附件99.1
SAP宣布2022财年第四季度业绩
| ● | 所有财务展望指标在2022财年达到 |
| ● | 2022财年，云收入增长33%，按固定汇率计算增长24%。第四季度S/4HANA云收入进一步加速，增长101%，按不变货币计算增长90% |
| ● | 目前的云积压超过120亿欧元，增长了27%，按不变货币计算增长了24% |
| ● | 2022财年IFRS云毛利增长38%，非IFRS云毛利增长37%，按固定汇率计算增长28% |
| ● | 2022财年，IFRS营业利润持平，非IFRS营业利润下降2%，按不变货币计算下降7%。第四季度国际财务报告准则营业利润增长17%，非国际财务报告准则营业利润增长5%，按不变货币计算增长2% |
| ● | 2023年展望预计背线和两位数的非IFRS营业利润将加速增长 |
| ● | 2023年的定向重组反映了对战略增长领域的关注和加速的云转型 |
| ● | SAP已决定探索出售其在Qualtrics的股份 |
2022财年|单位：百万欧元，除非另有说明
| 德国沃尔多夫--2023年1月26日。 SAP SE(纽约证券交易所代码：SAP)今天公布了截至2022年12月31日的第四季度和财政年度的财务业绩。 |
 | Financial Performance |
| Group results at a glance – Fourth quarter 2022 |
| 国际财务报告准则 | 非国际财务报告准则1 | |||||||
| 百万欧元， 除非另有说明 | Q4 2022 | Q4 2021 | ∆ in % | Q4 2022 | Q4 2021 | ∆ in % | %
常量中的∆
。 货币。 | |
| 云收入 | 3,392 | 2,611 | 30 | 3,392 | 2,611 | 30 | 22 | |
| 软件 许可证 | 907 | 1,458 | –38 | 907 | 1,458 | –38 | –39 | |
| 软件 支持 | 2,993 | 2,920 | 3 | 2,993 | 2,920 | 3 | –1 | |
| 软件 许可证和支持收入 | 3,900 | 4,379 | –11 | 3,900 | 4,379 | –11 | –14 | |
| 云 和软件收入 | 7,292 | 6,990 | 4 | 7,292 | 6,990 | 4 | 0 | |
| 总收入 | 8,436 | 7,981 | 6 | 8,436 | 7,981 | 6 | 1 | |
| 分享更可预测的收入 (以%为单位) | 76 | 69 | 6pp | 76 | 69 | 6pp | ||
| 营业利润(亏损) | 1,707 | 1,463 | 17 | 2,581 | 2,468 | 5 | 2 | |
| 税后利润 (亏损) | 332 | 1,440 | –77 | 1,028 | 2,274 | –55 | ||
| 每股收益 -基本(欧元) | 0.47 | 1.23 | –62 | 1.00 | 1.85 | –46 | ||
| 每股收益 -稀释后(欧元) | 0.47 | 1.23 | –62 | |||||
| 经营活动现金流量净额 | 2,048 | 1,269 | 61 | |||||
| 自由的 现金流 | 1,805 | 916 | 97 | |||||
| 员工人数 (FTE，12月31日) | 111,961 | 107,415 | 4 | |||||
1个别调整的细目见本季度报表中的表“非国际财务报告准则 按职能领域分列的调整”。
由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确。
| Group results at a glance – Full year 2022 |
| 国际财务报告准则 | 非国际财务报告准则1 | |||||||
| 欧元 百万，除非另有说明 | Q1–Q4 2022 |
Q1–Q4 2021 |
∆ in % | Q1–Q4 2022 |
Q1–Q4 2021 |
∆ in % | %
常量中的∆
。 货币。 | |
| 云收入 | 12,556 | 9,418 | 33 | 12,556 | 9,418 | 33 | 24 | |
| 软件 许可证 | 2,056 | 3,248 | –37 | 2,056 | 3,248 | –37 | –39 | |
| 软件 支持 | 11,909 | 11,412 | 4 | 11,909 | 11,412 | 4 | 0 | |
| 软件 许可证和支持收入 | 13,965 | 14,660 | –5 | 13,965 | 14,660 | –5 | –9 | |
| 云 和软件收入 | 26,522 | 24,078 | 10 | 26,522 | 24,078 | 10 | 4 | |
| 总收入 | 30,871 | 27,842 | 11 | 30,871 | 27,842 | 11 | 5 | |
| 分享更可预测的收入 (以%为单位) | 79 | 75 | 4ppp | 79 | 75 | 4ppp | ||
| 营业利润(亏损) | 4,672 | 4,656 | 0 | 8,033 | 8,230 | –2 | –7 | |
| 税后利润 (亏损) | 1,714 | 5,376 | –68 | 4,549 | 8,337 | –45 | ||
| 每股收益 -基本(欧元) | 1.96 | 4.46 | –56 | 4.08 | 6.73 | –39 | ||
| 每股收益 -稀释后(欧元) | 1.95 | 4.46 | –56 | |||||
| 经营活动现金流量净额 | 5,646 | 6,223 | –9 | |||||
| 自由的 现金流 | 4,348 | 5,049 | –14 | |||||
| 员工人数 (FTE，12月31日) | 111,961 | 107,415 | 4 | |||||
1个别调整的细目见本季度报表中的表“非国际财务报告准则 按职能领域分列的调整”。
由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确。
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 | Financial Highlights1 |
2022年第四季度
第四季度，云收入增长了30%，达到33.9亿欧元 ，按固定汇率计算增长了22%。SAP S/4HANA云收入进一步加速，增长101%，至6.6亿欧元，按固定汇率计算增长90%。
软件许可收入下降38%，至9.1亿欧元，按固定汇率计算下降39%。云和软件收入增长4%，至72.9亿欧元，按固定汇率计算持平。服务收入 增长15%，至11.4亿欧元，按固定汇率计算增长10%。总收入增长6%，达到84.4亿欧元，按固定汇率计算增长1%。
第四季度，更可预测的收入份额增加了6个百分点，达到76%。
云毛利增长了36%(IFRS)、34%(非IFRS)和27%(按不变货币计算的非IFRS )。云毛利率上升2.9个百分点至69.4%(国际财务报告准则)，上升2.3个百分点至71.3%(非国际财务报告准则) ，上升2.7个百分点至71.6%(按不变货币计算)。这一增长是由于所有云业务模式的毛利率不断扩大，效率的提高过度补偿了对我们下一代云交付计划的投资增加。
IFRS营业利润增长17%，达到17.1亿欧元，IFRS营业利润率增长1.9个百分点，达到20.2%。非IFRS营业利润增长5%，达到25.8亿欧元，按不变货币计算增长2%。 非IFRS营业利润率下降0.3个百分点，至30.6%，按不变货币计算，增长0.3个百分点，至31.2%。 第四季度盈利能力的提高得到了有纪律的支出管理的支持。此外，IFRS营业利润包括与出售SAP Litmos业务有关的1.75亿欧元的处置收益和1.09亿欧元的非IFRS营业利润。
IFRS每股收益下降62%，至0.47欧元，非IFRS每股收益下降46%，至1.00欧元。每股收益的同比下降反映了蓝宝石风险投资公司对财务收入的贡献，这主要是由于市场状况，明显低于去年同期。实际税率为56.3%(国际财务报告准则)和37.0%(非国际财务报告准则)。同比增长的主要原因是与蓝宝石风险投资有关的免税收入的变化，这部分由国际财务报告准则中不可扣除费用的变化所抵消。
2022年全年
SAP达到了其所有财务展望指标，如下所示：
| 实际2021年 | 修订后的2022年展望 (截至10月25日) | 实际2022年 | |
| 云收入(按不变货币计算) | 94.2亿欧元 | €11.55 – 11.85 billion | 116.8亿欧元 |
| 云和软件收入(按不变货币计算) | 240.8亿欧元 | €25.0 – 25.5 billion | 250.2亿欧元 |
| 营业利润(非国际财务报告准则，按不变货币计算) | 82.3亿欧元 | €7.6 – 7.9 billion | 76.8亿欧元 |
| 更可预测的收入份额 | 75% | 大约。百分之七十八 | 79% |
| 自由现金流 | 50.5亿欧元 | 大约。45亿欧元 | 43.5亿欧元 |
| 有效税率(IFRS) | 21.5% | 约45.0% | 44.6% |
| 有效税率(非国际财务报告准则) | 20.0% | 约30.0% | 29.5% |
年末，当前的云积压扩大到120.3亿欧元， 按不变货币计算分别增长27%和24%。由于剥离我们的Litmos业务以及我们在俄罗斯和白俄罗斯的业务运营逐步结束，当前的云积压增长受到了大约1.5个百分点的负面影响 。SAP S/4HANA Current Cloud 积压订单增加86%，至31.7亿欧元，按不变货币计算增长82%。
截至12月31日，云总积压增长了35%，达到342亿欧元。
1 2022年第四季度和全年的业绩也受到了其他影响。有关详细信息，请 参阅本文件第32页的披露。
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在SaaS和PaaS产品组合实现两位数增长的推动下，全年云收入增长33%，达到125.6亿欧元，按固定汇率计算增长24%。SAP S/4HANA 云收入增长91%，至20.8亿欧元，按不变货币计算增长79%。
软件许可收入下降37%，至20.6亿欧元，按固定汇率计算下降39%。尽管软件许可收入下降，但云和软件收入增长了10%，达到265.2亿欧元，按固定汇率计算增长了4%。服务收入增长16%，至43.5亿欧元，按固定汇率计算增长9%。总收入 增长11%，至308.7亿欧元，按不变货币计算增长5%。
2022年全年，更可预测的收入所占份额同比增长4个百分点，达到79%。
云毛利增长了38%(IFRS)、37%(非IFRS)和28%(按不变货币计算的非IFRS )。云毛利率上升2.3个百分点至69.3%(国际财务报告准则)，上升1.8个百分点至71.3%(非国际财务报告准则) ，上升2.1个百分点至71.6%(按不变货币计算)。这2.1个百分点的增长是由所有云业务模式的毛利率 不断扩大推动的，效率的提高抵消了对下一代云交付计划的更多投资 。
IFRS营业利润持平，为46.7亿欧元 ，营业利润率下降1.6个百分点，至15.1%。按不变货币计算，非IFRS营业利润下降2%至80.3亿欧元， 下降7%，非IFRS营业利润率下降3.5个百分点至26.0%，按不变货币计算下降3.2个百分点 至26.4%。运营利润表现受到以下因素的影响：决定结束在俄罗斯和白俄罗斯的业务运营，减少软件许可收入的贡献，以及加快对研发和销售市场的投资，以抓住当前和未来的增长机会。
IFRS每股收益下降56%，至1.96欧元，非IFRS每股收益下降39%，至4.08欧元。每股收益的同比下降反映了蓝宝石风险投资公司对财务收入的贡献，由于全年面临的市场状况，这一贡献显著低于去年同期。 有效税率为国际财务报告准则(IFRS)的44.6%和非国际财务报告准则(Non-IFRS)的29.5%。同比增长主要是由于与蓝宝石风险投资有关的免税收入的变化。
全年自由现金流下降14%，至43.5亿欧元，与修订后的约45亿欧元的预期一致。这主要是由于较低的盈利能力和其他资产的不利营运资本影响。虽然纳税有了积极的发展，但基于股份的支付以及资本支出和租赁也带来了较小的负面影响。此外，2022年销售的贸易应收账款总额从2021年的5亿欧元增加到8亿欧元，这对自由现金流产生了积极影响。截至年底，净债务为20.7亿欧元。
乌克兰战争的影响
2022年，SAP的业务受到乌克兰战争以及SAP决定结束在俄罗斯和白俄罗斯的业务运营的影响。
第四季度末，由于俄罗斯和白俄罗斯终止了现有的云业务，当前的云积压减少了约6,200万欧元，按不变货币计算，将当前的云积压增长减少了约0.5个百分点。对国际财务报告准则全年营业利润的影响约为4.1亿欧元(第四季度：7000万欧元)，对非国际财务报告准则营业利润的影响约为2.9亿欧元(第四季度：7000万欧元)，主要原因是收入减少和坏账拨备。
这种不断变化的情况带来的其他影响目前尚不清楚，如果情况升级到超出当前范围， 可能会给我们的业务带来严重的不利后果。
2022年非财务业绩
2022年，客户净推广者得分(NPS)同比下降7分，降至3分，达到修订后展望范围的低端。
SAP的员工敬业度指数下降了3个百分点 至80%，反映出员工敬业度持续处于修订后展望区间的低端。SAP的保留率为92.3%，与2021年的92.8%非常接近。女性在管理层中的比例增加到29.4%，比去年增加了1.1个百分点。在第四季度，该公司还接触到了35%的女性劳动力。
净碳排放量继续减少，2022年为95千吨，同比下降15千吨。这一结果处于修正后的展望区间的上端。
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 | Business Highlights |
在第四季度， 全球客户继续选择“Rise With SAP”来推动他们的端到端业务转型。这些客户包括Al-Futtaim Group、温哥华市、埃克森美孚、富士通有限公司、德国足球协会(DFB)、帝国品牌、Kanton、Lockheed Martin、默克KGaA、慕尼黑白血病实验室(MLL)、联想、Lumen Technologies、Natuzzi、马来西亚国家石油公司、鹿特丹港、雷诺集团、施华洛世奇、Warsteiner Brauerei和ZF Friedrichshafen AG。埃森哲、佳能生产印刷、戴姆勒卡车股份公司、杜卡迪汽车控股公司、马辛德拉集团、沃尔格林靴子联盟和Zespri在第四季度在SAP S/4HANA云上上线。
SAP解决方案组合赢得的主要客户包括：安赛乐米塔尔欧洲公司、C6银行、Caixabank Tech、Euronews、Groupe SEB、Groupe TF1、FresSnapf、 海尔、海信、麦格理银行和金融服务、NBA、道格拉斯、高通、Robert Bosch、Scott Sports、Soriana、慕尼黑工业大学、伦敦交通局、Vinci Energy。
第四季度，SAP在所有地区的云收入表现强劲。巴西、德国和日本的云收入表现突出 ，中国、印度、荷兰、瑞士和美国的云收入表现尤其强劲。全年来看，德国、美国和日本的表现都很突出，巴西、智利、中国、意大利、沙特阿拉伯、韩国和瑞士表现尤为强劲。
2022年11月15日，SAP发布了SAP Build，使业务用户能够集成系统；智能监控、分析和自动化流程； 并使用SAP BTP和SAP中的业务应用程序数据构建应用程序-所有这些都无需将数据移动到外部系统。此外，SAP还宣布与Coursera建立合作伙伴关系，以支持新一代开发人员。
12月1日，SAP宣布Francisco Partners已完成对SAP Litmos业务的收购。
12月5日，SAP和普华永道宣布了一项新的联合创新战略，将可持续发展作为标准业务运营的组成部分，以帮助组织实现ESG和净零目标。
在其他确认中，SAP在第四季度包括：
● 任命 高德纳®魔力象限™为2022年配置、价格和报价应用套件的领导者2 ● 在2022年第三季度任命 为Forrester浪潮™：制造和分销的数字运营平台的领导者 ● 认可 为IDC MarketScapp：2022年全球整体供应链规划供应商评估的领导者3
截至2023年1月1日，SAP连续第16年在标准普尔全球企业可持续发展评估中保持软件行业行业领导者的地位。
1月18日，SAP被评为全球最具可持续性的100家公司之一，再次跻身企业骑士全球100强。
1月25日，宝马集团选择了Rise和SAP以及SAP的其他云解决方案，以支持他们向S/4HANA的转型以及他们的战略云转型。此外，通过白金合作伙伴关系，宝马和SAP正在为整个汽车行业和相关的数字端到端流程创建联合方法。 | |
2 Gartner不支持其研究出版物中描述的任何供应商、产品或服务 ，也不建议技术用户只选择具有最高评级或其他称号的供应商。Gartner研究出版物 包含Gartner研究组织的观点，不应被解释为事实声明。Gartner拒绝 与本研究有关的所有明示或默示保证，包括对适销性或适用于特定目的的任何保证。Gartner和Magic QUADRANT是Gartner，Inc.和/或其附属公司在美国和国际上的注册商标和服务标志，经许可在此使用。版权所有。此处描述的Gartner内容(“Gartner内容”) 代表Gartner，Inc.(“Gartner”)作为辛迪加订阅服务的一部分发布的研究意见或观点 ，不代表事实。Gartner内容截至其原始发布日期(而不是截至本季度声明的日期)，Gartner内容中表达的观点如有更改，恕不另行通知。
3 IDC MarketScape：全球整体供应链规划，2022年9月，IDC#US49578717
SAP不对第三方研究报告的内容 负责。
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细分结果一目了然
SAP的两个可报告部门表现出以下表现：
| 应用、技术和服务1 | Q4 2022 | Q1-Q4 2022 | ||||
|
百万欧元，除非另有说明 (非国际财务报告准则) |
实际 货币 |
∆ in % |
∆ in % 恒定货币 |
实际 货币 |
∆ in % |
∆ in % 恒定货币 |
| SaaS2 | 2,137 | 31 | 23 | 7,848 | 33 | 24 |
| PaaS3 | 423 | 50 | 43 | 1,487 | 50 | 41 |
| IaaS4 | 205 | –16 | –19 | 905 | –2 | –8 |
| 云收入 | 2,765 | 28 | 21 | 10,239 | 31 | 22 |
| 细分市场收入 | 7,741 | 4 | –1 | 28,298 | 9 | 3 |
| 分部利润(亏损) | 2,734 | 2 | –1 | 8,812 | –5 | –9 |
| SaaS2 (in %) | 67.8 | 0.3pp | –0.0pp | 68.6 | 1.1pp | 1.1pp |
| PaaS3 (in %) | 79.5 | 1.6pp | 2.3pp | 78.6 | –0.7pp | 0.5pp |
| IaaS4 (in %) | 27.9 | 1.3pp | 9.7pp | 27.8 | –4.3pp | 0.5pp |
| 云毛利率(单位：%) | 66.6 | 2.4pp | 2.8pp | 66.5 | 1.6pp | 2.2pp |
| 分部边距(%) | 35.3 | –0.6pp | –0.0pp | 31.1 | –4.5pp | –4.0pp |
|
1 先前比较期间的分部信息已重新列报，以符合新的分部构成。 2软件即服务 3平台即服务 4基础设施即服务
| ||||||
第四季度，AT&S的部门收入同比增长4%，至77.4亿欧元，按不变货币计算下降1%，主要是由于SAP S/4HANA以及商业技术平台的支持下的云收入强劲增长。随着越来越多的客户选择我们的Rise with SAP产品，软件许可证收入因转向云而减少。部门支持收入同比增长2%，至29.9亿欧元，按不变货币计算下降1%。
| Qualtrics | Q4 2022 | Q1-Q4 2022 | ||||
|
百万欧元，除非另有说明 (非国际财务报告准则) |
实际 货币 |
∆ in % |
∆ in % 恒定货币 |
实际 货币 |
∆ in % |
∆ in % 恒定货币 |
| 云收入-SaaS2 | 328 | 40 | 25 | 1,198 | 58 | 41 |
| 细分市场收入 | 389 | 37 | 22 | 1,423 | 53 | 37 |
| 分部利润(亏损) | 34 | >100 | >100 | 95 | >100 | >100 |
| 云毛利-SaaS2 (in %) | 88.6 | –1.6pp | –1.7pp | 88.9 | –2.6pp | –2.7pp |
| 分部边距(%) | 8.7 | 7.1pp | 9.3pp | 6.7 | 1.9pp | 3.4pp |
Qualtrics部门的收入同比增长37%，达到3.89亿欧元，按固定汇率计算，第四季度增长22%。持续强劲的增长是由强劲的续约率和扩张推动的。
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| Cloud Performance |
| Q4 2022 | Q1 - Q4 2022 | |||||
|
除非另有说明，否则数百万欧元 (非国际财务报告准则) |
实际 币种 |
∆ in % | %
常量中的∆ 币种 |
实际 币种 |
∆ in % | %
常量中的∆ 币种 |
| 当前云积压 | ||||||
| 总计 | 12,030 | 27 | 24 | 12,030 | 27 | 24 |
| 其中SAP S/4HANA | 3,171 | 86 | 82 | 3,171 | 86 | 82 |
| 云收入 | ||||||
| SaaS1 | 2,735 | 32 | 24 | 10,066 | 35 | 25 |
| PaaS2 | 452 | 51 | 44 | 1,586 | 53 | 45 |
| IaaS3 | 205 | –16 | –19 | 905 | –2 | –8 |
| 总计 | 3,392 | 30 | 22 | 12,556 | 33 | 24 |
| 其中SAP S/4HANA | 660 | 101 | 90 | 2,082 | 91 | 79 |
| 其中Qualtrics | 328 | 40 | 25 | 1,198 | 58 | 41 |
| 云毛利 | ||||||
| SaaS1 | 2,000 | 33 | 24 | 7,435 | 37 | 27 |
| PaaS2 | 363 | 55 | 49 | 1,260 | 53 | 46 |
| IaaS3 | 57 | –11 | 11 | 252 | –15 | –6 |
| 总计 | 2,420 | 34 | 27 | 8,946 | 37 | 28 |
| 其中Qualtrics | 291 | 37 | 23 | 1,065 | 54 | 37 |
| 云毛利率(单位：%) | ||||||
| SaaS1 (in %) | 73.1 | 0.5pp | 0.2pp | 73.9 | 1.2pp | 1.0pp |
| PaaS2 (in %) | 80.3 | 1.7pp | 2.4pp | 79.4 | –0.3pp | 0.9pp |
| IaaS3 (in %) | 28.0 | 1.3pp | 9.7pp | 27.8 | –4.3pp | 0.5pp |
| 总计 | 71.3 | 2.3pp | 2.7pp | 71.3 | 1.8pp | 2.1pp |
| 其中Qualtrics | 88.6 | -1,6pp | -1,7pp | 88.9 | –2.6pp | –2.7pp |
由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确
2022年全年的业绩也受到了其他影响。有关详细信息， 请参考本文档第32页的披露。
 | Business Outlook |
2023年财务展望
对于2023年全年，SAP预计：
| ● | 按不变货币计算的云收入为153-157亿欧元(2022年：125.6亿欧元)，按不变货币计算增长22%至25%。 |
| ● | 按不变货币计算的云和软件收入为282-287亿欧元(2022年：265.2亿欧元)，按不变货币计算增长6%至8%。 |
| ● | 按不变货币计算的非IFRS营业利润为8.8-91亿欧元(2022年：80.3亿欧元)，按不变货币计算增长10%至13%。 |
| ● | 更可预测的收入(定义为云收入和软件支持收入总和除以总收入)的份额预计将达到约83%(2022年：79%)。 |
| ● | 自由现金流约为50亿欧元(2022年：43.5亿欧元)。 |
| ● | 全年有效税率(IFRS)为28.0%至32.0%(2022年：44.6%)，有效税率(非IFRS)为26.0%至28.0%(2022年：29.5%)，主要取决于蓝宝石风险投资的发展。 |
虽然SAP 2023年全年的业务展望为不变货币，但随着公司全年的发展，实际货币报告的数字预计将受到货币汇率波动的影响 。请参阅下表。
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假设2022年12月汇率适用于2023年，汇率影响
| 以百分比为单位 | Q1 2023 | FY 2023 |
| 云收入增长 | +2pp至+4pp | 0pp至-2pp |
| 云和软件收入增长 | +1pp至+3pp | 0pp至-2pp |
| 营业利润增长(非国际财务报告准则) | 0pp至-2pp | –1pp to –3pp |
2023年非财务展望
SAP专注于三个非财务指标：客户忠诚度、员工敬业度和碳排放。
2023年，SAP预计：
| ● | 客户网络推广者得分为8到124. |
| ● | 员工敬业度指数应在76%至80%之间。 |
| ● | 净碳排放量为0kt，这意味着该公司在自己的运营中将保持碳中性。 |
雄心壮志2025
到2025年，SAP继续预计：
| ● | 超过220亿欧元的云收入。 |
| ● | 总收入超过360亿欧元。 |
| ● | 超过115亿欧元的非国际财务报告准则营业利润。 |
| ● | 非国际财务报告准则的云毛利率约为80%。 |
| ● | 公司更可预测的收入份额大幅扩大至约 85%。 |
| ● | 大约80亿欧元的自由现金流。 |
SAP预计将在2023年上半年更新其中期雄心。
对于2025年的非财务业绩，SAP继续致力于：
| ● | 员工敬业度指数介于84%和86%之间。 |
| ● | 到2025年，稳步提高客户净推广者得分。 |
| ● | 在我们自己的业务中将净碳排放量保持在0kt。此外，SAP还致力于在2030年前沿着我们的价值链实现净零。 |
更加关注战略增长领域，加快云转型
2023年，SAP将在公司选定的 领域实施有针对性的重组计划。其目的是通过使我们的运营模式和上市方法与我们加速的云转型保持一致，进一步专注于战略增长领域。此外，SAP打算加强其核心业务并提高整体流程效率。 该计划预计将影响约2.5%的SAP员工。与该计划相关的2.5亿至3亿欧元重组成本中的绝大多数预计将在2023年第一季度确认，这将影响国际财务报告准则的运营利润。预计该计划将在2023年提供适度的成本效益，到2024年将节省3亿至3.5亿欧元的年度成本，影响国际财务报告准则和非国际财务报告准则的营业利润，这将有助于推动对战略性增长领域的投资。预期的成本节约和再投资充分反映在SAP对2023年和2025年的财务展望中。
4 该指导基于2023年调整后的方法，以更好地反映公司的业务优先事项。使用新方法计算的2022年基线是7。
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SAP将探讨出售其在Qualtrics的股份
根据SAP精简其投资组合的战略计划，SAP已决定探索出售其在Qualtrics的股份。
这将是我们在2021年Qualtrics首次公开募股(IPO)时制定的战略的延续。SAP相信，这笔潜在的交易可以为两家公司及其股东释放巨大的价值： 对SAP来说，它将更多地关注其核心云增长和盈利能力；对于Qualtrics来说，它将扩大其在其 首创的XM类别中的领导地位。
自收购以来，Qualtrics的收入增长了3.5倍，达到15亿美元，同时实现了盈利，并显著扩大了其产品和企业客户采用率。如果交易成功，SAP将继续作为市场和技术合作伙伴，为其共同客户提供服务，并为其增长和品类领先地位做出贡献。
任何交易及其条件和时间的最终决定取决于市场条件、可接受条款的协议、监管批准和SAP SE监事会的批准。SAP已聘请摩根士丹利担任财务顾问，协助探索出售其在Qualtrics的股份。
 | Additional Information |
本新闻稿和其中的所有信息都是初步的，未经审计。
新的共识提供者
截至2月1日ST，2023，Visible Alpha将取代 VARA Research成为新的共识提供者。分析师和投资者将能够使用以下链接直接访问我们 网站上的SAP SE官方共识：Https://www.sap.com/investors/consensus
VARA Research发布的共识估计不再用于官方共识衡量 。
SAP年度股东大会
年度股东大会将于2023年5月11日在德国曼海姆的SAP竞技场举行。整个活动将在公司网站上进行网络直播，并提供在线投票选项。更多详情将在以下网址公布：Https://www.sap.com/agm 四月初.
SAP业绩衡量标准
有关我们的关键增长指标和业绩衡量指标的更多信息， 它们的计算方法、用途和局限性，请参阅我们投资者关系网站上的以下文档：Https://www.sap.com/investors/performance-measures
网播
SAP高级管理层将于1月26日(星期四)上午10：00/9：00(GMT)/4：00(东部)/1：00(太平洋)主持新闻发布会，随后将于下午2：00(CET)/1：00(GMT)/8：00(东部)/5：00(太平洋)召开财务分析师电话会议。这两次会议都将在公司的网站上进行网络直播，网址为Https://www.sap.com/investor并将可用于重播。有关全年和季度业绩的补充财务信息，请访问Https://www.sap.com/investor.
关于SAP
SAP的战略是帮助每一家企业 作为智能企业运行。作为企业应用软件市场的领先者，我们帮助所有行业的各种规模的公司实现最佳运营：SAP客户创造了全球总交易量的87%。我们的机器学习、物联网(IoT)和先进的分析技术有助于将客户的企业转变为智能企业。SAP有助于为员工和组织提供深入的业务洞察力，并促进协作，帮助他们在竞争中保持领先地位。我们为公司简化技术，以便他们能够以他们想要的方式使用我们的软件，而不会中断。我们的端到端应用程序和服务套件使全球25个行业的企业和公众客户能够盈利运营、持续适应并发挥作用。SAP拥有由客户、合作伙伴、员工和思想领袖组成的全球网络，帮助世界更好地运行并改善人们的生活。有关更多信息，请 访问www.Sap.com。
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有关更多信息，仅限金融界：
| 安东尼·科莱塔 | +49 (6227) 7-60437 | 电子邮件：Investors@Sap.com，CET |
| 在推特上关注SAP投资者关系，邮箱为@SapInvestor。 | ||
有关 详细信息，请仅按：
| 乔埃伦·佩里 | +1 (650) 445-6780 | 邮箱：joellen.perry@sap.com，PT |
| Daniel·莱因哈特 | +49 (6227) 7-40201 | 邮箱：daniel.reainhardt@sap.com，CET |
对于有兴趣详细了解SAP产品的 客户：
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目录
| 财务和非财务关键事实(国际财务报告准则和非国际财务报告准则) | 12 | |
| SAP集团主要财务报表(IFRS) | 14 | |
| (A) | 合并损益表 | 14 |
| (B) | 合并财务状况表 | 16 |
| (C) | 合并的现金流量表 | 17 |
| 非国际财务报告准则数字 | 18 | |
| (D) | 非国际财务报告准则列报依据 | 18 |
| (E) | 从非IFRS编号到IFRS编号的对账 | 19 |
| (F) | 非国际财务报告准则 调整-实际和估计 | 21 |
| (G) | 非国际财务报告准则 按职能领域进行的调整 | 21 |
| 解聚 | 23 | |
| (H) | 分部 报告 | 23 |
| (I) | 按区域划分的收入 (国际财务报告准则和非国际财务报告准则) | 29 |
| (J) | 按地区和职能区域划分的员工 | 31 |
| 其他 披露 | 32 | |
| (K) | 财务 净收入 | 32 |
| (L) | 业务 合并和资产剥离 | 32 |
| (M) | 基于共享 的付款 | 32 |
| (N) | Qualtrics 商誉 | 33 |
| (O) | 影响我们云成本的因素 | 33 |
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金融和非金融关键事实
(国际财务报告准则和非国际财务报告准则)
| 除非另有说明，否则数百万欧元 |
Q1 2021 |
Q2 2021 |
Q3 2021 |
Q4 2021 |
泰伊 2021 |
Q1 2022 |
Q2 2022 |
Q3 2022 |
Q4 2022 |
泰伊 2022 |
| 收入 | ||||||||||
| 云 | 2,145 | 2,276 | 2,386 | 2,611 | 9,418 | 2,820 | 3,056 | 3,288 | 3,392 | 12,556 |
| 变化百分比-同比 | 7 | 11 | 20 | 28 | 17 | 31 | 34 | 38 | 30 | 33 |
| %更改不变货币-同比 | 13 | 17 | 20 | 24 | 19 | 25 | 24 | 25 | 22 | 24 |
| SAP S/4HANA云 | 227 | 257 | 276 | 329 | 1,090 | 404 | 472 | 546 | 660 | 2,082 |
| 变化百分比-同比 | 36 | 33 | 46 | 65 | 46 | 78 | 84 | 98 | 101 | 91 |
| %更改不变货币-同比 | 43 | 39 | 46 | 61 | 47 | 71 | 72 | 81 | 90 | 79 |
| 软件许可证 | 483 | 650 | 657 | 1,458 | 3,248 | 317 | 426 | 406 | 907 | 2,056 |
| 变化百分比-同比 | 7 | –16 | –8 | –14 | –11 | –34 | –34 | –38 | –38 | –37 |
| %更改不变货币-同比 | 11 | –13 | –8 | –17 | –11 | –36 | –38 | –42 | –39 | –39 |
| 软件支持 | 2,801 | 2,823 | 2,867 | 2,920 | 11,412 | 2,923 | 2,977 | 3,016 | 2,993 | 11,909 |
| 变化百分比-同比 | –5 | –2 | 1 | 3 | –1 | 4 | 5 | 5 | 3 | 4 |
| %更改不变货币-同比 | 0 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 0 | –2 | –1 | 0 |
| 软件许可证和支持 | 3,283 | 3,474 | 3,524 | 4,379 | 14,660 | 3,240 | 3,403 | 3,422 | 3,900 | 13,965 |
| 变化百分比-同比 | –3 | –5 | –1 | –4 | –3 | –1 | –2 | –3 | –11 | –5 |
| %更改不变货币-同比 | 1 | –2 | –1 | –6 | –2 | –4 | –7 | –9 | –14 | –9 |
| 云和软件 | 5,428 | 5,750 | 5,910 | 6,990 | 24,078 | 6,060 | 6,459 | 6,710 | 7,292 | 26,522 |
| 变化百分比-同比 | 1 | 1 | 7 | 6 | 4 | 12 | 12 | 14 | 4 | 10 |
| %更改不变货币-同比 | 6 | 5 | 6 | 3 | 5 | 7 | 5 | 5 | 0 | 4 |
| 总收入 | 6,348 | 6,669 | 6,845 | 7,981 | 27,842 | 7,077 | 7,517 | 7,841 | 8,436 | 30,871 |
| 变化百分比-同比 | –3 | –1 | 5 | 6 | 2 | 11 | 13 | 15 | 6 | 11 |
| %更改不变货币-同比 | 2 | 3 | 5 | 3 | 3 | 7 | 5 | 5 | 1 | 5 |
| 更可预测的收入份额(以%为单位) | 78 | 76 | 77 | 69 | 75 | 81 | 80 | 80 | 76 | 79 |
| 利润 | ||||||||||
| 营业利润(亏损)(国际财务报告准则) | 960 | 984 | 1,249 | 1,463 | 4,656 | 1,053 | 673 | 1,239 | 1,707 | 4,672 |
| 营业利润(亏损)(非国际财务报告准则) | 1,738 | 1,922 | 2,102 | 2,468 | 8,230 | 1,677 | 1,680 | 2,094 | 2,581 | 8,033 |
| 更改百分比 | 17 | –2 | 2 | –11 | –1 | –4 | –13 | 0 | 5 | –2 |
| %更改不变货币 | 24 | 3 | 2 | –12 | 1 | –7 | –16 | –8 | 2 | –7 |
| 税后利润(亏损)(IFRS) | 1,070 | 1,449 | 1,418 | 1,440 | 5,376 | 632 | 203 | 547 | 332 | 1,714 |
| 税后利润(亏损)(非国际财务报告准则) | 1,720 | 2,214 | 2,129 | 2,274 | 8,337 | 1,166 | 1,093 | 1,263 | 1,028 | 4,549 |
| 更改百分比 | 70 | 59 | 1 | 12 | 28 | –32 | –51 | –41 | –55 | –45 |
| 边距 | ||||||||||
| 云毛利率(IFRS，单位：%) | 67.2 | 67.5 | 67.0 | 66.6 | 67.0 | 68.2 | 69.8 | 69.8 | 69.4 | 69.3 |
| 云毛利率(非国际财务报告准则，单位：%) | 69.5 | 70.0 | 69.4 | 69.0 | 69.5 | 70.0 | 71.9 | 71.7 | 71.3 | 71.3 |
| 软件许可和支持毛利(IFRS，单位：%) | 85.7 | 86.5 | 87.1 | 87.9 | 86.9 | 87.0 | 87.7 | 87.8 | 88.8 | 87.9 |
| 软件许可和支持毛利(非国际财务报告准则，单位：%) | 86.3 | 87.3 | 87.8 | 88.5 | 87.6 | 87.5 | 88.5 | 88.6 | 89.6 | 88.6 |
| 云和软件毛利率(IFRS，单位：%) | 78.4 | 79.0 | 79.0 | 79.9 | 79.1 | 78.2 | 79.2 | 79.0 | 79.8 | 79.1 |
| 云和软件毛利率(非国际财务报告准则，单位：%) | 79.7 | 80.5 | 80.4 | 81.2 | 80.5 | 79.4 | 80.6 | 80.3 | 81.1 | 80.4 |
| 毛利率(IFRS，单位：%) | 70.3 | 70.8 | 71.4 | 73.0 | 71.5 | 70.3 | 70.7 | 71.1 | 71.9 | 71.1 |
| 毛利率(非国际财务报告准则，单位：%) | 72.3 | 73.4 | 73.6 | 75.1 | 73.7 | 72.0 | 73.1 | 73.3 | 74.1 | 73.2 |
| 营业利润率(IFRS，单位：%) | 15.1 | 14.8 | 18.2 | 18.3 | 16.7 | 14.9 | 8.9 | 15.8 | 20.2 | 15.1 |
| 营业利润率(非国际财务报告准则，单位：%) | 27.4 | 28.8 | 30.7 | 30.9 | 29.6 | 23.7 | 22.4 | 26.7 | 30.6 | 26.0 |
| ATS部门-云毛利率(以%为单位) | 65.1 | 65.3 | 64.8 | 64.3 | 64.8 | 65.0 | 67.0 | 67.0 | 66.6 | 66.5 |
| ATS部门-部门毛利率(%) | 72.2 | 73.2 | 73.7 | 74.2 | 73.4 | 70.9 | 72.1 | 71.9 | 73.1 | 72.1 |
| ATS细分市场-细分市场利润率(%) | 34.1 | 35.5 | 36.8 | 35.9 | 35.6 | 29.1 | 27.9 | 31.7 | 35.3 | 31.1 |
| Qualtrics部门-云毛利率(%) | 92.2 | 92.4 | 91.6 | 90.2 | 91.5 | 89.6 | 88.6 | 88.9 | 88.6 | 88.9 |
| Qualtrics部门-部门毛利率(%) | 79.5 | 80.3 | 80.7 | 78.1 | 79.6 | 78.9 | 77.5 | 77.5 | 77.7 | 77.9 |
| Qualtrics部门-部门利润率(%) | 6.3 | 6.3 | 6.0 | 1.6 | 4.8 | 3.1 | 5.1 | 9.1 | 8.7 | 6.7 |
| 关键利润率 | ||||||||||
| 有效税率(国际财务报告准则，单位：%) | 20.0 | 19.7 | 18.9 | 26.4 | 21.5 | 33.1 | 62.2 | 35.7 | 56.3 | 44.6 |
| 有效税率(非国际财务报告准则，单位：%) | 18.7 | 19.2 | 18.2 | 23.2 | 20.0 | 25.7 | 29.3 | 26.0 | 37.0 | 29.5 |
12/33
| 除非另有说明，否则数百万欧元 |
Q1 2021 |
Q2 2021 |
Q3 2021 |
Q4 2021 |
泰伊 2021 |
Q1 2022 |
Q2 2022 |
Q3 2022 |
Q4 2022 |
泰伊 2022 |
| 基本每股收益(国际财务报告准则，欧元) | 0.88 | 1.15 | 1.19 | 1.23 | 4.46 | 0.63 | 0.29 | 0.57 | 0.47 | 1.96 |
| 基本每股收益(非国际财务报告准则，欧元) | 1.40 | 1.75 | 1.74 | 1.85 | 6.73 | 1.00 | 0.96 | 1.12 | 1.00 | 4.08 |
| 订单输入和当前云积压 | ||||||||||
| 当前云积压 | 7,628 | 7,766 | 8,171 | 9,447 | 9,447 | 9,731 | 10,403 | 11,267 | 12,030 | 12,030 |
| 变化百分比-同比 | 15 | 17 | 24 | 32 | 32 | 28 | 34 | 38 | 27 | 27 |
| %更改不变货币-同比 | 19 | 20 | 22 | 26 | 26 | 23 | 25 | 26 | 24 | 24 |
| SAP S/4HANA当前云积压 | 1,036 | 1,130 | 1,283 | 1,707 | 1,707 | 1,925 | 2,258 | 2,662 | 3,171 | 3,171 |
| 变化百分比-同比 | 39 | 45 | 60 | 84 | 84 | 86 | 100 | 108 | 86 | 86 |
| %更改不变货币-同比 | 43 | 48 | 58 | 76 | 76 | 79 | 87 | 90 | 82 | 82 |
| 超过500万欧元的云订单占总云订单数量的份额(以%为单位)3 | 25 | 29 | 38 | 45 | 41 | 41 | 48 | 44 | 50 | 48 |
| 低于100万欧元的云订单占总云订单条目数量的份额(以%为单位)3 | 45 | 38 | 35 | 27 | 28 | 31 | 28 | 24 | 20 | 25 |
| 基于软件订单录入总量的超过500万欧元的内部部署订单份额(以%为单位) | 23 | 22 | 31 | 24 | 25 | 40 | 33 | 28 | 29 | 31 |
| 低于100万欧元的内部部署订单占软件订单录入总量的份额(以%为单位) | 42 | 43 | 41 | 36 | 39 | 33 | 40 | 49 | 37 | 40 |
| 流动性与现金流 | ||||||||||
| 经营活动的现金流量净额 | 3,085 | 686 | 1,183 | 1,269 | 6,223 | 2,482 | 268 | 849 | 2,048 | 5,646 |
| 资本支出 | –153 | –191 | –202 | –255 | –800 | –221 | –235 | –281 | –136 | –874 |
| 支付租赁负债 | –84 | –92 | –99 | –98 | –374 | –95 | –120 | –103 | –107 | –424 |
| 自由现金流 | 2,848 | 403 | 881 | 916 | 5,049 | 2,165 | –86 | 464 | 1,805 | 4,348 |
| 占总收入的百分比 | 45 | 6 | 13 | 11 | 18 | 31 | –1 | 6 | 21 | 14 |
| 税后利润的百分比(IFRS) | 266 | 28 | 62 | 64 | 94 | 343 | –42 | 85 | 544 | 254 |
| 集团流动资金 | 11,573 | 8,548 | 9,375 | 11,530 | 11,530 | 11,283 | 8,256 | 8,577 | 9,693 | 9,693 |
| 金融债务(-) | –14,230 | –13,116 | –12,994 | –13,094 | –13,094 | –12,171 | –12,282 | –12,282 | –11,764 | –11,764 |
| 净债务(-) | –2,658 | –4,568 | –3,619 | –1,563 | –1,563 | –888 | –4,026 | –3,705 | –2,071 | –2,071 |
| 财务状况 | ||||||||||
| 现金和现金等价物 | 10,332 | 7,764 | 7,943 | 8,898 | 8,898 | 8,942 | 7,492 | 7,316 | 9,006 | 9,006 |
| 商誉 | 29,328 | 29,020 | 29,600 | 31,089 | 31,089 | 32,168 | 33,909 | 35,696 | 33,106 | 33,106 |
| 总资产 | 66,477 | 63,075 | 65,029 | 71,174 | 71,174 | 73,754 | 72,605 | 74,840 | 72,160 | 72,160 |
| 合同负债(流动) | 6,568 | 5,958 | 4,627 | 4,431 | 4,431 | 7,630 | 6,883 | 5,487 | 5,357 | 5,357 |
| 股本比率(总股本占总资产的百分比) | 52 | 54 | 57 | 58 | 58 | 58 | 59 | 62 | 59 | 59 |
| 非财务人员 | ||||||||||
| 雇员人数(季度末)1 | 103,142 | 103,876 | 105,015 | 107,415 | 107,415 | 109,798 | 110,409 | 112,632 | 111,961 | 111,961 |
| 员工留任(以%为单位，连续12个月) | 95.4 | 94.8 | 93.7 | 92.8 | 92.8 | 92.1 | 91.6 | 91.8 | 92.3 | 92.3 |
| 管理层中的女性(占季度末的百分比) | 27.6 | 27.9 | 28.2 | 28.3 | 28.3 | 28.6 | 28.8 | 29.1 | 29.4 | 29.4 |
| 净碳排放量2 (单位：千吨) | 30 | 20 | 25 | 35 | 110 | 20 | 25 | 25 | 25 | 95 |
1在全职同等职位上。
2在二氧化碳当量中
为了符合精细化的计算逻辑，前几个季度已经进行了调整
由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确。
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SAP集团主要财务报表(IFRS)
(A)合并损益表
(a.1)合并损益表--季度
| 除非另有说明，否则数百万欧元 | Q4 2022 | Q4 2021 | ∆ in % | |
| 云 | 3,392 | 2,611 | 30 | |
| 软件许可证 | 907 | 1,458 | –38 | |
| 软件支持 | 2,993 | 2,920 | 3 | |
| 软件许可证和支持 | 3,900 | 4,379 | –11 | |
| 云和软件 | 7,292 | 6,990 | 4 | |
| 服务 | 1,144 | 991 | 15 | |
| 总收入 | 8,436 | 7,981 | 6 | |
| 云的成本 | –1,037 | –873 | 19 | |
| 软件许可证和支持的成本 | –436 | –531 | –18 | |
| 云和软件的成本 | –1,473 | –1,405 | 5 | |
| 服务成本 | –900 | –753 | 19 | |
| 收入总成本 | –2,372 | –2,157 | 10 | |
| 毛利 | 6,064 | 5,823 | 4 | |
| 研发 | –1,621 | –1,412 | 15 | |
| 销售和市场营销 | –2,356 | –2,169 | 9 | |
| 一般事务及行政事务 | –517 | –757 | –32 | |
| 重组 | –27 | –6 | >100 | |
| 其他营业收入/费用，净额 | 164 | –16 | ||
| 总运营费用 | –6,729 | –6,518 | 3 | |
| 营业利润(亏损) | 1,707 | 1,463 | 17 | |
| 其他营业外收入/费用，净额 | –68 | –29 | >100 | |
| 财政收入 | 133 | 858 | –84 | |
| 融资成本 | –1,013 | –335 | >100 | |
| 财务收入，净额 | –880 | 523 | ||
| 税前利润(亏损) | 759 | 1,958 | –61 | |
| 所得税费用 | –427 | –517 | –17 | |
| 税后利润(亏损) | 332 | 1,440 | –77 | |
| 可归因于父母的所有者 | 547 | 1,454 | –62 | |
| 归属于非控股权益 | –215 | –14 | >100 | |
| 每股收益，基本单位(欧元)1 | 0.47 | 1.23 | –62 | |
| 稀释后每股收益(欧元)1 | 0.47 | 1.23 | –62 |
1截至2022年及2021年12月31日止三个月，加权平均股份数目分别为11.66亿股(稀释后11.72亿股)及11.8亿股(稀释后：11.8亿股)(不包括库存股)。
由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确。
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(a.2)合并损益表--年初至今
| 除非另有说明，否则数百万欧元 |
Q1–Q4 2022 |
Q1–Q4 2021 |
∆ in % |
| 云 | 12,556 | 9,418 | 33 |
| 软件许可证 | 2,056 | 3,248 | –37 |
| 软件支持 | 11,909 | 11,412 | 4 |
| 软件许可证和支持 | 13,965 | 14,660 | –5 |
| 云和软件 | 26,522 | 24,078 | 10 |
| 服务 | 4,350 | 3,764 | 16 |
| 总收入 | 30,871 | 27,842 | 11 |
| 云的成本 | –3,853 | –3,105 | 24 |
| 软件许可证和支持的成本 | –1,694 | –1,925 | –12 |
| 云和软件的成本 | –5,547 | –5,030 | 10 |
| 服务成本 | –3,388 | –2,916 | 16 |
| 收入总成本 | –8,936 | –7,946 | 12 |
| 毛利 | 21,936 | 19,897 | 10 |
| 研发 | –6,165 | –5,190 | 19 |
| 销售和市场营销 | –8,943 | –7,505 | 19 |
| 一般事务及行政事务 | –2,072 | –2,431 | –15 |
| 重组 | –138 | –157 | –12 |
| 其他营业收入/费用，净额 | 55 | 43 | 27 |
| 总运营费用 | –26,199 | –23,186 | 13 |
| 营业利润(亏损) | 4,672 | 4,656 | 0 |
| 其他营业外收入/费用，净额 | –195 | 17 | |
| 财政收入 | 820 | 3,123 | –74 |
| 融资成本 | –2,205 | –949 | >100 |
| 财务收入，净额 | –1,385 | 2,174 | |
| 税前利润(亏损) | 3,092 | 6,847 | –55 |
| 所得税费用 | –1,378 | –1,471 | –6 |
| 税后利润(亏损) | 1,714 | 5,376 | –68 |
| 可归因于父母的所有者 | 2,290 | 5,256 | –56 |
| 归属于非控股权益 | –576 | 121 | |
| 每股收益，基本单位(欧元)1 | 1.96 | 4.46 | –56 |
| 稀释后每股收益(欧元)1 | 1.95 | 4.46 | –56 |
1截至二零二二年及二零二一年十二月三十一日止十二个月，加权平均股份数目分别为十一亿七千万股(摊薄后：十一亿七千五百万股)及十一亿八千万股(摊薄后：十一点八亿股)(不包括库存股)。
由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确。
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(B)综合财务状况表
| as at 12/31/2022 and 12/31/2021 | ||
| 数百万欧元 | 2022 | 2021 |
| 现金和现金等价物 | 9,006 | 8,898 |
| 其他金融资产 | 856 | 2,758 |
| 贸易和其他应收款 | 6,258 | 6,352 |
| 其他非金融资产 | 2,152 | 1,633 |
| 纳税资产 | 297 | 403 |
| 流动资产总额 | 18,570 | 20,044 |
| 商誉 | 33,106 | 31,089 |
| 无形资产 | 3,835 | 3,965 |
| 物业、厂房和设备 | 4,934 | 4,977 |
| 其他金融资产 | 5,626 | 6,275 |
| 贸易和其他应收款 | 169 | 147 |
| 其他非金融资产 | 3,546 | 2,628 |
| 纳税资产 | 324 | 263 |
| 递延税项资产 | 2,051 | 1,786 |
| 非流动资产总额 | 53,590 | 51,130 |
| 总资产 | 72,160 | 71,174 |
| 数百万欧元 | 2022 | 2021 |
| 贸易和其他应付款 | 2,106 | 1,580 |
| 纳税义务 | 278 | 304 |
| 金融负债 | 4,824 | 4,528 |
| 其他非金融负债 | 4,799 | 5,203 |
| 条文 | 90 | 89 |
| 合同责任 | 5,357 | 4,431 |
| 流动负债总额 | 17,452 | 16,136 |
| 贸易和其他应付款 | 79 | 122 |
| 纳税义务 | 890 | 827 |
| 金融负债 | 9,547 | 11,042 |
| 其他非金融负债 | 705 | 860 |
| 条文 | 359 | 355 |
| 递延税项负债 | 242 | 296 |
| 合同责任 | 33 | 13 |
| 非流动负债总额 | 11,856 | 13,515 |
| 总负债 | 29,308 | 29,650 |
| 已发行资本 | 1,229 | 1,229 |
| 股票溢价 | 3,080 | 1,918 |
| 留存收益 | 36,368 | 37,022 |
| 股本的其他组成部分 | 3,800 | 1,756 |
| 国库股 | –4,341 | –3,072 |
| 母公司所有者应占权益 | 40,135 | 38,852 |
| 非控制性权益 | 2,717 | 2,670 |
| 总股本 | 42,852 | 41,523 |
| 权益和负债总额 | 72,160 | 71,174 |
由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确。
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(C)合并 现金流量表
| 数百万欧元 | Q1–Q4 2022 | Q1–Q4 2021 |
| 税后利润(亏损) | 1,714 | 5,376 |
| 对税后利润(亏损)与经营活动净现金流量进行调整： | ||
| 折旧及摊销 | 1,896 | 1,775 |
| 基于股份的支付费用 | 2,612 | 2,794 |
| 所得税费用 | 1,378 | 1,471 |
| 财务收入，净额 | 1,385 | –2,174 |
| 减少/增加应收贸易账款的备抵 | 89 | –11 |
| 非现金项目的其他调整 | –174 | 39 |
| 贸易和其他应收款的减少/增加 | 128 | 414 |
| 其他资产减少/增加 | –1,294 | –706 |
| 增加/减少贸易应付款、准备金和其他负债 | 120 | 475 |
| 合同负债增加/减少 | 733 | 100 |
| 基于股份的支付 | –1,182 | –1,120 |
| 支付的利息 | –248 | –202 |
| 收到的利息 | 166 | 56 |
| 已缴纳所得税，扣除退款后的净额 | –1,675 | –2,063 |
| 经营活动的现金流量净额 | 5,646 | 6,223 |
| 企业合并，扣除现金和现金等价物后的净额 | –679 | –1,142 |
| 出售子公司或其他业务所得款项 | 289 | –72 |
| 购买无形资产或财产、厂房和设备 | –874 | –800 |
| 出售无形资产或财产、厂房和设备所得收益 | 60 | 91 |
| 购买其他实体的股权或债务工具 | –2,320 | –4,368 |
| 出售其他实体的股权或债务工具所得收益 | 4,190 | 3,229 |
| 投资活动的现金流量净额 | 667 | –3,063 |
| 已支付的股息 | –2,865 | –2,182 |
| 向非控股权益支付的股息 | –12 | –54 |
| 购买库藏股 | –1,500 | 0 |
| 不会导致失去控制权的子公司所有权权益变更所得的收益 | 33 | 2,828 |
| 支付与股权奖励的股票净额结算相关的税款 | –282 | 0 |
| 借款收益 | 158 | 1,680 |
| 偿还借款 | –1,445 | –1,952 |
| 支付租赁负债 | –424 | –374 |
| 具有非控制性权益的交易 | 0 | –2 |
| 融资活动的现金流量净额 | –6,337 | –56 |
| 外币汇率对现金及现金等价物的影响 | 133 | 484 |
| 现金和现金等价物净减少/增加 | 108 | 3,587 |
| 期初的现金和现金等价物 | 8,898 | 5,311 |
| 期末现金和现金等价物 | 9,006 | 8,898 |
| 我们不再在投资/融资现金流中单独显示与Taulia的供应链融资(SCF)交易相关的现金流。更多信息见附注(L)。 | ||
| 由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确。 | ||
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非国际财务报告准则编号
(D)非国际财务报告准则列报的依据
我们披露某些财务计量，如收入(非国际财务报告准则)、支出(非国际财务报告准则)和利润计量(非国际财务报告准则)，这些计量不是根据国际财务报告准则编制的，因此被视为非国际财务报告准则财务计量。
有关SAP的所有非国际财务报告准则及其局限性以及我们的不变货币和自由现金流数据的更详细说明，请参见非国际财务报告准则计量说明上网。
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(E)从非国际财务报告准则编号到国际财务报告准则编号的对账
(E.1)从非国际财务报告准则编号到国际财务报告准则编号的对账 -季度
| 除非另有说明，否则数百万欧元 | Q4 2022 | Q4 2021 | ∆ in % | ||||||||
| 国际财务报告准则 | 调整，调整 | 非- IFRS |
货币 影响 |
非国际财务报告准则 常量 币种 |
国际财务报告准则 | 调整，调整 | 非 国际财务报告准则 | 国际财务报告准则 | 非- IFRS |
非国际财务报告准则 常量 币种1 | |
| 收入数字 | |||||||||||
| 云 | 3,392 | 3,392 | –203 | 3,189 | 2,611 | 2,611 | 30 | 30 | 22 | ||
| 软件许可证 | 907 | 907 | –20 | 886 | 1,458 | 1,458 | –38 | –38 | –39 | ||
| 软件支持 | 2,993 | 2,993 | –99 | 2,894 | 2,920 | 2,920 | 3 | 3 | –1 | ||
| 软件许可证和支持 | 3,900 | 3,900 | –120 | 3,780 | 4,379 | 4,379 | –11 | –11 | –14 | ||
| 云和软件 | 7,292 | 7,292 | –323 | 6,969 | 6,990 | 6,990 | 4 | 4 | 0 | ||
| 服务 | 1,144 | 1,144 | –56 | 1,088 | 991 | 991 | 15 | 15 | 10 | ||
| 总收入 | 8,436 | 8,436 | –379 | 8,057 | 7,981 | 7,981 | 6 | 6 | 1 | ||
| 运营费用数字 | |||||||||||
| 云的成本 | –1,037 | 64 | –973 | –873 | 63 | –810 | 19 | 20 | |||
| 软件许可证和支持的成本 | –436 | 31 | –405 | –531 | 29 | –502 | –18 | –19 | |||
| 云和软件的成本 | –1,473 | 95 | –1,378 | –1,405 | 92 | –1,312 | 5 | 5 | |||
| 服务成本 | –900 | 89 | –811 | –753 | 76 | –677 | 19 | 20 | |||
| 收入总成本 | –2,372 | 184 | –2,189 | –2,157 | 168 | –1,990 | 10 | 10 | |||
| 毛利 | 6,064 | 184 | 6,248 | 5,823 | 168 | 5,991 | 4 | 4 | |||
| 研发 | –1,621 | 193 | –1,429 | –1,412 | 128 | –1,285 | 15 | 11 | |||
| 销售和市场营销 | –2,356 | 344 | –2,012 | –2,169 | 276 | –1,892 | 9 | 6 | |||
| 一般事务及行政事务 | –517 | 191 | –326 | –757 | 427 | –331 | –32 | –1 | |||
| 重组 | –27 | 27 | 0 | –6 | 6 | 0 | >100 | 北美 | |||
| 其他营业收入/费用，净额 | 164 | –65 | 99 | –16 | 0 | –16 | |||||
| 总运营费用 | –6,729 | 873 | –5,856 | 311 | –5,545 | –6,518 | 1,005 | –5,513 | 3 | 6 | 1 |
| 利润数字 | |||||||||||
| 营业利润(亏损) | 1,707 | 873 | 2,581 | –69 | 2,512 | 1,463 | 1,005 | 2,468 | 17 | 5 | 2 |
| 其他营业外收入/费用，净额 | –68 | 0 | –68 | –29 | 0 | –29 | >100 | >100 | |||
| 财政收入 | 133 | 0 | 133 | 858 | 0 | 858 | –84 | –84 | |||
| 融资成本 | –1,013 | 0 | –1,013 | –335 | 0 | –335 | >100 | >100 | |||
| 财务收入，净额 | –880 | 0 | –880 | 523 | 0 | 523 | |||||
| 税前利润(亏损) | 759 | 873 | 1,632 | 1,958 | 1,005 | 2,962 | –61 | –45 | |||
| 所得税费用 | –427 | –178 | –605 | –517 | –171 | –688 | –17 | –12 | |||
| 税后利润(亏损) | 332 | 696 | 1,028 | 1,440 | 834 | 2,274 | –77 | –55 | |||
| 可归因于父母的所有者 | 547 | 622 | 1,168 | 1,454 | 733 | 2,187 | –62 | –47 | |||
| 归属于非控股权益 | –215 | 74 | –141 | –14 | 101 | 87 | >100 | ||||
| 关键字比率 | |||||||||||
| 营业利润率(单位：%) | 20.2 | 30.6 | 31.2 | 18.3 | 30.9 | 1.9pp | –0.3pp | 0.3pp | |||
| 实际税率(单位：%)2 | 56.3 | 37.0 | 26.4 | 23.2 | 29.8pp | 13.8pp | |||||
| 每股收益，基本单位(欧元) | 0.47 | 1.00 | 1.23 | 1.85 | –62 | –46 | |||||
1不变货币期间变动是通过将本年度的非国际财务报告准则不变货币数字与上一年各自期间的非国际财务报告准则数字进行比较来计算的。
2我们在2022年第四季度和2021年第四季度的实际税率(IFRS)和实际税率(非IFRS)之间的差异主要是由于基于股份的支付费用和收购相关费用的税收影响。
由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确。
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(E.2)从非国际财务报告准则编号到国际财务报告准则编号的对账 --年初至今
| 除非另有说明，否则数百万欧元 | Q1–Q4 2022 | Q1–Q4 2021 | ∆ in % | ||||||||
| 国际财务报告准则 | 调整，调整 | 非- IFRS |
货币 影响 |
非国际财务报告准则 常量 货币 |
国际财务报告准则 | 调整，调整 | 非 国际财务报告准则 | 国际财务报告准则 | 非- IFRS |
非国际财务报告准则 常量 货币1 | |
| 收入数字 | |||||||||||
| 云 | 12,556 | 12,556 | –874 | 11,682 | 9,418 | 9,418 | 33 | 33 | 24 | ||
| 软件许可证 | 2,056 | 2,056 | –84 | 1,972 | 3,248 | 3,248 | –37 | –37 | –39 | ||
| 软件支持 | 11,909 | 11,909 | –545 | 11,364 | 11,412 | 11,412 | 4 | 4 | 0 | ||
| 软件许可证和支持 | 13,965 | 13,965 | –629 | 13,336 | 14,660 | 14,660 | –5 | –5 | –9 | ||
| 云和软件 | 26,522 | 26,522 | –1,503 | 25,019 | 24,078 | 24,078 | 10 | 10 | 4 | ||
| 服务 | 4,350 | 4,350 | –259 | 4,091 | 3,764 | 3,764 | 16 | 16 | 9 | ||
| 总收入 | 30,871 | 30,871 | –1,762 | 29,110 | 27,842 | 27,842 | 11 | 11 | 5 | ||
| 运营费用数字 | |||||||||||
| 云的成本 | –3,853 | 243 | –3,610 | –3,105 | 229 | –2,876 | 24 | 26 | |||
| 软件许可证和支持的成本 | –1,694 | 104 | –1,591 | –1,925 | 103 | –1,822 | –12 | –13 | |||
| 云和软件的成本 | –5,547 | 347 | –5,201 | –5,030 | 332 | –4,698 | 10 | 11 | |||
| 服务成本 | –3,388 | 303 | –3,085 | –2,916 | 286 | –2,630 | 16 | 17 | |||
| 收入总成本 | –8,936 | 650 | –8,286 | –7,946 | 617 | –7,328 | 12 | 13 | |||
| 毛利 | 21,936 | 650 | 22,585 | 19,897 | 617 | 20,514 | 10 | 10 | |||
| 研发 | –6,165 | 635 | –5,530 | –5,190 | 524 | –4,667 | 19 | 19 | |||
| 销售和市场营销 | –8,943 | 1,194 | –7,749 | –7,505 | 1,025 | –6,479 | 19 | 20 | |||
| 一般事务及行政事务 | –2,072 | 809 | –1,263 | –2,431 | 1,250 | –1,181 | –15 | 7 | |||
| 重组 | –138 | 138 | 0 | –157 | 157 | 0 | –12 | 北美 | |||
| 其他营业收入/费用，净额 | 55 | –65 | –10 | 43 | 0 | 43 | 27 | ||||
| 总运营费用 | –26,199 | 3,360 | –22,838 | 1,412 | –21,427 | –23,186 | 3,573 | –19,613 | 13 | 16 | 9 |
| 利润数字 | |||||||||||
| 营业利润(亏损) | 4,672 | 3,360 | 8,033 | –350 | 7,683 | 4,656 | 3,573 | 8,230 | 0 | –2 | –7 |
| 其他营业外收入/费用，净额 | –195 | 0 | –195 | 17 | 0 | 17 | |||||
| 财政收入 | 820 | 0 | 820 | 3,123 | 0 | 3,123 | –74 | –74 | |||
| 融资成本 | –2,205 | 0 | –2,205 | –949 | 0 | –949 | >100 | >100 | |||
| 财务收入，净额 | –1,385 | 0 | –1,385 | 2,174 | 0 | 2,174 | |||||
| 税前利润(亏损) | 3,092 | 3,360 | 6,452 | 6,847 | 3,573 | 10,421 | –55 | –38 | |||
| 所得税费用 | –1,378 | –525 | –1,903 | –1,471 | –613 | –2,084 | –6 | –9 | |||
| 税后利润(亏损) | 1,714 | 2,835 | 4,549 | 5,376 | 2,960 | 8,337 | –68 | –45 | |||
| 可归因于父母的所有者 | 2,290 | 2,488 | 4,778 | 5,256 | 2,687 | 7,943 | –56 | –40 | |||
| 归属于非控股权益 | –576 | 348 | –229 | 121 | 273 | 394 | |||||
| 关键字比率 | |||||||||||
| 营业利润率(单位：%) | 15.1 | 26.0 | 26.4 | 16.7 | 29.6 | –1.6pp | –3.5pp | –3.2pp | |||
| 实际税率(单位：%)2 | 44.6 | 29.5 | 21.5 | 20.0 | 23.1pp | 9.5pp | |||||
| 每股收益，基本单位(欧元) | 1.96 | 4.08 | 4.46 | 6.73 | –56 | –39 | |||||
1不变货币期间变动是通过将本年度的非国际财务报告准则不变货币数字与上一年各自期间的非国际财务报告准则数字进行比较来计算的。
22022年和2021年我们的有效税率(IFRS)和有效税率(非IFRS)之间的差异主要是由于基于股份的支付费用、收购相关费用和重组费用的税收影响。
由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确。
20/33
(F)非国际财务报告准则 调整--实际数字和估计数
| 数百万欧元 |
估计的 金额为 2023年全年 |
Q1–Q4 2022 |
Q4 2022 |
Q1–Q4 2021 |
Q4 2021 |
| 营业利润(亏损)(国际财务报告准则) | 4,672 | 1,707 | 4,656 | 1,463 | |
| 与收购有关的费用调整 | 580–660 | 610 | 107 | 622 | 166 |
| 基于股份的支付费用调整 | 2,550–2,850 | 2,612 | 739 | 2,794 | 833 |
| 调整以适应结构调整 | 250–300 | 138 | 27 | 157 | 6 |
| 营业费用调整 | 3,360 | 873 | 3,573 | 1,005 | |
| 营业利润(亏损)(非国际财务报告准则) | 8,033 | 2,581 | 8,230 | 2,468 |
由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确。
(G)按职能领域分列的非国际财务报告准则调整
| 数百万欧元 | Q4 2022 | Q4 2021 | ||||||||
| 国际财务报告准则 | 收购- 相关 |
SBP1 | 结构调整- 图灵 |
非国际财务报告准则 | 国际财务报告准则 |
收购- 相关 |
SBP1 | 重构- 图灵 | 非国际财务报告准则 | |
| 云的成本 | –1,037 | 44 | 20 | 0 | –973 | –873 | 47 | 16 | 0 | –810 |
| 软件许可证和支持的成本 | –436 | 10 | 20 | 0 | –405 | –531 | 9 | 20 | 0 | –502 |
| 服务成本 | –900 | 5 | 83 | 0 | –811 | –753 | 5 | 71 | 0 | –677 |
| 研发 | –1,621 | 3 | 190 | 0 | –1,429 | –1,412 | 4 | 123 | 0 | –1,285 |
| 销售和市场营销 | –2,356 | 107 | 237 | 0 | –2,012 | –2,169 | 98 | 178 | 0 | –1,892 |
| 一般事务及行政事务 | –517 | 2 | 189 | 0 | –326 | –757 | 2 | 424 | 0 | –331 |
| 重组 | –27 | 0 | 0 | 27 | 0 | –6 | 0 | 0 | 6 | 0 |
| 其他营业收入/费用，净额 | 164 | –65 | 0 | 0 | 99 | –16 | 0 | 0 | 0 | –16 |
| 总运营费用 | –6,729 | 107 | 739 | 27 | –5,856 | –6,518 | 165 | 833 | 6 | –5,513 |
| 数百万欧元 | Q1–Q4 2022 | Q1–Q4 2021 | ||||||||
| 国际财务报告准则 |
收购- 相关 |
SBP1 | 结构调整- 图灵 |
非国际财务报告准则 | 国际财务报告准则 | 收购-与 相关 | SBP1 | 结构调整- 图灵 |
非国际财务报告准则 | |
| 云的成本 | –3,853 | 175 | 68 | 0 | –3,610 | –3,105 | 169 | 59 | 0 | –2,876 |
| 软件许可证和支持的成本 | –1,694 | 34 | 70 | 0 | –1,591 | –1,925 | 33 | 70 | 0 | –1,822 |
| 服务成本 | –3,388 | 22 | 281 | 0 | –3,085 | –2,916 | 20 | 266 | 0 | –2,630 |
| 研发 | –6,165 | 11 | 624 | 0 | –5,530 | –5,190 | 10 | 513 | 0 | –4,667 |
| 销售和市场营销 | –8,943 | 423 | 772 | 0 | –7,749 | –7,505 | 370 | 655 | 0 | –6,479 |
| 一般事务及行政事务 | –2,072 | 11 | 798 | 0 | –1,263 | –2,431 | 20 | 1,230 | 0 | –1,181 |
| 重组 | –138 | 0 | 0 | 138 | 0 | –157 | 0 | 0 | 157 | 0 |
| 其他营业收入/费用，净额 | 55 | –65 | 0 | 0 | –10 | 43 | 0 | 0 | 0 | 43 |
| 总运营费用 | –26,199 | 610 | 2,612 | 138 | –22,838 | –23,186 | 622 | 2,794 | 157 | –19,613 |
1基于股份的支付
由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确。
21/33
如果不在我们的损益表中单独列示，重组费用将细分如下：
| 数百万欧元 | Q4 2022 | Q1–Q4 2022 | Q4 2021 | Q1–Q4 2021 |
| 云的成本 | 0 | 20 | –2 | –127 |
| 软件许可证和支持的成本 | –5 | –9 | –2 | –5 |
| 服务成本 | –9 | –70 | 1 | –13 |
| 研发 | –10 | –16 | –3 | –12 |
| 销售和市场营销 | –2 | –58 | 1 | 3 |
| 一般事务及行政事务 | –2 | –4 | –1 | –2 |
| 重组费用 | –27 | –138 | –6 | –157 |
由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确。
22/33
解聚
(H)分部报告
(h.1)细分政策和细分市场变更
SAP有两个可报告的部门：应用、技术和服务部门 和Qualtrics部门。
有关SAP细分市场报告的更详细说明，请参阅附注 (C.1)本公司2022年综合半年财务报表的“分部结果”。
(h.2)部门 报告季度
应用、技术和服务1
|
除非另有说明，否则数百万欧元 (非国际财务报告准则) |
Q4 2022 | Q4 2021 | ∆ in % | ∆ in % | |
|
实际 货币 |
常量 货币 |
实际 货币 |
实际 货币 |
常量 货币 | |
| 云-SaaS2 | 2,137 | 2,017 | 1,635 | 31 | 23 |
| 云-PaaS3 | 423 | 403 | 282 | 50 | 43 |
| 云-IaaS4 | 205 | 197 | 243 | –16 | –19 |
| 云 | 2,765 | 2,616 | 2,161 | 28 | 21 |
| 软件许可证 | 907 | 886 | 1,458 | –38 | –39 |
| 软件支持 | 2,992 | 2,892 | 2,920 | 2 | –1 |
| 软件许可证和支持 | 3,898 | 3,779 | 4,377 | –11 | –14 |
| 云和软件 | 6,664 | 6,395 | 6,538 | 2 | –2 |
| 服务 | 1,077 | 1,027 | 933 | 15 | 10 |
| 部门总收入 | 7,741 | 7,422 | 7,471 | 4 | –1 |
| 云的成本 | –922 | –861 | –772 | 19 | 12 |
| 软件许可证和支持的成本 | –406 | –388 | –505 | –20 | –23 |
| 云和软件的成本 | –1,329 | –1,249 | –1,277 | 4 | –2 |
| 服务成本 | –750 | –716 | –648 | 16 | 10 |
| 收入总成本 | –2,079 | –1,965 | –1,925 | 8 | 2 |
| 云毛利-SaaS2 | 1,450 | 1,361 | 1,104 | 31 | 23 |
| 云毛利-PaaS3 | 336 | 323 | 220 | 53 | 47 |
| 云毛利-IaaS4 | 57 | 71 | 65 | –11 | 11 |
| 云毛利 | 1,843 | 1,755 | 1,389 | 33 | 26 |
| 分部毛利 | 5,663 | 5,457 | 5,545 | 2 | –2 |
| 其他分部费用 | –2,929 | –2,796 | –2,864 | 2 | –2 |
| 分部利润(亏损) | 2,734 | 2,661 | 2,681 | 2 | –1 |
| SAP S/4 HANA | |||||
| SAP S/4HANA云收入 | 660 | 624 | 329 | >100 | 90 |
| SAP S/4HANA当前云积压 | 3,171 | 3,103 | 1,707 | 86 | 82 |
| 边距 | |||||
| 云毛利-SaaS2 (in %) | 67.8 | 67.5 | 67.5 | 0.3pp | –0.0pp |
| 云毛利-PaaS3 (in %) | 79.5 | 80.2 | 77.9 | 1.6pp | 2.3pp |
| 云毛利-IaaS4 (in %) | 27.9 | 36.3 | 26.6 | 1.3pp | 9.7pp |
| 云毛利率(单位：%) | 66.6 | 67.1 | 64.3 | 2.4pp | 2.8pp |
| 部门毛利率(以%为单位) | 73.1 | 73.5 | 74.2 | –1.1pp | –0.7pp |
| 分部边距(%) | 35.3 | 35.9 | 35.9 | –0.6pp | –0.0pp |
由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确。
1 先前比较期间的分部信息已重新列报，以符合新的分部构成。
2软件即服务
3平台即服务
4基础设施即服务
23/33
Qualtrics
|
除非另有说明，否则数百万欧元 (非国际财务报告准则) |
Q4 2022 | Q4 2021 | ∆ in % | ∆ in % | |
|
实际 货币 |
常量 货币 |
实际 货币 |
实际 货币 |
常量 货币 | |
| 云-SaaS1 | 328 | 294 | 235 | 40 | 25 |
| 云和软件 | 328 | 294 | 235 | 40 | 25 |
| 服务 | 60 | 54 | 49 | 22 | 9 |
| 部门总收入 | 389 | 348 | 284 | 37 | 22 |
| 云的成本 | –38 | –34 | –23 | 62 | 47 |
| 云和软件的成本 | –38 | –34 | –23 | 62 | 47 |
| 服务成本 | –49 | –45 | –39 | 25 | 14 |
| 收入总成本 | –87 | –78 | –62 | 39 | 26 |
| 云毛利-SaaS1 | 291 | 260 | 212 | 37 | 23 |
| 分部毛利 | 302 | 270 | 222 | 36 | 21 |
| 其他分部费用 | –268 | –232 | –218 | 23 | 7 |
| 分部利润(亏损) | 34 | 38 | 5 | >100 | >100 |
| 边距 | |||||
| 云毛利-SaaS1 (in %) | 88.6 | 88.5 | 90.2 | –1.6pp | –1.7pp |
| 部门毛利率(以%为单位) | 77.7 | 77.5 | 78.1 | –0.4pp | –0.6pp |
| 分部边距(%) | 8.7 | 10.8 | 1.6 | 7.1pp | 9.3pp |
由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确。
1软件即服务
24/33
云收入和利润率的对账- 季度
|
除非另有说明，否则数百万欧元 (非国际财务报告准则) |
Q4 2022 | Q4 2021 | ∆ in % | |||
实际 货币 |
货币 影响 |
不变货币 | 实际货币 | 实际币种 | 不变货币4 | |
| 云收入-SaaS1 | 2,735 | –174 | 2,561 | 2,070 | 32 | 24 |
| 云收入-PaaS2 | 452 | –21 | 431 | 299 | 51 | 44 |
| 云收入-IaaS3 | 205 | –8 | 197 | 243 | –16 | –19 |
| 云收入 | 3,392 | –203 | 3,189 | 2,611 | 30 | 22 |
| 云毛利-SaaS1 (in %) | 73.1 | 72.8 | 72.6 | 0.5pp | 0.2pp | |
| 云毛利-PaaS2 (in %) | 80.3 | 81.0 | 78.6 | 1.7pp | 2.4pp | |
| 云毛利-IaaS3 (in %) | 28.0 | 36.3 | 26.6 | 1.3pp | 9.7pp | |
| 云毛利率(单位：%) | 71.3 | 71.6 | 69.0 | 2.3pp | 2.7pp | |
1软件即服务
2平台即服务
3基础设施即服务
4不变货币期间变动是通过将本年度的非国际财务报告准则不变货币数字与上一年各自期间的非国际财务报告准则数字进行比较来计算的。
截至2022年第1季度，云收入和支出在云服务模型中的分配已与内部报告结构保持一致。列报的2021年可比期间已相应更新。
由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确。
25/33
(H.3)段 报告-年初至今
应用、技术和服务1
|
除非另有说明，否则数百万欧元 (非国际财务报告准则) |
Q1–Q4 2022 | Q1–Q4 2021 | ∆ in % | ∆ in % | |
|
实际 货币 |
常量 货币 |
实际 货币 |
实际 货币 |
常量 货币 | |
| 云-SaaS2 | 7,848 | 7,318 | 5,918 | 33 | 24 |
| 云-PaaS3 | 1,487 | 1,403 | 992 | 50 | 41 |
| 云-IaaS4 | 905 | 853 | 924 | –2 | –8 |
| 云 | 10,239 | 9,574 | 7,835 | 31 | 22 |
| 软件许可证 | 2,053 | 1,969 | 3,244 | –37 | –39 |
| 软件支持 | 11,906 | 11,361 | 11,410 | 4 | 0 |
| 软件许可证和支持 | 13,959 | 13,330 | 14,654 | –5 | –9 |
| 云和软件 | 24,199 | 22,905 | 22,488 | 8 | 2 |
| 服务 | 4,099 | 3,867 | 3,565 | 15 | 8 |
| 部门总收入 | 28,298 | 26,772 | 26,054 | 9 | 3 |
| 云的成本 | –3,434 | –3,153 | –2,754 | 25 | 14 |
| 软件许可证和支持的成本 | –1,623 | –1,540 | –1,736 | –7 | –11 |
| 云和软件的成本 | –5,057 | –4,693 | –4,490 | 13 | 5 |
| 服务成本 | –2,848 | –2,701 | –2,449 | 16 | 10 |
| 收入总成本 | –7,905 | –7,394 | –6,939 | 14 | 7 |
| 云毛利-SaaS2 | 5,385 | 5,022 | 3,996 | 35 | 26 |
| 云毛利-PaaS3 | 1,169 | 1,121 | 787 | 48 | 42 |
| 云毛利-IaaS4 | 251 | 278 | 297 | –15 | –6 |
| 云毛利 | 6,805 | 6,421 | 5,080 | 34 | 26 |
| 分部毛利 | 20,393 | 19,378 | 19,114 | 7 | 1 |
| 其他分部费用 | –11,581 | –10,917 | –9,830 | 18 | 11 |
| 分部利润(亏损) | 8,812 | 8,461 | 9,284 | –5 | –9 |
| SAP S/4 HANA | |||||
| SAP S/4HANA云收入 | 2,082 | 1,955 | 1,090 | 91 | 79 |
| SAP S/4HANA当前云积压 | 3,171 | 3,103 | 1,707 | 86 | 82 |
| 边距 | |||||
| 云毛利-SaaS2 (in %) | 68.6 | 68.6 | 67.5 | 1.1pp | 1.1pp |
| 云毛利-PaaS3 (in %) | 78.6 | 79.9 | 79.3 | –0.7pp | 0.5pp |
| 云毛利-IaaS4 (in %) | 27.8 | 32.6 | 32.1 | –4.3pp | 0.5pp |
| 云毛利率(单位：%) | 66.5 | 67.1 | 64.8 | 1.6pp | 2.2pp |
| 部门毛利率(以%为单位) | 72.1 | 72.4 | 73.4 | –1.3pp | –1.0pp |
| 分部边距(%) | 31.1 | 31.6 | 35.6 | –4.5pp | –4.0pp |
由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确。
1 先前比较期间的分部信息已重新列报，以符合新的分部构成。
2软件即服务
3平台即服务
4基础设施即服务
26/33
Qualtrics
|
除非另有说明，否则数百万欧元 (非国际财务报告准则) |
Q1–Q4 2022 | Q1–Q4 2021 | ∆ in % | ∆ in % | |
|
实际 货币 |
常量 货币 |
实际 货币 |
实际 货币 |
常量 货币 | |
| 云-SaaS1 | 1,198 | 1,071 | 757 | 58 | 41 |
| 云和软件 | 1,198 | 1,071 | 757 | 58 | 41 |
| 服务 | 225 | 200 | 173 | 30 | 16 |
| 部门总收入 | 1,423 | 1,271 | 930 | 53 | 37 |
| 云的成本 | –133 | –120 | –65 | >100 | 86 |
| 云和软件的成本 | –133 | –120 | –65 | >100 | 86 |
| 服务成本 | –182 | –164 | –125 | 45 | 31 |
| 收入总成本 | –315 | –284 | –190 | 66 | 50 |
| 云毛利-SaaS1 | 1,065 | 951 | 693 | 54 | 37 |
| 分部毛利 | 1,108 | 986 | 740 | 50 | 33 |
| 其他分部费用 | –1,013 | –882 | –696 | 46 | 27 |
| 分部利润(亏损) | 95 | 104 | 44 | >100 | >100 |
| 边距 | |||||
| 云毛利-SaaS1 (in %) | 88.9 | 88.8 | 91.5 | –2.6pp | –2.7pp |
| 部门毛利率(以%为单位) | 77.9 | 77.6 | 79.6 | –1.7pp | –1.9pp |
| 分部边距(%) | 6.7 | 8.2 | 4.8 | 1.9pp | 3.4pp |
由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确。
1软件即服务
27/33
云收入和利润率对帐-年初至今
|
除非另有说明，否则数百万欧元 (非国际财务报告准则) |
Q1 - Q4 2022 | Q1 - Q4 2021 | ∆ in % | |||
| 实际 币种 |
货币 影响 |
常量 币种 |
实际货币 | 实际币种 | 常量 币种4 | |
| 云收入-SaaS1 | 10,066 | –735 | 9,330 | 7,458 | 35 | 25 |
| 云收入-PaaS2 | 1,586 | –87 | 1,499 | 1,035 | 53 | 45 |
| 云收入-IaaS3 | 905 | –52 | 853 | 924 | –2 | –8 |
| 云收入 | 12,556 | –874 | 11,682 | 9,418 | 33 | 24 |
| 云毛利-SaaS1 (in %) | 73.9 | 73.7 | 72.7 | 1.2pp | 1.0pp | |
| 云毛利-PaaS2 (in %) | 79.4 | 80.6 | 79.7 | –0.3pp | 0.9pp | |
| 云毛利-IaaS3 (in %) | 27.8 | 32.6 | 32.1 | –4.3pp | 0.5pp | |
| 云毛利率(单位：%) | 71.3 | 71.6 | 69.5 | 1.8pp | 2.1pp | |
1软件即服务
2平台即服务
3基础设施即服务
4不变货币期间变动是通过将本年度的非国际财务报告准则不变货币数字与上一年各自期间的非国际财务报告准则数字进行比较来计算的。
由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确。
28/33
(1)按区域分列的收入 (国际财务报告准则和非国际财务报告准则)
(i.1)按区域(国际财务报告准则和非国际财务报告准则)分列的收入 -季度
| 数百万欧元 | Q4 2022 | Q4 2021 | ∆ in % | |||
| 实际货币 |
货币 影响 |
常量 货币 |
实际货币 | 实际币种 |
常量 货币1 | |
| 按地区划分的云收入 | ||||||
| 欧洲、中东和非洲地区 | 1,172 | –26 | 1,146 | 910 | 29 | 26 |
| 美洲 | 1,803 | –179 | 1,624 | 1,375 | 31 | 18 |
| 亚太地区 | 417 | 2 | 419 | 326 | 28 | 28 |
| 云收入 | 3,392 | –203 | 3,189 | 2,611 | 30 | 22 |
| 按地区划分的云和软件收入 | ||||||
| 欧洲、中东和非洲地区 | 3,149 | –37 | 3,112 | 3,240 | –3 | –4 |
| 美洲 | 3,106 | –297 | 2,809 | 2,674 | 16 | 5 |
| 亚太地区 | 1,037 | 11 | 1,048 | 1,076 | –4 | –3 |
| 云和软件收入 | 7,292 | –323 | 6,969 | 6,990 | 4 | 0 |
| 按地区划分的总收入 | ||||||
| 德国 | 1,289 | –3 | 1,286 | 1,298 | –1 | –1 |
| EMEA其他地区 | 2,374 | –43 | 2,330 | 2,392 | –1 | –3 |
| 欧洲、中东和非洲地区总数 | 3,663 | –46 | 3,617 | 3,690 | –1 | –2 |
| 美国 | 2,923 | –300 | 2,623 | 2,480 | 18 | 6 |
| 美洲其他地区 | 679 | –46 | 633 | 607 | 12 | 4 |
| 总美洲 | 3,602 | –346 | 3,256 | 3,087 | 17 | 5 |
| 日本 | 315 | 33 | 347 | 349 | –10 | –1 |
| 亚太地区其他地区 | 857 | –20 | 837 | 855 | 0 | –2 |
| 亚太地区总计 | 1,171 | 13 | 1,184 | 1,204 | –3 | –2 |
| 总收入 | 8,436 | –379 | 8,057 | 7,981 | 6 | 1 |
1)不变货币期间变动是通过将本年度的非国际财务报告准则不变货币数字与上一年各自期间的非国际财务报告准则数字进行比较来计算的。
由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确。
29/33
(i.2)按区域分列的收入 (国际财务报告准则和非国际财务报告准则)--年初至今
| 数百万欧元 | Q1–Q4 2022 | Q1–Q4 2021 | ∆ in % | |||
| 实际 币种 |
货币 影响 |
常量 货币 |
实际货币 | 实际货币 |
常量 货币1 | |
| 按地区划分的云收入 | ||||||
| 欧洲、中东和非洲地区 | 4,293 | –127 | 4,166 | 3,308 | 30 | 26 |
| 美洲 | 6,688 | –708 | 5,980 | 4,894 | 37 | 22 |
| 亚太地区 | 1,575 | –40 | 1,536 | 1,217 | 29 | 26 |
| 云收入 | 12,556 | –874 | 11,682 | 9,418 | 33 | 24 |
| 按地区划分的云和软件收入 | ||||||
| 欧洲、中东和非洲地区 | 11,236 | –212 | 11,024 | 10,931 | 3 | 1 |
| 美洲 | 11,334 | –1,199 | 10,135 | 9,348 | 21 | 8 |
| 亚太地区 | 3,952 | –92 | 3,860 | 3,798 | 4 | 2 |
| 云和软件收入 | 26,522 | –1,503 | 25,019 | 24,078 | 10 | 4 |
| 按地区划分的总收入 | ||||||
| 德国 | 4,504 | –9 | 4,495 | 4,343 | 4 | 4 |
| EMEA其他地区 | 8,576 | –241 | 8,334 | 8,246 | 4 | 1 |
| 欧洲、中东和非洲地区总数 | 13,080 | –251 | 12,829 | 12,589 | 4 | 2 |
| 美国 | 10,812 | –1,159 | 9,653 | 8,870 | 22 | 9 |
| 美洲其他地区 | 2,484 | –248 | 2,236 | 2,099 | 18 | 7 |
| 总美洲 | 13,297 | –1,407 | 11,889 | 10,969 | 21 | 8 |
| 日本 | 1,242 | 73 | 1,315 | 1,301 | –5 | 1 |
| 亚太地区其他地区 | 3,253 | –177 | 3,076 | 2,984 | 9 | 3 |
| 亚太地区总计 | 4,495 | –104 | 4,391 | 4,285 | 5 | 2 |
| 总收入 | 30,871 | –1,762 | 29,110 | 27,842 | 11 | 5 |
1不变货币期间变动是通过将本年度的非国际财务报告准则不变货币数字与上一年各自期间的非国际财务报告准则数字进行比较来计算的。
由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确。
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(J)按地区和职能领域分列的员工
| 全职同等资历 | 12/31/2022 | 12/31/2021 | ||||||
| 欧洲、中东和非洲地区 | 美洲 | 亚太地区 | 总计 | 欧洲、中东和非洲地区 | 美洲 | 亚太地区 | 总计 | |
| 云和软件 | 5,672 | 4,617 | 5,247 | 15,536 | 5,947 | 4,586 | 5,113 | 15,646 |
| 服务 | 8,247 | 5,580 | 5,841 | 19,669 | 8,229 | 5,491 | 5,924 | 19,644 |
| 研发 | 16,606 | 6,416 | 11,100 | 34,122 | 15,347 | 6,326 | 10,571 | 32,244 |
| 销售和市场营销 | 12,207 | 12,511 | 5,831 | 30,548 | 11,136 | 11,598 | 5,481 | 28,215 |
| 一般事务及行政事务 | 3,466 | 2,186 | 1,280 | 6,932 | 3,374 | 2,306 | 1,199 | 6,879 |
| 基础设施 | 2,800 | 1,440 | 914 | 5,154 | 2,609 | 1,353 | 824 | 4,786 |
| SAP集团(12/31) | 48,999 | 32,749 | 30,213 | 111,961 | 46,641 | 31,660 | 29,113 | 107,415 |
| 其中包括收购1 | 188 | 214 | 8 | 410 | 462 | 407 | 45 | 914 |
| SAP集团(12个月末平均水平) | 48,408 | 32,668 | 29,939 | 111,015 | 45,359 | 30,651 | 28,354 | 104,364 |
|
1 收购在当年1月1日至12月31日之间完成
由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确。 | ||||||||
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其他披露
(K)财务收入，净额
2022年第四季度，财务收入主要包括2022年全年共计5400万欧元(2021年第四季度：8.47亿欧元)和6.08亿欧元(2021年第一季度至第四季度：30.67亿欧元)股权证券处置和公允价值调整的收益，以及贷款和应收账款的利息收入、其他金融资产(现金、现金等价物、以及2022年第四季度达到7500万欧元(2021年第四季度：1400万欧元)和2022年全年2.02亿欧元(2021年第一季度至第四季度：6400万欧元)的衍生品。
于2022年第四季，财务成本主要受2022年全年股权证券处置及公允价值调整亏损8.62亿欧元(2021年第四季：2.55亿欧元)及18.02亿欧元(2021年第一季至第四季：6.54亿欧元)的影响，以及2022年第四季包括租赁负债在内的金融负债利息开支及衍生工具的负面影响达1.11亿欧元(2021年第四季：5100万欧元)及2022年全年2.76亿欧元(2021年第一季至第四季：2.1亿欧元)。
2022年第三季度，执行局提议并经监事会同意，为新的蓝宝石风险投资基金(“蓝宝石风险投资基金七”)提供资金。SAP为蓝宝石风险投资基金VII承诺的总金额为12.5亿美元。
(L)业务合并和资产剥离
陶利亚收购
2022年1月27日，SAP宣布有意收购领先的基于云的营运资金管理解决方案提供商Taulia的多数股权。收购于2022年3月9日完成 在满足常规成交条件和监管批准后；经营结果以及资产和负债从该日起反映在我们的合并财务报表中。此次收购预计将进一步扩大SAP的业务网络能力，并加强SAP针对CFO办公室的解决方案。转移的对价为7.05亿欧元。
2022年第四季度，陶利亚对收入的贡献约为1900万欧元，对营业利润的贡献约为2000万欧元(国际财务报告准则)和约700万欧元(非国际财务报告准则)。
我们已在2022年12月31日之前完成了与Taulia提供的供应链融资(SCF)交易相关的会计评估。我们的结论是，我们没有根据IFRS 10(由于隔室/系列的设置 和合同/创始协议)来控制SCF活动产生的应收账款/负债 (这些活动以所谓的隔室/系列为单位)。因此，我们不再将各自的项目计入资产负债表，也不再在投资/融资现金流中显示与SCF交易相关的现金流。
SAP Litmos资产剥离
2022年8月17日，SAP和Francisco Partners(FP)宣布，FP与SAP America，Inc.签署了一项最终协议，根据该协议，FP将从SAP收购SAP Litmos。在获得适用的监管和其他批准后，交易于2022年12月1日完成。出售收益1.75亿欧元(国际财务报告准则) 和1.09亿欧元(非国际财务报告准则)计入其他营业收入/费用净额。
(M)基于份额的付款
从2022年开始，根据Move SAP 计划授予的大部分股份单位将在六个月的等待期后授予，此后按比例分配十个季度。根据我们以前的政策，我们用现金支付了计划产生的债务 ，但此后我们决定以股票为主结算未来的股票单位。
在2022年全年，我们授予了1840万股(2021年全年：1220万股)。这包括我们打算以股份结算的1,560万股(2021全年：0)股。在2022年全年，我们交付了330万股库藏股(2021年全年：0)来结算股份单位。已发行 股权结算股份单位的摊薄效应反映在每股收益的计算中，摊薄后。
2022年前根据Move SAP计划授予的已发行股份单位的债务将继续以现金结算，SAP其他计划的结算方法保持不变。
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根据自己的SAP计划，员工可以按月购买SAP股票，而不需要任何必要的持有期。作为SAP 50周年庆典的一部分，从2022年1月到3月，SAP的贡献翻了一番，从40%增加到80%。我们员工根据该计划购买的股票数量在2022年全年为900万股 (2021年全年：570万股)。
(N)Qualtrics 商誉
第四季度，Qualtrics International Inc.的股价与第三季度持平。我们密切关注Qualtrics部门的减值风险和潜在触发事件 。虽然我们注意到2022年股价下跌是我们整体评估的一个方面，但我们并未将其评估为可能暗示触发事件的唯一指标。
未来几个季度，我们将密切关注和评估股价波动情况。
(O)影响我们云成本的因素
有几个因素对2022年我们的云交付运营效率的提高起到了积极作用。这使我们能够在我们的Customer Success组织内部实施重组，将云交付资源重新分配给专注于实施我们的LACE(土地-采用-消费-扩展)战略的销售角色。 此次重组降低了2022年的云成本，因此增加了约4,000万欧元的销售和营销费用。
从2023年1月1日起，所有与我们的云和内部部署解决方案代码更改相关的活动都将被视为与开发相关的活动。其中一些活动，特别是代码更正，以前被视为与支持相关的活动。这一变化意味着我们的成本分摊政策的更新， 导致云毛利增加0.5至1.0个百分点，软件许可证和支持的毛利增加约2个百分点。这还意味着我们的研发比率将提高约1个百分点。研发比率的定义是研发费用除以总收入。
我们相信，此次更新使我们的会计政策与市场标准保持一致，并增加了与同行的可比性。
2023年，这一调整预计将使云成本减少约1亿欧元，支持成本减少约3亿欧元，同时使我们的研发费用增加约4亿欧元。
如果我们在2022年应用这一会计政策，我们的云成本、软件许可和支持成本以及研发费用将如下所示：
| 数百万欧元 | 国际财务报告准则 | 非国际财务报告准则 | ||||||||
| Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | FY 2022 | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | FY 2022 | |
| 云的成本 | -879 | -900 | -970 | -1,015 | -3,765 | -826 | -837 | -908 | -951 | -3,522 |
| 软件许可证和支持的成本 | -347 | -339 | -341 | -358 | -1,385 | -333 | -316 | -319 | -334 | -1,303 |
| 研发费用 | -1,518 | -1,649 | -1,675 | -1,721 | -6,563 | -1,413 | -1,461 | -1,511 | -1,521 | -5,906 |
由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确。
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