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附件99.1
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F O R I M M E D I A T E R E L E A S E |
康尼格拉品牌公司公布第二季度业绩
芝加哥，2023年1月5日-今天，康尼格拉品牌公司(纽约证券交易所代码：CAG)公布了截至2022年11月27日的2023财年第二季度业绩。除另有说明外，所有比较均与上一年度财政期间相比较。
亮点
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● |
第二季度净销售额增长8.3%；有机产品净销售额增长8.6% |
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● |
本季度营业利润率增加320个基点，达到16.6%；调整后的营业利润率增加237个基点，达到17.0% |
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● |
第二季度稀释后每股收益(EPS)增长38.6%，至0.79美元，调整后每股收益增长26.6%，至0.81美元 |
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● |
该公司正在提高其2023财年的指导，以反映： |
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○ |
与2022财年相比，有机净销售额增长7%至8% |
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○ |
调整后的营业利润率在15.3%至15.6%之间 |
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○ |
调整后每股收益在2.60美元至2.70美元之间，与2022财年相比增长10%至14% |
CEO视角
康尼格拉品牌首席执行官总裁和首席执行官肖恩·康诺利表示：“我们第二季度的业绩反映了我们品牌的持续实力和康尼格拉之路的成功执行，我们强劲的营收增长、利润率回升和盈利结果证明了这一点。我们采取果断行动抵消通胀，再加上服务水平和生产率的提高，使我们能够成功应对持续的通胀压力和全行业的供应链挑战，因为每个细分市场在本季度实现了调整后的营业利润率扩张。”
他继续表示：“由于持续积极的业务势头和强劲的上半年业绩，我们正在提高2023财年所有指标的指引-有机净销售额增长、调整后的营业利润率和调整后的每股收益。展望未来，我们仍然致力于执行我们的战略业务优先事项，包括加强资产负债表，因为我们继续专注于为股东创造价值。”
公司第二季度业绩总额
该季度净销售额增长8.3%，至33亿美元。净销售额的增长主要反映在：
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● |
较外汇不利影响下降0.3%；以及 |
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● |
有机产品净销售额增长8.6%。 |
有机产品净销售额8.6%的增长是由价格/组合改善17.0%推动的，但销量下降8.4%部分抵消了这一增长。价格/组合是由该公司的通胀驱动的定价行动推动的，这些行动反映在整个季度的市场中。交易量的下降主要是由于通胀驱动的定价行动带来的弹性影响；然而，弹性影响有利于预期。
第2页
该季度毛利润增长22.2%，至9.22亿美元，调整后毛利润增长21.7%，至9.33亿美元。第二季度毛利润得益于有机净销售额和生产率的提高，抵消了销售商品成本通胀(包括不利的大宗商品头寸)、不利的运营杠杆和供应链运营成本持续上升的负面影响。本季度毛利率增长316个基点，至27.8%，调整后毛利率增长310个基点，至28.2%。
销售、一般和行政费用(SG&A)，包括广告和促销费用(A&P)，本季度增长7.9%，达到3.73亿美元，调整后的SG&A(不包括A&P)增长17.5%，达到2.91亿美元，原因是与去年同期相比，激励性薪酬增加。
该季度的A&P增长了10.3%，达到7,900万美元，主要是由于对包括社交和数字平台在内的现代营销的投资增加。
该季度的净利息支出为1亿美元。与上年同期相比，净利息支出增加了5.7%，即500万美元，这主要是由于未偿债务的加权平均利率较高。
该季度平均稀释后股份数量为4.81亿股。在第二季度，该公司以约1亿美元的价格回购了约280万股普通股。
该季度，康尼格拉品牌公司的净收入增长了38.6%，达到3.82亿美元，或每股稀释后收益0.79美元。康尼格拉品牌公司调整后的净收入增长27.9%，达到3.92亿美元，或每股稀释后收益0.81美元。这一增长主要是由于毛利润的增长和该公司的阿登特磨坊合资企业的强劲表现。
调整后的EBITDA包括权益法投资收益以及养老金和退休后非服务收入，本季度增长21.5%，达到7.1亿美元，主要是由于调整后毛利润的增加和该公司的阿登特磨坊合资企业的强劲表现，但养老金收入的下降略微抵消了这一增长。
食品杂货和零食部门第二季度业绩
杂货和零食部门的报告和有机净销售额在本季度增长了6.8%，达到13亿美元。
在本季度，价格/组合增长了18.4%，销量下降了11.6%。价格/组合是由通胀驱动的定价中的有利因素推动的。销量的下降主要是由于通胀驱动的定价行动对弹性的影响。在本季度，该公司在肉类零食和微波爆米花等零食类别以及包括炒豆和肉类罐头在内的主食类别中的份额有所增加。
该部门本季度的营业利润增长了36.6%，达到3.4亿美元。调整后的营业利润增长24.7%，达到3.41亿美元，因为更高的有机净销售额和生产率抵消了销售商品成本通胀(包括不利的大宗商品头寸)、不利的经营杠杆、供应链成本持续上升和SG&A增加的负面影响。
冷藏和冷冻部分第二季度业绩
本季度，冷藏和冷冻部门的报告和有机净销售额增长了10.5%，达到14亿美元。
在本季度，价格组合增长了16.0%，销量下降了5.5%。价格/组合的增长是由通胀驱动的定价中的有利因素推动的。销量的下降主要是由于通胀驱动的定价行动对弹性的影响。在本季度，该公司在冷冻单份餐饮、植物蛋白和冷冻早餐等类别中的份额有所增加。
第3页
该部门本季度的营业利润增长了48.6%，达到2.5亿美元。经调整的营业利润增长37.1%至2.59亿美元，这是由于较高的有机净销售额和生产率抵消了销售商品成本通胀(包括不利的商品头寸)、供应链运营成本持续上升、SG&A增加以及不利运营杠杆的负面影响。
国际分部第二季度业绩
该季度国际部门的净销售额下降了1.3%，降至2.59亿美元，反映出：
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● |
减少3.4%的外汇不利影响；以及 |
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● |
有机产品净销售额增长2.1%。 |
在有机净销售额的基础上，价格/组合增加了12.8%，销量下降了10.7%。价格/组合的增长是由通胀驱动的定价推动的。销量的下降主要是由于通胀驱动的定价行动对弹性的影响。
该部门本季度的营业利润下降0.6%，至3700万美元。经调整的营业利润下降0.9%至3,700万美元，这是由于有机净销售额和生产率的增加带来的好处被销售商品成本、通货膨胀(包括不利的商品头寸)和不利的经营杠杆的负面影响所抵消。
餐饮服务部门第二季度业绩
该季度餐饮服务部门的报告和有机净销售额增长了14.8%，达到2.83亿美元。
在本季度，价格/组合增加了18.2%，销量下降了3.4%。价格/组合的增长是由通胀驱动的定价推动的。销量下降主要是通胀驱动的定价行动带来的弹性影响的结果。
该部门本季度的营业利润增长了106.5%，达到2,900万美元，调整后的营业利润增长了53.4%，达到2,900万美元，这是因为更高的有机净销售额和生产率的好处抵消了商品销售成本、通货膨胀(包括不利的商品头寸)和不利的经营杠杆的影响。
第二季度其他项目
该季度的公司支出增长了80.2%，达到1.07亿美元，调整后的公司支出增长了44.4%，达到1.02亿美元，原因是激励性薪酬与去年同期相比有所增加。
本季度养恤金和退休后非服务收入为600万美元，而去年同期为1600万美元。
该季度，权益法投资收益为4900万美元。2,000万美元的增长主要是由于阿登特磨坊合资企业的有利市场条件，以及该合资企业通过最近小麦市场的波动进行有效管理。
该季度的有效税率为24.3%，而去年同期为23.4%。调整后的有效税率为24.3%，上年同期为22.9%。
该季度，该公司支付了每股0.33美元的股息。
第4页
展望
由于本财年上半年表现强劲，该公司上调了2023财年的全年预期。该公司继续计划应对与动态运营环境相关的供应链效率低下问题，并预计总通胀(在对冲和其他采购好处影响之前的投入成本通胀)及其阿登特磨坊合资企业的业绩在本财年剩余时间内将有所缓和。
该公司2023财年的最新指导如下：
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● |
与2022财年相比，有机净销售额预计增长7%至8% |
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● |
调整后的营业利润率预计在15.3%至15.6%之间 |
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● |
调整后的每股收益预计在2.60美元至2.70美元之间，与2022财年相比增长10%至14% |
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● |
资本支出约为4.25亿美元 |
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● |
利息支出约为4.05亿美元 |
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● |
调整后的有效税率约为24% |
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● |
养老金收入约为2500万美元 |
由于无法预测影响可比性的外汇、收购、资产剥离和其他项目的影响的金额和时间，因此无法对前瞻性非公认会计准则财务指标进行详细的调整。有关更多信息，请参阅本版本的末尾。
影响每股收益可比性的因素
以下是2023财年第二季度每股收益0.79美元(每股收益四舍五入，税后计算)。有关更多详细信息，请参阅本新闻稿末尾的对账时间表。
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● |
火灾相关费用在净费用中的摊薄份额约为0.01美元 |
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与四舍五入相关的净费用的稀释份额约为0.01美元 |
以下是2022财年第二季度每股收益0.57美元(每股收益四舍五入，税后计算)。有关更多详细信息，请参阅本新闻稿末尾的对账时间表。
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● |
与重组计划相关的净费用中，稀释后每股约0.02美元 |
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| ● | 与待售业务减值有关的净费用摊薄后每股约0.07美元 |
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● |
与出售遗留投资所得收益相关的净收益的稀释后每股约0.01美元 |
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● |
与法律事务有关的净收益稀释后每股约0.02美元 |
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● |
与四舍五入相关的净费用的稀释份额约为0.01美元 |
请注意，上一年度的某些金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。
第5页
对结果的讨论
康尼格拉品牌公司将于上午9：30主持网络直播和电话会议。美国东部时间今天讨论结果。现场音频网络直播和演示幻灯片将在www.conagrabrands.com/Investors-Relationship下的活动和演示中查看。美国的与会者可以拨打1-877-883-0383，所有其他与会者拨打1-412-902-6506，并使用密码8026468，即可进入电话会议。请在通话开始前10至15分钟拨打电话。在该公司发表讲话后，电话会议将包括与投资界的问答环节。网络直播的重播将在www.conagrabrands.com/Investors-Relationship下的Events&Presentation下播出，直到2024年1月5日。
康尼格拉品牌公司简介
康尼格拉品牌公司(纽约证券交易所代码：CAG)总部设在芝加哥，是北美领先的品牌食品公司之一。在企业家精神的指引下，康尼格拉品牌将制作美食的丰富传统与对创新的敏锐关注结合在一起。该公司的产品组合正在演变，以满足人们不断变化的食物偏好。康尼格拉的标志性品牌，如鸟眼®、玛丽·卡伦德的®、宴会®、Healthy Choice®、Slim Jim®、Reddi-wip®和Vlasic®，以及新兴品牌，包括安吉的®Boomchickapop®、Duke‘s®、Earth Balance®、Gardein®和Frontera®，都为每个场合提供选择。欲了解更多信息，请访问www.conagrabrands.com。
关于前瞻性陈述的说明
本文件包含符合联邦证券法的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是基于管理层目前的预期，可能会受到不确定性和环境变化的影响。本文件的读者应该理解，这些声明不是对绩效或结果的保证。许多因素可能会影响我们的实际财务结果，并导致它们与前瞻性陈述中包含的预期有很大不同，包括本文件中阐述的预期。这些风险、不确定性和因素包括但不限于：收购Pinnacle Foods Inc.(收购Pinnacle)的成本节约和任何其他协同效应可能没有完全实现或实现的时间可能比预期更长的风险；Pinnacle收购可能不会在预期的时间框架内或在预期的程度内增值的风险；Pinnacle收购和相关整合将对公司及其管理层造成干扰并阻碍业务计划实现的风险；与我们实现最近其他收购和资产剥离预期收益的能力有关的风险；与总体经济和行业状况相关的风险；与我们成功执行长期价值创造战略的能力相关的风险；与我们在当前预期的时间表内去杠杆化并继续以可接受的条件或根本不存在的方式获得资本的能力相关的风险；与我们执行运营和重组计划以及通过成本节约举措实现目标运营效率的能力相关的风险, 并受益于贸易优化计划；与我们对冲活动的有效性和应对大宗商品波动的能力相关的风险；与公司竞争环境和相关市场状况相关的风险；与我们应对消费者偏好变化以及创新和营销投资成功的能力相关的风险；与任何产品召回和诉讼的最终影响相关的风险，包括与含铅油漆和颜料相关的诉讼，以及任何证券诉讼，包括证券集体诉讼；与影响我们业务的政府和监管机构行为相关的风险，包括新的或修订的法规或解释的最终影响；与新冠肺炎疫情对我们的业务、供应商、消费者、客户和员工的影响有关的风险；与随着新冠肺炎疫情影响减弱我们对消费者在家就餐习惯的预测相关的风险；与供应链资源(包括原材料、包装和运输)的可用性和价格相关的风险，包括因通货膨胀率、天气状况或卫生流行病或疾病爆发的变化而造成的任何负面影响；实际或威胁到的敌对行动或战争，或其他地缘政治不确定性；我们的供应链和/或运营中的中断或效率低下，包括新冠肺炎疫情；与俄罗斯和乌克兰之间持续冲突造成的全球经济中断相关的风险；与我们客户的行动相关的风险，包括分销和采购条款的变化；与无形资产相关的风险和不确定性, 包括任何未来的商誉或无形资产减值费用；与我们或我们供应商的信息技术系统发生重大故障或违规有关的风险；未来分红的金额和时间，这些红利仍有待董事会批准，并取决于市场和其他条件；与公司执行其战略或实现与环境、社会和治理事项相关的预期的能力相关的风险，包括由于不断变化的法律、法规和其他标准、流程和假设、科技发展的速度、成本增加、必要融资的可用性以及碳排放的变化
第6页
市场风险，以及我们不时向美国证券交易委员会提交的报告中描述的其他风险。我们提醒读者，不要过度依赖本文件中包含的任何前瞻性陈述，这些陈述仅在本文件发表之日发表。除法律要求外，我们不承担更新这些声明的责任。
关于非公认会计准则财务计量的说明
本文包括某些非GAAP财务指标，包括调整后的每股收益、有机净销售额、调整后的毛利、调整后的营业利润、调整后的SG&A、调整后的公司费用、调整后的毛利率、调整后的营业利润率、调整后的有效税率、调整后的康尼格拉品牌净收入、自由现金流、净债务、净杠杆率和调整后的EBITDA。管理层在评估公司财务报表时考虑了GAAP财务指标以及此类非GAAP财务信息，并认为这些非GAAP财务指标为评估公司的经营业绩和财务状况提供了有用的补充信息。这些指标应被视为根据公认会计原则计算的公司稀释后每股收益、经营业绩和财务指标之外的指标，而不是替代这些指标。
有机净销售额从报告的净销售额中排除外汇、剥离业务和收购的影响，以及任何53研发星期。本新闻稿中提到的所有数量和价格/组合的变化都是在有机净销售额的基础上进行的。
本新闻稿中提及的调整项目是指根据公认会计原则计算的减去影响可比性的项目的影响的计量。影响可比性的项目是管理层认为已经或可能对项目确认期间的适用业务部门的收益或整个公司的收益产生重大影响的收入或支出(及相关税务影响)，且不表明公司的核心运营业绩。因此，这些项目会影响不同时期基本结果的可比性。
扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益(EBITDA)是指康尼格拉品牌公司扣除非持续业务、所得税费用(福利)、利息费用、折旧和摊销影响前的净收入。提及经调整的EBITDA指的是在影响可比性的项目影响之前的EBITDA。
对冲损益一般会被汇总，当被套期保值的相关商品或外币在销售商品的分部成本中计入费用时，净金额从未分配的公司费用重新分类到经营分部。期内计入未分配公司费用的衍生工具收益(亏损)的净变动反映为一个可比项目，即公司对冲衍生工具收益(亏损)。
关于前瞻性非公认会计准则财务指标的说明
我们的2023财年指导包括某些非GAAP财务指标(有机净销售额增长、调整后的营业利润率、调整后的每股收益和调整后的有效税率)，这些指标是在前瞻性基础上提出的。从历史上看，该公司计算这些非公认会计准则财务指标时，不包括某些项目的影响，例如但不限于外汇、收购、资产剥离、重组费用、债务清偿、对冲损益、减值费用、遗留法律或有事项和非常税项。没有提供这些前瞻性非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账，因为由于预测此类项目的时间和财务影响的不确定性和固有的困难，公司无法在没有合理努力的情况下提供此类对账。出于同样的原因，该公司无法解决无法获得的信息的可能意义，这些信息可能对未来的结果具有重大意义。
第7页
康尼格拉品牌公司
合并损益表
(单位：百万)
(未经审计)
|
第二季度 |
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13周结束 |
13周结束 |
|||||||||||
|
2022年11月27日 |
2021年11月28日 |
百分比变化 |
||||||||||
|
净销售额 |
$ | 3,312.9 | $ | 3,058.9 | 8.3 | % | ||||||
|
成本和支出： |
||||||||||||
|
销货成本 |
2,390.6 | 2,304.1 | 3.8 | % | ||||||||
|
销售、一般和行政费用 |
372.7 | 345.4 | 7.9 | % | ||||||||
|
养恤金和退休后非服务收入 |
(6.1 | ) | (16.1 | ) | (62.2 | )% | ||||||
|
利息支出，净额 |
100.3 | 94.9 | 5.7 | % | ||||||||
|
所得税和权益法前收益投资收益 |
455.4 | 330.6 | 37.7 | % | ||||||||
|
所得税费用 |
122.5 | 84.2 | 45.4 | % | ||||||||
|
权益法投资收益 |
49.3 | 29.5 | 67.2 | % | ||||||||
|
净收入 |
$ | 382.2 | $ | 275.9 | 38.5 | % | ||||||
|
减去：可归因于非控股权益的净收入 |
0.3 | 0.4 | (28.1 | )% | ||||||||
|
康尼格拉品牌公司的净收入。 |
$ | 381.9 | $ | 275.5 | 38.6 | % | ||||||
|
每股收益-基本 |
||||||||||||
|
康尼格拉品牌公司的净收入。 |
$ | 0.80 | $ | 0.57 | 40.4 | % | ||||||
|
加权平均流通股 |
479.4 | 480.2 | (0.2 | )% | ||||||||
|
稀释后每股收益 |
||||||||||||
|
康尼格拉品牌公司的净收入。 |
$ | 0.79 | $ | 0.57 | 38.6 | % | ||||||
|
已发行加权平均股份及股份等价物 |
480.9 | 481.9 | (0.2 | )% | ||||||||
第8页
康尼格拉品牌公司
合并损益表
(单位：百万)
(未经审计)
|
第二季度年初至今 |
||||||||||||
|
二十六周结束 |
二十六周结束 |
|||||||||||
|
2022年11月27日 |
2021年11月28日 |
百分比变化 |
||||||||||
|
净销售额 |
$ | 6,217.2 | $ | 5,712.2 | 8.8 | % | ||||||
|
成本和支出： |
||||||||||||
|
销货成本 |
4,574.6 | 4,284.0 | 6.8 | % | ||||||||
|
销售、一般和行政费用 |
1,114.3 | 655.5 | 70.0 | % | ||||||||
|
养恤金和退休后非服务收入 |
(12.2 | ) | (32.2 | ) | (62.2 | )% | ||||||
|
利息支出，净额 |
197.4 | 189.1 | 4.3 | % | ||||||||
|
所得税和权益法前收益投资收益 |
343.1 | 615.8 | (44.3 | )% | ||||||||
|
所得税费用 |
136.9 | 153.9 | (11.1 | )% | ||||||||
|
权益法投资收益 |
98.5 | 49.7 | 98.1 | % | ||||||||
|
净收入 |
$ | 304.7 | $ | 511.6 | (40.4 | )% | ||||||
|
减去：可归因于非控股权益的净收入 |
0.3 | 0.7 | (58.0 | )% | ||||||||
|
康尼格拉品牌公司的净收入。 |
$ | 304.4 | $ | 510.9 | (40.4 | )% | ||||||
|
每股收益-基本 |
||||||||||||
|
康尼格拉品牌公司的净收入。 |
$ | 0.63 | $ | 1.06 | (40.6 | )% | ||||||
|
加权平均流通股 |
480.0 | 480.3 | (0.1 | )% | ||||||||
|
稀释后每股收益 |
||||||||||||
|
康尼格拉品牌公司的净收入。 |
$ | 0.63 | $ | 1.06 | (40.6 | )% | ||||||
|
已发行加权平均股份及股份等价物 |
481.6 | 482.1 | (0.1 | )% | ||||||||
第9页
康尼格拉品牌公司
合并资产负债表
(单位：百万)
(未经审计)
|
2022年11月27日 |
May 29, 2022 |
|||||||
|
资产 |
||||||||
|
流动资产 |
||||||||
|
现金和现金等价物 |
$ | 39.7 | $ | 83.3 | ||||
|
应收账款，减去3.7美元和3.9美元的坏账准备 |
910.5 | 867.4 | ||||||
|
盘存 |
2,347.7 | 1,966.7 | ||||||
|
预付费用和其他流动资产 |
118.5 | 116.3 | ||||||
|
流动资产总额 |
3,416.4 | 3,033.7 | ||||||
|
财产、厂房和设备、净值 |
2,688.2 | 2,737.2 | ||||||
|
商誉 |
11,180.1 | 11,329.2 | ||||||
|
品牌、商标和其他无形资产 |
3,579.0 | 3,857.8 | ||||||
|
其他资产 |
1,550.3 | 1,477.2 | ||||||
| $ | 22,414.0 | $ | 22,435.1 | |||||
|
负债和股东权益 |
||||||||
|
流动负债 |
||||||||
|
应付票据 |
$ | 365.5 | $ | 184.3 | ||||
|
长期债务的当期分期付款 |
954.3 | 707.3 | ||||||
|
应付帐款 |
1,596.3 | 1,864.6 | ||||||
|
应计工资总额 |
119.4 | 151.7 | ||||||
|
其他应计负债 |
687.2 | 610.9 | ||||||
|
流动负债总额 |
3,722.7 | 3,518.8 | ||||||
|
优先长期债务，不包括本期分期付款 |
8,081.8 | 8,088.2 | ||||||
|
其他非流动负债 |
1,871.8 | 1,965.9 | ||||||
|
股东权益总额 |
8,737.7 | 8,862.2 | ||||||
| $ | 22,414.0 | $ | 22,435.1 | |||||
第10页
康尼格拉品牌公司及其子公司
现金流量表简明合并报表
(单位：百万)
(未经审计)
|
二十六周结束 |
二十六周结束 |
|||||||
|
2022年11月27日 |
2021年11月28日 |
|||||||
|
经营活动的现金流： |
||||||||
|
净收入 |
$ | 304.7 | $ | 511.6 | ||||
|
将净收入与经营活动的现金流量净额进行调整： |
||||||||
|
折旧及摊销 |
185.5 | 193.5 | ||||||
|
资产减值费用 |
413.7 | 41.6 | ||||||
|
权益法投资收益超过分配 |
(55.6 | ) | (24.2 | ) | ||||
|
以股票结算的股份支付费用 |
59.0 | 14.3 | ||||||
|
退休金计划的供款 |
(5.9 | ) | (4.9 | ) | ||||
|
养老金福利 |
(6.9 | ) | (25.5 | ) | ||||
|
其他项目 |
(4.5 | ) | (14.5 | ) | ||||
|
不包括业务收购和处置影响的营业资产和负债变动： |
||||||||
|
应收账款 |
(46.1 | ) | (183.3 | ) | ||||
|
盘存 |
(380.9 | ) | (148.4 | ) | ||||
|
递延所得税和应付所得税，净额 |
(39.4 | ) | (13.9 | ) | ||||
|
预付费用和其他流动资产 |
(13.8 | ) | (10.4 | ) | ||||
|
应付帐款 |
(109.8 | ) | (14.1 | ) | ||||
|
应计工资总额 |
(32.2 | ) | (60.6 | ) | ||||
|
其他应计负债 |
30.0 | 0.9 | ||||||
|
经营活动的现金流量净额 |
297.8 | 262.1 | ||||||
|
投资活动产生的现金流： |
||||||||
|
物业、厂房和设备的附加费 |
(188.4 | ) | (257.5 | ) | ||||
|
出售财产、厂房和设备 |
2.4 | 9.9 | ||||||
|
购买有价证券 |
(1.6 | ) | (1.9 | ) | ||||
|
出售有价证券 |
1.6 | 1.9 | ||||||
|
资产剥离所得收益 |
— | 0.1 | ||||||
|
其他项目 |
4.1 | 3.3 | ||||||
|
投资活动的现金流量净额 |
(181.9 | ) | (244.2 | ) | ||||
|
融资活动的现金流： |
||||||||
|
发行期限超过90天的短期借款 |
172.2 | 392.6 | ||||||
|
偿还期限大于90天的短期借款 |
(168.8 | ) | (249.8 | ) | ||||
|
其他短期借款净发行(偿还) |
72.0 | (264.4 | ) | |||||
|
发行长期债务 |
500.0 | 499.1 | ||||||
|
偿还长期债务 |
(265.8 | ) | (29.4 | ) | ||||
|
发债成本 |
(4.0 | ) | (2.5 | ) | ||||
|
康尼格拉品牌公司普通股回购 |
(150.0 | ) | (50.0 | ) | ||||
|
支付无形资产融资安排 |
— | (12.6 | ) | |||||
|
支付的现金股利 |
(308.6 | ) | (282.0 | ) | ||||
|
行使股票期权和发行其他股票奖励，包括预扣税款 |
(5.7 | ) | (17.4 | ) | ||||
|
其他项目 |
1.3 | (7.3 | ) | |||||
|
融资活动的现金流量净额 |
(157.4 | ) | (23.7 | ) | ||||
|
汇率变动对现金及现金等价物和限制性现金的影响 |
(2.1 | ) | (5.7 | ) | ||||
|
现金及现金等价物和限制性现金的净变化 |
(43.6 | ) | (11.5 | ) | ||||
|
期初现金及现金等价物和限制性现金 |
83.3 | 80.2 | ||||||
|
期末现金及现金等价物和限制性现金 |
$ | 39.7 | $ | 68.7 | ||||
第11页
康尼格拉品牌公司
非公认会计准则财务指标与已报告财务指标的对账
(单位：百万)
|
23财年第二季度 |
杂货店和小吃 |
冷藏和冷藏 |
国际 |
餐饮服务 |
康尼格拉品牌总数 |
|||||||||||||||
|
净销售额 |
$ | 1,349.9 | $ | 1,421.5 | $ | 258.7 | $ | 282.8 | $ | 3,312.9 | ||||||||||
|
外汇占款影响 |
— | — | 8.9 | — | 8.9 | |||||||||||||||
|
有机净销售额 |
$ | 1,349.9 | $ | 1,421.5 | $ | 267.6 | $ | 282.8 | $ | 3,321.8 | ||||||||||
|
同比变化--净销售额 |
6.8 | % | 10.5 | % | (1.3 | )% | 14.8 | % | 8.3 | % | ||||||||||
|
外汇影响(Pp) |
— | — | 3.4 | — | 0.3 | |||||||||||||||
|
有机净销售额 |
6.8 | % | 10.5 | % | 2.1 | % | 14.8 | % | 8.6 | % | ||||||||||
|
音量(有机) |
(11.6 | )% | (5.5 | )% | (10.7 | )% | (3.4 | )% | (8.4 | )% | ||||||||||
|
价格/组合 |
18.4 | % | 16.0 | % | 12.8 | % | 18.2 | % | 17.0 | % | ||||||||||
|
22财年第二季度 |
杂货店和小吃 |
冷藏和冷藏 |
国际 |
餐饮服务 |
康尼格拉品牌总数 |
|||||||||||||||
|
净销售额 |
$ | 1,264.5 | $ | 1,285.9 | $ | 262.2 | $ | 246.3 | $ | 3,058.9 | ||||||||||
|
剥离业务的净销售额 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||
|
有机净销售额 |
$ | 1,264.5 | $ | 1,285.9 | $ | 262.2 | $ | 246.3 | $ | 3,058.9 | ||||||||||
|
23财年第二季度同比增长 |
杂货店和小吃 |
冷藏和冷藏 |
国际 |
餐饮服务 |
康尼格拉品牌总数 |
|||||||||||||||
|
净销售额 |
$ | 2,538.2 | $ | 2,629.1 | $ | 492.2 | $ | 557.7 | $ | 6,217.2 | ||||||||||
|
外汇占款影响 |
— | — | 14.4 | — | 14.4 | |||||||||||||||
|
有机净销售额 |
$ | 2,538.2 | $ | 2,629.1 | $ | 506.6 | $ | 557.7 | $ | 6,231.6 | ||||||||||
|
同比变化--净销售额 |
8.5 | % | 10.1 | % | (1.3 | )% | 14.7 | % | 8.8 | % | ||||||||||
|
外汇影响(Pp) |
— | — | 2.9 | — | 0.3 | |||||||||||||||
|
有机净销售额 |
8.5 | % | 10.1 | % | 1.6 | % | 14.7 | % | 9.1 | % | ||||||||||
|
音量(有机) |
(9.0 | )% | (4.1 | )% | (9.1 | )% | (3.8 | )% | (6.6 | )% | ||||||||||
|
价格/组合 |
17.5 | % | 14.2 | % | 10.7 | % | 18.5 | % | 15.7 | % | ||||||||||
|
22财年第二季度同比增长 |
杂货店和小吃 |
冷藏和冷藏 |
国际 |
餐饮服务 |
康尼格拉品牌总数 |
|||||||||||||||
|
净销售额 |
$ | 2,339.6 | $ | 2,387.7 | $ | 498.8 | $ | 486.1 | $ | 5,712.2 | ||||||||||
|
剥离业务的净销售额 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||
|
有机净销售额 |
$ | 2,339.6 | $ | 2,387.7 | $ | 498.8 | $ | 486.1 | $ | 5,712.2 | ||||||||||
第12页
康尼格拉品牌公司
非公认会计准则财务指标与已报告财务指标的对账
(单位：百万)
|
23财年第二季度 |
杂货店和小吃 |
冷藏和冷藏 |
国际 |
餐饮服务 |
公司费用 |
康尼格拉品牌总数 |
||||||||||||||||||
|
营业利润 |
$ | 340.4 | $ | 250.3 | $ | 36.9 | $ | 28.5 | $ | (106.5 | ) | $ | 549.6 | |||||||||||
|
重组计划 |
(0.1 | ) | 0.8 | (0.1 | ) | — | 1.2 | 1.8 | ||||||||||||||||
|
收购和资产剥离 |
— | — | — | — | 0.5 | 0.5 | ||||||||||||||||||
|
与火灾相关的成本 |
— | 7.9 | — | — | — | 7.9 | ||||||||||||||||||
|
市政断水费用 |
0.6 | — | — | — | — | 0.6 | ||||||||||||||||||
|
企业套期保值衍生产品损失(收益) |
— | — | — | — | 2.4 | 2.4 | ||||||||||||||||||
|
调整后的营业利润 |
$ | 340.9 | $ | 259.0 | $ | 36.8 | $ | 28.5 | $ | (102.4 | ) | $ | 562.8 | |||||||||||
|
营业利润率 |
25.2 | % | 17.6 | % | 14.3 | % | 10.1 | % | 16.6 | % | ||||||||||||||
|
调整后的营业利润率 |
25.3 | % | 18.2 | % | 14.2 | % | 10.1 | % | 17.0 | % | ||||||||||||||
|
同比变动百分比-营业利润 |
36.6 | % | 48.6 | % | (0.6 | )% | 106.5 | % | 80.2 | % | 34.2 | % | ||||||||||||
|
同比变化%-调整后的营业利润 |
24.7 | % | 37.1 | % | (0.9 | )% | 53.4 | % | 44.4 | % | 25.9 | % | ||||||||||||
|
同比基点变化-营业利润 |
551bps | 451bps | 10bps | 447位/秒 | 320位/秒 | |||||||||||||||||||
|
同比基点变化-调整后的营业利润 |
363 bps | 353位/秒 | 7位/秒 | 253 bps | 237位/秒 | |||||||||||||||||||
|
22财年第二季度 |
杂货店和小吃 |
冷藏和冷藏 |
国际 |
餐饮服务 |
公司费用 |
康尼格拉品牌总数 |
||||||||||||||||||
|
营业利润 |
$ | 249.2 | $ | 168.3 | $ | 37.1 | $ | 13.8 | $ | (59.0 | ) | $ | 409.4 | |||||||||||
|
重组计划 |
2.0 | 6.8 | — | — | 3.6 | 12.4 | ||||||||||||||||||
|
持有待售业务的减值 |
22.4 | 12.0 | — | 4.8 | — | 39.2 | ||||||||||||||||||
|
收购和资产剥离 |
— | — | — | — | 0.6 | 0.6 | ||||||||||||||||||
|
从出售遗留投资中获得的收益 |
— | — | — | — | (3.3 | ) | (3.3 | ) | ||||||||||||||||
|
法律事务 |
— | — | — | — | (14.6 | ) | (14.6 | ) | ||||||||||||||||
|
税务咨询费 |
— | 1.7 | — | — | — | 1.7 | ||||||||||||||||||
|
企业套期保值衍生产品损失(收益) |
— | — | — | — | 1.8 | 1.8 | ||||||||||||||||||
|
调整后的营业利润 |
$ | 273.6 | $ | 188.8 | $ | 37.1 | $ | 18.6 | $ | (70.9 | ) | $ | 447.2 | |||||||||||
|
营业利润率 |
19.7 | % | 13.1 | % | 14.2 | % | 5.6 | % | 13.4 | % | ||||||||||||||
|
调整后的营业利润率 |
21.6 | % | 14.7 | % | 14.1 | % | 7.5 | % | 14.6 | % | ||||||||||||||
第13页
康尼格拉品牌公司
非公认会计准则财务指标与已报告财务指标的对账
(单位：百万)
|
23财年第二季度同比增长 |
杂货店和小吃 |
冷藏和冷藏 |
国际 |
餐饮服务 |
公司费用 |
康尼格拉品牌总数 |
||||||||||||||||||
|
营业利润 |
$ | 590.8 | $ | 34.0 | $ | 63.8 | $ | 29.7 | $ | (190.0 | ) | $ | 528.3 | |||||||||||
|
重组计划 |
0.2 | 1.4 | (0.2 | ) | — | 5.3 | 6.7 | |||||||||||||||||
|
持有待售业务的减值 |
0.5 | 5.7 | — | 20.5 | — | 26.7 | ||||||||||||||||||
|
收购和资产剥离 |
— | — | — | — | 0.6 | 0.6 | ||||||||||||||||||
|
商誉和品牌减值费用 |
— | 385.7 | — | — | — | 385.7 | ||||||||||||||||||
|
与火灾相关的成本 |
— | 7.9 | — | — | — | 7.9 | ||||||||||||||||||
|
市政断水费用 |
3.2 | — | — | — | — | 3.2 | ||||||||||||||||||
|
企业套期保值衍生产品损失(收益) |
— | — | — | — | 1.9 | 1.9 | ||||||||||||||||||
|
调整后的营业利润 |
$ | 594.7 | $ | 434.7 | $ | 63.6 | $ | 50.2 | $ | (182.2 | ) | $ | 961.0 | |||||||||||
|
营业利润率 |
23.3 | % | 1.3 | % | 13.0 | % | 5.3 | % | 8.5 | % | ||||||||||||||
|
调整后的营业利润率 |
23.4 | % | 16.5 | % | 12.9 | % | 9.0 | % | 15.5 | % | ||||||||||||||
|
同比变动百分比-营业利润 |
27.0 | % | (89.6 | )% | (10.5 | )% | (13.0 | )% | 53.6 | % | (31.6 | )% | ||||||||||||
|
同比变化%-调整后的营业利润 |
20.5 | % | 23.6 | % | (10.7 | )% | 28.2 | % | 36.7 | % | 16.9 | % | ||||||||||||
|
同比基点变化-营业利润 |
340 bps | (1236) bps | (132) bps | (169) bps | (503) bps | |||||||||||||||||||
|
同比基点变化-调整后的营业利润 |
234 bps | 181位/秒 | (136) bps | 95位/秒 | 107位/秒 | |||||||||||||||||||
|
22财年第二季度同比增长 |
杂货店和小吃 |
冷藏和冷藏 |
国际 |
餐饮服务 |
公司费用 |
康尼格拉品牌总数 |
||||||||||||||||||
|
营业利润 |
$ | 465.1 | $ | 325.9 | $ | 71.2 | $ | 34.1 | $ | (123.6 | ) | $ | 772.7 | |||||||||||
|
重组计划 |
6.1 | 11.8 | — | 0.3 | 10.0 | 28.2 | ||||||||||||||||||
|
持有待售业务的减值 |
22.4 | 12.0 | — | 4.8 | — | 39.2 | ||||||||||||||||||
|
收购和资产剥离 |
— | — | — | — | 1.6 | 1.6 | ||||||||||||||||||
|
从出售遗留投资中获得的收益 |
— | — | — | — | (3.3 | ) | (3.3 | ) | ||||||||||||||||
|
法律事务 |
— | — | — | — | (14.6 | ) | (14.6 | ) | ||||||||||||||||
|
税务咨询费 |
— | 1.7 | — | — | — | 1.7 | ||||||||||||||||||
|
企业套期保值衍生产品损失(收益) |
— | — | — | — | (3.4 | ) | (3.4 | ) | ||||||||||||||||
|
调整后的营业利润 |
$ | 493.6 | $ | 351.4 | $ | 71.2 | $ | 39.2 | $ | (133.3 | ) | $ | 822.1 | |||||||||||
|
营业利润率 |
19.9 | % | 13.6 | % | 14.3 | % | 7.0 | % | 13.5 | % | ||||||||||||||
|
调整后的营业利润率 |
21.1 | % | 14.7 | % | 14.3 | % | 8.1 | % | 14.4 | % | ||||||||||||||
第14页
康尼格拉品牌公司
非公认会计准则财务指标与已报告财务指标的对账
(单位：百万)
|
23财年第二季度 |
毛利 |
销售、一般和行政费用 |
营业利润1 |
所得税和权益法前收益投资收益 |
所得税费用 |
实际税率 |
康尼格拉品牌公司的净收入。 |
康尼格拉·布兰兹公司普通股股东应占收入稀释后每股收益 |
||||||||||||||||||||||||
|
已报告 |
$ | 922.3 | $ | 372.7 | $ | 549.6 | $ | 455.4 | $ | 122.5 | 24.3 | % | $ | 381.9 | $ | 0.79 | ||||||||||||||||
|
净销售额的百分比 |
27.8 | % | 11.3 | % | 16.6 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
重组计划 |
0.1 | 1.7 | 1.8 | 1.8 | 0.5 | 1.3 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
收购和资产剥离 |
— | 0.5 | 0.5 | 0.5 | 0.1 | 0.4 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
企业套期保值衍生产品损失(收益) |
2.4 | — | 2.4 | 2.4 | 0.6 | 1.8 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
广告和促销费2 |
— | 78.8 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
|
与火灾相关的成本 |
7.4 | 0.5 | 7.9 | 7.9 | 1.9 | 6.0 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
市政断水费用 |
0.6 | — | 0.6 | 0.6 | 0.2 | 0.4 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
舍入 |
— | — | — | — | — | — | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
调整后的 |
$ | 932.8 | $ | 291.2 | $ | 562.8 | $ | 468.6 | $ | 125.8 | 24.3 | % | $ | 391.8 | $ | 0.81 | ||||||||||||||||
|
净销售额的百分比 |
28.2 | % | 8.8 | % | 17.0 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
净销售额变化的同比百分比-报告 |
316位/秒 | (4)bps | 320位/秒 | |||||||||||||||||||||||||||||
|
净销售额变动的同比百分比-调整后 |
310 bps | 69 bps | 237位/秒 | |||||||||||||||||||||||||||||
|
同比变化--报告 |
22.2 | % | 7.9 | % | 34.2 | % | 37.7 | % | 45.4 | % | 38.6 | % | 38.6 | % | ||||||||||||||||||
|
经调整后的同比变动 |
21.7 | % | 17.5 | % | 25.9 | % | 27.2 | % | 37.9 | % | 27.9 | % | 26.6 | % | ||||||||||||||||||
|
22财年第二季度 |
毛利 |
销售、一般和行政费用 |
营业利润1 |
所得税和权益法前收益投资收益 |
所得税费用 |
实际税率 |
康尼格拉品牌公司的净收入。 |
康尼格拉·布兰兹公司普通股股东应占收入稀释后每股收益 |
||||||||||||||||||||||||
|
已报告 |
$ | 754.8 | $ | 345.4 | $ | 409.4 | $ | 330.6 | $ | 84.2 | 23.4 | % | $ | 275.5 | $ | 0.57 | ||||||||||||||||
|
净销售额的百分比 |
24.7 | % | 11.3 | % | 13.4 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
重组计划 |
9.9 | 2.5 | 12.4 | 12.4 | 3.1 | 9.3 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||
|
收购和资产剥离 |
— | 0.6 | 0.6 | 0.6 | 0.1 | 0.5 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
企业套期保值衍生产品损失(收益) |
1.8 | — | 1.8 | 1.8 | 0.4 | 1.4 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
广告和促销费2 |
— | 71.4 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
|
税务咨询费 |
— | 1.7 | 1.7 | 1.7 | 0.5 | 1.2 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
持有待售业务的减值 |
— | 39.2 | 39.2 | 39.2 | 7.0 | 32.2 | 0.07 | |||||||||||||||||||||||||
|
从出售遗留投资中获得的收益 |
— | (3.3 | ) | (3.3 | ) | (3.3 | ) | (0.5 | ) | (2.8 | ) | (0.01 | ) | |||||||||||||||||||
|
法律事务 |
— | (14.6 | ) | (14.6 | ) | (14.6 | ) | (3.6 | ) | (11.0 | ) | (0.02 | ) | |||||||||||||||||||
|
舍入 |
— | — | — | — | — | — | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
调整后的 |
$ | 766.5 | $ | 247.9 | $ | 447.2 | $ | 368.4 | $ | 91.2 | 22.9 | % | $ | 306.3 | $ | 0.64 | ||||||||||||||||
|
净销售额的百分比 |
25.1 | % | 8.1 | % | 14.6 | % | ||||||||||||||||||||||||||
1 营业利润是通过扣除所得税和权益法投资收益前的持续经营收入，加上利息支出、净额和扣除养老金和退休后非服务收入而获得的。
2广告和促销费用(A&P)已从调整后的销售、一般和行政费用中剔除，因为这一指标用于向管理层报告，管理层认为这一调整后的指标为评估公司的经营业绩提供了有用的补充信息。请注意，A&P不会从调整后的利润衡量标准中剔除。
第15页
康尼格拉品牌公司
非公认会计准则财务指标与已报告财务指标的对账
(单位：百万)
|
23财年第二季度同比增长 |
毛利 |
销售、一般和行政费用 |
营业利润1 |
所得税和权益法前收益投资收益 |
所得税费用 |
实际税率 |
康尼格拉品牌公司的净收入。 |
康尼格拉·布兰兹公司普通股股东应占收入稀释后每股收益 |
||||||||||||||||||||||||
|
已报告 |
$ | 1,642.6 | $ | 1,114.3 | $ | 528.3 | $ | 343.1 | $ | 136.9 | 31.0 | % | $ | 304.4 | $ | 0.63 | ||||||||||||||||
|
净销售额的百分比 |
26.4 | % | 17.9 | % | 8.5 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
重组计划 |
0.3 | 6.4 | 6.7 | 6.7 | 1.7 | 5.0 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
收购和资产剥离 |
— | 0.6 | 0.6 | 0.6 | 0.1 | 0.5 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
企业套期保值衍生产品损失(收益) |
1.9 | — | 1.9 | 1.9 | 0.5 | 1.4 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
广告和促销费2 |
— | 140.7 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
|
与火灾相关的成本 |
7.4 | 0.5 | 7.9 | 7.9 | 1.9 | 6.0 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
市政断水费用 |
3.2 | — | 3.2 | 3.2 | 0.8 | 2.4 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
持有待售业务的减值 |
— | 26.7 | 26.7 | 26.7 | 6.6 | 20.1 | 0.04 | |||||||||||||||||||||||||
|
商誉和品牌减值费用 |
— | 385.7 | 385.7 | 385.7 | 58.9 | 326.8 | 0.68 | |||||||||||||||||||||||||
|
舍入 |
— | — | — | — | — | — | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
调整后的 |
$ | 1,655.4 | $ | 553.7 | $ | 961.0 | $ | 775.8 | $ | 207.4 | 23.7 | % | $ | 666.6 | $ | 1.38 | ||||||||||||||||
|
净销售额的百分比 |
26.6 | % | 8.9 | % | 15.5 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
净销售额变化的同比百分比-报告 |
142位/秒 |
645位/秒 |
(503) bps |
|||||||||||||||||||||||||||||
|
净销售额变动的同比百分比-调整后 |
140位/秒 |
41bps |
107位/秒 |
|||||||||||||||||||||||||||||
|
同比变化--报告 |
15.0 | % | 70.0 | % | (31.6 | )% | (44.3 | )% | (11.1 | )% | (40.4 | )% | (40.6 | )% | ||||||||||||||||||
|
经调整后的同比变动 |
14.9 | % | 14.1 | % | 16.9 | % | 16.6 | % | 23.9 | % | 21.9 | % | 22.1 | % | ||||||||||||||||||
|
22财年第二季度同比增长 |
毛利 |
销售、一般和行政费用 |
营业利润1 |
所得税和权益法前收益投资收益 |
所得税费用 |
实际税率 |
康尼格拉品牌公司的净收入。 |
康尼格拉·布兰兹公司普通股股东应占收入稀释后每股收益 |
||||||||||||||||||||||||
|
已报告 |
$ | 1,428.2 | $ | 655.5 | $ | 772.7 | $ | 615.8 | $ | 153.9 | 23.1 | % | $ | 510.9 | $ | 1.06 | ||||||||||||||||
|
净销售额的百分比 |
25.0 | % | 11.5 | % | 13.5 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
重组计划 |
16.3 | 11.9 | 28.2 | 28.2 | 7.0 | 21.2 | 0.04 | |||||||||||||||||||||||||
|
收购和资产剥离 |
— | 1.6 | 1.6 | 1.6 | 0.4 | 1.2 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
企业套期保值衍生产品损失(收益) |
(3.4 | ) | — | (3.4 | ) | (3.4 | ) | (0.9 | ) | (2.5 | ) | (0.01 | ) | |||||||||||||||||||
|
广告和促销费2 |
— | 133.6 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
|
税务咨询费 |
— | 1.7 | 1.7 | 1.7 | 0.5 | 1.2 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
持有待售业务的减值 |
— | 39.2 | 39.2 | 39.2 | 7.0 | 32.2 | 0.07 | |||||||||||||||||||||||||
|
从出售遗留投资中获得的收益 |
— | (3.3 | ) | (3.3 | ) | (3.3 | ) | (0.5 | ) | (2.8 | ) | (0.01 | ) | |||||||||||||||||||
|
法律事务 |
— | (14.6 | ) | (14.6 | ) | (14.6 | ) | (3.6 | ) | (11.0 | ) | (0.02 | ) | |||||||||||||||||||
|
不寻常税目 |
— | — | — | — | 3.6 | (3.6 | ) | (0.01 | ) | |||||||||||||||||||||||
|
舍入 |
— | — | — | — | — | — | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
调整后的 |
$ | 1,441.1 | $ | 485.4 | $ | 822.1 | $ | 665.2 | $ | 167.4 | 23.4 | % | $ | 546.8 | $ | 1.13 | ||||||||||||||||
|
净销售额的百分比 |
25.2 | % | 8.5 | % | 14.4 | % | ||||||||||||||||||||||||||
1 营业利润是通过扣除所得税和权益法投资收益前的持续经营收入，加上利息支出、净额和扣除养老金和退休后非服务收入而获得的。
2广告和促销费用(A&P)已从调整后的销售、一般和行政费用中剔除，因为这一指标用于向管理层报告，管理层认为这一调整后的指标为评估公司的经营业绩提供了有用的补充信息。请注意，A&P不会从调整后的利润衡量标准中剔除。
第16页
康尼格拉品牌公司
非公认会计准则财务指标与已报告财务指标的对账
(单位：百万)
|
2022年11月27日 |
2021年11月28日 |
更改百分比 |
||||||||||
|
经营活动的现金流量净额 |
$ | 297.8 | $ | 262.1 | 13.6 | % | ||||||
|
物业、厂房和设备的附加费 |
(188.4 | ) | (257.5 | ) | (26.8 | )% | ||||||
|
自由现金流 |
$ | 109.4 | $ | 4.6 | 不适用 | |||||||
|
23财年第二季度 |
22财年第二季度 |
|||||||
|
应付票据 |
$ | 365.5 | $ | 585.8 | ||||
|
长期债务的当期分期付款 |
954.3 | 270.6 | ||||||
|
优先长期债务，不包括本期分期付款 |
8,081.8 | 8,527.8 | ||||||
|
债务总额 |
$ | 9,401.6 | $ | 9,384.2 | ||||
|
减去：现金 |
39.7 | 68.7 | ||||||
|
净债务 |
$ | 9,361.9 | $ | 9,315.5 | ||||
|
23财年第二季度LTM2 |
||||
|
净债务 |
$ | 9,361.9 | ||
|
康尼格拉品牌公司的净收入。 |
$ | 681.7 | ||
|
加回：所得税支出 |
273.5 | |||
|
可归因于非控股权益的所得税费用 |
0.1 | |||
|
利息支出，净额 |
388.2 | |||
|
折旧 |
308.3 | |||
|
摊销 |
59.1 | |||
|
未计利息、税项、折旧及摊销之利润(EBITDA) |
$ | 1,710.9 | ||
|
重组计划1 |
24.3 | |||
|
收购和资产剥离 |
1.4 | |||
|
税务咨询费 |
1.1 | |||
|
企业套期保值衍生产品收益 |
0.9 | |||
|
持有待售业务的减值 |
57.6 | |||
|
商誉和品牌减值费用 |
592.7 | |||
|
法律事务 |
(5.0 | ) | ||
|
环境问题 |
(6.5 | ) | ||
|
与火灾相关的成本 |
19.2 | |||
|
市政断水费用 |
3.2 | |||
|
调整后的EBITDA |
$ | 2,399.8 | ||
|
净债务与调整后EBITDA之比 |
3.9 | |||
1 不包括与折旧有关的可比性项目。
2 最近12个月
第17页
康尼格拉品牌公司
非公认会计准则财务指标与已报告财务指标的对账
(单位：百万)
|
23财年第二季度 |
22财年第二季度 |
更改百分比 |
||||||||||
|
康尼格拉品牌公司的净收入。 |
$ | 381.9 | $ | 275.5 | 38.6 | % | ||||||
|
加回：所得税支出 |
122.5 | 84.2 | ||||||||||
|
可归因于非控股权益的所得税费用 |
(0.1 | ) | (0.1 | ) | ||||||||
|
利息支出，净额 |
100.3 | 94.9 | ||||||||||
|
折旧 |
77.8 | 82.2 | ||||||||||
|
摊销 |
14.7 | 14.8 | ||||||||||
|
扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益 |
$ | 697.1 | $ | 551.5 | 26.4 | % | ||||||
|
重组计划1 |
1.8 | 7.7 | ||||||||||
|
收购和资产剥离 |
0.5 | 0.6 | ||||||||||
|
企业套期保值衍生产品损失(收益) |
2.4 | 1.8 | ||||||||||
|
与火灾相关的成本 |
7.9 | — | ||||||||||
|
市政断水费用 |
0.6 | — | ||||||||||
|
税务咨询费 |
— | 1.7 | ||||||||||
|
持有待售业务的减值 |
— | 39.2 | ||||||||||
|
出售遗留投资的收益 |
— | (3.3 | ) | |||||||||
|
法律事务 |
— | (14.6 | ) | |||||||||
|
调整后的未计利息、税项、折旧和摊销前收益 |
$ | 710.3 | $ | 584.6 | 21.5 | % | ||||||
|
23财年第二季度同比增长 |
22财年第二季度同比增长 |
更改百分比 |
||||||||||
|
康尼格拉品牌公司的净收入。 |
$ | 304.4 | $ | 510.9 | (40.4 | )% | ||||||
|
加回：所得税支出 |
136.9 | 153.9 | ||||||||||
|
可归因于非控股权益的所得税费用 |
(0.1 | ) | (0.2 | ) | ||||||||
|
利息支出，净额 |
197.4 | 189.1 | ||||||||||
|
折旧 |
156.0 | 163.8 | ||||||||||
|
摊销 |
29.5 | 29.7 | ||||||||||
|
扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益 |
$ | 824.1 | $ | 1,047.2 | (21.3 | )% | ||||||
|
重组计划1 |
6.7 | 17.2 | ||||||||||
|
收购和资产剥离 |
0.6 | 1.6 | ||||||||||
|
企业套期保值衍生产品损失(收益) |
1.9 | (3.4 | ) | |||||||||
|
与火灾相关的成本 |
7.9 | — | ||||||||||
|
市政断水费用 |
3.2 | — | ||||||||||
|
税务咨询费 |
— | 1.7 | ||||||||||
|
持有待售业务的减值 |
26.7 | 39.2 | ||||||||||
|
出售遗留投资的收益 |
— | (3.3 | ) | |||||||||
|
法律事务 |
— | (14.6 | ) | |||||||||
|
商誉和品牌减值费用 |
385.7 | — | ||||||||||
|
调整后的未计利息、税项、折旧和摊销前收益 |
$ | 1,256.8 | $ | 1,085.6 | 15.8 | % | ||||||
1 不包括与折旧有关的可比性项目。