UNITED STATES
SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION
Washington, D.C. 20549
Form 6-K
境外私人发行人报告
PURSUANT TO RULE 13 a
-16 OR 15 d
-16
根据1934年证券交易法
2022年1月
Commission File Number 1-15242
德意志银行公司
(注册人姓名英文翻译)
德意志银行Aktiengesellschaft
Taunusanlage 12
60325 Frankfurt am Main
Germany
(主要执行办公室地址)
2022年1月27日，德意志银行发布了媒体新闻稿、分析师会议演示文稿、年度媒体会议演示文稿和财务数据副刊。在美国以外的地区，德意志银行发布了这些文件，列出了根据欧盟认可的国际财务报告准则(IFRS)编制的结果，包括从2020年起，对未到期存款和有预付选择权的固定利率抵押贷款应用投资组合公允价值对冲会计(“欧盟IFRS”，使用“欧盟分拆”)。在欧盟分拆下采用公允价值对冲会计，以最大限度地减少每一期限利率正负变动的会计敞口，从而减少来自国库活动的报告收入的波动性。使用欧盟国际财务报告准则编制的这些文件作为附件99.1至99.4附于本文件。
出于美国报告的目的，德意志银行还根据国际会计准则委员会(IASB)发布的IFRS编制其媒体发布和财务数据补充版本，该版本不允许使用欧盟分拆(“IASB IFRS”)，但在其他方面与欧盟IFRS相同。使用IASB IFRS编制的媒体新闻稿和财务数据增刊作为附件99.5和99.6附于本文件。
在截至2021年12月31日的三个月期间，欧盟剥离的申请对税前利润产生了1.48亿欧元的积极影响，对利润产生了1.02亿欧元的积极影响。在2020年同期，欧盟剥离计划的实施对税前利润造成了4800万欧元的负面影响，对利润造成了2600万欧元的负面影响。就2021年全年而言，欧盟剥离的申请对税前利润造成了1.28亿欧元的负面影响，对利润造成了8500万欧元的负面影响。在2020年同期，欧盟分拆计划的实施对税前利润产生了1800万欧元的积极影响，对利润产生了1200万欧元的积极影响。本集团的监管资本及其比率亦根据国际会计准则第39号的欧盟分拆版本呈报。对于2021年全年，欧盟剥离的申请对CET1资本比率产生了约2个基点的负面影响，对2020年全年产生了约1个基点的积极影响。在任何给定的时期，欧盟剥离的净影响可能是积极的，也可能是消极的，这取决于被对冲的头寸和对冲工具的公平市场价值变化。
此外，2022年1月26日，德意志银行股份公司发布了一份临时新闻稿，其中包含一份关于资本分配的公告，详见本新闻稿附件99.7。
这份表格6-K的报告包含以下附件：
附件99.1 ：德意志银行于2022年1月27日发布的新闻稿，公布了截至2021年12月31日(欧盟国际财务报告准则)的季度和年度初步业绩。
图表99.2 ：首席执行官Christian Sewing和首席财务官James von Moltke在2022年1月27日德意志银行分析师电话会议上的演讲(欧盟国际财务报告准则)。
图表99.3： 首席执行官Christian Sewing、首席财务官James von Moltke等人在德意志银行2022年1月27日的年度媒体会议上发表演讲(欧盟国际财务报告准则)。
附件99.4 ：财务数据附录2021年第四季度，提供初步结果的详细信息(欧盟IFRS)。
表99.5： 德意志银行于2022年1月27日发布的新闻稿，公布了截至2021年12月31日的季度和年度初步业绩(IASB IFRS)。
附件99.6： 财务数据补充材料2021年第四季度，提供了初步结果的详细信息(国际会计准则IFRS)。
表99.7： 德意志银行于2022年1月26日发布的临时新闻稿，其中包含一项关于资本分配的公告。
此表6-K报表及附件99.5、99.6和99.7以引用方式并入德意志银行第333-258402号注册声明中。展品99.1至99.4未通过引用并入其中。
此处提供的结果是根据国际财务报告准则(IFRS)列报的，是初步的和未经审计的。这些结果并不代表符合《国际会计准则1》和《国际财务报告准则1》的全套财务报表。因此，可能会根据编制2021年全套财务报表的情况对其进行调整。
2
本报告包含前瞻性陈述。前瞻性陈述是不是历史事实的陈述；它们包括关于我们的信念和期望的陈述。本报告中任何陈述我们的意图、信念、期望或预测(以及它们背后的假设)的陈述都是前瞻性陈述。这些声明是基于计划、估计和预测，因为它们目前可供德意志银行管理层使用。因此，前瞻性陈述仅在发表之日起发表，我们没有义务根据新信息或未来事件公开更新其中任何陈述。
前瞻性陈述本身就包含风险和不确定因素。因此，一些重要因素可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中所载的结果大相径庭。这些因素包括我们很大一部分交易收入来自德国、欧洲、美国和其他地方的金融市场的状况，借款人或交易对手的潜在违约，我们战略举措的实施，我们风险管理政策、程序和方法的可靠性，以及我们提交给美国证券交易委员会的文件中提到的其他风险。这些因素在我们提交给美国证券交易委员会的2020年Form 20-F年度报告中有详细描述，报告的第14页至第51页的标题为“风险因素”。可根据要求随时获取本文档的副本，也可以从www.deutsche-bank.com/ir下载。
本报告和我们已经发布或可能发布的其他文档包含非GAAP财务衡量标准。非公认会计准则财务计量是对我们的历史或未来业绩、财务状况或现金流的计量，其包含的调整不包括或不包括在我们的财务报表中根据IFRS计算和列报的最直接可比计量中计入或排除的金额。我们的非GAAP财务指标以及最直接可比的IFRS财务指标的例子如下：
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Non-GAAP Financial Measure |
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最直接可比的IFRS财务指标 |
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调整后税前利润(亏损)， 德意志银行股东应占利润(亏损)，AT1息票后德意志银行股东应占利润(亏损) |
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Profit (loss) before tax |
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不包括特定项目的收入、货币调整基础上的收入、因BGH裁决而放弃的收入调整后的收入 |
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Net revenues |
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与Prime Finance相关的调整成本、不包括改造费用的调整成本、不包括改造费用的调整成本和符合报销条件的费用 |
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Noninterest expenses |
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Net assets (adjusted) |
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Total assets |
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有形股东权益、平均有形股东权益、有形账面价值、平均有形账面价值 |
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Total shareholders’ equity (book value) |
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平均股东权益税后回报率(基于1息票后德意志银行股东应占利润(亏损))，调整后的税后股本回报率措施 |
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Post-tax return on average shareholders’ equity |
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有形股东权益平均税后回报率 |
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Post-tax return on average shareholders’ equity |
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每股已发行基本股票的有形账面价值，每股已发行基本股票的账面价值 |
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Book value per share outstanding |
3
有关非公认会计准则财务计量的说明以及对《国际财务报告准则》下最直接可比财务计量的调整，请参阅(I)本报告附件99.4和99.6第3、7至13页和第17至30页，以及(Ii)2020年年报第428至435页“补充信息(未经审计)：非公认会计准则财务计量”一节(构成我们2020年年度报告20-F表的一部分)。
当用于未来期间时，我们的非公认会计准则财务指标也是前瞻性陈述。我们无法预测或量化《国际财务报告准则》下与这些衡量标准相对应的未来期间最直接可比财务衡量标准的水平。这是因为无法预测此类IFRS财务计量的规模，也无法预测用于根据此类IFRS财务计量计算相关的非公认会计准则财务计量的调整幅度。此类调整(如果有的话)将涉及目前未知的特定事件，在大多数情况下可以是积极的，也可以是消极的，因此无法预测在未来一段时期内，非公认会计准则财务指标将大于还是小于相关的国际财务准则财务指标。
我们的监管资产、风险敞口、风险加权资产、资本及其比率是为监管目的而计算的，并在本文件中根据信贷机构和投资公司审慎要求监管规定(“CRR”)和资本要求指令(“CRD”)(包括最近的修订)进行了阐述。除非另有说明，本文件中提出的我们的CRR/CRD偿付能力指标是根据当前适用的CRR/CRD计算的。在本报告中，我们根据CRR对适用于额外第一级(AT1)资本和第二级(T2)资本的自有基金工具的定义以及基于该定义的数字，包括第一级、总资本和杠杆率，以“全额”为基础提出若干数字。我们计算这类“满载”数字时，不包括现行适用的综合退休制度/综合退休制度所规定的自有基金工具的过渡性(或“逐步实施”)安排。对于CET 1的文书，我们不使用过渡性条款。根据我们的满载方法计算的指标是非GAAP财务指标
我们认为，这些“满载”计算为投资者提供了有用的信息，因为它们反映了我们相对于监管资本标准的进展，以及我们的许多竞争对手一直在“满载”基础上描述计算。由于我们的竞争对手对“满载”计算的假设和估计可能不同，我们的“满载”度量可能无法与竞争对手使用的类似标签的度量进行比较。
关于这些满载的CRR/CRD措施的描述以及与CRR/CRD过渡规则下最直接可比的措施的区别，请参阅(I)本报告附件99.4和99.6的第15、16、28、29和30页，(Ii)我们的《2020年年度报告》第111至128页的“管理报告：风险和资本表现：资本、杠杆率、TLAC和MREL”一节，特别是其中题为“自有资金的发展”和“杠杆率”的小节。和(3)《2020年年报》第435页的“补充信息(未经审计)：非公认会计准则财务措施：监管满载措施”部分。
当用于未来期间时，我们满载的CRR/CRD指标也是前瞻性声明。我们无法预测或量化未来时期最直接可比的过渡性CRR/CRD指标的水平，这些指标将对应于这些满载的CRR/CRD指标。我们管理业务的目的是在满载CRR/CRD措施的基础上实现目标。因此，满载措施和过渡性措施之间的关系可能是不同的，除其他外，将取决于根据未来的商业、经济和其他条件采取的管理行动。
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根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。
Date: January 27, 2022
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By: |
/s/ Brigitte Bomm |
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Name: |
Brigitte Bomm |
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Title: |
Managing Director |
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By: |
/s/ Mathias Otto |
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Name: |
Mathias Otto |
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Title: |
Managing Director and Senior Counsel |
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