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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末2022年12月3日
或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期
委托文件编号：001-39350
艾伯森公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | |
| 特拉华州 | | 47-4376911 |
| (注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) | | (国际税务局雇主身分证号码) |
公园中心大道250号。
博伊西, 爱达荷州83706
(主要执行机构地址和邮政编码)
(208) 395-6200
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
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| 每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
| A类普通股，面值0.01美元 | ACI | 纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。☒ 是 ☐不是
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。☒ 是 ☐不是
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服务器 | | ☒ | 加速文件管理器 | | ☐ |
| 非加速文件服务器 | | ☐ | 规模较小的报告公司 | | ☐ |
| | | 新兴成长型公司 | | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。☐是☒不是
截至2023年1月6日，注册人拥有535,717,480A类普通股，每股面值0.01美元，已发行。
艾伯森公司 及附属公司
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第一部分-财务信息 | 页面 |
| 项目1--简明合并财务报表(未经审计) | |
| 简明综合资产负债表 | 3 |
| 简明合并经营报表和全面收益表 | 4 |
| 现金流量表简明合并报表 | 5 |
| 股东权益简明合并报表 | 6 |
| 简明合并财务报表附注 | 8 |
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| 项目2--管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 | 23 |
| 项目3--关于市场风险的定量和定性披露 | 37 |
| 项目4--控制和程序 | 37 |
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第二部分--其他资料 | |
| 项目1--法律诉讼 | 38 |
| 项目1A--风险因素 | 38 |
| 项目2--未登记的股权证券销售和收益的使用 | 41 |
| 第3项-高级证券违约 | 41 |
| 项目4--煤矿安全信息披露 | 41 |
| 项目5--其他信息 | 41 |
| 项目6--展品 | 42 |
| | |
签名 | 43 |
目录表
第一部分-财务信息
项目1--简明合并财务报表(未经审计)
艾伯森公司及其子公司
简明综合资产负债表
(单位：百万，共享数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月3日，
2022 | | 2月26日，
2022 |
| 资产 | | | |
| 流动资产 | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 4,412.3 | | | $ | 2,902.0 | |
| 应收账款净额 | 704.8 | | | 560.6 | |
| 库存，净额 | 5,054.9 | | | 4,500.8 | |
| 其他流动资产 | 513.7 | | | 403.0 | |
| 流动资产总额 | 10,685.7 | | | 8,366.4 | |
| | | | |
| 财产和设备，净额 | 9,092.9 | | | 9,349.6 | |
| 经营性租赁使用权资产 | 5,849.4 | | | 5,908.4 | |
| 无形资产，净额 | 2,408.8 | | | 2,285.0 | |
| 商誉 | 1,201.0 | | | 1,201.0 | |
| 其他资产 | 976.9 | | | 1,012.6 | |
| 总资产 | $ | 30,214.7 | | | $ | 28,123.0 | |
| | | |
| 负债 | | | |
| 流动负债 | | | |
| 应付帐款 | $ | 3,977.7 | | | $ | 4,236.8 | |
| 应计薪金和工资 | 1,506.7 | | | 1,554.9 | |
| 应付特别股息 | 3,921.3 | | | — | |
| 长期债务和融资租赁债务的当期到期日 | 2,025.6 | | | 828.8 | |
| 经营租赁债务的当前到期日 | 659.3 | | | 640.6 | |
| 其他流动负债 | 1,218.4 | | | 1,087.4 | |
| 流动负债总额 | 13,309.0 | | | 8,348.5 | |
| | | | |
| 长期债务和融资租赁义务 | 7,091.7 | | | 7,136.3 | |
| 长期经营租赁义务 | 5,435.4 | | | 5,419.9 | |
| 递延所得税 | 896.9 | | | 799.8 | |
| 其他长期负债 | 2,083.4 | | | 2,115.4 | |
| | | |
| 承付款和或有事项 | | | |
A系列可转换优先股，$0.01票面价值；1,750,000授权股份，634,000和745,410截至2022年12月3日和2022年2月26日分别发行和发行的股票 | 579.3 | | | 681.1 | |
系列A-1可转换优先股，$0.01票面价值；1,410,000授权股份，不是截至2022年12月3日已发行和已发行的股票以及653,776截至2022年2月26日的已发行和已发行股票 | — | | | 597.4 | |
| | | |
| 股东权益 | | | |
| 非指定优先股，$0.01票面价值；96,840,000授权股份，不是截至2022年12月3日和2022年2月26日发行的股票 | — | | | — | |
| A类普通股，$0.01票面价值；1,000,000,000授权股份，590,927,798和587,904,283分别于2022年12月3日和2022年2月26日发行的股票 | 5.9 | | | 5.9 | |
| A-1类可转换普通股，$0.01票面价值；150,000,000授权股份，不是截至2022年12月3日和2022年2月26日发行的股票 | — | | | — | |
| 额外实收资本 | 2,077.0 | | | 2,032.2 | |
| 国库股，按成本价计算，55,210,318和99,640,065分别截至2022年12月3日和2022年2月26日持有的股票 | (912.8) | | | (1,647.4) | |
| 累计其他综合收益 | 66.1 | | | 69.0 | |
| (累计亏损)留存收益 | (417.2) | | | 2,564.9 | |
| 股东权益总额 | 819.0 | | | 3,024.6 | |
| 总负债和股东权益 | $ | 30,214.7 | | | $ | 28,123.0 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
目录表
艾伯森公司及其子公司
简明合并经营报表和全面收益表
(单位：百万，不包括每股数据)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | 40周结束 |
| 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 | | 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 |
| 净销售额和其他收入 | $ | 18,154.9 | | | $ | 16,728.4 | | | $ | 59,384.6 | | | $ | 54,503.5 | |
| 销售成本 | 13,033.2 | | | 11,898.3 | | | 42,713.3 | | | 38,765.4 | |
| 毛利率 | 5,121.7 | | | 4,830.1 | | | 16,671.3 | | | 15,738.1 | |
| | | | | | | |
| 销售和管理费用 | 4,532.0 | | | 4,243.9 | | | 14,883.9 | | | 13,978.8 | |
| 财产处置损失(收益)和减值损失净额 | 7.3 | | | (13.4) | | | (86.1) | | | (13.3) | |
| | | | | | | |
| 营业收入 | 582.4 | | | 599.6 | | | 1,873.5 | | | 1,772.6 | |
| | | | | | | |
| 利息支出，净额 | 84.3 | | | 111.3 | | | 313.0 | | | 373.9 | |
| 债务清偿损失 | — | | | 3.7 | | | — | | | 3.7 | |
| 其他费用(收入)，净额 | 1.7 | | | (38.3) | | | (23.5) | | | (100.7) | |
所得税前收入 | 496.4 | | | 522.9 | | | 1,584.0 | | | 1,495.7 | |
| | | | | | | |
| 所得税费用 | 120.9 | | | 98.4 | | | 381.6 | | | 331.2 | |
| 净收入 | $ | 375.5 | | | $ | 424.5 | | | $ | 1,202.4 | | | $ | 1,164.5 | |
| | | | | | | |
| 其他综合收益(亏损)，税后净额 | | | | | | | |
| 养老金收益的确认 | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.4 | | | 15.3 | |
| | | | | | | |
| 其他 | (0.1) | | | (0.2) | | | (3.3) | | | (0.2) | |
| 其他综合(亏损)收入 | $ | — | | | $ | (0.1) | | | $ | (2.9) | | | $ | 15.1 | |
| | | | | | | |
| 综合收益 | $ | 375.5 | | | $ | 424.4 | | | $ | 1,199.5 | | | $ | 1,179.6 | |
| | | | | | | |
| A类普通股每股净收益 | | | | | | | |
| 每股A类普通股基本净收入 | $ | 0.20 | | | $ | 0.78 | | | $ | 1.74 | | | $ | 1.97 | |
| 每股A类普通股摊薄净收益 | 0.20 | | | 0.74 | | | 1.72 | | | 1.95 | |
| | | | | | | |
| 加权平均A类已发行普通股(百万股) | | | | | | | |
| 基本信息 | 534.6 | | | 466.0 | | | 525.4 | | | 465.4 | |
| 稀释 | 538.6 | | | 574.2 | | | 529.8 | | | 471.2 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
目录表
艾伯森公司及其子公司
现金流量表简明合并报表
(单位：百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 40周结束 |
| 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 |
| 经营活动的现金流： | | | |
| 净收入 | $ | 1,202.4 | | | $ | 1,164.5 | |
| 将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整： | | | |
| 财产处置收益和减值损失净额 | (86.1) | | | (13.3) | |
| 折旧及摊销 | 1,380.9 | | | 1,273.2 | |
| 经营性租赁使用权资产摊销 | 500.7 | | | 478.2 | |
| | | |
| 后进先出费用 | 181.4 | | | 58.6 | |
| 递延所得税 | 101.3 | | | 99.4 | |
| | | |
| 养恤金和退休后福利计划缴款，扣除(收入)支出 | (34.9) | | | (73.6) | |
| 利率互换和能源对冲收益，净额 | (12.9) | | | (8.8) | |
| 递延融资成本 | 13.0 | | | 16.0 | |
| 债务清偿损失 | — | | | 3.7 | |
| 基于股权的薪酬费用 | 96.6 | | | 75.4 | |
| 其他 | 1.9 | | | (48.7) | |
| 经营性资产和负债变动情况： | | | |
| 应收账款净额 | (143.8) | | | (69.6) | |
| 库存，净额 | (735.4) | | | (427.4) | |
| 应付账款、应计薪金和工资及其他应计负债 | 33.6 | | | 627.6 | |
| 经营租赁负债 | (412.0) | | | (388.2) | |
| 自我保险资产和负债 | 49.6 | | | 34.7 | |
| 其他经营性资产和负债 | (64.3) | | | (18.9) | |
| 经营活动提供的净现金 | 2,072.0 | | | 2,782.8 | |
| | | |
| 投资活动产生的现金流： | | | |
| 企业收购，扣除收购现金后的净额 | — | | | (25.4) | |
| 财产、设备和无形资产付款，包括租赁买断付款 | (1,566.9) | | | (1,216.4) | |
| 出售长期资产所得收益 | 99.4 | | | 37.8 | |
| 其他投资活动 | (11.2) | | | 26.9 | |
| 用于投资活动的现金净额 | (1,478.7) | | | (1,177.1) | |
| | | |
| 融资活动的现金流： | | | |
| 发行长期债务的收益，包括ABL贷款 | 1,400.0 | | | — | |
| 支付长期借款，包括ABL贷款 | (200.5) | | | (330.6) | |
| 支付融资租赁项下的债务 | (46.4) | | | (50.6) | |
| 就债务清偿支付赎回保费 | — | | | (2.9) | |
| | | |
| 普通股支付的股息 | (190.9) | | | (149.0) | |
| 可转换优先股支付的股息 | (50.2) | | | (88.6) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 限制性股票单位归属时预提职工税 | (42.9) | | | (28.7) | |
| 其他融资活动 | 5.3 | | | (11.3) | |
| 融资活动提供(用于)的现金净额 | 874.4 | | | (661.7) | |
| | | |
| 现金及现金等价物和限制性现金净增加 | 1,467.7 | | | 944.0 | |
| 期初现金及现金等价物和限制性现金 | 2,952.6 | | | 1,767.6 | |
| 期末现金及现金等价物和限制性现金 | $ | 4,420.3 | | | $ | 2,711.6 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
目录表
艾伯森公司及其子公司
股东权益简明合并报表
(单位：百万，共享数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A类普通股 | | 额外实收资本 | | 库存股 | | 累计其他综合收益 | | (累计赤字)
留存收益 | | 股东权益总额 |
| 股票 | | 金额 | | | 股票 | | 金额 | | | |
| 截至2022年2月26日的余额 | 587,904,283 | | | $ | 5.9 | | | $ | 2,032.2 | | | 99,640,065 | | | $ | (1,647.4) | | | $ | 69.0 | | | $ | 2,564.9 | | | $ | 3,024.6 | |
| 基于股权的薪酬 | — | | | — | | | 35.3 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 35.3 | |
| 限制性股票单位归属时的已发行股票和员工预扣税 | 2,479,845 | | | — | | | (37.3) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (37.3) | |
| 可转换优先股转换 | — | | | — | | | (32.5) | | | (40,863,977) | | | 675.6 | | | — | | | — | | | 643.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
普通股宣布的现金股息(#美元0.12每股普通股) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (63.0) | | | (63.0) | |
| 可转换优先股应计股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (13.7) | | | (13.7) | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 484.2 | | | 484.2 | |
| 其他综合亏损，税后净额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2.8) | | | — | | | (2.8) | |
| 其他活动 | — | | | — | | | 0.5 | | | — | | | — | | | — | | | (0.3) | | | 0.2 | |
| 截至2022年6月18日的余额 | 590,384,128 | | | $ | 5.9 | | | $ | 1,998.2 | | | 58,776,088 | | | $ | (971.8) | | | $ | 66.2 | | | $ | 2,972.1 | | | $ | 4,070.6 | |
| 基于股权的薪酬 | — | | | — | | | 27.9 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 27.9 | |
| 限制性股票单位归属时的已发行股票和员工预扣税 | 179,020 | | | — | | | (3.0) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3.0) | |
| 可转换优先股转换 | — | | | — | | | (1.2) | | | (1,475,483) | | | 24.4 | | | — | | | — | | | 23.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
普通股宣布的现金股息(#美元0.12每股普通股) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (63.7) | | | (63.7) | |
| 可转换优先股应计股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (10.4) | | | (10.4) | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 342.7 | | | 342.7 | |
| 其他综合亏损，税后净额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | — | | | (0.1) | |
| 其他活动 | — | | | — | | | 0.6 | | | — | | | — | | | — | | | (0.8) | | | (0.2) | |
| 截至2022年9月10日的余额 | 590,563,148 | | | $ | 5.9 | | | $ | 2,022.5 | | | 57,300,605 | | | $ | (947.4) | | | $ | 66.1 | | | $ | 3,239.9 | | | $ | 4,387.0 | |
| 基于股权的薪酬 | — | | | — | | | 27.3 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 27.3 | |
| 限制性股票单位归属时的已发行股票和员工预扣税 | 364,650 | | | — | | | (2.6) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2.6) | |
| 可转换优先股转换 | — | | | — | | | (1.7) | | | (2,090,287) | | | 34.6 | | | — | | | — | | | 32.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
已宣布的特别股息($6.85每股) | — | | | — | | | 31.3 | | | — | | | — | | | — | | | (3,952.6) | | | (3,921.3) | |
普通股宣布的现金股息(#美元0.12每股普通股) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (64.2) | | | (64.2) | |
| 可转换优先股应计股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (14.3) | | | (14.3) | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 375.5 | | | 375.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他活动 | — | | | — | | | 0.2 | | | — | | | — | | | — | | | (1.5) | | | (1.3) | |
| 截至2022年12月3日的余额 | 590,927,798 | | | $ | 5.9 | | | $ | 2,077.0 | | | 55,210,318 | | | $ | (912.8) | | | $ | 66.1 | | | $ | (417.2) | | | $ | 819.0 | |
目录表
艾伯森公司及其子公司
股东权益简明合并报表
(单位：百万，共享数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A类普通股 | | 额外实收资本 | | 库存股 | | 累计其他综合收益 | | 留存收益 | | 股东权益总额 |
| 股票 | | 金额 | | | 股票 | | 金额 | | | |
| 截至2021年2月27日的余额 | 585,574,666 | | | $ | 5.9 | | | $ | 1,898.9 | | | 120,009,647 | | | $ | (1,907.0) | | | $ | 63.5 | | | $ | 1,263.0 | | | $ | 1,324.3 | |
| 基于股权的薪酬 | — | | | — | | | 22.2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 22.2 | |
| 限制性股票单位归属时的已发行股票和员工预扣税 | 945,942 | | | — | | | (10.0) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (10.0) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
普通股宣布的现金股息(#美元0.10每股普通股) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (46.5) | | | (46.5) | |
| 可转换优先股应计股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (36.4) | | | (36.4) | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 444.8 | | | 444.8 | |
| 其他综合收益，税后净额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.1 | | | — | | | 0.1 | |
| 其他活动 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | (0.1) | |
| 截至2021年6月19日的余额 | 586,520,608 | | | $ | 5.9 | | | $ | 1,911.1 | | | 120,009,647 | | | $ | (1,907.0) | | | $ | 63.6 | | | $ | 1,624.8 | | | $ | 1,698.4 | |
| 基于股权的薪酬 | — | | | — | | | 26.8 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 26.8 | |
| 限制性股票单位归属时的已发行股票和员工预扣税 | 147,495 | | | — | | | (1.8) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1.8) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
普通股宣布的现金股息(#美元0.10每股普通股) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (46.5) | | | (46.5) | |
| 可转换优先股应计股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (27.3) | | | (27.3) | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 295.2 | | | 295.2 | |
| 其他综合收益，税后净额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 15.1 | | | — | | | 15.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月11日的余额 | 586,668,103 | | | $ | 5.9 | | | $ | 1,936.1 | | | 120,009,647 | | | $ | (1,907.0) | | | $ | 78.7 | | | $ | 1,846.2 | | | $ | 1,959.9 | |
| 基于股权的薪酬 | — | | | — | | | 26.4 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 26.4 | |
| 限制性股票单位归属时的已发行股票和员工预扣税 | 1,187,837 | | | — | | | (16.9) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (16.9) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
普通股宣布的现金股息(#美元0.12每股普通股) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (56.0) | | | (56.0) | |
| 可转换优先股应计股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (27.2) | | | (27.2) | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 424.5 | | | 424.5 | |
| 其他综合亏损，税后净额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | — | | | (0.1) | |
| 其他活动 | — | | | — | | | 0.5 | | | — | | | — | | | — | | | (0.4) | | | 0.1 | |
| 截至2021年12月4日的余额 | 587,855,940 | | | $ | 5.9 | | | $ | 1,946.1 | | | 120,009,647 | | | $ | (1,907.0) | | | $ | 78.6 | | | $ | 2,187.1 | | | $ | 2,310.7 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
目录表
艾伯森公司及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注1-重要会计政策的列报和汇总依据
陈述的基础
随附的中期简明综合财务报表包括艾伯森公司及其附属公司(“本公司”)的账目。所有重要的公司间余额和交易都被冲销了。截至2022年2月26日的简明综合资产负债表来自公司的年度经审计综合财务报表，这些报表应与这些简明综合财务报表一起阅读，并包含在公司于2022年4月26日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的10-K表格年度报告中。通常包括在年度财务报表中的脚注披露中的某些信息在按照美利坚合众国普遍接受的会计原则(“公认会计原则”)列报的中期内被浓缩或省略。管理层认为，中期数据包括公平陈述中期结果所需的所有调整，包括正常的经常性调整。业务和现金流的中期结果并不一定能说明本年度预期的这些结果和现金流。该公司的的运营结果是截至2022年12月3日和2021年12月4日的12周和40周的结果。
重大会计政策
受限现金：受限现金包括在其他流动资产或其他资产中，视限制的剩余期限而定，主要涉及以代管方式持有的担保债券和资金。该公司有$8.0百万美元和美元50.6截至2022年12月3日和2022年2月26日的限制性现金分别为100万美元。
库存，净额：该公司的几乎所有库存都是按成本或市场中较低的价格和扣除供应商津贴后的净值估值的制成品。在采用后进先出(“后进先出”)调整之前，公司主要采用零售库存或项目成本法来确定库存成本。中期后进先出库存成本是基于管理层对预期年终库存水平和通货膨胀率的估计。公司记录的后进先出费用为#美元。64.5百万美元和美元29.5截至2022年12月3日和2021年12月4日的12周分别为百万美元和$181.4百万美元和美元58.6分别为截至2022年12月3日和2021年12月4日的40周。
可转换优先股：在截至2022年12月3日的12周和40周内，公司A-1系列可转换优先股(“A-1优先股”)和A系列可转换优先股(“A系列优先股”，连同A-1系列优先股，“可转换优先股”)的某些持有人大约36,001和765,186分别将可转换优先股股份转换为2,090,287和44,429,747分别为从库存股发行的公司A类普通股。截至2022年12月3日，本公司已累计发行64,799,329A类普通股出售给可转换优先股持有者，A-1系列优先股的转换将于2022财年第一季度完成，如之前报道的那样。这些非现金转换代表了大约64原始发行的可转换优先股的百分比。
在2020财年第一季度发行和出售可转换优先股的同时，本公司的一家综合房地产子公司与可转换优先股持有人(“RE Investor”)的一家关联公司签订了一项房地产协议。根据房地产协议的条款，公司将手续费拥有的房地产置入其房地产子公司，并出资$36.5将100万现金存入受限托管账户，总价值为$2.9十亿美元(165发行时可转换优先股的清算优先权的百分比)。房地产协议规定，如果可转换优先股的持有者将其股票转换为A类普通股，只要达到一定的转换门槛，公司可以从托管账户中释放财产和/或现金。在2022财年第二季度，由于讨论了可转换优先股到A类普通股的非现金转换
上图，房地产和现金为$36.5百万，相当于大约60原$的百分比2.930亿美元，从受限托管账户中释放，房地产从房地产子公司转移到运营子公司。欲了解有关可转换优先股和投资者交换权的更多信息，请参阅公司截至2022年2月26日的财政年度报告中的“第二部分--第8项.财务报表和补充数据--注9”。
于2022年10月19日，本公司向特拉华州提交A系列优先股指定证书(经修订，“指定证书”)的修订(“A系列修订”)，使合并协议(定义见附注2-合并协议及特别股息)拟进行的交易不会构成指定证书所界定的“根本改变”。此外，根据A系列修订，只要合并协议尚未终止，本公司根据指定证书交付强制转换通知的能力将暂时停止。A系列修正案还规定，A系列优先股的持有者将参与并获得SpinCo的股份(如附注2-合并协议和特别股息中所定义和进一步描述)，并且不会因此类参与而对当时适用的转换率进行调整。本公司的结论是，A系列修订没有导致可转换优先股的条款发生重大变化，因此，在确定可转换优先股的持有人没有收到任何增量公允价值的情况下，应用了修改会计。此外，可转换优先股继续在简明综合资产负债表的永久权益之外分类。
所得税：所得税支出为#美元。120.9100万美元，相当于24.4%的有效税率，截至2022年12月3日的12周。在截至2022年12月3日的12周内，该公司的有效税率与联邦所得税法定税率21%不同，这主要是由于州所得税，减去了联邦税收抵免。所得税支出为#美元。98.4100万美元，相当于18.8截至2021年12月4日的12周的实际税率。在截至2021年12月4日的12周内，公司的有效税率与联邦所得税法定税率21%不同，这主要是由于与过期的法规和审计和解相关的递增的州所得税优惠。
所得税支出为#美元。381.6100万美元，相当于24.1截至2022年12月3日的40周的有效税率。在截至2022年12月3日的40周内，公司的有效税率与联邦所得税法定税率21%不同，这主要是由于州所得税，减去了联邦税收抵免。所得税支出为#美元。331.2100万美元，相当于22.1截至2021年12月4日的40周的有效税率。在截至2021年12月4日的40周内，该公司的有效税率与联邦所得税法定税率21%不同，这主要是由于州所得税，这主要是由于确认了与过期法规和审计和解相关的不同的州所得税优惠。
细分市场：该公司及其子公司在其门店或通过数字渠道提供食品杂货、百货、保健和美容产品、药房、燃料和其他项目和服务。该公司的经营部门以地理位置为基础，具有相似的经济特征和相似的预期长期财务业绩。公司的经营部门和报告单位是其12运营部门，报告在一可报告的部分。每个报告单位构成一个企业，其财务信息不连续，管理层定期审查其经营结果。在所有经营部门中，公司主要经营一存储格式。每个部门通过其门店和数字渠道向类似类别的客户提供相同的一般产品组合，以类似的价格向类似的客户类别提供产品，具有类似的分销方式，在类似的监管环境中运营，并从类似或相同的供应商购买商品。
收入确认：产品零售收入在销售或交付给客户时确认，扣除退税和销售税。药房销售额在顾客收到产品时被记录下来。来自药房销售的第三方应收账款为$304.4百万美元和美元247.5分别截至2022年12月3日和2022年2月26日，并记入应收款净额。对于与数字相关的销售，主要是
包括上门送货和Drive Up&Go路边提货，收入在商店提货或送货给客户时确认，可能包括单独收费的送货服务收入。当客户获得与公司忠诚度计划相关的奖励时，公司会记录合同责任。随着奖励的兑现或到期，公司将减少合同责任并确认收入。截至2022年12月3日和2022年2月26日，合同负债余额并不重要。
该公司在销售自己的专有礼品卡时记录了合同责任。当顾客兑换礼品卡时，公司会记录一笔交易。公司的礼品卡不会过期。该公司减少了合同责任，并根据客户的赎回模式(公司确定为历史兑现率)，记录了礼品卡未使用部分(“破损”)的收入。该公司与礼品卡有关的合同债务为#美元。123.4百万美元和美元104.3分别截至2022年12月3日和2022年2月26日。
分项收入
下表按产品类型表示净销售额和其他收入(以百万美元为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | 40周结束 |
| 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 | | 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 |
| 金额(1) | | 占总数的百分比 | | 金额(1) | | 占总数的百分比 | | 金额(1) | | 占总数的百分比 | | 金额(1) | | 占总数的百分比 |
| 不易腐烂的(2) | $ | 9,255.2 | | | 51.0 | % | | $ | 8,519.0 | | | 50.9 | % | | $ | 29,705.7 | | | 50.0 | % | | $ | 27,650.5 | | | 50.7 | % |
| 新鲜(3) | 5,762.6 | | | 31.7 | | | 5,583.8 | | | 33.4 | | | 19,588.6 | | | 33.0 | | | 18,675.6 | | | 34.3 | |
| 药房 | 1,724.4 | | | 9.5 | | | 1,436.7 | | | 8.6 | | | 5,124.2 | | | 8.6 | | | 4,418.7 | | | 8.1 | |
| 燃料 | 1,111.1 | | | 6.1 | | | 906.6 | | | 5.4 | | | 3,968.6 | | | 6.7 | | | 2,874.4 | | | 5.3 | |
| 其他(4) | 301.6 | | | 1.7 | | | 282.3 | | | 1.7 | | | 997.5 | | | 1.7 | | | 884.3 | | | 1.6 | |
净销售额和其他收入 | $ | 18,154.9 | | | 100.0 | % | | $ | 16,728.4 | | | 100.0 | % | | $ | 59,384.6 | | | 100.0 | % | | $ | 54,503.5 | | | 100.0 | % |
(1)与数码有关的销售包括在收入所属的类别内。
(2)主要包括一般商品、食品杂货、乳制品和冷冻食品。
(3)主要由农产品、肉类、熟食店和熟食、烘焙、花卉和海鲜组成。
(4)主要包括对第三方的批发收入、佣金和其他杂项收入。
近期发布的会计准则：2022年6月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)2022-03，“公允价值计量(主题820)：受合同销售限制的股权证券的公允价值计量”(“ASU 2022-03”)。ASU 2022-03澄清了受合同销售限制的股权证券的公允价值计量指南，并要求与此类股权证券相关的具体披露。ASU 2022-03适用于2023年12月15日之后开始的财政年度，以及这些财政年度内的过渡期。允许及早领养。该公司目前预计采用这一准则不会对其综合财务报表和相关披露产生实质性影响，但评估仍在继续。
注2-合并协议及特别股息
合并协议
于二零二二年十月十三日，本公司、克罗格公司(“母公司”)与母公司的全资附属公司Kettle Merge Sub，Inc.(“合并子公司”)订立合并协议及合并计划(“合并协议”)，根据该协议，合并子公司将与本公司合并并并入本公司(“合并”)，而本公司将作为尚存的法团及母公司的直接全资附属公司继续存在。
根据合并协议，(I)每股A类普通股，面值$0.01在紧接合并生效时间(“生效时间”)之前发行并发行的公司(“公司普通股”)的每股股份，应在生效时间自动转换为从母公司获得的权利$34.10每股现金，不计利息，以及(Ii)在生效时间之前发行和发行的每股可转换优先股应在生效时间自动转换为从母公司获得$34.10在折算后的基础上，每股现金，不计利息。这一美元34.10母公司将支付的每股对价受以下所述的某些减值的影响。
在获得完成交易所需的必要监管许可方面，本公司和母公司希望剥离本公司和母公司拥有的门店。如合并协议所述，并视乎剥离过程的结果及与相关政府当局的谈判结果，本公司准备成立本公司附属公司(“SpinCo”)，作为此过程的一部分。TSpinCo的普通股或权益将不迟于合并完成时(“结束”)分配给公司股东，而SpinCo将作为一家独立的上市公司运营，或者SpinCo的股权将被贡献给信托基金，以便稍后分配给公司股东。公司和母公司已同意合作，以确定哪些门店和其他资产、负债和员工将组成SpinCo，如果需要获得监管批准，以及SpinCo的形式资本化。这一美元34.10在合并中应付给公司股东的每股现金收购价将减去相当于(I)向SpinCo贡献的商店的四墙EBITDA(定义见合并协议)的三倍除以截至分拆记录日期已发行的公司普通股(包括可转换优先股后可发行的公司普通股)的股份数量加上(Ii)特别股息(定义如下)。
在生效时，以公司普通股股票计价的每一项流通股奖励将转换为与母公司普通股股票相关的相应奖励(“转换奖励”)。经转换的奖励仍未完成，并须受紧接生效时间前适用于相应公司股权奖励的相同条款及条件(包括归属及没收条款)所规限；惟任何以表现为基础的归属条件的公司股权奖励须于(I)目标表现与实际表现(就该等奖励而言，受有效时间的公开表现期间所规限)及(Ii)目标表现(该等奖励须受生效时间后开始的表现期间所规限)较大时被视为符合该等归属条件。为了上述转换的目的，接受转换奖励的母公司普通股的数量将基于紧接生效时间之前接受该公司股权奖励的公司普通股的数量乘以等于(I)$的交换比率34.10减去特别股息(定义见下文)除以(Ii)#年母公司普通股平均收盘价五收盘前几个交易日。
合并协议规定本公司及母公司有若干终止权利，包括经双方书面同意，以及如交易未于2024年1月13日(“外部日期”)或之前完成，则任何一方均可将外部日期延长最多至270总计天数。父母有义务支付#美元的终止费。600如果合并协议因外部日期的发生而由任何一方终止，且在终止时，除监管批准以外的所有结束条件已得到满足，则合并协议将被终止。合并预计将于2024年初完成，条件是收到所需的监管批准和其他惯常完成条件。
特别股息
除合并外，与公司先前宣布的董事会领导的对潜在战略选择的审查有关，以促进公司的增长和股东价值最大化，公司于2022年10月13日宣布派发特别现金股息#美元。6.85每股A类普通股(“特别股息”)。特别股息将在2022年10月24日交易结束时支付给登记在册的股东，包括A系列可转换优先股的持有人，并将于2022年11月7日支付。2022年11月1日，华盛顿州总检察长(“华盛顿州总检察长”)提出动议，要求发布临时限制令，以阻止特别股息的支付。2022年11月3日，金县高级法院(以下简称高级法院)的一名专员发布了一项临时限制令，禁止支付特别股息。2022年12月9日，高等法院做出了有利于公司的裁决，驳回了华盛顿州总检察长关于初步禁令的请求，但延长了临时限制令，以便华盛顿总检察长寻求华盛顿最高法院的审查。同一天，2022年12月9日，华盛顿州总检察长寻求华盛顿最高法院的审查，要求该法院审查拒绝初步禁令的情况。2022年12月19日，华盛顿最高法院院长宣布，法院将开庭审理本行，考虑华盛顿司法部长的复审申请。专员的命令还延长了针对特别股息支付的临时限制令。2022年12月28日，法院安排了本行会议将于2023年1月17日举行。该公司在诉讼中积极为自己辩护，并认为此案没有法律依据。特别股息$3,921.3百万元记入简明综合资产负债表的应付特别股息。
另外，2022年11月2日，哥伦比亚特区、加利福尼亚州和伊利诺伊州总检察长(统称为总检察长)向哥伦比亚特区联邦地区法院提出动议，要求临时禁止支付特别股息。2022年11月8日，联邦地区法院驳回了这项动议。2022年12月1日，总检察长提出动议，要求发布初步禁令，以阻止特别股息的支付。2022年12月12日，联邦地区法院驳回了初步禁令的动议。同一天，即2022年12月12日，总检察长向联邦地区法院提交了一项动议，要求在上诉期间发布紧急禁令。2022年12月13日，总检察长向哥伦比亚特区联邦上诉法院提交了上诉通知，并寻求紧急禁令，等待该法院的上诉。2022年12月14日，联邦地区法院驳回了等待上诉的禁令动议。2022年12月20日，哥伦比亚特区联邦上诉法院也驳回了总检察长提出的等待上诉的禁制令动议。
注3-公允价值计量
《公允价值会计准则》确立了公允价值计量框架，并建立了公允价值计量披露的三级评估体系。估值层次是基于在计量日期对资产或负债估值的投入的透明度。这三个级别的定义如下：
第1级--相同资产或负债在活跃市场的报价；
第2级--第1级中可直接或间接观察到的报价以外的投入；以及
第三级-市场活动很少或根本不存在的不可观察的投入，要求一个实体制定自己的假设，市场参与者将使用这些假设来评估资产或负债的价值。
公允价值被定义为在计量日期在市场参与者之间的有序交易中出售一项资产或支付转移一项负债而收到的价格。
下表列出了截至2022年12月3日按公允价值经常性计量的某些资产(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公允价值计量 |
| | 总计 | | 活跃市场报价
对于相同的资产
(1级) | | 意义重大
可观察到的
输入
(2级) | | 意义重大
看不见
输入
(3级) |
| 资产： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 短期投资(1) | | $ | 20.8 | | | $ | 4.6 | | | $ | 16.2 | | | $ | — | |
| 非经常投资(2) | | 95.2 | | | — | | | 95.2 | | | — | |
| 衍生工具合约(3) | | 11.3 | | | — | | | 11.3 | | | — | |
| 总计 | | $ | 127.3 | | | $ | 4.6 | | | $ | 122.7 | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(1)主要与互惠基金(第1级)及存款证(第2级)有关。包括在其他流动资产中。
(2)主要涉及某些股权投资、美国国库券和公司债券(第2级)。包括在其他资产中。
(3)主要涉及能源衍生品合约和利率互换。包括在其他资产中。
下表列出了截至2022年2月26日按公允价值经常性计量的某些资产和负债(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公允价值计量 |
| | 总计 | | 活跃市场报价
对于相同的资产
(1级) | | 意义重大
可观察到的
输入
(2级) | | 意义重大
看不见
输入
(3级) |
| 资产： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 短期投资(1) | | $ | 14.4 | | | $ | 4.9 | | | $ | 9.5 | | | $ | — | |
| 非经常投资(2) | | 114.7 | | | 10.9 | | | 103.8 | | | — | |
| 衍生工具合约(3) | | 18.6 | | | — | | | 18.6 | | | — | |
| 总计 | | $ | 147.7 | | | $ | 15.8 | | | $ | 131.9 | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
| 负债： | | | | | | | | |
| 衍生工具合约(4) | | $ | 10.4 | | | $ | — | | | $ | 10.4 | | | $ | — | |
| 总计 | | $ | 10.4 | | | $ | — | | | $ | 10.4 | | | $ | — | |
(1)主要与互惠基金(第1级)及存款证(第2级)有关。包括在其他流动资产中。
(2)主要涉及上市股票投资(第1级)和某些股权投资、美国国库券和公司债券(第2级)。包括在其他资产中。
(3)主要涉及能源衍生合约。包括在其他资产中。
(4)主要与利率互换有关。计入其他流动负债。
本公司记录现金和现金等价物、限制性现金、应收账款和按成本计算的应付账款。根据其短期性质，这些金融工具的记录价值接近公允价值。
本公司债务的估计公允价值，包括当前到期日，是基于第2级投入，即类似工具的市场报价或价值，以及本公司目前可用于发行类似条款和剩余到期日的债务的利率，作为剩余本金付款的贴现率。截至2022年12月3日，总债务的公允价值为8,204.3百万美元，而账面价值为$8,684.0百万美元，不包括债务折扣和递延融资成本。截至2022年2月26日，总债务的公允价值为7,531.5百万美元，而账面价值为$7,484.6百万美元，不包括债务折扣和递延融资成本。
按公允价值非经常性基础计量的资产
本公司在非经常性基础上按公允价值计量某些资产，包括长期资产和商誉，并对其进行减值评估。长期资产包括与商店相关的资产，如物业和设备、经营租赁资产和某些无形资产。用于确定长期资产和报告单位公允价值的投入因其主观性质而被视为第三级计量。
注4-长期债务和融资租赁义务
公司截至2022年12月3日和2022年2月26日的长期债务和融资租赁债务，扣除未摊销债务贴现$38.4百万美元和美元41.4分别为100万美元和递延融资成本#美元48.4百万美元和美元57.5百万美元分别由以下各项组成(百万美元)：
| | | | | | | | | | | |
| 12月3日，
2022 | | 2月26日，
2022 |
| | | |
2023年至2030年到期的优先无担保票据，利率区间为3.25%至7.50% | $ | 6,501.2 | | | $ | 6,492.5 | |
Safeway Inc.2027年至2031年到期的票据，利率区间为7.25%至7.45% | 374.8 | | | 374.4 | |
2026年至2031年到期的Albertsons L.P.新票据，利率区间为6.52%至8.70% | 475.4 | | | 472.6 | |
| ABL设施 | 1,200.0 | | | — | |
| 其他融资义务 | 28.9 | | | 29.1 | |
| 应付抵押票据，有担保 | 16.9 | | | 17.1 | |
| 融资租赁义务 | 520.1 | | | 579.4 | |
| 债务总额 | 9,117.3 | | | 7,965.1 | |
| 较少的当前到期日 | (2,025.6) | | | (828.8) | |
| 长期部分 | $ | 7,091.7 | | | $ | 7,136.3 | |
ABL设施
2022年11月2日，公司向贷款人发出借款通知1,400.0根据本公司经修订及重述的优先担保资产贷款安排(经修订，“ABL贷款”)，该笔款项连同手头现金将用作支付特别股息的资金。在截至2022年12月3日的12周内，ABL贷款的平均利率约为5.6%.
截至2022年12月3日，美元1,200.0在ABL贷款下，仍有百万美元未偿还，因为该公司偿还了#200.02022年12月2日，百万。虽然特别股息尚未派发，但一旦本公司不再被禁止支付应向股东支付的合法款项(见附注2-合并协议及特别股息)，余下的未偿还余额将用于即时支付特别股息。未偿余额在长期债务和融资租赁债务的当期到期日记为#美元。1,200.0百万美元的借款，初始利率到期日为90天，可以延长和重置到ABL贷款工具的到期日2026年12月20日。虽然本公司有能力在长期基础上延长付款期限，但本公司可自行决定在未来12个月内以任何未来盈余现金流量支付全部或部分未偿还余额。
有一块钱56.1截至2022年12月3日，在LOC子融资下签发的信用证(“LOC”)达百万份。截至2022年2月26日，有不是ABL贷款和在LOC次级贷款下发行的LOC下的未偿还金额为#美元。249.4百万美元。
注5-员工福利计划
退休金和其他退休后福利
下表提供了养恤金净额和退休后(收入)支出的组成部分(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 |
| 养老金 | | 其他退休后福利 |
| 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 | | 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 |
| 计划资产的估计回报率 | $ | (21.5) | | | $ | (22.1) | | | $ | — | | | $ | — | |
| 服务成本 | 4.6 | | | 4.5 | | | — | | | — | |
| 利息成本 | 11.9 | | | 8.1 | | | 0.1 | | | — | |
| 摊销先前服务费用 | 0.1 | | | 0.1 | | | — | | | — | |
| 精算净损失(收益)摊销 | 0.2 | | | 0.1 | | | (0.1) | | | — | |
| | | | | | | |
| 净收益 | $ | (4.7) | | | $ | (9.3) | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 40周结束 |
| 养老金 | | 其他退休后福利 |
| 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 | | 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 |
| 计划资产的估计回报率 | $ | (71.5) | | | $ | (79.3) | | | $ | — | | | $ | — | |
| 服务成本 | 15.3 | | | 16.5 | | | — | | | — | |
| 利息成本 | 39.6 | | | 30.8 | | | 0.3 | | | 0.2 | |
| 摊销先前服务费用 | 0.3 | | | 0.2 | | | — | | | — | |
| 精算净损失(收益)摊销 | 0.5 | | | 0.6 | | | (0.3) | | | (0.3) | |
| 沉降收益 | — | | | (14.3) | | | — | | | — | |
| 净收益 | $ | (15.8) | | | $ | (45.5) | | | $ | — | | | $ | (0.1) | |
该公司贡献了$14.1百万美元和美元19.1在截至2022年12月3日的12周和40周内，其固定养老金计划和退休后福利计划分别增加了100万美元。在截至2021年12月4日的12周和40周内，公司贡献了$16.8百万美元和美元28.0分别为100万美元。本公司可酌情将额外资金贡献至确定对本公司有利的固定收益退休金计划。该公司目前预计将额外贡献$7.9为2022财年剩余时间的这些计划提供100万美元。
在截至2021年12月4日的40周内，本公司购买了一份团体年金保单，并将203.5百万美元的养老金计划资产转移到保险公司，从而将公司的固定收益养老金义务减少了#美元205.4百万美元。作为购买年金的结果，公司记录了#美元的结算收益。11.1在截至2021年12月4日的40周内，
多雇主养老金计划
ARP法案：美国救援计划法案(ARP法案)于2021年3月11日签署成为法律，为陷入财务困境的多雇主养老金计划设立了一个特别财务援助(SFA)计划。根据ARP法案，符合条件的多雇主计划可以申请获得由养老金福利担保公司(“PBGC”)预测的现金支付，以支付截至2051年的计划年度的养老金福利。在2021财政年度第四季度，合并计划提交了接受SFA的申请。在2022财年第一季度，合并计划获得了PBGC的批准和付款，金额为#美元1.210亿美元的SFA。
在2022财年第二季度，PBGC发布了关于SFA计划的最终规则，允许额外资金和三分之一的SFA资金投资于寻求回报的投资。根据最后规则，合并计划于2022年8月8日提交了一份补充申请，要求追加大约#美元的资金。120百万美元。合并计划现在预计将保持偿付能力，因此公司目前预计超额计划不会有任何资金需求。因此，在截至2022年12月3日的40周内，公司录得非现金税前收益$19.0100万美元，以消除超额计划的养老金负债。2022年12月6日，在截至2022年12月3日的12周之后，合并计划获得了额外资金的批准。欲了解更多信息，包括对合并计划的描述和定义，以及其中定义的对超额计划的影响，请参阅公司截至2022年2月26日的财政年度10-K表格年度报告中的“第二部分--第8项.财务报表和补充数据--注12”。
基于股权的薪酬
根据与相关股权奖励相同的归属条款及条件，所有未归属股权奖励均参与特别股息。有股息等价权的未归属股权奖励(“DER”)将通过发行额外的RSU获得特别股息，而没有DER的未归属股权奖励将获得现金特别股息，但须遵守反摊薄条款。对于归属时将以现金结算的特别股息，采用修改会计来反映负债分类。这一调整并未对公司的财务状况或经营结果造成实质性影响。有关特别股息的进一步说明，请参阅附注2-合并协议及特别股息。
与合并相关的留任福利
合并协议规定，公司建立一个保留计划，以促进保留，激励完成合并的努力，并确保成功和高效的整合过程。2022年12月18日，保留计划获得批准，总金额高达$100百万元，经修订，涵盖本公司的若干行政人员及雇员。与此留任计划相关的付款的时间和金额将取决于合并的预期完成日期的时间，以及高管和某些员工在付款日期期间保持活跃的时间。50在合并完成时支付赔偿金的%，以及50在合并完成后六个月支付赔偿金的%。如果合并协议终止，50%的赔偿金将于2024年10月13日支付，50%将于2025年10月13日支付。
注6-承付款和或有事项及表外安排
担保
加州劳资关系部门：2014年1月21日，本公司与加州自保保障基金签订抵押品替代协议，根据适用法规提供与某些加州自保工人赔偿义务相关的抵押品。加州自我保险保障基金不覆盖的抵押品由加州政府担保债券覆盖
加州自我保险计划办公室。担保债券的一部分由不可撤销的LOC覆盖。抵押品所需经费每年根据一项精算研究的半年度报告进行调整，该研究报告反映了截至每年12月31日因索赔结清和结清而减少的负债。相关的LOC为$1.7截至2022年12月3日的百万美元和9.2截至2022年2月26日。
租赁担保：根据转让给第三方的某些经营租约，本公司可能负有责任。如果上述任何第三方未能履行租约项下的义务，本公司可对租赁义务负责。由于第三方的广泛分散和可用补救措施的多样性，本公司认为，即使受让人破产，也不会对本公司的财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响。
在正常业务过程中，本公司还向他人提供担保、赔偿和保证。
法律诉讼
本公司不时会受到各种索赔和诉讼的影响，包括涉及贸易实践、人事和雇佣问题的事项、指控违反州和/或联邦工资和工时法的诉讼、房地产纠纷、人身伤害、反垄断索赔、包装或产品索赔、与药品或医药产品销售有关的索赔(如阿片类药物)、知识产权索赔和其他在正常业务过程中或之外引起的诉讼。其中一些索赔或诉讼声称或可能被确定为集体诉讼和/或寻求实质性损害赔偿。本公司管理层认为，虽然目前无法确定与本文所述若干事项有关的责任金额，但由此产生的上述及其他事项的任何责任，包括任何惩罚性赔偿，不会对本公司的业务或整体财务状况造成重大不利影响。
本公司不断评估其因未决或威胁诉讼而产生的或有损失风险，并相信已就可能出现并可合理估计的或有损失拨备。然而，评估和预测这些事项的结果存在很大的不确定性。虽然管理层目前认为目前记录的总估计负债是合理的，但实际结果的差异或管理层评估或预测的变化仍有可能对公司的经营业绩或现金流产生重大影响。
《虚假申报法》: 二指控公司及其子公司违反虚假申报法(“FCA”)的诉讼也已提起。违反FCA的行为将被处以三倍的损害赔偿和每一次虚假索赔最高可达指定金额的罚款。
在……里面美国不含普罗科特诉西夫韦案在美国伊利诺伊州中心区地区法院提起的诉讼中，申诉人声称Safeway向联邦政府医疗保健计划收取了过高的费用，作为其通常和惯例价格的一部分，没有向联邦政府提供在药房会员折扣和价格匹配计划中向客户提供折扣的好处。诉状于2011年11月11日加盖公章，并于2015年8月26日开封。举报人于2016年3月31日修改了起诉书。2020年6月12日，法院批准了Safeway的即决判决动议，认为相对人不能证明Safeway的行为符合FCA所要求的意图，判决于2020年6月15日发布。2020年7月10日，诉状人提出动议，要求更改或修改判决并补充记录，Safeway对此表示反对。2020年11月13日，法院驳回了举报人的动议，并于2020年12月11日，举报人提出上诉通知。第七巡回上诉法院于2022年4月5日确认了该公司胜诉的判决。2022年8月3日，叙述者提交了一份请愿书，要求美国最高法院进行审查。
在……里面美国不含Schutte和Yarberry诉SuperValu，New Albertson‘s，Inc.等人。，也在伊利诺伊州中心区提起诉讼，关系人指控被告(包括公司的各种子公司)收取过高的费用
联邦政府的医疗保健计划，不向联邦政府提供向要求被告与竞争对手的价格匹配的客户提供折扣的好处，作为通常和惯例价格的一部分。起诉书最初是盖章提交的，并于2015年11月30日修改。2019年8月5日，法院批准了举诉者要求部分即决判决的动议，认为价格匹配的价格是这些药品的惯常价格。2020年7月1日，法院批准了被告的即决判决动议，驳回了该案，认为举报人不能证明被告的行为符合《反海外腐败法》所要求的意图。判决于2020年7月2日发布。2020年7月9日，举报人提起上诉。2021年8月12日，第七巡回上诉法院确认了即决判决，判决公司胜诉。2021年9月23日，诉状人提出重审申请本行与第七巡回法庭合作。2021年12月3日，第七巡回法院驳回了举报人的请愿。2022年4月1日，关系人提交了一份请愿书，要求美国最高法院进行审查。
在上述两起案件中，联邦政府此前都对相关人员的指控进行了调查，并拒绝干预。当事人选择自行审理各自的案件，并在每个案件中声称FCA的损害赔偿超过$。100在不包括罚款的情况下增加两倍之前的100万美元。该公司正在积极为每一件事情辩护，并认为每一件案件都没有法律依据。本公司已就该等事宜记录一项估计负债。
药房福利经理(PBM)诉讼：公司(包括其子公司Safeway Inc.)是明尼苏达州法院于2021年1月21日提起的诉讼的被告，标题为医疗保健服务公司等人。V.Albertsons Companies，LLC等人。这起诉讼对公司向药房福利经理Prime Treeutics LLC(“Prime”)报告的某些处方药价格提出了挑战，Prime又与健康保险公司的原告签订了合同，以裁决和处理处方药报销索赔。
2021年12月7日，该公司提交了驳回投诉的动议。2022年1月14日，法院驳回了公司关于驳回原告关于疏忽失实陈述的所有指控的动议，但只有一项指控除外。2022年1月21日，本公司和共同被告超值公司(“超值”)对Prime提起第三方诉讼，提出了各种索赔，包括：赔偿、欺诈和不当得利。2022年2月17日，该公司向明尼苏达州上诉法院提出中间上诉，驳回他们以个人司法管辖权为由提出的驳回动议(“司法管辖权上诉”)。2022年2月24日，本公司和超值向初审法院提交了一项无异议动议，要求暂停诉讼，等待司法上诉的解决。2022年3月6日，双方同意在初审法院暂时搁置，等待对暂停诉讼的无异议动议的裁决。2022年9月6日，明尼苏达州上诉法院驳回了司法上诉，并确认初审法院驳回了公司的驳回动议。2022年10月6日，该公司和超值提交了一份请愿书，要求明尼苏达州最高法院复审。2022年11月23日，明尼苏达州最高法院驳回了这份请愿书。该公司和共同被告超值必须在2023年1月23日之前提交对申诉的答复。Prime必须在2023年2月1日之前对公司和超值提出的第三方投诉做出回应。
该公司正在积极为针对其提出的索赔进行辩护，并认为这些索赔是没有根据的。该公司还打算以同样的力度向Prime提出索赔。本公司已就此事记录了一项估计负债。
阿片类药物诉讼：该公司是在各种诉讼中被点名的数十家公司之一，这些公司声称被告促成了全国阿片类药物的流行。目前，该公司的名称已超过100在各州法院以及美国俄亥俄州北区地区法院悬而未决的诉讼，在那里2,000根据《美国法典》第28编第1407节，案件合并为多地区诉讼。这些案件中的大多数都被搁置，等待领头羊审判。目前，最活跃的案件是新墨西哥州法院的一件事，审判于2022年9月6日开始。在审判开始之前，该公司原则上达成了解决新墨西哥州问题的协议。自那以后，该公司签署了该和解协议。该公司还执行了一项协议，以解决内华达州法院悬而未决的问题。公司已经记录了
对这些和解的估计负债。对于其余的索赔，公司认为它对这些索赔有实质性的事实和法律辩护，并正在积极为这些事项辩护。由塔兰特县(得克萨斯州)、达拉斯县(得克萨斯州)和华盛顿县(犹他州)提起的案件正在通过证据开示进行。圣达菲县(新墨西哥州)提起的一起案件被无限期搁置，因为该原告县考虑可能采用与新墨西哥州执行的上述和解协议。在诉讼程序的这个阶段，公司无法确定这些剩余事项的结果的可能性或合理可能的损失范围(如果有的话)。
俄勒冈州集体诉讼：一起集体诉讼，名为Schearon Stewart和Jason Stewart诉Safeway Inc.俄勒冈州穆特诺马县巡回法院正在等待审理，在该案中，Safeway被指控从事不公平的贸易行为，违反了俄勒冈州的《非法贸易行为法》(ORS 646.608)，涉及2015年和2016年在俄勒冈州销售某些肉类产品的行为，其促销活动包括买一送一以及类似的促销活动。Safeway否认原告的说法，并在此事上积极为自己辩护。
2022年12月19日，公司提交了一项即决判决动议，目前正在审理中。2022年12月22日，法院将该诉讼认证为集体诉讼。如果Safeway的即决判决动议被驳回，审判定于2023年3月6日开始。本公司已就此事记录了一项估计负债。
事实：2019年5月31日，一份推定的集体诉讼诉状，题为马丁诉西夫韦案向阿拉米达县加州高级法院提起诉讼，指控该公司未能遵守公平和准确的信贷交易法(FACTA)，打印收据未能按照FACTA的要求充分掩盖支付卡号码。原告声称，这一违规行为是“故意的”，并使该公司面临FACTA规定的法定损害赔偿。2020年1月8日，公司与原告律师展开调解商谈，并于2020年2月24日原则上达成和解。2022年5月4日，法院批准了谈判达成的和解协议，并进入了驳回诉讼的最终判决。根据和解协议，已向索赔管理人支付了资金，该管理人将监督索赔的处理。
平台化诉讼：2020年9月1日，一项题为股东代表服务有限责任公司诉艾伯森公司。在特拉华州衡平法院提起诉讼，股东代表服务有限责任公司代表DineInFresh，Inc.的前股东和权利持有人提起诉讼。原告称，根据二零一七年九月十九日的协议及合并计划，本公司收购PLATED后，本公司故意从事行为，以防止PLATED达到某些里程碑，而该等里程碑将导致本应支付予PLATED股东及权利持有人的收购后代价。原告指控违反合同，违反诚实信用和公平交易的默示契约，以及欺诈性引诱。2020年10月21日，该公司提交了驳回投诉的动议。2021年6月7日，法院部分批准了这项动议，驳回了除违约索赔外的所有索赔。该公司在诉讼中积极为自己辩护，并认为此案没有法律依据。本公司已就此事记录了一项估计负债。
其他承诺
在正常业务过程中，本公司签订各种采购转售和购买产品的供应合同，以及固定资产和信息技术承诺的服务合同。这些合同通常包括数量承诺或固定到期日、终止条款和其他标准合同考虑因素。
注7-其他综合收益或亏损
综合收益总额是指一段时期内股东权益的所有变动，但不包括股东投资或分配给股东的变动。一般而言，对公司而言，全面收入总额等于净收入加上或减去养老金和其他退休后负债的调整。综合收益总额代表一段时期内的活动，扣除税金。
综合收益总额是指某一期间的活动，主要由该期间的净收益推动，累计其他综合收益或亏损(“AOCI”)是指截至资产负债表日的其他综合收益扣除税项后的累计余额。按组成部分划分的AOCI余额变动情况如下(以百万为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月3日的40周 |
| 总计 | | 养恤金和退休后福利计划 | | | | 其他 |
| 期初AOCI余额 | $ | 69.0 | | | $ | 67.1 | | | | | $ | 1.9 | |
| | | | | | | |
| 重新分类前的其他全面损失 | (4.4) | | | — | | | | | (4.4) | |
| 从累计其他全面收益中重新归类的金额(1) | 0.5 | | | 0.5 | | | | | — | |
| 税收优惠(费用) | 1.0 | | | (0.1) | | | | | 1.1 | |
| 本期其他综合(亏损)收入，税后净额 | (2.9) | | | 0.4 | | | | | (3.3) | |
| 期末AOCI余额 | $ | 66.1 | | | $ | 67.5 | | | | | $ | (1.4) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月4日的40周 |
| 总计 | | 养恤金和退休后福利计划 | | | | 其他 |
| 期初AOCI余额 | $ | 63.5 | | | $ | 61.3 | | | | | $ | 2.2 | |
| 重新分类前的其他综合收益(亏损) | 34.1 | | | 34.3 | | | | | (0.2) | |
| 从累计其他全面收益中重新归类的金额(1) | (13.8) | | | (13.8) | | | | | — | |
| 税费支出 | (5.2) | | | (5.2) | | | | | — | |
| 本期其他综合收益(亏损)，税后净额 | 15.1 | | | 15.3 | | | | | (0.2) | |
| 期末AOCI余额 | $ | 78.6 | | | $ | 76.6 | | | | | $ | 2.0 | |
(1)这些数额计入退休金净额和退休后(收入)支出。有关更多信息，请参阅附注5-员工福利计划。
注8-A类普通股每股净收益
该公司使用两级法计算每股A类普通股的基本和稀释后净收入。两级法是一种分配公式，根据宣布的股息和未分配收益的参与权，确定A类普通股和可转换优先股(参与证券)每股A类普通股的每股净收益。根据这种方法，所有收益(已分配和未分配)均根据A类普通股和可转换优先股各自获得股息的权利分配给A类普通股和可转换优先股。可转换优先股的持有者参与公司在普通股上支付的现金股息，只要现金股息超过$206.25每一财年一百万美元。可转换优先股的持有者以与A类普通股持有者相同的条件参与特别股息。在将两级法应用于中期期间时，公司将收入独立地分配到季度期间，并与年初至今和年度期间分开。每股A类普通股基本净收入
计算方法为分配给A类普通股股东的净收入除以当期已发行A类普通股的加权平均数，包括将在发行前没有先前剩余或有事项的情况下发行的A类普通股。每股A类普通股的摊薄净收入是根据每一期间已发行的A类普通股的加权平均数加上在该期间被视为已发行的潜在A类普通股计算的，只要纳入此类奖励不具有反摊薄作用。潜在A类普通股由未归属限制性股票单位(“RSU”)、受限普通股(“RSA”)和可转换优先股组成，采用两类法或转换后股票法中稀释程度较高的一种。当相关的性能标准已经满足时，基于性能的RSU被认为是稀释的。
A类普通股每股基本和稀释后净收入的构成如下(单位：百万，不包括每股数据)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | 40周结束 |
| 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 | | 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 |
| 每股A类普通股基本净收入 | | | | | | | |
| 净收入 | $ | 375.5 | | | $ | 424.5 | | | $ | 1,202.4 | | | $ | 1,164.5 | |
| 可转换优先股特别股息 | (252.2) | | | — | | | (252.2) | | | — | |
| 可转换优先股应计股息 | (14.2) | | | (27.2) | | | (38.3) | | | (90.9) | |
| 分配给可转换优先股的收益 | — | | | (34.2) | | | — | | | (155.4) | |
| 分配给A类普通股股东的净收入-基本 | $ | 109.1 | | | $ | 363.1 | | | $ | 911.9 | | | $ | 918.2 | |
| | | | | | | |
| 加权平均A类已发行普通股-基本情况(1) | 534.6 | | | 466.0 | | | 525.4 | | | 465.4 | |
| | | | | | | |
| 每股A类普通股基本净收入 | $ | 0.20 | | | $ | 0.78 | | | $ | 1.74 | | | $ | 1.97 | |
| | | | | | | |
| 每股A类普通股摊薄净收益 | | | | | | | |
| 分配给A类普通股股东的净收入-基本 | $ | 109.1 | | | $ | 363.1 | | | $ | 911.9 | | | $ | 918.2 | |
| | | | | | | |
| 可转换优先股应计股息 | — | | | 27.2 | | | — | | | — | |
| 分配给可转换优先股的收益 | — | | | 34.2 | | | — | | | — | |
| 分配给A类普通股股东的净收入-摊薄 | $ | 109.1 | | | $ | 424.5 | | | $ | 911.9 | | | $ | 918.2 | |
| | | | | | | |
| 加权平均A类已发行普通股-基本情况(1) | 534.6 | | | 466.0 | | | 525.4 | | | 465.4 | |
| 稀释效果： | | | | | | | |
| 限制性股票单位和奖励 | 4.0 | | | 6.6 | | | 4.4 | | | 5.8 | |
| 可转换优先股(2) | — | | | 101.6 | | | — | | | — | |
| 加权平均A类已发行普通股-稀释(3) | 538.6 | | | 574.2 | | | 529.8 | | | 471.2 | |
| | | | | | | |
| 每股A类普通股摊薄净收益 | $ | 0.20 | | | $ | 0.74 | | | $ | 1.72 | | | $ | 1.95 | |
(1)在截至2022年12月3日和2021年12月4日的12周和40周内，剩余发行的A类普通股数量并不重要。
(2)反映已发行的可转换优先股的股份数目(如在已发行期间转换为普通股)。截至2022年12月3日的12周和40周以及截至2021年12月4日的40周，37.6百万，45.2百万美元和101.6与可转换优先股相关的100万股潜在流通股分别是反摊薄的。
(3)有0.4百万美元和0.1在截至2022年12月3日的12周和40周内，分别与反稀释的RSU和RSA相关的100万股潜在A类普通股。在截至2021年12月4日的12周和40周内，与RSU和RSA相关的潜在A类普通股流通股数量并不重要。
项目2 - 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
影响我们经营结果和趋势的前瞻性陈述和因素
本10-Q表格包含符合联邦证券法定义的“前瞻性陈述”。“前瞻性陈述”包括我们目前对我们的业务、我们的行业、合并的结果以及特别股息的支付的预期、假设、估计和预测。这些陈述包括公司认为目前合理的有关我们未来经营或财务表现的陈述。你可以通过使用诸如“展望”、“可能”、“应该”、“可能”、“估计”、“预测”、“潜在”、“继续”、“预期”、“相信”、“计划”、“预期”、“未来”和“打算”以及类似的表达方式来识别前瞻性陈述。
这些陈述不是对未来业绩的保证，会受到许多风险和不确定因素的影响，这些风险和不确定性超出我们的控制范围，难以预测，并可能导致实际结果与这些陈述所表达或暗示的结果大不相同。可能导致实际结果与此类陈述大不相同的风险和不确定因素包括：
·宏观经济条件的变化和地缘政治环境的不确定性；
·食品价格通货膨胀率或通货紧缩，以及燃料和商品价格；
·市场利率和工资水平的变化；
·零售消费者行为的变化，包括数字空间的变化；
·吸引和留住合格员工并与工会谈判可接受的合同的能力；
·未能实现生产力计划，我们的目标和计划发生意外变化，无法实施我们的战略、计划、方案和倡议，或在未来以我们可以接受的条款或根本不能达成战略交易、投资或伙伴关系，或无法完成合并协议预期的交易；
·与合并协议拟进行的交易有关的诉讼；
·与支付特别股息有关的诉讼；
·由于合并协议，我们的经营能力受到限制；
·在吸引、留住和激励我们的员工方面面临挑战，直到关门；
·我们食品中使用的商品的可得性和成本；
·我们供应链面临的挑战；
·影响我们的网络安全事件以及对业务的相关成本和影响；以及
·卫生流行病和流行病，包括新冠肺炎大流行的持续影响，目前仍有许多未知因素，以及它们对我们的业务和我们服务的社区的影响程度，包括可能导致目前来自接种疫苗和提供检测试剂盒的收入水平下降的因素。
所有可归因于我们或代表我们行事的人的前瞻性陈述都明确地受到这些警告性声明和风险因素的限制。本10-Q表格中包含的前瞻性陈述仅反映我们截至本10-Q表格发布之日的观点。除法律要求外，我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
在评估我们的财务业绩和前瞻性陈述时，您应该仔细考虑我们提交给美国证券交易委员会的报告中“风险因素”部分或其他部分更全面描述的风险和不确定性，这些报告包括最近的10-K表格年度报告和任何后续的10-Q表格定期报告和当前的8-K表格报告。
如本表格10-Q所用，除文意另有所指外，凡提及“艾伯森”、“公司”、“我们”、“我们”及“我们”，均指艾伯森公司及其附属公司(如适用)。
非公认会计准则财务衡量标准
我们将EBITDA定义为公认会计原则(“GAAP”)扣除利息、所得税、折旧和摊销前的收益(净亏损)。我们将调整后的EBITDA定义为扣除利息、所得税、折旧和摊销前的收益(净亏损)，进一步进行调整，以消除管理层在评估我们持续的核心业绩时没有考虑的项目的影响。我们将调整后的净收入定义为GAAP净收入，以消除管理层在评估我们持续的核心业绩时未考虑的项目的影响。我们将每A类普通股的调整后净收益定义为调整后净收益除以已发行A类普通股的加权平均摊薄后收益，经调整以反映期末已发行的所有限制性股票单位(“RSU”)和受限普通股(“RSA”)，以及可转换优先股(按GAAP反摊薄时的转换)。关于调整后的EBITDA、调整后的净收入和A类普通股的调整后净收入的进一步讨论和对账，请参阅“经营业绩”。
EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的净收入和调整后的A类普通股净收入(统称为“非GAAP衡量标准”)是业绩衡量标准，当与其他GAAP衡量标准(如净收益、营业收入、毛利率和A类普通股净收入)一起考虑时，它们提供了我们认为对分析师和投资者有用的补充信息，以评估我们正在进行的经营业绩。这些非公认会计准则的衡量标准不包括管理层在评估我们持续的核心经营业绩时未考虑的项目的财务影响，从而为分析师和投资者提供了有用的指标，以了解我们的经营业绩。其他公司可能对非GAAP衡量标准有不同的定义，并规定了不同的调整，与我们的运营结果的可比性可能会受到此类差异的影响。我们还使用调整后的EBITDA进行董事董事会和银行合规报告。我们提出的非GAAP衡量标准不应被解释为我们未来的业绩不会受到不寻常或非经常性项目的影响。
非GAAP指标不应被视为我们可用于投资于业务增长的可自由支配现金的指标。我们主要依赖于我们的GAAP结果，并仅出于补充目的使用非GAAP衡量标准，以弥补这些限制。
2022财年第三季度概述
截至2022年12月3日，我们经营着2270家食品和药品零售商店，拥有1720家药店、402个相关燃料中心、22个专用配送中心和19个制造设施。在2022财年第三季度，我们继续投资于我们的战略重点，包括深化我们与客户的数字连接和互动，使我们的商店体验与众不同，增强我们提供的产品，并使我们的能力现代化。在2022财年第三季度，不包括燃料的相同销售额增长了7.9%。
合并协议
于2022年10月13日，Albertsons Companies，Inc.(“公司”)、克罗格公司(“母公司”)及母公司的全资附属公司Kettle Merge Sub，Inc.(“合并子公司”)订立合并协议及计划(“合并子公司”)，根据该协议，合并子公司将与本公司合并并并入本公司(“合并协议”)，而合并后幸存的公司将作为尚存的法团及母公司的直接全资附属公司。
根据合并协议，(I)于紧接合并生效时间(“生效时间”)前发行及发行的每股本公司A类普通股(“生效时间”)将于生效时间自动转换为可从母公司收取每股34.10美元现金(不计利息)的权利，及(Ii)于紧接生效时间前发行及发行的每股本公司A系列可转换优先股股份将于生效时间自动转换为按兑换后每股现金每股34.10美元(不计利息)从母公司收取现金的权利。每股34.10美元须按本10-Q表格其他部分的附注2-合并协议及未经审计的中期简明综合财务报表中的特别股息所述的某些减幅。
该公司已向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交了一份关于合并批准的附表14C的初步信息声明，该声明受美国证券交易委员会评论的影响。一旦美国证券交易委员会没有进一步的评论，公司将把最终的信息声明邮寄给公司的股东。您可以在美国证券交易委员会的网站www.sec.gov或公司的网站https://www.albertsonscompanies.com/investors/overview/.免费获取公司提交给美国证券交易委员会的关于这笔交易的所有文件的副本
特别股息
除合并外，我们于2022年10月13日宣布派发特别现金股息，A类普通股每股6.85美元(“特别股息”)，在2022年10月24日交易结束时支付给登记在册的股东，包括A系列可转换优先股的持有人，将于2022年11月7日支付。如本表格10-Q其他部分附注2-合并协议及特别股息所述，特别股息的支付须受华盛顿州法院发出的临时限制令所规限。特别股息3,921,300,000美元记入简明综合资产负债表的应付特别股息。
2022财年第三季度亮点
总而言之，我们在2022财年第三季度的财务和运营重点包括：
•相同的销售额增长了7.9%
•数字销售额增长33%
•忠诚会员增加16%，达到3300万
•净收益3.76亿美元，或每股A类普通股0.20美元
•调整后净收益为5.05亿美元，或每股A类普通股0.87美元
•调整后的EBITDA为11.58亿美元
商店
下表显示了在所述期间内经营、收购、开业和关闭的商店：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | 40周结束 |
| 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 | | 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 |
| 期间开始时的物料供应 | 2,272 | | | 2,278 | | | 2,276 | | | 2,277 | |
| 后天 | — | | | 2 | | | — | | | 3 | |
| 开封 | 1 | | | — | | | 2 | | | 6 | |
| 关着的不营业的 | (3) | | | (2) | | | (8) | | | (8) | |
| 物料供应品，期末 | 2,270 | | | 2,278 | | | 2,270 | | | 2,278 | |
下表按规模总结了我们的门店：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 门店数量 | | 占总数的百分比 | | 零售平方英尺(1平方英尺) |
| 平方英尺 | | 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 | | 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 | | 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 |
| 少于30,000 | | 218 | | | 223 | | | 9.6 | % | | 9.8 | % | | 5.0 | | | 5.1 | |
| 30,000 to 50,000 | | 779 | | | 782 | | | 34.3 | % | | 34.3 | % | | 32.6 | | | 32.7 | |
| 超过50,000 | | 1,273 | | | 1,273 | | | 56.1 | % | | 55.9 | % | | 75.2 | | | 75.2 | |
| 总门店数 | | 2,270 | | | 2,278 | | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 112.8 | | | 113.0 | |
(1)以百万为单位，反映在该期间结束时经营的零售店的总面积。
行动的结果
2022财年第三季度和2022财年前40周与2021年第三季度和2021财年前40周的比较。
以下表格和相关讨论列出了关于截至2022年12月3日的12周和40周(“2022财年第三季度”和“2022财年前40周”)与截至2021年12月4日的12周和40周(“2021财年第三季度”和“2021财年前40周”)(以百万美元计，每股数据除外)的简明综合运营报表组成部分的某些信息和比较。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 |
| 12月3日，
2022 | | 销售额的百分比 | | 十二月四日，
2021 | | 销售额的百分比 |
净销售额和其他收入 | $ | 18,154.9 | | | 100.0 | % | | $ | 16,728.4 | | | 100.0 | % |
销售成本 | 13,033.2 | | | 71.8 | | | 11,898.3 | | | 71.1 | |
| 毛利率 | 5,121.7 | | | 28.2 | | | 4,830.1 | | | 28.9 | |
销售和管理费用 | 4,532.0 | | | 25.0 | | | 4,243.9 | | | 25.4 | |
| 财产处置损失(收益)和减值损失净额 | 7.3 | | | — | | | (13.4) | | | (0.1) | |
| | | | | | | |
| 营业收入 | 582.4 | | | 3.2 | | | 599.6 | | | 3.6 | |
| 利息支出，净额 | 84.3 | | | 0.5 | | | 111.3 | | | 0.7 | |
| 债务清偿损失 | — | | | — | | | 3.7 | | | — | |
| 其他费用(收入)，净额 | 1.7 | | | — | | | (38.3) | | | (0.2) | |
所得税前收入 | 496.4 | | | 2.7 | | | 522.9 | | | 3.1 | |
所得税费用 | 120.9 | | | 0.7 | | | 98.4 | | | 0.6 | |
净收入 | $ | 375.5 | | | 2.0 | % | | $ | 424.5 | | | 2.5 | % |
| | | | | | | |
| 每股A类普通股基本净收入 | $ | 0.20 | | | | | $ | 0.78 | | | |
| 每股A类普通股摊薄净收益 | 0.20 | | | | | 0.74 | | | |
| | | | | | | |
| 40周结束 |
| 12月3日，
2022 | | 销售额的百分比 | | 十二月四日，
2021 | | 销售额的百分比 |
净销售额和其他收入 | $ | 59,384.6 | | | 100.0 | % | | $ | 54,503.5 | | | 100.0 | % |
销售成本 | 42,713.3 | | | 71.9 | | | 38,765.4 | | | 71.1 | |
| 毛利率 | 16,671.3 | | | 28.1 | | | 15,738.1 | | | 28.9 | |
销售和管理费用 | 14,883.9 | | | 25.1 | | | 13,978.8 | | | 25.6 | |
| 财产处置收益和减值损失净额 | (86.1) | | | (0.1) | | | (13.3) | | | — | |
| | | | | | | |
| 营业收入 | 1,873.5 | | | 3.1 | | | 1,772.6 | | | 3.3 | |
| 利息支出，净额 | 313.0 | | | 0.5 | | | 373.9 | | | 0.7 | |
债务清偿损失 | — | | | — | | | 3.7 | | | — | |
其他收入，净额 | (23.5) | | | — | | | (100.7) | | | (0.2) | |
| 所得税前收入 | 1,584.0 | | | 2.6 | | | 1,495.7 | | | 2.8 | |
| 所得税费用 | 381.6 | | | 0.6 | | | 331.2 | | | 0.6 | |
| 净收入 | $ | 1,202.4 | | | 2.0 | % | | $ | 1,164.5 | | | 2.2 | % |
| | | | | | | |
| 每股A类普通股基本净收入 | $ | 1.74 | | | | | $ | 1.97 | | | |
| 每股A类普通股摊薄净收益 | 1.72 | | | | | 1.95 | | | |
净销售额和其他收入
2022财年第三季度净销售额和其他收入增长8.5%，从2021财年第三季度的167.284亿美元增至181.549亿美元。净销售额和其他收入的增长是由我们的7.9%推动的
相同销售额增加和燃料销售增加，零售价格上涨是相同销售额增长的主要驱动力。
2022财年前40周的净销售额和其他收入增长了9.0%，从2021财年前40周的545.035亿美元增至593.846亿美元。净销售额和其他收入的增长是由我们的相同销售额增长7.3%和燃料销售增加推动的，零售价格上涨是相同销售额增长的主要驱动力。
相同的销售额，不包括燃料
相同的销售额包括在本年度和上一年的同一时期经营的商店，每天比较销售额。直接面向消费者的数字销售包括在相同的销售中，燃料销售不包括在相同的销售中。被收购的门店在收购一周年之日变得相同。截至2022年12月3日的12周和40周以及截至2021年12月4日的12周和40周的相同销售额分别为：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | 40周结束 |
| 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 | | 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 |
| 相同的销售额，不包括燃料 | 7.9% | | 5.2% | | 7.3% | | (2.3)% |
下表按产品类型表示净销售额和其他收入(以百万美元为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | 40周结束 |
| 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 | | 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 |
| 金额(1) | | 占总数的百分比 | | 金额(1) | | 占总数的百分比 | | 金额(1) | | 占总数的百分比 | | 金额(1) | | 占总数的百分比 |
| 不易腐烂的(2) | $ | 9,255.2 | | | 51.0 | % | | $ | 8,519.0 | | | 50.9 | % | | $ | 29,705.7 | | | 50.0 | % | | $ | 27,650.5 | | | 50.7 | % |
| 新鲜(3) | 5,762.6 | | | 31.7 | | | 5,583.8 | | | 33.4 | | | 19,588.6 | | | 33.0 | | | 18,675.6 | | | 34.3 | |
| 药房 | 1,724.4 | | | 9.5 | | | 1,436.7 | | | 8.6 | | | 5,124.2 | | | 8.6 | | | 4,418.7 | | | 8.1 | |
| 燃料 | 1,111.1 | | | 6.1 | | | 906.6 | | | 5.4 | | | 3,968.6 | | | 6.7 | | | 2,874.4 | | | 5.3 | |
| 其他(4) | 301.6 | | | 1.7 | | | 282.3 | | | 1.7 | | | 997.5 | | | 1.7 | | | 884.3 | | | 1.6 | |
净销售额和其他收入 | $ | 18,154.9 | | | 100.0 | % | | $ | 16,728.4 | | | 100.0 | % | | $ | 59,384.6 | | | 100.0 | % | | $ | 54,503.5 | | | 100.0 | % |
(1)与数码有关的销售包括在收入所属的类别内。
(2)主要包括一般商品、食品杂货、乳制品和冷冻食品。
(3)主要由农产品、肉类、熟食店和熟食、烘焙、花卉和海鲜组成。
(4)主要包括对第三方的批发收入、佣金和其他杂项收入。
毛利率
毛利是指扣除期间销售成本(包括采购和分销成本)后的净销售额和其他收入的剩余部分。这些成本包括采购和采购成本、入境运费、产品质量测试成本、仓库和分销成本、自有品牌计划成本以及与数字相关的交付和处理成本。广告、促销费用和供应商津贴也是销售成本的组成部分。
2022财年第三季度毛利率降至28.2%，而2021财年第三季度毛利率为28.9%。剔除燃料和后进先出费用的影响，毛利率比2021财年第三季度下降了47个基点。这一下降主要是由于产品、收缩和
供应链成本、2022财年第三季度新冠肺炎疫苗数量减少以及与数字销售增长相关的提货和递送成本增加，这些都被持续的生产力计划和COVID家庭检测试剂盒收入的增加部分抵消。
2022财年前40周的毛利率降至28.1%，而2021财年前40周的毛利率为28.9%。剔除燃料和后进先出费用的影响，毛利率与2021财年前40周相比下降了38个基点。这一下降主要是由于产品、收缩和供应链成本的增加，与数字销售增长相关的挑选和交付成本的增加，以及2022财年前40周新冠肺炎疫苗的减少，但被正在进行的生产力计划的好处和COVID家庭检测试剂盒收入的增加部分抵消。在2022财年的前40周，我们接种了约370万份新冠肺炎疫苗，而在2021财年的前40周，这一数字约为870万份。
销售和管理费用
销售和管理费用主要包括商店层面的成本，包括工资、员工福利、租金、折旧和水电费，以及与公司和部门办公室相关的某些后台费用。
在2022财年第三季度，销售和管理费用占净销售额和其他收入的比例降至25.0%，而2021财年第三季度为25.4%。不包括燃料的影响，销售和行政费用占净销售额和其他收入的百分比下降了29个基点。销售和管理费用的减少主要归因于持续的生产力举措和销售杠杆的好处，但与加快我们的数字和全渠道能力相关的投资、与合并相关的成本以及市场驱动的工资率增长部分抵消了这一影响。
在2022财年的前40周，销售和管理费用占净销售额和其他收入的比例降至25.1%，而2021财年的前40周为25.6%。不包括燃料的影响，销售和行政费用占净销售额和其他收入的百分比下降了24个基点。销售及行政开支减少主要是受惠于持续推行的生产力措施，以及较低的新冠肺炎相关开支和销售杠杆，但有关减幅因与加快我们的数码及全方位渠道能力有关的投资、市场推动的加工率、较高的折旧及摊销、较高的股权薪酬开支及合并相关成本而被部分抵销。
财产处置损失(收益)和减值损失净额
在2022财年第三季度，资产处置和减值损失的净亏损为730万美元，主要是资产减值390万美元和主要来自资产处置的340万美元亏损。在2021财年第三季度，财产处置和减值损失的净收益为1340万美元，主要是由于出售资产的1580万美元的收益，但主要与使用权资产有关的240万美元的资产减值部分抵消了这一净收益。
在2022财年的前40周，财产处置和减值损失的净收益为8,610万美元，主要是来自出售房地产资产的9,120万美元的收益，部分被510万美元的资产减值所抵消。在2021财年的前40周，财产处置和减值损失的净收益为1330万美元，主要是由出售资产的3160万美元的收益推动的，但被主要与使用权资产和无形资产有关的1830万美元的资产减值部分抵消。
利息支出，净额
利息支出，2022财年第三季度净额为8430万美元，而2021财年第三季度为1.113亿美元。利息支出减少，净额主要归因于利息增加
收入，以及较低的平均利率。2022财年第三季度的加权平均利率为5.3%，不包括递延融资成本和原始发行折扣，而2021财年第三季度的加权平均利率为5.4%。
利息支出，2022财年前40周净额为3.13亿美元，而2021财年前40周为3.739亿美元。利息支出净额的减少主要是由于利息收入增加以及平均利率下降。2022财年前40周的加权平均利率为5.3%，不包括递延融资成本和原始发行折扣的摊销和注销，而2021财年前40周的加权平均利率为5.5%。
债务清偿损失
在2022财年第三季度和2022财年前40周，债务清偿方面都没有损失。在2021财年第三季度和2021财年前40周，债务清偿损失均为370万美元。2021年第三季度和前40周的债务清偿亏损主要包括与赎回2025年到期的5.750%优先无担保票据相关的整体溢价和递延融资成本的冲销。
其他费用(收入)，净额
2022财年第三季度，与其他收入相比，其他支出净额为170万美元，2021财年第三季度净额为3830万美元。其他费用，2022财年第三季度的净额主要是由非营业投资的未实现亏损推动的，部分被净养老金和退休后收入以及与我们的股权投资相关的收入的非服务成本部分所抵消。其他收入，2021财年第三季度的净收入主要由净养老金和退休后收入的非服务成本部分、非营业投资的未实现收益以及与我们的股权投资相关的收入推动。
2022财年前40周，其他收入净额为2350万美元，而2021财年前40周为1.007亿美元。2022财年前40周的其他收入净额主要由净养老金和退休后收入的非服务成本部分以及与我们的股权投资相关的收入推动，但非运营投资的未实现亏损部分抵消了这一部分。其他收入，2021财年前40周的净收入主要是由养老金净额和退休后收入的非服务成本部分推动的，包括养老金结算收益、非运营投资的已实现和未实现收益以及与我们的股权投资相关的收入，部分被非运营投资的未实现亏损所抵消。
所得税
2022财年第三季度的所得税支出为1.209亿美元，实际税率为24.4%。2021财年第三季度，所得税支出为9840万美元，实际税率为18.8%。2021财年第三季度有效所得税税率的有利因素主要是与过期的法规和审计和解相关的递增的离散州所得税优惠。
2022财年前40周，所得税支出为3.816亿美元，实际税率为24.1%。2021财年前40周，所得税支出为3.312亿美元，实际税率为22.1%。在2021财年的前40周，有效所得税税率的有利程度主要是由于对离散州所得税优惠的确认。
净收益和调整后净收益
2022财年第三季度的净收益为3.755亿美元，或每股A类普通股0.20美元，而2021财年第三季度的净收入为4.245亿美元，或每股A类普通股0.74美元。2022会计年度第三季度每股A类普通股的净收入包括与特别股息相关的每股减少0.45美元，特别股息在转换后的基础上可归因于可转换优先股持有人。2022财年第三季度，调整后的净收益为5.051亿美元，或每股A类普通股0.87美元，而2021财年第三季度为4.572亿美元，或每股A类普通股0.79美元。
2022财年前40周的净收入为12.024亿美元，或每股A类普通股1.72美元，而2021财年前40周的净收入为11.645亿美元，或每股A类普通股1.95美元。2022财年前40周的调整后净收益为15.054亿美元，或每股A类普通股2.59美元，而2021财年前40周的调整后净收入为13.442亿美元，或每股A类普通股2.32美元。
调整后的EBITDA
2022财年第三季度，调整后的EBITDA为11.58亿美元，占净销售额和其他收入的6.4%，而2021财年第三季度为10.512亿美元，占净销售额和其他收入的6.3%。2022财年前40周，调整后的EBITDA为36.268亿美元，占净销售额和其他收入的6.1%，而2021财年前40周的调整后EBITDA为33.247亿美元，占净销售额和其他收入的6.1%。
非公认会计准则计量的对账
下表将净收入与调整后的净收入、每股A类普通股的净收入与调整后的A类普通股的净收入进行了核对(单位：百万，每股数据除外)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | | | 40周结束 |
| 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 | | | | 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 |
| 分子： | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 净收入 | $ | 375.5 | | | $ | 424.5 | | | | | $ | 1,202.4 | | | $ | 1,164.5 | |
| 调整： | | | | | | | | | |
利率互换和能源对冲的损失(收益)，净额(D) | 2.0 | | | (1.3) | | | | | (12.9) | | | (8.8) | |
| 业务转型(1)(B) | 17.2 | | | 10.2 | | | | | 64.5 | | | 45.8 | |
| | | | | | | | | |
| 基于股权的薪酬支出(B) | 33.4 | | | 26.4 | | | | | 96.6 | | | 75.4 | |
| 财产处置损失(收益)和减值损失净额 | 7.3 | | | (13.4) | | | | | (86.1) | | | (13.3) | |
| 后进先出费用(A) | 64.5 | | | 29.5 | | | | | 181.4 | | | 58.6 | |
| | | | | | | | | |
政府强制增加的新冠肺炎疫情相关薪酬(2)(B) | 1.0 | | | 5.6 | | | | | 10.8 | | | 53.0 | |
| | | | | | | | | |
| 与合并有关的费用(3)(B) | 14.4 | | | — | | | | | 23.8 | | | — | |
| 债务折价摊销和递延融资成本(C) | 3.9 | | | 4.8 | | | | | 12.9 | | | 15.9 | |
| 债务清偿损失 | — | | | 3.7 | | | | | — | | | 3.7 | |
| 因收购而产生的无形资产摊销(B) | 11.7 | | | 9.5 | | | | | 39.1 | | | 37.1 | |
| 综合计划(B) | — | | | — | | | | | (19.0) | | | — | |
| 杂项调整(4)(F) | 16.4 | | | (33.7) | | | | | 89.8 | | | (32.5) | |
| 调整后净收入的调整对税收的影响 | (42.2) | | | (8.6) | | | | | (97.9) | | | (55.2) | |
| 调整后净收益 | $ | 505.1 | | | $ | 457.2 | | | | | $ | 1,505.4 | | | $ | 1,344.2 | |
| | | | | | | | | |
| 分母： | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 加权平均A类已发行普通股-摊薄 | 538.6 | | | 574.2 | | | | | 529.8 | | | 471.2 | |
| 调整： | | | | | | | | | |
| 可转换优先股(5) | 37.6 | | | — | | | | | 45.2 | | | 101.6 | |
| 限制性股票单位和奖励(6) | 6.6 | | | 6.5 | | | | | 6.1 | | | 7.3 | |
| 调整后加权平均A类已发行普通股-稀释 | 582.8 | | | 580.7 | | | | | 581.1 | | | 580.1 | |
| | | | | | | | | |
| 调整后每股A类普通股净收益-稀释后 | $ | 0.87 | | | $ | 0.79 | | | | | $ | 2.59 | | | $ | 2.32 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | 40周结束 |
| 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 | | | | 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 |
| 每股A类普通股净收益-稀释后 | $ | 0.20 | | | $ | 0.74 | | | | | $ | 1.72 | | | $ | 1.95 | |
| 可转换优先股(5) | 0.45 | | | — | | | | | 0.37 | | | 0.09 | |
| 非公认会计准则调整(7) | 0.23 | | | 0.06 | | | | | 0.53 | | | 0.31 | |
| 限制性股票单位和奖励(6) | (0.01) | | | (0.01) | | | | | (0.03) | | | (0.03) | |
| 调整后每股A类普通股净收益-稀释后 | $ | 0.87 | | | $ | 0.79 | | | | | $ | 2.59 | | | $ | 2.32 | |
下表是调整后净收入与调整后EBITDA的对账：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | | | 40周结束 |
| 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 | | | | 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 |
| 调整后净收益(8) | $ | 505.1 | | | $ | 457.2 | | | | | $ | 1,505.4 | | | $ | 1,344.2 | |
| 调整后净收入的调整对税收的影响 | 42.2 | | | 8.6 | | | | | 97.9 | | | 55.2 | |
| 所得税费用 | 120.9 | | | 98.4 | | | | | 381.6 | | | 331.2 | |
| 债务折价摊销和递延融资成本(C) | (3.9) | | | (4.8) | | | | | (12.9) | | | (15.9) | |
| 利息支出，净额 | 84.3 | | | 111.3 | | | | | 313.0 | | | 373.9 | |
| 因收购而产生的无形资产摊销(B) | (11.7) | | | (9.5) | | | | | (39.1) | | | (37.1) | |
| 折旧和摊销(E) | 421.1 | | | 390.0 | | | | | 1,380.9 | | | 1,273.2 | |
| 调整后的EBITDA | $ | 1,158.0 | | | $ | 1,051.2 | | | | | $ | 3,626.8 | | | $ | 3,324.7 | |
(1)包括与我们的运营优先事项和相关业务转型相关的第三方咨询费以及关闭运营设施的相关成本。
(2)代表我们运营的某些市政当局在立法上要求的递增工资。
(3)主要涉及与母公司拟议合并相关的第三方顾问费，以及与我们先前宣布的董事会主导的潜在战略选择评估相关的成本。
(4)杂项调整包括(见下表)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | | 40周结束 |
| 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 | | | 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 |
| 与租赁相关的非现金调整 | $ | 1.4 | | | $ | 2.4 | | | | $ | 3.4 | | | $ | 5.5 | |
| 剩余和关闭商店的租赁和与租赁有关的费用 | 4.7 | | | 5.8 | | | | 17.4 | | | 22.5 | |
| | | | | | | | |
| 营业外投资已实现和未实现净亏损(收益) | 13.7 | | | (22.0) | | | | 19.4 | | | (31.7) | |
| 某些法律和监管应计项目和结算，净额 | — | | | (23.8) | | | | 43.7 | | | (27.9) | |
| | | | | | | | |
| 其他(I) | (3.4) | | | 3.9 | | | | 5.9 | | | (0.9) | |
| 杂项调整总额 | $ | 16.4 | | | $ | (33.7) | | | | $ | 89.8 | | | $ | (32.5) | |
(I)主要包括未合并股权投资的调整和我们的核心业绩中没有考虑的其他成本。
(5)指在可换股优先股根据公认会计准则反摊薄的期间内，于每个相应期间结束时，将可换股优先股转换为完全流通的已转换A类普通股。2022财年第三季度和2022财年前40周反映了在转换后基础上可归因于可转换优先股持有人的特别股息的影响。
(6)代表递增的未归属RSU和未归属RSA，以将各个期间内已发行的摊薄加权平均A类普通股调整为截至每个相应期间结束时的完全未偿还RSU和RSA。
(7)反映各期间非公认会计原则调整的每股影响。有关更多细节，请参阅上文对净收益与调整后净收益的对账。
(8)有关进一步详情，请参阅上文对净收益与调整后净收益的对账。
简明合并业务报表中的非GAAP调整分类：
(A)销售成本
(B)销售和行政费用
(C)利息支出，净额
(D)利率互换和能源对冲的损失(收益)，净额：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | | | 40周结束 |
| 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 | | | | 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 |
| 销售成本 | $ | 2.8 | | | $ | (0.3) | | | | | $ | (2.7) | | | $ | (6.6) | |
| 销售和管理费用 | 0.5 | | | (0.3) | | | | | (1.6) | | | (1.8) | |
| 其他费用(收入)，净额 | (1.3) | | | (0.7) | | | | | (8.6) | | | (0.4) | |
| 利率互换和能源对冲的总亏损(收益)，净额 | $ | 2.0 | | | $ | (1.3) | | | | | $ | (12.9) | | | $ | (8.8) | |
(E)折旧和摊销：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | | | 40周结束 |
| 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 | | | | 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 |
| 销售成本 | $ | 39.5 | | | $ | 38.8 | | | | | $ | 129.2 | | | $ | 125.6 | |
| 销售和管理费用 | 381.6 | | | 351.2 | | | | | 1,251.7 | | | 1,147.6 | |
| 折旧及摊销总额 | $ | 421.1 | | | $ | 390.0 | | | | | $ | 1,380.9 | | | $ | 1,273.2 | |
(F)杂项调整：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | | | 40周结束 |
| 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 | | | | 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 |
| 销售和管理费用 | $ | 6.5 | | | $ | (14.0) | | | | | $ | 64.6 | | | $ | 3.1 | |
| 其他费用(收入)，净额 | 9.9 | | | (19.7) | | | | | 25.2 | | | (35.6) | |
| 杂项调整合计 | $ | 16.4 | | | $ | (33.7) | | | | | $ | 89.8 | | | $ | (32.5) | |
流动资金和资本资源
下表列出了每个期间现金和现金等价物以及限制性现金的主要来源和用途(以百万计)：
| | | | | | | | | | | |
| 40周结束 |
| 12月3日，
2022 | | 十二月四日，
2021 |
| 期末现金及现金等价物和限制性现金 | $ | 4,420.3 | | | $ | 2,711.6 | |
| 经营活动提供的现金流 | 2,072.0 | | | 2,782.8 | |
| 用于投资活动的现金流 | (1,478.7) | | | (1,177.1) | |
| 由融资活动提供(用于)的现金流 | 874.4 | | | (661.7) | |
经营活动提供的净现金
2022财年前40周，经营活动提供的净现金为20.72亿美元，而2021财年第三季度为27.828亿美元。与2021财政年度前40周相比，业务现金流减少的原因是周转资金发生变化，主要与存货和应付帐款有关。
这些减少被调整后EBITDA的增加和2022财年前40周支付的利息现金减少部分抵消。
用于投资活动的现金净额
用于投资活动的现金净额为14.787亿美元e 2022财年前40周公司2021财年前40周的收入为11.771亿美元。
在2022财政年度的前40周，用于投资活动的现金主要包括15.669亿美元的财产、设备和无形资产付款，部分被出售长期资产的收益9940万美元所抵消。在2022财年的前40周，房地产、设备和无形资产的付款包括对我们的数字和技术平台的持续投资，完成了135个改建项目，并开设了两家新店。在2021财政年度的前40周，用于投资活动的现金主要包括12.164亿美元的房地产、设备和无形资产付款以及2540万美元的商业收购付款，但部分被出售长期资产所得的3780万美元所抵消。在2021财年的前40周，房地产、设备和无形资产的付款包括完成146个改建，开设9家新店，以及对我们的数字和技术平台的持续投资。
由融资活动提供(用于)的现金净额
网络FIN提供的现金转手活动在2022财年的前40周是8.744亿美元 相比之下，2021财年前40周用于融资活动的现金净额为6.617亿美元.
在2022财年的前40周，融资活动提供的现金净额主要包括14亿美元的借款和2.0亿美元的ABL贷款随后的部分偿还，部分被我们A类普通股和可转换优先股的股息以及归属受限股票单位的预扣税所抵消。2021财年前40周用于融资活动的现金净额主要包括3.306亿美元的长期借款支付以及我们A类普通股和可转换优先股的股息。
分红
可换股优先股持有人有权按可换股优先股每股清算优先股6.75%的年利率获得季度股息。此外，可转换优先股的持有者将参与我们在普通股上支付的现金红利，只要这种现金红利超过每个会计年度2.0625亿美元。在2022财年的前40周和2021财年的前40周，向可转换优先股持有人支付的现金股息分别为5020万美元和8860万美元。2022年12月15日，我们宣布向可转换优先股持有人支付1070万美元的季度现金股息，该股息于2022年12月30日支付。
我们已经制定了股息政策，根据这一政策，我们打算对我们的A类普通股支付季度股息。在2022财年的前40周和2021财年的前40周，我们A类普通股支付的现金股息分别为1.909亿美元(每股0.36美元)和1.49亿美元(每股0.32美元)。2023年1月10日，我们宣布将于2023年2月10日向截至2023年1月26日收盘时登记在册的股东支付下一季度A类普通股每股0.12美元的股息。
2022年10月13日，我们宣布，特别股息将于2022年10月24日交易结束时支付给登记在册的股东，包括在转换后的基础上持有A系列可转换优先股的股东，将于2022年11月7日支付。如本表格10-Q其他部分附注2-合并协议及特别股息所述，特别股息的支付须受华盛顿州法院发出的临时限制令所规限。特别股息3,921,300,000美元记入简明综合资产负债表的应付特别股息。
债务管理
于2022年11月2日，吾等通知贷款人根据经修订及重述的优先担保资产贷款安排(经修订为“ABL贷款”)借入14.0亿美元，该贷款将与手头现金一起用于支付特别股息。2022年12月2日，我们偿还了14.0亿美元借款中的2.0亿美元。
截至2022年12月3日，我们的ABL贷款下有12.0亿美元的未偿还借款，总可用金额为27.439亿美元(扣除信用证使用净额)。请参阅本表格10-Q中其他部分的附注4--长期债务和融资租赁债务以供进一步讨论。
流动性
根据目前的经营趋势，我们相信我们有大量的现金来源来满足未来12个月和可预见的未来的流动性需求，包括手头现金、经营活动的现金流和其他流动性来源，包括我们的ABL贷款下的借款。我们估计，未来12个月我们的流动性需求在99亿至111亿美元之间。这包括与特别股息有关的39.213亿美元；与我们的ABL贷款下的未偿还借款有关的12.0亿美元，我们可以酌情选择在未来12个月内支付全部或部分未偿还余额；7.5亿美元与我们将于2023年2月15日到期的3.50%优先无担保票据有关，我们打算通过发行新的长期债务或利用我们ABL贷款下的现有能力来筹集资金；52亿美元，包括预期的递增营运资本、资本支出、养老金债务、利息支付、A类普通股和可转换优先股的季度分红、经营租赁和融资租赁。此外，我们可能会不时进行再融资和回租交易。我们相信我们有足够的现金流继续维持我们目前的债务评级，并有效地应对竞争环境。
关键会计政策
按照公认会计准则编制合并财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响截至合并财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内收入和支出的报告金额。实际结果可能与这些估计不同。我们选择了我们认为合适的会计政策，以准确和公平地报告我们的经营业绩和财务状况，并以公平和一致的方式应用这些会计政策。有关我们重要会计政策的讨论，请参阅我们于2022年4月26日提交给美国证券交易委员会的截至2022年2月26日的年度报告Form 10-K中的关键会计政策部分。
最近发布和最近采用的会计准则
见附注1-我们未经审计的中期简明综合财务报表的列报基础和主要会计政策摘要，位于本表格10-Q的其他部分。
第3项 - 关于市场风险的定量和定性披露
与我们于2022年4月26日提交给美国证券交易委员会的截至2022年2月26日的财年Form 10-K年度报告中提供的信息相比，我们对市场风险的敞口没有实质性变化。
项目4--控制和程序
基于他们对截至本10-Q表格所涵盖期间结束时我们的披露控制和程序(如1934年《证券交易法》(以下简称《交易法》)下的规则13a-15和规则15d-15所定义)的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序是有效的，以确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中需要披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并被累积并传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，视情况而定。以便及时作出关于所需披露的决定。
财务报告内部控制的变化
在2022财年第三季度，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
第II部 - 其他信息
项目1--法律诉讼
本公司在正常业务过程中不时会受到各种索赔和诉讼的影响，包括涉及贸易行为的诉讼、指控违反州和/或联邦工资和工时法律(包括涉嫌违反用餐和休息期间法律和涉嫌错误分类问题)的诉讼、房地产纠纷和其他事项。其中一些索赔或诉讼声称或可能被确定为集体诉讼和/或寻求实质性损害赔偿。本公司管理层认为，虽然本表格10-Q中所述若干事项的责任金额目前尚不能确定，但由此产生的上述及其他事项的任何责任，包括任何惩罚性赔偿，不会对本公司的业务或整体财务状况造成重大不利影响。请参阅标题下的事项法律诉讼附注6--未经审计的中期简明合并财务报表中的承付款和或有事项及表外安排，见本表格10-Q表其他部分。
环境问题
正如之前披露的那样，我们一直在进行谈判，以解决加利福尼亚州总检察长办公室以及康特拉科斯塔、普莱塞、萨克拉门托、圣华金和索拉诺县地区检察官办公室正在进行的调查。调查的重点是我们是否违反了加州的法规，该法规管理着位于州内加油站的地下储油罐的维护和运营。与其就此事提起诉讼，我们已同意实施某些改进措施，以改善我们对适用法规的遵守情况。我们原则上达成了一项协议，根据该协议，该公司在2022财年第三季度支付了690万美元来了结此事。
项目1A--风险因素
本节中的陈述描述了已知的重大风险，应仔细考虑。它们包括和补充了我们在截至2022年2月26日的财政年度的Form 10-K年度报告中第一部分“项目1A-风险因素”中披露的风险因素。以下关于风险因素的讨论包含前瞻性陈述。这些风险因素对于理解本季度报告中关于Form 10-Q或其他方面的任何陈述可能非常重要。以下信息应与第一部分“项目1--简明合并财务报表(未经审计)”和“项目2--管理层对财务状况和业务成果的讨论和分析”中的合并财务报表和相关附注一并阅读。本文中使用的所有大写术语(但未定义)均与我们于2022年4月26日提交给美国证券交易委员会的截至2022年2月26日的年度报告Form 10-K中的定义相同。
与持有我们的普通股相关的风险
我们派发特别股息的时间尚不确定。
2022年10月13日，公司董事会宣布将于2022年11月7日向2022年10月24日我们普通股的持有者支付特别股息。2022年11月3日，华盛顿州高等法院暂时停止支付特别股息，直到进一步审查。2022年12月9日，华盛顿州高等法院做出了有利于该公司的裁决，驳回了华盛顿州总检察长关于初步禁令的请求。华盛顿州总检察长向华盛顿州最高法院提出上诉，临时限制令一直有效，直到华盛顿州最高法院开庭审理。本行，审查了定于2023年1月17日审理的案件。
2022年11月8日，加利福尼亚州和伊利诺伊州总检察长以及哥伦比亚特区总检察长被驳回了一项临时限制令，该临时限制令旨在限制公司从美国哥伦比亚特区地区法院支付特别股息。2022年12月12日，美国哥伦比亚特区地区法院驳回了总检察长关于授予禁止支付特别股息的初步禁令的动议，2022年12月20日，美国哥伦比亚特区巡回上诉法院在一项库里亚姆声明驳回了等待总检察长上诉的禁制令。
尽管本公司迄今在支付特别股息的法律挑战方面普遍胜诉，但鉴于现有的临时限制令和其他潜在的未来法律挑战，支付特别股息的时间尚不确定。我们可能会在支付特别股息方面面临进一步的法律挑战，可能会试图限制或禁止支付特别股息。如果华盛顿州法院进一步限制或禁止特别股息的支付，或其他具有司法管辖权的法院同样限制或禁止支付特别股息，我们支付特别股息的能力可能会大大延迟。如果我们无法支付特别股息或特别股息的支付进一步推迟，我们可能会受到股东的索赔。
与合并相关的风险
合并协议和合并的悬而未决可能会对我们的业务、运营结果、财务状况和股票价格产生重大不利影响.
于2022年10月13日，本公司、克罗格公司(“克罗格”或“母公司”)与母公司的全资附属公司Kettle Merge Sub，Inc.(“合并子公司”)订立合并协议及合并计划(“合并协议”)，根据该协议，合并子公司将与本公司合并并并入本公司(“合并”)，而本公司在合并后仍然作为尚存的法团及母公司的直接全资附属公司继续存在。合并协议包含双方的惯常陈述及保证，并须符合各项契约及协议的规定，包括(除其他外)根据经修订的1976年《哈特-斯科特-罗迪诺反托拉斯改善法》(“HSR法”)而适用的等待期届满，以及若干其他批准及许可。
于合并协议签署之日至合并完成之日(“完成”)期间，本公司业务因合并公告或悬而未决的影响而面临若干固有风险，可能会影响本公司的业务关系、财务状况及经营业绩。其中一些风险因素包括：
•难以维持与客户、分销商、供应商、供应商、服务提供商和其他业务伙伴的关系，他们可能会推迟与我们合作的决定，转向我们的竞争对手，寻求推迟或改变与我们现有的业务关系；
•市场对合并的负面情绪造成的不确定性，可能对投资者对公司的信心造成不利影响；
•现有员工因宣布的合并协议而分心，这可能会导致他们的生产力下降或在工作场所造成分心；
•由于合并相关的不确定性，我们无法吸引新员工或留住现有员工的情况可能会加剧；
•与合并协议和合并有关的诉讼的影响；
•将大量的管理时间和资源用于完成合并和与合并相关的交易；
•我们无法征集其他收购建议、寻求其他商业机会、对我们的业务进行战略性改变以及我们根据合并协议开展业务的能力受到其他限制；以及
•其他我们无法控制的事态发展，包括但不限于可能影响合并时机或成功的国内或全球经济状况的变化。
完成合并的能力取决于收到政府实体的同意和批准，这可能会施加条件，可能导致我们或克罗格放弃合并。
完成合并的条件包括根据《高铁法案》适用于合并的所需等待期(及任何延长的等待期)届满或终止，以及与美国联邦贸易委员会(FTC)或司法部反垄断司(DOJ)达成的任何自愿协议。在决定是否批准反垄断审批时，联邦贸易委员会或美国司法部和其他州监管机构将考虑合并对竞争的影响，并可能以我们和/或克罗格同意合并后的各种要求、限制、资产剥离或对合并后实体的业务行为施加限制为条件批准合并。我们不能保证我们或克罗格将获得完成合并所需的批准。此外，这些要求、限制、剥离或限制可能会导致合并的延迟或放弃。
在合并完成之前或之后的任何时间，尽管《高铁法案》规定的等待期终止或到期，联邦贸易委员会或美国司法部或任何其他州监管机构仍可根据反垄断法采取其认为符合公众利益的必要或适宜的行动，包括寻求强制完成合并、寻求剥离我们和/或克罗格的大量资产，或要求我们或克罗格同意其他补救措施或要求。我们不能确定不会对合并提出法律挑战，或者如果提出法律挑战，我们或克罗格将获胜。如果在对合并的任何法律挑战中未能胜诉，可能会导致合并被推迟或放弃。
在合并协议生效期间，我们的业务活动受到限制。
在合并协议生效期间，吾等一般须按照过往惯例按正常程序处理业务，但在未经克罗格事先同意的情况下不得采取某些行动，而事先同意不得被无理拒绝、附加条件或延迟。这些限制包括对我们修改组织文件、收购其他业务和资产、处置我们的资产、进行投资、回购、重新分类或发行证券、发放贷款、支付股息、产生债务、进行资本支出、签订、修改或终止某些合同、改变会计政策或程序、发起或解决某些诉讼、改变税务分类和选举，或采取某些与知识产权有关的行动的能力的某些限制。这些限制可能会阻止我们在这段时间内寻求战略商机，并对我们的业务采取非常行动。
与合并相关的诉讼可能会阻止或推迟合并的完成，或者以其他方式对我们的业务和运营产生负面影响。
我们、我们的董事会、克罗格、克罗格董事会和其他与合并协议预期的交易相关的投诉或诉讼可能会被提交给我们，包括股东集体诉讼投诉、索要账簿和记录以及其他投诉或诉讼。诉讼的结果是不确定的，我们可能无法成功地对未来的任何此类索赔进行辩护。可能对我们、我们的董事会、克罗格或克罗格董事会提起的诉讼可能会推迟或阻止合并，并以其他方式对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
合并可能不会在预期的时间框架内完成，或者根本不会完成，而重大延迟或未能完成合并可能会对我们的业务产生不利影响。
我们不能保证，如果合并没有在预期的时间框架内完成，或者根本不会，我们的业务、我们的关系或我们的财务状况不会受到不利影响。如果不能在预期的时间框架内完成合并，或者根本不完成合并，可能会在几个方面对我们的业务和我们普通股的市场价格产生不利影响，包括以下方面：
•如果我们普通股的当前市场价格反映了合并将完成的假设，则可能会因为未能在预期时间内完成合并或根本不完成合并而受到负面影响；
•投资者和消费者对我们业务的信心可能会下降，可能会对我们提起诉讼，与供应商、服务提供商、投资者和其他业务伙伴的关系可能会受到不利影响，我们可能无法留住关键人员；
•我们已经并将继续产生与合并相关的巨额成本、专业服务费用和费用以及其他成本，如果合并没有完成，我们可能会从这些成本中获得很少或没有好处。即使合并没有完成，我们也将支付其中许多费用和成本，这些费用和成本可能与我们除了完成合并;和
•未能完成合并，可能会导致我们在投资界的负面宣传和负面印象。
这些事件中的任何一个单独或组合发生都可能对我们的业务、运营结果、财务状况和我们的股票价格产生实质性的不利影响。如果合并没有完成，不能保证这些风险不会成为现实，也不会对我们的股票价格、业务、财务状况、运营结果或现金流产生重大不利影响。
项目2--未登记的股权证券销售和收益的使用
(A)未登记的股权证券销售
没有。
(B)收益的使用
没有。
(C)购买股票证券
没有。
第3项-高级证券违约
没有。
项目4--煤矿安全信息披露
不适用。
项目5--其他信息
没有。
项目6--展品
3.1艾伯森公司6.75%A系列可转换优先股指定证书修正案证书(通过引用公司于2022年10月19日提交给美国证券交易委员会的8-K表格中的附件3.1并入)
10.1支持协议，日期为2022年10月13日，由Albertsons Companies，Inc.和Cerberus Albertsons Incentive LLC签署。(参考附件10.1并入公司于2022年10月19日向美国证券交易委员会提交的当前8-K表格报告)
10.2支持协议，日期为2022年10月13日，由Albertsons Companies，Inc.和Cerberus Iceberg LLC签署。(参考附件10.2并入公司于2022年10月19日向美国证券交易委员会提交的当前8-K表格报告)
31.1根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节颁发的特等执行干事证书
31.2根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节颁发的首席财务干事证书
32.1根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节签发特等执行干事和特等财务干事证书
图101.INS-内联XBRL实例文档
图101.SCH-内联XBRL分类扩展架构文档
图101.CAL-内联XBRL分类扩展计算Linkbase文档
图101.DEF-内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档
图101.LAB-内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
图101.PRE-内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
附件104-封面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档中)
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
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| | 艾伯森公司 (注册人) |
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| 日期： | 2023年1月10日 | 发信人： | /s/Vivek Sankaran |
| | | Vivek Sankaran |
| | | 董事首席执行官兼首席执行官
(首席行政主任) |
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| 日期： | 2023年1月10日 | 发信人： | /s/莎伦·麦科拉姆 |
| | | 莎伦·麦科拉姆 |
| | | 总裁和首席财务官
(首席财务官) |
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