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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
(标记一)
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| ☒ |
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末2022年11月30日
或
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| ☐ |
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡期 至
委托文件编号：001-14063
捷普公司.
(注册人的确切姓名载于其章程)
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| 特拉华州 |
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38-1886260 |
(述明或其他司法管辖权
公司或组织) |
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(税务局雇主
识别号码) |
罗斯福大道北10800号, 圣彼得堡, 佛罗里达州33716
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(727) 577-9749
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
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| 每个班级的标题 |
交易代码 |
注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，每股面值0.001美元 |
JBL |
纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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| 大型加速文件服务器 |
☒ |
加速文件管理器 |
☐ |
| 非加速文件服务器 |
☐ |
规模较小的报告公司 |
☐ |
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新兴成长型公司 |
☐ |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No ☒
截至2022年12月30日，有133,275,064注册人已发行普通股的股份。
捷普公司和子公司指数
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第一部分-财务信息 |
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| 第1项。 |
财务报表 |
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截至的简明综合资产负债表2022年11月30日和2022年8月31日 |
1 |
|
截至三个月的简明综合业务报表2022年、11月30日和2021年 |
2 |
|
截至三个月的简明综合全面收益表 2022年、11月30日和2021年 |
3 |
|
截至三个月的股东权益简明综合报表2022年、11月30日和2021年 |
4 |
|
截至三个月的简明合并现金流量表2022年、11月30日和2021年 |
5 |
|
简明合并财务报表附注 |
6 |
| 第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
17 |
| 第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
25 |
| 第四项。 |
控制和程序 |
25 |
|
|
第II部分--其他资料 |
|
| 第1项。 |
法律诉讼 |
26 |
| 第1A项。 |
风险因素 |
26 |
| 第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
26 |
| 第三项。 |
高级证券违约 |
26 |
| 第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
26 |
| 第五项。 |
其他信息 |
26 |
| 第六项。 |
陈列品 |
27 |
|
签名 |
29 |
第一部分-财务信息
捷普公司及附属公司
简明合并资产负债表
(单位：百万，共享数据除外)
|
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2022年11月30日
(未经审计) |
|
2022年8月31日 |
| 资产 |
|
|
|
| 流动资产： |
|
|
|
| 现金和现金等价物 |
$ |
1,217 |
|
|
$ |
1,478 |
|
| 应收账款，扣除信贷损失准备后的净额 |
4,498 |
|
|
3,995 |
|
| 合同资产 |
1,282 |
|
|
1,196 |
|
| 库存，净额 |
6,429 |
|
|
6,128 |
|
|
|
|
|
| 预付费用和其他流动资产 |
1,252 |
|
|
1,111 |
|
| 流动资产总额 |
14,678 |
|
|
13,908 |
|
财产、厂房和设备，扣除累计折旧#美元5,812截至2022年11月30日和美元5,624截至2022年8月31日 |
3,928 |
|
|
3,954 |
|
| 经营性租赁使用权资产 |
524 |
|
|
500 |
|
| 商誉 |
708 |
|
|
704 |
|
无形资产，扣除累计摊销净额#美元480截至2022年11月30日和美元471截至2022年8月31日 |
150 |
|
|
158 |
|
| 递延所得税 |
208 |
|
|
199 |
|
| 其他资产 |
310 |
|
|
294 |
|
| 总资产 |
$ |
20,506 |
|
|
$ |
19,717 |
|
| 负债和权益 |
|
|
|
| 流动负债： |
|
|
|
| 应付票据和长期债务的本期分期付款 |
$ |
300 |
|
|
$ |
300 |
|
| 应付帐款 |
8,042 |
|
|
8,006 |
|
|
|
|
|
| 应计费用 |
5,901 |
|
|
5,272 |
|
| 流动经营租赁负债 |
129 |
|
|
119 |
|
| 流动负债总额 |
14,372 |
|
|
13,697 |
|
| 应付票据和长期债务，减去本期分期付款 |
2,576 |
|
|
2,575 |
|
| 其他负债 |
292 |
|
|
272 |
|
| 非流动经营租赁负债 |
421 |
|
|
417 |
|
| 所得税负债 |
196 |
|
|
182 |
|
| 递延所得税 |
119 |
|
|
122 |
|
| 总负债 |
17,976 |
|
|
17,265 |
|
| 承付款和或有事项 |
|
|
|
| 股本： |
|
|
|
| 捷普公司股东权益： |
|
|
|
优先股，$0.001面值，授权10,000,000股份；不是已发行及已发行股份不是流通股 |
— |
|
|
— |
|
普通股，$0.001面值，授权500,000,000股份；272,753,393和270,891,715已发行及已发行股份134,231,300和135,493,980分别截至2022年11月30日和2022年8月31日的流通股 |
— |
|
|
— |
|
| 额外实收资本 |
2,696 |
|
|
2,655 |
|
| 留存收益 |
3,849 |
|
|
3,638 |
|
| 累计其他综合损失 |
(22) |
|
|
(42) |
|
国库股按成本价计算，138,522,093和135,397,735分别截至2022年11月30日和2022年8月31日的股票 |
(3,994) |
|
|
(3,800) |
|
| 捷普公司股东权益总额 |
2,529 |
|
|
2,451 |
|
| 非控制性权益 |
1 |
|
|
1 |
|
| 总股本 |
2,530 |
|
|
2,452 |
|
| 负债和权益总额 |
$ |
20,506 |
|
|
$ |
19,717 |
|
见简明合并财务报表附注。
捷普公司及附属公司
简明合并业务报表
(单位：百万，每股数据除外)
(未经审计)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
截至三个月 |
| |
|
|
|
|
2022年11月30日 |
|
2021年11月30日 |
| 净收入 |
|
|
|
|
$ |
9,635 |
|
|
$ |
8,567 |
|
| 收入成本 |
|
|
|
|
8,892 |
|
|
7,892 |
|
| 毛利 |
|
|
|
|
743 |
|
|
675 |
|
| 运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
| 销售、一般和行政 |
|
|
|
|
319 |
|
|
308 |
|
| 研发 |
|
|
|
|
9 |
|
|
9 |
|
| 无形资产摊销 |
|
|
|
|
8 |
|
|
8 |
|
| 重组、遣散费及相关费用 |
|
|
|
|
45 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 营业收入 |
|
|
|
|
362 |
|
|
350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 其他费用 |
|
|
|
|
15 |
|
|
1 |
|
| 利息收入 |
|
|
|
|
(13) |
|
|
(1) |
|
| 利息支出 |
|
|
|
|
61 |
|
|
33 |
|
| 所得税前收入 |
|
|
|
|
299 |
|
|
317 |
|
| 所得税费用 |
|
|
|
|
76 |
|
|
76 |
|
| 净收入 |
|
|
|
|
223 |
|
|
241 |
|
| 可归因于非控股权益的扣除税后的净收入 |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
| 捷普公司的净收入。 |
|
|
|
|
$ |
223 |
|
|
$ |
241 |
|
| 可归因于捷普公司股东的每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
| 基本信息 |
|
|
|
|
$ |
1.65 |
|
|
$ |
1.68 |
|
| 稀释 |
|
|
|
|
$ |
1.61 |
|
|
$ |
1.63 |
|
| 加权平均流通股： |
|
|
|
|
|
|
|
| 基本信息 |
|
|
|
|
134.8 |
|
|
144.1 |
|
| 稀释 |
|
|
|
|
138.0 |
|
|
147.7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
见简明合并财务报表附注。
捷普公司及附属公司
简明综合全面收益表
(单位：百万)
(未经审计)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
截至三个月 |
| |
|
|
|
|
2022年11月30日 |
|
2021年11月30日 |
| 净收入 |
|
|
|
|
$ |
223 |
|
|
$ |
241 |
|
| 其他全面收益(亏损)： |
|
|
|
|
|
|
|
| 外币换算的变化 |
|
|
|
|
4 |
|
|
(27) |
|
| 衍生工具的变动： |
|
|
|
|
|
|
|
| 衍生工具公允价值变动 |
|
|
|
|
(25) |
|
|
6 |
|
| 已实现并计入净收入的净亏损调整 |
|
|
|
|
43 |
|
|
2 |
|
| 衍生工具的总变动 |
|
|
|
|
18 |
|
|
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 精算损失 |
|
|
|
|
(3) |
|
|
(5) |
|
| 以前的服务积分 |
|
|
|
|
1 |
|
|
1 |
|
| 其他全面收益(亏损)合计 |
|
|
|
|
20 |
|
|
(23) |
|
| 综合收益 |
|
|
|
|
$ |
243 |
|
|
$ |
218 |
|
| 可归属于非控股权益的全面收益 |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
| 捷普公司的全面收入。 |
|
|
|
|
$ |
243 |
|
|
$ |
218 |
|
见简明合并财务报表附注。
捷普公司及附属公司
简明合并股东权益报表
(单位：百万)
(未经审计)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
2022年11月30日 |
|
2021年11月30日 |
股东权益总额、期初余额 |
|
|
|
|
$ |
2,452 |
|
|
$ |
2,137 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股： |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
额外实收资本： |
|
|
|
|
|
|
|
期初余额 |
|
|
|
|
2,655 |
|
|
2,533 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
对股票薪酬的再认识 |
|
|
|
|
41 |
|
|
34 |
|
期末余额 |
|
|
|
|
2,696 |
|
|
2,567 |
|
留存收益： |
|
|
|
|
|
|
|
期初余额 |
|
|
|
|
3,638 |
|
|
2,688 |
|
已宣布的股息 |
|
|
|
|
(12) |
|
|
(12) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 捷普公司的净收入。 |
|
|
|
|
223 |
|
|
241 |
|
期末余额 |
|
|
|
|
3,849 |
|
|
2,917 |
|
| 累计其他综合亏损： |
|
|
|
|
|
|
|
期初余额 |
|
|
|
|
(42) |
|
|
(25) |
|
| 其他全面收益(亏损) |
|
|
|
|
20 |
|
|
(23) |
|
期末余额 |
|
|
|
|
(22) |
|
|
(48) |
|
库存股： |
|
|
|
|
|
|
|
期初余额 |
|
|
|
|
(3,800) |
|
|
(3,060) |
|
根据员工持股计划购买库存股 |
|
|
|
|
(33) |
|
|
(43) |
|
购买的库存股 |
|
|
|
|
(161) |
|
|
(127) |
|
期末余额 |
|
|
|
|
(3,994) |
|
|
(3,230) |
|
非控股权益： |
|
|
|
|
|
|
|
期初余额 |
|
|
|
|
1 |
|
|
1 |
|
可归因于非控股权益的净收入 |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期末余额 |
|
|
|
|
1 |
|
|
1 |
|
股东权益总额、期末余额 |
|
|
|
|
$ |
2,530 |
|
|
$ |
2,207 |
|
见简明合并财务报表附注。
捷普公司及附属公司
简明合并现金流量表
(单位：百万)
(未经审计)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
截至三个月 |
| |
2022年11月30日 |
|
2021年11月30日 |
| 经营活动提供(用于)的现金流： |
|
|
|
| 净收入 |
$ |
223 |
|
|
$ |
241 |
|
| 折旧、摊销和其他，净额 |
263 |
|
|
269 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 不包括购置净资产的营业资产和负债变动 |
(320) |
|
|
(556) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 经营活动提供(用于)的现金净额 |
166 |
|
|
(46) |
|
| 投资活动中使用的现金流： |
|
|
|
| 购置财产、厂房和设备 |
(314) |
|
|
(281) |
|
| 出售财产、厂房和设备所得收益和垫款 |
150 |
|
|
208 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 其他，净额 |
(12) |
|
|
— |
|
| 用于投资活动的现金净额 |
(176) |
|
|
(73) |
|
| 用于融资活动的现金流： |
|
|
|
| 债务协议下的借款 |
1,026 |
|
|
550 |
|
| 对债务协议的付款 |
(1,061) |
|
|
(574) |
|
| 收购库存股的付款 |
(161) |
|
|
(127) |
|
| 支付给股东的股息 |
(12) |
|
|
(14) |
|
|
|
|
|
| 与归属限制性股票相关的库存股最低预扣税额 |
(33) |
|
|
(43) |
|
|
|
|
|
| 用于融资活动的现金净额 |
(241) |
|
|
(208) |
|
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
(10) |
|
|
(11) |
|
| 现金和现金等价物净减少 |
(261) |
|
|
(338) |
|
| 期初现金及现金等价物 |
1,478 |
|
|
1,567 |
|
| 期末现金及现金等价物 |
$ |
1,217 |
|
|
$ |
1,229 |
|
见简明合并财务报表附注。
捷普公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1. 陈述的基础
随附的未经审核简明综合财务报表乃根据美国中期财务资料公认会计原则(“美国公认会计原则”)及表格10-Q及S-X规则第10条的指示编制。因此，它们不包括美国公认会计准则要求的完整财务报表的所有信息和脚注。管理层认为，所有必要的调整(由正常经常性应计项目组成)都已包括在内，以便公平地列报其中所载的信息。随附的未经审计的简明综合财务报表应与捷普公司(“本公司”)截至2022年8月31日的会计年度的Form 10-K年度报告中包含的综合财务报表和脚注一起阅读。截至2022年11月30日的三个月的业绩不一定表明截至2023年8月31日的整个财年的预期结果。
2. 贸易应收账款销售计划
该公司定期根据未承诺的贸易应收账款销售计划，以折扣价将指定的高信用质量贸易应收账款池出售给没有追索权的独立金融机构。由于该等应收账款在出售时并无追索权，因此本公司不保留将该等应收账款转移至有关金融机构后的相关风险。
截至2022年11月30日，公司可以选择出售应收账款，非关联金融机构可以选择购买任何时候的特定应收账款，最高限额为：(1)可动用的最高总额为#美元2.0十亿美元以下八贸易应收账款销售方案，(2)最高可用金额400百万元以下一贸易应收账款销售方案和(3)最高可用金额100百万瑞士法郎以下一贸易应收账款销售计划。贸易应收账款销售计划将在2025年之前的不同日期到期。
该公司继续为已售出的应收账款提供服务，并根据每个贸易应收账款销售方案收取维修费作为交换。在截至2022年11月30日和2021年11月30日的三个月内确认的与贸易应收账款销售计划相关的维修费并不重要。本公司并无于简明综合资产负债表记录维修资产或负债，因为本公司估计其收取的服务费用与提供服务活动的公平市场补偿相若。
关于贸易应收账款销售方案，该公司确认了以下项目(以百万计)：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
截至三个月 |
| |
|
|
|
|
2022年11月30日 |
|
2021年11月30日 |
已售出贸易应收账款(1) |
|
|
|
|
$ |
3,528 |
|
|
$ |
1,968 |
|
| 收到的现金收益 |
|
|
|
|
$ |
3,518 |
|
|
$ |
1,967 |
|
销售应收账款的税前亏损(2) |
|
|
|
|
$ |
10 |
|
|
$ |
1 |
|
(1)出售的应收账款不包括在简明综合资产负债表上的应收账款中，并在简明综合现金流量表上反映为经营活动提供的现金。
(2)在简明综合业务报表中记入其他费用。
3. 盘存
库存包括以下内容(以百万为单位)：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2022年11月30日 |
|
2022年8月31日 |
| 原料 |
$ |
5,446 |
|
|
$ |
4,918 |
|
| Oracle Work in Process |
546 |
|
|
687 |
|
| 成品 |
517 |
|
|
605 |
|
| 超额和陈旧库存准备金 |
(80) |
|
|
(82) |
|
| 库存，净额 |
$ |
6,429 |
|
|
$ |
6,128 |
|
4. 租契
在2023财年，公司签订了新的经营和融资租赁。截至2022年11月30日，这些新租约未来的最低租金支付如下(以百万为单位)：
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|
|
|
|
|
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|
|
|
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|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
按期间到期的付款 |
|
总计 |
|
少于1
年 |
|
1-3年 |
|
3-5年 |
|
5年后 |
经营租赁义务(1) |
$ |
57 |
|
|
$ |
15 |
|
|
$ |
23 |
|
|
$ |
14 |
|
|
$ |
5 |
|
融资租赁义务(1) |
$ |
71 |
|
|
$ |
45 |
|
|
$ |
24 |
|
|
$ |
2 |
|
|
$ |
— |
|
(1)不包括$64与已签署但尚未开始的租赁有关的付款百万美元。此外，某些已签署但尚未开始的租约包含剩余价值担保和购买选择权，不被认为是可能的。
5. 应付票据和长期债务
截至2022年11月30日和2022年8月31日的应付票据和长期未偿债务摘要如下(单位：百万)：
|
|
|
|
|
|
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|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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到期日 |
|
2022年11月30日 |
|
2022年8月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
4.900高级附注百分比 |
|
Jul 14, 2023 |
|
$ |
300 |
|
|
$ |
300 |
|
3.950高级附注百分比 |
|
Jan 12, 2028 |
|
497 |
|
|
497 |
|
3.600高级附注百分比 |
|
Jan 15, 2030 |
|
496 |
|
|
496 |
|
3.000高级附注百分比 |
|
Jan 15, 2031 |
|
592 |
|
|
592 |
|
1.700高级附注百分比 |
|
Apr 15, 2026 |
|
497 |
|
|
497 |
|
4.250高级附注百分比 |
|
May 15, 2027 |
|
494 |
|
|
493 |
|
信贷安排下的借款(1) |
|
Jan 22, 2024 and Jan 22, 2026 |
|
— |
|
|
— |
|
| 贷款项下的借款 |
|
Jul 31, 2026 |
|
— |
|
|
— |
|
| 应付票据和长期债务总额 |
|
|
|
2,876 |
|
|
2,875 |
|
应付票据和长期债务的当期分期付款减少 |
|
|
|
300 |
|
|
300 |
|
应付票据和长期债务，减去本期分期付款 |
|
|
|
$ |
2,576 |
|
|
$ |
2,575 |
|
(1)截至2022年11月30日，该公司拥有3.8在其循环信贷安排下，可用未使用的借款能力为10亿美元。日期为2020年1月22日并于2021年4月28日修订的优先无担保信贷协议(“信贷安排”)作为未偿还商业票据(如有)的后备安排。该公司的借款能力高达#美元。3.210亿美元，根据其商业票据计划。
债务契约
本公司债务协议下的借款受各种契约的限制，这些契约限制了本公司产生额外债务、出售资产、进行合并和某些交易以及与子公司和关联公司进行某些交易的能力。此外，循环信贷安排和4.900%优先债券包含债务杠杆和利息覆盖契约。该公司亦受若干契约所规限，该公司须要约回购4.900%, 3.950%, 3.600%, 3.000%, 1.700%或4.250控制变更时的高级注释百分比。截至2022年11月30日和2022年8月31日，该公司遵守了其债务契约。
公允价值
有关本公司应付票据及长期债务的估计公允价值，请参阅附注16-“公允价值计量”。
6. 资产证券化计划
参加全球资产担保证券化计划的某些捷普实体不断将指定的贸易应收账款池出售给特殊目的实体，而特殊目的实体又以折扣价将某些应收账款出售给由非关联金融机构每月管理的渠道。此外，参与全球的外国实体
资产证券化计划以折扣价向非关联金融机构管理的管道每天出售某些应收账款。
该公司继续为出售的应收账款提供服务，作为交换，该公司根据全球资产担保证券化计划收取维修费。在截至11月30日、2022年和2021年的三个月内确认的与全球资产支持证券化计划相关的服务费并不重要。本公司并无于简明综合资产负债表记录维修资产或负债，因为本公司估计其收取的服务费用与提供服务活动的公平市场补偿相若。
全球资产证券化计划中的特殊目的实体是本公司的全资子公司，并包括在本公司的简明综合财务报表中。截至2022年11月30日，某些未出售的应收账款将作为抵押品质押给独立的金融机构，其金额最高可达全球资产支持证券化计划国内或美国部分可用现金净收益的最高金额。
全球资产证券化计划将于2024年11月25日到期，任何时候可获得的现金净收益上限为$600百万美元。截至2022年11月30日，公司拥有不是其全球资产证券化计划下的可用流动性。
关于资产担保证券化计划，该公司确认了以下项目(以百万计)：
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|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
2022年11月30日 |
|
2021年11月30日 |
已售出贸易应收账款(1) |
|
|
|
|
$ |
1,066 |
|
|
$ |
1,032 |
|
收到的现金收益(2) |
|
|
|
|
$ |
1,058 |
|
|
$ |
1,030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
销售应收账款的税前亏损(3) |
|
|
|
|
$ |
8 |
|
|
$ |
2 |
|
(1)出售的应收账款不包括在简明综合资产负债表上的应收账款中，并在简明综合现金流量表上反映为经营活动提供的现金。
(2)这些数额主要是再投资于循环期转账的收款所得收益。
(3)在简明合并业务报表中记入其他费用。
全球资产担保证券化计划要求遵守几项公约，包括遵守信贷安排的利息比率和债务与EBITDA比率。截至2022年11月30日和2022年8月31日，公司遵守了全球资产证券化计划下的所有契约。
7. 应计费用
应计费用包括以下内容(以百万计)：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2022年11月30日 |
|
2022年8月31日 |
| 库存保证金 |
$ |
1,690 |
|
|
$ |
1,586 |
|
合同责任(1) |
1,070 |
|
|
796 |
|
| 应计薪酬和雇员福利 |
798 |
|
|
806 |
|
|
|
|
|
| 其他应计费用 |
2,343 |
|
|
2,084 |
|
| 应计费用 |
$ |
5,901 |
|
|
$ |
5,272 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)在截至2022年11月30日和2021年11月30日的三个月内确认的收入，包括在截至2022年8月31日的合同负债余额中and 2021 是$139百万美元和美元98百万,分别进行了分析。
8. 退休后和其他员工福利
定期收益净成本
下表提供了截至2022年11月30日和2021年11月30日的三个月所有计划的定期福利净成本信息(以百万为单位)：
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|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
截至三个月 |
| |
|
|
|
|
2022年11月30日 |
|
2021年11月30日 |
服务成本(1) |
|
|
|
|
$ |
4 |
|
|
$ |
6 |
|
利息成本(2) |
|
|
|
|
3 |
|
|
1 |
|
计划资产的预期长期回报(2) |
|
|
|
|
(5) |
|
|
(4) |
|
确认精算收益(2) |
|
|
|
|
(2) |
|
|
(3) |
|
精算收益摊销(2)(3) |
|
|
|
|
(1) |
|
|
(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
摊销先前服务费用(2) |
|
|
|
|
1 |
|
|
1 |
|
| 定期净收益成本 |
|
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
(1) |
|
(1)服务成本在简明综合经营报表的收入成本中确认。
(2)各组成部分在简明综合业务报表的其他费用中确认。
(3)精算损益采用走廊法摊销。损益走廊等于10预计福利债务和计划资产公允价值中较大者的百分比。超出走廊的损益一般在计划参与人的平均未来工作年限内摊销。
9. 衍生金融工具与套期保值活动
本公司直接和间接受到某些市场状况变化的影响。市场状况的这些变化可能会对公司的财务业绩产生不利影响，被称为市场风险。本公司在认为适当的情况下，使用衍生工具作为风险管理工具，以减轻某些市场风险的潜在影响。本公司利用衍生工具管理的主要市场风险包括外币风险和利率风险。
外币风险管理
远期合同是为了管理与预期外币计价收入和支出相关的外币风险。存在套期保值关系，未偿还名义总额为#美元。1.110亿美元1.4分别截至2022年11月30日和2022年8月31日。相关远期外汇合约被指定为套期保值工具，并计入现金流量套期保值。远期外汇合约交易将有效锁定预期外币收入和费用的价值，以抵御外币波动。被对冲的预期外币收入和支出预计将在2022年12月1日至2023年11月30日之间发生。
除了被指定为对冲工具并符合对冲会计资格的衍生品外，该公司还签订远期合同，以经济上对冲与应收贸易账款、应付贸易账款、固定购买债务和公司间交易产生的承诺相关的交易风险，这些承诺以各自经营实体的功能货币以外的货币计价。截至2022年11月30日和2022年8月31日，这些未平仓合同的名义总金额为$3.510亿美元3.4分别为10亿美元。
因不计入有效性测试的数额而在收益中确认的损益，在列报的所有期间都不是实质性的，而是作为净收入、收入和销售成本、一般和行政费用的组成部分，这些项目与记录对冲项目的项目相同。
此外，本公司已订立远期外币兑换合约，以对冲其在外币计价业务中的一部分净投资，该等业务被指定为净投资对冲。净投资套期保值的未偿还名义总额为#美元。0.110亿美元亿美元分别于2022年11月30日和2022年8月31日到期，预计2023年8月到期。净投资对冲收益或亏损的有效部分在保监处报告，以抵消被对冲的净投资账面价值的变化，直到被对冲的外国业务完全或基本上完全清算为止。净投资套期保值的被排除部分不是实质性的，在利息支出中确认。
有关本公司衍生工具的公允价值及分类，请参阅附注16-“公允价值计量”。
下表列出了所列期间在简明综合业务报表中记录的远期合同净收益(亏损)(单位：百万)：
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|
| 未根据ASC 815指定为对冲工具的衍生品 |
|
在净收益中确认的衍生工具的(损失)收益的位置 |
|
|
|
|
|
在衍生工具净收益中确认的(亏损)收益 |
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2022年11月30日 |
|
2021年11月30日 |
远期外汇合约(1) |
|
收入成本 |
|
|
|
|
|
$ |
(46) |
|
|
$ |
38 |
|
(1)截至2022年11月30日止三个月，本公司确认49收入成本中的外币收益，这些收益被远期外汇合同的损失抵消。截至2021年11月30日止三个月，本公司确认27收入成本中的外币损失，这些损失被远期外汇合同的收益所抵消。
利率风险管理
本公司定期签订利率互换协议，以管理与本公司借款或预期债务发行相关的利率风险。
现金流对冲
下表列出了截至2022年11月30日未偿还的利率互换，这些掉期被指定为对冲工具，并计入现金流对冲(单位：百万)：
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|
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|
|
|
|
| 利率互换摘要 |
对冲利率支付 |
|
合计名义金额 |
|
生效日期 |
|
到期日 |
|
| 远期利率互换 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 预期发债规模 |
固定 |
|
$ |
150 |
|
|
May 24, 2021 |
|
July 31, 2024 |
(1)(2) |
| 预期发债规模 |
固定 |
|
$ |
100 |
|
|
2022年8月8日 |
|
July 31, 2024 |
(1)(2) |
(1)该等合约将于远期利率掉期的到期日与有关交易对手按净额结算。
(2)如果预期发债发生在2024年7月31日之前，合同将在发债的同时终止。
10. 累计其他综合收益
下表列出了截至2022年11月30日的三个月按组成部分划分的AOCI的税后净额变化(单位：百万)：
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|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外国
货币
翻译
调整，调整 |
|
导数
仪器 |
|
|
|
精算
得(损) |
|
之前
服务(成本)积分 |
|
|
|
总计 |
截至2022年8月31日的余额 |
$ |
(88) |
|
|
$ |
(3) |
|
|
|
|
$ |
65 |
|
|
$ |
(16) |
|
|
|
|
$ |
(42) |
|
| 重新分类前的其他综合收益(亏损) |
4 |
|
|
(25) |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
(21) |
|
| 从AOCI重新分类的金额 |
— |
|
|
43 |
|
|
|
|
(3) |
|
|
1 |
|
|
|
|
41 |
|
其他全面收益(亏损)(1) |
4 |
|
|
18 |
|
|
|
|
(3) |
|
|
1 |
|
|
|
|
20 |
|
截至2022年11月30日的余额 |
$ |
(84) |
|
|
$ |
15 |
|
|
|
|
$ |
62 |
|
|
$ |
(15) |
|
|
|
|
$ |
(22) |
|
(1)金额是扣除税后的净额，这是无关紧要的。
下表列出了从AOCI重新分类为简明综合业务报表的金额，以及所示期间的相关财务报表税后净额(以百万为单位)：
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|
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|
|
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|
| |
|
|
|
|
|
截至三个月 |
| 综合收入构成部分 |
|
财务报表行项目 |
|
|
|
|
|
2022年11月30日 |
|
2021年11月30日 |
衍生工具的已实现亏损：(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 外汇合约 |
|
收入成本 |
|
|
|
|
|
$ |
43 |
|
|
$ |
1 |
|
| 利率合约 |
|
利息支出 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 精算收益 |
|
(2) |
|
|
|
|
|
(3) |
|
|
(5) |
|
| 前期服务成本 |
|
(2) |
|
|
|
|
|
1 |
|
|
1 |
|
从AOCI重新分类的总金额(3) |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
41 |
|
|
$ |
(2) |
|
(1)该公司预计将重新分类$16在未来12个月内，这些收入将主要归类为收入成本的一个组成部分。
(2)金额包括在净定期收益成本的计算中。有关更多信息，请参阅附注8--“退休后和其他员工福利”。
(3)金额是减税后的净额，对于截至2022年11月30日和2021年11月30日的三个月来说，这是无关紧要的。
11. 股东权益
公司确认销售、一般和行政费用中的股票薪酬费用如下(单位：百万)：
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|
|
|
|
|
| |
|
|
截至三个月 |
| |
|
|
|
|
2022年11月30日 |
|
2021年11月30日 |
限制性股票单位 |
|
|
|
|
$ |
38 |
|
|
$ |
32 |
|
| 员工购股计划 |
|
|
|
|
4 |
|
|
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 总计 |
|
|
|
|
$ |
42 |
|
|
$ |
35 |
|
截至2022年11月30日，根据2021年股权激励计划可发行的股票艾尔8,394,608.
限售股单位
某些关键员工被授予基于时间、基于业绩和基于市场的限制性股票单位奖励(“限制性股票单位”)。基于时间的限制性股票单位通常按分级归属时间表三年. T基于业绩的限制性股票单位通常被授予悬崖上的归属时间表三年最高可达150%，取决于指定的业绩条件和取得的成就水平。基于业绩的限制性股票单位有一个归属条件，该条件是基于公司在业绩期间的累计调整后每股核心收益。以市场为基础的限制性股票单位一般在悬崖归属时间表之后三年最高可达200%，取决于具体的业绩条件和取得的成就水平。市场化的限制性股票单位根据标准普尔(S&P)超级综合技术硬件和设备指数中不包括本公司的公司的股票表现，与本公司的总股东回报挂钩的归属条件。于截至2022年及2021年11月30日止三个月内，本公司授予约0.9百万美元和0.7分别为百万个基于时间的限制性股票单位，0.2百万美元和0.2分别为百万个基于业绩的限制性股票单位和0.2百万美元和0.2分别以市场为基础的限制性股票单位。
以下是截至所示期间的基于股票的薪酬信息(以百万为单位)：
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
2022年11月30日 |
| 未确认的基于股票的薪酬费用-限制性股票单位 |
$ |
79 |
|
| 剩余加权-限制性股票单位费用的平均期间 |
1.5年份 |
未偿还普通股
以下是所示期间的已发行普通股：
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
2022年11月30日 |
|
2021年11月30日 |
已发行普通股： |
|
|
|
|
|
|
|
期初余额 |
|
|
|
|
135,493,980 |
|
|
144,496,077 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
限制性股票的归属 |
|
|
|
|
1,861,678 |
|
|
2,425,472 |
|
根据员工持股计划购买库存股 |
|
|
|
|
(523,407) |
|
|
(690,555) |
|
购买的库存股(1)(2) |
|
|
|
|
(2,600,951) |
|
|
(2,064,985) |
|
期末余额 |
|
|
|
|
134,231,300 |
|
|
144,166,009 |
|
(1)2021年7月，董事会批准了一项最高可回购美元的授权1.0公司普通股10亿股(《2022年股份回购计划》)。截至2022年11月30日，15.0已回购了100万股股票，回购价格为$898百万美元和美元102根据2022年股票回购计划，仍有100万可用。
(2)2022年9月，董事会批准了一项最高可回购美元的授权1.0公司普通股10亿股(《2023年股份回购计划》)。截至2022年11月30日，不是股票已根据2023年股票回购计划进行了回购。
12. 风险和细分数据的集中度
风险集中
该公司产品的销售集中在特定的客户群中。在截至2022年11月30日的三个月内，公司的五大客户约占47占其净收入的%，75个客户约占90占其净收入的%。对这些客户的销售额在电子制造服务(“EMS”)和多元化制造服务(“DMS”)运营部门中报告。
该公司从众多供应商那里采购零部件。该公司生产的某些产品需要一个或多个只能从单一来源获得的组件。
分段数据
营业部门的净收入归因于提供服务的部门。一个营业部门的业绩是根据其税前营业贡献或部门收入进行评估的。分部收入被定义为净收入减去收入成本、分部销售、一般和管理费用、分部研发费用以及公司制造费用和销售、一般和管理费用的分配。某些项目不包括在分部收入的计算中。营业部门之间的交易记录的金额通常与我们与第三方交易的金额大致相同。
下表列出了运营部门信息(以百万为单位)：
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截至三个月 |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
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| 分段收入和所得税前收入的对账 |
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| EMS |
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$ |
198 |
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$ |
147 |
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| DMS |
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263 |
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253 |
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| 部门总收入 |
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$ |
461 |
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$ |
400 |
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| 对帐项目： |
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| 无形资产摊销 |
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(8) |
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(8) |
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| 基于股票的薪酬费用和相关费用 |
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(42) |
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(35) |
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| 重组、遣散费及相关费用 |
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(45) |
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— |
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| 其他费用(扣除定期福利成本) |
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(19) |
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(8) |
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| 利息收入 |
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13 |
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1 |
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| 利息支出 |
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(61) |
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(33) |
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| 所得税前收入 |
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$ |
299 |
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$ |
317 |
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下表列出了按部门分类的公司收入(以百万为单位)：
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截至三个月 |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
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EMS |
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DMS |
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总计 |
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EMS |
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DMS |
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总计 |
| 转让的时间 |
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| 时间点 |
$ |
1,538 |
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$ |
2,280 |
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$ |
3,818 |
|
|
$ |
1,407 |
|
|
$ |
2,370 |
|
|
$ |
3,777 |
|
| 随着时间的推移 |
3,008 |
|
|
2,809 |
|
|
5,817 |
|
|
2,451 |
|
|
2,339 |
|
|
4,790 |
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| 总计 |
$ |
4,546 |
|
|
$ |
5,089 |
|
|
$ |
9,635 |
|
|
$ |
3,858 |
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|
$ |
4,709 |
|
|
$ |
8,567 |
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该公司的业务范围超过30世界各国。对非关联客户的销售基于维护客户关系和处理外部销售的公司所在地。下表列出了所示期间的外国来源收入，以净收入的百分比表示：
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截至三个月 |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
| 国外来源收入 |
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85.7 |
% |
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84.8 |
% |
13. 重组、分期付款及相关费用
以下是该公司的重组、遣散费和相关费用摘要(单位：百万)：
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截至三个月 |
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2022年11月30日(1) |
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2021年11月30日 |
| 员工遣散费和福利成本 |
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$ |
40 |
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$ |
1 |
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| 租赁费 |
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— |
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(1) |
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| 资产核销成本 |
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1 |
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— |
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| 其他成本 |
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4 |
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— |
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总重组、遣散费和相关费用(2) |
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$ |
45 |
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$ |
— |
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(1)主要涉及裁员以进一步优化公司的业务活动，包括$4在EMS部门记录的百万美元，$33在DMS部门记录的百万美元和$8截至2022年11月30日的三个月的未分配费用为100万美元。除资产冲销成本外，所有重组、遣散费及相关费用均为现金成本。
(2)重组负债为$54截至2022年11月30日，为100万美元，主要涉及2022财年和截至2022年11月30日的三个月发生的员工遣散费和福利成本。 我们预计大部分遣散费将在2023财年支付。
14. 所得税
有效所得税率
美国联邦法定所得税率和公司有效所得税率如下：
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截至三个月 |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
| 美国联邦法定所得税率 |
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21.0 |
% |
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21.0 |
% |
| 有效所得税率 |
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25.6 |
% |
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23.9 |
% |
截至2022年11月30日的三个月的实际所得税税率与截至2021年11月30日的三个月相比有所不同，主要是由于在截至2022年11月30日的三个月，相关所得税优惠最低的税收管辖区亏损增加，部分原因是重组费用的推动。
于截至2022年及2021年11月30日止三个月内，实际所得税率与美国联邦法定所得税率21.0%不同，主要由于：(I)拥有现有估值免税额的税务管辖区亏损及(Ii)给予中国、马来西亚、新加坡及越南土地的税务优惠。
15. 每股收益和股息
每股收益
本公司计算每股基本收益的方法是将本公司应占净收益除以期内已发行普通股的加权平均数。该公司的稀释每股收益以类似的方式计算，但包括了稀释证券的影响。已发行基本股份加权平均数与已发行稀释股份加权平均数之间的差异主要是由于稀释性未归属限制性股票单位所致。
普通股的潜在股份被排除在稀释每股收益的计算之外，当它们的影响是反稀释的时候。假设报告期结束即为履约期结束，当相关业绩标准已达到时，按业绩计算的限制性股票单位被视为摊薄。在净亏损期间，所有可能的普通股都是反稀释的。普通股的潜在股份不包括在每股收益的计算中，因为它们的影响将是反稀释的，或者因为不符合业绩标准如下(以千为单位)：
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截至三个月 |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
| 限制性股票单位 |
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365.9 |
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575.8 |
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分红
下表列出了该公司在截至2022年11月30日和2021年11月30日的三个月中向普通股股东宣布的现金股利(单位为百万，不包括每股数据)：
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分红
申报日期 |
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分红
每股 |
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现金总额
分红
已宣布 |
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的记录日期
股息支付 |
|
股息现金
付款日期 |
| 2023财年： |
2022年10月20日 |
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$ |
0.08 |
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|
$ |
12 |
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2022年11月15日 |
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2022年12月2日 |
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| 2022财年： |
2021年10月21日 |
|
$ |
0.08 |
|
|
$ |
12 |
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2021年11月15日 |
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2021年12月1日 |
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16. 公允价值计量
公允价值经常性计量
下表列出了截至所示期间公司金融资产和负债的公允价值(以百万为单位)，按层级按公允价值在经常性基础上计量：
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公允价值层次结构 |
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2022年11月30日 |
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2022年8月31日 |
| 资产： |
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| 现金和现金等价物： |
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| 现金等价物 |
1级 |
(1) |
$ |
8 |
|
|
$ |
14 |
|
| 预付费用和其他流动资产： |
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|
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|
| 短期投资 |
1级 |
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22 |
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16 |
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|
| 远期外汇合约： |
|
|
|
|
|
指定为对冲工具的衍生工具(附注9) |
2级 |
(2) |
12 |
|
|
3 |
|
未被指定为对冲工具的衍生工具(注9) |
2级 |
(2) |
29 |
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13 |
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| 其他资产： |
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|
| 远期利率互换： |
|
|
|
|
|
指定为对冲工具的衍生工具(附注9) |
2级 |
(3) |
19 |
|
|
13 |
|
| 负债： |
|
|
|
|
|
| 应计费用： |
|
|
|
|
|
| 远期外汇合约： |
|
|
|
|
|
指定为对冲工具的衍生工具(附注9) |
2级 |
(2) |
$ |
31 |
|
|
$ |
32 |
|
未被指定为对冲工具的衍生工具(注9) |
2级 |
(2) |
60 |
|
|
76 |
|
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(1)包括可随时转换为现金的投资，原始到期日为90天或更短。
(2)本公司的远期外汇合约，包括现金流对冲和净投资对冲，以银行或外汇交易商报价的外币即期汇率和远期汇率为基础，按公允价值按经常性基础计量。
(3)公允价值计量基于衍生品的合同条款，并使用可观察到的基于市场的投入。利率互换采用贴现现金流分析对每种衍生工具的预期现金流进行估值，使用可观察到的输入，包括利率曲线和信用利差。
金融工具的公允价值
由于该等金融工具的短期性质，现金及现金等价物、应收贸易账款、预付开支及其他流动资产、应付账款及应计开支的账面值接近公允价值。信贷安排和贷款项下借款的账面价值接近公允价值，因为该等工具的利率接近当前市场利率。
应付票据及长期债务按摊销成本列账；然而，为披露目的，本公司估计应付票据及长期债务的公允价值。下表列出了截至所示期间，公司应付票据和长期债务的账面金额和公允价值，按层级排列(单位：百万)：
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2022年11月30日 |
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2022年8月31日 |
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公允价值层次结构 |
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账面金额 |
|
公允价值 |
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账面金额 |
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公允价值 |
应付票据和长期债务：(附注5) |
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4.900高级附注百分比 |
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3级 |
(1) |
$ |
300 |
|
|
$ |
299 |
|
|
$ |
300 |
|
|
$ |
300 |
|
3.950高级附注百分比 |
|
2级 |
(2) |
$ |
497 |
|
|
$ |
471 |
|
|
$ |
497 |
|
|
$ |
471 |
|
3.600高级附注百分比 |
|
2级 |
(2) |
$ |
496 |
|
|
$ |
448 |
|
|
$ |
496 |
|
|
$ |
440 |
|
3.000高级附注百分比 |
|
2级 |
(2) |
$ |
592 |
|
|
$ |
498 |
|
|
$ |
592 |
|
|
$ |
500 |
|
1.700高级附注百分比 |
|
2级 |
(2) |
$ |
497 |
|
|
$ |
445 |
|
|
$ |
497 |
|
|
$ |
446 |
|
4.250高级附注百分比 |
|
2级 |
(2) |
$ |
494 |
|
|
$ |
479 |
|
|
$ |
493 |
|
|
$ |
483 |
|
(1)这一公允价值估计是基于公司从贴现现金流中获得的指示性借款成本。
(2)公允价值估计基于可观察到的市场数据。
法律诉讼
在正常业务过程中，该公司是某些诉讼的当事人。该公司不认为这些诉讼，无论是个别的还是整体的，都不会对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
18. 新会计准则
期内采纳的新会计指引对本公司并无重大影响。
最近发布的会计准则不适用，或对本公司没有或预计不会有实质性影响。
捷普公司及附属公司
这份Form 10-Q季度报告包含符合1995年《私人证券诉讼改革法》的前瞻性陈述，涉及风险和不确定性。许多前瞻性陈述位于本10-Q表中题为“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”的第2项中。前瞻性陈述根据某些假设提供对未来事件的当前预期，包括与任何历史或当前事实没有直接关系的任何陈述。前瞻性陈述也可以通过诸如“未来”、“预期”、“相信”、“估计”、“预期”、“打算”、“计划”、“预测”、“将”、“将”、“应该”、“可能”、“可以”、“可能”以及类似术语来识别。前瞻性陈述并不是对未来业绩的保证，公司的实际结果可能与前瞻性陈述中讨论的结果大不相同。预期结果的实现有很大的风险、不确定性和不准确的假设。如果已知或未知的风险或不确定性成为现实，或者基本假设被证明是不准确的，实际结果可能与过去的结果以及预期、估计或预测的结果大不相同。您在考虑前瞻性陈述时应牢记这一点，并告诫您不要过度依赖前瞻性陈述。除非法律或美国证券交易委员会规则要求，否则我们没有义务因新信息、未来事件或其他原因而公开更新前瞻性声明。然而，建议您参考我们就相关主题所做的任何进一步披露。可能造成这种差异的因素包括但不限于第二部分所讨论的因素。, 本季度报告(Form 10-Q)和本公司截至2022年8月31日的年度报告(Form 10-K)第1部分的第1A项，例如，计划生产、管理增长和资本支出以及使我们的制造能力效率最大化；管理客户需求的快速下降或增加以及可能出现的其他相关客户挑战；新冠肺炎疫情的范围和持续时间及其对我们的运营、站点、客户和供应链的影响；我们对有限客户的依赖；我们高效采购零部件的能力和对关键零部件供应商数量有限的依赖；与新兴公司的关系带来的风险；我们行业中技术和竞争的变化；我们引入新业务模式或需要实施新能力的计划的能力；竞争；运输问题；我们保持工程、技术和制造专业知识的能力；保留关键人员的能力；与国际销售和运营相关的风险；能源价格上涨或短缺；我们通过收购实现预期盈利的能力；我们重组活动产生的风险；涉及我们信息系统的问题，包括安全问题；监管风险(包括遵守或不遵守适用条例的费用；设计或制造缺陷产生的风险；知识产权风险)；金融风险(包括陷入财务困境的客户或供应商；金融市场动荡；税务风险；信用评级风险；债务风险；货币波动；资产减值)；财务会计准则或政策的变化；以及自然灾害、气候变化或其他全球性事件的风险。本报告中提及的“本公司, 除文意另有所指外，“捷普”、“我们”、“我们”或“我们”系指捷普公司及其子公司。
概述
我们是全球领先的制造服务和解决方案提供商之一。我们为不同行业和终端市场的公司提供全面的电子设计、生产和产品管理服务。我们的服务使我们的客户能够降低制造成本、改善供应链管理、减少库存陈旧、降低运输成本和缩短产品交付时间。我们的制造和供应链管理服务和解决方案包括创新、设计、规划、制造和组装、交付和管理资源和产品的流动。我们几乎所有的收入都来自生产和产品管理服务(统称为“制造服务”)，这些服务包括生产按客户规格制造的有形部件，然后提供给客户。
我们主要通过专门的业务部门为客户提供服务，这些业务部门将高度自动化的连续流程制造与先进的电子设计和可制造性设计相结合。我们目前依赖，并预计在可预见的未来继续依赖相对较少的客户获得相当大比例的净收入，这反过来又取决于他们的增长、生存能力和财务稳定。
我们在世界各地的工厂开展业务，包括但不限于中国、爱尔兰、马来西亚、墨西哥、新加坡和美国。在截至2022年11月30日的三个月里，我们的大部分净收入来自我们的国际业务，占净收入的85.7%。我们的全球制造生产基地允许客户在其产品的最佳位置同时生产产品。我们的全球业务是评估和利用我们的商机的关键。
我们有两个报告部门：电子制造服务(“EMS”)和多元化制造服务(“DMS”)，它们是根据所提供服务的经济概况组织的，包括制造能力、市场战略、利润率、资本回报率和风险概况。我们的EMS部门专注于利用IT、供应链设计和工程技术，这些技术主要集中在核心电子产品上，利用我们的大规模制造基础设施和我们服务于广泛终端市场的能力。我们的EMS部门是一个大批量业务，以更快的速度(即周期时间)和更大的数量生产产品，主要包括5G、无线和云、数字打印和零售、工业和半导体业以及网络和存储行业的客户。我们的DMS部门专注于提供工程解决方案，重点是材料科学、技术和医疗保健。我们的DMS细分市场主要包括汽车和运输、互联设备、医疗保健和包装以及移动行业的客户。
我们监控当前的经济环境及其对我们服务的客户和终端市场的潜在影响，并密切管理我们的成本和资本资源，以便我们能够随着情况的变化做出适当的反应。
请参阅第7项。在截至2022年8月31日的财政年度10-K表格年度报告中的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”部分，以进一步讨论第2项中披露的项目。“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”部分，截至2022年11月30日。
新冠肺炎
从2020年1月开始影响我们的新冠肺炎疫情，一直在持续影响我们的业务以及我们客户和供应商的业务。由于世界各国政府遏制病毒的努力而产生的旅行和商业运营限制继续影响着我们在亚洲、欧洲和美洲的业务。这些限制的基本活动例外使我们能够继续运作，但遏制病毒的努力导致了额外的直接成本。
对我们供应商的影响导致了供应链的限制，包括难以找到满足客户生产要求所需的材料，以及向我们的最终客户运输完整产品的挑战。
结果摘要
下表列出了所示期间的某些关键经营业绩和其他财务信息(单位为百万，每股数据除外)：
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截至三个月 |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
| 净收入 |
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$ |
9,635 |
|
|
$ |
8,567 |
|
| 毛利 |
|
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|
|
$ |
743 |
|
|
$ |
675 |
|
| 营业收入 |
|
|
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|
$ |
362 |
|
|
$ |
350 |
|
| 捷普公司的净收入。 |
|
|
|
|
$ |
223 |
|
|
$ |
241 |
|
| 每股收益-基本 |
|
|
|
|
$ |
1.65 |
|
|
$ |
1.68 |
|
| 稀释后每股收益 |
|
|
|
|
$ |
1.61 |
|
|
$ |
1.63 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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关键绩效指标
管理层定期审查财务和非财务业绩指标，以评估公司的经营业绩。我们经营资产和负债的变化在很大程度上受到我们的营运资金要求的影响，这取决于我们对销售周期的有效管理以及付款的时间安排。我们的销售周期衡量我们通过销售将制造服务转化为现金的速度。我们相信下列指标对投资者衡量我们的流动性是有用的，因为未来的流动性需求将取决于库存、应收账款和应付账款水平的波动。
下表列出了所示各季度管理层的某些主要财务业绩指标：
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截至三个月 |
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2022年11月30日 |
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2022年8月31日 |
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2021年11月30日 |
销售周期(1) |
39天 |
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32天 |
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22天 |
库存周转率(年化)(2) |
5个转弯 |
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5个转弯 |
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5个转弯 |
应收账款天数(3) |
42天 |
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40天 |
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41天 |
库存天数(4) |
78天 |
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79天 |
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66天 |
应付帐款天数(5) |
81天 |
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87天 |
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85天 |
(1)销售周期的计算方法是应收账款天数和库存天数之和减去应付账款天数；因此，销售周期季度与季度之间的差异是这些指标变化的直接结果。
(2)库存周转率(年化)的计算方法是360天除以库存天数。
(3)应收账款天数的计算方法是应收账款净额除以净收入乘以90天。
(4)库存天数的计算方法是库存和合同资产除以收入成本再乘以90天。在截至2022年11月30日的三个月内，库存天数较截至2021年11月30日的三个月增加，主要是由于供应链限制导致原材料余额增加。
(5)应付账款天数的计算方法是：应付账款除以收入成本再乘以90天。在截至2022年11月30日的三个月中，应付账款天数比上一季度和截至2021年11月30日的三个月有所减少，主要是由于本季度的采购和现金支付时间安排所致。
关键会计政策和估算
根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制我们的简明综合财务报表和相关披露，要求管理层作出影响我们报告的资产和负债额、收入和费用以及或有资产和负债的相关披露的估计和判断。在持续的基础上，我们根据历史经验和各种其他因素和情况来评估我们的估计和假设。管理层相信，我们的估计和假设在这种情况下是合理的；然而，在不同的未来情况下，实际结果可能与这些估计和假设不同。有关我们的重要会计政策的进一步讨论，请参阅注释1 --在截至2022年8月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中，对合并财务报表中的“业务描述和重要会计政策摘要”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--关键会计政策和估计”。
近期会计公告
关于最近会计准则的讨论，见“简明合并财务报表”附注18--“新会计准则”。
经营成果
净收入
一般来说，我们以全球客户为基础评估收入，无论增长是与有机增长相关还是作为收购的结果。因此，我们不区分或单独报告收购所产生的收入增长，而不是现有业务。此外，与我们的收购相关的额外成本结构与我们的整体成本结构相比，历来都是相对较小的。
由于众多因素，我们各个部门的收入分配已经并将继续波动，这些因素包括：客户需求的波动；我们业务某些部分的多样化努力；新客户和现有客户的业务增长；特定的产品表现；以及任何可能终止或大幅减少重要客户关系的可能性。
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截至三个月 |
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| (百万美元) |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
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变化 |
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| 净收入 |
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$ |
9,635 |
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$ |
8,567 |
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12.5 |
% |
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与截至2021年11月30日的三个月相比，截至2022年11月30日的三个月的净收入有所增长。具体地说，EMS部门的净收入增长了18%，这是由于：(I)我们5G、无线和云业务的现有客户的收入增长了5%，(Ii)我们的数字打印和零售业务的现有客户的收入增长了5%，(Iii)我们的网络和存储业务的现有客户的收入增长了4%，以及(Iv)我们的工业和资本设备业务的现有客户的收入增长了4%。DMS部门的净收入增长了8%，这是由于：(I)我们汽车和运输业务的现有客户的收入增长了7%，以及(Ii)我们的医疗保健和包装业务的现有客户的收入增长了3%。这一增长被(I)我们移动业务现有客户收入下降1%和(Ii)我们互联设备业务现有客户收入下降1%所部分抵消。
我们预计，在2023财年，我们为云业务采购和集成的额外3亿美元组件将从购买和转售模式转变为客户控制的寄售服务模式，总计8亿美元。作为这一持续过渡的结果，与这些组成部分相关的收入以净额显示，因此，我们预计这项业务的毛利率将更高，现金使用量将更低。
下表列出了所示期间按部门分列的收入，以占净收入的百分比表示：
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截至三个月 |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
| EMS |
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47 |
% |
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45 |
% |
| DMS |
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53 |
% |
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55 |
% |
| 总计 |
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100 |
% |
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100 |
% |
下表列出了所示期间的外国来源收入，以净收入的百分比表示：
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截至三个月 |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
| 国外来源收入 |
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85.7 |
% |
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84.8 |
% |
毛利
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截至三个月 |
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| (百万美元) |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
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| 毛利 |
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$ |
743 |
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$ |
675 |
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| 占净收入的百分比 |
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7.7 |
% |
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7.9 |
% |
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与截至2021年11月30日的三个月相比，截至2022年11月30日的三个月的毛利润占净收入的百分比有所下降，这主要是由于产品组合。
销售、一般和行政
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截至三个月 |
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| (百万美元) |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
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变化 |
| 销售、一般和行政 |
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$ |
319 |
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$ |
308 |
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$ |
11 |
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与截至2021年11月30日的三个月相比，截至2022年11月30日的三个月的销售、一般和行政费用有所增加。这一增长主要是由于股票薪酬支出增加了700万美元，这是由于某些基于业绩的股票奖励和截至2022年11月30日的三个月授予的奖励的预期业绩水平较高。
研究与开发
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截至三个月 |
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| (百万美元) |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
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| 研发 |
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$ |
9 |
|
|
$ |
9 |
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| 占净收入的百分比 |
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0.1 |
% |
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0.1 |
% |
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与截至2021年11月30日的三个月相比，截至2022年11月30日的三个月，研发费用占净收入的百分比保持不变。
无形资产摊销
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截至三个月 |
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| (百万美元) |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
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变化 |
| 无形资产摊销 |
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$ |
8 |
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|
$ |
8 |
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$ |
— |
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在截至2022年11月30日的三个月中，无形资产的摊销与截至2021年11月30日的三个月保持一致。
重组、分期付款及相关费用
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截至三个月 |
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| (百万美元) |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
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变化 |
重组、遣散费及相关费用 |
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$ |
45 |
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|
$ |
— |
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|
$ |
45 |
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在截至2022年11月30日的三个月内，重组、遣散费和相关费用主要与裁员有关，以进一步优化我们的业务活动。
其他费用
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截至三个月 |
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| (百万美元) |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
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变化 |
| 其他费用 |
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$ |
15 |
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$ |
1 |
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$ |
14 |
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在截至2022年11月30日的三个月中，与截至2021年11月30日的三个月相比，其他费用的变化主要是由于利率上升以及与贸易应收账款销售计划的更高利用率相关的费用增加。
利息收入
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截至三个月 |
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| (百万美元) |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
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变化 |
| 利息收入 |
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$ |
13 |
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$ |
1 |
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$ |
12 |
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与截至2021年11月30日的三个月相比，2022年11月30日的三个月的利息收入增加，主要是由于现金等价物(到期日为90天或更短的投资)的利率上升。
利息支出
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截至三个月 |
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| (百万美元) |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
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变化 |
| 利息支出 |
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$ |
61 |
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$ |
33 |
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$ |
28 |
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与截至2021年11月30日的三个月相比，截至2022年11月30日的三个月的利息支出有所增加，这主要是由于我们的信贷安排和商业票据计划的利率上升。
所得税费用
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截至三个月 |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
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变化 |
| 有效所得税率 |
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25.6 |
% |
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23.9 |
% |
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1.7 |
% |
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截至2022年11月30日的三个月的实际所得税税率与截至2021年11月30日的三个月相比有所不同，主要是由于在截至2022年11月30日的三个月，相关所得税优惠最低的税收管辖区亏损增加，部分原因是重组费用的推动。
非GAAP(核心)财务指标
以下对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析包括以下对账中确定的某些非公认会计准则财务措施。本文中披露的非GAAP财务计量没有标准含义，可能与其他公司使用的非GAAP财务计量不同，也可能与我们不时在其他情况下计算这些计量的方式不同。非GAAP财务指标不应被视为替代或优于根据美国GAAP编制的财务业绩指标。在其他用途中，管理层使用非公认会计准则“核心”财务措施来作出经营决策，评估业务业绩，并在评估激励性薪酬时作为确定某些员工业绩的一个因素。此外，我们的“核心”财务措施不应被我们解释为我们未来的业绩不会受到排除在我们的“核心”财务措施之外的项目的影响。
在2023会计年度，公司采用年度标准化税率(“标准化核心税率”)来计算非公认会计准则(核心)所得税拨备，以便在不同报告期提供更好的一致性。在估计每年的正常化核心税率时，公司使用核心收益的全年财务预测，该预测考虑了不同税务管辖区的收益组合、现有税收状况和其他重要税务事项。由于新税法的重大影响或公司经营的重大变化，公司可能会在年内调整正常化核心税率。
在2023财年之前，本公司每季度确定包括在核心收益中和不包括在核心收益中的项目的税收影响。
下表包括非GAAP财务指标与我们的简明综合财务报表中提供的最直接可比的美国GAAP财务指标的对账：
美国GAAP财务结果与非GAAP指标的对账
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截至三个月 |
| (单位：百万，每股数据除外) |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
营业收入(美国公认会计准则) |
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|
$ |
362 |
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|
$ |
350 |
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| 无形资产摊销 |
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8 |
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|
8 |
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基于股票的薪酬费用和相关费用 |
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42 |
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35 |
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重组、遣散费及相关费用(1) |
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|
|
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45 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
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定期净收益成本(2) |
|
|
|
|
4 |
|
|
7 |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
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| 对营业收入的调整 |
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99 |
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50 |
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| 核心营业收入(非公认会计准则) |
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$ |
461 |
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$ |
400 |
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捷普公司的净收入(美国公认会计准则) |
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$ |
223 |
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$ |
241 |
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| 对营业收入的调整 |
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99 |
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50 |
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定期净收益成本(2) |
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(4) |
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(7) |
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| 税项调整 |
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1 |
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— |
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| 核心收益(非公认会计准则) |
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$ |
319 |
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$ |
284 |
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| 稀释后每股收益(美国公认会计准则) |
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$ |
1.61 |
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$ |
1.63 |
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| 稀释后每股核心收益(非公认会计准则) |
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$ |
2.31 |
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$ |
1.92 |
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| 稀释加权平均流通股(美国公认会计准则和非公认会计准则) |
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138.0 |
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147.7 |
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(1)在截至2022年11月30日的三个月内，与裁员相关的记录，以进一步优化我们的业务活动。
(2)在评估经营业绩时，我们正在将其他费用中的养恤金部分重新归类为核心运营收入，包括定期净收益成本的所有组成部分以及相关收入。本次调整不会对核心收益或稀释后每股核心收益产生影响。
调整后自由现金流
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截至三个月 |
| (单位：百万) |
2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
| 经营活动提供(用于)的现金净额(美国公认会计准则) |
$ |
166 |
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$ |
(46) |
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购置物业、厂房及设备(“PP&E”)(1) |
(314) |
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(281) |
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出售PP&E所得款项及垫款(1) |
150 |
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208 |
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| 调整后自由现金流(非公认会计准则) |
$ |
2 |
|
|
$ |
(119) |
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(1)某些客户与我们共同投资物业、厂房和设备(“PP&E”)。当我们收购PP&E时，我们确认了收购PP&E时的现金支付。当我们的客户偿还我们并获得控制权时，我们确认了出售PP&E的收益和预付款中的现金收入。
流动性与资本资源
我们相信，我们的流动性来源水平，包括手头现金、我们的循环信贷安排和商业票据计划下的可用借款、我们的全球资产担保证券化计划和我们的未承诺贸易应收账款销售计划下的额外收益、经营活动提供的现金流和进入资本市场的机会，将足以为我们的资本支出、任何已宣布的季度股息、根据批准计划进行的任何股票回购、任何潜在收购、我们的营运资金要求以及未来12个月及以后的合同义务提供资金。我们继续评估我们的资本结构，并评估重新部署可用现金的好处。
现金和现金等价物
截至2022年11月30日，我们拥有约12亿美元的现金和现金等价物，其中很大一部分由我们的海外子公司持有。截至2022年11月30日，我们的大部分外国现金和现金等价物可以汇回美国，而不会产生潜在的税收支出。
应付票据和信贷安排
以下是我们应付票据和信贷安排的本金债务偿付和债务发行摘要：
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| (单位：百万) |
4.900%
高年级
备注 |
|
3.950%
高年级
备注 |
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3.600厘高级债券 |
|
3.000厘高级债券 |
|
1.700厘高级债券 |
|
4.250厘高级债券 |
|
借款 在……下面 旋转 学分 设施(1) |
|
|
|
借款
在……下面
贷款 |
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合计音符
应付
和
学分
设施 |
| 截至2022年8月31日的余额 |
$ |
300 |
|
|
$ |
497 |
|
|
$ |
496 |
|
|
$ |
592 |
|
|
$ |
497 |
|
|
$ |
493 |
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
2,875 |
|
| 借款 |
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
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|
1,026 |
|
|
|
|
— |
|
|
1,026 |
|
| 付款 |
— |
|
|
— |
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— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
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|
(1,026) |
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|
|
|
— |
|
|
(1,026) |
|
| 其他 |
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
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|
— |
|
|
1 |
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|
— |
|
|
|
|
— |
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|
1 |
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| 截至2022年11月30日的余额 |
$ |
300 |
|
|
$ |
497 |
|
|
$ |
496 |
|
|
$ |
592 |
|
|
$ |
497 |
|
|
$ |
494 |
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
2,876 |
|
| 到期日 |
Jul 14, 2023 |
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Jan 12, 2028 |
|
Jan 15, 2030 |
|
Jan 15, 2031 |
|
Apr 15, 2026 |
|
May 15, 2027 |
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Jan 22, 2024 and Jan 22, 2026 |
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Jul 31, 2026 |
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原始设施/最大容量(1) |
3亿美元 |
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5亿美元 |
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5亿美元 |
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6亿美元 |
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5亿美元 |
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5亿美元 |
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38亿美元(1) |
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200万美元 |
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(1)截至2022年11月30日，我们的循环信贷安排下有38亿美元的未使用借款能力。日期为2020年1月22日并于2021年4月28日修订的优先无担保信贷协议(“信贷安排”)作为未偿还商业票据(如有)的后备安排。根据我们的商业票据计划，我们的借款能力高达32亿美元。原始到期日为90天或以下的商业票据借款在简明综合现金流量表中净额入账，已从上表中剔除。
我们在美国证券交易委员会有一份搁置登记声明，登记了未来可能出售的不确定数额的债务和股权证券，以增强我们的流动性和资本资源。
我们的高级票据和信贷安排包含各种金融和非金融契约。违反这些公约可能会限制我们根据应付票据和信贷安排借款的能力，从而对我们的流动资金产生负面影响，并可能导致这些应付票据和信贷安排下到期金额的加速。截至2022年11月30日和2022年8月31日，我们遵守了债务契约。详情请参阅简明综合财务报表附注5--“应付票据及长期债务”。
全球资产证券化计划
参加全球资产担保证券化计划的某些捷普实体不断将指定的贸易应收账款池出售给特殊目的实体，而特殊目的实体又以折扣价将某些应收账款出售给由非关联金融机构每月管理的渠道。此外，参与全球资产担保证券化计划的外国实体每天以折扣价向非关联金融机构管理的管道出售某些应收账款。
我们继续为出售的应收账款提供服务，作为交换，我们根据全球资产担保证券化计划获得维护费。在截至11月30日、2022年和2021年的三个月内确认的与全球资产支持证券化计划相关的服务费并不重要。我们没有在简明综合资产负债表中记录维修资产或负债，因为我们估计我们为该等应收账款提供服务所收取的费用接近提供该等服务活动的公平市场补偿。
全球资产证券化计划中的特殊目的实体是本公司的全资子公司，并包括在我们的简明综合财务报表中。截至2022年11月30日，某些未出售的应收账款将作为抵押品质押给独立的金融机构，其金额最高可达全球资产支持证券化计划国内或美国部分可用现金净收益的最高金额。
全球资产支持证券化计划将于2024年11月25日到期，任何时候可用现金净收益的最高金额为6亿美元。在截至2022年11月30日的三个月里，我们出售了11亿美元的应收贸易账款，我们获得了11亿美元的现金收益。截至2022年11月30日，根据我们的全球资产支持证券化计划，我们没有可用的流动性。
全球资产担保证券化计划要求遵守几项公约，包括遵守信贷安排的利息比率和债务与EBITDA比率。截至2022年11月30日和2022年8月31日，我们在
遵守我们全球资产证券化计划下的所有契约。有关该计划的进一步详情，请参阅简明综合财务报表附注6--“资产证券化计划”。
贸易应收账款销售计划
截至2022年11月30日，我们可以选择出售应收账款和非关联融资国际金融机构可随时选择购买特定应收账款，最高限额为：(I)在八个贸易应收账款出售计划下的最高可用总金额为20亿美元，(Ii)在一个贸易应收账款出售计划下的最高可用金额为4亿元人民币，(Iii)在一个贸易应收账款出售计划下的最高可用金额为1亿瑞士法郎。贸易应收账款销售计划将在2025年之前的不同日期到期。
在截至2022年11月30日的三个月里，我们出售了这些计划下的35亿美元贸易应收账款，我们获得了35亿美元的现金收益。截至2022年11月30日，我们在贸易应收账款销售计划下拥有高达11亿美元的可用流动资金。
现金流
下表列出了选定的合并现金流量信息(单位：百万)：
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截至三个月 |
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2022年11月30日 |
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2021年11月30日 |
| 经营活动提供(用于)的现金净额 |
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$ |
166 |
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$ |
(46) |
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| 用于投资活动的现金净额 |
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(176) |
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(73) |
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| 用于融资活动的现金净额 |
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(241) |
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(208) |
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| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
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(10) |
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(11) |
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| 现金和现金等价物净减少 |
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$ |
(261) |
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$ |
(338) |
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经营活动
在截至2022年11月30日的三个月中，经营活动提供的现金净额主要是由于非现金支出和净收入以及应付账款、应计支出和其他负债的增加。这些增加被应收账款、库存、合同资产、预付费用和其他流动资产的增加部分抵消。应付账款、应计费用和其他负债增加的主要原因是采购和现金支付的时间安排。应收账款的增加主要是由于销售额的增加和催收的时机。库存增加的主要原因是供应链限制导致原材料余额增加。合同资产的增加主要是由于长期客户收入确认的时机所致。预付费用和其他流动资产的增加主要是由于付款的时间安排。
投资活动
在截至2022年11月30日的三个月中，用于投资活动的现金净额主要包括资本支出，主要用于支持DMS和EMS部门的持续业务，但被出售财产、厂房和设备的收益和预付款部分抵消。
融资活动
在截至2022年11月30日的三个月中，用于融资活动的现金净额主要是由于(I)支付债务协议，(Ii)根据我们的股票回购授权回购我们的普通股，(Iii)根据员工股票计划购买库存股，以及(Iv)股息支付。用于融资活动的现金净额被债务协定项下的借款部分抵消。
资本支出
在2023财年，我们预计我们的净资本支出约为8.75亿美元。总体而言，我们的资本支出支持DMS和EMS部门的持续维护，以及对能力和目标终端市场的投资。除其他因素外，实际资本支出数额可能受到一般经济、财务、竞争、立法和监管因素的影响。
股息和股份回购
我们目前预计将继续申报并定期支付与我们过去申报的数额类似的季度股息。然而，未来股息的宣布和支付是可自由支配的，将取决于我们的董事会在审查我们的财务业绩和全球经济状况后每个季度做出的决定。
2021年7月，董事会批准了回购我们高达10亿美元普通股的授权(“2022年股份回购计划”)。截至2022年11月30日，已以8.98亿美元的价格回购了1500万股，根据2022年股票回购计划，剩余1.02亿美元可用。
2022年9月，董事会批准了回购至多10亿美元公司普通股的授权(《2023年股份回购计划》)。截至2022年11月30日，根据2023年股份回购计划，没有股份回购。
合同义务
截至本报告日期，除新的经营和融资租赁(见简明综合财务报表附注4-“租赁”)外，自2022年8月31日以来，我们的合同义务和承诺以及相关的现金需求在正常业务过程之外没有发生重大变化。
与我们在截至2022年8月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中披露的信息相比，我们的主要风险敞口或市场风险管理没有实质性变化。
信息披露控制和程序的评估
于2022年11月30日，在我们的首席执行官(“CEO”)和首席财务官(“CFO”)的监督下，并在我们的首席财务官(“CFO”)的参与下，我们根据交易所法案下的规则13a-15和15d-15对我们的披露控制和程序的有效性进行了评估(“评估”)。根据评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论认为，我们的披露控制的设计和运行有效，以确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息：(I)在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告，(Ii)积累并与包括首席执行官和首席财务官在内的高级管理层沟通，以便及时做出关于所需披露的决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年11月30日的财政季度，我们没有发现对财务报告内部控制的任何修改，这些修改已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分--其他资料
见简明合并财务报表附注17“承付款和或有事项”中的讨论。
有关可能影响我们业务、经营结果、财务状况或未来结果的风险因素的信息，请参阅第一部分，“项目1A”。我们在截至2022年8月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中提到了“风险因素”。欲了解有关前瞻性陈述的更多信息，请参阅本季度报告10-Q表的第一部分。
下表提供了截至2022年11月30日的三个月内我们回购普通股的相关信息：
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| 期间 |
总数 的股份 购得(1) |
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平均价格
按股支付 |
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总人数 购入的股份 作为公开活动的一部分 已宣布的计划(2)(3) |
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近似值 的美元价值 那年5月的股票 但仍将被购买 在这些计划下(单位：百万)(2)(3) |
| 2022年9月1日-2022年9月30日 |
866,599 |
|
|
$ |
58.66 |
|
|
866,599 |
|
|
$ |
1,212 |
|
| 2022年10月1日-2022年10月31日 |
1,083,125 |
|
|
$ |
60.33 |
|
|
584,631 |
|
|
$ |
1,178 |
|
| 2022年11月1日-2022年11月30日 |
1,174,634 |
|
|
$ |
66.21 |
|
|
1,149,721 |
|
|
$ |
1,102 |
|
| 总计 |
3,124,358 |
|
|
$ |
62.08 |
|
|
2,600,951 |
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(1)该等购买包括可归因于523,407股股份的金额，该等股份由雇员交回吾等，以履行与归属限制性股票单位奖励有关的预扣税款义务。
(2)2021年7月，我们的董事会批准回购我们高达10亿美元的普通股，这是在2021年7月23日的一份新闻稿中公开宣布的(“2022年股份回购计划”)。
(3)2022年9月，我们的董事会批准回购我们高达10亿美元的普通股，这是在2022年9月27日的一份新闻稿中公开宣布的(“2023年股份回购计划”)。
没有。
不适用。
没有。
展品索引
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在此引用作为参考 |
| 证物编号： |
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描述 |
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表格 |
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展品 |
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提交日期/期间结束日期 |
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| 3.1 |
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经修订的注册人公司注册证书。 |
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10-Q |
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3.1 |
5/31/2017 |
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| 3.2 |
|
经修订的注册人附例。 |
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10-Q |
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3.2 |
8/31/2022 |
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| 4.1 |
|
注册人普通股股票证书格式。(P) |
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S-1 |
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3/17/1993 |
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| 4.2 |
|
注册人与作为受托人的纽约银行梅隆信托公司(前称纽约银行信托公司，N.A.)之间的高级债务证券契约，日期为2008年1月16日。 |
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8-K |
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4.2 |
1/17/2008 |
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| 4.3 |
|
2027年到期的4.250%登记优先票据表格(现作为附件A载于随函存档的高级船员证书，作为附件4.8)。 |
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8-K |
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4.1 |
5/4/2022 |
|
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| 4.4 |
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高级船员证书，日期为2018年1月17日，确定2028年到期的3.950高级债券。 |
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8-K |
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4.1 |
1/17/2018 |
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| 4.5 |
|
高级船员证书，日期为2020年1月15日，确定2030年到期的3.600的高级票据。 |
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8-K |
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4.1 |
1/15/2020 |
|
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|
| 4.6 |
|
高级船员证书，日期为2020年7月13日，确立2031年到期的3.000的高级票据。 |
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8-K |
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4.1 |
7/13/2020 |
|
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| 4.7 |
|
高级船员证书，日期为2021年4月14日，确立2026年到期的1.700的高级债券。 |
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8-K |
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4.1 |
4/14/2021 |
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| 4.8 |
|
高级船员证书，日期为2022年5月4日，确定2027年到期的4.250高级债券。 |
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8-K |
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4.1 |
5/4/2022 |
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| 10.1†* ** |
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捷普公司限制性股票奖励协议(PBRSU每股收益-高管)的格式。 |
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| 10.2†* ** |
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捷普公司限制性股票奖励协议(PBRSU TSR-高管)的格式。 |
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| 10.3†* |
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捷普公司限制性股票奖励协议格式(TBRSU高管)。 |
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| 10.4†* |
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捷普公司限制性股票奖励协议的格式(特斯拉-非员工董事)。 |
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| 10.5†* |
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捷普公司限制性股票奖励协议格式(特百富-现金结算-非员工董事)。 |
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| 31.1* |
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第13a-14(A)/15d-14(A)条首席执行干事的证明。 |
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| 31.2* |
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细则13a-14(A)/15d-14(A)首席财务官的证明。 |
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| 32.1* |
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第1350条由行政总裁发出的证明。 |
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| 32.2* |
|
第1350条首席财务官的证明。 |
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以下财务信息来自捷普公司截至2022年11月30日的季度报告Form 10-Q，格式为内联XBRL：(I)截至2022年11月30日和2022年8月31日的简明综合资产负债表，(Ii)截至2022年11月30日和2021年11月30日的三个月的简明综合经营报表，(Iii)截至2022年11月30日和2021年11月30日的三个月的简明全面收益表，(Iv)截至2022年11月30日和2021年11月30日的三个月的股东权益简明综合报表，(V)截至2022年11月30日和2021年11月30日止三个月的简明综合现金流量表，以及(Vi)简明综合财务报表附注。 |
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封面交互数据文件(嵌入在附件101中的内联XBRL文档中)。 |
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指管理层补偿计划、合同或安排 |
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随信存档或提供 |
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本展品的某些部分已根据S-K条例第601(B)(10)(Iv)项进行了编辑。捷普同意应要求向美国证券交易委员会补充提供未经编辑的展品副本。 |
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有关注册人及其合并附属公司长期债务的若干票据并无根据S-K规例第601(B)(4)(Iii)项提交，因为根据每份该等票据授权的证券总额不超过注册人及其附属公司在综合基础上总资产的10%。注册人同意应要求向证券交易委员会提供任何此类票据的副本。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
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捷普公司
注册人 |
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| 日期：2023年1月6日 |
发信人： |
/秒/分方舟T.M.奥德尔洛 |
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马克·T·蒙德洛
首席执行官 |
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| 日期：2023年1月6日 |
发信人： |
/秒/分冰川 DASTOOR |
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迈克尔·达斯图尔
首席财务官
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