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DocuSign公司宣布2023财年第三季度财务业绩

旧金山-2022年12月8日-DocuSign，Inc.(纳斯达克：DOCU)，作为其行业领先阵容的一部分，提供世界第一的电子签名产品，今天公布了截至2022年10月31日的财季业绩。

DocuSign首席执行官艾伦·蒂格森表示：“我们实现了稳健的第三季度业绩，并对我们的关键优先事项继续取得进展感到高兴。”DocuSign是eSignature领域的先驱和领导者。这为我们创建和提供令人愉快的差异化工作流体验奠定了坚实的基础，使各种规模的公司都能更智能、更轻松地达成协议。我期待着继续推进我们的业务，因为我们都在进行创新和规模化运营，为我们所有的利益相关者提供价值。“

第三季度财务亮点

▪总收入为6.455亿美元，同比增长18%。订阅收入为6.241亿美元，同比增长18%。专业服务和其他收入为2140万美元，同比增长27%。
▪账单为6.594亿美元，同比增长17%。
▪公认会计准则的毛利率为80%，而去年同期为79%。非公认会计准则的毛利率为83%，而去年同期为82%。
▪公认会计准则的基本和稀释后每股净亏损为0.15美元，流通股为2.01亿股，而去年同期流通股为1.98亿股，净亏损为0.03美元。
▪非公认会计准则稀释后每股收益为0.57美元，流通股为2.06亿股，而去年同期为0.58美元，流通股为2.08亿股。
经营活动提供的▪净现金为5,250万美元，而去年同期为1.054亿美元。
▪的自由现金流为3,610万美元，而去年同期为9,000万美元。
季度末，▪现金、现金等价物、限制性现金和投资为11亿美元。

本新闻稿中包含的表格中提供了GAAP与非GAAP财务指标的对账。以下标题“非公认会计准则财务指标和其他关键指标”下也包括对这些指标的解释。

运营和其他财务亮点：

·2022年Gartner魔力象限领先者。在Gartner，Inc.发布的2022年CLM魔力象限研究报告中，DocuSign连续第三年被评为领导者。今年，DocuSign在18家被评估的供应商中排名最高，在执行能力轴上排名最高，在愿景完成度轴上排名靠前。

·DocuSign协议云2022产品版本3。DocuSign宣布了许多新的产品功能，其中包括以下方面的亮点：

◦文档签名电子签名。推出弹性签名，使组织能够提供快速、无缝的个性化签名体验。组织可以在其网站和移动应用程序中提供完全可定制的用户界面，根据条件逻辑显示内容，并允许用户通过点击按钮进行签名，从而获得数字优先体验，从而提高完成率。
◦增强了微软应用程序内的工作流。DocuSign宣布对微软团队的eSignature进行了增强，允许用户在微软团队内部以本机方式发送和签署协议。DocuSign还宣布利用Microsoft Power Automate和Microsoft SharePoint对eSignature进行增强。
◦DocuSign CLM.通过更易于访问和用户友好的界面，对CLM Essentials中的文档审阅体验进行了增强。其他增强功能包括CLM Essentials的新流程报告功能，以及对合同续订和通知期的改进洞察力。
◦文档签名公证人。DocuSign公证人的数字证书为新用户提供了附加到每笔公证交易的数字证书，满足或超过了所有州的数字证书要求。
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公证员将能够比第三方证书颁发机构更快地加入，并节省证书费用。

展望

该公司目前预计将提供以下指导：

截至2023年1月31日的▪季度(单位为百万，不包括百分比)：
总收入$637至$641
订阅收入$624至$628
比林斯$705至$715
非公认会计准则毛利率82%至83%
非GAAP营业利润率20%至22%
非公认会计准则摊薄加权平均流通股205至210

截至2023年1月31日的▪年度(单位为百万，不包括百分比)：
总收入$2,493至$2,497
订阅收入$2,423至$2,427
比林斯$2,626至$2,636
非公认会计准则毛利率81%至82%
非GAAP营业利润率18%至20%
非公认会计准则摊薄加权平均流通股205至210

由于目前不能合理地计算或预测基于股票的薪酬支出，该公司没有将其非GAAP财务指标的指导与相应的GAAP指标进行协调。因此，没有提供对账。

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网络广播电话会议信息

该公司将于2022年12月8日下午1：30主持电话会议。PT(下午4：30)ET)讨论其财务业绩。此次活动的现场网络直播将在DocuSign投资者关系网站上进行，网址为investor.docusign.com。国内电话为877-407-0784，国际电话为201-689-8560。重播将在美国国内8445122921或国际4123176671进行，直到2022年12月22日午夜(美国东部时间)，密码为13734316。

关于DocuSign

DocuSign帮助组织连接并自动化其协议系统的导航方式。作为其行业领先产品阵容的一部分，DocuSign提供eSignature，这是世界上最好的电子签名方式，几乎可以随时随地在几乎任何设备上进行电子签名。今天，180多个国家和地区的130多万客户和10多亿用户使用DocuSign平台来加快业务进程，简化人们的生活。欲了解更多信息，请访问http://www.docusign.com。

版权所有2022年。DOCUSIGN公司是DOCUSIGN®及其所有其他商标的所有者。

投资者关系：
DocuSign投资者关系
邮箱：Investors@docusign.com

媒体关系：
DocuSign企业沟通
邮箱：media@docusign.com

前瞻性陈述

本新闻稿包含符合1933年证券法第27A条(经修订)和1934年证券交易法第21E条(经修订)的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述基于我们管理层的信念和假设以及管理层目前掌握的信息，这些陈述涉及重大风险和不确定因素。前瞻性陈述包括所有非历史事实的陈述，可以通过“可能”、“将会”、“应该”、“预期”、“计划”、“预期”、“可能”、“打算”、“目标”、“项目”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”或“继续”或这些词语的否定或其他与我们的期望、战略、计划或意图。本新闻稿中的前瞻性陈述包括上文“展望”中的陈述和任何其他有关预期财务指标的陈述，如收入、账单、非GAAP毛利率、非GAAP稀释加权平均流通股和非财务指标(如客户增长)，以及与我们对我们增长的预期有关的陈述。它们还包括关于我们未来的经营业绩和财务状况、我们的业务战略和计划、市场增长和趋势以及我们未来经营目标的陈述。这些陈述受到重大风险和不确定因素的影响，可能导致实际结果与此类陈述明示或暗示的结果大相径庭。

这些风险和不确定因素包括：与我们对全球宏观经济状况的预期有关的风险，包括通胀、利率上升和波动以及市场波动对全球经济的影响；我们估计整个潜在市场的规模和增长的能力，以及我们产品市场的发展，这是新的和不断发展的；我们有效地维持和管理我们的增长和未来支出、实现和保持未来的盈利能力、吸引新客户以及保持和扩大我们现有的客户基础的能力；我们有效地实施和执行我们的重组计划的能力；冠状病毒大流行(“新冠肺炎”)或其缓解对我们的业务、经营业绩、财务状况、未来盈利和增长的影响；不断演变的新冠肺炎大流行对我们的客户、合作伙伴、供应商的业务以及经济的影响；我们扩大规模并更新我们的平台以响应客户需求和快速技术变革的能力；我们市场竞争加剧的影响以及我们有效竞争的能力；我们在现有客户和垂直解决方案中扩展使用案例的能力；我们扩大业务并在国际上更多采用我们平台的能力；我们加强和促进与开发商的关系的能力；我们在世界各地扩大直销队伍、客户成功团队和战略合作伙伴关系的能力；任何数据泄露、网络攻击或其他恶意活动对我们技术系统的影响；我们识别潜在收购目标和执行潜在收购的能力；我们成功整合我们可能收购的企业的运营并实现此类收购的预期好处的能力；我们维持, 保护和提升我们的品牌；我们的现金、现金等价物和资本资源是否充足，以满足我们的流动性需求；我们的信贷安排下的义务或其他债务对我们的限制；我们的软件未能或未能遵守适用的行业标准、法律和法规；我们维护、保护和增强我们的知识产权的能力；我们成功地为针对我们的诉讼辩护的能力；我们吸引大型组织作为用户的能力；我们维持我们的企业文化的能力；我们提供高质量客户支持的能力；我们的招聘能力，
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我们的目标是留住和激励合格的人员，包括执行管理层；我们成功管理和整合执行管理层过渡的能力；一般经济和市场状况影响的不确定性，包括区域和全球冲突或相关的政府制裁；我们成功实施和维护新的和现有的信息技术系统，包括我们的企业资源规划系统的能力；以及我们保持适当和有效的内部控制的能力。可能影响我们财务业绩的其他风险和不确定因素包括在我们于2022年3月25日提交的截至2022年1月31日的10-K表格年度报告、截至2022年10月31日的10-Q表格季度报告(我们预计将于2022年12月8日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的10-Q表格季度报告)以及我们不时提交给美国证券交易委员会的其他文件中的“风险因素”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析”。此外，本新闻稿中包含的任何前瞻性陈述都是基于我们认为截至目前是合理的假设。除非法律要求，否则我们没有义务更新这些前瞻性陈述，或者如果实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同，也没有义务更新原因。

非公认会计准则财务指标和其他关键指标

为了补充我们根据公认会计原则编制和列报的综合财务报表，我们使用某些非公认会计准则财务指标，如下所述，以了解和评估我们的核心经营业绩。这些非GAAP财务指标可能不同于其他公司使用的类似名称的指标，其目的是加强投资者对我们财务业绩的整体了解，不应被视为替代或优于根据GAAP编制和列报的财务信息。

我们相信，这些非GAAP财务指标提供了有关我们财务业绩的有用信息，增强了对我们过去业绩和未来前景的整体了解，并允许我们的管理层在财务和运营决策中使用的重要指标方面有更大的透明度。我们提出这些非公认会计准则衡量标准是为了帮助投资者从管理的角度了解我们的财务表现，因为我们认为这些衡量标准为投资者提供了一种额外的工具，可以用来比较我们与业内其他公司在多个时期的核心财务表现。然而，这些非GAAP指标并不是孤立地考虑、替代或优于我们的GAAP结果。

非GAAP毛利润、非GAAP毛利率、非GAAP运营费用、非GAAP运营收入、非GAAP运营利润率、非GAAP净收入和每股非GAAP净收入：我们将这些非GAAP财务指标定义为各自的GAAP指标，不包括与基于股票的薪酬相关的费用、员工股票交易的雇主工资税、与收购相关的无形资产的摊销、债务贴现和发行成本的摊销、与收购相关的费用、对战略投资的公允价值调整、高管过渡成本、与租赁相关的减值和与租赁相关的费用、重组和其他相关费用。因为这些费用不反映正在进行的业务以及适用的其他特殊项目。员工股票交易的雇主工资税相关项目的金额取决于我们的股价和其他我们无法控制的因素，这些因素与业务运营无关。在评估我们的业务表现和制定经营计划时，我们不考虑这些项目(例如，在考虑股权奖励赠款的影响时，我们更强调股东整体摊薄，而不是与此类奖励相关的会计费用)。我们认为，剔除这些费用是有用的，以便更好地了解我们核心业务的长期业绩，并便于将我们的业绩与同行公司的业绩和多个时期的业绩进行比较。除了这些排除外，我们还减去一项假设的所得税拨备，以计算非GAAP净收入。我们在计算非公认会计准则所得税拨备时采用固定的长期预计税率，以便在各报告期内提供更好的一致性。对于2023财年，我们确定了预计的非GAAP税率为20%。

自由现金流：我们将自由现金流定义为经营活动提供的净现金减去购买的财产和设备。我们相信，自由现金流是衡量购买物业和设备后可用现金(如果有的话)的重要流动性指标，用于运营费用、对我们业务的投资和进行收购。自由现金流对投资者来说是一种有用的流动性衡量标准，因为它衡量了我们产生或使用超过我们在房地产和设备上的资本投资的现金的能力。一旦我们的业务需求和义务得到满足，现金就可以用来维持强劲的资产负债表，并投资于未来的增长。

账单：我们将账单定义为总收入加上我们的合同负债和退款负债的变化，减去合同资产和给定时期的未开票应收账款。比林斯反映的是对新客户的销售，加上订阅续订和对现有客户的额外销售。只有在给定时期内向客户开具发票的金额才包括在账单中。我们相信，比林斯是衡量我们定期业绩的关键指标。鉴于我们的大多数客户提前一年按年分期付款，但我们通常会随着时间的推移按比例确认大部分相关收入，我们使用账单来衡量和监控我们为业务提供由客户预付款产生的营运资金的能力。

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关于这些非GAAP财务衡量标准与最直接可比的GAAP财务衡量标准的对账，请参阅下文“GAAP与非GAAP财务衡量标准的对账”。在本新闻稿中，我们没有将我们对非GAAP财务指标的指导与相应的GAAP指标进行协调，因为目前无法合理计算或预测基于股票的薪酬支出。
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简明合并业务报表
(未经审计)
截至10月31日的三个月，截至10月31日的9个月，
(单位为千，每股数据除外)2022202120222021
收入：
订阅$624,055 $528,573 $1,798,500 $1,473,266 
专业服务和其他21,408 16,890 57,839 53,119 
总收入645,463 545,463 1,856,339 1,526,385 
收入成本：
订阅102,524 84,579 315,614 247,105 
专业服务和其他27,018 31,396 83,048 87,892 
收入总成本129,542 115,975 398,662 334,997 
毛利515,921 429,488 1,457,677 1,191,388 
运营费用：
销售和市场营销313,783 275,619 938,062 777,110 
研发115,934 102,603 354,693 282,670 
一般和行政85,553 54,624 224,587 168,314 
重组和其他相关费用28,082 — 28,082 — 
总运营费用543,352 432,846 1,545,424 1,228,094 
运营亏损(27,431)(3,358)(87,747)(36,706)
利息支出(1,456)(1,485)(4,737)(4,826)
利息收入和其他收入(费用)，净额820 (940)(2,827)4,034 
扣除所得税准备金(受益)前的亏损(28,067)(5,783)(95,311)(37,498)
所得税准备金(受益于)1,799 (107)7,006 2,033 
净亏损$(29,866)$(5,676)$(102,317)$(39,531)
普通股股东应占每股基本亏损和稀释后每股净亏损$(0.15)$(0.03)$(0.51)$(0.20)
加权-用于计算普通股股东应占每股净亏损的平均股数，基本亏损和摊薄亏损201,393 197,597 200,569 195,996 
计入成本和费用的股票薪酬费用
收入成本-订阅$11,665 $8,095 $35,272 $21,652 
收入成本--专业服务和其他6,767 7,270 18,327 19,250 
销售和市场营销57,925 49,663 166,574 134,720 
研发35,506 30,074 108,689 76,811 
一般和行政23,384 14,338 58,314 38,103 
重组和其他相关费用5,590 — 5,590 — 

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简明合并资产负债表
(未经审计)
(单位：千)2022年10月31日2022年1月31日
资产
流动资产
现金和现金等价物$632,620 $509,059 
投资-当前342,730 293,763 
应收账款净额422,612 440,950 
合同资产-流动13,609 12,588 
预付费用和其他流动资产68,814 63,236 
流动资产总额1,480,385 1,319,596 
投资--非流动129,783 94,938 
财产和设备，净额196,127 184,664 
经营性租赁使用权资产92,155 126,021 
商誉352,423 355,058 
无形资产，净额75,232 98,816 
递延合同购置成本--非当期329,958 311,835 
其他资产--非流动75,521 50,337 
总资产$2,731,584 $2,541,265 
负债和股东权益
流动负债
应付帐款$47,176 $52,804 
应计费用和其他流动负债96,227 91,377 
应计补偿146,297 160,163 
可转换优先票据-流动36,921 — 
合同负债--流动负债1,088,197 1,029,891 
经营租赁负债--流动负债34,713 37,404 
流动负债总额1,449,531 1,371,639 
可转换优先票据，非流动净额684,861 718,487 
合同负债--非流动负债15,242 16,725 
经营租赁负债--非流动负债81,237 126,340 
递延税项负债--非流动10,400 9,316 
其他负债--非流动负债21,807 23,255 
总负债2,263,078 2,265,762 
股东权益
普通股20 20 
库存股(1,785)(1,532)
额外实收资本2,108,062 1,720,013 
累计其他综合损失(34,244)(4,809)
累计赤字(1,603,547)(1,438,189)
股东权益总额
468,506 275,503 
总负债和股东权益$2,731,584 $2,541,265 

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简明合并现金流量表
(未经审计)
截至10月31日的三个月，截至10月31日的9个月，
(单位：千)2022202120222021
经营活动的现金流：
净亏损$(29,866)$(5,676)$(102,317)$(39,531)
将净亏损调整为经营活动提供的现金净额
折旧及摊销21,532 20,166 63,976 61,163 
延期合同购置和履行费用的摊销44,806 37,283 134,381 100,759 
债务摊销、贴现和交易费用1,243 1,255 3,725 3,848 
非现金经营租赁成本7,002 6,527 20,468 20,176 
基于股票的薪酬费用140,835 109,441 392,765 290,536 
递延所得税(23)(1,110)3,045 (2,360)
其他5,441 3,159 13,540 5,598 
经营性资产和负债变动情况：
应收账款(83,084)(20,869)18,338 17,969 
预付费用和其他流动资产8,435 (2,523)(7,593)(12,890)
延期合同购置和履行成本(53,305)(52,528)(161,620)(147,946)
其他资产(8,452)(7,434)(15,707)(11,290)
应付帐款2,948 16,146 (1,739)6,703 
应计费用和其他负债(2,094)(5,136)873 11,886 
应计补偿(1,808)(9,734)(15,827)(22,781)
合同责任15,010 24,423 56,824 161,047 
经营租赁负债(16,083)(7,979)(33,430)(24,212)
经营活动提供的净现金52,537 105,411 369,702 418,675 
投资活动产生的现金流：
为收购支付的现金，扣除收购现金— — — (6,388)
购买有价证券(105,956)(117,134)(402,249)(302,762)
有价证券的销售— 68 — 3,070 
有价证券的到期日121,590 79,900 311,769 193,071 
购买战略投资和其他投资(1,000)(250)(3,625)(750)
购置财产和设备(16,477)(15,392)(53,590)(43,926)
用于投资活动的现金净额(1,843)(52,808)(147,695)(157,685)
融资活动的现金流：
可转换优先票据的偿还— (3,121)(16)(64,835)
普通股回购(38,034)— (63,041)— 
支付RSU净结算和ESPP购买的预扣税义务(23,263)(94,534)(67,120)(323,109)
行使股票期权所得收益383 9,358 11,009 21,176 
员工购股计划的收益12,375 22,910 36,526 46,077 
用于融资活动的现金净额(48,539)(65,387)(82,642)(320,691)
外汇对现金、现金等价物和限制性现金的影响(6,612)(1,909)(14,652)(2,472)
现金、现金等价物和限制性现金净增(减)(4,457)(14,693)124,713 (62,173)
期初现金、现金等价物和限制性现金(1)
638,849 518,857 509,679 566,336 
期末现金、现金等价物和限制性现金(1)
$634,392 $504,164 $634,392 $504,163 
(1)现金、现金等价物和限制性现金包括截至2022年10月31日和2022年1月31日的180万美元和60万美元的限制性现金。
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公认会计原则与非公认会计原则财务指标的对账
(未经审计)

毛利和毛利的对账：
截至10月31日的三个月，截至10月31日的9个月，
(单位：千)2022202120222021
公认会计准则毛利$515,921$429,488$1,457,677$1,191,388
添加：基于股票的薪酬18,43215,36553,59940,902
新增：与收购相关的无形资产摊销2,4252,7667,2329,266
新增：对员工股票交易征收雇主工资税4711,8001,7926,695
新增：与租赁相关的减值和与租赁相关的费用413—678—
非公认会计准则毛利$537,662$449,419$1,520,978$1,248,251
公认会计准则毛利率80 %79 %79 %78 %
非GAAP调整3 %3 %3 %4 %
非公认会计准则毛利率83 %82 %82 %82 %
美国公认会计准则订阅毛利$521,531$443,994$1,482,886$1,226,161
添加：基于股票的薪酬11,6658,09535,27221,652
新增：与收购相关的无形资产摊销2,4252,7667,2329,266
新增：对员工股票交易征收雇主工资税3108731,1503,286
新增：与租赁相关的减值和与租赁相关的费用127—321—
非公认会计准则认购毛利$536,058$455,728$1,526,861$1,260,365
GAAP订阅毛利84 %84 %82 %83 %
非GAAP调整2 %2 %3 %3 %
非GAAP订阅毛利86 %86 %85 %86 %
美国公认会计准则专业服务及其他毛损$(5,610)$(14,506)$(25,209)$(34,773)
添加：基于股票的薪酬6,7677,27018,32719,250
新增：对员工股票交易征收雇主工资税1619276423,409
新增：与租赁相关的减值和与租赁相关的费用286—357—
非公认会计准则专业服务和其他毛利(亏损)$1,604$(6,309)$(5,883)$(12,114)
公认会计准则专业服务和其他毛利(26)%(86)%(44)%(65)%
非GAAP调整33 %49 %34 %42 %
非公认会计准则专业服务及其他毛利7 %(37)%(10)%(23)%

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DocuSign公司
对营业费用进行对账：
截至10月31日的三个月，截至10月31日的9个月，
(单位：千)2022202120222021
公认会计准则销售和营销$313,783 $275,619 $938,062 $777,110 
减去：基于股票的薪酬(57,925)(49,663)(166,574)(134,720)
减去：与收购相关的无形资产摊销(2,688)(3,205)(8,522)(9,896)
减去：员工股票交易的雇主工资税(1,277)(5,184)(5,250)(17,668)
减去：与租赁相关的减值和与租赁相关的费用(1,467)— (2,353)— 
非公认会计准则销售和营销$250,426 $217,567 $755,363 $614,826 
GAAP销售和市场营销占收入的百分比49 %51 %51 %51 %
非GAAP销售和市场营销占收入的百分比39 %40 %41 %40 %
GAAP研究与开发$115,934 $102,603 $354,693 $282,670 
减去：基于股票的薪酬(35,506)(30,074)(108,689)(76,811)
减去：员工股票交易的雇主工资税(608)(2,316)(3,009)(9,244)
减去：与租赁相关的减值和与租赁相关的费用(434)— (819)— 
非公认会计准则研究与开发$79,386 $70,213 $242,176 $196,615 
GAAP研究和开发占收入的百分比18 %19 %19 %19 %
非公认会计准则研发占收入的百分比12 %13 %13 %13 %
一般和行政公认会计原则$85,553 $54,624 $224,587 $168,314 
减去：基于股票的薪酬(23,384)(14,338)(58,314)(38,103)
减去：与收购相关的费用— — — (387)
减去：员工股票交易的雇主工资税(180)(804)(926)(4,365)
减去：高管过渡成本(830)— (2,634)— 
减去：与租赁相关的减值和与租赁相关的费用(363)— (655)(3,892)
非公认会计准则一般性和行政性$60,796 $39,482 $162,058 $121,567 
一般和行政会计准则占收入的百分比13 %9 %12 %10 %
非GAAP一般和行政收入占收入的百分比9 %7 %9 %8 %
    
营业收入(亏损)和营业利润率的对账：
截至10月31日的三个月，截至10月31日的9个月，
(单位：千)2022202120222021
GAAP运营损失$(27,431)$(3,358)$(87,747)$(36,706)
添加：基于股票的薪酬135,247 109,440 387,176 290,536 
新增：与收购相关的无形资产摊销5,113 5,971 15,754 19,162 
新增：对员工股票交易征收雇主工资税2,536 10,104 10,977 37,972 
补充：与收购相关的费用— — — 387 
新增：重组及其他相关费用28,082 — 28,082 — 
新增：高管换届成本830 — 2,634 — 
新增：与租赁相关的减值和与租赁相关的费用2,677 — 4,505 3,892 
来自运营的非GAAP收入$147,054 $122,157 $361,381 $315,243 
GAAP营业利润率(4)%(1)%(5)%(2)%
非GAAP调整27 %23 %24 %23 %
非GAAP营业利润率23 %22 %19 %21 %

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DocuSign公司
对基本和稀释后每股净收益(亏损)和净收益(亏损)进行对账：
截至10月31日的三个月，截至10月31日的9个月，
(单位为千，每股数据除外)2022202120222021
公认会计准则净亏损$(29,866)$(5,676)$(102,317)$(39,531)
添加：基于股票的薪酬135,247 109,440 387,176 290,536 
新增：与收购相关的无形资产摊销5,113 5,971 15,754 19,162 
新增：对员工股票交易征收雇主工资税2,536 10,104 10,977 37,972 
新增：债务贴现和发行成本摊销1,197 1,255 3,679 3,848 
减去：对战略投资的公允价值调整45 — (384)(5,270)
补充：与收购相关的费用— — — 387 
新增：重组及其他相关费用28,082 — 28,082 — 
新增：高管换届成本830 — 2,634 — 
新增：与租赁相关的减值和与租赁相关的费用2,677 — 4,505 3,892 
新增：非GAAP调整对所得税的影响(1)
(27,733)— (64,416)— 
非公认会计准则净收益$118,128 $121,094 $285,690 $310,996 
分子：
非公认会计准则净收益$118,128 $121,094 $285,690 $310,996 
新增：可转换优先票据的利息支出46 (84)75 12 
非公认会计准则普通股股东应占净收益，稀释后$118,174 $121,010 $285,765 $311,008 
分母：
加权平均已发行普通股，基本201,393 197,597 200,569 195,996 
稀释证券的影响4,255 10,508 5,721 12,221 
非GAAP加权平均已发行普通股，稀释后205,648 208,105 206,290 208,217 
GAAP每股基本亏损和摊薄净亏损$(0.15)$(0.03)$(0.51)$(0.20)
非公认会计准则每股净收益，基本0.59 0.61 1.42 1.59 
稀释后非公认会计准则每股净收益0.57 0.58 1.39 1.49 
(1)代表采用我们估计的20%非公认会计准则税率的所得税调整。估计非GAAP税率为20%，截至2021年10月31日的三个月，非GAAP调整的所得税影响为2430万美元，截至2021年10月31日的九个月为6060万美元。

自由现金流的计算：
截至10月31日的三个月，截至10月31日的9个月，
(单位：千)2022202120222021
经营活动提供的净现金$52,537 $105,411 $369,702 $418,675 
减去：购买房产和设备(16,477)(15,392)(53,590)(43,926)
非公认会计准则自由现金流$36,060 $90,019 $316,112 $374,749 
用于投资活动的现金净额$(1,843)$(52,808)$(147,695)$(157,685)
用于融资活动的现金净额$(48,539)$(65,387)$(82,642)$(320,691)

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DocuSign公司
帐单的计算：
截至10月31日的三个月，截至10月31日的9个月，
(单位：千)2022202120222021
收入$645,463 $545,463 $1,856,339 $1,526,385 
新增：合同责任和退款责任，期末1,113,131 961,243 1,113,131 961,243 
减去：期初合同负债和退款负债(1,094,939)(939,826)(1,049,106)(800,940)
增加：合同资产和未开票应收账款，期初13,695 18,067 18,273 21,020 
减去：合同资产和未开单应收账款，期末(17,945)(19,708)(17,945)(19,708)
非公认会计准则账单$659,405 $565,239 $1,920,692 $1,688,000 

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