长期品牌建设的投资。 |
| • | 电子商务：2021年第三季度的销售和营销费用从2020年第三季度的3.067亿美元增加到6.889亿美元，增幅为124.6%。增长主要归因于加大了营销激励 和在线营销努力，因为我们继续投资于捕捉市场机会和跨市场扩张。 |
| • | 数字金融服务：2021年第三季度的销售和营销费用从2020年第三季度的1.093亿美元增加到1.958亿美元，增幅达79.1%。这一增长主要是由于我们努力促进我们的移动钱包服务的采用。 |
一般和行政费用
2021年第三季度，我们的一般和行政费用增长了49.9%，从2020年第三季度的1.967亿美元增至2.948亿美元。这一增长主要是由于为支持业务增长而增加的员工薪酬和福利成本、办公设施和相关费用 所致。
研究和开发费用
我们的研发费用从2020年第三季度的1.043亿美元增加到2021年第三季度的2.314亿美元，增幅为121.7%，这主要是由于研发人员的增加 。
| 6 |
营业外收益或亏损，净额
营业外收入或亏损主要包括利息收入、利息支出、投资损益和汇兑损益。我们在2021年第三季度录得净营业外亏损1,280万美元，而2020年第三季度录得净营业外亏损7,430万美元。我们在2021年第三季度的非营业亏损主要是由于我们的未偿还可转换票据的利息支出，部分被外汇收益所抵消。
所得税费用
我们在2021年第三季度和2020年第三季度的所得税净支出分别为1.01亿美元 和4640万美元。2021年第三季度的所得税支出主要是由于我们的数字娱乐部门发生的企业所得税和预扣税支出。
净亏损
由于上述原因，我们在2021年第三季度和2020年第三季度的净亏损分别为5.71亿美元和4.253亿美元。
不包括基于股份的补偿的净亏损
不包括基于股份的薪酬，2021年第三季度和2020年第三季度的净亏损分别为4.48亿美元和3.46亿美元。
每股基本亏损和摊薄亏损以净亏损为基础，不包括Sea Limited普通股股东应占的股份薪酬
2021年第三季度和2020年第三季度，每股基本亏损和摊薄亏损分别为0.84美元和0.69美元。
| 7 |
网络广播和电话会议信息
公司管理层将于今天召开电话会议，回顾SEA的业务和财务业绩。
电话会议和网络直播详情如下：
| 日期和时间： | 美国东部时间2021年11月16日上午7：30 | |
| 新加坡/香港时间2021年11月16日晚上8：30 | ||
| 网络直播链接： | Https://services.choruscall.com/links/se211116.html | |
| 拨入号码： | US Toll Free: 1-888-317-6003 | Hong Kong: 800-963-976 |
| 国际：1-412-317-6061 | Singapore: 800-120-5863 | |
| 英国：08-082-389-063 | ||
参与者密码：6244725
电话会议的重播将在公司的投资者关系网站(www.sea.com/Investors/home)上收看。存档的网络广播将在上面的同一个 链接上提供。
如有查询，请联络：
投资者/分析师：ir@sea.com
媒体：media@sea.com
关于Sea Limited
SEA Limited(纽约证券交易所股票代码：SE)是一家全球领先的消费互联网公司，于2009年在新加坡成立。我们的使命是用技术改善消费者和小企业的生活。我们 运营着数字娱乐、电子商务以及数字支付和金融服务领域的三项核心业务，分别称为Garena、Shopee和SeaMoney。Garena是全球领先的在线游戏开发商和发行商。Shopee是东南亚和台湾地区最大的泛区域电子商务平台。SeaMoney是东南亚领先的数字支付和金融服务提供商 。
| 8 |
前瞻性陈述
本公告包含前瞻性陈述。 这些陈述是根据1995年美国私人证券诉讼改革法的“安全港”条款作出的。 这些前瞻性陈述可以通过诸如“可能”、“可能”、“将会”、“预期”、“目标”、“未来”、“打算”、“计划”、“相信”、“估计”、“可能”等术语来识别，“潜在”、“自信”、“指导”和类似的 陈述。除其他事项外，非历史事实的陈述，包括关于SEA的信念和预期的陈述，本公告中的业务、财务和市场前景以及管理层的预测，以及SEA的战略和运营计划，均包含前瞻性陈述。SEA还可以在其提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的定期报告、提交给股东的年度报告、新闻稿、 和其他书面材料，以及其高级管理人员、董事或员工向第三方所作的口头陈述中作出书面或口头的前瞻性陈述。前瞻性陈述 涉及固有风险和不确定性。许多因素可能导致实际结果与前瞻性陈述中包含的结果大不相同，包括但不限于：SEA的目标和战略；其未来的业务发展； 财务状况、财务业绩和经营结果；其运营市场中数字娱乐、电子商务和数字金融服务行业的增长和市场规模，包括这些行业内的细分市场；收入、成本或支出的预期变化；其继续来源的能力。, 开发和提供新的和有吸引力的在线游戏，并提供其他引人入胜的数字娱乐内容；其数字娱乐、电子商务和数字金融服务业务的增长； 对其用户基础、参与度和货币化增长的预期；其继续开发新技术和/或升级其现有技术的能力；对其融资活动收益的使用的预期，包括其 后续产品和可转换票据的发行；其市场和行业竞争的增长和趋势；政府政策和与其行业相关的法规；其市场的一般经济和商业条件；以及包括新冠肺炎大流行在内的广泛的卫生事态发展和应对措施(例如自愿和在某些情况下强制隔离，以及对旅行和商业、社交和其他活动的关闭和其他限制，以及有效疫苗和治疗的提供)的影响，这些可能会影响其生态系统参与者的商业和制造活动，扰乱全球供应链，包括其平台和商家合作伙伴上的供应链，并对消费者可自由支配的支出产生负面影响 。有关这些和其他风险的更多信息，请参见SEA提交给美国证券交易委员会的文件。本新闻稿和附件中提供的所有信息均为截至本新闻稿发布之日的信息，除适用法律要求外，SEA不承担更新任何前瞻性声明的义务。
| 9 |
非公认会计准则财务指标
为了补充我们根据美国公认会计原则编制和列报的合并财务报表，我们使用以下非公认会计原则财务指标来帮助评估我们的经营业绩 ：
| · | “不包括股份补偿的净亏损” 代表股份补偿前的净亏损。此财务指标有助于确定我们业务中的潜在趋势，否则可能会因净亏损中包含的某些费用的影响而被扭曲。这一衡量标准的使用有其局限性，因为它不包括影响该期间净亏损或收入的所有项目，而基于股份的薪酬是一项重大支出。 |
| · | “不包括基于股份的补偿的净亏损 代表Sea Limited普通股东应占的净亏损 指基于股份的补偿前的应占净亏损 。这一财务措施有助于识别我们业务的潜在趋势，否则可能会受到计入净亏损的某些费用的影响而扭曲 。这一衡量标准的使用有其局限性，因为它不包括影响期间净亏损或收入的所有项目，而以股份为基础的薪酬是一项重大支出。 |
| · | “每股基本及摊薄亏损以净亏损(不包括Sea Limited普通股股东应占的股份补偿)为基准”代表不包括Sea Limited普通股股东应占股份补偿的净亏损除以期间内加权平均流通股数目 。 |
| · | 数字娱乐部门的“调整后EBITDA”是指扣除股票薪酬前的营业收入(亏损)加上(A)折旧和摊销费用， 和(B)递延收入及其相关成本变化对数字娱乐部门的净影响。我们相信，分部调整后的EBITDA有助于识别我们经营业绩的潜在趋势，增强他们对过去业绩和未来前景的了解。 |
| · | 对于我们的电子商务部门、数字金融服务部门和其他服务部门来说，“调整后的EBITDA”是指扣除股权薪酬前的营业收入(亏损) 加上折旧和摊销费用。我们相信，分部调整后的EBITDA有助于识别我们经营业绩的潜在趋势，从而加强他们对过去业绩和未来前景的了解。 |
| · | “调整后EBITDA总额”是指我们所有部门的调整后EBITDA总和，加上未分配费用。我们相信，调整后的EBITDA总额有助于 识别我们经营业绩的潜在趋势，增强他们对过去业绩和未来前景的了解。 |
这些非公认会计准则财务指标作为分析工具有其局限性。以上任何财务措施都不应单独考虑或解释为收入、净亏损/收入或任何其他业绩衡量指标或经营业绩指标的替代方案。此处提供的这些非公认会计准则财务指标 可能无法与其他公司提供的类似名称的指标相比较。其他公司可能会以不同的方式计算类似的标题指标，限制它们作为SEA数据的比较指标的有用性。我们通过将非GAAP财务指标与其最接近的美国GAAP财务指标进行协调来弥补这些限制 在评估我们的业绩时应考虑所有这些因素。我们鼓励您全面审查我们的财务信息，不要依赖任何单一的财务衡量标准。
| 10 |
下表提供了我们报告部门的精选财务信息 、与GAAP财务指标最直接可比的非GAAP财务指标以及财务指标之间的相关 对账。除 股数和每股数据外，金额以千美元(“$”)表示。
| 截至2021年9月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||
| 数字娱乐 | 电子商务 | 数位 金融服务 | 其他 服务(1) | 未分配 费用(2) | 已整合 | |||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 营业收入(亏损) | 611,673 | (741,399 | ) | (166,127 | ) | (33,913 | ) | (128,790 | ) | (458,556 | ) | |||||||||||||
| 递延收入及其相关成本变化的净影响 | 93,707 | - | - | - | - | 93,707 | ||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 9,759 | 57,586 | 7,090 | 1,993 | - | 76,428 | ||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | - | - | - | - | 122,967 | 122,967 | ||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA(3) | 715,139 | (683,813 | ) | (159,037 | ) | (31,920 | ) | (5,823 | ) | (165,454 | ) | |||||||||||||
| 截至2020年9月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||
| 数字娱乐 | 电子商务 | 数位 金融服务 | 其他 服务(1) | 未分配 费用(2) | 已整合 | |||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 营业收入(亏损) | 278,614 | (338,097 | ) | (151,567 | ) | (11,039 | ) | (83,384 | ) | (305,473 | ) | |||||||||||||
| 递延收入及其相关成本变化的净影响 | 299,200 | - | - | - | - | 299,200 | ||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 6,711 | 36,507 | 2,304 | 1,924 | - | 47,446 | ||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | - | - | - | - | 79,213 | 79,213 | ||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA(3) | 584,525 | (301,590 | ) | (149,263 | ) | (9,115 | ) | (4,171 | ) | 120,386 | ||||||||||||||
(1) 多个业务 活动的组合不符合可报告细分市场的量化门槛，将组合在一起，称为“其他服务”。
(2)未分配支出主要涉及基于股份的薪酬以及一般和公司行政成本，如专业费用和其他未分配给分部的杂项项目 。由于CODM未将这些费用作为部门业绩的一部分进行审查，因此这些费用不包括在部门业绩中。
(3)部门间销售奖励不包括在电子商务、数字金融服务和其他服务部门的调整后EBITDA计算中。
| 11 |
这三个月 截至9月30日， | ||||||||
| 2020 | 2021 | |||||||
| $ | $ | |||||||
| 净亏损 | (425,262 | ) | (570,981 | ) | ||||
| 基于股份的薪酬 | 79,213 | 122,967 | ||||||
| 不包括基于股份的补偿的净亏损 | (346,049 | ) | (448,014 | ) | ||||
| 非控股权益应占净亏损(利润) | 5,272 | (2,038 | ) | |||||
| 不包括Sea Limited普通股股东应占股份薪酬的净亏损 | (340,777 | ) | (450,052 | ) | ||||
| 计算每股亏损时使用的加权平均股份数： | ||||||||
| 基本的和稀释的 | 491,139,720 | 538,666,684 | ||||||
| 每股基本及摊薄亏损以净亏损为基础，不包括Sea Limited普通股股东应占的股份薪酬 | (0.69 | ) | (0.84 | ) | ||||
| 12 |
未经审计的中期简明合并经营报表
除股数和每股数据外，以千美元(“$”)表示的金额
在九个月里 截至9月30日， | ||||||||
| 2020 | 2021 | |||||||
| $ | $ | |||||||
| 收入 | ||||||||
| 服务收入 | ||||||||
| 数字娱乐 | 1,322,610 | 2,904,969 | ||||||
| 电子商务和其他服务 | 1,120,764 | 3,081,952 | ||||||
| 货物销售 | 365,740 | 746,155 | ||||||
| 总收入 | 2,809,114 | 6,733,076 | ||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 服务成本 | ||||||||
| 数字娱乐 | (493,969 | ) | (855,299 | ) | ||||
| 电子商务和其他服务 | (1,132,136 | ) | (2,590,475 | ) | ||||
| 销货成本 | (367,816 | ) | (702,295 | ) | ||||
| 收入总成本 | (1,993,921 | ) | (4,148,069 | ) | ||||
| 毛利 | 815,193 | 2,585,007 | ||||||
| 营业收入(费用)： | ||||||||
| 其他营业收入 | 116,948 | 215,652 | ||||||
| 销售和市场营销费用 | (1,165,653 | ) | (2,609,885 | ) | ||||
| 一般和行政费用 | (468,210 | ) | (786,698 | ) | ||||
| 研发费用 | (244,278 | ) | (545,061 | ) | ||||
| 总运营费用 | (1,761,193 | ) | (3,725,992 | ) | ||||
| 营业亏损 | (946,000 | ) | (1,140,985 | ) | ||||
| 利息收入 | 20,529 | 25,158 | ||||||
| 利息支出 | (113,354 | ) | (86,653 | ) | ||||
| 投资收益(亏损)，净额 | 45,253 | (24,585 | ) | |||||
| 可转换票据公允价值变动 | (87 | ) | – | |||||
| 汇兑(损)利 | (7,795 | ) | 24,951 | |||||
| 所得税前亏损和股权被投资人的业绩份额 | (1,001,454 | ) | (1,202,114 | ) | ||||
| 所得税费用 | (97,474 | ) | (227,256 | ) | ||||
| 股权被投资人的业绩份额 | (660 | ) | 2,629 | |||||
| 净亏损 | (1,099,588 | ) | (1,426,741 | ) | ||||
| 非控股权益应占净亏损(利润) | 5,124 | (2,410 | ) | |||||
| Sea Limited普通股股东应占净亏损 | (1,094,464 | ) | (1,429,151 | ) | ||||
| 每股亏损： | ||||||||
| 基本的和稀释的 | (2.32 | ) | (2.72 | ) | ||||
| 计算每股亏损时使用的加权平均股份数： | 471,375,477 | 525,652,569 | ||||||
| 基本的和稀释的 | ||||||||
| 13 |
未经审计的中期压缩合并资产负债表
以千美元(“$”)表示的金额
自.起 十二月三十一日， | 自.起 9月30日， | |||||||
| 2020 | 2021 | |||||||
| $ | $ | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | 6,166,880 | 11,126,238 | ||||||
| 受限现金 | 859,192 | 1,365,740 | ||||||
| 截至2020年12月31日和2021年9月30日的应收账款，扣除信贷损失准备后的净额分别为7978美元和5459美元 | 362,999 | 373,644 | ||||||
| 预付费用和其他资产 | 1,054,229 | 1,243,362 | ||||||
| 截至2020年12月31日和2021年9月30日，扣除信贷损失准备后的应收贷款分别为20,872美元和78,058美元 | 285,937 | 1,049,703 | ||||||
| 库存，净额 | 64,219 | 128,688 | ||||||
| 短期投资 | 126,099 | 706,012 | ||||||
| 关联方应付款项 | 19,449 | 10,313 | ||||||
| 流动资产总额 | 8,939,004 | 16,003,700 | ||||||
| 非流动资产 | ||||||||
| 财产和设备，净额 | 386,401 | 765,030 | ||||||
| 经营性租赁使用权资产净额 | 234,555 | 588,260 | ||||||
| 无形资产，净额 | 39,773 | 48,723 | ||||||
| 长期投资 | 190,482 | 334,127 | ||||||
| 预付费用和其他资产 | 204,804 | 150,754 | ||||||
| 截至2020年12月31日和2021年9月30日，扣除信贷损失准备后的应收贷款分别为19,612美元和16,316美元 | 117,149 | 36,494 | ||||||
| 受限现金 | 27,321 | 33,994 | ||||||
| 递延税项资产 | 99,904 | 110,980 | ||||||
| 商誉 | 216,278 | 476,662 | ||||||
| 非流动资产总额 | 1,516,667 | 2,545,024 | ||||||
| 总资产 | 10,455,671 | 18,548,724 | ||||||
| 14 |
未经审计的中期压缩合并资产负债表
以千美元(“$”)表示的金额
自.起 十二月三十一日， | 自.起 9月30日， | |||||||
| 2020 | 2021 | |||||||
| $ | $ | |||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付帐款 | 121,637 | 232,707 | ||||||
| 应计费用和其他应付款 | 2,033,461 | 2,848,063 | ||||||
| 来自客户的预付款 | 161,379 | 233,287 | ||||||
| 应付关联方的款项 | 42,613 | 66,514 | ||||||
| 经营租赁负债 | 74,506 | 164,414 | ||||||
| 递延收入 | 2,150,165 | 2,743,969 | ||||||
| 应付所得税 | 52,306 | 132,032 | ||||||
| 流动负债总额 | 4,636,067 | 6,420,986 | ||||||
| 非流动负债 | ||||||||
| 应计费用和其他应付款 | 36,159 | 66,104 | ||||||
| 经营租赁负债 | 177,870 | 450,306 | ||||||
| 递延收入 | 343,297 | 292,389 | ||||||
| 可转换票据 | 1,840,406 | 3,503,456 | ||||||
| 递延税项负债 | 1,526 | 4,844 | ||||||
| 未确认的税收优惠 | 107 | 107 | ||||||
| 非流动负债总额 | 2,399,365 | 4,317,206 | ||||||
| 总负债 | 7,035,432 | 10,738,192 | ||||||
| 15 |
未经审计的中期压缩合并资产负债表
以千美元(“$”)表示的金额
自.起 十二月三十一日， | 自.起 9月30日， | |||||||
| 2020 | 2021 | |||||||
| $ | $ | |||||||
股东权益 | ||||||||
| A类普通股 | 179 | 200 | ||||||
| B类普通股 | 76 | 76 | ||||||
| 额外实收资本 | 8,526,571 | 14,400,961 | ||||||
| 累计其他综合收益(亏损) | 4,681 | (36,234 | ) | |||||
| 法定储备金 | 2,363 | 1,733 | ||||||
| 累计赤字 | (5,150,958 | ) | (6,579,479 | ) | ||||
| 合计Sea Limited股东权益 | 3,382,912 | 7,787,257 | ||||||
| 非控制性权益 | 37,327 | 23,275 | ||||||
| 股东权益总额 | 3,420,239 | 7,810,532 | ||||||
| 总负债和股东权益 | 10,455,671 | 18,548,724 | ||||||
| 16 |
未经审计的中期简明综合现金流量表
以千美元(“$”)表示的金额
在截至的9个月中 9月30日， | ||||||||
| 2020 | 2021 | |||||||
| $ | $ | |||||||
| 经营活动产生的现金净额 | 370,424 | 513,473 | ||||||
| 用于投资活动的现金净额 | (519,976 | ) | (1,991,763 | ) | ||||
| 融资活动产生的现金净额 | 784,031 | 7,015,596 | ||||||
| 外汇汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | 21,695 | (64,727 | ) | |||||
| 现金、现金等价物和限制性现金净增加 | 656,174 | 5,472,579 | ||||||
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | 3,570,578 | 7,053,393 | ||||||
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | 4,226,752 | 12,525,972 | ||||||
| 17 |
未经审计的部门信息
该公司有三个应报告的部门，即数字娱乐、电子商务和数字金融服务。首席运营决策者(“CODM”)根据营收和运营的某些关键运营指标审查每个部门的业绩，并将这些结果用于分配资源和评估每个部门的财务业绩。金额以千美元为单位 (“$”)。
| 截至2021年9月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||
| 数位 娱乐 | 电子商务 | 数位 金融服务 | 其他 服务(1) | 未分配 费用(2) | 已整合 | |||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 收入 | 1,099,367 | 1,450,397 | 132,204 | 6,916 | - | 2,688,884 | ||||||||||||||||||
| 营业收入(亏损) | 611,673 | (741,399 | ) | (166,127 | ) | (33,913 | ) | (128,790 | ) | (458,556 | ) | |||||||||||||
| 营业外亏损，净额 | (12,816 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 所得税费用 | (101,040 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 股权被投资人的业绩份额 | 1,431 | |||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | (570,981 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 截至2020年9月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||
| 数位 娱乐 | 电子商务 | 数位 金融服务 | 其他 服务(1) | 未分配 费用(2) | 已整合 | |||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
| 收入 | 568,981 | 618,704 | 14,400 | 10,075 | - | 1,212,160 | ||||||||||||||||||
| 营业收入(亏损) | 278,614 | (338,097 | ) | (151,567 | ) | (11,039 | ) | (83,384 | ) | (305,473 | ) | |||||||||||||
| 营业外亏损，净额 | (74,301 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 所得税费用 | (46,416 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 股权被投资人的业绩份额 | 928 | |||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | (425,262 | ) | ||||||||||||||||||||||
(1) 多个业务 活动的组合不符合可报告细分市场的量化门槛，将组合在一起，称为“其他服务”。
(2)未分配支出主要涉及基于股份的薪酬以及一般和公司行政成本，如专业费用和其他未分配给分部的杂项项目 。由于CODM未将这些费用作为部门业绩的一部分进行审查，因此这些费用不包括在部门业绩中。
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