Exhibit (a)(1)(B)​

递送函
投标普通股

CINCOR Pharma，Inc.

at
每股26.00美元现金，外加每股一项或有价值权，表示如果达到指定的里程碑，有权获得或有现金10.00美元
by

肉桂收购公司​

的全资子公司

阿斯利康金融和控股公司​

的全资子公司

阿斯利康​

优惠的保管人为：

证书的交付方式由证书所有人自行选择并承担风险。见说明2。将本递交函连同代表您的股票的证书一起邮寄或交付给：

 

 

在填写本信函之前，应仔细阅读本信函附带的说明。

将本函件投递至上述寄存人地址以外的其他地址不构成有效投递。您必须在下面提供的适当空白处签署本意见书，并提供签名保证，并填写以下规定的IRS表格W-9或适用的IRS表格W-8(如果需要)。

有关收购要约的所有问题，请致电(888)750-5835联系Innisfree并购公司的信息代理，或按收购要约背面的地址查询。如果您想要本意向书或任何其他发售文件的其他副本，请联系信息代理Innisfree并购公司，电话：(888)750-5835。

不会向任何司法管辖区的股东提出要约(也不会接受来自股东或代表股东的要约)，在任何司法管辖区这样做都是非法的。

本函系关于美国特拉华州的Cinnamon Acquisition，Inc.和阿斯利康金融与控股公司(“母公司”)的直接全资子公司Cinnamon Acquisition，Inc.收购特拉华州的CinCor Pharma，Inc.(“CinCor”)的所有普通股流通股，每股面值0.00001美元(“股票”)，以换取(I)每股26美元的现金(“收盘价”)，特此向您递交。加(Ii)每股一项或有价值权利(每项“CVR”)，代表在2033年12月31日或之前达到指定里程碑的情况下，有权收取10.00美元现金或有付款的权利(成交金额加一项CVR，或根据要约可能支付的任何更高每股金额，统称为“要约价格”)，在每种情况下，均不计息，但须遵守本意见书(可予修订)所载条款和条件，且不附带任何适用的预扣税。买方于2023年1月23日发出的相关购买要约(如不时修订、补充或以其他方式修改的“购买要约”，与本提交函一起，经不时修订、补充或以其他方式修改，共同构成“要约”)。优惠将于到期时到期。“到期时间”指美国东部时间2023年2月23日晚上11点59分过后一分钟，除非根据于2023年1月8日签署的母公司、CinCor和买方之间的协议和合并计划的条款将要约的到期时间延长至随后的日期和时间，在这种情况下，术语“到期时间”是指该后续日期和时间。

您应使用本函向美国证券转让信托公司(以下简称“托管公司”)交付以股票为代表的股票，或在CinCor或其股票转让代理公司的账簿上以簿记形式持有的股票进行投标。如果您通过账面转账的方式将您的股票交付给由存托信托公司(“DTC”)的托管机构维护的帐户，则您必须使用代理人的信息(如下面的说明2所定义)。向DTC交付单据不构成向保管人交付单据。

如果代表您随本递交函投标的任何股票的任何证书已丢失、被盗、损坏或损坏，您应联系CinCor的股票转让代理，美国股票转让和信托公司，LLC(“转让代理”)，电话：(877)248-6417(美国免费)，了解更换要求。您将被要求作出一份事实宣誓书，并可能被要求提交一份保证金，以防范此类证书随后可能再次流通的风险。我们敦促您立即联系转移代理，以便收到进一步的指示，以确定您是否需要邮寄保证金，并允许及时处理此文件。请参阅说明10。

如果投标股份是通过记账转让的方式交付给托管机构在DTC开立的账户的，请填写以下内容(只有参与DTC的金融机构才可以通过记账转让的方式交付股份)：

 

2

 

女士们、先生们：

以下签署人特此向特拉华州公司(“买方”)和特拉华州公司(“母公司”)阿斯利康金融控股公司的全资子公司Cinnamon Acquisition，Inc.提交特拉华州公司CinCor Pharma，Inc.(“CinCor”)的上述普通股普通股，每股面值0.00001美元(“股票”)，以换取(I)每股26美元现金(“成交金额”)，加上(Ii)一项或有价值权(每股，代表如果在2033年12月31日或之前达到指定里程碑，每股有权获得10.00美元现金或有付款的权利(成交金额加一个CVR，或根据要约可能支付的任何更高的每股金额，统称为“要约价格”)，在每种情况下，不计利息，受任何适用的预扣税的约束，符合买方于2023年1月23日发出的要约收购要约中规定的条款和条件，签署人在此承认以下签署人已收到(可不时修订、补充或以其他方式修改，“购买要约”与本“要约”(可不时修改、补充或以其他方式修改的“要约”，即“要约”)共同构成“要约”)。优惠将于到期时到期。“到期时间”指美国东部时间2023年2月23日晚上11点59分过后一分钟，除非根据于2023年1月8日签署的母公司、CinCor和买方之间的协议和合并计划的条款将要约的到期时间延长至随后的日期和时间，在这种情况下，术语“到期时间”是指该后续日期和时间。

签署人在此确认，买方保留在未经CinCor同意的情况下，不时向其母公司的一家或多家直接或全资子公司转让或转让购买所提供股份的权利。

根据要约的条款和条件(如果要约被延长或修订，则包括该延长或修订的条款和条件)，在接受接受支付在此有效提交的股份的情况下并在接受付款后生效，并且在接受付款后生效，以下签署人在此出售、转让和转让给买方，或根据买方的命令，向买方出售、转让和转让所提交的所有股份的所有权利、所有权和权益，以及任何和所有股息、分派、权利、在此日期或之后就该等股份发行或可发行的其他股份或其他证券(统称“分派”)。此外，签署人在此不可撤销地委任买方为签署人关于该等股份及任何及所有分派的真实及合法代理人及事实代理人及代表，并在该股东就该等股份及任何分派(A)交付代表该等股份(“该等股份”)及任何及所有分派的股票(A)交付代表该等股份(“该等股份”)及任何及所有分派的股票的全部权利的情况下，将该等股份及任何及所有分派视为不可撤销的权力(该等委托书及授权书被视为不可撤销的权力)。在上述任何一种情况下，(A)将该等股份及任何及所有分派的所有权转让予或转让存托信托公司(“DTC”)存托信托公司(“DTC”)所设账簿上的股份及任何及所有分派，连同所有随附的转让及真实性证据，送交或应买方命令；(B)将该等股份及任何及所有分派呈交CinCor账簿以供转让；及(C)收取所有利益及以其他方式行使该等股份及任何分派的实益拥有权的所有权利，一切均按要约条款及受要约条件所规限。

通过签署本意见书(或采取行动以传递代理人的信息)，签署人在此不可撤销地指定买方的每一位指定人为签署人的事实代理人和代理人，每一人都有充分的替代权力，就已接受付款和任何及所有分派的已被接受支付且未被适当撤回的股份，充分行使股东的权利。买方指定人将获授权就该等股份及分派行使其全权酌情决定于CinCor股东周年大会、特别会议、延会或延期举行的任何股东大会上，以书面同意代替任何该等会议或以其他方式就所有股份及任何及所有分派行使其认为适当的所有投票权及任何其他权利。该委托书和授权书将是不可撤销的，并与投标股份和任何及所有分派的权益相结合。当且仅在买方接受根据要约提交的本递交函要求付款的股份时，该委任才有效。一旦任命生效，无需采取进一步行动，所有先前的授权书、委托书和委托书

 

3

 

及以下签署人就该等股份及任何及所有相关分派给予的同意(以下签署人给予买方或CinCor的先前授权书、委托书或同意除外)将会被撤销，而其后任何授权书、委托书、同意或撤销(给予买方或CinCor的授权书、委托书、同意或撤销除外)不得发出(如给予，将不会被视为有效)。

买方保留权利要求在买方接受支付股份后，买方必须能够在适用法律允许的范围内，就该等股份及任何及所有分派行使全面投票权、同意及其他权利，包括在任何股东大会上投票或就任何事项签署书面同意，以便股份被视为有效认购。

签署人在此声明并保证，签署人完全有权投标、出售、转让和转让任何和所有在此提交的股份以及任何和所有分派，当买方接受这些分派时，买方将获得良好的、可出售的和未设押的所有权，不受所有留置权、限制、收费和产权负担的影响，并且不会受到任何不利索赔的影响。签署人在此声明并保证签署人为股份的登记拥有人，或股票已空白背书给签署人，或签署人为DTC的参与者，其姓名出现在证券仓位上市的股份拥有人名下。应要求，签署人将签署和交付托管人或买方认为必要或适宜的任何额外文件，以完成任何和所有在此提交的股份的出售、转让和转让，以及任何和所有分派。此外，以下签署人将迅速将任何及所有在此提交的股份的任何及所有分派，连同适当的转让文件，迅速汇入及转移至买方账户，在汇款及转让或作出适当保证前，买方将有权享有作为任何该等分派的所有人的所有权利及特权，并可扣留全部要约价或从该要约价中扣除由买方全权酌情厘定的金额或价值。

不言而喻，以下签署人将不会收到股份的付款，除非及直至股份被接受付款，及在上述地址的托管人所拥有的股票连同托管人可能要求的其他文件一起收到，或如股份是以簿记形式持有，则股份所有权已在DTC备存的账簿上有效地转移，并直至托管人处理付款为止。

不言而喻，股份、股票及所有其他所需文件的交付方式(包括透过DTC交付)由下文签署人自行选择及承担风险，而该等股份、股票及其他文件的遗失风险只会在托管人实际收到股份或股票后才会转移(如属入账转让，则以入账确认(定义见下文))。如以邮递方式递送，建议所有此等文件以投保妥当的挂号邮件寄出，并要求寄回收据。在任何情况下，都应留出足够的时间以确保及时交货。

根据本传送函授予或同意授予的所有权力不受签署人死亡或丧失行为能力的影响，并将继续存在，签署人在本文件项下的任何义务将对签署人的继承人、遗嘱执行人、管理人、破产受托人、遗产代理人、继承人和受让人具有约束力。除非符合要约的条款和条件，否则本次投标不可撤销。

签署人明白，买方接受按照购买要约第3节及本指示所述其中一项程序提交的股份付款，将构成签署人与买方根据要约条款及受要约条件约束而订立的具约束力的协议。签署人承认，在某些情况下，根据要约条款及在要约条件的规限下，买方可能不会被要求接受任何据此要约提供的股份作为付款。

除非在《特别付款说明》中另有说明，否则请以未有效投标的股票的名义开具要约价格支票，并/或退还代表未有效投标的股票的任何股票。

 

4

 

或接受付款给登记车主，出现在“已投标股份的说明”下。同样，除非“特别交付指示”另有说明，否则请邮寄要约价格支票和/或将代表未有效投标或接受付款的股票的任何股票(以及适当的附带文件)寄回出现在“投标股份说明”项下的登记所有人的地址。

如特别交割指示及特别付款指示均已完成，请以指定人士的名义发出要约价支票及/或发行代表未经有效投标或接受付款的股份的任何股票(及任何附带文件，视情况而定)，并将该等支票及/或该等股票(及任何附带文件，视情况而定)交回有关人士。除非在此标题为“特别付款指示”的方框中另有说明，否则请将任何在此有效投标或通过代理人的信息通过记账转账交付但尚未购买的股票记入上述指定DTC的账户。签署人确认，如买方不接受任何如此有效提供的股份的付款，则根据特别付款指示，买方并无责任将任何股份从其登记拥有人的名下转让。

​	​	特殊付款说明 (See Instructions 1, 4, 5, and 7)				​	​
​	​	仅在未有效投标或未被接受付款的股票及/或就有效投标及接受付款的股份作为代价的要约价支票将以以下签署人以外的其他人的名义发行或未获接受付款的账簿转让有效投标的股份将以贷方方式退还于DTC维持的账户(上文指定的账户除外)的情况下，方可填写。				​	​
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​	​	(税号或社保号)(请另外填写美国国税局W-9表格 (附后)或适用的IRS表格W-8， available at irs.gov)				​	​

​	​	特殊送货说明 (See Instructions 1, 4, 5, and 7)				​	​
​	​	仅在未有效投标或未被接受付款的股票及/或以有效投标及接受付款为代价的股份作为代价的股票及/或要约价格支票将寄往下文签署人以外的人士或下文签署人以外的地址时，方可填写，地址并非上文“已投标股份说明”所示地址。				​	​
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5

 

 

6

 

说明

构成要约条款和条件的一部分

1.股份签字担保。以下情况下，不需要在本递交函上签字担保：(A)如果本递交函是由被递交股份的登记持有人(就本条款第1节而言，该术语包括在DTC系统中的任何参与者，其名字出现在证券头寸上作为股份所有人)签署的，除非该持有人或该等持有人已经填写了本递交函封面上题为“特别交付指示”或“特别付款指示”的方框，或(B)如果股份是以金融机构(包括大多数商业银行)的账户进行投标的，则不需要在本递交函上签字担保。储蓄和贷款协会和经纪行)，是证券转让代理奖章计划或任何其他“合格担保机构”的良好信誉的成员，这一术语在交易法17AD-15规则中定义(每个机构都是“合格机构”，统称为“合格机构”)(例如，证券转让代理奖章计划、纽约证券交易所奖章签名计划和证券交易所奖章计划)。在所有其他情况下，本递交函上的所有签名必须由合格机构担保。请参阅说明5。

2.递交传送函和证书或记账确认书。如需随函寄送股票，应由股东填写本文件。如以股票为代表的股份正在进行投标，则该等股票以及本递交书经妥善填写及妥为签立，并附有任何所需的签署保证，以及本递交书所要求的任何其他文件，必须于到期日或之前由保管人按本文件所述的地址送达。如果以簿记转让的方式提交股份，则必须遵循《购买要约》第3节规定的簿记转让投标程序，并且代理人必须在到期时间或之前收到代理人的信息，并确认以簿记转让的方式提交的股份进入DTC的托管人账户(此类确认，即“簿记确认”)。

术语“代理人信息”是指DTC按照DTC的正常程序通过电子方式发送给托管人并由其接收并构成登记确认的一部分的信息，表明DTC已收到DTC投标登记确认标的股票的参与者的明确确认，该参与者已收到并同意受本提交函的条款约束，买方可对该参与者强制执行该协议。术语“代理人的电文”还包括证明由保存在保管人办公室的计算机终端生成的此类电文的任何硬拷贝打印输出。

股份(或股票)、本传送函和所有其他所需文件的交付方式，包括通过DTC交付，由投标股东自行选择并承担风险。股份(或股票)、本函件及所有其他所需文件的交付，只有在托管人实际收到这些文件(如属登记转让股份的情况下，则包括有关该等股份的登记确认书)时，才会被视为已作出，而遗失风险将会过去。如以邮寄方式递送，建议将股份(或股票)、本递交函件及所有其他所需文件以投保挂号邮递方式寄出，并要求寄回收据。在任何情况下，都应留出足够的时间以确保及时交货。

无法保证送货。我们不提供有保证的交付程序。因此，CinCor股东必须留出足够的时间，以便在到期时间之前完成必要的投标程序。此外，对于作为登记持有人的CinCor股东，正确填写和签立的传送函以及任何必要的签名保证和传送函所要求的任何其他文件(或如果是账簿登记转让，则为代替传送函的代理人信息和此类其他文件)必须在到期时间之前由托管机构收到。

不接受替代投标、有条件投标或或有投标，也不购买零碎股份。所有投标股东，通过执行本递交函，放弃任何收到接受其股份付款的通知的权利。

 

7

 

有关本协议项下任何股票交出的有效性、形式及资格(包括收到时间)的所有问题，包括有关适当填写或签立任何递交函件或其他所需文件的问题，以及关于任何股票转让的适当形式的问题，将由买方行使其唯一及绝对酌情决定权(可全部或部分授权予托管人)决定，该决定将为最终及具约束力的决定，受任何具司法管辖权的法院的任何判决所规限。买方保留绝对权利拒绝任何和所有被其确定为不适当形式的投标书，或拒绝接受付款或付款可能是非法的。买方亦保留绝对权利放弃在交出任何股份或股票时出现的任何瑕疵或不符合规定的情况，不论任何其他股东是否放弃类似的瑕疵或不符合规定的情况。在所有缺陷和违规行为被纠正或放弃之前，移交将不被视为已有效作出。

3.空间不足。如果本函封面上的空白处不够用，证书编号和/或股票数量应列在本函所附的单独附表中，并以与本函签署相同的方式在每页单独签署。

4.部分招标。除非另有说明，否则将被视为所有股票均由随递交函交付的证书或以簿记形式保存在账户中的证书代表。

(br}5.函上签字；股权书和背书。如本函件由所投股份的登记拥有人签署，签名必须与股票表面所写的名称相符，不得有任何改动或任何其他更改。

如果在此投标的任何股份由两名或两名以上的共同所有人登记拥有，则所有该等共同所有人必须在本意向书上签字。

如果任何投标股份是以不同持有人的名义登记的，则需要填写、签署和提交与该等股份的不同登记一样多的单独的递送函。

如果本委托书或任何证书或股票权力是由受托人、遗嘱执行人、管理人、监护人、事实上的律师、公司管理人员或以受托人或代表身份行事的其他人签署的，这些人在签署时应注明，并必须提交令买方满意的适当证据，证明他们有权这样做。

如果本意向书是由在此列出和传递的股份的登记所有人签署的，则除非向登记所有人以外的人支付款项，或发行代表未被投标或接受支付的股份的股票，否则不需要在股票上批注或单独批注股票权力，在这种情况下，代表本意向书所投标股份的股票必须背书或附有适当的股票权力，在任何一种情况下，与股票上的登记车主或持有人的姓名完全相同的签名。此类股票或股权证上的签名必须由合格机构提供担保。

如本函由上市股份的登记拥有人以外的人士签署，则股票必须在股票上背书或附有适当的股票授权，在任何一种情况下，均须与股票上登记拥有人或持有人的姓名或名称完全相同地签署。此类股票或股权证上的签名必须由合格机构提供担保。

6.转让税。除本指示6另有规定外，与转让及出售股份有关的所有转让税将由买方支付或安排支付。如果将要约价格支付给或(在此允许的情况下)未有效投标或接受付款的股票将以登记车主以外的任何人的名义登记，或如果投标的股票是以签署本意向书的人以外的任何人的名义登记的，则任何转让税的金额，无论是否对

 

8

 

登记车主或因转让予登记车主而须缴交的人士，除非提交令人满意的缴税证明或获豁免缴税，否则将从要约价格中扣除。

7.特别付款及送货须知。如拟发出要约价支票，及/或发行或退回代表未经有效投标或接受付款的股份的股票予本函件签署人以外的人士或上文“投标股份说明”方框所示地址以外的人士，则应填妥本函件上适当的方格。在此提交投标股份的股东或通过记账转账方式通过代理人的信息交付股份的股东，可要求将未购买的股份记入该股东在本文件标题为“特别付款指示”的方框中指定的DTC账户中。如果没有给出这样的指示，所有未购买的股票将通过在DTC贷记与交付该等股票的账户相同的账户来退还。

8.请求协助或附加副本。如有疑问或请求协助，可向Innisfree并购公司(“信息代理”)或您的经纪人、交易商、商业银行或信托公司咨询，地址和电话如下所示。购买要约、本意向书和其他投标要约材料的其他副本可从信息代理商处获得，如下所述，并将由买方承担费用。

9.美国联邦后援扣留。根据美国联邦所得税法，托管机构将被要求扣留根据要约向某些股东(或其他受款人)支付的任何款项的一部分(包括为美国联邦所得税目的确定的CVR价值)。为了避免备用扣缴，每个投标股东(或其他受款人)如果被视为美国人(就美国联邦所得税而言)，并且没有以其他方式确定免除美国联邦备用扣缴，则必须填写并返回所附的美国国税局(IRS)W-9表格，以证明该股东(或其他受款人)是美国人，所提供的纳税人识别号码(TIN)是正确的，并且该股东(或其他受款人)不受备用扣缴的约束。如果该股东(或其他受款人)是美国个人，则TIN是该股东(或其他受款人)的社会安全号码。

某些股东和其他收款人(除其他外，包括公司、非居民外国个人和某些外国实体)不受这些备用扣缴和报告要求的约束。为避免备用扣留，豁免美国人应提供他们的TIN，并在IRS表格W-9上表明他们的豁免状态，并在IRS表格W-9上签名、注明日期并将其返还给保管人。作为外国个人或外国实体的投标股东(或其他收款人)应填写、签署并向保管人提交证明该股东(或收款人)外国身份的适当IRS表格W-8，或应以其他方式确立豁免。特殊规则适用于被视为合伙企业的外国实体或安排，用于美国联邦所得税目的。适当的美国国税局W-8表格可从美国国税局网站下载，网址为：http://www.irs.gov.未能填写IRS表格W-9或适当的IRS表格W-8本身不会导致股份被视为无效投标，但可能要求托管人扣留根据要约支付的任何要约价金额的一部分。投标股东(或其他收款人)应就豁免备用预扣的资格和获得豁免的程序咨询他们自己的税务顾问。

如果在要约中或根据合并协议支付的股票款项适用美国联邦所得税的备用预扣，则托管人被要求扣留要约价格向股东(或其他收款人)支付的任何款项的24%。备用预扣不是附加税。如果股东及时向美国国税局提供所需信息，根据备用预扣规则扣缴的任何金额都可以退还或记入股东的美国联邦所得税义务(如果有)中。

注意：未能填写和退回IRS表格W-9(或适当的IRS表格W-8，视情况而定)可能会导致根据报价向您支付的任何付款的一部分被扣留。

10.股票遗失、毁损、毁损或者被盗。如果任何股票已丢失、销毁、损坏或被盗，股东应立即通知转让代理，电话：(877)248-6417(美国免费)。然后将指示股东在 中必须采取的步骤

 

9

 

订购以更换股票证书。在办理补发遗失、毁损、毁损或被盗股票的手续之前，不得处理本函件及相关文件。

Br}11.放弃条件。买方明确保留增加要约价格、放弃任何要约条件和对要约条款或条件进行任何其他更改的权利，除非买方必须事先获得CinCor的书面同意才能：(I)降低收盘金额、要约价格或每股支付的CVR数量；(Ii)改变要约中应付的对价形式；(Iii)减少要约中寻求购买的最大股份数量；(Iv)除要约条件外，对要约施加条件或要求；(V)修订或修订任何要约条件，以对股份持有人造成不利影响或合理预期会对股份持有人造成不利影响，或个别或整体而言，合理地预期会阻止或大幅延迟完成要约；(Vi)更改或放弃最低条件或监管条件；(Vii)加速、延长或以其他方式更改到期时间，但合并协议要求或准许者除外；(Viii)以任何不利股份持有人的方式修订任何CVR或CVR协议的任何条款；或(Ix)根据交易法提供规则14d-11所指的任何“后续要约期”。

重要提示：本委托书或代理人的信息，连同股票证书或入账确认书以及所有其他所需的文件，必须在到期时间之前由托管机构收到。

 

10

第2页通过签署填写的表格，您可以：1.证明您提供的TIN是正确的(或您正在等待发放号码)，2.证明您不受备用扣缴的限制，或3.如果您是美国豁免收款人，则申请免除备用扣缴。如果适用，您还证明作为美国人，您从美国贸易或企业获得的任何合伙企业收入中的可分配份额不受外国合作伙伴在有效关联收入中的份额预扣税的影响，并4.证明在本表格中输入的FATCA代码(如果有)是正确的，表明您免于FATCA报告。有关更多信息，请参见后面的什么是FATCA报告。注意：如果您是美国人，并且请求者给了您一张表格而不是W-9表格来请求您的TIN，如果申请者的表格与此表格W-9基本相似，则必须使用请求者的表格。美国人的定义。就联邦税收而言，如果您是：·是美国公民或居住在美国的外国人的个人；·在美国或根据美国法律创建或组织的合伙企业、公司、公司或协会；·遗产(外国遗产除外)；或·国内信托基金(根据法规301.7701-7节的定义)。合伙企业的特别规则。通常需要在美国进行贸易或业务的合作伙伴关系

根据第1446条对任何外国合作伙伴从此类业务中获得的有效关联应纳税所得额份额缴纳预扣税。此外，在某些尚未收到W-9表格的情况下，第1446条下的规则要求合伙企业推定合伙人为外国人，并支付第1446条的预扣税。因此，如果您是在美国进行贸易或业务的合伙企业的合伙人，请向该合伙企业提供W-9表格，以确立您的美国身份，并避免第1446条扣留您在合伙企业收入中的份额。在下列情况下，下列人员必须向合伙企业提交W-9表格，以确立其在美国的地位，并避免扣留其在美国从事贸易或业务的合伙企业的净收入中可分配的份额。·对于有美国所有者的被忽视实体，是被忽视实体的美国所有者，而不是该实体；·如果是与美国设保人或其他美国所有者建立的设保人信托，一般是设保人信托的美国设保人或其他美国所有者，而不是信托的其他美国所有者；和·如果是美国信托(设保人信托除外)，则是美国信托(设保人信托除外)，而不是信托的受益人。外国人。如果您是外国人或已选择被视为美国人的外国银行美国分行，请不要使用W-9表格。相反，请使用适当的表格W-8或表格8233(参见Pub.515，对非居民外国人和外国实体预扣税款)。非居民外星人成为居民外星人。一般来说，只有非居民外国人才可以使用税收条约的条款来减少或取消某些类型的收入在美国的税收。然而，, 大多数税收协定都包含一项被称为“保留条款”的条款。保留条款中规定的例外情况可能允许对某些类型的收入继续免税，即使收款人出于税收目的已成为美国居民外国人。如果你是一名居住在美国的外国人，根据税收条约中的保留条款中包含的例外情况，申请对某些类型的收入免除美国税，你必须在W-9表格中附上一份声明，其中规定了以下五项。1.条约国。一般来说，这必须是你作为非居民外国人申请免税的同一条约。2.涉及收入的条约条款。3.税务条约中包含保留条款及其例外情况的条款编号(或地点)。(四)符合免税条件的所得的种类和数额。5.有足够的事实证明根据条约条款免税是合理的。举例说明。美国-中国所得税条约第20条允许暂居美国的中国学生获得的奖学金收入免税。根据美国法律，如果该学生在美国逗留超过5个日历年，他或她将成为纳税方面的外国人居民。然而，《美中国条约第一议定书》(1984年4月30日)第2款允许，即使在中国学生成为居住在美国的外国人之后，第20条的规定仍继续适用。有资格申请豁免的中国学生(根据第一议定书第2款)，并根据这一豁免申请其奖学金或研究金收入的免税，应在W-9表格中附上一份声明，其中包括上述支持免税的信息。如果你是非居民或外国实体, 将填妥的W-8表格或8233表格交给申请人。备份预扣什么是备份预扣？在某些情况下，向您支付某些款项的人必须扣留并向美国国税局支付此类款项的24%。这就是所谓的“备份扣留”。可能受到备用预扣的付款包括利息、免税利息、股息、经纪和易货交易、租金、特许权使用费、非雇员工资、为结算支付卡和第三方网络交易而支付的款项，以及渔船运营商的某些付款。房地产交易不受备用扣缴的限制。如果你给了请求者你正确的TIN，做了适当的证明，并在你的纳税申报单上报告了你所有的应税利息和股息，你就不会受到你收到的付款的备用预扣的约束。在以下情况下，您收到的付款将受到备用预扣款的约束：1.您没有向申请人提供您的TIN，2.您在需要时没有证明您的TIN(有关详细信息，请参阅第二部分的说明)，3.IRS告诉申请人您提供了错误的TIN，4.国税局告诉您，由于您没有在纳税申报单上报告所有利息和股息(仅限于可报告的利息和股息)，或5.您没有向申请人证明您不受上述4项以下的备用预扣款的约束(仅适用于1983年后开立的可报告利息和股息帐户)。某些受款人和付款可以免除备用预扣。有关更多信息，请参阅后面的豁免收款人代码和W-9表格请求者的单独说明。亦见合伙企业的特别规则, 早些时候。FATCA的报告是什么？《外国账户税务遵从法》(FATCA)要求参与的外国金融机构报告属于特定美国人的所有美国账户持有人。某些受款人不受FATCA报告的影响。有关更多信息，请参阅后面的FATCA报告豁免规则和表格W-9申请者的说明。更新您的信息如果您不再是免税收款人，并且预计将来会收到此人的应报告付款，则必须向您声称是免税收款人的任何人提供更新的信息。例如，如果您是一家选择成为S公司的C公司，或者如果您不再是免税公司，您可能需要提供更新的信息。此外，如果帐户的名称或TIN发生变化；例如，如果设保人信托的设保人死亡，您必须提供一份新的W-9表格。不提供锡的处罚。如果您没有向请求者提供正确的罐头，您将被处以50美元的罚款，除非您的失败是由于合理的原因，而不是故意疏忽。对隐瞒虚假信息的民事处罚。如果你在没有合理依据的情况下做出虚假陈述，导致没有扣缴后备资金，你将被罚款500美元。​

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表格W-9(Rev.10-2018)第3页伪造信息的刑事处罚。故意伪造证书或确认可能会受到刑事处罚，包括罚款和/或监禁。滥用罐头。如果请求者违反联邦法律披露或使用罐头，请求者可能受到民事和刑事处罚。特定说明行1您必须在此行中输入以下内容之一；请勿将此行留空。名字应该与你报税表上的名字相匹配。如本W-9表格为联名账户(由外国金融机构(FFI)开设的账户除外)，请先列出，然后圈出你在W-9表格第I部分输入其编号的个人或实体的姓名或名称。如果您向FFI提供W-9表格以证明联合账户，则属于美国人的每个账户持有人必须提供W-9表格。A.个人。一般情况下，请输入纳税申报单上显示的姓名。如果您在没有通知社会保障管理局(SSA)的情况下更改了您的姓氏，请输入您的名字、您的社保卡上显示的姓氏以及您的新姓氏。注：申请人：在表格W-7申请表的第1a行输入您的个人姓名。这也应与您在申请表1040/1040A/1040EZ上输入的名称相同。B.独资或独资企业-

成员有限责任公司。在1040/1040A/1040EZ的第1行输入您的个人姓名。您可以在第2行输入您的业务、贸易或“做生意”的名称。C.合伙企业，不是单一成员有限责任公司、C公司或S公司的​。在第1行输入实体的纳税申报单上显示的实体名称，并在第2行输入任何业务、贸易或DBA名称。d.其他实体。在第1行所需的美国联邦税务文件上输入您的姓名。此名称应与创建实体的宪章或其他法律文档上显示的名称相匹配。您可以在第2行输入任何业务、贸易或DBA名称。就美国联邦税收而言，被视为独立于所有者的实体被视为“被忽视的实体”。见条例301.7701-2(C)(2)(Iii)节。在第1行输入所有者名称。在第1行输入的实体名称永远不应是被忽略的实体。第1行的名称应为应申报收入的所得税申报单上显示的名称。例如，如果在美国联邦税收中被视为忽略实体的外国有限责任公司只有一个所有者是美国人，则需要在第1行提供该美国所有者的名称。如果该实体的直接所有者也是一个被忽略实体，请输入第一个在联邦税收中未被忽略的所有者。在第2行“业务名称/忽略的实体名称”中输入忽略的实体的名称。如果被忽视实体的所有者是外国人，则所有者必须填写适当的W-8表格，而不是W-9表格。即使外国人有美国锡币，情况也是如此。第2行，如果您有业务名称、商号名称、DBA名称或忽略的实体名称, 您可以在第2行输入。第3行为第1行输入姓名的人员的美国联邦税分类选定相应的框。只在第3行选定一个框。如果第1行的实体/人员是(N)。。。然后选中复选框以选择。。。·公司·个人·独资，或·个人拥有的一人有限责任公司(LLC)，在美国联邦税收中不予考虑。个人/独资业主或单一成员LLC·LLC被视为合伙企业，用于美国联邦税收目的，·LLC已提交表格8832或2553作为公司纳税，或·LLC被视为独立于其所有者的实体，但所有者是另一家不可忽视的LLC，用于美国联邦税收目的。有限责任公司，并输入适当的税务分类。(P=合伙；C=C公司；或S=S公司)·合伙·信托/财产信托/遗产第4行，豁免如果您免除备份扣缴和/或FATCA报告，请在第4行相应的空白处输入任何适用于您的代码。免收款人代码。·一般来说，个人(包括独资业主)不能免于备用扣缴。·除以下规定外，公司对包括利息和股息在内的某些付款免除备用扣缴。·公司在结算支付卡或第三方网络交易时支付的款项不能免除备用预扣。·公司在支付给律师的律师费或毛收入方面不能免除后备扣缴, 提供医疗或保健服务的公司不能免除在1099-MISC表格上报告的付款。以下代码标识免除备用预扣的受款人。在第4.1行的空白处输入适当的代码。1-根据第501(A)条免税的组织，任何个人退休帐户，或根据第403(B)(7)条的托管账户，如果该账户符合第401(F)(2)条的要求-美国或其任何机构或机构3-A州、哥伦比亚特区、美国联邦或财产，或其任何政治分支或机构4-外国政府或其任何政治分支机构、机构、或工具5-A公司6-需要在美国、哥伦比亚特区或美国联邦或财产注册的证券或商品交易商7-在商品期货交易委员会注册的期货佣金商人8-房地产投资信托9-根据1940年《投资公司法》在纳税年度内一直注册的实体10-由银行根据第584(A)11条运营的共同信托基金12-投资界称为代名人或托管人的中间人13-根据第664条或第4947​条描述的免税信托

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表格W-9(版本10-2018)第4页下图显示了可免除备用扣缴的付款类型。此图表适用于上面列出的免税受款人，从1到13。如果付款是用于。。。那么这笔钱是免收的。。。除7笔经纪交易外，利息和股息支付均豁免受款人，免除受款人1至4和6至11以及所有C公司。S公司不得输入豁免收款人代码，因为它们只有在2012年前购买的非担保证券的销售才获得豁免。易货交换交易和赞助红利免除收款人1到4需要报告的600美元以上的付款和超过5,0001美元的直接销售一般免除收款人1到52为结算支付卡或第三方网络交易而支付的款项豁免收款人1到4 1参见表格1099-杂项收入及其说明。2然而，向公司支付并在表格1099-MISC中报告的下列付款不能免于备用扣缴：医疗和保健付款、律师费、根据第6045(F)条向律师报告的毛收入以及联邦执行机构支付的服务付款。豁免遵守FATCA报告准则。以下代码标识根据FATCA免除报告的受款人。这些代码适用于提交本文件的人员

某些外国金融机构在美国境外开设的帐户的表格。因此，如果您只是为您在美国持有的帐户提交此表格，则可以将此字段留空。如果您不确定金融机构是否受这些要求的约束，请咨询提出此表格的人。申请人可以通过向您提供一份W-9表格，并在FATCA豁免代码的行上书写或打印“不适用”​(或任何类似的指示)，来表明不需要代码。A-根据第501(A)条免税的组织或第7701(A)(37)B条定义的任何个人退休计划-美国或其任何机构或机构C-A州、哥伦比亚特区、美国联邦或财产，或其任何政治分支或机构D-A公司，其股票定期在一个或多个成熟的证券市场交易，如第1.1472-1(C)(1)(I)条所述，E-与第1.1472-1(C)(1)(I)条所述的法人是同一扩大附属集团的成员的法团-证券、商品或衍生金融工具(包括名义上的主要合约、期货、远期)的交易商, 和期权)，或根据第851条定义的任何州G-A房地产投资信托H-A受监管投资公司，或根据1940年《投资公司法》在纳税年度内始终注册的实体I-A第584(A)条定义的共同信托基金-第581条定义的银行-A经纪人L-A信托根据第664条免税或第447(A)(1)条描述的M-A根据第403(B)条计划或第457条描述的免税信托(G)计划说明：您可能希望咨询要求此表格的金融机构，以确定是否应填写FATCA代码和/或豁免收款人代码。第5行输入您的地址(号码、街道和公寓或套房编号)。这是W-9表格的申请人将邮寄您的信息回报的地方。如果此地址与请求者已有的地址不同，请在顶部写入新地址。如果提供了新地址，仍有可能使用旧地址，直到付款人在他们的记录中更改了您的地址。第6行输入您的城市、州和邮政编码。第一部分纳税人识别码(TIN)在适当的框中输入您的TIN。如果你是一名居住在美国的外国人，而且你没有也没有资格获得SSN，那么你的TIN就是你的美国国税局个人纳税人识别码(ITIN)。在社会保险号码框中输入该号码。如果您没有ITIN，请参阅下面的How to Get a Tin。如果您是独资经营者，并且您有EIN，您可以输入您的SSN或EIN。如果您是被视为独立于所有者的实体的单一成员有限责任公司，请输入所有者的SSN(如果所有者有SSN，则输入eIN)。请勿输入被忽略实体的EIN。如果有限责任公司被归类为公司或合伙企业，请输入实体的EIN。注意：稍后请查看要提供给请求者的姓名和号码, 以进一步澄清名称和TIN组合。如何弄到罐头。如果你没有罐头，立即申请一个。要申请社会保障号，请从您当地的社会保障局办公室获取SS-5表格，申请社会保障卡，或在www.ssa.gov上在线获取此表格。您也可以致电1-800-772-1213获取此表格。使用表格W-7，申请IRS个人纳税人识别码，申请ITIN，或使用表格SS-4，申请雇主识别码，申请EIN。你可以通过访问美国国税局网站www.irs.gov/business并点击Start a Business下的雇主识别码(EIN)来在线申请EIN。转到www.irs.gov/Forms查看、下载或打印Form W-7和/或Form SS-4。或者，您可以访问www.irs.gov/OrderForms下订单，并在10个工作日内将W-7和/或SS-4表格邮寄给您。如果你被要求填写W-9表格，但没有罐头，请申请一个罐头，并在罐头的空白处写上“申请”，在表格上签名并注明日期，然后交给请求者。对于利息和股息支付，以及与容易交易的工具有关的某些支付，通常您有60天的时间获得一个锡并将其交给请求者，然后您将受到备用预扣付款的约束。60天的规定不适用于其他类型的付款。在您将您的TIN提供给请求者之前，您将受到所有此类付款的备用扣缴。注：输入“申请”表示你已经申请或打算很快申请一个罐头。警告：被忽视的具有外国所有者的美国实体必须使用适当的表格W-8。第二部分：向扣缴义务人证明你是美国人或居住在美国的外国人，签署W-9表格。扣缴义务人可能会要求您签字，即使第1、4项, 或以下5表示不同。如属联名户口，则只有第I部分所示的人才应签署(如有需要)。如果是被忽视的实体，则第1行中确定的人必须签字。免收款人，请参阅前面的免收款人代码。签名要求。完成下面第1至5项所示的认证。​

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表格W-9(Rev.10-2018)第5页1.1984年前开立的利息、股息和易货交换账户以及1983年期间被视为活跃的经纪人账户。您必须提供正确的TIN，但您不必在证书上签字。2.1983年后开设的利息、股息、经纪人和易货交换账户，1983年期间被视为不活跃的经纪人账户。您必须在证书上签字，否则将适用备用预扣。如果您受到备用扣缴的限制，并且您只是向请求者提供正确的TIN，则在签署表格之前，您必须划掉证书中的第2项。3.房地产交易。你必须在证书上签字。你可以划掉证书的第二项。4.其他付款。您必须提供正确的TIN，但您不必签署证书，除非已通知您之前提供了错误的TIN。“其他付款”包括在请求人的贸易或业务过程中支付的租金、特许权使用费、货物(商品账单除外)、医疗和保健服务(包括向公司支付的费用)、支付给非雇员的服务费用、为结算支付卡和第三方网络交易而支付的费用、向某些渔船船员和渔民支付的费用、以及向律师支付的毛收入(包括向公司支付的费用)。5.您支付的抵押贷款利息，

购买或放弃担保财产、取消债务、合格的学费计划付款(根据第529条)、能力账户(根据第529A条)、IRA、Coverdell ESA、Archer MSA或HSA缴费或分配，以及养老金分配。您必须提供正确的TIN，但您不必在证书上签字。向申请人提供什么名称和号码4.未成年人的托管账户(《未成年人统一赠与法》)2 5.通常可撤销的储蓄信托(设保人也是受托人)b.根据州法律，设保人-受托人1不是合法或有效信托的所谓信托账户1 6.个人独资或被忽视的实体所有者3 7.可选表格1099下的设保人信托备案方法1(见条例1.671-4(B)(2)(I)(A))此类账户的设保人*：提供以下个人的姓名和SSN：1.个人2.两个或多个个人(联名帐户)，但由FFI开立的帐户除外该帐户的实际所有者或，如果是联合基金，账户上的第一个人1 3.两个或两个以上的美国人(由FFI管理的联合账户)这类账户的每个持有者：给出姓名和姓名：8.被忽略的非个人所有的实体所有者9.有效的信托、财产或养老金信托法律实体4 10.以表格8832或表格2553选择公司地位的公司或有限责任公司11.协会、俱乐部、宗教、慈善、教育、或其他免税组织12.合伙企业或多成员有限责任公司合伙企业13.经纪人或注册代理人此类账户的经纪人或代理人：14.以公共实体(如州或地方政府、学区)的名义在农业部开户, 15.根据表格1041备案方法或可选表格1099备案方法2(见条例1.671-4(B)(2)(I)(B))首先提交信托1名单，并圈出您提供其号码的人的姓名。如果一个联名帐户上只有一个人有SSN，则必须提供该人的号码。2.圈出未成年人的姓名，并提供未成年人的社保号码。3您必须显示您的个人名称，并且您也可以在“业务名称/被忽略的实体”名称行中输入您的业务或DBA名称。你可以使用你的SSN或EIN(如果你有的话)，但美国国税局鼓励你使用你的SSN。4首先列出信托基金、财产信托基金或养老金信托基金的名称。(除非账户名称中没有指明法人实体本身，否则不要提供遗产代理人或受托人的罐头。)另请参阅前面的合伙企业特别规则。*注：授予人亦必须向信托受托人提供表格W-9。注：如果在列出多个姓名时没有圈出姓名，该编号将被视为列出的第一个姓名的编号。保护您的税务记录免受身份盗窃身份盗窃当有人在未经您允许的情况下使用您的个人信息(如您的姓名、SSN或其他识别信息)进行欺诈或其他犯罪时，就会发生身份盗窃。身份窃贼可能会使用您的SSN来获得一份工作，或者可能会使用您的SSN提交纳税申报单来获得退款。要降低风险：·保护您的SSN，·确保您的雇主正在保护您的SSN，以及·在选择纳税人时要小心。如果你的纳税记录受到身份盗窃的影响，并且你收到了美国国税局的通知, 立即回复印在国税局通知或信件上的姓名和电话号码。如果您的纳税记录目前没有受到身份盗窃的影响，但您认为您因钱包或钱包丢失或被盗、可疑的信用卡活动或信用报告而面临风险，请联系美国国税局身份盗窃热线1-800-908-4490或提交表格14039。有关更多信息，请参见Pub。5027，纳税人身份盗窃信息。身份盗窃的受害者如果遇到经济损害或系统性问题，或正在寻求帮助解决尚未通过正常渠道解决的税务问题，可能有资格获得纳税人代言人服务(TAS)的援助。您可以通过拨打TAS免费进箱热线1-877-777-4778或TTY/TDD 1-800-829-4059联系TAS。保护自己免受可疑电子邮件或网络钓鱼计划的影响。网络钓鱼是指创建和使用旨在模仿合法商业电子邮件和网站的电子邮件和网站。最常见的行为是向用户发送电子邮件，谎称自己是一家成熟的合法企业，试图诱骗用户交出将用于身份盗窃的私人信息。​

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Form W-9(Rev.10-2018)第6页访问www.irs.gov/IdentityTheft，了解有关身份盗窃以及如何降低风险的更多信息。美国国税局不会通过电子邮件与纳税人联系。此外，美国国税局不会通过电子邮件要求提供个人详细信息，也不会要求纳税人提供其信用卡、银行或其他金融账户的PIN号码、密码或类似的秘密访问信息。如果您收到一封自称来自美国国税局的未经请求的电子邮件，请将此邮件转发至phish@irs.gov。您也可以向财政部税务监察长(TIGTA)举报滥用IRS名称、徽标或其他IRS财产，电话：1-800-366-4484。您可以通过spam@uce.gov将可疑电子邮件转发至联邦贸易委员会，或通过www.ftc.gov/emaint进行举报。你可以通过www.ftc.gov/idsteft或877-IDTHEFT(877-438-4338)联系联邦贸易委员会。如果你曾经是身份盗窃的受害者，请参见www.entity tytheft.gov和Pub。5027号。隐私法通知国税法第6109条要求您向被要求向美国国税局提交信息申报单的人员(包括联邦机构)提供正确的TIN，以报告向您支付的利息、股息或某些其他收入；您支付的抵押利息；购买或放弃有担保的财产；取消债务；或您向IRA、Archer MSA或HSA做出的贡献。收集此表格的人使用表格上的信息向美国国税局提交信息申报单，报告上述信息。这些信息的常规用途包括将其提供给司法部用于民事和刑事诉讼，以及提供给城市、州、哥伦比亚特区和美国公共财产用于管理其法律。这些信息也可以根据条约向其他国家披露。, 联邦和州机构执行民事和刑事法律，或联邦执法和情报机构打击恐怖主义。无论你是否需要提交纳税申报单，你都必须提供你的TIN。根据第3406条，付款人通常必须扣留一定比例的应税利息、股息和某些其他付款给没有给付款人一罐的收款人。提供虚假或欺诈性信息也可能受到某些处罚。​

 

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