附件99.1

 

美国包装公司公布2022年第四季度和全年业绩

 

 

伊利诺伊州莱克福里斯特，2023年1月25日-美国包装公司(纽约证券交易所股票代码：PKG)今天公布，2022年第四季度净收入为2.12亿美元，或每股2.31美元，不包括特殊项目的净收入为2.15亿美元，或每股2.35美元。2022年第四季度净销售额为19.8亿美元，2021年为20.4亿美元。2022年全年净收入为10.3亿美元，或每股11.03美元，不包括特殊项目的净收入为10.4亿美元，或每股11.14美元。2022年全年净销售额为85亿美元，2021年为77亿美元。

 

美国包装公司股东应占稀释后每股收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至三个月

 

 

截至全年

 

 

 

十二月三十一日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

变化

 

 

2022

 

 

2021

 

 

变化

 

报告稀释每股收益

 

$

2.31

 

 

$

2.28

 

 

$

0.03

 

 

$

11.03

 

 

$

8.83

 

 

$

2.20

 

特殊项目费用(%1)

 

 

0.04

 

 

 

0.48

 

 

 

(0.44

)

 

 

0.11

 

 

 

0.56

 

 

 

(0.45

)

稀释每股收益，不包括特殊项目

 

$

2.35

 

 

$

2.76

 

 

$

(0.41

)

 

$

11.14

 

 

$

9.39

 

 

$

1.75

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(1)有关我们的特殊项目的说明和数量，请参阅本新闻稿的附表。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年第四季度和全年报告的收益主要包括特殊项目，主要用于AL杰克逊工厂的某些成本，用于纸到纸板转换相关活动。

 

不包括特殊项目，与2021年第四季度相比，2022年第四季度每股收益下降(0.41美元)的主要原因是包装(1.14美元)和造纸(0.02美元)部门的销量下降，运营成本(0.48美元)增加，运费和物流费用(0.13美元)增加，折旧费用(0.09美元)增加，转换成本(0.06美元)增加，以及计划维护停机费用(0.01美元)增加。这些项目被包装1.18美元和纸张0.21美元部门的较高价格和组合、股票回购导致的较低股票数量0.08美元、较低的利息支出0.04美元和较低的税率0.01美元部分抵消。

 

第四季度的业绩比每股2.22美元的预期高出0.13美元，这主要是因为包装部门的价格和组合较高，运费和物流费用较低，股票回购导致的股票数量较少，以及税率较低。

 

按部门划分的财务信息汇总如下，并在本新闻稿的附表中列出。

 

 

 

(百万美元)

 

 

 

截至三个月

 

 

截至全年

 

 

 

十二月三十一日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

分部收入(亏损)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

包装

 

$

282.4

 

 

$

365.8

 

 

$

1,423.7

 

 

$

1,306.0

 

纸

 

 

31.9

 

 

 

16.7

 

 

 

103.0

 

 

 

39.1

 

公司和其他

 

 

(26.2

)

 

 

(26.8

)

 

 

(106.0

)

 

 

(103.7

)

 

 

$

288.1

 

 

$

355.7

 

 

$

1,420.7

 

 

$

1,241.4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

不含特殊项目的分部收入(亏损)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

包装

 

$

284.4

 

 

$

362.7

 

 

$

1,428.7

 

 

$

1,307.9

 

纸

 

 

34.4

 

 

 

21.0

 

 

 

111.8

 

 

 

48.4

 

公司和其他

 

 

(26.2

)

 

 

(26.2

)

 

 

(106.0

)

 

 

(103.6

)

 

 

$

292.6

 

 

$

357.5

 

 

$

1,434.5

 

 

$

1,252.7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

EBITDA不包括特殊项目

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

包装

 

$

392.2

 

 

$

460.5

 

 

$

1,848.6

 

 

$

1,688.2

 

纸

 

 

39.4

 

 

 

26.2

 

 

 

132.4

 

 

 

71.7

 

公司和其他

 

 

(22.9

)

 

 

(23.9

)

 

 

(95.5

)

 

 

(94.5

)

 

 

$

408.7

 

 

$

462.8

 

 

$

1,885.5

 

 

$

1,665.4

 

 

 

 

 

在包装领域，与去年第四季度相比，每天的出货量下降了8.7%，瓦楞纸品总出货量减少了一天，下降了10.2%。纸板产量为96.1万吨，纸板库存比2022年第三季度下降了6.6万吨，与2021年第四季度相比下降了4.6万吨。在造纸领域，与2022年第三季度相比，销售量下降了1.4万吨，比2021年第四季度下降了1.5万吨。

 

在评论公布的业绩时，董事长兼首席执行官Mark W.Kolzan表示：“尽管我们包装部门的需求低于我们最初的预期，我们的系统也是基于这种较低的需求运行的，但我们能够通过我们工厂和瓦楞制品厂出色的成本管理和流程优化努力来抵消负面影响。然而，整体而言，与去年相比，我们的成本基础继续经历显著的通胀。我们包装部门的价格和组合好于预期，而在造纸部门，我们从第三季度宣布的涨价中获得了出色的实现。我们位于阿拉巴马州杰克逊市的3号机器的预定年度维护停机和第一阶段改造项目执行得非常好。此外，在本季度，我们以每股126.70美元的平均价格回购了300多万股我们的股票。“

 

“展望未来，随着我们从第四季度进入第一季度，”科尔赞先生继续说，“在我们的包装部门，我们预计每天的包装盒需求将与第四季度的水平相似，尽管我们预计瓦楞纸板厂的总销量会更高，因为瓦楞纸板厂的发货天数增加了四天。由于最近公布的国内纸板价格下降，价格将会走低，我们预计出口价格也会下降。纸张价格应该会略微走高，而销售量应该会相当持平。劳动力成本和某些间接成本将增加，因为一些纸板厂的业务在第四季度暂时闲置。此外，我们预计新年伊始会出现更高的劳动力和福利成本以及其他与时间相关的费用，以及许多化学品的价格上涨，特别是淀粉和烧碱。然而，我们预计木材和再生纤维价格会更低，能源价格会更低，定期维护停电费用也会更低。最后，我们预计利息和非经营性养老金支出会更高，税率也会更高，但我们将从最近的股票回购中看到一些好处。考虑到这些项目，我们预计第一季度每股收益为2.23美元。

 

我们在本新闻稿中提出了各种非GAAP财务指标，包括不包括特殊项目的稀释每股收益、不包括特殊项目的分部收入和不包括特殊项目的EBITDA。我们提供关于我们使用非GAAP财务指标的信息，以及本新闻稿中介绍的历史非GAAP财务指标与本新闻稿时间表中根据GAAP报告的最具可比性的指标的对账。我们提出了我们对即将到来的季度的收益预期，不包括特殊项目，因为特殊项目很难预测和量化，可能反映未来事件的影响。我们目前预计2023年第一季度的特殊项目将包括亚利桑那州杰克逊市工厂纸板转换相关活动的费用、费用和支出。我们目前预计第一季度不会有任何额外的重大特殊项目；然而，由于第一季度的活动，可能会出现额外的特殊项目。

 

PCA是北美第三大纸板产品生产商和领先的非涂布免费纸生产商。PCA经营着8家工厂和89家瓦楞制品厂和相关设施。

 

本新闻稿中的一些陈述是前瞻性陈述。前瞻性表述包括有关我们未来的收益和财务状况、新冠肺炎疫情对我们业务的影响、收购和重组活动的预期好处、我们的行业和我们的业务战略的表述。包含“将”、“应该”、“预期”、“相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“希望”或类似表述的表述属于前瞻性表述。这些前瞻性陈述是基于PCA目前的预期。由于前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定性，PCA的计划、行动和实际结果可能大不相同。可能导致计划、行动和结果与PCA目前的预期大不相同的因素包括：新冠肺炎疫情对我们员工的健康、对我们供应商和客户员工的影响、对我们业务运营能力的影响、对影响我们业务和对产品需求的经济状况的影响；总体经济状况的影响；造纸和包装行业的状况，包括竞争、产品需求和产品定价；木纤维和再生纤维成本的波动；购买能源成本的波动；我们主要设施发生计划外停机或中断的可能性；以及立法或监管要求，特别是与环境事项有关的要求，以及在项目1A下确定的要求。风险因素在PCA截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告以及随后提交给美国证券交易委员会的Form 10-Q季度报告中，这些报告可在美国证券交易委员会的网站(www.sec.gov)上查阅。

 

 

 

 

 

联系方式：

 

芭芭拉·塞申斯

美国包装公司

投资者关系部：(877)454-2509

公安局网站：Www.packagingcorp.com

 

 

电话会议信息：

 

 

待售房产：

美国包装公司2022年第四季度和全年收益电话会议

 

会议ID：美国包装公司

 

 

在下列情况下：

2023年1月26日星期四东部时间上午9点

 

 

预注册：

Https://dpregister.com/sreg/10173946/f560a6fe2e

或

 

呼入号码：

(866) 777-2509 (U.S.); (866) 605-3852 (Canada) or (412) 317-5413 (International)

 

在东部时间上午8：45拨入

 

 

网络直播信息：

http://www.packagingcorp.com

 

 

重播日期：

2023年1月26日至2023年2月9日

 

 

重播号码：

(877) 344-7529 (U.S.); (855) 669-9658 (Canada) or (412) 317-0088 (International)

 

密码：7841627

 

 

 

美国包装公司

合并收益结果

未经审计

(百万美元，每股数据除外)

 

 

截至三个月

 

 

截至全年

 

 

 

十二月三十一日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

净销售额

$

1,978.4

 

 

$

2,043.1

 

 

$

8,478.0

 

 

$

7,730.3

 

 

销售成本

 

(1,528.1

)

(1)

 

(1,533.2

)

(2)

 

(6,387.4

)

(1)

 

(5,857.3

)

(2)

毛利

 

450.3

 

 

 

509.9

 

 

 

2,090.6

 

 

 

1,873.0

 

 

销售、一般和管理费用

 

(145.6

)

 

 

(141.1

)

(2)

 

(608.6

)

 

 

(576.8

)

(2)

其他费用，净额

 

(16.6

)

(1)

 

(13.1

)

(2)

 

(61.3

)

(1)

 

(54.8

)

(2)

营业收入

 

288.1

 

 

 

355.7

 

 

 

1,420.7

 

 

 

1,241.4

 

 

非经营性养老金收入

 

3.6

 

 

 

5.0

 

 

 

14.5

 

 

 

19.7

 

 

利息支出，净额

 

(15.1

)

 

 

(80.2

)

(2)

 

(70.4

)

 

 

(152.4

)

(2)

税前收入

 

276.6

 

 

 

280.5

 

 

 

1,364.8

 

 

 

1,108.7

 

 

所得税拨备

 

(64.9

)

 

 

(64.0

)

 

 

(335.0

)

 

 

(267.6

)

 

净收入

$

211.7

 

 

$

216.5

 

 

$

1,029.8

 

 

$

841.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

$

2.32

 

 

$

2.29

 

 

$

11.08

 

 

$

8.87

 

 

稀释

$

2.31

 

 

$

2.28

 

 

$

11.03

 

 

$

8.83

 

 

 

 

按两级法计算稀释后每股收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净收入

$

211.7

 

 

$

216.5

 

 

$

1,029.8

 

 

$

841.1

 

 

减去：参与证券可获得的已分配和未分配收入

 

(1.6

)

 

 

(1.5

)

 

 

(7.9

)

 

 

(6.4

)

 

PCA股东应占净收益

$

210.1

 

 

$

215.0

 

 

$

1,021.9

 

 

$

834.7

 

 

稀释加权平均流通股

 

90.9

 

 

 

94.1

 

 

 

92.7

 

 

 

94.5

 

 

稀释后每股收益

$

2.31

 

 

$

2.28

 

 

$

11.03

 

 

$

8.83

 

 

 

补充财务信息：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

资本支出

$

247.1

 

 

$

238.9

 

 

$

824.2

 

 

$

605.1

 

 

现金、现金等价物和有价证券

$

470.1

 

 

$

764.7

 

 

$

470.1

 

 

$

764.7

 

 

 

(1)
截至2022年12月31日的三个月和十二个月包括：

 

a.
分别为470万美元和1,410万美元的费用，这些费用与阿拉巴马州杰克逊工厂宣布停止生产3号机器上的非涂布免费纸等级有关，该机器永久改装为生产箱纸板和其他纸到纸板转换相关活动。这些费用酌情记入“销售费用”和“其他费用，净额”。

 

b.
分别为120万美元和70万美元的费用，其中包括与瓦楞纸制品设施有关的关闭费用。在截至2022年12月31日的12个月内，这些成本被其中一家波纹产品工厂因自然灾害而收到的保险收益、出售与波纹产品工厂相关的资产的收益以及对关闭的波纹产品工厂的有利租赁买断部分抵消。这些项目酌情记入“销售费用”和“其他费用(净额)”。

 

c.
分别为140万美元和100万美元，来自与2021年12月收购Advance Packaging Corporation相关的有利库存调整的收入，但被收购和整合相关成本部分抵消。这些项目酌情记入“销售费用”和“其他费用(净额)”。

 

1

 

(2)
截至2021年12月31日的三个月和十二个月包括：

 

a.
与本公司于2021年10月完成的债务再融资相关的成本分别为5840万美元和5890万美元，其中包括赎回溢价和注销未摊销债务发行成本的剩余余额。这些费用被记入“利息支出，净额”。

 

b.
分别为460万美元和1,400万美元的费用，这些费用与阿拉巴马州杰克逊工厂宣布停止生产3号机器上的非涂布免费纸等级有关，该机器永久改装为生产箱纸板和其他纸到纸板转换相关活动。这些费用酌情记入“销售成本”、“销售、一般和行政费用”和“其他费用(净额)”。

 

c.
收入分别为370万美元和360万美元，主要包括与2020年关闭加利福尼亚州圣洛伦佐设施有关的必要资产报废债务的调整、出售运输资产和波纹产品设施的收益以及其中一个波纹产品设施因自然灾害而收到的保险收益，但被与波纹产品设施相关的关闭费用部分抵消。这些项目酌情记入“销售费用”和“其他费用(净额)”。

 

d.
与2021年12月收购先期包装公司有关的收购和整合费用90万美元，酌情记入“销售成本”和“其他费用净额”。

 

2

 

美国包装公司

细分市场信息

未经审计

(百万美元)

 

 

 

 

 

截至三个月

 

 

截至全年

 

 

十二月三十一日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

细分市场销售

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

包装

$

1,809.1

 

 

$

1,881.2

 

 

$

7,780.7

 

 

$

7,052.6

 

纸

 

153.5

 

 

 

142.5

 

 

 

622.1

 

 

 

599.7

 

公司和其他

 

15.8

 

 

 

19.4

 

 

 

75.2

 

 

 

78.0

 

 

$

1,978.4

 

 

$

2,043.1

 

 

$

8,478.0

 

 

$

7,730.3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

分部收入(亏损)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

包装

$

282.4

 

 

$

365.8

 

 

$

1,423.7

 

 

$

1,306.0

 

纸

 

31.9

 

 

 

16.7

 

 

 

103.0

 

 

 

39.1

 

公司和其他

 

(26.2

)

 

 

(26.8

)

 

 

(106.0

)

 

 

(103.7

)

营业收入

 

288.1

 

 

 

355.7

 

 

 

1,420.7

 

 

 

1,241.4

 

非经营性养老金收入

 

3.6

 

 

 

5.0

 

 

 

14.5

 

 

 

19.7

 

利息支出，净额

 

(15.1

)

 

 

(80.2

)

 

 

(70.4

)

 

 

(152.4

)

税前收入

$

276.6

 

 

$

280.5

 

 

$

1,364.8

 

 

$

1,108.7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

不含特殊项目的分部收入(亏损)(1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

包装

$

284.4

 

 

$

362.7

 

 

$

1,428.7

 

 

$

1,307.9

 

纸

 

34.4

 

 

 

21.0

 

 

 

111.8

 

 

 

48.4

 

公司和其他

 

(26.2

)

 

 

(26.2

)

 

 

(106.0

)

 

 

(103.6

)

不包括特殊项目的营业收入(1)

 

292.6

 

 

 

357.5

 

 

 

1,434.5

 

 

 

1,252.7

 

非经营性养老金收入

 

3.6

 

 

 

5.0

 

 

 

14.5

 

 

 

19.7

 

利息支出，净额，不包括特殊项目(1)

 

(15.1

)

 

 

(21.8

)

 

 

(70.4

)

 

 

(93.5

)

税前收入，不包括特殊项目(1)

$

281.1

 

 

$

340.7

 

 

$

1,378.6

 

 

$

1,178.9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

不包括特殊项目的EBITDA(1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

包装

$

392.2

 

 

$

460.5

 

 

$

1,848.6

 

 

$

1,688.2

 

纸

 

39.4

 

 

 

26.2

 

 

 

132.4

 

 

 

71.7

 

公司和其他

 

(22.9

)

 

 

(23.9

)

 

 

(95.5

)

 

 

(94.5

)

 

$

408.7

 

 

$

462.8

 

 

$

1,885.5

 

 

$

1,665.4

 

 

____________

(1)
不包括特殊项目的分部收入(亏损)、利息支出、不包括特殊项目的净额、不包括特殊项目的税前收入、非营业养老金收入、利息、所得税和折旧、摊销及损耗前的收益(EBITDA)和不包括特殊项目的EBITDA是非GAAP财务衡量标准。管理层不包括特殊项目，因为它认为这些项目不一定反映我们业务持续运营的结果。我们提出这些指标是因为它们提供了一种手段，可以使用管理层使用的相同指标来持续评估我们部门和我们公司的业绩，因为这些指标有助于在列报的期间之间提供有意义的比较，而且投资者和其他相关方经常使用这些指标来评估公司及其部门的业绩。以下各页“非公认会计准则财务计量的对账”中的表格对非公认会计准则计量与最直接可比的公认会计准则计量进行了核对。对非公认会计准则财务措施的任何分析应仅与根据公认会计准则提出的结果相结合。非公认会计准则计量并不是要替代公认会计准则财务计量，因此不应这样使用。

3

 

美国包装公司

非公认会计准则财务指标的对账

未经审计

(百万美元)

 

 

截至三个月

 

 

截至全年

 

 

十二月三十一日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

包装

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

分部收入

$

282.4

 

 

$

365.8

 

 

$

1,423.7

 

 

$

1,306.0

 

与Jackson Mill转换相关的活动

 

2.2

 

 

 

0.2

 

 

 

5.3

 

 

 

4.3

 

设施关闭和其他费用(收入)

 

1.2

 

 

 

(3.7

)

 

 

0.7

 

 

 

(2.8

)

与购置和整合有关的活动

 

(1.4

)

 

 

0.4

 

 

 

(1.0

)

 

 

0.4

 

不含特殊项目的分部收入(1)

$

284.4

 

 

$

362.7

 

 

$

1,428.7

 

 

$

1,307.9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

纸

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

分部收入

$

31.9

 

 

$

16.7

 

 

$

103.0

 

 

$

39.1

 

与Jackson Mill转换相关的活动

 

2.5

 

 

 

4.3

 

 

 

8.8

 

 

 

9.3

 

不含特殊项目的分部收入(1)

$

34.4

 

 

$

21.0

 

 

$

111.8

 

 

$

48.4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公司和其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

线段损耗

$

(26.2

)

 

$

(26.8

)

 

$

(106.0

)

 

$

(103.7

)

与购置和整合有关的活动

 

—

 

 

 

0.5

 

 

 

—

 

 

 

0.5

 

与Jackson Mill转换相关的活动

 

—

 

 

 

0.1

 

 

 

—

 

 

 

0.4

 

设施关闭和其他收入

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(0.8

)

不含特殊项目的分部损失(1)

$

(26.2

)

 

$

(26.2

)

 

$

(106.0

)

 

$

(103.6

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

营业收入

$

288.1

 

 

$

355.7

 

 

$

1,420.7

 

 

$

1,241.4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

不包括特殊项目的营业收入(1)

$

292.6

 

 

$

357.5

 

 

$

1,434.5

 

 

$

1,252.7

 

____________

(1)
关于非公认会计准则财务计量的讨论，见第3页脚注(1)。

4

 

美国包装公司

非公认会计准则财务指标的对账

未经审计

(百万美元)

净收益和不包括特殊项目的每股收益(1)

 

 

截至三个月

 

 

十二月三十一日，

 

 

2022

 

 

2021

 

 

税前收入

 

 

所得税

 

 

净收入

 

 

稀释每股收益

 

 

税前收入

 

 

所得税

 

 

净收入

 

 

稀释每股收益

 

如报道所述

$

276.6

 

 

$

(64.9

)

 

$

211.7

 

 

$

2.31

 

 

$

280.5

 

 

$

(64.0

)

 

$

216.5

 

 

$

2.28

 

特别项目(二)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

与Jackson Mill转换相关的活动

 

4.7

 

 

 

(1.1

)

 

 

3.6

 

 

 

0.04

 

 

 

4.6

 

 

 

(1.2

)

 

 

3.4

 

 

 

0.04

 

设施关闭和其他费用(收入)

 

1.2

 

 

 

(0.3

)

 

 

0.9

 

 

 

0.01

 

 

 

(3.7

)

 

 

0.9

 

 

 

(2.8

)

 

 

(0.03

)

与购置和整合有关的活动

 

(1.4

)

 

 

0.3

 

 

 

(1.1

)

 

 

(0.01

)

 

 

0.9

 

 

 

(0.2

)

 

 

0.7

 

 

 

0.01

 

债务再融资

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

58.4

 

 

 

(14.5

)

 

 

43.9

 

 

 

0.46

 

特殊项目合计

 

4.5

 

 

 

(1.1

)

 

 

3.4

 

 

 

0.04

 

 

 

60.2

 

 

 

(15.0

)

 

 

45.2

 

 

 

0.48

 

不包括特殊项目

$

281.1

 

 

$

(66.0

)

 

$

215.1

 

 

$

2.35

 

 

$

340.7

 

 

$

(79.0

)

 

$

261.7

 

 

$

2.76

 

 

 

截至全年

 

 

十二月三十一日，

 

 

2022

 

 

2021

 

 

税前收入

 

 

所得税

 

 

净收入

 

 

稀释每股收益

 

 

税前收入

 

 

所得税

 

 

净收入

 

 

稀释每股收益

 

如报道所述

$

1,364.8

 

 

$

(335.0

)

 

$

1,029.8

 

 

$

11.03

 

 

$

1,108.7

 

 

$

(267.6

)

 

$

841.1

 

 

$

8.83

 

特别项目(二)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

与Jackson Mill转换相关的活动

 

14.1

 

 

 

(3.5

)

 

 

10.6

 

 

 

0.11

 

 

 

14.0

 

 

 

(3.5

)

 

 

10.5

 

 

 

0.11

 

设施关闭和其他费用(收入)

 

0.7

 

 

 

(0.2

)

 

 

0.5

 

 

 

0.01

 

 

 

(3.6

)

 

 

0.9

 

 

 

(2.7

)

 

 

(0.03

)

与购置和整合有关的活动

 

(1.0

)

 

 

0.3

 

 

 

(0.7

)

 

 

(0.01

)

 

 

0.9

 

 

 

(0.2

)

 

 

0.7

 

 

 

0.01

 

债务再融资

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

58.9

 

 

 

(14.7

)

 

 

44.2

 

 

 

0.47

 

特殊项目合计

 

13.8

 

 

 

(3.4

)

 

 

10.4

 

 

 

0.11

 

 

 

70.2

 

 

 

(17.5

)

 

 

52.7

 

 

 

0.56

 

不包括特殊项目

$

1,378.6

 

 

$

(338.4

)

 

$

1,040.2

 

 

$

11.14

 

 

$

1,178.9

 

 

$

(285.1

)

 

$

893.8

 

 

$

9.39

 

____________

(1)
不包括特殊项目的净收入和每股收益是非公认会计准则财务指标。管理层不包括特殊项目，因为它认为这些项目不一定反映我们业务持续运营的结果。我们提出这些衡量标准，是因为它们提供了一种手段，可以使用我们管理层使用的相同衡量标准来持续评估我们公司的业绩，因为这些衡量标准有助于在提出的期间之间提供有意义的比较，也因为投资者和其他相关方经常在评估公司及其业绩时使用这些衡量标准。对非公认会计准则财务措施的任何分析应仅与根据公认会计准则提出的结果相结合。非公认会计准则计量并不是要替代公认会计准则财务计量，因此不应这样使用。
(2)
税前特殊项目是根据ASC 270中期报告和ASC 740-270所得税--期内税收分配的规定，按记录特殊项目期间有效的联邦和州综合所得税税率计算的，随后每个季度的这一税率将进行调整，以与估计的年度有效税率保持一致。在列示的所有期间，税前特殊项目的所得税代表当期税额。有关这些项目的更多信息，请参阅第1页综合收益结果的脚注。

 

 

5

 

美国包装公司

非公认会计准则财务指标的对账

未经审计

(百万美元)

EBITDA和EBITDA不包括特殊项目(1)

EBITDA代表扣除营业外养老金收入、利息、所得税以及折旧、摊销和损耗之前的收入。下表将净收入与EBITDA和EBITDA对账，不包括特殊项目：

 

 

截至三个月

 

 

截至全年

 

 

十二月三十一日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

净收入

$

211.7

 

 

$

216.5

 

 

$

1,029.8

 

 

$

841.1

 

非经营性养老金收入

 

(3.6

)

 

 

(5.0

)

 

 

(14.5

)

 

 

(19.7

)

利息支出，净额

 

15.1

 

 

 

80.2

 

 

 

70.4

 

 

 

152.4

 

所得税拨备

 

64.9

 

 

 

64.0

 

 

 

335.0

 

 

 

267.6

 

折旧、摊销和损耗

 

118.8

 

 

 

106.4

 

 

 

456.8

 

 

 

417.5

 

息税折旧摊销前利润(1)

$

406.9

 

 

$

462.1

 

 

$

1,877.5

 

 

$

1,658.9

 

特殊项目：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

与Jackson Mill转换相关的活动

 

2.2

 

 

 

3.5

 

 

 

8.6

 

 

 

9.9

 

设施关闭和其他费用(收入)

 

1.0

 

 

 

(3.7

)

 

 

0.4

 

 

 

(4.3

)

与购置和整合有关的活动

 

(1.4

)

 

 

0.9

 

 

 

(1.0

)

 

 

0.9

 

不包括特殊项目的EBITDA(1)

$

408.7

 

 

$

462.8

 

 

$

1,885.5

 

 

$

1,665.4

 

____________

(1)
关于非公认会计准则财务计量的讨论，见第3页脚注(1)。

6

 

美国包装公司

非公认会计准则财务指标的对账

未经审计

(百万美元)

下表对不包括特殊项目的部分收入(亏损)与EBITDA进行了核对：

 

 

截至三个月

 

 

截至全年

 

 

十二月三十一日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

包装

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

分部收入

$

282.4

 

 

$

365.8

 

 

$

1,423.7

 

 

$

1,306.0

 

折旧、摊销和损耗

 

108.0

 

 

 

97.8

 

 

 

420.2

 

 

 

381.0

 

息税折旧摊销前利润(1)

 

390.4

 

 

 

463.6

 

 

 

1,843.9

 

 

 

1,687.0

 

与Jackson Mill转换相关的活动

 

2.2

 

 

 

0.2

 

 

 

5.3

 

 

 

4.3

 

设施关闭和其他费用(收入)

 

1.0

 

 

 

(3.7

)

 

 

0.4

 

 

 

(3.5

)

与购置和整合有关的活动

 

(1.4

)

 

 

0.4

 

 

 

(1.0

)

 

 

0.4

 

不包括特殊项目的EBITDA(1)

$

392.2

 

 

$

460.5

 

 

$

1,848.6

 

 

$

1,688.2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

纸

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

分部收入

$

31.9

 

 

$

16.7

 

 

$

103.0

 

 

$

39.1

 

折旧、摊销和损耗

 

7.5

 

 

 

6.3

 

 

 

26.1

 

 

 

27.4

 

息税折旧摊销前利润(1)

 

39.4

 

 

 

23.0

 

 

 

129.1

 

 

 

66.5

 

与Jackson Mill转换相关的活动

 

—

 

 

 

3.2

 

 

 

3.3

 

 

 

5.2

 

不包括特殊项目的EBITDA(1)

$

39.4

 

 

$

26.2

 

 

$

132.4

 

 

$

71.7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公司和其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

线段损耗

$

(26.2

)

 

$

(26.8

)

 

$

(106.0

)

 

$

(103.7

)

折旧、摊销和损耗

 

3.3

 

 

 

2.3

 

 

 

10.5

 

 

 

9.1

 

息税折旧摊销前利润(1)

 

(22.9

)

 

 

(24.5

)

 

 

(95.5

)

 

 

(94.6

)

与购置和整合有关的活动

 

—

 

 

 

0.5

 

 

 

—

 

 

 

0.5

 

与Jackson Mill转换相关的活动

 

—

 

 

 

0.1

 

 

 

—

 

 

 

0.4

 

设施关闭和其他收入

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(0.8

)

不包括特殊项目的EBITDA(1)

$

(22.9

)

 

$

(23.9

)

 

$

(95.5

)

 

$

(94.5

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

不包括特殊项目的EBITDA(1)

$

408.7

 

 

$

462.8

 

 

$

1,885.5

 

 

$

1,665.4

 

 

____________

(1)
关于非公认会计准则财务计量的讨论，见第3页脚注(1)。

7