安高盟(“年度股东大会控股”) 根据英属维尔京群岛法律于2015年4月27日注册成立。AGM Holdings为控股公司，除持有多个实体的股权及若干现金及现金等价物外，并不拥有任何其他重大资产或负债。

于2015年5月21日，AGM Holdings于香港注册成立全资附属公司AGM Technology Limited(“AGM Technology”)。AGM科技为亚洲地区的金融机构提供先进的在线交易服务。

2015年10月13日，AGM科技成立了一家中国有限责任子公司AGM天津建设发展有限公司(“AGM天津”)，前身为深圳市安高梦金融科技服务有限公司 安高梦金融科技服务有限公司，目的是成为中国股权的控股公司。于二零二零年十月十九日，AGM控股根据中国法律于中国注册成立全资附属公司AGM天津国际融资租赁有限公司(“AGM租赁”)。

2015年11月13日和2016年9月28日，年度股东大会天津 分别成立了两家全资中国有限责任子公司--北京安高梦科技服务有限公司(“北京年度股东大会”)和南京星高盟软件科技有限公司(“南京年度股东大会”)。南京股东周年大会于2020年5月19日根据中国的法律解散。

2017年6月14日，AGM软件服务有限公司(“AGM软件”)根据英属维尔京群岛的法律注册成立。AGM Software是AGM Holdings的全资子公司，其主要活动 将协助AGM Technology向客户提供核心技术服务。

2019年7月26日，AGM控股收购100安怡网络股份有限公司(“安怡网络”)及其子公司(统称“安怡”)的%股份，并支付了$400,000现金，并发行了总计 475,000本公司正式授权、缴足股款及不应评税的A类普通股，价值$16.00每股 给安义的股东。股票交易所的总对价为$8,000,000。安义网络于2017年9月29日根据开曼群岛的法律成立。安义为中国的中小企业提供信息会计软件技术和服务。

2020年5月19日，南京星高梦软件科技有限公司(“南京股东周年大会”)宣告解散。

2020年12月14日，AGM控股通过与若干买方订立股份购买协议，出售了安义网络的全部股权 ，根据该协议，公司向买方出售了 100%的安义网络股权，以换取总对价$8,000,000，以注销的形式支付475,000买方持有的AGM Holdings普通股，价值$16.00每股，并支付$400,000用现金支付。安义网络的处置 包括安义网络旗下子公司的处置。

于二零二一年六月十七日，AGM科技根据中国法律 于中国注册成立一家全资中国有限责任附属公司南京绿村半导体有限公司(“南京绿村”)。

2021年7月30日，AGM Holdings根据新加坡法律成立了一家全资拥有的有限责任子公司--AGM Defi Lab Ptd Limited(“AGM Defi Lab”)。

于2021年8月8日，AGM Holdings于香港注册成立全资有限责任附属公司AGM Defi Tech Limited(“AGM Defi Tech”)。

2021年10月21日，根据中国法律，AGM Defi Tech在中国注册了一家全资子公司北京锐感科技服务有限公司(“北京锐感”)。

AGM控股的子公司如下：

AGM Technology、AGM天津、AGM北京、AGM Software、南京绿村、AGM Defi Lab、AGM Defi Tech和北京灵通被称为子公司。除非特别提及某一实体，否则AGM Holdings及其合并的 子公司在本文中统称为“公司”。

应收账款，净额如下：

截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月没有记录坏账拨备。

2021年7月29日，本公司与中原银行股份有限公司(“中原银行”)签订了应收账款保理协议(简称“保理协议”)。保理协议允许最高人民币10预付款，由分配的合格应收账款和 抵押，受资金使用、无折扣和其他费用以及服务费的影响。保理协议的预定期限为160天，并可自动延期一年，除非本公司发出意向终止的书面通知或未经双方批准 。当前保理协议的到期日为2022年1月9日。保理业务的年利率是5.60%.

2022年1月，公司偿还了美元1,568,455 (人民币10,000,000)至中原银行。利息总额为$41,747(人民币270,667)应计，并根据保理协议支付了截至2022年6月30日的所有利息。

库存，主要包括加密货币 矿机和标准化计算设备，它们是制造商的成品。截至2022年6月30日和2021年12月31日，库存包括：

截至2022年和2021年6月30日止六个月未录得存货减记。

预付款和其他流动资产包括预付费用、其他应收账款和押金。

截至2022年6月30日和2021年12月31日，预付款 和其他流动资产包括：

截至2022年6月30日和2021年12月31日，财产和设备净额 包括：

截至2022年6月30日和2021年6月30日止六个月的租赁摊销费用为209,391和零。截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月的折旧费用为1,304 和$6,803，分别为。截至2022年6月30日及2021年6月30日止六个月，物业及设备并无处置或减值记录。

截至2022年6月30日和2021年12月31日，无形资产净值包括：

截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月中，摊销费用分别为740美元和740美元,以下是按会计年度分列的无形资产摊销金额明细表：

截至2022年6月30日，本公司关联方包括：

关联方到期债务

截至2022年6月30日和2021年12月31日，关联方到期的 包括以下内容：

关联方应付的金额是免息的， 没有担保，可以根据需要进行结算。

因关联方的原因

本公司的营运资金主要来自向关联方借入的款项 。截至2022年6月30日和2021年12月31日，应付关联方包括：

应付关联方余额是指关联方在正常经营过程中发生的费用。这些金额是免息、无担保的，可以根据需要进行结算。

该公司不时借入$8.0从关联方那里获得100万 并偿还了$2,086于截至2022年6月30日止六个月内向关联方出售。公司借入了$152,454从 关联方获得并偿还了$9,707于截至2021年6月30日止六个月内向关联方出售。

截至2021年12月31日，短期借款 用于营运资本和资本支出。短期借款包括与中原银行第三方金融机构的应收账款保理安排 包括以下内容：

利息支出为$。252,970及$4,798分别截至2022年和2021年6月30日的六个月。

于2021年2月1日，本公司订立租赁协议，租赁位于北京的办公室，租期为两年根据租赁费$4,392每个月。

2021年6月15日，为吸引企业 在南京发展集成电路产业，南京浦口经济开发区管委会(以下简称管委会) 与南京绿村签订了投资协议。根据投资协议，本公司从承诺方 租用了一间办公室，租金为5好几年了。

如上所述，租约 续订和终止选项的估计影响已酌情计入当期合并财务报表。

截至2022年6月30日，公司确认经营租赁负债，包括流动和非流动部分，金额为$24,655和零，以及相应的净经营性 租赁使用权资产$187,800.

与截至2022年6月30日的六个月的经营租赁有关的补充信息 ：

下表汇总了截至2022年6月30日的经营租赁负债到期日 ：

2019年7月26日，本公司与安逸网络及安逸股东订立收购协议。关于收购协议，本公司收购了100%的安义股权，支付$400,000以现金支付，并发行总计475,000正式授权、缴足股款和不可评估的公司A类普通股，价值$16.00每股支付给安义的股东。

2020年12月14日，公司取消了总计 475,000回购的Huang、冯至、高英禄持有的公司普通股100占安逸网络股权的%，价值$16.00每股。

2020年7月，本公司发布了一份汇总的 40,235向106名非关联个人投资者出售公司A类普通股，价值为16.00每股，公司收到的收益总额为$667,901.

2021年8月，持有 的火牛控股有限公司5,000,000A类普通股和5,000,000公司B类普通股的出售和转让5,000,000A类普通股 授予火牛科技有限公司。根据本公司组织章程大纲及章程细则第11条，5,000,000火牛控股持有的B类普通股相应注销。

2021年12月14日，本公司发布2,898,552 向投资者出售A类普通股。对于每购买的A类普通股，投资者从公司获得一半未登记的 认股权证，总计1,449,276搜查令。这个3.5--一年期权证自发行之日起即可行使，行权价为美元8.3。一股普通股和一半相应认股权证的收购价为美元。6.90.

此外，本公司已聘请FT Global Capital， Inc.(“配售代理”)担任与是次发售有关的独家配售代理。公司同意向配售代理或其指定人发行认股权证，以购买最多202,899A类普通股(“配售代理认股权证”)。 此类配售代理认股权证自发行之日起可按每股$8.30，取决于 某些调整，并将在三年半内到期(3.5)自印发之日起数年。

As of June 30, 2022, 24,254,842A类股票 普通股和2,100,000发行并发行了B类普通股。至于B类普通股，本公司每名B类普通股持有人均拥有表决权，但不得(I)收取本公司派发的任何股息；及(Ii)收取本公司清盘时剩余资产的任何分配权。

英属维尔京群岛(“英属维尔京群岛”)

根据英属维尔京群岛的税法，AGM Holdings和AGM Software 无需缴纳所得税或资本利得税。此外，本公司向其股东支付的股息在英属维尔京群岛不需缴纳预扣税。

香港

根据香港税法，AGM Technology及 AGM Defi Tech于2019年及以后于香港产生或源自香港的应评税溢利须按16.5%缴税，如纯利低于2,000,000元，则按8.25%缴税，并可无限期以结转的应课税经营亏损抵销其未来的应课税收入 。根据对周围事实和情况的回顾，由于AGM科技的业务位于内地中国而不是香港，因此AGM科技产生的收入属于离岸收入，因此AGM科技被视为中国居民企业。

开曼群岛

根据开曼群岛的税法，Anyi Network 无需缴纳所得税或资本利得税。此外，该等实体向其股东支付股息在开曼群岛无须缴纳预扣税 。

新加坡

根据新加坡税法，AGM Defi Lab应按10% 收益或资本利得。

中国

2007年3月16日，全国人大通过了《企业所得税法》(简称《中国企业所得税法》)，自2008年1月1日起施行。允许在中国注册的公司将未来的应纳税所得额与结转的应税营业亏损相抵。5-年期间。

中国企业所得税法还规定，根据外国或地区的法律设立的企业，其“实际管理机构”设在中国的，按中国税收的目的，按居民企业处理，按中国的税率缴纳所得税25中国企业所得税法实施细则仅将“事实上的管理机构”的所在地界定为“非中国公司生产经营、人事、会计、财产等实质上行使全面管控的所在地”。2009年4月22日，中国国家税务总局进一步下发了题为《关于按照有效管理地认定境外设立的由中华人民共和国股东控制的企业为境内企业的通知》。根据本通知，由一家或一组中国公司控制的外国公司 如果(1)负责其日常运营的高级管理人员和核心管理部门主要在中国工作；(2)其财务决策和人力资源决策须经 在中国的个人或机构决定或批准；(3)其主要资产、会计账簿、公司销售额、董事会和股东会议纪要和文件设在或保存在中国；(4)有投票权的董事或高级管理人员有一半以上居住在中国。根据对周围事实和情况的回顾，本公司认为，由于中国所得税法的指导和实施历史有限，对于其在中国以外的业务是否将被视为中国税务目的居民企业，存在不确定的税务状况。如果本公司为中国税务目的被视为居民企业，则本公司将按以下统一税率缴纳全球所得的中国税：25%.

中国企业所得税法还规定，预提所得税为10如果外商投资企业向其在中国境外的直接控股公司分派股息，如果该直接控股公司被视为非居民企业，在中国境内没有设立或地点，或者如果收到的股息 与该直接控股公司在中国境内的设立或地点无关，除非该直接控股公司的注册管辖权与中国签订了税收条约，规定了不同的扣缴安排。根据以前的所得税规定，这种预提所得税 免税。本公司注册成立的英属维尔京群岛与中国并无此类 税务协议。

北京年度股东大会、天津年度股东大会、南京陆村和北京敏锐感将受到 25中国法定税率%。

截至2022年6月30日止六个月，年度股东大会北京、天津年度股东大会、北京灵觉及年度股东大会Defi Lab均录得净亏损。

所得税准备金包括以下内容：

法定所得税率与公司实际所得税率的对账情况如下：

公司各地区子公司累计净营业亏损结转情况汇总如下：

本公司递延税项净资产的组成部分如下：

截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司的递延税项资产为$221,195及$129,034分别由净营业亏损结转构成。截至2022年6月30日，管理层认为本公司因子公司经常性业务而产生的累计亏损构成了重要的有力证据，证明大部分递延税项资产将可变现，因此不计入相应的估值准备 。

所得税中的不确定性会计

本公司及若干附属公司均在多个国家设立 ，主要业务均设在中国。本公司可能不须缴交中国所得税，且并无向中国缴纳任何所得税，但不确定中国税务机关是否会对本公司的税务状况持不同意见，从而可能导致额外的税务责任。

中国政府税务机关对在中国经营的企业完成相关纳税申报后进行定期和临时纳税审查。 因此，本公司在中国境内实体的纳税申报结果可能会发生变化。因此，不确定 中国税务机关是否会对本公司中国实体的税务申报采取不同的看法，这可能会导致额外的税务负债 。

ASC 740要求对不确定的 所得税头寸进行确认和计量，采用“更有可能”的方法。管理层评估了公司的纳税状况，并确认了截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月以及自成立(2015年4月27日)至2015年12月31日期间的不确定纳税状况负债。本公司于截至2022年及2021年6月30日止六个月的综合资产负债表中确认不确定税务状况的负债，并计入应计开支及其他流动负债。

与本公司不确定的税务状况有关的未确认税收优惠活动摘要如下：

截至2022年6月30日及2021年6月30日止六个月，并无与本公司不确定税务状况有关的利息及罚款。

信用风险

可能使公司面临集中信用风险的金融工具主要包括现金和贸易应收账款。截至2022年6月30日和2021年12月31日，本公司几乎所有现金都存放在高信用质量的金融机构。在截至2022年6月30日的六个月内，本公司并未在该等账户中出现任何亏损。至于应收账款，本公司几乎所有的 销售都是信用销售，主要面向客户，其支付能力取决于这些 领域普遍存在的行业经济；然而，本公司认为，由于 通常较短的付款期限，与贸易应收账款有关的信用风险集中程度有限。公司还对客户进行持续信用评估，以帮助进一步降低潜在的信用风险 。

顾客

截至2022年6月30日的六个月，五客户 占32%, 15%, 15%, 13%和12分别占公司收入的1%。在截至2021年6月30日的6个月中，没有客户 超过10占公司收入的1%。

截至2022年6月30日，该公司的应收账款为 美元54,988,661，以及三客户占了72%, 16%, 11分别占公司应收账款的%。截至2021年12月31日，公司的应收账款为$2,608,325，以及二客户占了60%和40分别占公司应收账款的百分比 。

供应商

截至2022年6月30日的六个月，四供应商 占49%, 13%, 13%和11分别为公司收入成本的1%。在截至2021年6月30日的6个月中，没有任何供应商的销售额超过10公司收入成本的%。

截至2022年6月30日，公司的应付帐款余额为$42,169,789，以及三供应商占了28%, 24%和25分别为公司应付账款的%。截至2021年12月31日，该公司的应付帐款为$14,116,569，以及三供应商占了37%, 31%, 31分别占公司应付账款的 %。

本公司对截至2022年12月19日(综合财务报表发布之日)的后续事件进行了评估，并注意到不存在其他后续事件。