美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告 |
截至本财政年度止
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
由_至_的过渡期
佣金文件编号
(注册人的确切姓名载于其章程) |
| 7389 |
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(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
| (主要标准工业 分类编号) |
| (美国国税局雇主 识别码) |
(
(注册人主要执行办公室的地址,包括邮政编码和电话号码,包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券:
每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
不适用。 | 不适用。 | 不适用。 |
根据该法第12(G)条登记的证券:普通股,面值0.001美元
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人,请用复选标记表示。是的☐
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。是的☐
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则405规定必须提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。:
大型加速文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
☒ | 规模较小的报告公司 | ||
新兴成长型公司 |
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如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期,以遵守根据《交易所法案》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告,证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估(15 USC。7262(B)),由编制或出具审计报告的注册会计师事务所提供。
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是
截至2022年3月31日,非关联公司持有的注册人普通股的总市值为$
截至2023年1月4日,
目录表
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第一部分 |
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项目1 | 业务 |
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第1A项 | 风险因素 |
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项目1B | 未解决的员工意见 |
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项目2 | 属性 |
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第3项 | 法律诉讼 |
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项目4 | 煤矿安全信息披露 |
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第II部 |
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第5项 | 注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券 |
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项目6 | 选定的财务数据 |
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第7项 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
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第7A项 | 关于市场风险的定量和定性披露 |
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项目8 | 财务报表和补充数据 |
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项目9 | 会计与财务信息披露的变更与分歧 |
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第9A项 | 控制和程序 |
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项目9B | 其他信息 |
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第三部分 |
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第10项 | 董事、高管与公司治理 |
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项目11 | 高管薪酬 |
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项目12 | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 |
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第13项 | 某些关系和相关交易,以及董事的独立性 |
| 30 |
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项目14 | 首席会计师费用及服务 |
| 30 |
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第四部分 |
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项目15 | 展品和财务报表附表 |
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| 签名 |
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有关前瞻性陈述的警示说明
本报告包含前瞻性陈述。美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)鼓励公司披露前瞻性信息,以便投资者能够更好地了解公司的未来前景,并做出明智的投资决策。这份报告以及我们不时做出的其他书面和口头声明包含这样的前瞻性声明,这些声明根据管理层关于未来事件或业绩的计划和假设列出了预期结果。我们尽可能通过使用诸如“项目”、“相信”、“预期”、“计划”、“预期”、“估计”、“打算”、“应该”、“将”、“可能”或“可能”等词语、未来时态的动词以及表达未来事件或结果的类似含义和不确定性的词语和短语来确定这些前瞻性陈述。有许多我们无法控制的重要因素可能导致实际结果与这些前瞻性陈述预期的结果大相径庭。虽然我们根据各种因素并使用许多假设做出这些前瞻性陈述,但您不能保证这些因素和假设在他们预期的事件在未来实际发生时将被证明是实质性准确的。可能导致我们的实际经营结果和财务状况大不相同的因素在本年度报告的10-K表格中的第1A项“风险因素”下进行了更详细的讨论。
前瞻性陈述是基于我们的信念和假设,使用我们作出这些陈述时可获得的信息。我们告诫您不要过度依赖我们的前瞻性陈述,因为(I)这些陈述既不是对未来事件或情况的预测,也不是对未来情况的保证,(Ii)对未来事件的假设、信念、预期、预测和预测可能与实际结果大不相同。我们没有义务公开更新任何前瞻性陈述,以反映本报告发表之日之后发生的事态发展。
3 |
目录表 |
第一部分
项目1.业务描述
组织
Cytta公司(“Cytta”或“公司”)于2006年5月30日根据内华达州的法律成立。它位于内华达州的拉斯维加斯。自2014年以来,Cytta一直专注于开发和营销基于视频压缩的软硬件产品,使用基于SUPR(高级处理资源利用)视频压缩编解码器/算法的技术和我们的IGAN(事件全球区域网络)事件指挥系统。Cytta目前开发、营销和分销专有视频流产品和服务,以改善企业环境中视频的流传输、消费、传输和存储方式。
Cytta的主要业务重点是开发利用我们的SUPR压缩编解码器/算法、我们的IGAN事件指挥系统(ICS)和我们的相关行业经验的视频流产品和服务。我们利用我们的软件和视频流技术知识,设计和开发创新和有效的基于视频压缩的软件和硬件产品。我们还利用我们的软件和系统集成团队提供技术和咨询服务、专有软件产品、硬件产品来满足客户的需求。Cytta非常重视通过创新、精心设计的高质量产品和服务解决方案来满足客户的需求。
Cytta专有的SUPR情报、监视和侦察(ISR)技术建立在我们SUPR专有视频编解码器的基础上,这是我们产品的核心技术。SUPR专为流媒体高清、4K和更高分辨率的视频而设计,同时显著减少了所需的技术资源。
在紧急情况下,Cytta的IGAN事故指挥系统(ICS)可以无缝地传输和集成所有可用的视频和音频源,从而实现多个视频和音频输入的共享。IGAN ICS引入了即时实时视频和音频态势感知,这对于警察、消防员、急救人员、紧急医务人员、工业、环境和紧急情况、安全、军事以及他们在任何紧急情况下的所有指挥中心都很有价值。
我们创建了先进的视频压缩、视频/音频协作软件和便携式硬件系统,以解决大型市场中的现实问题。我们相信,我们的产品将使世界能够随时随地消费更高质量的视频。我们的最终目标是提供高质量的视频,以至于用肉眼无法分辨出现实,为元宇宙创造出真正的东西。
我们的公司网站位于http://cytta.com/,,我们网站的内容未明确包含在本文中。
公司事务
2020年9月30日,公司向内华达州提交了一份经修订和重新确认的公司D系列优先股指定证书。根据D系列优先股指定证书修正案的条款,公司50,000股优先股被指定为D系列优先股。D系列优先股的每股可转换为一股缴足股款且不可评估的普通股。只要D系列优先股的任何股份仍在发行和流通,其持有人作为一个类别单独投票,有权对所有股东事项进行投票,该等股份数量等于有资格就提交公司股东表决的所有事项进行表决的其他类别公司股本的全部股份总数的两倍。2020年9月30日,公司向公司首席执行官控制的一家公司发行了50,000股D系列优先股,以满足将发行的1,347,894美元的股本。截至2022年9月30日和2021年9月30日,D系列优先股已发行和流通股为5万股。
2021年6月2日,该公司向内华达州提交了一份指定证书。根据指定证书的条款,13,650,000股(于2021年6月10日修订)被指定为E系列优先股。E系列优先股的每股可在任何时候由持有者转换为一股缴足股款和不可评估的普通股。只要E系列优先股的任何股份仍在发行和流通,其持有人作为一个类别单独投票,有权在提交公司股东表决的所有事项上投票一股。在截至2021年9月30日的年度内,公司以每股0.05美元的价格出售了13,650,000股E系列优先股,获得了682,500美元。截至2021年9月30日,已发行和已发行的E系列优先股有13,650,000股。在截至2022年9月30日的年度内,公司将E系列优先股的13,650,000股转换为13,650,000股普通股。截至2022年9月30日,无E系列优先股发行和流通股。
4 |
目录表 |
2021年11月24日,该公司向内华达州提交了一份指定证书。根据指定证书的条款,59,270,000被指定为F系列优先股。F系列优先股的每股可在任何时候由持有者转换为一股缴足股款和不可评估的普通股。只要F系列优先股的任何股份仍在发行和流通,其持有人作为一个类别单独投票,有权在提交公司股东表决的所有事项上投票一股。当普通股的股票连续二十(20)个交易日的收盘价至少为0.20美元时,F系列优先股自动转换为普通股。在截至2022年9月30日的年度内,公司以每股0.05美元的价格出售了59,270,000股F系列优先股,并获得了2,963,750美元的收益;在截至2022年9月30日的年度内,公司将59,270,000股F系列优先股转换为59,270,000股普通股。截至2022年9月30日,没有F系列优先股发行和流通股。
产品
SUPR(加工资源高级利用)产品
Cytta的专有、安全的视频压缩技术与常见的开放标准编解码器/算法相比,提供了我们认为是HD/4K/8K的卓越流媒体。SUPR是一种完全独特的、全新的设计,它是一种用于视频压缩的专利软件编解码器/算法,其运行方式不同于基于MPEG的编解码器/算法(H.264、H.265、VP9)。在其他视频压缩解决方案无法运行或表现不佳的带宽挑战环境中,SUPR表现得格外出色。
SUPR为机载ISR(情报、监视和侦察)应用提供视频流,包括视频流传输到视线之外的环境。通过在飞机上使用启用SUPR的编码器,视频可以安全地以高清晰度流传输到启用SUPR的解码器。与基于MPEG的视频压缩解决方案相比,SUPR具有以下技术优势:
| · | 在较低的带宽中获得清晰和卓越的图像 |
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| · | 无损视频流 |
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| · | 更低的视频延迟 |
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| · | 专有视频流 |
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| · | 与基于MPEG的编解码器/算法(H.264、H.265、VP9)和替代方案相比,块效应和像素化问题的实例更少 |
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| · | 处理器运行效率更高(与基于MPEG的编解码器/算法(H.264、H.265、VP9)相比,SUPR仅利用2%的每像素计算) |
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| · | 由于处理器密集度较低,计算机在压缩期间运行的温度较低 |
IGAN(突发事件全球局域网)产品
IGAN(事故全球区域网络)ICS(事故指挥系统)系统旨在通过一个统一的安全通信系统传输由多个语音和视频流组成的低延迟且可供多方观看的通信。IGAN将所有相关的视频和音频无缝地串流到单个网络(或移动应用程序)界面中。它被设计为日常操作的通用界面,或者可以扩展到在紧急情况下支持来自不同组织的数百名参与者。IGAN将人与人、人与团体联系在一起,并促进独立于设备或位置的会议。IGAN提供分布式且易于定制的解决方案,可将多个地点的不同通信系统集成到一个无缝且可快速重新配置的解决方案中。
5 |
目录表 |
IGAN的分布式平台架构允许单独的通信系统位于任何可以建立网络连接的地方,并且可以从任何位置或多个位置控制这些系统的互联。强大的平台是完全冗余的,因此如果站点丢失,会立即建立备份。IGAN是一款IP软件多通道/多接入通信和战术会议解决方案,适用于专业和关键任务应用。该解决方案高度可扩展到多个用户,并支持多种渠道和会议。
IGAN是一款安全、先进的ICS(事故指挥系统),提供低延迟、多方向通信,集成了多个视频和语音设备,包括摄像机、智能手机、平板电脑、计算机、车载摄像头和双向无线电。IGAN是一个视频协作工具,当需要集成来自SUAS(小型无人机系统)、无人驾驶飞机操作和任何其他视频源的视频源时。IGAN旨在实时上传视频提要。然后,它允许远程参与者不仅可以看到低延迟的远程航空视频,还可以指导飞行和其他源视频指令,例如对目标或检查区域的视频缩放。
IGAN ICS系统驻留在Cytta的安全云中,也可以私有托管在客户的服务器上。IGAN托管架构通过两种方式提供:
| · | Cytta云;我们在其中管理(但不存储)日常操作。 |
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| · | 客户托管;我们为客户提供与IGAN软件完全集成的独立服务器,或者我们可以安装在客户网络中的现有服务器上。IGAN还可以安装在移动指挥车中,使其成为远程事件通信的完全移动解决方案。 |
IGAN通过Cytta的安全云运行,提供安全的FIPS(联邦信息处理标准)140-2,并符合CJIS(刑事司法信息服务)标准。
IGAN具有以下技术优势:
| · | 使用高级压缩和SIP(会话发起协议)技术创建用于共享视频和语音的统一通信系统。 |
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| · | 不需要任何客户端应用程序。使用Web浏览器加入IGAN会话。 |
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| · | 多设备灵活性,可以添加任何视频设备、双向无线电等 |
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| · | 提供安全的FIPS 140-2和CJIS合规性 |
CyTTA产品线
视频压缩和流媒体产品线由三种主要类型的产品组成,每种产品都针对向客户销售和支持客户的不同阶段。
定制软件开发
定制软件开发是一种专业的服务产品。使用软件开发和产品管理人员,创建的解决方案要么基于套装系统(因此是现有产品的扩展),要么是旨在独立工作或可能与其他套装产品一起工作的新工作流系统。定制软件的开发也是为了向客户的系统添加未来的支持,这些支持不是通过标准产品升级或后续产品开发来解决的。最近的例子包括向客户的SUPR软件硬件产品添加特定的配置文件。我们的定制软件解决方案与套装系统兼容,这是通过使用通用的底层软件平台实现的。
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软件维护计划(SMPS)
我们的产品遵循高端软件系统的行业标准。SMP(软件维护计划)由以下服务承诺和软件升级组成:
| · | 电话、电子邮件和后台技术支持 |
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| · | 现场故障排除 |
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| · | 软件维护版本 |
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| · | 软件升级 |
集成便携式硬件/软件系统
我们的组合产品旨在创建完整和集成的系统,这些系统在市场上销售,以提供满足客户需求的完整便携解决方案。我们的硬件/软件集成产品为高清、4K和4K+无线视频直播带来了优势,并为多个行业带来了集中式视音频交互系统。
竞争
现有的和新的竞争对手可能能够比我们更早或以更低的成本开发和推出更好或更可取的产品。此外,我们目前和潜在的一些竞争对手拥有比我们更长和/或更成熟的运营历史、更丰富的行业经验、更高的知名度、更成熟的客户基础,以及比我们更多的财务、技术、营销和其他资源。为了具有竞争力,我们必须迅速有效地应对技术变革、不断发展的标准和法规以及竞争对手的创新带来的挑战,不断努力改进我们的产品设计,提升我们的产品,以及改善和增加我们的营销和分销渠道。竞争的加剧可能会导致我们产品的可取性降低,客户对我们产品的使用减少,市场份额和品牌认知度的丧失,以及我们产品的预期收入减少。我们不能向您保证,我们将能够成功地与当前和未来的竞争对手竞争。我们面临的竞争压力可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生实质性的不利影响。
知识产权
我们于2013年从现任首席技术官Michael Collins那里获得了原始的SUPR压缩编解码器/算法以及相关的行业知识和经验。我们目前的SUPR软件编解码器/算法视频压缩技术由Cytta全资拥有,并在所有产品配置中出售和许可给客户,没有任何障碍或限制(正常软件安全要求除外)。
研究与开发
为了保持我们的持续创新水平,公司进行了大量的内部研发项目。此外,我们客户的独特需求和应用要求我们进行研发和工程设计,以便为他们提供所需的解决方案和产品。
员工
我们目前在美国雇佣了七(7)名独立承包商来开展我们的业务。该公司与各种独立承包商和顾问签订合同,以满足其他需求,包括会计、投资者关系、业务发展、许可和其他公司职能,并可能随着我们扩大活动和将新项目推向市场而进一步增加员工。
第1A项。风险因素
我们是一家较小的报告公司,不需要在本项目下包括披露信息。然而,以下重要因素可能会导致我们的实际经营结果与本年度报告中以Form 10-K格式作出的或管理层不时在其他地方陈述的前瞻性陈述所表明或建议的结果大不相同。
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目录表 |
有许多各种各样的风险,既有已知的,也有未知的,它们可能会阻碍我们实现目标。如果这些风险中的任何一项实际发生,我们的业务、财务状况或经营结果可能会受到重大不利影响。在这种情况下,我们普通股的交易价格可能会下降,投资者可能会损失他们的全部或部分投资。
人们对我们作为一家持续经营的企业继续下去的能力有很大的怀疑。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的年度内,公司持续亏损,截至2022年9月30日,公司累计亏损超过27,000,000美元。这些条件因素使人们对我们能否继续作为一家持续经营的企业继续运营产生了极大的怀疑。我们继续经营下去的能力取决于我们能否产生足够的现金流来为运营提供资金,并减少运营费用。我们的业务战略可能无法成功解决这些问题。如果我们不能继续经营下去,我们的股东可能会失去他们的全部投资。
我们的增长计划是基于管理层对未来可能发生的事情的预测,而这种预测可能不会发生。
我们的增长计划是基于管理层对估计的可用现金流、费用、收入、收入对利润的预测、扣除利息、税项和折旧前的收益、销售周期时间和其他预期经济表现的衡量标准。这些预测是在管理层对未来可能发生的事情的看法下做出的,而不是基于历史预测。对未来事件的预测或预测可能不会发生,实际结果可能与这些前瞻性陈述中表达或暗示的结果大不相同。
我们缺乏运营/销售历史,因此很难评估我们未来的前景。
本公司成立于2006年5月30日。自2009年7月以来,该公司几乎所有的努力都致力于设计和开发其技术和产品。该公司目前从销售其产品中获得的销售收入有限。因此,本公司的经营历史有限,因此很难评估本公司的业务和未来前景。投资者应根据公司在竞争激烈的市场推出新产品时经常遇到的风险和不确定因素来考虑和评估公司的前景。
如果我们不执行我们的商业计划,投资者可能会失去他们的全部投资。
我们的前景必须考虑到公司在发展初期经常遇到的风险、不确定因素、费用和困难。这些风险包括但不限于竞争、缺乏持续的收入来源、竞争的市场环境以及缺乏品牌认知度。如果我们不能为我们提议的业务实施和创建运营基础,我们可能会被迫停止运营,在这种情况下,投资者可能会失去他们的全部投资。
遵守不断变化的公司治理和公开披露法规可能会导致额外的费用。
与公司治理和公开披露相关的不断变化的法律、法规和标准,包括2002年的萨班斯-奥克斯利法案、新的美国证券交易委员会法规和场外交易链接规则,以及管理我们技术和数据保护的法规,正在给我们这样的公司带来不确定性。这些新的或变化的法律、条例和标准由于缺乏特殊性,在许多情况下可能会受到不同的解释,因此,随着监管机构和理事机构提供新的指导意见,它们在实践中的适用可能会随着时间的推移而演变,这可能导致关于遵约事项的持续不确定性,以及不断修订披露和治理做法所需的更高成本。此外,虽然我们的业务在州和联邦一级的监管有限,但此类监管的任何变化都可能对我们的业务产生不利影响。此外,我们的客户通常是受到严格监管的政府或政府机构,他们向我们付款的能力或我们提供服务的能力可能会受到适用于他们的法规和法律变化的影响,这些变化限制了他们与之签订合同的供应商类型。我们致力维持高标准的企业管治和公开披露。因此,我们打算投入资源来遵守不断变化的法律、法规和标准,这种投资可能会导致一般和行政费用的增加,并将管理时间和注意力从创收活动转移到合规活动上。如果我们为遵守新的或更改的法律、法规和标准所做的努力,由于实践方面的含糊不清而与监管机构的预期活动不同,我们的业务可能会受到实质性的影响,我们的声誉可能会受到损害。
8 |
目录表 |
我们将需要额外的资金来实现我们的商业战略。
我们需要大量的营运资金来为我们的业务发展计划提供资金,我们预计至少在未来六(6)个月内,来自运营的现金流将出现显著的负增长。我们目前估计,到2023年3月31日,目前的可用资本将足以满足我们的预期资本需求。根据我们业务在此期间产生的销售额,我们还预计有可能不得不筹集额外资金,以实现我们的计划和实现我们的近期和长期业务战略。这些额外的资金可能将通过发行公司的债券和/或股权融资来筹集。如果我们无法在我们可以接受的条件下筹集这些额外资金,我们将被要求限制用于继续我们的产品开发活动和扩大我们的销售和营销业务的支出,减少我们的劳动力,或者寻找其他方式以对公司不利的条款为我们的业务提供资金。任何此类行动都将损害我们的产品开发和扩张计划,减少潜在收入,增加运营亏损,并对公司价值产生不利影响。
我们的成功取决于市场对我们技术产品的接受程度。
我们创造收入的能力将在很大程度上取决于我们吸引足够数量的用户使用该公司的IGAN ICS和SUPR ISR视频压缩产品的能力。如果我们不能成功地将我们的产品推向目标市场,并获得足够数量的用户,未来的任何收入都将受到重大影响。此外,任何对我们产品的需求或市场接受度产生不利影响的因素都可能大幅减少我们的收入,并导致市场对我们公司及其产品的负面印象。
我们面临着激烈的竞争。
我们相信,我们的成功将在很大程度上取决于在我们的竞争对手推出更先进的竞争产品之前,我们的IGAN ICS和SUPR ISR压缩产品能否被市场接受。然而,现有的和新的竞争对手可能能够比我们更早或以更低的成本开发和推出更好或更可取的产品。此外,我们目前和潜在的一些竞争对手拥有比我们更长和/或更成熟的运营历史、更丰富的行业经验、更高的知名度、更成熟的客户基础,以及比我们更多的财务、技术、营销和其他资源。为了具有竞争力,我们必须迅速有效地应对技术变革、不断发展的标准和法规以及竞争对手的创新带来的挑战,不断努力改进我们的产品设计,提升我们的产品,以及改善和增加我们的营销和分销渠道。竞争的加剧可能会导致我们产品的可取性降低,客户对我们产品的使用减少,市场份额和品牌认知度的丧失,以及我们产品的预期收入减少。我们不能向您保证,我们将能够成功地与当前和未来的竞争对手竞争。我们面临的竞争压力可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生实质性的不利影响。
如果我们不建立品牌知名度和品牌忠诚度,我们的业务可能会受到影响。
部分由于我们的许多竞争对手拥有大量的资源,我们获得并保持相当大的市场份额的机会可能有限。随着我们市场竞争的加剧,品牌认知度的重要性将会增加。我们品牌的成功推广和定位将在很大程度上取决于我们营销努力的有效性,我们以有竞争力的价格提供可靠和令人满意的产品的能力,以及客户对我们产品价值的看法。如果我们计划的营销努力无效或如果客户看法发生变化,我们可能需要增加我们在客户中创建和维护品牌知名度和忠诚度的财务承诺,这可能会转移我们业务其他方面的财务和管理资源,或导致我们的运营费用与收入不成比例地增加。这将导致我们的业务和经营业绩受到影响。
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目录表 |
我们的成功在很大程度上取决于少数人的持续努力,以及我们吸引、留住和激励新人员扩大我们业务的能力。
我们在很大程度上依赖于我们现有管理团队的持续服务和业绩,我们目前没有与他们签订正式的雇佣协议,也不能保证他们未来会继续受雇于我们。我们目前任何非长期管理团队的服务损失都可能损害我们的业务和财务状况,运营结果可能会受到影响。我们的成功还将取决于我们吸引、聘用、培训、留住和激励其他熟练的技术、管理、销售和营销以及业务发展人员的能力。对这类人员的竞争非常激烈。如果我们不能成功地吸引、吸收和留住足够数量的合格技术、管理、销售和营销、业务开发和行政人员,我们管理、维持和扩大业务的能力可能会受到影响。
供应限制可能会对我们的运营产生不利影响。
我们的业务战略在很大程度上取决于在我们产品的设计、更新和创造中使用的创意和技术合同工的成本是否有相对稳定的价格。作为一家小公司,我们在与这些第三方打交道时,在交货的及时性、成本或供应或服务的质量或数量方面可能没有太大的筹码。我们无法获得足够数量和/或及时和/或具有成本效益的优质供应或服务,可能会对我们的财务业绩产生重大不利影响。
我们的成功在很大程度上取决于我们开发和推出创新和有竞争力的产品的能力。我们的竞争能力以及实现和保持盈利的能力在很大程度上取决于我们通过获得和执行专利权、获得商标和版权保护、维护我们的商业秘密以及在不侵犯他人知识产权的情况下运营来保护我们的产品设计的能力。
我们还依赖商业秘密保护我们的机密和专有信息。该公司通过访问控制以及与员工、顾问和顾问签订的保密和保密协议来保护其商业秘密。然而,这些协议可能会被违反,而公司可能没有足够的补救措施来应对这种违反。此外,公司的商业秘密可能会为竞争对手所知或独立开发。因此,不确定本公司对商业秘密保护的依赖是否足以保护其机密和专有信息。
我们获得并捍卫我们的专利地位以及保护我们的商业秘密的能力将对公司的成功产生重大影响。尽管我们打算寻求专利保护,并积极执行任何已发布的专利,以防止第三方的侵权行为,但我们这样做的能力取决于我们的财务状况。这样的努力通常既耗费时间,又消耗大量的财政资源。如果第三方挑战公司的专利,要求公司的任何知识产权(包括但不限于设计专利)的所有权,利用公司的专利或其他知识产权制造有竞争力的产品,或以任何其他方式侵犯公司的专有权,公司的大量资源,无论是时间还是金钱,都可能被消耗。如果针对本公司的任何侵权索赔以不利的方式解决给本公司,我们可能被(A)禁止制造或销售我们的产品,(B)被要求支付损害赔偿金,(C)被要求开发新的设计,和/或(D)被要求获得侵权索赔的知识产权许可证。如果需要,这些许可证可能不会以可接受的或商业上合理的条款提供,或者根本不会提供。因此,无论是我们对第三方提起的知识产权索赔,还是其他人对我们提出的索赔,都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响。
一小部分公司高管和董事控制着公司的大部分控制权。
截至2023年1月5日,公司的高管和董事实益拥有公司约29%的已发行普通股。此外,我们还向我们的首席执行官兼董事会成员加里·坎贝尔发行了50,000股D系列优先股,这些股票使坎贝尔先生有权获得公司所有已发行股本总投票权的三分之二。凭借这种股权,我们的首席执行官能够控制公司董事会成员的选举,并对公司的事务进行总体控制。这种所有权集中还可能产生延迟、威慑或阻止公司控制权变更的效果,否则可能有利于股东。不能保证该等董事不会产生利益冲突,或该等冲突会以对本公司有利的方式解决。
10 |
目录表 |
我们的高级管理人员和董事可能存在利益冲突。
我们的高级管理人员和董事将在他们认为必要的时间内投入到公司的业务和事务中。在大多数公司中,高级管理人员、董事和投资者之间存在着某些固有的冲突,这些冲突无法完全缓解。我们的董事和高级管理人员在其他业务中拥有权益,并/或为他们的个人利益和账户提供咨询或其他服务。由于高级管理人员和董事将从事独立于公司的运营,其中一些活动可能与公司的活动相冲突。因此,高级管理人员和董事的决定可能有利于他们自己的业务或与他们有关联的其他业务,而不是公司的业务。公司的高级管理人员和董事除了参与公司的活动外,还可以自由地为自己的帐户从事一般业务。
我们保护知识产权的能力对我们的运营至关重要.
我们的成功在很大程度上将取决于我们维护知识产权和保护我们的产品和工艺的能力,以便保护我们的商业秘密和专有技术,建立品牌标识,并在不侵犯美国和其他国家/地区第三方专利、商标或专有权利的情况下运营。其他人也有可能成功地起诉该公司侵犯他们在这类技术上的权利。在任何一种情况下,这种诉讼都可能既昂贵又耗时,而且可能被资金雄厚的对手用作耗尽像我们这样的小企业的资源的一种战略。我们的竞争对手也有可能在不侵犯我们知识产权的情况下,使用能够提供相同最终结果的技术来开发产品。未能获得或随后失去我们的知识产权保护可能会严重损害我们的业务。
我们的产品可能会过时。
我们的技术和产品的技术过时总是有可能的。我们不能保证我们的竞争对手不会使用类似的流程和营销策略开发相关产品,也不能保证他们不会开发比我们正在开发或将开发的任何技术和产品更有效的技术和产品。我们的竞争能力将取决于技术和产品的持续及时改进和发展。我们不能保证我们能够跟上技术发展的步伐,也不能保证我们的产品不会过时。
我们最初推出的产品可能会导致未来成本的增加。
由于我们仍处于将我们最初的SUPR和IGAN产品推向市场的初始阶段,我们不知道是否会出现设计缺陷或编程问题,我们目前还不知道这些缺陷或问题,但客户可能会发现哪些问题可能会推迟未来的销售,或导致产品重新设计、召回或维修,最终失去市场份额,任何这些问题都可能对我们的财务业绩产生实质性的不利影响。
困难的经济状况可能会损害我们的业务。
冠状病毒大流行及其造成的社会混乱可能继续对我们的运营、供应链和分销系统以及对我们产品和服务的需求产生不利影响。在新冠肺炎大流行之后,全球、国家和地方的经济状况继续具有挑战性。尽管美国一些地区和一些国家的经济似乎正在复苏,但我们无法预测经济状况改善的程度和时间,这将导致对我们的软件的更大需求。随着我们的生命科学客户寻求削减成本,特别是在经济状况延长或恶化的情况下,持续的经济低迷可能会导致对我们软件的需求下降,从而对我们未来的业务产生不利影响。此外,这种糟糕的经济状况可能会对我们获得资本的机会产生不利影响,这是我们继续运营所需的,因为我们的营运资本水平相对较低。
我们的业务有赖于我们有能力有效地投资、改进和妥善维护我们的信息技术和其他业务系统的不间断运行和数据完整性。
我们的业务高度依赖于维护有效的信息系统,以及我们用来服务客户、支持客户和运营业务的数据的完整性和及时性。由于我们收集和管理的数据量很大,系统中的硬件或软件故障或错误可能会导致数据丢失或损坏,或导致我们收集的信息不完整或包含重大不准确。如果我们的数据因欺诈或其他错误而被发现不准确或不可靠,或者如果我们或我们聘用的任何第三方服务提供商未能有效维护信息系统和数据完整性,我们可能会遇到运营中断,这可能会影响我们的参与者和提供商,并阻碍我们提供服务、留住和吸引参与者、管理我们的参与者风险概况、建立准备金、及时准确地报告财务结果和维护监管合规等能力。
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目录表 |
我们的资讯科技策略和执行对我们的持续成功至为重要。我们必须继续投资于长期解决方案,使我们能够预测参与者的需求和期望,增强参与者体验,在市场中发挥差异化作用,并防范网络安全风险和威胁。我们的成功在很大程度上取决于保持现有技术系统的有效性,并继续以具有成本效益和资源效益的方式提供支持我们业务流程的技术系统,包括通过保持与第三方技术提供商的关系。越来越多的监管和立法改革将对我们的信息技术基础设施提出更多要求,这可能会对与我们的战略举措相关的其他项目的可用资源产生直接影响。此外,最近更多参与者参与医疗保健的趋势需要新的和增强的技术,包括更复杂的移动设备应用程序。技术之间的互联互通正变得越来越重要。我们未能有效地投资并妥善维护我们的信息技术和其他业务系统的不间断运行和数据完整性,可能会对我们的运营结果、财务状况和现金流产生不利影响。
我们的普通股将受美国证券交易委员会的“细价股”规则约束,我们证券的交易市场将受到限制,这将使我们的股票交易变得繁琐,并可能降低对我们股票的投资价值。
我们将遵守美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)采纳的细价股规则,该规则要求经纪商在进行细价股交易前向客户提供广泛的信息披露。这些披露要求可能会导致我们普通股的交易活动减少,这很可能会使我们的股东难以出售他们的证券。
根据细价股规例,经纪交易商向任何非既定客户或认可投资者出售细价股,必须就购买者作出特别适合的决定,并必须在出售前取得购买者对交易的书面同意,除非经纪交易商获豁免。一般来说,个人净资产超过1,000,000美元,或个人年收入超过200,000美元,或与其配偶一起超过300,000美元,被视为合格投资者。此外,根据细价股规例,经纪交易商须:
| · | 在任何涉及细价股的交易之前,除非经纪自营商或该项交易获得豁免,否则应交付美国证券交易委员会编制的有关细价股市场的披露明细表; |
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| · | 披露支付给经纪交易商和我们的注册代表的佣金以及证券的当前买入和要约报价; |
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| · | 每月发送报表,披露与客户帐户中持有的细价股有关的最新价格信息、该帐户的价值以及有关细价股有限市场的信息; |
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| · | 在客户账户中进行任何细价股票交易之前,作出一份特别的书面决定,确定细价股票是买家的合适投资,并收到买家对交易的书面同意 |
由于这些规定,经纪交易商在试图出售我们普通股的股票时可能会遇到困难,这可能会影响出售股东或其他持有人在二级市场出售其股票的能力,并产生减少二级市场交易活动的效果。这些额外的销售惯例和披露要求可能会阻碍我们证券的销售。此外,我们证券的流动性可能会减少,我们证券的价格也会相应下降。我们的股票很可能会受到这种细价股规则的约束,我们的股东很可能会发现很难出售他们的证券。
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目录表 |
投资者可能永远不会收到现金分配,这可能导致投资者从他或她的投资中获得很少或没有回报。
分配由我们的董事会全权决定。我们不知道,一旦我们拥有更具生产力的业务,我们将产生多少现金,如果有的话。现金分配得不到保证,我们可能永远无法进行分配。
我们已经发行了D系列优先股,其持有者拥有比我们普通股投资者更高的权利。
我们已经向首席执行官兼董事会成员加里·坎贝尔发行了50,000股D系列优先股。虽然D系列优先股的每股可以转换为一股全额支付和不可评估的普通股,但D系列优先股是超级有投票权的优先股。只要D系列优先股的任何股份仍在发行和流通,其持有人(作为一个类别单独投票)有权就所有股东事项投票,该等股份总数等于有资格就提交本公司股东表决的所有事项表决的其他类别公司股本的全部股份总数的两倍,这意味着D系列优先股持有人拥有与公司股本相关的总投票权的三分之二。
我们的股票可能交易清淡,股价波动很大,股价很低,流动性很低。
我们的股价可能会随着几个因素的大幅波动而波动,这些因素包括潜在投资者对我们的经营结果的预期感觉;竞争加剧;以及我们是否有能力创造未来的收入。此外,我们的股价可能会受到与我们的经营业绩无关或不成比例的因素的影响。我们的股价可能会受到一般经济、政治和市场状况的影响,例如经济衰退、利率、大宗商品价格或国际货币波动。此外,在场外交易的股票通常成交清淡,波动性很大,分析师不会跟踪。这些不在我们控制范围内的因素可能会对我们的股价产生实质性影响。
我们未来可能需要出售股票,这将导致我们现有股东的股权被稀释。
我们可以通过出售我们的普通股来寻求额外的资金。这将对我们的股东造成稀释效应,从而减少他们在Cytta的百分比所有权权益。这种稀释效应的程度将取决于我们未来为获得所需资金而必须发行的股票数量。向新股东出售额外股份将降低现有股东的所有权地位。如果我们出售额外的股份,每股已发行普通股的价格可能会下降。
由于我们的证券受细价股规则的约束,您可能难以转售您的股票。
我们的股份是“细价股”以及1934年《证券交易法》第15(D)节,该节对经纪商/交易商施加了额外的销售实践要求,包括:披露和确认报价;披露经纪商/交易商获得的补偿;以及提供月度账目报表。对于我们证券的销售,经纪商/交易商必须做出特别的适宜性决定,并在销售之前收到客户的书面协议。实施上述额外的销售做法可能会对股东处置其股票的能力产生不利影响。
当前和未来的法律行动将导致我们的成本增加。
2020年11月24日,李·斯科布洛(原告)向内华达州克拉克县州地区法院提起诉讼,将塞塔列为被告。原告称,该公司违反了一项协议。2021年1月15日左右,被告在诉讼中提出了答辩和反诉,并辩称,事实上,原告欠Cytta的钱违反了早先的一项有限范围和期限的服务协议,并对他在向某些人或实体发送的各种通信中诽谤Cytta承担责任。管理层一直在对此事进行激烈的争辩。2022年6月进行了长凳审判,法院尚未做出裁决。
除上述事项外,目前并无针对本公司或本公司或其任何财产的法律诉讼待决,据本公司所知亦无任何此等法律程序拟进行。然而,上述法律程序和未来的任何其他法律行动将导致辩护成本的变化,预计与公司历史上发生的法律费用相比将增加。此外,由于经营上市公司的合规成本增加,以及实施公司扩张业务计划可能需要的法律工作,公司预计未来法律咨询成本将普遍增加。
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目录表 |
在投资者发生生命危机的情况下,董事会不得从投资者手中回购股票。
如果发生危机,如投资者配偶或家庭成员死亡,应投资者的要求,董事会可以开会讨论从投资者手中回购股票的可能性,但不是必须这样做。
所有这些风险都是不确定的,可能还有其他我们没有识别的风险。
我们试图确定我们认为对我们的业务最重要的风险,但我们不能预测是否或在多大程度上可能实现任何此类风险,也不能保证我们已经确定了可能出现的所有可能风险。投资者在对我们的普通股作出投资决定之前,应仔细考虑所有这些风险因素。
您可能对有关我们业务的信息的访问权限有限,因为在某些情况下,我们向美国证券交易委员会提交定期报告的义务可能会自动暂停。
除非我们以8-A表格提交注册声明(我们没有义务提交),否则我们将不会是一家全面报告公司,而只会遵守1934年证券交易法(“交易法”)要求我们向美国证券交易委员会提交定期报告(即年度、季度和重大事件)的有限报告要求,这些报告将立即供公众查阅和复制。我们将不需要向证券持有人提供委托书,我们的董事、高级管理人员和主要实益拥有人也不需要根据交易所法案第16条向美国证券交易委员会报告他们对证券的实益所有权。此前,拥有500多名登记在册的股东和1000万美元资产的公司必须根据《交易法》进行注册。然而,JOBS法案将最低股东门槛从500人提高到2,000人或非“认可投资者”的500人,不包括员工在计算股东门槛时根据员工股票激励计划获得的证券。这意味着,除非我们提交8-A表格,否则获取有关我们业务和运营的信息可能会受到限制。
由于我们上一次向美国证券交易委员会提交的注册声明于2021年10月18日生效(美国证券交易委员会于2021年11月2日宣布生效),我们必须遵守上述交易所法案的有限报告要求(即年度、季度和重大事件)。除了在我们的注册声明生效的财年(截至2022年9月30日的财年),如果我们的股东少于300人,并且没有提交8-A表格的注册声明(我们没有义务提交),根据交易法第15(D)条,即使是这些有限的报告义务也将自动暂停。届时,我们将不再有义务向美国证券交易委员会提交定期报告,您对我们商业信息的访问将受到更大限制。
项目1B。未解决的员工评论。
没有。
项目2.财产
我们不拥有任何房地产或其他财产。我们的公司总部位于内华达州拉斯维加斯西撒哈拉大道5450W,300A套房,邮编:89146。该公司在该地址约500平方英尺的租赁空间内管理所有业务。
第3项.法律程序
2020年11月24日,李·斯科布洛(原告)向内华达州克拉克县州地区法院提起诉讼,将塞塔列为被告。原告称,该公司违反了一项协议。2021年1月15日左右,被告在诉讼中提出了答辩和反诉,并辩称,事实上,原告欠Cytta的钱违反了早先的一项有限范围和期限的服务协议,并对他在向某些人或实体发送的各种通信中诽谤Cytta承担责任。管理层一直在对此事进行激烈的争辩。2022年6月进行了长凳审判,法院尚未做出裁决。
除上述事项外,吾等并不知悉吾等为当事人或吾等之任何财产为标的之法律诉讼,该等诉讼仍在进行中、受到威胁或考虑,或任何不符合本公司利益之判决。
第四项矿山安全信息披露
不适用。
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目录表 |
第II部
项目5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券
市场信息
该公司的普通股目前在场外交易市场集团公司的OTCQB层交易,代码为“CYCA”。2023年1月4日,我们普通股的收盘价为0.084美元。
本公司的转让代理机构为证券转让公司。它位于德克萨斯州普莱诺市北达拉斯公园大道2901号,380套房,邮编:75093。其电话号码是(469)633-0101。它的网站是www.stcfer.com。
持有者
截至2022年9月30日,公司共有379,760,670股普通股已发行和流通,249名登记持有者持有。
最近出售的未注册证券
2021年10月21日,公司向一名顾问发行了100万股限制性普通股,以换取向公司提供的咨询服务。这些股票的估值为每股0.1423美元。
2021年10月21日,公司向一名顾问发行了100万股限制性普通股,以换取向公司提供的咨询服务。这些股票的估值为每股0.116美元。
2021年10月21日,公司向一名顾问发行了50万股限制性普通股,以换取向公司提供的咨询服务。这些股票的估值为每股0.116美元。
2021年10月21日,公司向一名顾问发行了50万股限制性普通股,以换取向公司提供的咨询服务。这些股票的估值为每股0.1028美元。
2021年11月3日,公司向一名顾问发行了25万股限制性普通股,以换取向公司提供的咨询服务。这些股票的估值为每股0.12美元。
2021年11月3日,公司向一名顾问发行了100万股限制性普通股,以换取向公司提供的咨询服务。这些股票的估值为每股0.16美元。
2021年11月3日,公司向一名顾问发行了200万股限制性普通股,以换取向公司提供的咨询服务。这些股票的估值为每股0.1502美元。
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目录表 |
2021年11月3日,公司发行了909,091股限制性普通股,以支付向公司提供的服务的应付账款。这些股票的估值为每股0.33美元。
2021年12月31日,公司在转换F系列优先股59,270,000股后,发行了59,270,000股普通股。下表概述了出售的F系列优先股,以及将59,270,000股F系列优先股转换为59,270,000股普通股的情况。
F系列优先股 |
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| 转换为普通股 |
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销售日期 |
| 投资者 |
| 购入的股份 |
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| 每股价格 |
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| 收到的收益 |
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| 发布日期 |
| 已发行股份 |
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11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
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| 1,400,000 |
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| $ | 0.05 |
|
| $ | 70,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 1,400,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 400,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 20,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 400,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 600,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 30,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 600,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 400,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 20,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 400,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 400,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 20,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 400,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 1,000,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 50,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 1,000,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 1,000,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 50,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 1,000,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 500,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 25,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 500,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 500,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 25,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 500,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 1,000,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 50,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 1,000,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 1,000,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 50,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 1,000,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 500,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 25,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 500,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 400,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 20,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 400,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 2,000,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 100,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 2,000,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 400,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 20,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 400,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 400,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 20,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 400,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 1,000,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 50,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 1,000,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 400,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 20,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 400,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 2,000,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 100,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 2,000,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 400,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 20,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 400,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 2,000,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 100,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 2,000,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 500,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 25,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 500,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 4,000,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 200,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 4,000,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 2,000,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 100,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 2,000,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 400,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 20,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 400,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 800,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 40,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 800,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 1,120,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 56,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 1,120,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 1,000,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 50,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 1,000,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 400,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 20,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 400,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 800,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 40,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 800,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
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| 500,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 25,000 |
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| 12/31/2021 |
|
| 500,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 800,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 40,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 800,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 500,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 25,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 500,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 5,000,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 250,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 5,000,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 1,000,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 50,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 1,000,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 600,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 30,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 600,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 600,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 30,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 600,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
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| 500,000 |
|
| $ | 0.05 |
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| $ | 25,000 |
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| 12/31/2021 |
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| 500,000 |
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11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
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| 1,000,000 |
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| $ | 0.05 |
|
| $ | 50,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 1,000,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 450,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 22,500 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 450,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 400,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 20,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 400,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 800,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 40,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 800,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 400,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 20,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 400,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 1,000,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 50,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 1,000,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 400,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 20,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 400,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 1,000,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 50,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 1,000,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 800,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 40,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 800,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 500,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 25,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 500,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 10,000,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 500,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 10,000,000 |
|
11/24/2021 |
| 现有公司投资者 |
|
| 3,000,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 150,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 3,000,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 500,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 25,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 500,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 400,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 20,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 400,000 |
|
11/24/2021 |
| 第三方投资者 |
|
| 400,000 |
|
| $ | 0.05 |
|
| $ | 20,000 |
|
| 12/31/2021 |
|
| 400,000 |
|
16 |
目录表 |
2021年12月31日,在公司现有投资者转换450,000股E系列优先股后,公司发行了450,000股普通股。
2021年12月31日,本公司在现有投资者转换1,250,000股E系列优先股后,发行了1,250,000股普通股。
2021年12月31日,公司现有投资者转换了500,000股E系列优先股后,公司发行了500,000股普通股。
2021年12月31日,公司现有投资者转换了500,000股E系列优先股后,公司发行了500,000股普通股。
2021年12月31日,公司在现有投资者转换1,000,000股E系列优先股后,发行了1,000,000股普通股。
2021年12月31日,公司在第三方投资者转换了20万股E系列优先股后,发行了20万股普通股。
2021年12月31日,公司在第三方投资者转换500,000股E系列优先股后发行了500,000股普通股。
2021年12月31日,公司现有投资者转换了500,000股E系列优先股后,公司发行了500,000股普通股。
2021年12月31日,公司在现有投资者转换1,000,000股E系列优先股后,发行了1,000,000股普通股。
2021年12月31日,公司在第三方投资者转换了20万股E系列优先股后,发行了20万股普通股。
2021年12月31日,公司将500,000股E系列优先股转换为公司现有投资者,发行了500,000股普通股。
2021年12月31日,公司将500,000股E系列优先股转换为第三方投资者,发行了500,000股普通股。
2021年12月31日,公司将10万股E系列优先股转换为第三方投资者,发行了10万股普通股。
2021年12月31日,公司将100,000股E系列优先股转换为第三方投资者,发行了100,000股普通股。
2021年12月31日,公司将500,000股E系列优先股转换为第三方投资者,发行了500,000股普通股。
2021年12月31日,公司将10万股E系列优先股转换为第三方投资者,发行了10万股普通股。
2021年12月31日,公司现有投资者转换了200,000股E系列优先股,发行了200,000股普通股。
2021年12月31日,公司现有投资者转换了500,000股E系列优先股后,公司发行了500,000股普通股。
2021年12月31日,公司现有投资者转换了500,000股E系列优先股后,公司发行了500,000股普通股。
2021年12月31日,公司现有投资者转换了500,000股E系列优先股后,公司发行了500,000股普通股。
17 |
目录表 |
2021年12月31日,公司现有投资者转换了400,000股E系列优先股,公司发行了400,000股普通股。
2021年12月31日,公司在第三方投资者转换500,000股E系列优先股后发行了500,000股普通股。
2021年12月31日,公司在第三方投资者转换1,000,000股E系列优先股后,发行了1,000,000股普通股。
2021年12月31日,公司现有投资者转换了500,000股E系列优先股后,公司发行了500,000股普通股。
2021年12月31日,在公司现有投资者转换100,000股E系列优先股后,公司发行了100,000股普通股。
2021年12月31日,公司在第三方投资者转换了20万股E系列优先股后,发行了20万股普通股。
2021年12月31日,公司将150,000股E系列优先股转换为公司现有投资者,发行了150,000股普通股。
2021年12月31日,公司将1,000,000股E系列优先股转换为第三方投资者,发行了1,000,000股普通股。
2021年12月31日,公司将20万股E系列优先股转换为第三方投资者,发行了20万股普通股。
2022年3月22日,公司向第三方投资者发行了25万股限制性普通股,以换取向公司提供的咨询服务。这些股票的价值为每股0.1423美元,这是该公司同意发行股票的当天的市场价格。
2022年3月22日,公司向一名现有股东发行了25万股限制性普通股,以换取向公司提供的咨询服务。这些股票的价值为每股0.35美元,这是该公司同意发行股票的当天的市场价格。
2022年4月11日,公司向一名现有股东发行了25万股限制性普通股,以换取向公司提供的咨询服务。这些股票的价值为每股0.1423美元,这是该公司同意发行股票的当天的市场价格。
2022年5月18日,公司向一名现有股东发行了25万股限制性普通股,以换取向公司提供的咨询服务。这些股票的价值为每股0.1423美元,这是该公司同意发行股票的当天的市场价格。
2022年5月18日,公司向一名现有股东发行了25万股限制性普通股,以换取向公司提供的咨询服务。这些股票的价值为每股0.229美元,这是该公司同意发行股票的当天的市场价格。
2022年7月5日,公司向一名现有股东发行了50万股限制性普通股,以换取向公司提供的咨询服务。这些股票的价值为每股0.139美元,这是该公司同意发行股票的当天的市场价格。
2022年7月5日,公司向一名现有股东发行了25万股限制性普通股,以换取向公司提供的咨询服务。这些股票的价值为每股0.1423美元,这是该公司同意发行股票的当天的市场价格。
2022年8月8日,公司向一名现有公司股东发行了25万股限制性普通股,以换取向公司提供的咨询服务。这些股票的价值为每股0.1698美元,这是该公司同意发行股票的当天的市场价格。
18 |
目录表 |
2022年8月8日,公司向一名现有股东发行了325,000股限制性普通股,以换取向公司提供的咨询服务。这些股票的价值为每股0.154美元,这是该公司同意发行股票的当天的市场价格。
2022年8月8日,公司向一名现有股东发行了714,286股限制性普通股,以换取向公司提供的咨询服务。这些股票的价值为每股0.14美元,这是该公司同意发行股票的当天的市场价格。
2022年8月8日,公司发行了155,666股限制性普通股,以支付向公司提供的服务的应付账款。这些股票的估值为每股0.1606美元。
分红
我们从未对我们的普通股宣布分红或支付现金股息,我们的董事会也不打算在不久的将来分红。未来任何股息的宣布、支付和数额将由董事会酌情决定,并将取决于(其中包括)我们的运营结果、现金流和财务状况、运营和资本要求以及董事会认为相关的其他因素。不能保证未来将支付股息,如果支付股息,也不能保证任何此类股息的数额。
根据股权补偿计划获授权发行的证券
没有。
发行人及关联购买人购买股权证券
没有。
其他股东事项
没有。
项目6.选定的财务数据
不适用于较小的报告公司。
项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下是管理层对某些重大因素的讨论和分析,这些因素影响了我们在所附合并财务报表所包括的期间的财务状况和经营业绩,以及与我们目前管理层的计划有关的信息。本报告包括前瞻性陈述。一般而言,“相信”、“预期”、“可能”、“将”、“应该”、“预期”、“打算”、“估计”、“继续”以及类似的表述或其否定或类似的术语旨在识别前瞻性表述。此类陈述会受到某些风险和不确定性的影响,包括本报告或我们不时向美国证券交易委员会提交的其他报告或文件中所阐述的事项,这可能会导致实际结果或结果与预期的大不相同。不应过分依赖这些前瞻性陈述,这些陈述仅说明截至本新闻稿发布之日。我们没有义务更新这些前瞻性陈述。
虽然我们的财务报表是在我们是一家持续经营的企业的基础上提出的,考虑在正常业务过程中在合理的时间长度内实现资产和偿还负债,但我们的审计师对我们作为持续经营企业继续经营的能力提出了很大的怀疑。
19 |
目录表 |
截至2022年9月30日和2021年9月30日的年度经营业绩:
下表列出了我们在所指时期的业务成果的主要组成部分:
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
收入 |
| $ | 6,089 |
|
| $ | 94,626 |
|
齿轮齿 |
| $ | - |
|
| $ | 41,872 |
|
毛利 |
| $ | 6,089 |
|
| $ | 52,754 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
运营费用 |
| $ | 5,058,255 |
|
| $ | 2,625,302 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
营业亏损 |
| $ | (5,052,166 | ) |
| $ | (2,572,548 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净亏损 |
| $ | (5,100,102 | ) |
| $ | (2,593,537 | ) |
截至2022年9月30日的一年中,收入为6,089美元,来自确认订阅协议的递延收入。截至2021年9月30日的年度收入为94,626美元,包括嵌入我们专有软件的硬件、集成咨询服务、技术支持和向客户收费的产品维护。
在截至2021年9月30日的一年中,收入成本为41,872美元,其中包括硬件成本,硬件成本是截至2021年9月30日的年度收入的一部分。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的年度,业务费用分别为5058255美元和2625302美元,如下表所示:
|
| 9月30日, |
|
|
| |||||||
描述 |
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 增加(减少) |
| |||
基于股票的费用 |
| $ | 2,178,973 |
|
| $ | 1,365,667 |
|
| $ | 813,306 |
|
专业费用 |
|
| 414,633 |
|
|
| 196,317 |
|
|
| 218,316 |
|
咨询费(不包括股票费用) |
|
| 627,657 |
|
|
| 173,735 |
|
|
| 453,922 |
|
关联方费用(不包括股票费用) |
|
| 1,005,757 |
|
|
| 492,579 |
|
|
| 513,178 |
|
折旧费用 |
|
| 47,616 |
|
|
| 40,866 |
|
|
| 6,750 |
|
设备和演示费用 |
|
| 305,762 |
|
|
| 69,035 |
|
|
| 236,727 |
|
一般事务及政务主任 |
|
| 59,955 |
|
|
| 112,385 |
|
|
| (52,430 | ) |
汽车、旅行、餐饮和娱乐 |
|
| 229,343 |
|
|
| 71,904 |
|
|
| 157,439 |
|
房租费用 |
|
| 21,496 |
|
|
| 16,732 |
|
|
| 4,764 |
|
转会代理费和档案费 |
|
| 48,445 |
|
|
| 5,968 |
|
|
| 42,477 |
|
坏账支出 |
|
| - |
|
|
| 20,040 |
|
|
| (20,040 | ) |
其他运营费用 |
|
| 118,618 |
|
|
| 60,074 |
|
|
| 58,544 |
|
总运营费用 |
| $ | 5,058,255 |
|
| $ | 2,625,302 |
|
| $ | 2,432,953 |
|
下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日我们资产负债表的主要组成部分。
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
流动资产 |
| $ | 788,019 |
|
| $ | 1,102,449 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
财产和设备 |
| $ | 122,990 |
|
| $ | 170,605 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总资产 |
| $ | 911,009 |
|
| $ | 1,273,054 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流动负债 |
| $ | 449,217 |
|
| $ | 406,810 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总负债 |
| $ | 449,217 |
|
| $ | 406,810 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股东权益 |
| $ | 461,792 |
|
| $ | 866,244 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总负债和股东权益 |
| $ | 911,009 |
|
| $ | 1,273,054 |
|
20 |
目录表 |
流动性与资本资源
截至2022年9月30日,我们的运营资本有限。我们的现有资本和其他现有资源将不足以提供我们目前业务所需的营运资本,需要额外的资本来履行我们的义务,并进一步扩大我们的业务。我们可能无法获得所需的额外资本。我们无法在需要时产生资本或筹集额外资金,这将对我们的业务发展和财务业绩产生负面影响。这些情况使人对我们作为一个持续经营的企业继续经营的能力以及我们不断发生的运营亏损和筹集额外资本为运营提供资金的必要性产生了极大的怀疑。这种“持续经营”可能会削弱我们通过出售债务或股权证券为业务融资的能力。
所附财务报表以持续经营为基础编制,考虑正常业务过程中的资产变现和负债清偿情况。截至2022年9月30日,公司累计亏损27,875,007美元,自成立以来也产生了亏损。这些因素,以及其他因素,令人对该公司作为持续经营企业的能力产生极大的怀疑。
在截至2022年9月30日的年度内,我们主要通过以每股0.05美元的价格出售59,270,000股F系列优先股所收到的收益2,963,500美元为我们的业务运营提供资金。
截至2022年9月30日,我们的现金为755,122美元,而2021年9月30日为173,196美元。截至2022年9月30日,我们的流动资产为788,019美元,流动负债为449,217美元,营运资本为338,802美元。流动负债包括应付帐款、应计费用、应付股息和拟发行的股票。
2019年12月,出现了一种新的冠状病毒株(新冠肺炎)。由于新冠肺炎感染在美国各地都有报道,某些联邦、州和地方政府当局已经发布了旨在将新冠肺炎传播降至最低的全职命令、公告和/或指令。新冠肺炎疫情对公司运营的最终影响尚不清楚,将取决于未来的事态发展,这些事态发展具有很高的不确定性,无法充满信心地预测,包括新冠肺炎疫情的持续时间、可能出现的有关新冠肺炎疫情严重程度的新信息,以及各国政府或公司可能指示的任何额外预防和保护行动,这些行动可能导致业务中断持续时间延长和运营减少。目前无法合理估计由此产生的任何财务影响,但它可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。管理层预计其业务将受到一定程度的影响,但目前无法确定新冠肺炎疫情对公司业务的影响程度以及可能产生影响的持续时间。
经营活动
在截至2022年9月30日的一年中,用于经营活动的现金净额为2,381,574美元,而截至2021年9月30日的一年为1,313,536美元。在截至2022年9月30日的一年中,我们用于经营活动的现金净额主要归因于净亏损5,100,102美元,经基于股票的薪酬2,178,973美元和折旧47,615美元调整后。业务资产和负债净变化491,940美元,减少了业务活动中使用的现金。
在截至2021年9月30日的年度,我们用于经营活动的现金净额主要是由于净亏损2,593,537美元,经基于股票的薪酬1,365,667美元和折旧40,866美元调整后的净亏损。业务资产和负债净变化126532美元,增加了业务活动中使用的现金。
投资活动
在截至2022年9月30日的年度内,没有任何投资活动。在截至2021年9月30日的一年中,用于投资活动的现金净额为68,414美元。支出用于购买办公室家具和设备,包括购买和定制一辆汽车。
21 |
目录表 |
融资活动
在截至2022年9月30日的一年中,融资活动提供的净现金为296.35万美元,而截至2021年9月30日的一年为70.75万美元。在截至2022年9月30日的年度内,我们因以每股0.05美元的价格出售59,270,000股F系列优先股而获得2,963,500美元。于截至2021年9月30日止年度内,吾等因按每股0.05美元出售13,650,000股E系列优先股及按每股0.025美元出售1,000,000股普通股而收取收益682,500美元。
关键会计政策
我们的重要会计政策摘要载于财务报表附注4。虽然所有这些重要的会计政策都会影响我们的财务状况和经营结果,但我们认为其中某些政策是至关重要的。被确定为关键的政策是那些对我们的财务报表具有最重大影响并要求管理层使用更大程度的判断和估计的政策。实际结果可能与这些估计不同。我们的管理层认为,鉴于目前的事实和情况,应用任何其他合理的判断或估计方法不太可能对本报告所述期间的运营结果、财务状况或流动资金造成影响。
财产和设备
财产和设备按成本列报,折旧按资产的估计使用年限采用直线方法计提。
每当发生事件或情况变化显示资产账面值可能无法收回时,本公司便会检讨物业及设备的潜在减值情况。财产和设备的估计使用年限如下:
车辆和设备5年
软件3年
收入确认
自2018年1月1日起,公司采用了ASC 606-与客户的合同收入。根据ASC 606,公司通过以下方式确认产品商业销售的收入:(1)确定与客户的合同(如果有);(2)确定合同中的履约义务(如果有);(3)确定交易价格;(4)将交易价格分配给合同中的每项履约义务(如果有);以及(5)在履行每项履约义务时确认收入。根据ASC 606,当满足以下标准时,收入才被确认:(1)存在令人信服的安排证据;(2)已向客户提供服务或已进行交付;(3)客户应支付的费用金额是固定和可确定的;以及(4)费用的可收集性得到合理保证。除本公司外,本公司与其任何客户并无任何未履行的合约。当所有权、所有权和损失风险转移给客户时,公司确认收入,所有这些都发生在产品发货或交付时,并基于适用的发货条款。
基于股票的薪酬
本公司根据财务会计准则第123号声明(2004年修订本)“股份支付”(“财务会计准则第123R号”)(ASC 718)“股份支付”(“财务会计准则第123R号”)(ASC 718)公允价值确认条款的确认和计量原则,采用经修订的预期交易方法,公司在股份支付交易中获得员工服务,并根据财务会计准则委员会新兴问题特别工作组第96-18号问题特别工作组第96-18号“股权工具会计处理”发行给员工进行收购。或与销售商品或服务相结合“(”EITF第96-18号“),用于与SFAS第123(R)号(ASC 718)规定的雇员以外的各方进行基于股份的支付交易。所有以货品或服务作为发行权益工具的代价的交易,均按已收取代价的公允价值或已发行权益工具的公允价值(以较可靠可计量者为准)入账。用于确定已发行权益工具公允价值的计量日期为第三方履行完成日期或可能履行日期中较早的日期。
22 |
目录表 |
每股收益(亏损)
该公司根据FASB ASC 260“每股收益”计算每股净亏损。ASC 260要求在经营报表的正面同时列报基本每股收益和稀释后每股收益。基本每股收益的计算方法是将普通股股东可获得的净收入(亏损)除以期内已发行普通股的加权平均数。稀释每股收益使期内已发行的所有稀释性潜在普通股生效,包括使用库藏股方法的股票期权,以及使用IF转换方法的可转换票据和认股权证。在计算摊薄每股收益时,该期间的平均股价被用来确定因行使股票期权、认股权证和转换可转换票据而假设购买的股份数量。稀释每股收益不包括所有可能稀释的普通股,如果它们的影响是反稀释的。
表外安排
我们没有表外安排,包括会影响我们的流动性、资本资源、市场风险支持和信用风险支持或其他利益的安排。
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露
较小的报告公司不需要。
项目8.财务报表和补充数据
请参阅本年度报告F1-F30页的Form 10-K中的财务报表索引和财务报表明细表。
第9项会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧。
没有。
第9A项。控制和程序
信息披露控制和程序的评估
公司管理层,包括公司首席执行官(“首席执行官”)和首席财务官(“首席财务官”),对截至本年度报告所述期间结束时公司的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了审查和评估。基于审查和评估,首席执行官和首席财务官得出结论,截至2022年9月30日,披露控制和程序无法有效确保我们的交易法报告中要求披露的重要信息按照美国证券交易委员会规则和表格的应用要求进行记录、处理、汇总和报告。
23 |
目录表 |
管理层关于财务报告内部控制的报告
我们的管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制,这一术语在《交易法》规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义。财务报告内部控制是由公司主要行政人员和主要财务官设计或在其监督下设计的一套程序,以根据公认会计原则对财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证,包括下列政策和程序:
| ● | 与保存合理、详细、准确和公平地反映我们的交易和资产处置的记录有关; |
| ● | 提供合理的保证,我们的交易被记录为必要的,以便根据公认会计原则编制我们的财务报表,并且收入和支出仅根据我们的管理层和董事的授权进行;以及 |
| ● | 就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权获取、使用或处置我们的资产提供合理保证。 |
由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。应当指出的是,任何内部控制制度,无论其设计和运作如何良好,都只能提供合理的、而不是绝对的保证,确保实现该制度的目标。此外,对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险,或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
我们的首席执行官和首席财务官已根据特雷德韦委员会赞助组织委员会(2013年框架)发布的“内部控制-综合框架”中建立的标准,评估了截至本报告所述期间结束时,交易所法案规则13a-15(E)和15d-15(E)所述我们对财务报告的内部控制的有效性。作为评估的结果,我们得出的结论是,截至2022年9月30日,我们对财务报告的内部控制没有生效,如下所述。
我们评估了截至评估日期公司财务报告内部控制的有效性,发现了以下重大弱点:
资源不足:我们在财务和会计等关键职能领域拥有必要专门知识的人员数量不足。
职责分工不充分:我们的人员数量不足,无法适当执行控制程序。
缺乏审计委员会:我们没有一个正常运作的审计委员会,导致在建立和监测所需的内部控制和程序方面缺乏独立监督。
我们致力于改善内部控制,并将(1)考虑使用第三方专家来解决人员短缺的问题,并协助我们履行会计和财务责任,(2)增加重要账目的独立对账频率,以缓解缺乏职责分工的问题,直到有足够的人员为止,以及(3)未来可能考虑任命更多的外部董事和审计委员会成员。
我们已经与我们的独立注册会计师事务所讨论了上述重大弱点。由于这些重大弱点的性质,极有可能出现对年度或中期财务报表具有重大意义的错误陈述,而这些错误陈述是无法预防或发现的。
本年度报告不包括我们的独立注册会计师事务所关于财务报告内部控制的证明报告。根据美国证券交易委员会的规则,管理层的报告不需要我们的独立注册会计师事务所进行认证,该规则允许我们在本年度报告中仅提供管理层的报告。
财务报告内部控制的变化
在本报告所述期间,本公司的财务报告内部控制并无重大影响或合理地可能重大影响本公司财务报告的内部控制的变化。
项目9B。其他信息
没有。
表外安排
我们没有表外安排,包括会影响我们的流动性、资本资源、市场风险支持和信用风险支持或其他利益的安排。
24 |
目录表 |
第三部分
项目10.董事、高管和公司治理
董事和高级管理人员的身份。
我们董事和高管的姓名和年龄如下所示。还包括他们的主要职业。我们的章程规定最多有四名董事。所有董事每年由股东选举产生,任职至下一次股东年会,直至其继任者被正式选举并具有资格为止。
名字 |
| 年龄 |
| 职位 |
加里·坎贝尔 |
| 67 |
| 首席执行官、首席财务官、秘书兼董事 |
埃里克·斯蒂芬森 |
| 57 |
| 总裁与董事 |
迈克尔·柯林斯 |
| 51 |
| 首席远见官/首席技术官 |
迈克尔·切尔马克 |
| 62 |
| 首席行政官 |
加里·坎贝尔,首席执行官、首席财务官、秘书兼董事
坎贝尔现年67岁,在2010年至2013年期间担任信达公司秘书兼董事总裁总裁。2013年,坎贝尔出任首席执行长兼首席财务官,同时兼任秘书兼董事,他至今仍在担任这一职务。自加入Cytta以来,Campbell先生一直领导着Cytta的视频压缩和远程患者监护技术的开发。坎贝尔先生拥有30多年在技术行业担任领导职务的经验。坎贝尔先生拥有加拿大不列颠哥伦比亚省大学的商业和法律学位。
我们相信,坎贝尔先生的法律和商业专业知识和背景经验,加上他作为我们首席执行官的直接经验,使他在协调对公司的监督方面拥有宝贵的洞察力,并使他成为我们董事会的宝贵成员。
埃里克·斯蒂芬森、总裁和董事
现年57岁的斯蒂芬森于2013年加入赛达,担任总裁和董事的职务。斯蒂芬森先生协助Cytta技术的开发和整合。斯蒂芬森先生也是LAM航空公司的首席执行官和总裁先生,LAM航空公司是美国联邦航空局的技术合作伙伴,开发攻角和失控预防机翼系统。
此前,斯蒂芬森曾在私募股权公司工作,为买家提供技术整合方面的建议。斯蒂芬森先生毕业于加州大学圣巴巴拉分校的商业经济学专业,拥有加州大学伯克利分校的专业学位和斯坦福大学的高级工程证书。
我们相信,斯蒂芬森先生的商业、经济和技术行业经验,加上他作为我们的总裁和LAM航空首席执行官的服务,使他成为我们董事会的宝贵成员。
首席技术官迈克尔·柯林斯
柯林斯先生现年51岁,目前领导Cytta Supr ISR和IGAN ICS设计和实施团队。柯林斯先生直接与负责产品和基本算法的所有更新和修改的技术团队合作。柯林斯先生在开发、设计、集成和运营数字成像、网络和电信技术方面拥有20多年的经验。柯林斯还拥有丰富的电影和成像经验,包括在娱乐业从事视频和数字图像制作工作。2016年3月至2018年6月,柯林斯先生担任All Mobile Video,LLC的技术现场主管和业务发展经理;2018年6月,柯林斯先生加入公司,担任董事数字媒体;2019年6月,柯林斯先生成为公司首席技术官。柯林斯先生还担任了多年的志愿消防员和紧急医疗技术员(EMT),作为美国第一响应者网络的一部分志愿服务。
25 |
目录表 |
首席行政官迈克尔·切尔马克
现年62岁的切尔马克在医疗保健行业拥有30年的领导经验。自2020年4月以来,他一直担任Cytta Corp.的首席行政官。在此之前,他在2016年6月至2020年4月期间担任董事和Ozop Surgical Corp(OTCQB:OZSC)的高管。
Chermak先生在中国工作了6年多,曾担任致力于将西医引入中国的布里吉特控股国际公司(场外交易代码:BGTH)的董事长兼首席执行官。Chermak先生曾担任北京原产地种子公司(纳斯达克股票代码:SEED)的董事会成员和审计委员会成员。Chermak先生毕业于新墨西哥大学安德森管理学院。
家庭关系
没有。
参与某些法律程序
过去10年来,本公司并无任何董事、高管、重要雇员或控制人参与任何S-K规例第401(F)项所列的法律诉讼。
公司治理
本公司董事会并无设立任何委员会,包括审计委员会、薪酬委员会或提名委员会,或执行类似职能的任何委员会。这些委员会的职能由我们的董事会承担。由于我们没有任何独立董事,我们的董事会认为成立董事会的委员会不会给我们的公司带来任何好处,可以考虑更多的形式而不是实质。
鉴于我们的相对规模以及缺乏董事和高级管理人员的保险范围,我们预计在不久的将来,我们的股东中不会有任何人提出这样的建议。虽然目前还没有其他董事的提名,但如果提出了这样的建议,我们所有现任董事会成员都将参与董事提名的审议。
与大多数小型初创公司一样,在我们公司进一步发展我们的业务、实现收入基础并有足够的营运资本购买董事和高级管理人员保险之前,我们目前没有任何吸引独立董事的前景。当我们能够扩大我们的董事会以包括一名或多名独立董事时,我们打算建立一个董事会审计委员会。我们的意图是,这些独立董事中的一名或多名也将有资格成为审计委员会的财务专家。我们的证券不是在交易所报价的,该交易所要求我们的大多数董事会成员是独立的,我们目前不受任何法律、规则或法规的约束,这些法律、规则或法规要求我们的董事会全部或任何部分包括“独立”董事,我们也不需要建立或维持我们董事会的审计委员会或其他委员会。
道德守则
我们通过了一项道德守则,该守则适用于我们的官员,旨在促进诚实和道德的行为,并阻止不法行为。
董事独立自主
根据董事全球市场公布的上市要求,我们的董事会成员中没有一人符合独立纳斯达克的资格。纳斯达克独立性的定义包括一系列客观测试,例如董事不是、至少三年没有成为我们的员工,董事及其任何家庭成员都没有与我们进行过各种商业往来。此外,本公司董事会并未就每个董事作出董事会认为不存在会干扰董事履行责任时行使独立判断的任何关系的主观判断,尽管该主观判断是纳斯达克规则所要求的。如果我们的董事会做出了这些决定,我们的董事会将审查和讨论董事和我们提供的关于每个董事的业务和个人活动以及可能与我们和我们的管理层相关的关系的信息。
26 |
目录表 |
在履行审计委员会的职能时,我们的董事会监督我们的会计和财务报告过程。在这个功能中,我们的董事会执行几个功能。除其他职责外,本公司董事会评估及评估本公司独立核数师的资格;决定是否保留或终止现有的独立核数师;每年与本公司的独立核数师及财务管理层会面,以检讨拟议的审计及审计程序的范围;审阅及批准为任何非核数服务保留独立核数师;审阅独立核数师的独立性;与独立核数师及本公司的财务会计人员审阅会计及财务控制的充分性及有效性,并考虑改善该等控制的建议;审查我们提交给美国证券交易委员会的年度和季度报告中的财务报表,并与公司管理层和独立审计师讨论年度审计结果和我们季度财务报表的结果。
我们整个董事会将考虑高管薪酬,我们整个董事会都参与到董事薪酬的考虑中。作为一个整体,我们的董事会监督我们的薪酬政策、计划和计划,审查和批准公司业绩目标和与高管薪酬相关的目标,并管理我们的股权激励和股票期权计划(如果有)。
我们的每一位董事都参与了董事提名的审议。除了董事推荐的候选人外,如果以书面形式提交给我们的秘书,我们的董事会还将考虑股东推荐的候选人。我们的董事会认为,任何董事的候选人,无论是由股东推荐还是由董事会推荐,都应该基于与我们的需求相关的所有因素以及候选人被提名时的资历来考虑。这些因素包括相关的商业和行业经验以及表现出的性格和判断力。
遵守1934年《证券交易法》第16(A)条
1934年证券交易法(“交易法”)第16(A)条一般要求董事和高管、实益拥有公司登记类别股权证券超过10%的人,以及拥有根据交易法第12条登记的类别股权证券的发行人的某些其他人,向美国证券交易委员会提交表格3、4和5中关于所有权和所有权变更的报告,并向公司提供表格的副本。由于我们尚未向美国证券交易委员会提交8-A表格,因此我们没有根据交易法第12节登记的股权证券类别,因此我们不需要在本报告中披露第16(A)节的违约报告。
项目11.高管薪酬
高管薪酬汇总表
下表列出了在截至2022年9月30日和2021年9月30日的财政年度或与我们的财政年度有关的薪酬收入信息:
| (i) | 我们的首席执行官或在截至2022年9月30日和2021年9月30日的财政年度内担任类似职务的其他个人; |
| (Ii) | 薪酬最高的两名行政人员(主要行政人员除外),他们分别在2022年9月30日和2021年9月30日担任行政人员,薪酬超过10万元;以及 |
| (Iii) | 至多另外两名个人,如果不是因为该人在2022年9月30日和2021年9月30日没有担任执行干事,他们将被要求披露。 |
27 |
目录表 |
姓名和主要职位 |
| 年 |
| 薪金 ($) |
|
| 奖金 ($) |
|
| 库存 奖项 ($) |
|
| 选择权 奖项 ($) |
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| 不公平 激励 平面图 补偿 ($) |
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| 全 其他 补偿 ($) |
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| 总计 ($) |
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| |||||||
加里·坎贝尔(1) |
| 2022 |
|
| 223,000 |
|
|
| 100,000 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 323,000 |
|
首席执行官 |
| 2021 |
|
| 156,000 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 156,000 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
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|
|
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|
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|
|
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|
|
|
|
|
|
迈克尔·柯林斯(2) |
| 2022 |
|
| 223,000 |
|
|
| 150,000 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 373,000 |
|
首席技术官 |
| 2021 |
|
| 156,000 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 156,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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|
迈克尔·切尔马克 |
| 2022 |
|
| 165,000 |
|
|
| 90,000 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 255,000 |
|
首席政务官 |
| 2021 |
|
| 120,000 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 120,000 |
|
____________
(1) | 在截至2022年9月30日的财政年度,公司从2022年10月1日至2021年12月31日向坎贝尔先生收取的管理费为每月15,000美元;2022年1月为18,000美元;从2022年2月至2022年9月每月为20,000美元。在截至2022年9月30日的年度内,公司向Campbell先生记录了100,000美元的奖金。在截至2022年9月30日的年度内记录的费用中,13万美元(包括100,000美元奖金)尚未支付,截至2022年9月30日计入关联方应付款。在截至2021年9月30日的财政年度,公司向坎贝尔先生收取的管理费是从2020年10月1日到2021年5月31日,每月12,000美元,从2021年6月1日开始,每月15,000美元。 |
|
|
(2) | 在截至2022年9月30日的财政年度,公司从2022年10月1日至2021年12月31日向柯林斯先生收取的管理费为每月15,000美元;2022年1月为18,000美元;从2022年2月至2022年9月每月为20,000美元。在截至2022年9月30日的年度内,公司向柯林斯先生记录了150,000美元的奖金。在截至2022年9月30日的年度内记录的费用中,50,000美元尚未支付,并包括在2022年9月30日的关联方应付款中。在截至2021年9月30日的一年中,公司向柯林斯先生收取的管理费是从2020年10月1日至2021年5月31日,每月12,000美元,从2021年6月1日开始,每月15,000美元。 |
|
|
(3) | 在截至2022年9月30日的财政年度中,公司从2022年10月1日至2021年12月31日向Chermak先生收取的管理费为每月10,000美元,从2022年1月至2022年9月每月为15,000美元。在截至2022年9月30日的年度内,本公司向Chermak先生记录了90,000美元的奖金。在截至2021年9月30日的财政年度,公司向切尔马克先生收取的管理费为每月10,000美元。 |
雇佣协议
公司与其高级管理人员和董事没有正式的雇佣协议;但是,公司口头同意从2022年2月1日起向坎贝尔先生和柯林斯先生每人每月补偿20,000美元。
董事的薪酬
董事可以因担任董事而获得固定费用和其他报酬。董事会有权确定董事的薪酬。于过去三年内,并无以该等身份向董事支付或累算任何款项。
28 |
目录表 |
期权授予
截至2022年9月30日和2021年9月30日,没有购买我们已发行和已发行普通股的期权。
2022财年年底的未偿还股权奖励
截至2022年9月30日和2021年9月30日的年度没有未偿还的股权奖励。
项目12.某些受益所有人和管理层的担保所有权
下表显示截至2022年12月27日本公司股份的实益拥有权(除非另有注明),(I)本公司所知每名实益拥有超过5%已发行股份的人士,(Ii)每名董事及董事的本公司代名人,(Iii)列于薪酬摘要表内的每名本公司高管(“指名高管”或“近地天体”),及(Iv)本公司所有高管及董事为一组。该表包括员工或外部董事行使股票期权后,可能在2023年1月4日起60天内收购的股票,以及限制性股票。
除非另有说明,以下所列个人或实体对其各自实益拥有的股份行使单独投票权和处分权。
对于拥有5%或以上股份的股东的实益所有权,公司依赖于公开可获得的文件和股东的陈述。
姓名和头衔: |
| 安全级别 |
| 数额: 有益的 所有权 |
|
| 百分比 类别(1) |
| ||
行政人员和董事: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||
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|
|
|
|
| ||
加里·坎贝尔,首席财务官兼董事 |
| 普通股 |
|
| 62,184,875 | (2) |
|
| 16.19 | % |
|
| D系列优先股 |
|
| 50,000 |
|
|
| 100.0 | % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
首席技术官迈克尔·柯林斯 |
| 普通股 |
|
| 30,100,000 |
|
|
| 7.84 | % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
埃里克·斯蒂芬森,董事 |
| 普通股 |
|
| 7,770,081 |
|
|
| 2.03 | % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
迈克尔·切尔马克,CAO |
| 普通股 |
|
| 12,500,000 | (3) |
|
| 3.26 | % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
全体董事和高级职员作为一个团体 |
| 普通股 |
|
| 112,504,956 | (2) |
|
| 29.32 | % |
|
| D系列优先股 |
|
| 50,000 |
|
|
| 100.0 | % |
_____________
| (1) | 百分比是基于公司普通股383,685,670股,以及截至2023年1月4日发行和流通的D系列优先股50,000股。D系列优先股的持有者有权对所有股东事项进行投票,其数量等于有资格就提交股东表决的所有事项投票的其他类别公司股本的所有股份总数的两倍,D系列优先股的每股可转换为1股普通股。 |
|
|
|
| (2) | 包括9,900,000股以加里·坎贝尔名义发行的普通股,25,100,000股以兰多技术公司(“LANDO”)名义发行的普通股,19,800,000股以统一资产公司(“统一”)名义发行的普通股,5,668,208股以TEKM服务公司(“TEKM”)名义发行的普通股,166,667股以联合金融公司(“金融”)名义发行的普通股,以赛塔基金会的名义发行的1,500,000股普通股,以及以金融的名义发行的50,000股D系列优先股,可转换为50,000股普通股。兰多、统一、TEKM、CF和Financial都由加里·坎贝尔控制。 |
|
|
|
| (3) | 包括向Makena Investment Advisors LLC发行的12,500,000股普通股,Makena Investment Advisors是一家由迈克尔·切尔马克管理的有限责任公司。 |
29 |
目录表 |
项目13.某些关系和相关交易
关联方协议和费用
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的年度内,公司向关联方记录了以下金额的费用:
|
| 截至9月30日止年度, |
| |||||
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
CEO-管理费 |
| $ | 323,000 |
|
| $ | 156,000 |
|
首席技术官(CTO) |
|
| 373,000 |
|
|
| 156,000 |
|
首席行政官(首席行政官) |
|
| 391,720 |
|
|
| 276,252 |
|
办公室租金和费用 |
|
| 54,757 |
|
|
| 60,579 |
|
总计 |
| $ | 1,142,477 |
|
| $ | 648,831 |
|
在截至2022年9月30日的财政年度,公司从2022年10月1日至2021年12月31日向坎贝尔先生收取的管理费为每月15,000美元;2022年1月为18,000美元;从2022年2月至2022年9月每月为20,000美元。在截至2022年9月30日的年度内,公司向Campbell先生记录了100,000美元的奖金。在截至2022年9月30日的年度记录的费用中,13万美元尚未支付,并包括在2022年9月30日的关联方应付款中。在截至2021年9月30日的年度内,公司每月(截至2021年5月31日)分别向首席执行官和首席技术官支付12,000美元,向首席财务官支付10,000美元)。自2021年6月1日起,公司同意向首席执行官和首席技术官每人每月补偿15,000美元。
在截至2022年9月30日的财政年度,公司从2022年10月1日至2021年12月31日向柯林斯先生收取的管理费为每月15,000美元;2022年1月为18,000美元;从2022年2月至2022年9月每月为20,000美元。在截至2022年9月30日的年度内,公司向柯林斯先生记录了150,000美元的奖金。在截至2022年9月30日的年度内记录的费用中,50,000美元尚未支付,并包括在2022年9月30日的关联方应付款中。在截至2021年9月30日的一年中,公司向柯林斯先生收取的管理费是从2020年10月1日至2021年5月31日,每月12,000美元,从2021年6月1日开始,每月15,000美元。
2020年4月1日,公司与Makena Investment Advisors,LLC(“Makena”)签订了一份为期两年的协议。Makena由切尔马克控制。根据协议,公司向Makena发行了12,500,000股普通股,并同意从2020年8月开始每月向Makena赔偿10,000美元。从2022年1月开始,每月的金额增加到15,000美元。在截至2022年9月30日的年度内,公司还向Makena支付了90,000美元的奖金。根据协议达成之日普通股的市场价格,这些股票的价值为312,500美元。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的年度内,公司分别为这些股票确认了136,720美元和156,252美元的基于股票的薪酬支出。
2020年10月25日,公司与其首席技术官签订了一份转租合同,据此公司同意支付50,000美元的年度租金。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的年度内,本公司根据本转租协议分别支出了4,163美元和45,837美元的租金支出。2021年6月1日,同意每月向CTO额外支付3500美元,以支付额外的空间,在截至2022年9月30日和2021年9月30日的几年中,租金费用分别包括42,000美元和14,000美元。
项目14.首席会计师费用和服务
以下是我们的独立注册会计师事务所Prager Metis CPAS LLC就截至2022年9月30日和2021年9月30日的财年提供的专业服务向我们收取的费用摘要。
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
审计费(1) |
| $ | 47,000 |
|
| $ | 30,000 |
|
总费用 |
| $ | 47,000 |
|
| $ | 30,000 |
|
(1) | 审计费是为审计公司年度综合财务报表、审查公司中期综合财务报表以及某些非美国地点的法定审计要求而提供的专业服务所支付的费用。 |
30 |
目录表 |
项目15.物证、财务报表附表
(a) | 1. | 财务报表 |
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| 独立注册会计师事务所的财务报表和报告列于F-1页的“财务报表和附表索引”以及F-2至F-30页。 |
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| 2. | 财务报表明细表 |
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| 美国证券交易委员会(以下简称“委员会”)适用的会计法规中规定的所有附表要么不是相关指示所要求的,要么不适用(因此已被省略),要么所要求的披露包含在本文所包括的财务报表中。 |
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| 3. | 展品(包括通过引用并入的展品)。 |
证物编号: |
| 描述 |
3.1 |
| Cytta Corp.的公司章程* |
3.2 |
| 公司附例* |
3.3 |
| 修改法定普通股和优先股的公司章程修正案* |
3.4 |
| 修订和重新发布的D系列优先股指定证书* |
3.5 |
| 修订和重新发布的E系列优先股指定证书* |
10.1 |
| Cytta Corp和Makena Investment Advisors之间的协议,日期为2020年4月1日* |
10.2 |
| Cytta公司与Michael Collins之间于2020年10月25日签订的转租协议* |
10.3 |
| Cytta公司和Peter Rettman于2020年8月27日签署的协议* |
10.4 |
| Cytta公司和联合金融公司之间的股票发行协议,日期为2020年9月30日* |
10.5 |
| Cytta公司和Michael Collins于2018年7月19日签署的技术访问协议* |
14.1 |
| 道德守则* |
31.1 |
| 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14(1)条或第15d-14(A)条规定的首席执行官证书** |
31.2 |
| 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14(1)条或第15d-14(A)条规定的首席财务官证明** |
32.1 |
| 依据《2002年萨班斯-奥克斯利法案》第906条及《美国法典》第18编第63条第1350条对行政总裁及财务总监的证明** |
101.INS** |
| 内联XBRL实例文档(该实例文档不会出现在交互数据文件中,因为它的XBRL标签嵌入在内联XBRL文档中)。 |
101.SCH** |
| 内联XBRL分类扩展架构文档。 |
101.CAL** | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档。 | |
101.DEF** | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 | |
101.LAB** |
| 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 |
101.PRE** |
| 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 |
104 |
| 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。 |
____________
*参照本公司于2021年6月28日提交的注册声明中的同一证物成立为法团。
**随函送交存档。
项目16.表格10-K摘要
不适用。
31 |
目录表 |
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求,注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
| 赛塔公司 |
| |
日期:2023年1月11日 |
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| 发信人: | /s/加里·坎贝尔 |
|
| 加里·坎贝尔 |
| |
| 首席执行官兼首席财务官 |
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根据1934年《证券交易法》的要求,本报告已由以下人员以登记人的身份在指定日期签署。
日期:2023年1月11日 | 发信人: | /s/加里·坎贝尔 |
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| 加里·坎贝尔 |
| |
| 首席执行官、首席财务官、 首席执行官、首席会计官和董事 |
|
| 发信人: | /s/埃里克·斯蒂芬森 |
|
| 埃里克·斯蒂芬森 |
| |
| 董事 |
|
32 |
目录表 |
CyTTA公司。
财务报表
目录表
|
| 页面 |
|
独立注册公共会计报告(ID# |
| F-2 |
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截至2022年和2021年9月30日的资产负债表 |
| F-3 |
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截至2022年9月30日和2021年9月30日止年度的全面亏损表 |
| F-4 |
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的股东权益(亏损)报表 |
| F-5 |
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截至2022年和2021年9月30日止年度的现金流量表 |
| F-6 |
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财务报表附注 |
| F-7 |
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F-1 |
目录表 |
独立注册会计师事务所报告
致本公司董事会及股东
赛塔公司
对合并财务报表的几点看法
我们审计了Cytta Corp.(本公司)截至2022年9月30日和2021年9月30日的资产负债表,以及截至那时止年度的相关经营报表、股东权益变动和现金流量,以及相关附注(统称为合并财务报表)。我们认为,综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2022年9月30日和2022年9月30日的财务状况,以及截至那时止年度的经营结果和现金流量,符合美国公认的会计原则。
持续经营的企业
所附财务报表的编制假设该公司将继续作为一家持续经营的企业。如综合财务报表附注2所述,截至2022年9月30日,公司累计亏损27,875,007美元,自成立以来也产生了亏损。除其他因素外,这些因素使人对该公司作为一家持续经营企业的持续经营能力产生极大的怀疑。管理层在这些事项上的计划也载于所附财务报表附注2。所附财务报表不包括这一不确定性结果可能导致的任何调整。
意见基础
这些合并财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的综合财务报表发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计,以获得关于合并财务报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于错误还是舞弊。本公司并无被要求对其财务报告的内部控制进行审计,我们也没有受聘进行审计。作为我们审计的一部分,我们被要求了解财务报告的内部控制,但不是为了对公司财务报告内部控制的有效性发表意见。因此,我们不表达这样的意见。
我们的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序,无论是由于错误还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评价合并财务报表的整体列报。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
关键审计事项是指在对财务报表进行当期审计时产生的、已传达或要求传达给审计委员会的事项:(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露;(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观或复杂的判断。我们确定本审计期间没有重大审计事项。
/s/
我们自2020年以来一直担任本公司的审计师
2023年1月11日
F-2 |
目录表 |
CyTTA公司
资产负债表
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| 9月30日, |
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| 2022 |
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| 2021 |
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资产 |
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流动资产 |
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现金 |
| $ |
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| $ |
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应收账款 |
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库存 |
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预付费用 |
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供应商保证金 |
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流动资产总额 |
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财产和设备,净额 |
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总资产 |
| $ |
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| $ |
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负债和股东权益 |
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负债 |
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流动负债 |
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应付账款和应计费用 |
| $ |
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| $ |
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关联方责任 |
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应付股息 |
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| ||
递延收入 |
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拟发行的股票 |
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| ||
流动负债总额 |
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承付款和或有事项 |
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股东权益 |
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优先股面值$ |
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C系列优先股面值$ |
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D系列优先股面值$ |
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E系列优先股面值$ |
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| ||
F系列优先股面值$ |
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普通股面值$ |
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| ||
额外实收资本 |
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| ||
累计赤字 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
股东权益总额 |
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|
总负债和股东权益 |
| $ |
|
| $ |
|
附注是这些声明不可分割的一部分。
F-3 |
目录表 |
CyTTA公司
营运说明书
|
| 截至9月30日的年度, |
| |||||
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| 2022 |
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| 2021 |
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| ||
收入 |
| $ |
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| $ |
| ||
收入成本 |
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| ||
毛利 |
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| ||
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运营费用: |
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一般及与行政有关的党的开支 |
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一般事务和行政--其他 |
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总运营费用 |
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| ||
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运营亏损 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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其他费用 |
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利息支出 |
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| ||
利息收入 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
其他费用(收入)合计 |
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| ||
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所得税前亏损 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
所得税拨备 |
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净亏损 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
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每股基本亏损和稀释后每股亏损 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
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|
基本和稀释后的加权平均流通股 |
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|
附注是这些声明不可分割的一部分。
F-4 |
目录表 |
赛塔公司
股东权益变动表
截至2022年9月30日的年度
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| C系列优先股 |
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| D系列优先股 |
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| E系列优先股 |
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| F系列优先股 |
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| 普通股 |
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| 其他内容 已缴费 |
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| 累计 |
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| 总计 股东的 |
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| 股票 |
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| 金额 |
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| 股票 |
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| 金额 |
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| 股票 |
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| 金额 |
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| 股票 |
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| 金额 |
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| 股票 |
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| 金额 |
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| 资本 |
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| 赤字 |
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| 权益 |
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余额2021年9月30日 |
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| $ |
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| $ |
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| $ |
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| - |
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| $ |
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| $ |
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| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
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为服务发行的普通股 |
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| - |
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|
| - |
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|
| - |
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|
| - |
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|
| - |
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|
| - |
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F系列优先股以现金形式发行 |
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| - |
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| - |
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| - |
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| - |
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|
为应付帐款发行的普通股 |
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| - |
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| - |
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| - |
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| - |
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为转换E系列优先股发行的普通股 |
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| - |
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| - |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| - |
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为转换F系列优先股而发行的普通股 |
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| - |
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| - |
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|
| - |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ||||||||
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截至2022年9月30日的年度净亏损 |
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| - |
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| - |
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|
|
| - |
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|
| - |
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|
| - |
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| ( | ) |
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| ( | ) | ||||||
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|
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|
|
|
|
|
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余额2022年9月30日 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
|
| - |
|
| $ |
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|
| - |
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| $ |
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|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
|
F-5 |
目录表 |
赛塔公司
股东权益变动表
截至2021年9月30日的年度
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
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| 其他内容 |
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| 总计 |
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| C系列优先股 |
|
| D系列优先股 |
|
| E系列优先股 |
|
| F系列优先股 |
|
| 普通股 |
|
| 已缴费 |
|
| 累计 |
|
| 股东的 |
| ||||||||||||||||||||||||||||
|
| 股票 |
|
| 金额 |
|
| 股票 |
|
| 金额 |
|
| 股票 |
|
| 金额 |
|
| 股票 |
|
| 金额 |
|
| 股票 |
|
| 金额 |
|
| 资本 |
|
| 赤字 |
|
| 权益 |
| |||||||||||||
余额2020年9月30日 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
|
| - |
|
| $ |
|
|
| - |
|
| $ | - |
|
|
|
|
| $ |
|
| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
| |||||||||
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普通股以现金形式发行 |
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| - |
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|
| - |
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| - |
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|
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| - |
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| - |
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为应付股票发行的普通股 |
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| - |
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| - |
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| - |
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|
为服务发行的普通股 |
|
| - |
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|
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
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|
|
|
| - |
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| |||||||||
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为应付帐款发行的普通股 |
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E系列优先股以现金出售 |
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普通股注销 |
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截至2021年9月30日止年度的亏损 |
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余额2021年9月30日 |
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| $ |
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| $ |
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| $ |
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| $ |
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| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
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附注是这些声明不可分割的一部分。
F-6 |
目录表 |
赛塔公司
现金流量表
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| 截至9月30日的年度, |
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| 2022 |
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| 2021 |
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经营活动的现金流 |
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净亏损 |
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对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整: |
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基于股票的服务薪酬费用 |
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折旧费用 |
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经营性资产和负债变动情况: |
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库存 |
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应收帐款 |
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预付费用 |
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供应商保证金 |
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应付账款和应计负债 |
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应付帐款-关联方 |
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应付股息 |
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递延收入 |
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客户存款 |
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用于经营活动的现金净额 |
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投资活动产生的现金流 |
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购置财产和设备 |
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用于投资活动的现金净额 |
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融资活动产生的现金流 |
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认购股票所得款项 |
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融资活动提供的现金净额 |
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现金净变动额 |
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年初现金 |
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年终现金 |
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补充现金流量披露 |
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支付利息的现金 |
| $ |
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缴纳所得税的现金 |
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| $ |
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非现金投融资活动 |
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为服务发行的普通股 |
| $ |
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| $ |
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为应付帐款发行的普通股 |
| $ |
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| $ |
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附注是这些声明不可分割的一部分。
F-7 |
赛塔公司
财务报表附注
2022年9月30日
注1-业务的组织和说明
Cytta Corp.(“Cytta”或“公司”)于2006年5月30日根据内华达州法律注册成立。它位于内华达州的拉斯维加斯。Cytta从事想象、开发和保护颠覆性技术的业务。
注2-持续经营
所附财务报表以持续经营为基础编制,考虑正常业务过程中的资产变现和负债清偿情况。截至2022年9月30日,该公司的累计亏损为$
2019年12月,出现了一种新的冠状病毒株(新冠肺炎)。由于新冠肺炎感染在美国各地都有报道,某些联邦、州和地方政府当局已经发布了旨在将新冠肺炎传播降至最低的全职命令、公告和/或指令。新冠肺炎疫情对公司运营的最终影响尚不清楚,将取决于未来的事态发展,这些事态发展具有很高的不确定性,无法充满信心地预测,包括新冠肺炎疫情的持续时间、可能出现的有关新冠肺炎疫情严重程度的新信息,以及各国政府或公司可能指示的任何额外预防和保护行动,这些行动可能导致业务中断持续时间延长和运营减少。目前无法合理估计由此产生的任何财务影响,但它可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。管理层预计其业务将受到一定程度的影响,但目前无法确定新冠肺炎疫情对公司业务的影响程度以及可能产生影响的持续时间。
该公司开发和分销专有技术,从根本上改变视频的流传输、消费、传输和存储方式。我们专有的Supr Stream是我们产品的核心技术,专门为流媒体和存储HD、4K和更高分辨率的视频而设计。IGAN(事故全球区域网络)事故指挥系统(ICS)可在紧急情况下无缝传输和存储所有相关视频和音频。这为警察、消防员、急救人员、EMS及其指挥中心创造了实时态势感知。我们的产品适用于大小、重量和功率受限(交换)的操作环境,并通过在军事中使用来满足以超低延迟、带宽和功耗传输多个HD、4K和4K+视频流的需求。该公司正在将这种流媒体、存储和传输技术提供给希望以更少的资源发送更多高质量视频的企业。我们所有的产品都是在美国制造的。
该公司打算通过股权融资安排为运营提供资金,这可能不足以在可预见的未来为其资本支出、营运资本和其他现金需求提供资金。于截至2022年9月30日止年度内,本公司出售
附注3--主要会计政策摘要
陈述的基础
所附财务报表乃根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制。
预算的使用
按照美利坚合众国普遍接受的会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设,以影响在财务报表之日报告的资产和负债额以及披露的或有资产和负债,以及报告期内报告的收入和费用。实际结果可能与这些估计不同。
F-8 |
目录表 |
现金和现金等价物
本公司将所有原始期限为三个月或以下的高流动性投资视为现金等价物。这些投资按成本计价,接近公允价值。现金和现金等价物余额在某些时候可能会超过联邦保险的限额。截至2022年9月30日和2021年9月30日,该公司没有现金等价物。
预付费用
本公司认为在费用完成前支付的费用或服务应计入预付费用。该账户包括向顾问发行的普通股的价值。此类发行是根据咨询协议进行的,这些协议的期限可能为一到两年。该公司摊销了在协议期限内发行的股票的价值。截至2022年9月30日和2021年9月30日的年度活动摘要如下:
|
| 9月30日, |
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| 2022 |
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| 2021 |
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期初余额 |
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| $ |
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已发行普通股价值 |
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基于股票的薪酬摊销 |
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| ( | ) |
其他预付费用活动 |
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| $ |
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| $ |
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库存
存货按成本或可变现净值中较低者计价,成本按先进先出原则确定。库存成本包括成品和零部件。在评估存货的可变现净值时,如果适用,管理层还考虑其他因素,包括已知趋势、市场状况、货币汇率和其他此类问题。截至2022年9月30日的库存为-
财产和设备
财产和设备按成本列报,折旧按资产的估计使用年限采用直线方法计提。
每当发生事件或情况变化显示资产账面值可能无法收回时,本公司便会检讨物业及设备的潜在减值情况。财产和设备的估计使用年限如下:
| 车辆和设备 | |
| 软件 |
金融工具的公允价值
本公司按公允价值权威性指引所界定的预期退出价格按公允价值计量资产及负债,该价格代表在市场参与者之间的有序交易中出售资产或支付转移负债的金额(视情况而定)。因此,公允价值可能基于市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设。有关公允价值计量的权威指引为按经常性或非经常性基础计量公允价值建立了一致的框架,从而为估值技术中使用的投入分配了一个层次。
F-9 |
目录表 |
以下是衡量公允价值的投入的层级:
| ● | 第1级-可观察到的投入,反映相同资产或负债在活跃市场上的报价。 |
| ● | 第2级-投入反映非活跃市场中相同资产或负债的报价;活跃市场中类似资产或负债的报价;资产或负债可观察到的报价以外的投入;或主要来自可观察到的市场数据或以相关或其他方式证实的投入。 |
| ● | 第3级-反映公司假设的不可观察的输入,纳入用于确定公允价值的估值技术。这些假设必须与合理可用的市场参与者假设保持一致。 |
由于该等工具到期日较短,本公司金融资产及负债的账面值,如现金、预付费用、其他流动资产、应付帐款及应计费用、若干应付票据及应付票据关连人士等,均接近其公允价值。
收入确认
自2018年1月1日起,公司采用了ASC 606-与客户的合同收入。根据ASC 606,公司通过以下方式确认产品商业销售的收入:(1)确定与客户的合同(如果有);(2)确定合同中的履约义务(如果有);(3)确定交易价格;(4)将交易价格分配给合同中的每项履约义务(如果有);以及(5)在履行每项履约义务时确认收入。该公司与其任何客户都没有未履行的合同。当所有权、所有权和损失风险转移给客户时,公司确认收入,所有这些都发生在产品发货或交付时,并基于适用的发货条款。
基于股票的薪酬
本公司根据财务会计准则第123号声明(2004年修订本)“股份支付”(“财务会计准则第123R号”)(ASC 718)“股份支付”(“财务会计准则第123R号”)(ASC 718)公允价值确认条款的确认和计量原则,采用经修订的预期交易方法,公司在股份支付交易中获得员工服务,并根据财务会计准则委员会新兴问题特别工作组第96-18号问题特别工作组第96-18号“股权工具会计处理”发行给员工进行收购。或与销售商品或服务相结合“(”EITF第96-18号“),用于与SFAS第123(R)号(ASC 718)规定的雇员以外的各方进行基于股份的支付交易。所有以货品或服务作为发行权益工具的代价的交易,均按已收取代价的公允价值或已发行权益工具的公允价值(以较可靠可计量者为准)入账。用于确定已发行权益工具公允价值的计量日期为第三方履行完成日期或可能履行日期中较早的日期。
所得税
该公司根据财务会计准则第109号“所得税会计”(“财务会计准则第109号”)(ASC 740)对所得税进行会计处理。递延所得税资产及负债乃根据财务报告及资产及负债的课税基准之间的差异厘定,并按预期差异逆转时生效的已制定税率及法律予以计量。递延税项资产在管理层得出结论认为这些资产更有可能无法变现的情况下,按估值准备金进行减值。递延税项资产及负债以制定税率计量,预期适用于预计收回或结算该等暂时性差额的年度的应税收入。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期的期间的经营报表中确认。
现金流量报告
本公司遵循美国会计准则第230条有关现金流量报告的规定,并根据现金收支是否源于经营、投资或融资活动对现金收支进行相应的分类,并提供每一类别的定义,并使用会计准则230定义的间接或对帐法(“间接法”),通过调整净收益来报告经营活动的现金流量净额,通过剔除(A)过去经营现金收支的所有递延和预期未来经营现金收支的所有应计项目,以及(B)净收益中包含的所有不影响经营现金收支的项目,将其与经营活动的现金流量净额进行核对。
F-10 |
目录表 |
报告细分市场
ASC 280为上市企业在年度财务报表中报告经营部门信息的方式建立了标准,并要求在中期财务报表中报告与产品和服务、地理区域和主要客户有关的选定经营部门信息。ASC 280将经营部门定义为企业的组成部分,有关这些部门的单独财务信息可由首席运营决策者在决定如何分配资源和评估业绩时定期进行评估。目前,ASC 280对公司的财务报表没有影响,因为公司的几乎所有业务都是在一个行业部门进行的。
信用风险的集中度
本公司面临集中信贷风险的金融工具主要包括其现金和现金等价物以及可能在不久的将来产生的关联方应付账款。该公司将其现金和现金等价物存放在信誉良好的金融机构。有时,其与特定金融机构的现金和现金等价物可能会超过任何适用的政府保险限额。本公司管理层计划评估其向其提供资金的任何一方的财务实力和信用,因此,本公司相信任何相关的信用风险敞口都是有限的。
普通股每股收益(亏损)
该公司采用了ASC 260-10-20,“每股收益”(“EPS”),它要求所有具有复杂资本结构的实体在损益表上列报基本每股收益和稀释每股收益,并要求基本每股收益计算的分子和分母与稀释每股收益计算的分子和分母协调。在随附的财务报表中,每股基本收益(亏损)的计算方法是净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均股数。
近期会计公告
除上述事项外,在截至2022年9月30日的年度内,并无对本公司有重大或潜在意义的近期会计声明或会计声明的变动。
附注4--财产和设备
下表为公司截至2022年9月30日和2021年9月30日的财产和设备:
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| 9月30日, |
| |||||
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| 2022 |
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| 2021 |
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财产和设备 |
| $ |
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| $ |
| ||
累计折旧 |
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| ( | ) |
|
| ( | ) |
财产和设备,净额 |
| $ |
|
| $ |
|
折旧费用为$
F-11 |
目录表 |
附注5--关联方交易
关联方协议和费用
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的年度内,公司向关联方记录了以下金额的费用:
|
| 截至9月30日止年度, |
| |||||
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| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
管理费,首席执行官(CEO) |
| $ |
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| $ |
| ||
首席技术官(CTO) |
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| ||
首席行政官(首席行政官) |
|
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| ||
办公室租金和费用 |
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| ||
总计 |
| $ |
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| $ |
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自2021年6月1日起,公司将支付给首席执行官和首席技术官的月费从1美元增加到1美元
2020年10月25日,本公司与其首席技术官签订了一份转租合同,据此,本公司同意支付年租金#美元。
应付帐款、关联方
截至2022年9月30日和2021年9月30日,公司欠款$
|
| 2022年9月30日 |
|
| 2021年9月30日 |
| ||
管理费,首席执行官(CEO) |
| $ |
|
| $ |
| ||
奖金,首席执行官 |
|
| |
|
|
|
| |
奖金和应付帐款,首席技术官 |
|
|
|
|
|
| ||
总计 |
| $ |
|
| $ |
|
附注6--股本
普通股
本公司已授权
在截至2022年9月30日的年度内,发行了以下普通股:
| · | |
|
|
|
| · | 发行了59,270,000股普通股,用于转换59,270,000股F系列优先股。 |
|
|
|
| · | |
|
|
|
| · |
F-12 |
目录表 |
优先股
该公司拥有
C系列优先股
根据C系列优先股指定证书的条款,
D系列优先股
2020年9月30日,公司向内华达州提交了一份经修订和重新确认的公司D系列优先股指定证书。根据D系列优先股指定证书修正案的条款,
E系列优先股
2021年6月2日,该公司向内华达州提交了一份指定证书。根据指定证书的条款
F系列优先股
2021年11月24日,该公司向内华达州提交了一份指定证书。根据指定证书的条款
F-13 |
目录表 |
应付股本(拟发行股本)
截至2021年9月30日,该公司拥有
附注7--承付款和或有事项
2020年11月24日,原告(原告)向内华达州克拉克县州地区法院提起诉讼,将赛塔列为被告。原告称,该公司违反了一项协议。2021年1月15日左右,被告在诉讼中提出了答辩和反诉,并辩称,事实上原告欠Cytta的钱是因为他违反了早先的一项有限范围和期限的服务协议,并对他在向某些人或实体发送的各种通信中诽谤Cytta承担责任。管理层一直在对此事进行激烈的争辩。2022年6月进行了长凳审判,法院尚未做出裁决。
2022年7月19日,公司与第三方签订了投资者意识咨询服务协议。根据协议,换取#美元
2022年7月22日(《生效日》),公司与第三方签订平台账号合同。根据协议,换取#美元
于2022年7月27日(“生效日期”),本公司与第三方签订了营销服务协议。根据协议,换取#美元
于2022年8月4日(“生效日期”),本公司与第三方签订了咨询协议。根据协议以换取
2022年8月9日,公司与网状微电子公司签署了一份知识产权许可协议。根据IPPA的十年期限(“期限”),公司将获得
附注8--所得税
该公司根据ASC 740规定了所得税,并对所得税进行了核算。ASC 740要求在所得税会计中使用资产负债法。递延税项资产和负债是根据资产和负债的财务报表和计税基础之间的差额以及这些差额可望冲销时的实际税率来入账的。如果根据现有证据的权重,部分或全部递延税项资产更有可能无法变现,则ASC 740要求通过估值拨备减少递延税项资产。
在评估估值免税额的必要性时,管理层必须确定将有足够的应税收入来实现递延税项资产。根据历史和预期的未来收入,管理层已确定递延税项资产不符合更有可能达到的变现门槛。因此,公司截至2022年9月30日的递延税项资产有全额估值准备。
F-14 |
目录表 |
按美国法定税率确定的所得税拨备与公司的有效所得税税率的对账如下:
|
| 截至九月三十日止年度, |
| |||||
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| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
税前亏损 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
美国联邦企业所得税税率 |
|
| % |
|
| % | ||
预期的美国所得税抵免 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
永久性差异 |
|
|
|
|
|
| ||
更改估值免税额 |
|
|
|
|
|
| ||
有效税费 |
| $ |
|
| $ |
|
该公司的递延税项资产如下:
|
| 2022年9月30日 |
|
| 2021年9月30日 |
| ||
净营业亏损结转 |
| $ |
|
| $ |
| ||
减去:估值免税额 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
递延税项净资产 |
| $ |
|
| $ |
|
在评估估值免税额的必要性时,管理层必须确定将有足够的应税收入来实现递延税项资产。根据历史和预期的未来收入,管理层已确定递延税项资产更有可能达到变现的门槛。因此,截至2022年9月30日,公司的递延税项资产已计入全额估值准备。
截至2022年9月30日,该公司约有
附注9--递延收入
在截至2021年9月30日的年度内,本公司收到
附注10-许可协议
2022年8月9日,公司与网状微电子公司签署了一份知识产权许可协议。根据IPPA的十年期限(“期限”),RM同意向公司发行
RM是内华达州的一家公司,成立于2022年6月22日。柯林斯先生,公司的首席技术官,是董事和总裁的创始人,RM的财务主管。公司首席运营官切尔马克先生是董事创始人兼副董事长兼RM秘书。Ansari Isa先生是RM的创始人兼董事。Rm还同意发行
本公司根据成本会计方法对其在RM的权益进行核算。由于RM在许可协议签订时才刚刚形成,因此没有为这项投资分配任何价值。
注11--后续活动
于2022年11月16日(“生效日期”),本公司与第三方签订了咨询协议。根据协议以换取
于2022年12月2日(“生效日期”),本公司与第三方签订了咨询协议。根据协议以换取
2022年12月5日,本公司发布
自财务报表发布之日起,该公司对后续事件进行了评估。本公司已确定,没有其他此类事件需要在财务报表中披露或确认。
F-15 |