依据第424(B)(5)条提交

File Nos. 333-255699 and 333-268750

招股说明书副刊

(至招股章程，日期为2022年5月18日)

9090,909股普通股

认股权证购买最多9,090,909股普通股

和

认股权证的普通股股份

我们将发行9,090,909股我们的普通股，每股面值0.0001美元(“普通股”)，以及认股权证，以购买最多9,090,909股我们的普通股(以及在行使该等认股权证时不时发行的普通股)，根据本招股说明书副刊、随附的基本招股说明书以及与该投资者的证券购买协议，向获认可机构投资者进行登记直接发售。在此次发行中出售的每一股普通股都将附有认股权证，以每股6.60美元的行使价购买一股我们的普通股。每股普通股和随附的认股权证将以5.50美元的综合发行价出售。在某些所有权限制的情况下，认股权证将可立即行使，而认股权证将于最初发行日期后两年届满。普通股和认股权证将分别发行。我们将本次发行中将发行的普通股股份和相应的认股权证，包括普通股的标的股份统称为“证券”。

我们的普通股在纳斯达克全球精选市场上市，代码为“IBRX”。据纳斯达克报道，2022年12月9日，我们普通股的收盘价为每股6.15美元。目前认股权证还没有成熟的公开交易市场，我们也不打算在任何国家证券交易所或国家认可的交易系统上上市。

我们已聘请派珀·桑德勒公司(Piper Sandler&Co.)作为我们的配售代理(“配售代理”)，负责此次发行。配售代理没有义务从我们那里购买任何证券，也没有义务安排购买或出售任何特定数量或美元金额的证券。我们已同意向配售代理支付下表所列的配售代理费，假设我们出售了我们提供的所有证券。有关这些安排的更多信息，请参阅本招股说明书补编第S-27页开始的“分销计划”。

投资我们的证券涉及重大风险。请参阅本招股说明书增刊的S-7页及随附的招股说明书第6页开始的“风险因素”，以及本公司截至2021年12月31日的10-K年报中“风险因素”标题下的资料、截至2022年9月30日止三个月的Form 10-Q季度报告中“风险因素”标题下的资料，以及以引用方式并入本招股说明书及随附的基本招股说明书的其他文件中类似标题下的资料，以讨论您在投资我们的普通股前应审慎考虑的因素。

美国证券交易委员会和任何州证券委员会都没有批准或不批准这些证券，也没有确定本招股说明书附录或随附的基本招股说明书是否真实或完整。任何相反的陈述都是刑事犯罪。

_______________

(1)吾等已同意向配售代理支付现金费用，金额为本招股说明书补充说明书第S-27页“分销计划”所述与是次发售有关的总集资总额的6.0%。

(2)本表所载向吾等提供的发售所得款项，不包括行使于发售中发出的认股权证所得的收益。

普通股和认股权证的股份将于2022年12月14日左右交付。

派珀·桑德勒

本招股说明书增刊日期为2022年12月12日。

目录

关于本招股说明书补充资料

本招股说明书附录及随附的招股说明书是我们向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交的S-3表格注册声明的一部分，该声明采用“搁置”注册程序。本文档分为两部分。第一部分是本招股说明书补充部分，描述了本次发行的条款和某些其他事项，还对随附的招股说明书以及通过引用并入本招股说明书和随附的招股说明书的文件中包含的信息进行了补充、更新或更改。第二部分是日期为2022年5月18日的招股说明书(包括在我们以S-3表格形式提交的注册说明书(文件第333-255699号)中)，其中提供了更一般的信息，其中一些可能不适用于此次发行，其中一些可能已经被本招股说明书补编中的信息补充或取代，或者我们在招股说明书日期之后提交给美国证券交易委员会的通过引用并入或视为并入本招股说明书副刊的文件。如本招股章程增刊所载资料与随附招股章程所载资料有任何冲突，则应以本招股章程增刊所载资料为准。这些文件包含您在做出投资决策时应考虑的重要信息。

吾等并无授权任何人、配售代理亦未授权任何人向阁下提供与本招股章程增补件及随附的招股章程或由吾等或代表吾等拟备的任何免费书面招股章程不同的任何资料。本招股说明书附录中包含的信息仅代表首页所列日期的信息，可能不反映我们的业务、财务状况、经营结果和前景的后续变化。

我们没有，配售代理也不会在任何司法管辖区提出出售这些证券的要约，而在这些司法管辖区，提出要约或要约的人未经授权或允许，或提出要约或要约的人没有资格这样做，或向任何人提出要约或要约是非法的。在做出投资决定之前，您应完整阅读本招股说明书、随附的招股说明书，包括任何通过引用并入的信息，以及我们授权与此次发行相关使用的任何免费撰写的招股说明书。您还应该阅读并考虑我们在下面标题为“您可以找到更多信息的地方”和“通过引用合并的信息”部分中向您推荐的文件中的信息。

我们拥有或有权使用我们在业务运营中使用的商标、商号或服务标志。在本招股说明书附录或随附的招股说明书中出现的任何其他公司的每个商标、商号或服务标记均归其持有人所有。我们使用或展示其他方的商标、商号或服务标志，不是为了也不暗示我们与商标、商号或服务商标所有者之间的关系，或我们对这些商标、商号或服务标志所有者的认可或赞助。

除非我们另有说明或上下文另有说明，否则本招股说明书附录或随附的招股说明书中提及的“免疫生物”、“公司”、“我们”、“我们”或“我们”是指免疫生物公司和我们的合并子公司。

招股说明书摘要

本摘要重点介绍有关此次发售的某些信息，以及本招股说明书附录中其他地方包含或通过引用并入本招股说明书附录的精选信息。本摘要并不完整，并不包含您在决定是否投资我们的普通股之前应考虑的所有信息。阁下应仔细阅读本招股章程增刊及随附的招股章程，包括本招股章程增刊所包含的风险因素、随附的招股章程、本公司最新的Form 10-K年度报告及随后的Form 10-Q季度报告、财务报表及其相关附注，以及以引用方式并入本招股说明书及随附的招股说明书的其他资料。

除非另有说明，本招股说明书中提及的“我们”、“公司”和类似名称均指免疫生物公司及其合并子公司。

我们的业务

免疫生物公司是一家临床阶段的生物技术公司，开发下一代疗法和疫苗，以补充、利用和放大免疫系统，以战胜癌症和传染病。我们努力成为一家垂直整合的免疫治疗公司，设计和制造我们的产品，使它们更有效、更容易获得、更方便地存储，更容易给患者管理。

我们广泛的免疫治疗和细胞治疗平台旨在通过有计划地激活固有免疫系统(自然杀伤(NK)细胞、树突状细胞和巨噬细胞)以及适应性免疫系统(B细胞和T细胞)来攻击癌症和感染病原体。这种潜在的同类最佳方法的目标是产生免疫原性细胞死亡，从而消除体内的无赖细胞，无论它们是癌症还是病毒感染。我们的最终目标是使用这种方法来建立一种“免疫记忆”，为患者带来长期的好处。

我们的业务建立在多个平台的基础上，这些平台共同作用于整个免疫反应，目标是对疾病进行有针对性的、持久的、协调的和安全的免疫。这些平台及其相关的候选产品旨在克服目前肿瘤学和传染病护理标准的局限性，如检查点抑制剂和抗逆转录病毒疗法。我们相信，我们已经建立了最全面的免疫治疗和疫苗平台组合之一，其中包括：

我们的平台包括9种首创的人类治疗剂，目前正在进行27项临床试验，其中17项处于第二或第三阶段开发，涉及液体和固体肿瘤的13种适应症，包括膀胱癌、胰腺癌和肺癌。这些癌症属于最常见和最致命的癌症类型，现有护理标准的失败率很高，在某些情况下，没有可用的有效治疗方法。在传染病方面，我们目前的目标是SARS-CoV-2和艾滋病毒等病原体。我们认为，SARS-CoV-2目前缺乏针对该病毒，特别是其变种提供长期保护的疫苗，而艾滋病毒影响着全球数千万人，目前还没有已知的治愈方法。

我们相信，我们协调和组合治疗以实现最佳免疫系统反应的创新方法将成为跨越多种临床适应症的治疗基础。此外，我们相信，来自多个临床试验的数据表明，我们的新型抗体细胞因子融合蛋白Anktiva™(“N-803”)具有广泛的潜力，可以增强包括检查点抑制剂(例如Keytruda)在内的多种肿瘤类型的治疗性单抗(“单抗”)的活性。N-803目前正在进行13种适应症的21项临床试验(免疫生物和研究人员赞助)的研究。尽管这样的指定可能不会带来更快的开发过程或监管审查，也可能不会增加候选产品获得批准的可能性，但Anktiva已经获得了来自美国的突破疗法和快速通道指定。美国食品和药物管理局(FDA)联合卡介苗(BCG)治疗卡介苗反应不敏感的非肌肉浸润性膀胱癌(NMIBC)合并原位癌(CIS)合并Ta或T1病变的患者。2022年5月，我们宣布向FDA提交生物制品许可证申请(“BLA”)，用于我们的候选产品Anktiva与BCG的联合治疗BCG反应无效的NMIBC合并CIS患者，无论是否有Ta或T1疾病。2022年7月，我们宣布FDA已接受我们的BLA进行审查，并将目标处方药使用费法案(PDUFA)的行动日期定为2023年5月23日。目前还不清楚FDA何时会批准我们的BLA，如果真的会批准的话。

我们已经建立了良好的制造规范(“GMP”)的规模化制造能力，拥有尖端的电池制造专业知识和现成的规模设施，以及广泛和经验丰富的研发(R&D)、临床试验、监管运营和开发团队。

最新发展动态

新发行的5,000万美元浮动利率本票

于2022年12月12日，在订立本次发售拟订立的协议的同时，吾等与Nant Capital，LLC(“Nant Capital”)签署了一张5,000万美元的本票，Nant Capital是我们的执行主席兼全球首席科学和医疗官Patrick Soon-siong博士的附属实体。本票据以定期担保隔夜融资利率(“期限SOFR”)加年利率8.0%计息。应计利息应于2022年12月31日开始的3月、6月、9月和12月最后一个营业日每季度支付一次。未偿还的本金以及任何应计和未付利息将于2023年12月31日到期。我们可以在任何时候全部或部分预付未付本金连同任何应计利息，而无需支付溢价或罚款。在与一家大型生物制药公司的战略合作交易成功完成后，如果持有人提出要求，我们必须预付票据上的未偿还本金金额，以及任何应计利息。

2025年到期的固定利率本票的折算

2022年12月12日，在达成本次发行计划的协议的同时，我们收到了本公司全资子公司NantCell公司现有可转换本票持有人NantWorks，LLC的书面通知，选择将现有票据项下的全部未偿还本金和应计利息转换为公司普通股。截至该日，现有票据项下的全部未偿还本金金额以及应计和未付利息约为5660万美元，将根据现有票据的条款以每股5.67美元的价格转换为公司普通股。

附加信息

有关本公司业务及营运的其他资料，请参阅本招股说明书增刊第S-29页“以参考方式并入的资料”一栏所载的报告，作为参考。

供品

除非我们另有说明，否则本招股说明书中的所有信息均基于截至2022年9月30日已发行和已发行的400,304,106股普通股，不包括截至该日期的普通股：

·向我们的合并子公司GlobeImmune，Inc.发行了163,800股票，根据美国公认的会计原则，这些股票被视为库存股；

·9,340,177股我们的普通股，可在行使购买普通股的期权时发行，截至2022年9月30日已发行；

·在授予截至2022年9月30日已发行的限制性股票单位时，可发行6948,527股我们的普通股；

·1,638,000股我们的普通股，受流通权证的约束，如果满足某些业绩条件，该认股权证将可以行使；

·根据我们的2015年计划为未来发行预留了18,311,339股普通股(根据2014年计划，没有普通股可供未来发行)；

·可发行给Altor BioScience，LLC(“Altor”)前股东的任何普通股，包括公司执行主席兼全球首席科学和医疗官Patrick Soon-siong博士及某些附属公司，以满足总计约3.006亿美元的或有价值权利(“CVR”)，这些股东可选择在2022年12月31日之前成功批准N-803的BLA或国外等价物后，以普通股的形式接受这些股票；

·在2026年12月31日之前的第一个历年，N-803的全球净销售额超过10亿美元，可向Altor的前股东(包括顺祥博士和某些附属公司)发行我们普通股的任何股票，以满足总计约3.006亿美元的CVR，这些股东可以选择以我们普通股的股票形式接受；以及

·转换2023年12月31日到期的3.00亿美元期票时可能发行的任何普通股，包括在贷款违约的情况下(如本票所定义的)，如果我们在到期时不偿还贷款，包括如果我们在到期时不偿还贷款，以及如果我们根据我们唯一的选择选择，未偿还本金和利息，转换价格为每股普通股5.67美元(受任何股息、股票拆分、股票组合、重组、资本重组、重新分类或其他类似事件的不时适当调整)，以折算方式代替现金支付未清偿本金和应计未付利息；和

·在转换我们的任何固定利率本票时可能发行的任何普通股，包括转换现有票据，截至2022年9月30日，与顺祥博士有关联的实体持有的总金额为3.157亿美元(包括本金、应计和未付利息)，转换价格为每股普通股5.67美元(受任何股票股息、股票拆分、股票合并、重组、资本重组、重新分类或其他类似事件的不时适当调整)。

此外，除非我们特别说明，本招股说明书附录中的所有信息都假定在2022年9月30日之后没有行使任何未偿还的股票期权，也没有行使本次发行中提供和出售的认股权证。

风险因素

投资我们的证券涉及高度风险。在决定是否投资我们的证券之前，除其他事项外，阁下应仔细考虑所附招股说明书第6页“风险因素”项下所述的风险和不确定因素，以及在我们于2022年11月9日提交给美国证券交易委员会的截至2022年9月30日的10-Q表格季度报告中所讨论的风险和不确定因素。风险因素“一词在此引入作为参考，并可能不时被我们未来向美国证券交易委员会提交的年度、季度和其他报告和文件以及与特定发行相关的任何招股说明书补充所修订、更新、补充或取代。

这些文件中描述的风险并不是我们面临的唯一风险。可能存在其他未知或不可预测的经济、商业、竞争、监管或其他因素，可能会损害我们未来的结果。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险也可能严重损害我们的业务运营。过去的财务业绩可能不是未来业绩的可靠指标，历史趋势不应被用来预测未来时期的结果或趋势。如果这些风险中的任何一个实际发生，我们的业务、财务状况、运营结果或现金流都可能受到损害。这可能会导致我们证券的交易价格下跌，导致您的全部或部分投资损失。新冠肺炎疫情及其对我们的业务和全球经济的潜在影响可能会放大此类风险。还请仔细阅读下面标题为“关于前瞻性陈述的特别说明”的部分。

与此次发行相关的风险

由于此次发售，您将立即体验到大量稀释，并可能在未来经历更多的稀释。

由于此次发售，您的股份将立即遭到大量稀释。请参见“稀释”。此外，在过去，我们发行了期权和认股权证来收购普通股。在这些证券最终被行使的程度上，你将承受未来的额外稀释。此外，行使我们在过去的私募交易中发行的认股权证和将在本次发行中发行的认股权证，或行使其他未偿还期权或认股权证，可能会导致我们的股东获得大量额外流通股和摊薄。

由于我们将在如何使用此次发行的净收益方面拥有广泛的自由裁量权和灵活性，我们可能会以您不同意的方式使用净收益。

我们的管理层将拥有广泛的自由裁量权来运用此次发行的净收益，并可以将它们用于本次发行时所考虑的以外的目的。我们的股东可能不同意我们管理层选择的分配和使用净收益的方式。此外，我们的管理层可能会将净收益用于公司目的，而不会增加我们普通股的市场价格。我们支出的实际金额和时间由管理层自行决定，可能会因众多因素而有很大差异，例如我们的开发和商业化前期工作的进展以及任何不可预见的现金需求。由于我们在决定如何使用此次发行的收益方面拥有广泛的自由裁量权，您将依赖我们管理层对这些净收益的使用做出的判断，作为您投资决策的一部分，您将没有机会评估收益是否得到了适当的使用。

我们普通股的市场价格一直并可能继续波动，投资者可能难以出售他们的股票。

虽然我们的普通股在纳斯达克全球精选市场上市，但我们的股票市场表现出不同程度的交易活跃。如果我们普通股的股票交易不活跃，您可能无法快速或按市场价格出售您的股票。此外，不活跃的市场还可能削弱我们通过出售普通股筹集资金的能力，并可能削弱我们达成战略合作伙伴关系或以我们的普通股作为对价收购公司或产品的能力。

一般的股票市场，特别是生物制药公司的市场经历了极端的波动，这种波动往往与特定公司的经营业绩无关。我们普通股的市场价格一直并可能继续高度波动，并可能受到各种因素的广泛波动，其中一些因素是我们无法控制的，包括：

·我们候选产品的计划临床试验或我们未来可能进行的任何临床试验的开始、登记或结果，或我们候选产品的开发状态的变化；

·我们对我们的候选产品的监管备案方面的任何延误，以及与适用监管机构审查此类备案有关的任何不利发展或被认为不利的事态发展，包括但不限于FDA发出的“拒绝备案”信函或要求提供更多信息的请求；

·临床试验出现不良结果或延误；

·我们决定启动临床试验，不启动临床试验或终止现有临床试验；

·不利的监管决定，包括未能获得我们的产品候选产品的监管批准；

·适用于我们产品的法律或法规的变化，包括但不限于审批的临床试验要求；

·我们未能将我们的候选产品商业化；

·关键科学或管理人员的增派或离职；

·与使用我们的候选产品相关的出乎意料的严重安全问题；

·我们或我们的竞争对手宣布重大合同、收购、战略伙伴关系、合资企业或资本承诺；

·我们有效管理增长的能力；

·我们季度经营业绩的变化；

·我们的流动资金状况以及我们可能产生的任何债务的数额和性质；

·宣布我们的收入或收入低于分析师的预期，或成本或亏损高于分析师的预期；

·发表关于我们或我们的行业的研究报告，或特别是免疫疗法，或证券分析师提出的积极或消极建议或撤回研究报道；

·类似公司的市场估值变化；

·大量出售我们的普通股；

·股票市场价格和成交量的波动；

·与专利权有关的纠纷或其他事态发展，包括专利、诉讼事项和我们为我们的技术获得专利保护的能力；

·重大诉讼，包括专利或股东诉讼；

·散户投资者对我们临床试验结果的看法，投资者可能会受到第三方投资者网站和在互联网上发布信息的独立作者提供的信息的影响；

·总体经济放缓；

·政府强制的封锁、供应链中断，以及美国和海外持续的新冠肺炎大流行带来的不利经济影响；

·地缘政治紧张局势和战争，包括乌克兰战争；

·独立第三方行为者通过互联网和其他方式协调行动，影响某些股票的价格；以及

·本“风险因素”部分所述的其他因素。

在过去，证券集体诉讼经常是在公司证券的市场价格出现波动后对公司提起的。这类诉讼可能导致巨额费用和转移管理层的注意力和资源，这将损害我们的业务、经营业绩或财务状况。

未来出售和发行我们的普通股或购买普通股的权利，包括根据我们的股权激励计划，可能会导致我们股东的所有权百分比进一步稀释，并可能导致我们的股价下跌。

在公开市场上出售我们的大量普通股随时都有可能发生。如果我们的股东出售，或者市场认为我们的股东打算在公开市场上出售大量我们的普通股，我们普通股的市场价格可能会大幅下降。此外，根据日期为2022年12月6日的附表13D修正案，我们的执行主席兼全球首席科学和医疗官顺祥博士及其关联公司拥有我们普通股80.9%的实益所有权。顺祥博士及其附属公司出售股票可能会对我们普通股的交易价格产生不利影响。此外，根据未偿还可转换债券的转换，我们可能会发行更多普通股。有关更多信息，请参阅“某些关联方票据的转换可能稀释现有股东的所有权权益或可能压低我们普通股的价格”。

在2017年收购Altor的过程中，我们发布了CVR，根据CVR，我们同意向Altor的先前股东支付约3.04亿美元，条件是在2022年12月31日之前成功批准N-803的BLA或外国同等产品，以及约3.04亿美元，条件是2026年12月31日之前N-803的全球净销售额超过10亿美元(应付金额为现金或我们普通股的股票或两者的组合)。顺祥博士及其关连人士合共持有约2.795亿美元的CVR，两人均已不可撤销地同意收取本公司普通股股份以清偿其CVR。我们可能需要向Altor之前的其他股东支付至多1.642亿美元，以了结与监管里程碑相关的CVR，如果他们选择以现金而不是普通股支付CVR，则可能需要向与销售里程碑相关的CVR支付至多1.642亿美元。如果发生这种情况，我们可能需要寻求额外的资本来源，我们可能无法实现盈利或正现金流。我们已经提交了BLA，并在2022年7月宣布FDA已接受我们的BLA进行审查，并将PDUFA的目标行动日期定为2023年5月23日。目前还不清楚FDA何时会批准我们的BLA，如果真的会批准的话。如果FDA在2022年12月31日之前没有批准我们的BLA，那么与监管里程碑相关的3.04亿美元将不会得到支付，这些CVR的持有人将不会因为监管里程碑CVR而获得任何现金或我们普通股的股票。

根据《证券法》，我们普通股的某些持有者有权享有与其股票登记相关的某些权利。根据证券法注册这些股票将导致这些股票根据证券法自由交易，不受证券法限制，但根据证券法第144条规定，由我们的关联公司持有的股票除外。这些股东的任何证券出售都可能对我们普通股的市场价格产生不利影响。

此外，我们预计未来可能需要额外的资本来继续我们计划的运营，包括进行临床试验、商业化前的努力、扩大研究和开发活动以及作为上市公司运营的相关成本。为了筹集资本，我们可能会以我们不时确定的价格和方式在一次或多次交易中出售普通股，包括作为我们在市场上发行(“ATM”)的一部分、可转换证券或其他股权证券。如果我们出售普通股，包括通过自动取款机、可转换证券或其他股权证券，投资者可能会被严重稀释，新投资者可能会获得优先于我们普通股持有者的权利、优惠和特权。

某些关联方票据的转换可能稀释现有股东的所有权权益，或者可能压低我们普通股的价格。

截至2022年9月30日，我们目前拥有总计7.407亿美元的本票(包括关联方本票以及应计和未付利息)，其中一些在某些情况下是可兑换的，包括部分将于2023年12月31日到期应付的3.00亿美元本票，以及总额3.157亿美元的未偿还固定利率本票(包括本金、应计利息和未付利息)，将于2025年9月30日到期并支付。

在本票所界定的3.00亿美元贷款发生违约的情况下，包括如果公司在到期时不偿还贷款，公司有权以每股5.67美元的价格将本票据项下应计和未付利息的未偿还本金转换为公司普通股。固定利率本票的条款于2022年8月31日进行了修订和重述，其中包括一个转换特征，使每个贷款人有权在任何时候，包括在收到预付款通知时，有权以每股5.67美元的价格，将转换时每张票据项下的全部未偿还本金和应计及未付利息转换为公司普通股。

在公开市场上出售期票或在转换期票时可发行的普通股，可能会对我们普通股的现行市场价格产生不利影响。

认股权证没有公开市场来购买本次发行中提供的普通股。

通过本招股说明书补充发售的认股权证尚无既定的公开交易市场，我们预计市场不会发展。此外，我们不打算申请认股权证在任何证券交易所上市。如果没有活跃的市场，权证的流动性将受到限制。

我们认股权证的持有者将没有作为普通股股东的权利，直到这些持股人行使他们的认股权证并收购我们的普通股，将只拥有认股权证中规定的权利。

在认股权证持有人于行使认股权证后取得本公司普通股股份之前，认股权证持有人将不会对该等认股权证所涉及的本公司普通股股份享有任何权利，例如投票权或收取股息的权利，而只享有认股权证条款所规定的权利。在行使认股权证时，其持有人将只有权就记录日期在行使日期之后的事项行使普通股股东的权利。

这些权证具有投机性。

不能保证我们普通股的市场价格将永远等于或超过认股权证的行使价，因此，认股权证持有人行使认股权证是否有利可图也不确定。

关于前瞻性陈述的特别说明

本招股说明书附录、随附的招股说明书以及我们在本文和其中以引用方式并入的信息和文件，以及我们授权用于此次发行的任何免费书面招股说明书，包含、我们可能不时作出、书面或口头的“前瞻性陈述”，这些陈述基于我们管理层的信念和假设以及我们管理层目前可获得的信息，符合证券法第27A条和1934年证券交易法第21E条(经修订)的含义。除历史事实以外的所有陈述均为前瞻性陈述，或可能被视为前瞻性陈述。尽管我们相信本招股说明书及任何招股说明书增刊中所包含并以参考方式纳入的每个前瞻性陈述都有合理的基础，但我们提醒您，这些陈述是基于我们对未来的预测，这些风险会受到已知和未知风险的影响，包括商业、监管、经济和竞争风险、不确定因素、或有因素、假设和其他因素，这些因素可能会导致我们的实际结果、活动水平、业绩或成就与该等前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、活动水平、业绩或成就大不相同。可能导致或导致重大差异的因素包括但不限于本招股说明书中其他地方讨论的因素、我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中讨论的风险以及下文所述的风险。F前瞻性陈述包括但不限于：

·我们开发下一代疗法和疫苗的能力，以补充、利用和增强免疫系统，以战胜癌症和传染病；

·我们实施和支持我们的SARS-CoV-2疫苗和治疗计划的能力；

·冠状病毒大流行或对大流行的反应对我们的业务、临床试验或人员有任何影响；

·我们对我们的战略和技术的潜在好处的期望；

·我们对候选产品的运营和相关利益的期望；

·我们利用多种模式诱导细胞死亡的能力；

·我们对相互竞争的方法的好处和公认的局限性以及相互竞争的技术和我们的行业的未来的信念；

·关于我们的战略愿景和计划的候选产品流水线的细节，包括我们最终计划推进病毒引起的传染病的疫苗和治疗；

·我们对我们的产品候选开发活动以及当前和未来的临床试验和研究的成功、成本和时机的信念，包括研究设计和患者登记；

·我们对我们利用1/2期ANK和HANK®临床试验数据支持我们的候选产品开发的能力的期望，包括我们的HANK、TANK、T-HANK™、MSC和M-CENK™候选产品；

·我们对我们的候选产品的开发、应用、商业化、营销、前景和总体用途的期望，包括Anktiva(“N-803”)、自我扩增RNA(“Sarna”)、hAd5和酵母构建体、重组亚单位蛋白、Toll样受体激活佐剂和阿多阿比星；

·监管提交或其他行动以及相关监管当局回应和批准的时间或可能性，包括向FDA提交任何计划的研究新药(“IND”)、BLA或新药申请(“NDA”)的时间或可能性，包括但不限于，我们对我们的候选产品Anktiva联合BCG治疗卡介苗反应不敏感的NMIBC合并CIS患者的BLA提交的进度，该产品于2022年5月提交给FDA，或寻求加快监管批准途径或孤儿药物状态，并为适用的候选产品指定突破疗法；

·我们实施综合发现生态系统的能力和规划的生态系统的运作，包括能够定期增加新表位，并随后制定新的候选产品；

·战略合作伙伴分享我们的愿景并与我们有效合作以实现我们的目标的能力和意愿；

·各种第三方参与涉及我们的候选产品的研究和开发活动的能力和意愿，以及我们利用这些活动的能力；

·我们吸引更多第三方合作者的能力；

·我们对与我们的候选产品相关的管理简便性的期望；

·将我们在诊所的临床试验转变为预期时间表上的新结构的能力，如果有的话；

·我们有能力与与我们就各种潜在交易订立条款说明书或原则上达成协议的第三方敲定和执行最终协议；

·我们对候选产品的患者兼容性的期望；

·我们对候选产品的潜在市场以及我们为这些市场提供服务的能力的信念；

·我们对登记和提交临床试验的时间以及与此类试验相关的方案的期望；

·我们生产抗体细胞因子融合蛋白、DNA、RNA或重组蛋白疫苗、Toll样受体激活佐剂、NK细胞疗法或损伤相关分子模式(“DAMP”)诱导疗法的能力；

·我们对与我们的候选产品相关的潜在制造和分销利益的信念，以及我们扩大候选产品生产的能力；

·我们关于制造设施的计划，以及我们相信我们的制造能够在内部进行；

·我们相信我们的抗体细胞因子融合蛋白、DNA、RNA或重组蛋白疫苗、Toll样受体激活佐剂、NK细胞疗法或潮湿诱导剂平台的潜力，以及我们的业务基于这些平台的个别和集体成功的事实；

·我们相信，我们的抗体细胞因子融合蛋白、DNA、RNA或重组蛋白疫苗、Toll样受体激活佐剂、NK细胞疗法或湿润诱导剂以及其他候选产品家族的额外临床测试的规模或持续时间；

·即使我们成功地开发和商业化了像我们的N-803或PD-L1 t-Hank这样的特定候选产品，我们单独或与其他治疗剂联合开发和商业化我们其他候选产品的能力；

·有能力获得并保持对我们任何候选产品的监管批准，以及任何批准的候选产品标签上的任何相关限制、限制和/或警告；

·我们将任何经批准的产品商业化的能力；

·任何经批准的产品的市场接受率和程度；

·我们吸引和留住关键人员的能力；

·我们对未来收入以及未来运营费用、资本需求和额外融资需求的估计是否准确；

·我们有能力为我们的业务获得资金，包括完成我们的候选产品的进一步开发和任何商业化所需的资金；

·我们有能力为我们的候选产品和技术获得、维护、保护和执行知识产权保护，而不侵犯、挪用或以其他方式侵犯他人的知识产权；

·授予我们的许可的条款和条件，以及我们许可与我们的候选产品和技术相关的额外知识产权的能力；

·如果前Altor股东持有的CVR到期并根据其条款支付，对我们的影响(如果有的话)；

·美国和其他国家的监管动态；

·我们候选产品的开发和商业化的时机；以及

·我们对此次发行所得资金的预期用途。

前瞻性表述包括非历史事实的表述，可以通过“预期”、“相信”、“可能”、“寻求”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“将”、“将”或类似的表述以及这些术语的否定来识别。此外，“我们相信”的声明和类似的声明反映了我们对相关主题的信念和意见。这些陈述是基于截至招股说明书附录之日我们所掌握的信息，尽管我们认为这些信息构成了此类陈述的合理基础，但这些信息可能是有限或不完整的，我们的陈述不应被解读为表明我们已经对所有可能获得的相关信息进行了彻底的调查或审查。这些陈述本质上是不确定的，提醒投资者不要过度依赖这些陈述。

前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些风险、不确定性和其他因素可能导致我们的实际结果、表现或成就与前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、表现或成就大不相同。我们在第二部分第1A项中更详细地讨论了这些风险。本公司截至2022年9月30日的Form 10-Q季度报告中的“风险因素”。鉴于这些不确定性，您不应过度依赖这些前瞻性陈述，将其作为我们或任何其他人对我们将在任何特定时间框架内实现我们的目标和计划的陈述或保证。此外，前瞻性陈述仅代表我们管理层截至招股说明书附录之日的信念和假设。

除非法律要求，我们没有义务更新这些前瞻性陈述，或更新实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同的原因，即使未来有新的信息可用。

收益的使用

我们估计，在扣除本次发售的配售代理费和吾等应支付的估计发售费用并不包括我们在行使认股权证时可能收到的任何收益后，本次发售的净收益约为4670万美元。

我们目前打算将此次发行的净收益与其他可用资金一起用于推进我们的商业化前努力和临床开发计划，为其他研究和开发活动提供资金，用于资本支出和其他一般公司用途。我们还可以使用净收益的一部分来许可知识产权或进行收购或投资。

在净收益使用之前，我们打算将净收益投资于短期、有利息的投资级证券。

稀释

如果您投资于我们的证券，您的权益将立即稀释到发行价与本次发行后我们普通股的调整后每股有形账面净值之间的差额。

截至2022年9月30日，我们的有形账面净值约为449.6美元，或每股普通股1.12美元。每股有形账面净值等于总有形资产减去总负债，除以已发行普通股的股数。

在以每股5.5美元的发行价出售9,090,909股普通股和认股权证以及认股权证后，假设不行使本次发售中发行的任何认股权证，并扣除本次发售的配售代理费和本公司应支付的估计发售费用后，截至2022年9月30日，我们的预计有形账面净值约为402.9美元，或每股0.98美元。这意味着对现有股东的每股有形账面净值立即增加0.14美元，对本次发售的普通股购买者的预计调整后每股有形账面净值立即稀释6.48美元。

下表说明了以每股为基础的计算方法：

_______________

(1)截至2022年9月30日的有形账面净值是根据400,304,106股已发行和已发行普通股计算的。

预计有形账面净值的计算是基于截至2022年9月30日的400,304,106股已发行普通股。每次计算都不包括以下内容：

·向我们的合并子公司GlobeImmune，Inc.发行了163,800股票，根据美国公认的会计原则，这些股票被视为库存股；

·9,340,177股我们的普通股，可在行使购买普通股的期权时发行，截至2022年9月30日已发行；

·在授予截至2022年9月30日已发行的限制性股票单位时，可发行6948,527股我们的普通股；

·1,638,000股我们的普通股，受流通权证的约束，如果满足某些业绩条件，该认股权证将可以行使；

·根据我们的2015年计划为未来发行预留了18,311,339股普通股(根据2014年计划，没有普通股可供未来发行)；

·可发行给Altor前股东的任何普通股，包括顺祥博士及其某些关联公司，以满足总计约3.006亿美元的CVR，这些股东可选择在2022年12月31日之前成功批准N-803的BLA或外国等价物后，以我们普通股的股票形式获得；

·在2026年12月31日之前的第一个历年，即N-803全球净销售额超过10亿美元的第一个日历年度，可向Altor的前股东(包括顺祥博士和某些附属公司)发行我们普通股的任何股票，以满足总计约3.006亿美元的CVR，这些股东可以选择以我们普通股的股票形式接受；

·转换2023年12月31日到期的3.00亿美元期票时可能发行的任何普通股，包括在贷款违约的情况下(如本票所定义的)，如果我们在到期时不偿还贷款，包括如果我们在到期时不偿还贷款，以及如果我们根据我们唯一的选择选择，未偿还本金和利息，转换价格为每股普通股5.67美元(受任何股息、股票拆分、股票组合、重组、资本重组、重新分类或其他类似事件的不时适当调整)，以折算方式代替现金支付未清偿本金和应计未付利息；和

·在转换我们的任何固定利率本票时可能发行的任何普通股，包括转换现有票据，截至2022年9月30日，与顺祥博士有关联的实体持有的总金额为3.157亿美元(包括本金、应计和未付利息)，转换价格为每股普通股5.67美元(受任何股票股息、股票拆分、股票合并、重组、资本重组、重新分类或其他类似事件的不时适当调整)。

此外，由于市场状况或战略考虑，我们可能会选择通过出售股权或可转换债务证券来筹集额外资本，即使我们认为我们有足够的资金用于当前或未来的运营计划。如果我们的任何未偿还期权或认股权证被行使，或根据我们的股权激励计划发行和行使新的期权，或者我们未来发行额外的普通股、其他股权证券或可转换债务证券，新投资者将面临进一步稀释。

证券说明

本次发售中发售的普通股及认股权证(以及行使认股权证后可发行的普通股股份)将根据投资者与吾等之间的证券购买协议发行。我们敦促您审阅证券购买协议表格和认股权证表格，它们将作为证物包括在提交给美国证券交易委员会的与此次发行相关的8-K表格当前报告中，以获得适用于这些证券的条款和条件的完整描述。

以下是权证的主要条款和规定的简要摘要，其全部内容均受权证形式的限制。

普通股

对我们普通股的描述通过引用纳入到我们于2022年3月1日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中的附件4.7。

认股权证

以下对在此发售的认股权证的某些条款及条文的摘要并不完整，受认股权证形式的规限及全部限制，认股权证将于本次发售中提供予投资者，并将在与本次发售相关的8-K表格最新报告中提交予美国证券交易委员会，并以引用方式并入构成本招股说明书补充部分的登记声明中。准投资者应仔细审阅认股权证表格的条款及条文，以全面说明认股权证的条款及条件。

认股权证的一般条款。本次发行的认股权证代表了以每股6.60美元的行使价购买总计9090,909股普通股的权利。每份认股权证自发行之日起可行使，自发行之日起为期两年。

锻炼身体。认股权证持有人可于到期日前任何时间行使其认股权证，以购买本公司普通股股份，方法为：(I)递交经适当填妥及签署的行权通知，及(Ii)如持有人未使用认股权证的无现金行权条款，则须就行使认股权证的股份数目支付行使价。认股权证可以全部或部分行使，但仅限于普通股的全部股份。如果我们未能在认股权证要求交付股票的日期之前交付在行使认股权证时可发行的普通股，我们将向持有人提供一定的撤销和买入权。就撤销权而言，普通股股份未按照权证约定及时交付给持有人的，持有人有权撤销行使。如果在认股权证要求交付普通股的日期之后，持有人(在公开市场交易或其他方面)购买我们的普通股，以满足持有人出售认股权证相关股份的要求，而持有人预期在行使认股权证时从吾等收到股份，则买入权适用。在这种情况下，我们将：

·以现金形式向持有人支付下列数额：(A)持有人对如此购买的普通股股份的总购买价格(包括经纪佣金，如果有)超过(B)乘以(1)公司被要求在发行时向持有人交付但没有交付的认股权证数量；(2)执行导致这种购买义务的卖单的价格；和

·在持有人的选择下，(A)恢复认股权证的未兑现行使的部分和同等数量的认股权证相关股份(在这种情况下，该项行使应被视为被撤销)或(B)向持有人交付假若公司及时遵守其行使并履行本协议规定的义务时本应发行的普通股数量。

在行使认股权证时可发行的普通股股份，在根据认股权证发行和支付时，将得到正式和有效的授权、发行和全额支付，且无需评估。我们将授权并保留至少相当于所有已发行认股权证行使时可发行的普通股数量的普通股数量。

无现金锻炼。如果持有人在行使认股权证时，登记根据证券法发行认股权证的普通股股份的登记声明当时并无生效或可用，则持有人可选择在行使认股权证时收取(全部或部分)根据认股权证所载公式厘定的普通股股份净额，以代替预期于行使认股权证时向吾等支付的现金付款。

基本面交易。如果在本认股权证未完成期间的任何时间，(I)在一项或多项关联交易中，吾等直接或间接地进行任何合并或合并(本公司为持续法团的合并或合并除外，且不会导致已发行普通股的任何重新分类或重组)，(Ii)我们直接或间接地在一项或一系列关联交易中出售、租赁、许可、转让或以其他方式处置其全部或实质所有资产，(Iii)任何、直接或间接的、收购要约、要约收购或交换要约(不论由本公司或其他人士提出)已完成，据此，本公司普通股持有人获准出售、收购或交换其股份以换取其他证券、现金或财产，并已被持有超过50%已发行普通股或超过本公司普通股投票权50%的持有人接受，(Iv)在一项或多项相关交易中，吾等直接或间接实施任何重新分类，我们普通股的重组或资本重组或任何强制性股票交换，据此我们的普通股有效地转换为其他证券、现金或财产或交换，或(V)我们在一项或多项关联交易中直接或间接完成与另一人的股票或股份购买协议或其他业务合并(包括但不限于重组、资本重组、剥离、合并或安排方案)，收购超过50%的普通股流通股或超过50%的普通股投票权的个人或实体集团(每项交易均为“基本交易”)，则在随后行使本认股权证时，持有人有权获得, 根据持有人的选择，于紧接该等基本交易发生前于行使该等权利时可发行的每股认股权证股份，包括继承人或尚存法团或本公司(如属尚存法团)的普通股股份数目，及/或持有人因该基本交易而应收的任何额外代价(“替代代价”)，以及/或持有人于紧接该基本交易前可行使认股权证的普通股股份数目。此外，如果发生基本交易，在某些情况下，持有人可选择要求本公司或其继任者赎回认股权证，以换取认股权证剩余未行使部分的布莱克-斯科尔斯价值。

可转让性。在适用法律的规限下，认股权证及其下的所有权利在认股权证交回后，可在吾等或吾等指定代理人的主要办事处全部或部分转让，连同实质上与认股权证所附形式相同的该等认股权证的书面转让，但因行使部分认股权证而可发行少于1,000,000股普通股的任何此类转让，均须事先获得吾等的书面同意。权证的拥有权和权证的任何转让将登记在权证代理人保存的权证登记册上。

随后的配股发行。如果在认股权证未完成期间的任何时间，我们向任何类别普通股的记录持有人按比例授予、发行或出售任何普通股等价物(该术语在认股权证中定义)或按比例购买股票、认股权证、证券或其他财产的权利(“购买权”)，则认股权证持有人将有权根据适用于该等购买权的条款，获得持有人假若持有在完全行使认股权证后可获得的普通股股份数目而可获得的总购买权(不考虑对行使该等权利的任何限制，包括但不限于，受益所有权限制)。

股票分红和拆分。在行使认股权证时可购买的普通股的行使价和股份数量可能会根据特定事件的发生而进行调整，包括股票分红、股票拆分、普通股的合并和重新分类。

股份的交付。于持有人行使认股权证时，倘于(I)两个交易日及(Ii)于行使认股权证通知后的标准结算期内(以较早者为准)收到总行使价格(无现金行使除外)，吾等将发行及交付或安排发行及交付于行使认股权证时可发行的普通股股份。此外，如持有人向吾等提供所需资料，本行将透过存托信托公司的托管系统(“DWAC”)或其他执行类似职能的现有结算公司，以电子方式发行及交付股份。如果吾等因任何原因未能在行使时及时向投资者交付认股权证相关股份，吾等将向投资者支付现金，作为经行使认股权证的每股1,000美元股份的违约损害赔偿，而不是作为惩罚，在要求交付该等股份的交易日之后的每个交易日，向投资者支付10美元(在该等违约损害赔偿开始产生后的第三个交易日增加至每个交易日20美元)，直至该等股份交付或投资者撤销该行使为止。

公司行动通知。我们将向认股权证持有人发出通知，让他们有机会行使认股权证及持有普通股，以便参与下列企业活动或投票：

·宣布普通股股息(或任何形式的其他分配)；

·我们宣布普通股的特别非经常性现金股息或赎回；

·我们授权所有普通股或认股权证持有人认购或购买任何类别或任何权利的任何股本股份；

·普通股的任何重新分类，我们(或我们的任何子公司)参与的任何合并或合并，我们所有或几乎所有资产的任何出售或转让，或任何强制性股票交换，在每种情况下，普通股转换为其他证券、现金或财产，都需要我们的任何股东的批准；或

·公司的自愿或非自愿解散、清算或清盘。

锻炼的局限性。除有限的例外情况外，如果认股权证持有人连同其联属公司将实益拥有超过4.99%(或于发行前经持有人选择)的已发行普通股股份数目的4.99%(或9.99%)，则认股权证持有人将无权行使其认股权证的任何部分，惟持有人可增加或减少实益拥有权限额至9.99%。对实益所有权限额的任何增加将在向我们发出变更通知后61天内生效。

美国联邦所得税的某些考虑因素

在符合本文所述的限制、假设和限制的前提下，以下是关于购买、拥有和处置根据本次发行发行的免疫生物公司普通股(“股份”)、购买、行使、处置和失效购买免疫生物公司根据此次发售发行的普通股(“普通权证”)的认股权证以及购买、拥有和处置在行使普通权证后可发行的免疫生物公司普通股(“认股权证”)的某些美国联邦所得税考虑事项的摘要。股份、普通权证和认股权证股份在本文中统称为“已发行证券”。所有潜在的已发售证券持有者应就购买、拥有和处置已发售证券所产生的美国联邦、州、地方和非美国税收后果咨询他们的税务顾问。

本讨论基于1986年修订后的《美国国税法》(下称《国税法》)的现行条款、据此颁布的现行美国财政部法规、已公布的美国国税局(IRS)的行政声明和裁决以及司法裁决，所有这些规定均在本招股说明书附录的日期生效。这些权力机构可能会发生变化，并受到不同的解释，可能具有追溯力。任何变化或不同的解释都可能改变本讨论中描述的持有者的税收后果。不能保证法院或美国国税局不会对本文所述的一项或多项税收后果提出质疑，免疫生物公司尚未、也不打算获得有关美国联邦所得税对购买、拥有或处置所提供证券的持有者的影响的裁决。

本讨论仅涉及作为守则第1221节所指的资本性资产持有的已发行证券(一般为投资而持有的财产)。本讨论不涉及可能与特定持有人的个人情况相关的所有美国联邦所得税后果，也不涉及任何替代最低、医疗保险缴费、遗产税或赠与税后果，或美国州、地方或非美国税收的任何方面)。它不针对受特殊规则约束的持有者，例如：

·银行、保险公司或其他金融机构；

·免税组织或政府组织；

·证券经纪人或交易商；

·选择使用按市值计价的方法核算其所持证券的证券交易商；

·在套期保值交易、“跨境”、“转换交易”或其他降低风险交易中持有任何已发行证券的头寸的人；

·根据《守则》的推定销售规定，被视为出售任何已发行证券的人；

·为美国联邦所得税目的而被归类为合伙企业的实体或安排，或其他传递实体，如S分章公司(或此类实体或安排的投资者)；

·受监管的投资公司或房地产投资信托基金；

·受控制的外国公司、被动外国投资公司或为逃避美国联邦所得税而积累收益的公司；

·功能货币不是美元的美国持有者(定义如下)；

·《守则》第897(L)(2)节界定的“合格外国养老基金”，以及其所有利益均由合格的外国养老基金持有的实体；

·美国侨民和前公民或前美国长期居民；或

·通过行使员工股票期权或以其他方式作为补偿或通过符合税务条件的退休计划获得发售证券的持有者。

如果持有人是合伙企业或其他直通实体(包括在美国联邦所得税中被视为合伙企业或其他类型的直通实体的实体或安排)，则美国联邦所得税对合伙人或实益所有人的待遇通常将取决于该合作伙伴或实益所有人的地位以及实体的活动。拥有已发售证券的合伙企业、合伙人和合伙企业或其他直通实体的实益所有人应就适用于收购、拥有和处置已发售证券的特定美国联邦所得税考虑事项咨询他们的税务顾问。

在本讨论中，“美国持有者”是已发行证券的实益所有人，就美国联邦所得税而言，即：

·是美国公民或居民的个人；

·在美国、其任何州或哥伦比亚特区内或根据其法律设立或组织的公司或被视为公司的实体；

·(1)受制于(A)美国境内法院的主要监督和(B)一名或多名“美国人”(《守则》第7701(A)(30)条所指的)控制该信托的所有实质性决定的权力，或(2)根据适用的财政部条例有效选择被视为美国人的信托；或

·对其收入缴纳美国联邦所得税的遗产，无论其来源如何。

如本文所用，术语“非美国持有人”是指非美国持有人的已发售证券的实益所有人，但因美国联邦所得税目的而被视为合伙企业的实体除外。

潜在投资者被敦促就购买、拥有和处置发售的证券对他们造成的特定联邦、州、地方和非美国税收后果咨询他们的税务顾问。

购进价款分配

在确定本次发行中共同购买的每股股票和普通权证的纳税基础时，持有人应根据其发行时的相对公平市场价值在股票和普通权证之间分配其购买价格。免疫生物公司不打算就这一决定向已发行证券的持有者提供建议。持有者在股票和普通权证之间的购买价格分配对国税局或法院没有约束力，也不能保证国税局或法院会同意持有人的分配。建议所有持有者就美国联邦所得税的股票和普通权证的相对公平市场价值咨询他们的税务和财务顾问。

适用于美国持有者的税务考虑

股份及认股权证股份的分派

免疫生物公司预计不会向免疫生物公司普通股的持有者宣布或支付任何现金红利。如果免疫生物在股票或认股权证股票上进行现金或其他财产的分配(股票的某些分配除外)，此类分配将构成从免疫生物当前或累积的收益和利润中支付的股息，这是为美国联邦所得税目的而确定的。公司美国持有者收到的股息可能有资格获得股息收到的扣除，但受适用的限制。某些非公司美国持有人(包括个人)收到的股息通常按较低的适用资本利得税征税，前提是满足一定的持有期和其他要求。超过免疫生物公司当前和累积的收益和利润的分配将构成资本回报，并首先适用于和减少美国持有者在其股票或认股权证股票中的调整后税基，但不得低于零。任何超出的部分将被视为资本收益，并将按照以下“-出售或其他应纳税处置股份和认股权证”项下的描述处理。

股份及认股权证股份的出售或其他应课税处置

在出售、交换或其他应税处置股票或认股权证股票时，美国持有者一般将确认资本收益或损失，该资本收益或损失等于出售、交换或其他应税处置时收到的任何财产的现金金额与公平市场价值之间的差额，以及该等美国持有者在股份或认股权证股份中的调整计税基础。如果美国持有者在出售、交换或其他应税处置时持有此类股票或认股权证股票的期限超过一年，则该资本收益或亏损将是长期资本收益或亏损。包括个人在内的某些非公司美国持有者确认的长期资本收益通常将受到美国联邦所得税税率的降低。资本损失的扣除额受到一定的限制。

普通权证的出售或其他处置或行使

在出售、交换或以其他方式处置普通权证(行使以外)时，美国持有者一般将确认资本收益或损失，其数额等于出售、交换或其他处置所实现的金额与普通权证中美国持有者的纳税基础之间的差额。如果美国持有者在出售、交换或其他处置时持有该普通权证的期限超过一年，则该资本收益或损失将是长期资本收益或损失。资本损失的扣除额受到一定的限制。

一般来说，美国持有者将不会被要求在行使普通权证时确认其行使价格的收入、收益或损失。美国持有人在行使普通权证时收到的认股权证股票的美国持有者的税基将等于(I)为其交换的普通权证中的美国持有者的税基和(Ii)该普通权证的行使价格之和。美国持有人对行使时收到的认股权证股票的持有期将从该美国持有人行使普通权证的次日开始。

普通权证失效

如果普通权证到期而没有行使，美国持股人将在权证中确认相当于该美国持有者的纳税基础的资本损失。如果在权证到期时，美国持有者在该权证中的持有期超过一年，则此类损失将是长期资本损失。资本损失的扣除额受到一定的限制。

普通权证的某些调整及分配

根据《守则》第305条，对行使普通权证时将发行的认股权证股票数量的调整，或对普通权证行使价格的调整(或在某些情况下，未能进行调整)，可被视为对普通权证的美国持有人的推定分配，如果且在一定程度上，此类调整具有增加美国持有人在免疫生物公司资产或根据美国联邦所得税原则确定的收益和利润的比例权益的效果，这取决于调整的情况(例如，如果这种调整是为了补偿权证持有人向免疫生物的股东分配现金或其他财产)。这种分配将构成股息，其程度被认为是从免疫生物公司当前或累积的收益和利润中支付的，如上文“股票和认股权证的分配”中所讨论的那样。在行使普通权证或普通权证行使价时，美国持有者应咨询他们的税务顾问，以正确处理将发行的认股权证股票数量的任何调整。

备份扣缴和信息报告

一般来说，备用预扣和信息报告要求可能适用于对已发行证券的支付以及因出售、交换或其他应税处置所获得的收益。如果美国持有者未能提供其纳税人识别码，美国持有者在伪证处罚下未能证明该纳税人识别号是正确的，并且该美国持有者不受备份扣缴的约束(通常是在正确填写并正式签署的美国国税局W-9表格上)，美国国税局通知适用的扣缴义务人，持有者以前未能正确报告利息或股息的支付，或者该美国持有者以其他方式未能遵守备份扣缴规则的适用要求，则可能适用备份扣缴(目前为24%)。

某些美国持有者一般不受备份扣缴和信息报告要求的约束，前提是他们的备份扣留和信息报告豁免得到了适当的确立。备用预扣不是附加税。根据备用扣缴规则从向美国持有者支付的任何预扣款项通常将被允许作为该美国持有者的美国联邦所得税债务的抵免，并可能使该美国持有者有权获得退款，前提是及时向美国国税局提供所需信息。美国持有者应就备用预扣的应用、备用预扣的可获得性以及获得此类豁免的程序(如果有)咨询其税务顾问。

适用于非美国持有者的税务考虑

股份及认股权证股份的分派

如上所述，免疫生物公司预计不会向免疫生物公司普通股的持有者宣布或支付任何现金红利。然而，在股票或认股权证股票上的现金或其他财产的分配(股票的某些分配除外)将构成红利，红利的范围是免疫生物公司当前或累积的收益和利润，这是为了美国联邦所得税的目的而确定的。超过免疫生物公司当前和累积的收益和利润的分配将构成资本回报，首先适用于和减少非美国持有者在其普通股中调整后的税基，但不低于零。任何超出的部分将受到以下“出售收益或已发售证券的其他应税处置”一节所述的处理。

支付给非美国持有者的股息，如果与非美国持有者在美国的贸易或业务行为没有有效联系，一般将按适用所得税条约规定的30%或降低的税率缴纳预扣税。为了获得更低的预扣费率，非美国持有人将被要求向免疫生物或免疫生物的支付代理人提供适当签署的适用IRS表格W-8BEN或IRS表格W-8BEN-E(或适当的后续表格)，以证明在伪证处罚下非美国持有人不是美国人，并有资格享受适用税收条约下的福利。这些表格可能需要定期更新。如果非美国持有人通过金融机构或其他中介机构持有发售的证券，非美国持有人通常将被要求向金融机构或其他中介机构提供适当的文件。根据所得税条约有资格享受美国预扣税降低税率的非美国持有者，如果未能及时提供IRS表W-8BEN或IRS表W-8BEN-E(视情况而定)，可通过及时向美国国税局提出适当索赔，获得任何扣缴金额的退还。

如果支付给非美国持有者的股息实际上与非美国持有者在美国进行贸易或业务有关(如果适用的所得税条约要求，可归因于非美国持有者在美国设立的常设机构或固定基地)，非美国持有者通常将按照与美国持有者相同的方式对股息征税。在这种情况下，非美国持有人将被免除上一段所述的预扣税，尽管非美国持有人将被要求提供一份正确签署的IRS表格W-8ECI(或适当的后续表格)，以申请豁免扣缴。这种有效关联的股息虽然不需要缴纳美国联邦预扣税，但需要按一般适用于美国个人的常规美国联邦所得税税率按净收入计算缴纳美国联邦所得税。公司非美国持有人收到的股息，如果实际上与该非美国持有人在美国开展贸易或业务有关(如果适用的所得税条约要求，可归因于非美国持有人在美国设立的常设机构或固定基地)，可按30%的税率(或适用所得税条约规定的较低税率)缴纳额外的分支机构利得税。非美国持有者应就收购、拥有和处置发售证券的其他美国税收后果咨询他们的税务顾问，包括可能征收分行利得税。

普通权证的行使

非美国持有者一般不会确认行使普通权证和相关认股权证股票的收益或损失。

普通权证失效

如果非美国持有者允许普通权证在未行使的情况下到期，该非美国持有者将确认美国联邦所得税方面的资本损失，金额相当于该持有者在普通权证中的纳税基础。见上文“-适用于美国持有者的税务考虑”--授权证失效。

出售要约证券的收益或其他应税处置

根据以下“-信息报告和备份预扣”和“-FATCA”中的讨论，非美国持有者一般不需要缴纳美国联邦所得税或出售、交换或其他应税处置所实现的收益的预扣税，除非：

·收益实际上与非美国持有者在美国进行的贸易或业务有关(如果适用的所得税条约要求，可归因于非美国持有者在美国维持的常设机构或固定基地)，

·非美国持有者是指在处置的纳税年度内在美国居住183天或以上且符合某些其他要求的非居民外国人；或

·豁免权生物公司是或曾经是“美国不动产控股公司”，根据《守则》的定义，在处置之日或非美国持有人的持有期(以较短的为准)结束的五年期间内的任何时间，非美国持有人没有资格根据适用的所得税条约获得豁免。

免疫生物公司认为，它不是，也不会成为一家美国房地产控股公司。即使免疫生物在指定的测试期内是或曾经是美国房地产控股公司，只要免疫生物的普通股在发生处置的日历年度内的任何时间在成熟的证券市场(如纳斯达克全球精选市场)进行定期交易，如果非美国持有人在上述两个期间中的较短时期内的任何时间没有或没有(实际或建设性地)拥有超过免疫生物的5%的普通股，非美国持有人就不需要就股票或认股权证的处置缴纳美国联邦所得税。在非美国普通权证持有人的情况下，5%门槛的确定可能适用特殊规则。敦促非美国持有者咨询他们的税务顾问，了解持有普通权证对计算这一5%起征点的影响。非美国持有者应就这一常规交易例外的应用咨询他们的税务顾问。

如果非美国持有人确认出售、交换或其他处置已发行证券的收益与非美国持有人在美国进行的贸易或业务有关(如果适用的所得税条约要求，可归因于非美国持有人在美国设立的常设机构或固定基地)，非美国持有人一般将按一般适用于美国个人的常规美国联邦所得税税率缴纳美国联邦所得税。如果非美国持有者是一家公司，非美国持有者也可以按30%的税率或适用所得税条约规定的较低税率缴纳分行利得税。非美国持有者应就收购、拥有和处置发售证券的其他美国税收后果咨询他们的税务顾问，包括可能征收分行利得税。

普通权证的某些调整及分配

如上文“--适用于美国持有人的税务考虑--普通权证的某些调整和分配”一节所述，行使普通权证时对认股权证股票数量的某些调整，或对普通权证行权价格的调整(或某些未能作出调整)，可能被视为支付普通权证的分派。在免疫生物公司的收益和利润范围内，这种被视为股息的分配可以被视为给非美国持有者的股息，尽管这些持有者将不会收到现金支付。在发生这种被视为股息的情况下，免疫生物公司可能被要求在随后向非美国持有者分配现金或财产时预扣税款。非美国持有者应咨询他们的税务顾问，以正确处理对普通权证的任何此类调整。

此外，正如上面在“--适用于美国持有人的税务考虑--普通权证的某些调整和分配”一节中所讨论的，就普通权证收到的分配的征税并不明确。这样的分配可能会被视为分配(或推定分配)，尽管其他处理方法也是可能的。非美国持有者应就收到的普通权证分配的美国预扣税和其他美国税收后果咨询他们的税务顾问。

信息报告和备份扣缴

信息申报单将提交给美国国税局，与所发行证券的股息支付有关。根据适用的所得税条约或协议的规定，非美国持有者是居民的国家的税务机关也可以获得报告这些股息和扣缴的信息申报单的副本。除非非美国持有者遵守认证程序，证明非美国持有者不是美国人，否则也可以向美国国税局提交与出售、交换或以其他方式处置所发行证券的收益相关的信息申报表，这些收益是通过经纪商的美国办事处(在某些情况下，还包括外国办事处)进行的。

除非非美国持有人遵守证明程序以证明非美国持有人不是美国人或以其他方式确立豁免，否则非美国持有人可就所提供证券的付款或出售、交换或以其他方式处置所提供证券所得款项被备用扣缴(目前为24%的费率)。遵守根据条约要求降低扣缴率所需的认证程序(包括在IRS Form W-8BEN、IRS Form W-8BEN-E或其他适当版本的IRS Form W-8(或适当的后续表格)上适当证明非美国身份)通常也将满足避免备用扣缴所需的认证要求。尽管如此，如果付款人实际知道或有理由知道持有者是美国人，则可以适用美国联邦预扣备份。

备用预扣不是附加税。根据备用扣缴规则从向非美国持有人的付款中扣留的任何金额通常将被允许作为此类非美国持有人的美国联邦所得税债务的抵免，并可能使该非美国持有人有权获得退款，前提是及时向美国国税局提供所需信息。敦促非美国持有者就备份预扣的应用以及在特定情况下获得备份预扣豁免的可用性和程序咨询他们的税务顾问。

FATCA

守则中通常称为“FATCA”的条款要求，在向“外国金融机构”(为此目的而定义广泛，一般包括投资工具)和某些其他非美国实体支付所提供证券的股息以及出售所提供证券的总收益时预扣30%，除非已满足或适用豁免的各种美国信息报告和尽职调查要求(通常涉及美国人在这些实体中的权益或账户的所有权)。然而，美国国税局已经发布了拟议的财政部法规，取消了FATCA在支付毛收入(但不是支付股息)方面的扣缴。根据拟议的《财政部条例》的序言，任何适用的扣缴义务人都可以(但不需要)依赖这一拟议的FATCA扣缴变化，直到最终的《财政部条例》发布或拟议的《财政部条例》被撤回。美国与适用的外国之间的政府间协定可以修改这些要求。如果FATCA被征收扣缴，非外国金融机构的受益所有者通常可以通过提交美国联邦所得税申报单获得任何扣缴金额的退款(这可能会带来重大的行政负担)。非美国持有者应就FATCA对其所发行证券的投资的影响咨询他们的税务顾问。

免疫生物公司不会向非美国持有者支付任何扣留的金额，包括根据FATCA的规定。

前面有关美国联邦税收考虑因素的讨论仅供参考。这不是税务建议。潜在投资者应就购买、持有和处置发售证券的特定美国联邦、州、地方和非美国税收后果咨询他们的税务顾问，包括任何拟议的适用法律变化的后果。

配送计划

派珀·桑德勒公司作为配售代理与我们达成了一项配售代理协议，其中他们同意担任此次发行的配售代理。在受配售代理协议所载条款及条件的规限下，配售代理就吾等向投资者发行及出售普通股及随附的认股权证而按合理的最大努力行事。配售代理并无义务向吾等购买任何普通股或附带认股权证，亦无要求配售代理安排购买或出售任何特定数目或金额的普通股及附带认股权证。

我们已同意根据《证券法》赔偿配售代理和某些其他人的某些责任。配售代理已通知我们，他们不会从事超额配售、稳定交易或辛迪加覆盖与此次发行相关的交易。

我们已同意向配售代理支付相当于我们在此次发行中出售普通股和随附认股权证所获得的总收益的6.0%的费用。安置代理已同意报销我们的某些费用。

下表显示了假设出售了根据本招股说明书附录发售的所有普通股和配套认股权证，我们将向配售代理支付的每股普通股和配套认股权证以及总费用：

本公司已直接与投资者订立与是次发行相关的证券购买协议，并只会向订立该等证券购买协议的投资者出售。吾等向投资者发行及出售普通股及附随认股权证的责任将受制于证券购买协议及认股权证所载的条件，吾等可酌情免除该等条件。投资者购买普通股和附随认股权证的义务将受证券购买协议和认股权证所列条件的约束，也可以免除。

这是我们签订的配售代理协议的某些条款的简要摘要，并不是其条款和条件的完整声明。配售代理协议副本将向美国证券交易委员会备案，并通过引用纳入注册说明书，本招股说明书补充部分构成该注册说明书的一部分。

配售代理及其若干联营公司过去曾在正常业务过程中为吾等及其联营公司提供某些商业银行、财务咨询、投资银行及其他服务，并可能在未来不时为其提供服务，为此已收取并可能继续收取惯常费用及佣金。此外，配售代理及其某些联营公司可不时为其本身或客户的账户进行交易，并代表其本身或其客户持有我们的债务或股权证券或贷款的多头或空头头寸，并可能在未来这样做。

上市

我们的普通股在纳斯达克全球精选市场上市，代码为“IBRX”。据纳斯达克报道，2022年12月9日，我们普通股的收盘价为每股6.15美元。目前认股权证还没有成熟的公开交易市场，我们也不打算在任何国家证券交易所或国家认可的交易系统上上市。

传输代理

我们普通股的转让代理是美国股票转让信托有限责任公司。

法律事务

与此处提供的证券相关的某些法律问题将由加利福尼亚州圣地亚哥的专业公司Wilson Sonsini Goodrich&Rosati为我们提供。安置代理公司由加利福尼亚州雷德伍德城的Goodwin Procter LLP代表此次发行。

专家

免疫生物公司截至2021年12月31日的年度报告(Form 10-K)中出现的免疫生物公司的合并财务报表以及截至2021年12月31日的免疫生物公司对财务报告的内部控制的有效性已由独立注册公共会计师事务所安永会计师事务所审计，包括在报告中，并通过引用并入本文。这种合并财务报表在此引用作为参考，以会计和审计专家的权威提供的报告为依据。

在那里您可以找到更多信息

我们已根据证券法向美国证券交易委员会提交了S-3表格注册说明书，本招股说明书附录和随附的招股说明书是其中的一部分。美国证券交易委员会的规章制度允许我们在本招股说明书补充注册说明书中包含的某些信息时省略。如欲进一步了解本公司及本招股说明书增刊项下我们提供的证券，请参阅注册说明书及随注册说明书提交的证物及附表。关于本招股说明书附录中包含的关于任何协议或任何其他文件的内容的陈述，在每一种情况下，该陈述在所有方面都受该协议或文件的完整文本的限制，该协议或文件的副本已作为登记声明的证物提交。

我们以电子方式向美国证券交易委员会提交年度、季度和当前报告、委托书和其他文件。美国证券交易委员会拥有一个互联网网站，其中包含以电子方式向美国证券交易委员会提交的报告、委托书和信息声明以及其他有关发行人的信息。你可以在美国证券交易委员会的网站www.sec.gov上访问这些文件的电子版。

在我们以电子方式向美国证券交易委员会提交或向美国证券交易委员会提供此类材料后，我们在合理可行的范围内尽快在我们的网站上免费提供我们的年度、季度和当前报告，包括对此类报告的修订。然而，请注意，我们没有从我们的网站通过引用纳入任何其他信息，除了以下标题“通过引用合并的信息”下列出的文件。

通过引用而并入的信息

美国证券交易委员会允许我们通过引用纳入我们向其提交的信息，这意味着我们可以通过向您推荐我们单独向美国证券交易委员会提交的另一份文件来向您披露重要信息。通过引用并入的信息被视为本招股说明书附录的一部分，我们向美国证券交易委员会提交的后续信息将自动更新和取代该信息。您应阅读以引用方式并入的信息，因为它是本招股说明书附录的重要组成部分。为本招股说明书附录的目的，以前提交的文件中包含的任何陈述都将被视为修改或取代，只要本招股说明书附录中包含的陈述修改或取代了该陈述。

我们通过引用并入我们已向美国证券交易委员会提交的以下信息或文件(不包括任何Form 8-K中未被视为根据Form 8-K的一般指令进行了“存档”的部分)：

·我们于2022年3月1日向美国证券交易委员会提交了截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告；

·从我们于2022年4月29日提交给美国证券交易委员会的关于2022年股东年会的最终委托书中，通过引用的方式具体纳入我们截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中的信息；

·我们于2022年3月1日向美国证券交易委员会提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告附件4.7中包含的对我们普通股的描述，包括为更新此类描述而提交的任何修订或报告；

·我们于2022年5月10日向美国证券交易委员会提交了截至2022年3月31日的三个月的Form 10-Q季度报告，2022年8月8日向美国证券交易委员会提交了截至2022年6月30日的三个月的Form 10-Q季度报告，2022年11月9日向美国证券交易委员会提交了截至2022年9月30日的三个月的Form 10-Q季度报告；以及

·我们目前提交给美国证券交易委员会的8-K表格报告于2022年1月12日(不包括根据本表格提供的信息)、2022年2月15日(不包括根据本表格提供的信息)、2022年3月25日、2022年6月14日、2022年9月2日、2022年11月15日(不包括根据本表格提供的信息)和2022年12月5日提交。

吾等亦将根据交易所法案第13(A)、13(C)、14或15(D)条在完成或终止发售前根据交易所法案第13(A)、13(C)、14或15(D)条向美国证券交易委员会提交的额外文件以参考方式并入本招股说明书补编中，但不包括任何被视为已提供及未向美国证券交易委员会提交的信息。为本招股说明书附录的目的，先前提交的通过引用并入本招股说明书附录的文件中包含的任何陈述均被视为修改或取代，只要本招股说明书附录或随后提交的文件中包含的陈述修改或取代该陈述。

本招股说明书附录可能包含更新、修改或与通过引用并入本招股说明书附录的一个或多个文件中的信息相反的信息。你只应依赖于本招股说明书附录中引用的或提供的信息。我们没有授权其他任何人向您提供不同的信息。你不应假设本招股章程增刊内的资料在除本招股章程增刊日期或以引用方式并入本招股章程增刊内的文件的日期以外的任何日期均属准确。

我们会应书面或口头要求，免费向每位获交付本招股章程增刊的人士(包括任何实益拥有人)提供一份本招股章程增刊内以引用方式并入本招股章程增刊但并非随招股章程增刊一并交付的任何及所有资料的副本，但该等文件的证物除外，除非该等证物特别以引用方式并入本招股章程增刊所包含的文件内。

索取这类文件的要求应提交给：

免疫生物公司

注意：投资者关系

约翰·霍普金斯法院3530号

加州圣地亚哥，92121

(858) 633-0300

你也可以通过我们的网站https://www.immunitybio.com.获取本招股说明书附录中以引用方式并入的文件除上述特定注册文件外，本公司网站上或通过本网站提供的任何信息均不得被视为纳入本招股说明书副刊或作为其组成部分的注册说明书。本招股说明书增刊所载本公司网站地址仅为非主动文本参考。

招股说明书

免疫生物公司

免疫生物公司可能会不时地提供

·普通股

·优先股

·债务证券

·搜查证

·单位

我们可能不时在一个或多个发行中，单独或作为一个或多个其他证券组成的单位，提供和出售普通股、优先股、债务证券、购买普通股、优先股或债务证券的认股权证，或上述证券的任何组合。

本招股说明书概述了我们可能提供的证券。本招股说明书不得用于出售证券，除非附有招股说明书附录，该说明书将描述发行方法和条款。我们将在本招股说明书的一份或多份补充文件中向您提供适用发售证券的具体金额、价格和条款。我们也可能授权向您提供一份或多份与这些产品相关的免费书面招股说明书。招股说明书副刊和任何自由编写的招股说明书也可以添加、更新或更改本招股说明书中包含的有关该发行的信息。在购买我们在此提供的任何证券之前，您应仔细阅读本招股说明书、通过引用方式并入或被视为并入本招股说明书的信息和文件，以及任何适用的招股说明书附录和任何相关的免费撰写招股说明书。

我们的普通股在纳斯达克全球精选市场上市，代码为“IBRX”。2022年2月24日，纳斯达克全球精选市场上最新公布的售价为每股7.04美元。目前我们可能提供的其他证券没有市场。

投资我们的证券涉及风险。请仔细阅读从本招股说明书第6页开始的“风险因素”标题下的信息，以及本文包含或以参考方式并入的任何类似章节中的信息，包括但不限于我们于2022年3月1日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告，或在您投资我们的证券之前适用的招股说明书补编中的信息。

美国证券交易委员会和任何州证券委员会都没有批准或不批准这些证券，也没有确定本招股说明书是否真实或完整。任何相反的陈述都是刑事犯罪。

这些证券可以提供和出售给或通过一个或多个承销商、交易商和代理人，或直接出售给购买者，或通过这些方法的组合。如果承销商、交易商或代理人被用来出售证券，我们将在招股说明书附录中点名并描述他们的薪酬。有关更多信息，请参阅本招股说明书中标题为“关于本招股说明书”和“分销计划”的部分。在没有交付本招股说明书和描述该等证券发行方法和条款的适用招股说明书附录的情况下，不得出售任何证券。

本招股书日期为2022年5月18日。

目录

关于这份招股说明书

本招股说明书是我们向美国证券交易委员会或美国证券交易委员会提交的S-3表格注册说明书的一部分，该注册说明书采用“搁置”注册流程。根据这一搁置登记程序，我们可以不时地以一个或多个产品的形式发售或出售本招股说明书中描述的证券的任何组合。

这份招股说明书为您提供了我们可能提供的证券的一般描述。每次我们出售证券时，我们将提供一份招股说明书补充资料，其中将包含有关该发行条款的具体信息。我们还可能授权向您提供一份或多份免费撰写的招股说明书，其中可能包含与这些产品相关的重要信息。招股说明书附录或任何相关的自由编写招股说明书也可对本招股说明书中包含的信息进行添加、更新或更改，因此，在与招股说明书附录中的信息不一致的情况下，本招股说明书中的信息将被招股说明书附录中的信息所取代。每份招股说明书副刊将提供与根据该招股说明书副刊出售的证券有关的金额、价格、条款和分销计划。有关销售方法的更多信息，请参阅本招股说明书中题为“分销计划”的部分。

除本招股说明书、任何随附的招股说明书附录和任何相关发行人自由撰写的招股说明书中包含或合并的内容外，没有任何人被授权提供与本次发行相关的任何信息或作出任何陈述。我们和任何代理商、承销商或经销商对他人可能提供给您的任何其他信息的可靠性不承担任何责任，也不能提供任何保证。本招股说明书或任何招股说明书副刊或任何相关发行人自由撰写的招股说明书，均不构成在任何司法管辖区出售或邀请购买已发行证券的要约，在任何司法管辖区内，该人作出此类要约或要约是违法的。本招股说明书并不包含注册说明书中包含的所有信息。要更全面地了解证券的发行情况，您应该参考注册声明，包括它的展品。本招股说明书中包含的关于任何协议或其他文件的条款或内容的陈述不一定完整。如果美国证券交易委员会的规章制度要求将协议或文件作为登记声明的证物，请参阅该协议或文件以获取这些事项的完整描述。

在作出投资决定前，阁下应阅读整份招股章程及任何招股章程副刊及任何相关发行人自由撰写招股章程，以及以参考方式并入本招股章程或任何招股章程副刊或任何相关发行人自由撰写招股章程的文件。您还应该阅读并仔细考虑我们在“您可以找到更多信息的地方”和“通过引用合并某些信息”中向您推荐的文档中的信息。在任何情况下，本招股说明书或任何招股说明书副刊或任何发行人自由写作招股说明书的交付或根据本协议进行的任何销售，均不得暗示本招股说明书或任何招股说明书副刊或发行人自由撰文招股说明书中所包含或合并的信息在本招股说明书或该招股说明书副刊或发行人自由撰稿招股说明书(视何者适用而定)之后的任何日期是正确的。您应假定本招股说明书、任何招股说明书副刊或以引用方式并入的任何文件中的信息仅在适用文件的日期是准确的，无论本招股说明书的交付时间或任何证券出售时间。自那以来，我们的业务、财务状况、运营结果和前景可能发生了变化。

招股说明书摘要

本摘要重点介绍了本招股说明书中其他地方包含的信息或通过引用合并于此的信息。此摘要并不完整，也不包含您在决定投资我们的证券之前应考虑的所有信息。我们敦促您仔细阅读本招股说明书全文以及本招股说明书中以引用方式并入的信息，包括以引用方式并入的“风险因素”。在本招股说明书中，除非上下文另有说明，否则术语“免疫生物”、“公司”、“我们”、“我们”和“我们”指的是免疫生物公司及其子公司。

免疫生物公司

我们的业务

免疫生物公司是一家临床阶段的生物技术公司，开发下一代疗法和疫苗，以补充、利用和放大免疫系统，以战胜癌症和传染病。我们努力成为一家垂直整合的免疫治疗公司，设计和制造我们的产品，使它们更有效、更容易获得、更方便地存储，更容易给患者管理。

我们广泛的免疫治疗和细胞治疗平台旨在通过有计划地激活固有免疫系统(自然杀伤(NK)细胞、树突状细胞和巨噬细胞)以及适应性免疫系统(B细胞和T细胞)来攻击癌症和感染病原体。这种可能是同类中最好的方法的目标是产生免疫原性细胞死亡，从而消除体内的流氓细胞，无论它们是癌症还是病毒感染，并最终建立一种为患者带来长期好处的“免疫记忆”。

我们的业务建立在多个平台的基础上，这些平台共同作用于整个免疫反应，目标是对疾病进行有针对性的、持久的、协调的和安全的免疫。这些平台及其相关的候选产品旨在克服目前肿瘤学和传染病护理标准的限制，如检查点抑制剂和抗逆转录病毒疗法。我们已经建立了最全面的免疫治疗和疫苗平台组合之一，其中包括：

我们相信，我们协调和组合治疗以实现最佳免疫系统反应的创新方法将成为跨越多种临床适应症的治疗基础。尽管这样的指定可能不会导致更快的开发过程或监管审查，也可能不会增加候选产品获得批准的可能性，但我们的新型抗体细胞因子融合蛋白Anktiva已经获得了美国食品和药物管理局(FDA)与卡介苗联合使用的突破性治疗和快速通道指定，用于治疗卡介苗(BCG)反应迟钝的非肌肉浸润性膀胱癌(NMIBC)CIS。根据报道的试验结果，我们已经开始与FDA讨论，为Anktiva(将被命名为VesAnktiva，用于膀胱内给药)加上BCG，为对BCG无反应的NMIBC CIS提交BLA。此外，我们认为，来自多个临床试验的数据表明，ANKTIVA具有广泛的潜力来提高治疗性单抗的活性，包括检查点抑制剂(例如，Keytruda®)，覆盖广泛的肿瘤类型。

我们的平台包括17种首创的人类治疗剂，正在进行26项积极招募临床试验的研究，其中17项处于第二或第三阶段开发，涉及液体和固体肿瘤的13种适应症，包括膀胱癌、胰腺癌和肺癌。这些癌症属于最常见和最致命的癌症类型，现有护理标准的失败率很高，在某些情况下，没有可用的有效治疗方法。在传染病方面，我们目前的目标是SARS-CoV-2和艾滋病毒等病原体。我们认为，SARS-CoV-2目前缺乏针对该病毒，特别是其变种提供长期保护的疫苗，而艾滋病毒影响着全球数千万人，目前还没有已知的治愈方法。

我们已经建立了大规模的GMP制造能力，拥有尖端的细胞制造专业知识和现成的规模设施，以及广泛和经验丰富的研发、临床试验和监管运营和开发团队。

我们的战略

我们寻求成为全球领先的免疫疗法公司，通过创造下一代免疫疗法来解决肿瘤学和传染病领域尚未得到满足的严重需求。为了实现这一目标，我们的战略的关键要素包括：

·推动批准我们的主要抗体细胞因子融合蛋白Anktiva，并将其商业化，将其作为免疫治疗组合的一个组成部分，包括使用检查点抑制剂的组合；

·继续审查我们的临床流程并评估我们的战略优先事项，以最大限度地扩大获得监管批准的机会，并满足未得到满足的医疗需求；

·加快我们的免疫治疗平台和候选产品的注册意向，以解决难以治疗的肿瘤和传染病适应症；

·继续开发、许可和获取技术，以补充和加强我们的平台和候选产品，无论是作为单一药物还是联合疗法，以激活和协调先天和适应性免疫系统，以产生针对多种肿瘤类型和传染病的细胞记忆；

·优化对我们下一代靶向抗体细胞因子融合蛋白和候选疫苗以及细胞疗法的发现、开发和制造能力的投资；

·改进我们的配方和交付机制，使我们有希望的生物技术产品候选产品尽可能提供给最广泛的人群；以及

·为我们的多阶段渠道培养新的和扩大现有的合作，以便有效地在全球范围内扩张。

企业信息

免疫生物公司是在一系列合并和更名之后成立的。我们于2002年10月7日在伊利诺伊州注册成立，名称为ZelleRx公司。我们后来更名为Conkwest，Inc.，并于2014年3月在特拉华州重新注册。2015年7月10日，我们更名为NantKwest，Inc.

NantCell，LLC最初是特拉华州的一家有限责任公司，成立于2014年11月。2015年4月，它被转换为特拉华州的一家公司，NantCell，Inc.，并于2019年5月更名为免疫生物公司(一家私人公司)。

2020年12月21日，NantKwest公司和免疫生物公司签订了一项合并协议，规定两家公司合并，NantKwest公司是尚存的公司，后来更名为免疫生物公司(而免疫生物公司是一家私人公司，重新命名为NantCell，Inc.，现在是我们的全资子公司)。当时，NantKwest公司是一家创新的临床阶段的免疫治疗公司，专注于利用先天免疫系统的力量治疗癌症和传染病，而免疫生物公司是一家临床阶段的免疫治疗公司，正在开发下一代疗法，以驱动战胜癌症和传染病的免疫生成机制，其免疫治疗平台旨在激活先天和适应性免疫系统，以创造长期的“免疫记忆”。我们认为，这项于2021年3月9日完成的合并，合并了两家公司，创建了一家临床阶段的生物技术公司，开发下一代疗法和疫苗，以补充、利用和放大免疫系统，以战胜癌症和传染病。

免疫生物公司成立于特拉华州，其主要执行办事处设在加利福尼亚州的圣地亚哥。

可用信息

有关我们公司的财务和其他信息，请访问我们的网站：https://www.immunitybio.com.。在我们以电子方式向美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)提交或提供这些材料后，我们将在合理可行的范围内尽快在我们的网站上免费提供我们的年度报告(Form 10-K)、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告以及根据1934年《证券交易法》(经修订的《交易法》)第13(A)或15(D)节提交或提供的报告的修订版。我们向美国证券交易委员会提交的所有报告都可以通过埃德加通过美国证券交易委员会网站免费获取，网址为https://www.sec.gov.我们仅将免疫生物和美国证券交易委员会的网址作为非活跃的文本参考。

我们可以提供的证券

我们可以发行或出售普通股、优先股、债务证券和认股权证，也可以单独发行或以任何组合的形式发行或出售普通股、优先股、债务证券和认股权证，或者作为一个或多个其他证券的单位。每次我们在招股说明书中发售证券时，我们都会提供一份招股说明书补充资料，说明所发售证券的具体金额、价格和条款。

我们可以将证券出售给或通过承销商、交易商或代理商出售，或直接出售给购买者，或按照下文“分销计划”中的其他规定出售。吾等以及代表吾等行事的任何代理人，保留接受或拒绝全部或部分任何建议购买证券的唯一权利。每份招股说明书增刊将列出参与该招股说明书增刊所述证券销售的任何承销商、交易商、代理人或其他实体的名称，以及与他们达成的任何适用的费用、佣金或折扣安排。

普通股

我们可以发行普通股，每股票面价值0.0001美元，既可以单独发行，也可以发行可转换为我们普通股的其他登记证券。我们普通股的持有者有权从合法可用于支付股息的资金中获得我们董事会宣布的股息，但优先股股东的权利(如果有的话)受到限制。目前，我们不支付现金股息。普通股的每一位持有者都有权每股一票。普通股持有者没有优先购买权。

优先股

我们可以发行优先股，每股票面价值0.0001美元，分成一个或多个系列。我们的董事会或董事会指定的委员会将决定出售时优先股系列股票的股息、投票权和转换权等条款。每一系列优先股将在本招股说明书附带的特定招股说明书副刊中进行更全面的描述，包括赎回条款、公司清算、解散或清盘时的权利、投票权和转换为普通股的权利。

认股权证

我们可以发行认股权证购买普通股、优先股或债务证券。我们可以单独发行权证，也可以与其他证券一起发行。我们的董事会将决定认股权证的条款。

债务证券

我们可能以一个或多个系列债务证券的形式提供有担保或无担保债券，这些债务证券可以是优先债券、优先债券或次级债券。任何次级债务证券一般只有在我们的优先债务支付后才有权获得付款。优先债项一般包括吾等所借入款项的所有债项，但在管限该等债项条款的文书中述明不优先于次级债务证券、或在偿付权上与次级债务证券相同或明示优先于次级债务证券的债务除外。我们可以发行可转换为普通股的债务证券。我们的董事会将决定发行的每一系列债务证券的条款。我们可能发行的债务证券将在我们与受托人之间的契约下发行，并辅之以我们董事会的决议、高级人员证书或补充契约。我们已经概述了债券所管辖的债务证券的一般特征。该契约已作为注册说明书的证物提交，本招股说明书是其中的一部分。我们鼓励您阅读契约。有关如何获取本文档副本的说明，请参阅标题“在哪里可以找到更多信息”。

单位

我们可以发行由本招股说明书所述的一种或多种其他类别的证券组成的任何组合的单位。我们可能发行的每个单位都将发行，因此单位的持有者也是单位中包括的每个证券的持有者。

风险因素

投资我们的证券涉及高度的风险。在作出投资我们证券的决定之前，除了仔细考虑本招股说明书、任何附带的招股说明书补充文件中包含的其他信息并在此或其中引用作为参考外，您还应仔细考虑适用的招股说明书补充文件和任何相关自由撰写的招股说明书中在“风险因素”标题下描述的风险，以及我们于2022年3月1日提交的Form 10-K年度报告中在“风险因素”标题下讨论的风险，该报告通过引用并入本文，并可能不时被年度、我们未来向美国证券交易委员会提交的季度和其他报告和文件以及与特定发行相关的任何招股说明书补充材料。我们所描述的风险和不确定性并不是我们面临的唯一风险和不确定性。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能影响我们的运营。请参阅“在哪里可以找到更多信息”和“通过引用合并”。

前瞻性陈述

本招股说明书、每份招股说明书附录以及我们在本文和其中以参考方式并入的信息和文件，包含，我们可能不时根据证券法第27A条和1934年修订的证券交易法第21E条或交易法作出的、书面或口头的“前瞻性声明”，这些前瞻性声明是基于我们管理层的信念和假设以及我们管理层目前可获得的信息。除历史事实以外的所有陈述均为前瞻性陈述，或可能被视为前瞻性陈述。尽管我们认为本招股说明书和任何招股说明书附录中包含和引用的每个前瞻性陈述都有合理的基础，但我们提醒您，这些陈述是基于我们对未来的预测，这些风险受到已知和未知风险的影响，包括商业、监管、经济和竞争风险、不确定因素、或有因素、假设和其他因素，这些因素可能会导致我们的实际结果、活动水平、业绩或成就与此类前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、活动水平、业绩或成就存在实质性差异。可能导致或导致重大差异的因素包括但不限于本招股说明书其他部分讨论的因素，以及我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中讨论的风险。

在某些情况下，可以通过使用前瞻性术语来识别前瞻性陈述，例如“预期”、“估计”、“相信”、“继续”、“可能”、“打算”、“可能”、“可能”、“寻求”、“计划”、“潜在”、“预测”、“应该”、“将”、“预期”、“目标”、“预测”“目标”、“指导”、“展望”、“努力”、“目标”、“轨迹”或这些术语或其他可比术语的否定。然而，没有这些话并不意味着这些声明不具有前瞻性。这些前瞻性陈述是基于我们根据我们的经验和我们对历史趋势、当前状况和预期未来发展的看法以及我们认为在这种情况下合适的其他因素而做出的某些假设和分析。“我们相信”的声明和类似的声明反映了我们对相关主题的信念和意见。这些陈述是基于截至招股说明书发布之日我们所掌握的信息，尽管我们认为这些信息构成了此类陈述的合理基础，但这些信息可能是有限或不完整的，我们的陈述不应被解读为表明我们已经对所有可能获得的相关信息进行了彻底的调查或审查。我们打算让这种前瞻性陈述受到由此产生的避风港的影响。本招股说明书中题为“风险因素”的章节、本公司最新报告的10-K表格“第I部分-第1A项-风险因素”或本公司的10-Q季度报告中的“第II部分-第1A项-风险因素”标题下讨论的风险，通过引用并入本招股说明书以及本招股说明书或本补充文件中包括的其他披露内容, 讨论可能导致这些差异的一些因素。

其他未知或不可预测的因素也可能损害我们的结果。因此，我们预期的实际结果或事态发展可能无法实现，或者即使实质上实现了，也可能不会对我们产生预期的后果或影响。鉴于这些不确定性，告诫潜在投资者不要过度依赖此类前瞻性陈述。可归因于我们或代表我们行事的任何人的所有后续书面或口头前瞻性陈述，其全部内容均明确地受到本节所载或提及的警告性陈述的限制。除法律另有规定外，我们没有义务在本招股说明书发布之日后公开更新或修改任何前瞻性陈述。如果我们确实更新了一个或多个前瞻性陈述，则不应推断我们将对这些或其他前瞻性陈述进行额外更新。

本招股说明书和通过引用并入本招股说明书的文件包含我们从行业来源(包括独立的行业出版物)获得的市场数据。在提供这些信息时，我们还根据这些数据和其他类似来源以及我们对我们产品市场的了解和迄今的经验做出了假设。此数据涉及许多假设和限制，请注意不要过度重视此类估计。虽然我们认为这份招股说明书中包含的市场数据总体上是可靠的，但这些信息本质上是不准确的。此外，对我们未来业绩以及我们经营的行业未来业绩的预测、假设和估计必然会由于各种因素而受到高度不确定性和风险的影响，包括本招股说明书中“风险因素”标题下以及我们于2022年3月1日提交给美国美国证券交易委员会的最新10-K表格报告“第I部分-第1A项-风险因素”中描述的那些因素，该报告通过引用并入本招股说明书。这些因素和其他因素可能导致结果与独立各方和我们所作估计中的结果大相径庭。

收益的使用

我们将保留广泛的自由裁量权，根据本招股说明书出售我们的证券而获得的净收益的使用。除非我们在适用的招股说明书附录中另有说明，否则我们预计将根据本招股说明书出售证券所获得的净收益用于一般公司目的，包括营运资本、资本支出、资助有关产品和技术的持续研究和开发，以及我们候选产品的临床和过程开发和制造。我们还可以使用净收益的一部分来许可知识产权或进行收购或投资。

在这些用途之前，我们可能会将此次发行的净收益主要投资于投资级中短期公司债券、政府支持证券和外国政府债券。

我们从出售证券中获得的收益的具体分配将在适用的招股说明书附录中说明。

股利政策

到目前为止，我们还没有就我们的股本宣布或支付任何现金股息。我们目前打算保留所有可用资金和任何未来收益，用于我们的业务运营，并预计在可预见的未来不会为我们的普通股支付任何股息。未来宣布派息的任何决定将由我们的董事会酌情决定，并将取决于我们的财务状况、经营业绩、资本要求、一般业务状况以及我们的董事会可能认为相关的其他因素。

我们的股本说明

以下是我们修订和重述的公司注册证书和章程中包含的普通股和优先股的重要规定的摘要。有关更详细的资料，请参阅本公司经修订及重述的公司注册证书及附例，每份经修订的注册证书及附例均作为证物包括在本招股说明书的注册说明书内。

一般信息

我们的法定股本包括9.2亿股，每股面值0.0001美元，其中：

·9亿股被指定为普通股；以及

·2000万股被指定为优先股。

截至2022年2月24日，我们有大约88名股东登记在册的已发行普通股397,911,136股(不包括我们的一家大股东子公司持有的163,800股，出于会计目的被视为库存股)。

此外，截至2021年12月31日，(I)根据我们的股权激励计划，有10,640,819股普通股可获得未偿还奖励，其中4,124,930股普通股可在行使截至2021年12月31日的未行使期权时发行，加权平均行权价为每股15.62美元，6,515,889股普通股可在归属截至2021年12月31日的已发行限制性股票单位时发行；(Ii)1,638,000股普通股须接受未偿还认股权证，如果满足某些业绩条件，该认股权证将可按每股3.24美元的行权价行使。

此外，截至2021年12月31日，关于收购Altor，我们发布了CVR，根据CVR，我们同意在2022年12月31日之前向Altor的先前股东支付约3.04亿美元，或在2022年12月31日之前的第一个历年向Altor的优先股东支付约3.04亿美元，其中Anktiva的全球净销售额超过10亿美元(以现金或普通股或两者的组合支付)。本公司执行主席兼全球首席科学及医疗官Patrick Soon-siong博士及其联属公司合共持有约2.795亿美元的CVR，他们已不可撤销地同意收取普通股以清偿其CVR。在剩余的CVR中，680万美元将以现金支付，CVR余额的持有人可以选择接受现金或我们的普通股作为CVR。

普通股

我们普通股的持有者有权在所有由我们的股东投票表决的问题上以每股一票的方式投票。我们普通股的持有者没有累积投票权。根据可能适用于任何已发行优先股的优惠，我们普通股的持有者有权从我们合法可用的资产中获得董事会可能不时宣布的股息(如果有的话)。在我们清算、解散或清盘的情况下，我们普通股的持有者有权按比例分享在支付所有债务和我们的任何已发行优先股的清算优先权后剩余的所有资产。我们普通股的持有者没有优先购买权、转换权、赎回权或认购权，也没有适用于我们普通股的偿债基金条款。

优先股

没有流通股优先股。我们的董事会被授权，在法律规定的某些限制的限制下，无需股东批准，指定和发行总计2000万股优先股，每股票面价值0.0001美元。本公司董事会可不时发行一个或多个系列的优先股，并厘定每个该等系列股份的名称、优先股及权利，以及对每个该等系列股份的任何资格、限制或限制，包括股息权及股息率、转换权、投票权、赎回条款、清算优先股及组成任何该等系列的股份数目，其中任何或全部可能大于或优先于普通股的股份数目。

我们的董事会可能会授权发行带有投票权或转换权的优先股，这可能会损害普通股持有人的投票权或其他权利。优先股的发行虽然为可能的收购和其他公司目的提供了灵活性，但除其他外，可能具有推迟、推迟或阻止我们公司控制权变更的效果，并可能损害我们普通股的市场价格以及普通股持有人的投票权和其他权利。我们目前没有发行任何优先股的计划。

任何此类发行对普通股持有人权利的实际影响将在我们的董事会确定优先股持有人的具体权利之前不得而知；然而，此类发行的潜在影响包括：

·稀释普通股持有人的投票权；

·降低普通股持有人获得股息的可能性；

·降低普通股持有人在清算、解散或清盘时获得付款的可能性；以及

·推迟、阻止或阻止控制权变更或其他公司收购。

注册权

根据日期为2014年12月23日的注册权协议或注册权协议的条款，我们已向Cambridge Equities，L.P.或Cambridge提供要求注册向Cambridge发行的普通股股份的权利，该权利已按下文进一步说明进行了修订。我们的执行主席兼全球首席科学和医疗官Soon-Shiong博士是剑桥普通合伙人的唯一成员。我们还向剑桥授予了可随时行使的“搭载”登记权，允许剑桥将他们拥有的普通股股票包括在我们为我们自己或他人的账户发起的任何股权证券公开发行中(不包括根据不允许他们注册转售的表格上的注册声明的公开发行)。这些“搭载”登记权不适用于剑桥持有的普通股的任何股份，这些股份根据证券法的某些登记豁免而有资格转售，或当时生效的登记声明的主题。

此外，根据一项投票协议，我们同意并承认，就上述注册权协议而言，我们向某些重要股东发行的与我们与NantCell，Inc.(以前称为免疫生物公司，一家私人公司)的合并相关的普通股(以及与我们的普通股相关的任何已发行或可发行的普通股)应构成“可注册证券”和“Piggyback可注册证券”，并受上述注册权协议项下的注册权的约束。此外，我们同意将剑桥大学根据注册权协议有权获得的要求注册权的数量从1个增加到7个。

我们已经从剑桥大学获得了与提交本招股说明书相关的这些注册权的放弃。

提名协议

根据我们与剑桥于2015年6月18日签订的提名协议的条款，剑桥有权指定一名董事被提名为我们董事会的候选人，只要剑桥和/或其关联公司直接拥有我们普通股已发行和已发行股票的20%以上，并受股票拆分、股票股息、资本重组和类似交易的调整。纯祥博士控制的实体是剑桥的普通合伙人，拥有唯一的投票权或直接投票权，以及唯一的处置或指导处置的权力，他被剑桥大学选中担任这一董事会席位。剑桥董事的被提名者应由我们的董事会或其他正式授权的委员会提名并推荐选举，但须遵守特拉华州公司法或DGCL施加的任何适用限制、董事会对我们股东的受信责任以及任何其他适用法律。无论剑桥大学拥有的已发行和已发行普通股的比例低于20%，剑桥大学提名或指定一名指定人员进入我们董事会的权利将自动终止。

特拉华州法的反收购效力及我国修订后的公司注册证书和附则

DGCL、我们修订和重述的公司注册证书以及我们的附例的规定可能会延迟、推迟或阻止另一方获得对我们公司的控制权。这些规定概述如下，可能会起到阻止收购要约的作用。这些条款的设计，在一定程度上也是为了鼓励任何寻求获得我们控制权的人首先与我们的董事会谈判。我们相信，加强保护的好处我们与不友好或主动收购方谈判的潜在能力超过了阻止收购我们的提议的坏处，因为谈判这些提议可能会导致条款的改善。

修订及重订公司注册证书及附例

我们修订和重述的公司注册证书以及我们修订和重述的章程包括一些条款，可以阻止敌意收购或推迟或防止我们管理团队的控制权发生变化，包括：

·董事会空缺。我们修订和重述的公司注册证书以及修订和重述的章程只授权我们的董事会填补董事会空缺的职位，包括新设立的席位。此外，组成我们董事会的董事人数只能由我们的董事会通过的决议来确定。这些规定将防止股东扩大我们的董事会规模，然后通过用自己的提名人填补由此产生的空缺来控制我们的董事会。这增加了改变董事会组成的难度，但促进了管理的连续性。

·股东特别会议。我们修改和重述的公司注册证书和我们修改和重述的章程规定，我们的股东特别会议只能由我们的董事会多数人、我们的董事会主席、我们的首席执行官或我们的总裁召开，从而禁止股东召开特别会议。

·股东提案和董事提名的提前通知要求。我们修订和重述的章程为寻求在我们的年度股东大会上开展业务或提名候选人在我们的年度股东大会上当选为董事的股东提供了预先通知程序。我们修订和重述的章程还规定了对股东通知的形式和内容的某些要求。如果不遵循适当的程序，这些规定可能会阻止我们的股东向我们的年度股东大会提出问题，或者在我们的年度股东会议上提名董事。我们预计，这些规定也可能阻止或阻止潜在的收购者进行委托书征集，以选举收购者自己的董事名单，或以其他方式试图获得对我们公司的控制权。

·没有累积投票。《特拉华州公司法》规定，除非公司的公司注册证书另有规定，否则股东无权在董事选举中累积投票权。我们修订和重述的公司注册证书不提供累积投票权。

·修改章程和附则条款。对我们修订和重述的公司注册证书或修订和重述的章程中所述的某些条款的任何修订，如适用，都需要获得当时未偿还有表决权证券的至少66%和三分之二(662/3%)的持有人的批准。

·发行未指定的优先股。我们的董事会有权在不需要股东采取进一步行动的情况下，发行最多20,000,000股非指定优先股，包括我们董事会不时指定的权利和优先股，包括投票权。存在授权但未发行的优先股将使我们的董事会更加困难，或阻止通过合并、要约收购、代理权竞争或其他方式获得对我们的控制权的企图。

·对高级职员和董事的责任限制和赔偿。DGCL授权公司限制或免除董事因违反董事作为董事的受托责任而对公司及其股东造成的金钱损害的个人责任。我们经修订及重述的公司注册证书，以及经修订及重述的公司细则包括在《公司条例》允许的范围内，最大限度地保障董事或高级管理人员因作为董事或本公司高级职员所采取的行动，或因应吾等的要求而担任董事或高级职员，或担任其他公司或企业的其他职位(视情况而定)而承担的金钱损害的个人责任。吾等经修订及重述的公司注册证书，以及经修订及重述的附例亦规定，吾等必须向董事及高级管理人员作出弥偿及垫付开支，但须视乎吾等收到承保人的承诺而定，而该承诺书可能是DGCL所规定的。

我们修订和重述的公司注册证书中的责任限制和赔偿条款，以及我们修订和重述的章程，可能会阻止股东就董事违反其受托责任提起诉讼。这些规定还可能减少针对董事和高级管理人员的衍生品诉讼的可能性，即使此类诉讼如果成功，可能会使我们和我们的股东受益。如果在集体诉讼或直接诉讼中，我们根据这些赔偿条款向董事和高级管理人员支付和解和损害赔偿的费用，我们可能会受到不利影响。除我们的定期报告中所述的情况外，本公司目前并无涉及任何董事、高级职员、雇员或代理人寻求赔偿的未决重大诉讼或法律程序。

·独家论坛。除非吾等以书面形式同意选择另一法院，否则特拉华州衡平法院为以下唯一及独家法院：(I)代表吾等提起的任何衍生诉讼或法律程序；(Ii)任何声称违反吾等任何董事、高级职员或其他雇员对吾等或吾等股东所负受信责任的申索的诉讼或法律程序；(Iii)根据《特拉华州公司法》、经修订及重述的公司注册证书或吾等经修订及重述的附例的任何规定而提出申索的任何诉讼或法律程序；或(Iv)任何针对我们提出受内政原则管辖的申索的诉讼或法律程序。这种法院条款的选择可能会限制股东在司法法院提出其认为有利于与我们或我们的董事、高级管理人员或其他员工发生纠纷的索赔的能力，这可能会阻止针对我们和我们的董事、高级管理人员和其他员工的此类诉讼。

转会代理和注册处

我们普通股的转让代理和登记人是美国股票转让信托公司。转会代理的地址是纽约布鲁克林15大道6201号，邮编：11219，电话号码是(800)937-5449。

纳斯达克全球精选市场上市

我们的普通股在纳斯达克全球精选市场上市，代码为“IBRX”。

债务证券说明书

以下描述，连同我们在任何适用的招股说明书附录中包含的额外信息，概述了我们可能在本招股说明书下提供的债务证券的某些一般条款和条款。当我们提出出售特定系列债务证券时，我们将在本招股说明书的附录中说明该系列的具体条款。我们还将在附录中说明本招股说明书中描述的一般条款和规定在多大程度上适用于特定系列的债务证券。

我们可以单独发行债务证券，或与本招股说明书中描述的其他证券一起发行，或在转换、行使或交换其他证券时发行。债务证券可以是优先债券、优先债券或次级债券，除非在本招股说明书的附录中另有规定，否则债务证券将是我们的直接无担保债券，并可能以一个或多个系列发行。

债务证券将根据吾等与受托人之间的契约发行，受托人的姓名将在适用的招股说明书附录中注明。我们已经总结了以下契约的精选部分。摘要不完整。契约的形式已作为登记声明的证物存档，您应该阅读契约中可能对您重要的条款。摘要中使用的未在本文中定义的大写术语具有契约中指定的含义。

一般信息

每一系列债务证券的条款将由本公司董事会决议或根据本公司董事会决议设立，并以本公司董事会决议、高级管理人员证书或补充契约中规定的方式阐述或确定。每一系列债务证券的特定条款将在与该系列相关的招股说明书附录中说明(包括任何定价附录或条款说明书)。

我们可以根据债券发行无限数量的债务证券，这些债券可以是一个或多个系列，期限相同或不同，按面值、溢价或折扣发行。我们将在招股说明书附录(包括任何定价附录或条款说明书)中列出与任何系列债务证券有关的信息、债务证券的本金总额和下列条款(如果适用)：

·债务证券的名称、系列名称和排名(包括任何从属条款的条款)；

·我们将出售债务证券的一个或多个价格(以本金的百分比表示)；

·债务证券的本金总额和债务证券本金总额的任何限额；

·支付该系列债务证券本金的一个或多个日期；

·用于确定债务证券将产生利息的一个或多个利率(包括任何商品、商品指数、股票交易所指数或金融指数)、产生利息的一个或多个日期、开始和支付利息的一个或多个日期以及在任何付息日期应付利息的任何定期记录日期的年利率或浮动利率；

·应在何处支付债务证券的本金和利息(如有的话)(以及支付方式)，可在何处交出该系列证券以登记转让或交换，以及可在何处向我们交付关于债务证券的通知和索偿要求；

·我们可以赎回债务证券的一个或多个期限、价格以及条款和条件；

·根据任何偿债基金或类似规定或根据债务证券持有人的选择赎回或购买债务证券的任何义务，以及根据该义务全部或部分赎回或购买该系列证券的一个或多个期限、价格以及条款和条件；

·我们将根据债务证券持有人的选择回购债务证券的日期和价格，以及这些回购义务的其他详细条款和规定；

·发行债务证券的面额，如果不是1,000美元及其任何整数倍的面额；

·债务证券将以有凭证的债务证券或全球债务证券的形式发行；

·在宣布加快到期日时应支付的债务证券本金部分，如果不是本金的话；

·债务证券的面值货币，可以是美元或任何外币，如果这种面值货币是一种综合货币，则指负责监督这种综合货币的机构或组织；

·指定用于支付债务证券本金或溢价和利息的货币、货币或货币单位；

·如果债务证券的本金、溢价或利息的支付将以债务证券计价的一种或多种货币或货币单位以外的一种或多种货币或货币单位支付，将以何种方式确定与这些付款有关的汇率；

·确定债务证券本金、溢价或利息的支付方式，如果这些金额可以参照一种或多种货币的指数或商品、商品指数、证券交易所指数或金融指数来确定；

·与为债务证券提供的任何担保有关的任何规定；

·对本招股说明书或关于债务证券的契约中描述的违约事件的任何增加、删除或更改，以及对本招股说明书或关于债务证券的契约中描述的加速条款的任何改变；

·对本招股说明书或债务证券契约中所述契约的任何增加、删除或更改；

·与债务证券有关的任何存放人、利率计算代理、汇率计算代理或其他代理；

·关于转换或交换这种系列债务证券的规定，如有的话，包括适用的转换或交换价格和期限，关于转换或交换是否强制的规定，需要调整转换或交换价格的事件，以及影响转换或交换的规定；

·债务证券的任何其他条款，这些条款可补充、修改或删除适用于该系列债券的任何条款，包括适用法律或条例可能要求的或与证券营销有关的任何条款；以及

·我们的任何直接或间接子公司是否将为该系列的债务证券提供担保，包括此类担保的从属条款(如果有的话)。

我们可以发行债务证券，规定在根据契约条款宣布加速到期时，到期和应支付的金额低于其所述本金。我们将在适用的招股说明书附录中向您提供适用于任何这些债务证券的联邦所得税考虑因素和其他特殊考虑因素的信息。

如果吾等以一种或多种外币或一种或多种外币单位计价任何债务证券的购买价格，或任何一系列债务证券的本金及任何溢价和利息是以一种或多种外币或一种或多种外币单位支付的，吾等将在适用的招股说明书补充资料中向阁下提供有关发行该等债务证券的限制、选举、一般税务考虑、特定条款及其他资料。

转让和交换

如适用招股说明书附录所述，每项债务证券将由一个或多个以根据交易所法案注册的结算机构(“托管”)或托管人(我们将以全球债务证券代表的任何债务证券为“账簿记账债务证券”)的名义注册的证券或以最终登记形式发行的证书(我们将以经认证的证券代表的任何债务证券为“经认证的债务证券”)所代表。除下文标题“全球债务证券和记账系统”下所述外，记账债务证券将不能以证书形式发行。

凭证债务证券。您可以根据契约条款，在我们为此目的设立的任何办事处转让或交换凭证式债务证券。任何凭证式债务证券的转让或交换将不收取服务费，但我们可能要求支付足以支付与转让或交换相关的任何税款或其他政府费用的金额。

阁下只可交出代表该等凭证债务证券的证书，并由吾等或证书的受托人重新发行证书予新持有人，或由吾等或受托人向新持有人发行新证书，方可转让证书债务证券及获得证书证券的本金、溢价及利息的权利。

全球债务证券和记账系统。代表记账债务证券的每一种全球债务证券都将交存保管人或代表保管人，并以保管人或保管人的名义登记。

圣约

我们将在适用的招股说明书附录中列出适用于任何债务证券发行的任何限制性契诺。

在控制权变更时不提供任何保护

除非吾等在适用的招股说明书附录中另有说明，否则债务证券将不会包含任何在吾等控制权变更或高杠杆交易(不论该等交易是否导致控制权变更)可能对债务证券持有人造成不利影响的情况下为债务证券持有人提供证券保障的条文。

资产的合并、合并和出售

我们不得与任何人(“继承人”)合并或合并，或将我们的全部或基本上所有财产和资产转让、转让或租赁给任何人(“继承人”)，除非：

·我们是尚存的公司，或继承人(如果不是我们)是根据任何美国国内司法管辖区的法律成立并有效存在的公司，并明确承担我们在债务证券和契约下的义务；以及

·交易生效后，不应立即发生任何违约或违约事件，且该违约事件仍在继续。

尽管有上述规定，我们的任何子公司都可以与我们合并、合并或将其全部或部分财产转让给我们。

违约事件

“违约事件”是指就任何一系列债务证券而言，下列任何一项：

·在该系列的任何债务担保到期和应付时拖欠利息，并将这种违约持续30天(除非我们在30天期限届满前将全部付款存入受托人或付款代理人)；

·在该系列的任何证券到期时，违约支付本金；

·吾等在契约中违约或违反任何其他契诺或保证(仅为该系列以外的一系列债务证券的利益而包括在契约中的契约或保证除外)，该违约在我们收到受托人的书面通知后60天内仍未得到补救，或吾等和受托人收到持有人的书面通知，按照契约的规定，该系列未偿还债务证券的本金不少于25%；

·我们的某些自愿或非自愿破产、资不抵债或重组事件；以及

·适用的招股说明书补编中描述的与该系列债务证券有关的任何其他违约事件。

特定系列债务证券的违约事件(破产、资不抵债或重组的某些事件除外)不一定构成任何其他系列债务证券的违约事件。发生某些违约事件或契约项下的加速事件可能会构成我们或我们子公司的某些债务下的违约事件，这些债务可能会不时出现未偿债务。

吾等将于知悉该等失责或失责事件发生后30天内，向受托人发出书面通知，该通知将合理详细地说明该失责或失责事件的状况，以及我们正就此采取或拟采取何种行动。

如在未清偿时任何系列的债务证券发生违约事件并仍在继续，则受托人或该系列未偿还债务证券本金不少于25%的持有人可向吾等发出书面通知(如该系列的债务证券属贴现证券，则须立即向受托人发出通知)，宣布该系列的所有债务证券的本金(或如该系列的债务证券是贴现证券，则为该系列条款所指明的本金部分)及该系列所有债务证券的应计及未付利息(如有的话)。在某些破产、无力偿债或重组事件所导致的违约事件中，所有未偿还债务证券的本金(或该特定数额)以及所有未偿还债务证券的应计和未付利息(如有)将成为并立即到期支付，而无需受托人或未偿还债务证券的任何持有人作出任何声明或其他行动。在就任何系列的债务证券作出加速偿付的宣布后的任何时间，但在受托人取得偿付到期款项的判决或判令之前，如就该系列债务证券而发生的所有失责事件(如有的话)没有就该系列债务证券支付加速本金及利息的所有失责事件均已按照契据的规定予以补救或宽免，则该系列未偿还债务证券的过半数本金持有人可撤销和取消加速偿付。我们请阁下参阅与任何系列债务证券有关的招股说明书补充资料，以了解有关在发生违约事件时加速偿还该等贴现证券的部分本金的特别规定。

契约规定，受托人可拒绝履行该契约下的任何责任或行使其在该契约下的任何权利或权力，除非受托人就其履行该责任或行使该权利或权力时可能招致的任何费用、法律责任或开支获得令受托人满意的弥偿。除受托人的某些权利另有规定外，持有任何系列未偿还债务证券本金过半数的持有人，有权指示进行任何法律程序的时间、方法及地点，以寻求受托人可获得的任何补救，或就该系列债务证券行使受托人所获赋予的任何信托或权力。

任何系列债务担保的持有人均无权就该契约提起任何司法或其他法律程序，或就该契约委任接管人或受托人，或就该契约下的任何补救措施提起任何法律程序，除非：

·该持有人先前已就该系列债务证券的持续违约事件向受托人发出书面通知；以及

·持有该系列未偿还债务证券本金不少于25%的持有人已提出书面请求，并提出令受托人满意的赔偿或担保，以作为受托人提起法律程序，但受托人没有从持有该系列未偿还债务证券本金不少于25%的持有人那里收到与该请求不符的指示，并且没有在60天内提起法律程序。

尽管契约中有任何其他规定，任何债务担保的持有人将有绝对和无条件的权利，在该债务担保所述的到期日或之后收到该债务担保的本金、保费和任何利息的付款，并有权就强制执行付款提起诉讼。

契约要求我们在财政年度结束后120天内向受托人提交一份关于遵守契约的声明。如就任何系列证券而言，失责或失责事件已发生并仍在继续，而受托人的负责人员亦知悉该失责或失责事件，则受托人须在失责或失责事件发生后90天内，或在受托人的负责人员知悉该失责或失责事件后90天内，向该系列证券的每名持有人送交通知。该契约规定，如果受托人真诚地确定，扣留通知符合债务证券持有人的利益，则受托人可以不向债务证券持有人发出关于该系列债务证券的任何违约或违约事件的通知(该系列债务证券的付款除外)。

修改及豁免

吾等及受托人可在未经任何债务证券持有人同意的情况下修改、修订或补充任何系列的契约或债务证券：

·消除任何歧义、缺陷或不一致之处；

·遵守上文“资产合并、合并和出售”标题下所述契约中的契约；

·规定除有证书的证券外，还提供无证书的证券，或取代有证书的证券；

·增加对任何系列债务证券的担保或担保任何系列债务证券；

·放弃我们在契约下的任何权利或权力；

·为任何系列债务证券持有人的利益增加违约契诺或违约事件；

·遵守适用保管人的适用程序；

·作出不会对任何债务证券持有人的权利产生不利影响的任何改变；

·规定发行契约所允许的任何系列债务证券的形式及条款和条件，并确定其形式和条件；

·就任何系列的债务证券委任一名继任受托人，并增补或更改契据的任何条文，以规定或便利多于一名受托人进行管理；或

·遵守《美国证券交易委员会》的要求，以便根据《信托契约法》生效或保持契约的资格。

在获得受修改或修订影响的每个系列的未偿还债务证券的至少多数本金持有人同意的情况下，我们也可以修改和修改契约。未经当时未偿还的每个受影响债务证券的持有人同意，我们不得进行任何修改或修改，如果该修改将：

·减少其持有人必须同意修改、补充或豁免的债务证券的数额；

·降低任何债务担保利息(包括违约利息)的支付利率或延长支付时间；

·减少任何债务证券的本金或溢价或改变其固定到期日，或减少任何偿债基金或与任何系列债务证券有关的类似债务的付款金额，或推迟确定的付款日期；

·减少到期加速时应付的贴现证券本金；

·免除任何债务担保的本金、溢价或利息的违约(但至少持有当时未偿还债务证券本金总额的多数的持有人撤销加速任何系列的债务证券，以及免除这种加速造成的付款违约除外)；

·使任何债务担保的本金或溢价或利息以债务担保中所述货币以外的货币支付；

·对契约的某些条款作出任何修改，除其他事项外，该条款涉及债务证券持有人有权收取这些债务证券的本金、溢价和利息的付款，并有权就强制执行任何此类付款提起诉讼，并有权获得豁免或修正；或

·免除任何债务担保的赎回付款。

除某些特定规定外，任何系列未偿还债务证券本金至少过半数的持有人可代表该系列所有债务证券的持有人放弃遵守该契约的规定。任何系列的未偿还债务证券的过半数本金持有人，可代表该系列的所有债务证券的持有人，免除该系列债券过去的任何违约及其后果，但该系列债务证券的本金、溢价或利息的支付违约除外；但任何系列的未偿还债务证券的过半数本金持有人可撤销加速及其后果，包括因加速而导致的任何相关付款违约。

债务证券及某些契诺在某些情况下失效

法律上的失败。契约规定，除非适用的一系列债务证券的条款另有规定，否则我们可以解除与任何系列债务证券有关的任何和所有义务(除某些例外情况外)。在受托人以信托形式不可撤销地存入金钱和/或美国政府债务后，或在以美元以外的单一货币计价的债务证券的情况下，发行或导致发行该货币的政府的政府债务，通过按照其条款支付利息和本金，我们将被解除，从而提供资金或美国政府债务，其金额足以由全国公认的独立公共会计师事务所或投资银行支付和清偿每一期本金，按照契据及该等债务证券的条款，于该等债务证券的述明到期日就该系列债务证券支付的溢价及利息及任何强制性偿债基金付款。

只有当我们向受托人递交了一份律师的意见，说明我们从美国国税局收到了一项裁决，或已由美国国税局公布了一项裁决，或自契约签立之日起，适用的美国联邦所得税法发生了变化，在任何一种情况下，该意见应确认，该系列债务证券的持有人将不会确认由于存款的结果，该系列债务证券的持有者将不会确认美国联邦所得税目的的收入、收益或损失，这种情况才可能发生。如果存款、失败和解除的情况没有发生，将按相同的数额、相同的方式和相同的时间缴纳美国联邦所得税。

对某些契约的破坏。该契约规定，除非适用的一系列债务证券的条款另有规定，否则在遵守某些条件时：

·我们可以不遵守“资产合并、合并和出售”标题下所述的契约和契约中列出的某些其他契约，以及适用的招股说明书补编中可能列出的任何其他契约；以及

·任何不遵守这些公约的行为都不会构成该系列债务证券的违约或违约事件(“公约失效”)。

这些条件包括：

·向受托人存放资金和/或美国政府债务，或在以美元以外的单一货币计价的债务证券的情况下，存放发行或导致发行这种货币的政府债务，通过按照其条款支付利息和本金，将提供国家公认的独立公共会计师事务所或投资银行认为足以支付和清偿的每一期本金的资金，就该系列债务证券按照契据和债务证券的条款说明的到期日支付的溢价和利息以及任何强制性偿债基金付款；

·这种保证金不会导致违反或违反契约或我们作为缔约方的任何其他协议，也不会构成违约；

·对于适用的一系列债务证券，在交存之日不会发生或继续发生违约或违约事件；

·向受托人提交一份律师意见，大意是我们从美国国税局收到了一项裁决，或已由美国国税局公布了一项裁决，或自契约签立之日起，适用的美国联邦所得税法发生了变化，在这两种情况下，该意见应确认，该系列债务证券的持有者将不确认收入，因存款和相关契约失效而产生的美国联邦所得税收益或损失，将按存款和相关契约失效时不发生的相同数额、相同方式和同一时间缴纳美国联邦所得税。

董事、高级职员、雇员或股东无须承担个人责任

我们过去、现在或将来的董事、高级管理人员、雇员或股东将不会对我们在债务证券或契约下的任何义务或基于或关于或由于该等义务或其产生的任何索赔承担任何责任。通过接受债务担保，每个持有人都放弃并免除了所有此类责任。这一豁免和免除是发行债务证券的部分对价。然而，这种豁免和免除可能并不能有效免除美国联邦证券法规定的责任，美国证券交易委员会认为，这样的豁免违反了公共政策。

治国理政法

该契据及债务证券，包括因该契据或该等证券而引起或与该等契约或证券有关的任何申索或争议，将受纽约州法律管辖。

契约将规定，我们、受托人和债务证券持有人(通过他们接受债务证券)在适用法律允许的最大范围内，不可撤销地放弃在因契约、债务证券或拟进行的交易而引起或与之相关的任何法律程序中由陪审团进行审判的任何和所有权利。

契约将规定，任何因契约或拟进行的交易而引起或基于的法律诉讼、诉讼或法律程序，均可在位于纽约市的美利坚合众国联邦法院或位于纽约市的纽约州法院提起，而吾等作为受托人及债务证券持有人(透过他们接受债务证券)在任何此等诉讼、诉讼或法律程序中不可撤销地服从该等法院的非排他性司法管辖权。该契约将进一步规定，将任何法律程序文件、传票、通知或文件以邮寄方式(在任何适用的法规或法院规则允许的范围内)送达契约所述当事一方的地址，将是向任何此类法院提起的任何诉讼、诉讼或其他程序的有效法律程序文件的送达。该契约将进一步规定，吾等、受托人及债务证券持有人(透过他们接受债务证券)不可撤销及无条件地放弃任何反对在上述指定法院提出任何诉讼、诉讼或其他法律程序的意见，并不可撤销及无条件放弃并同意不抗辩或声称任何该等诉讼、诉讼或其他法律程序已在不方便的法院提起。

认股权证说明

我们可以发行认股权证来购买我们的普通股、优先股或债务证券或它们的任何组合。认股权证可以独立发行，也可以与我们的普通股、优先股或债务证券一起发行，也可以与任何已发行证券附在一起或与之分开。每一系列认股权证将根据我们与作为认股权证代理人的银行或信托公司签订的单独认股权证协议发行。这份认股权证的一些条款摘要并不完整。有关某一系列认股权证的条款，你应参阅该系列认股权证的招股章程补充资料及该系列认股权证的认股权证协议。

任何发行的认股权证的特定条款将在与发行有关的招股说明书补充资料中说明。这些条款可能包括：

·此类认股权证的名称和总数；

·在行使认股权证购买普通股或优先股时可购买的普通股或优先股的数量，以及行使认股权证时可购买的这种数量的股票的价格；

·在行使认股权证购买优先股时可购买的一系列优先股的名称、规定的价值和条款(包括但不限于清算、股息、转换和投票权)；

·在行使债务认股权证时可能购买的债务证券的本金金额和认股权证的行使价格，可以现金、证券或其他财产支付；

·行使认股权证的权利将开始的日期和权利到期的日期；

·权证适用的美国联邦所得税后果；以及

·权证的任何其他条款，包括与权证的交换、行使和结算有关的条款、程序和限制。

权证持有人将无权：

·投票、同意或接受分红；

·作为股东接收有关选举我们董事的任何股东会议或任何其他事项的通知；或

·行使作为股东的任何权利。

债权证可兑换不同面额的新债权证。债权证可以在权证代理人的公司信托办事处或者招股说明书附录中注明的任何其他办事处行使。在行使其债权证之前，债权证持有人将不会享有行使时可购买的债务证券持有人的任何权利，亦无权就行使时可购买的债务证券支付本金或任何溢价(如有)或利息。

对单位的描述

我们可以发行由一种或多种普通股、优先股、债务证券或认股权证组成的单位。

有关某一批单位的招股章程补充资料，将会介绍这些单位的条款，包括：

·单位的条款以及构成单位的任何普通股、优先股、债务证券或认股权证的条款，包括构成单位的证券是否以及在何种情况下可以单独交易；

·对管理这些单位的任何单位协议的条款进行说明；

·关于支付、结算、转让或交换单位的规定的说明；以及

·如果适用，讨论任何重要的美国联邦所得税考虑因素。

配送计划

我们可能会不时根据包销的公开发售、直接向公众出售、“在市场上”发售、协商交易、大宗交易或这些方法的组合出售证券。我们可能会不时出售发售的证券：

·通过承销商或交易商；

·通过代理人；

·直接发给一个或多个购买者；或

·通过这些销售方式中的任何一种组合。

吾等可不时以一项或多项交易方式分销本招股说明书所涵盖的证券：(I)按一个或多个可能不时改变的固定价格；(Ii)按出售时的市价；(Iii)按与当时市价有关的价格；或(Iv)按协定价格。

每当吾等发售本招股说明书所涵盖的证券时，吾等将提供招股说明书副刊或副刊，以描述具体的分销计划并阐明发售条款，包括：(I)任何承销商、交易商、代理人或其他购买者的姓名或名称、他们各自承销或购买的证券金额及其赔偿；(Ii)如果是固定价格发售，证券的公开发行价及向吾等提供的收益；(Iii)承销商、交易商、代理人或其他购买者可根据其向吾等购买额外证券的任何选择权；(Iv)任何承销折扣或佣金或代理费及构成承销商或代理人补偿的其他项目；。(V)发行的条款及条件；。(Vi)任何容许或转售或支付予交易商的折扣、佣金或优惠；及。(Vii)证券可在其上上市的任何证券交易所或市场。只有招股说明书副刊中点名的承销商才是招股说明书副刊所提供证券的承销商。参与证券分销的交易商和代理人可以被视为承销商，他们因转售证券而获得的补偿可以被视为承销折扣。如果这些交易商或代理人被视为承销商，他们可能会根据证券法承担法定责任。

如果承销商参与出售，他们将为自己的账户购买证券，并可能不时在一次或多次交易中以固定的公开发行价或以出售时确定的不同价格转售证券。承销商购买证券的义务将受制于适用的承销协议中规定的条件。我们可以通过由主承销商代表的承销团或由没有承销团的承销商代表的承销团向公众发行证券。在符合某些条件的情况下，承销商将有义务购买招股说明书附录提供的所有证券，但购买额外股份或其他期权的任何选择权所涵盖的证券除外。如果交易商被用于证券销售，我们或承销商将把证券作为本金出售给交易商。然后，交易商可以不同的价格将证券转售给公众，价格由交易商在转售时确定。在需要的范围内，我们将在招股说明书中补充说明交易商的名称和交易条款。任何公开发行价格以及任何允许、回售或支付给交易商的折扣或优惠可能会不时发生变化。我们可以使用与我们有实质性关系的承销商、交易商或代理商。我们将在招股说明书附录中说明任何此类关系的性质，并指明承销商、交易商或代理人。

我们可以直接销售证券，也可以通过我们不时指定的代理商销售证券。我们将列出参与证券发行和销售的任何代理的名称，并将在招股说明书附录中说明支付给该代理的任何佣金。除非招股说明书另有说明，代理人将在其委任期内尽最大努力行事。

我们可以为代理人、交易商和承销商提供民事责任的赔偿，包括证券法下的责任，或代理人、交易商或承销商可能就这些责任支付的款项的赔偿。代理商、交易商和承销商或其关联公司可以在正常业务过程中与我们进行交易或为我们提供服务。

我们可能提供的所有证券，除普通股外，都将是新发行的证券，没有建立交易市场。任何承销商可以在这些证券上做市，但没有义务这样做，也可以随时停止任何做市行为，恕不另行通知。我们不能保证任何证券交易市场的流动性。

任何承销商都可以被授予购买额外股份的选择权，并根据交易所法案下的规则M从事稳定交易、空头回补交易和惩罚性出价。承销商购买额外股票的选择权涉及超过发行规模的出售，这会产生空头头寸。稳定交易允许出价购买标的证券，只要稳定出价不超过指定的最高价格。辛迪加回补或其他空头回补交易是指通过行使购买额外股份的选择权或在分销完成后在公开市场上购买证券，以回补空头头寸。惩罚性出价允许承销商在稳定或回补交易中购买交易商最初出售的证券以回补空头头寸时，从交易商那里收回出售特许权。这些活动可能会导致证券价格高于正常情况下的价格。如果开始，承销商可以随时停止任何活动。

任何在纳斯达克全球精选市场上属合格做市商的承销商或交易商或代理人，均可在纳斯达克全球精选市场上，根据交易所法案下的M规则，于发售定价前一个营业日，即普通股发售或销售开始前，从事被动做市交易。被动做市商必须遵守适用的数量和价格限制，并且必须被认定为被动做市商。一般来说，被动做市商的出价必须不超过这种证券的最高独立出价；然而，如果所有独立出价都低于被动做市商的出价，那么当超过某些购买限额时，被动做市商的出价就必须降低。被动做市可以将证券的市场价格稳定在高于公开市场上的水平，如果开始，可以随时停止。

法律事务

某些法律问题将由加利福尼亚州圣地亚哥专业公司的Wilson Sonsini Goodrich&Rosati为我们提供。其他法律事项可能会由我们将在适用的招股说明书附录中指名的律师转交给我们或任何承销商、交易商或代理人。

专家

免疫生物公司截至2021年12月31日的年度报告(Form 10-K)中出现的免疫生物公司的合并财务报表以及截至2021年12月31日的免疫生物公司对财务报告的内部控制的有效性已由独立注册公共会计师事务所安永会计师事务所审计，包括在报告中，并通过引用并入本文。这种合并财务报表在此引用作为参考，以会计和审计专家的权威提供的报告为依据。

在那里您可以找到更多信息

由于我们受交易法的信息和报告要求的约束，我们向美国证券交易委员会提交年度、季度和当前报告、委托书和其他信息。我们的美国证券交易委员会备案文件可通过互联网在美国证券交易委员会的网站https://www.sec.gov.上查阅此外，我们的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告和Form 8-K的当前报告，包括对这些报告的任何修订，以及我们根据交易法第13(A)或15(D)节向美国证券交易委员会提交或提供的其他信息，也可以通过我们的网站免费获取，网址是：https://www.immunitybio.com.在我们以电子方式将这些材料提交给美国证券交易委员会或将其提供给后，这些备案文件将在合理可行的情况下尽快提供。本招股说明书中包含或可通过本公司网站获取的信息不是本招股说明书的一部分，也不以参考方式并入本招股说明书，本招股说明书中包含本公司的网站地址和美国证券交易委员会的网站地址仅是非主动的文字参考。我们网站上的信息不是本招股说明书的一部分。

本招股说明书及任何随附的招股说明书附录是我们已提交给美国证券交易委员会的S-3表格登记声明的一部分，并不包含我们已在登记声明中包含的所有信息以及我们已提交给美国证券交易委员会的随附证物和时间表。契约表格和其他确立要约证券条款的文件作为或可以作为登记说明书的证物提交。本招股说明书或任何招股说明书附录中有关该等文件的陈述均为摘要，每项陈述在各方面均受其所指文件的限制。您应该参考注册声明、证物和时间表，以获得关于我们和证券的更完整的描述。注册声明、展品和时间表可以在美国证券交易委员会的网站上获得。

通过引用而并入的信息

美国证券交易委员会允许我们通过引用纳入我们向其提交的信息，这意味着我们可以通过向您推荐我们单独向美国证券交易委员会提交的另一份文件来向您披露重要信息。通过引用并入的信息被视为本招股说明书的一部分，我们向美国证券交易委员会提交的后续信息将自动更新和取代该信息。您应该阅读以参考方式并入的信息，因为它是本招股说明书的重要组成部分。就本招股说明书而言，以引用方式并入的以前提交的文件中包含的任何陈述将被视为被修改或取代，只要本招股说明书中包含的陈述修改或取代了该陈述。

我们通过引用并入我们已向美国证券交易委员会提交的以下信息或文件(不包括任何Form 8-K中未被视为根据Form 8-K的一般指令进行了“存档”的部分)：

·我们于2022年3月1日向美国证券交易委员会提交了截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告；以及

·我们目前提交给美国证券交易委员会的8-K表格报告分别于2022年1月12日(不包括根据该表格提供的信息)和2022年2月15日(不包括根据该表格提供的信息)提交。

在本招股说明书日期之后，在终止发售与本招股说明书相关的证券之前，我们随后根据《交易所法案》第13(A)、13(C)、14或15(D)条提交的所有报告和其他文件将自动被视为通过引用并入本招股说明书，并自提交该等报告和文件之日起成为本招股说明书的一部分。然而，我们不会通过引用的方式并入任何未被视为在美国证券交易委员会存档的文件或其中的部分，包括根据Form 8-K第2.02项或第7.01项提供的任何信息(以及与该等信息一起提供的任何相关证物)。未来任何此类备案文件中的任何声明将自动被视为修改和取代我们之前提交给美国证券交易委员会的任何文件中的任何信息，该文件通过引用被并入或被视为并入本文，前提是后来提交的文件中的声明修改或替换了此类先前的声明。任何如此修改或取代的陈述，除非经如此修改或取代，否则不得被视为构成本招股说明书的一部分。

应书面或口头要求，我们将免费向收到本招股说明书的每个人(包括任何受益所有人)提供一份任何或所有通过引用并入本招股说明书但不随招股说明书一起交付的文件的副本，但此类文件的证物除外，除非该等证物通过引用明确并入本招股说明书所包含的文件中。您应该将书面请求直接发送到：免疫生物公司，地址：加利福尼亚州圣地亚哥约翰·霍普金斯法院3530号，邮编：92121，注意：投资者关系部，或者您可以致电我们。

9090,909股普通股

认股权证购买最多9,090,909股普通股

和

认股权证的普通股股份

普通股

招股说明书副刊

派珀·桑德勒

2022年12月12日