0001159167错误2020财年01-02错误5,000,0005,000,0005,000,000——0.010.010.01100,000,000100,000,00028,183,66828,352,39028,183,66828,352,39025525253711美国公认会计准则：应计负债当前美国公认会计准则：应计负债当前按照(1)伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)加目前等于1.0%的保证金(基于公司债务与调整后EBITDA的比率(“欧洲美元利率”))，或(2)贷款人的基本利率。————00011591672019-12-292021-01-02Iso4217：美元00011591672021-01-02Xbrli：共享00011591672021-01-2900011591672019-12-28Iso4217：美元Xbrli：共享00011591672018-12-302019-12-2800011591672017-12-312018-12-290001159167美国-GAAP：CommonStockMember2017-12-300001159167US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2017-12-300001159167美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2017-12-300001159167Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-12-3000011591672017-12-300001159167美国-GAAP：CommonStockMember2017-12-312018-12-290001159167US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2017-12-312018-12-290001159167Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-12-312018-12-290001159167Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2017-12-300001159167Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2017-12-300001159167美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2017-12-312018-12-290001159167美国-GAAP：CommonStockMember2018-12-290001159167US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-290001159167美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2018-12-290001159167Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-2900011591672018-12-290001159167美国-GAAP：CommonStockMember2018-12-302019-12-280001159167US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-302019-12-280001159167Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-302019-12-280001159167美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2018-12-302019-12-280001159167美国-GAAP：CommonStockMember2019-12-280001159167US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-280001159167美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-12-280001159167Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-280001159167美国-GAAP：CommonStockMember2019-12-292021-01-020001159167US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-292021-01-020001159167Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-292021-01-020001159167美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-12-292021-01-020001159167美国-GAAP：CommonStockMember2021-01-020001159167US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-020001159167美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-01-020001159167Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-020001159167美国-公认会计准则：债券成员2021-01-020001159167美国-公认会计准则：债券成员2019-12-280001159167美国-GAAP：股权证券成员2021-01-020001159167美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：股权证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-01-020001159167美国-GAAP：股权证券成员2019-12-280001159167IRBT：允许生产树成员2019-12-280001159167IRBT：允许生产树成员2018-12-290001159167IRBT：允许生产树成员2017-12-300001159167IRBT：允许生产树成员2019-12-292021-01-020001159167IRBT：允许生产树成员2018-12-302019-12-280001159167IRBT：允许生产树成员2017-12-312018-12-290001159167IRBT：允许生产树成员2021-01-020001159167Irbt:AllowanceforothercreditsandincentivesMember2019-12-280001159167Irbt:AllowanceforothercreditsandincentivesMember2018-12-290001159167Irbt:AllowanceforothercreditsandincentivesMember2017-12-300001159167Irbt:AllowanceforothercreditsandincentivesMember2019-12-292021-01-020001159167Irbt:AllowanceforothercreditsandincentivesMember2018-12-302019-12-280001159167Irbt:AllowanceforothercreditsandincentivesMember2017-12-312018-12-290001159167Irbt:AllowanceforothercreditsandincentivesMember2021-01-0200011591672020-04-240001159167Us-gaap:LeaseholdsAndLeaseholdImprovementsMember2019-12-292021-01-0200011591672020-07-012020-07-010001159167美国-GAAP：次要事件成员2021-01-012021-01-31Xbrli：纯0001159167IRBT：OneCustomerMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员美国公认会计准则：应收账款成员2019-12-292021-01-020001159167US-GAAP：客户集中度风险成员IRBT：两个客户成员美国公认会计准则：应收账款成员2018-12-302019-12-280001159167US-GAAP：客户集中度风险成员IRBT：AmazonMember美国-GAAP：SalesRevenueNetMember2019-12-292021-01-020001159167US-GAAP：客户集中度风险成员IRBT：AmazonMember美国-GAAP：SalesRevenueNetMember2018-12-302019-12-280001159167US-GAAP：客户集中度风险成员IRBT：AmazonMember美国-GAAP：SalesRevenueNetMember2017-12-312018-12-290001159167SRT：最小成员数US-GAAP：ComputerEquipmentMember2019-12-292021-01-020001159167SRT：最大成员数US-GAAP：ComputerEquipmentMember2019-12-292021-01-020001159167美国-GAAP：家具和固定设备成员2019-12-292021-01-020001159167SRT：最小成员数美国-GAAP：MachineyAndEquipmentMember2019-12-292021-01-020001159167SRT：最大成员数美国-GAAP：MachineyAndEquipmentMember2019-12-292021-01-020001159167SRT：最小成员数US-GAAP：工具模具和模具成员2019-12-292021-01-020001159167SRT：最大成员数US-GAAP：工具模具和模具成员2019-12-292021-01-020001159167Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMemberSRT：最小成员数2019-12-292021-01-020001159167SRT：最大成员数Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2019-12-292021-01-0200011591672021-01-032021-01-0200011591672019-12-292019-12-280001159167国家：美国2019-12-292021-01-020001159167国家：美国2018-12-302019-12-280001159167国家：美国2017-12-312018-12-290001159167美国-GAAP：EMEAMER成员2019-12-292021-01-020001159167美国-GAAP：EMEAMER成员2018-12-302019-12-280001159167美国-GAAP：EMEAMER成员2017-12-312018-12-290001159167国家：JP2019-12-292021-01-020001159167国家：JP2018-12-302019-12-280001159167国家：JP2017-12-312018-12-290001159167IRBT：所有其他区域成员2019-12-292021-01-020001159167IRBT：所有其他区域成员2018-12-302019-12-280001159167IRBT：所有其他区域成员2017-12-312018-12-290001159167Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2018-12-290001159167US-GAAP：ComputerEquipmentMember2021-01-020001159167US-GAAP：ComputerEquipmentMember2019-12-280001159167美国-GAAP：家具和固定设备成员2021-01-020001159167美国-GAAP：家具和固定设备成员2019-12-280001159167美国-GAAP：MachineyAndEquipmentMember2021-01-020001159167美国-GAAP：MachineyAndEquipmentMember2019-12-280001159167Us-gaap:LeaseholdsAndLeaseholdImprovementsMember2021-01-020001159167Us-gaap:LeaseholdsAndLeaseholdImprovementsMember2019-12-280001159167Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2021-01-020001159167Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2019-12-280001159167Irbt：OtherPropertyPlantAndEquipmentMember2021-01-020001159167Irbt：OtherPropertyPlantAndEquipmentMember2019-12-280001159167美国-GAAP：专利技术成员2021-01-020001159167美国-GAAP：专利技术成员2019-12-280001159167美国-GAAP：行业名称成员2021-01-020001159167美国-GAAP：行业名称成员2019-12-280001159167US-GAAP：客户关系成员2021-01-020001159167US-GAAP：客户关系成员2019-12-280001159167美国-GAAP：分配权成员2021-01-020001159167美国-GAAP：分配权成员2019-12-280001159167US-GAAP：非竞争性协议成员2021-01-020001159167US-GAAP：非竞争性协议成员2019-12-280001159167美国-GAAP：销售成本成员2021-01-020001159167美国-公认会计准则：运营费用成员2021-01-02ISO4217：日元0001159167SRT：最大成员数美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2019-12-292021-01-020001159167美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-01-020001159167美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2019-12-280001159167SRT：最大成员数美国-GAAP：非指定成员2019-12-292021-01-020001159167美国-GAAP：非指定成员2021-01-020001159167美国-GAAP：非指定成员2019-12-280001159167美国-GAAP：股权证券成员美国-GAAP：非指定成员2021-01-020001159167美国-GAAP：非指定成员US-GAAP：ForeignExchangeForwardMember美国-GAAP：其他当前资产成员2021-01-020001159167美国-GAAP：非指定成员US-GAAP：ForeignExchangeForwardMember美国-GAAP：其他当前资产成员2019-12-280001159167美国-GAAP：非指定成员美国公认会计准则：应计负债成员US-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2021-01-020001159167美国-GAAP：非指定成员美国公认会计准则：应计负债成员US-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2019-12-280001159167美国-GAAP：非指定成员US-GAAP：远期合同成员美国-GAAP：其他当前资产成员2021-01-020001159167美国-GAAP：非指定成员US-GAAP：远期合同成员美国-GAAP：其他当前资产成员2019-12-280001159167美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：ForeignExchangeForwardMember美国-GAAP：其他当前资产成员2021-01-020001159167美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：ForeignExchangeForwardMember美国-GAAP：其他当前资产成员2019-12-280001159167美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国-GAAP：其他非当前资产成员US-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2021-01-020001159167美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国-GAAP：其他非当前资产成员US-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2019-12-280001159167美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：应计负债成员US-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2021-01-020001159167美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：应计负债成员US-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2019-12-280001159167美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：ForeignExchangeForwardMember美国-公认会计准则：其他非当前责任成员2021-01-020001159167美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：ForeignExchangeForwardMember美国-公认会计准则：其他非当前责任成员2019-12-280001159167美国-GAAP：其他非运营收入支出成员2019-12-292021-01-020001159167美国-GAAP：其他非运营收入支出成员2018-12-302019-12-280001159167美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2019-12-292021-01-020001159167美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2018-12-302019-12-280001159167美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMemberUS-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2019-12-292021-01-020001159167美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMemberUS-GAAP：ForeignExchangeForwardMember2018-12-302019-12-280001159167美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：MoneyMarketFundsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-01-020001159167US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：MoneyMarketFundsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-01-020001159167美国-GAAP：MoneyMarketFundsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-01-020001159167US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-01-020001159167美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-01-020001159167美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-01-020001159167美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-280001159167US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-280001159167美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2019-12-28IRBT：投票00011591672018-02-2700011591672020-06-2700011591672020-03-292020-06-27IRBT：计划00011591672018-05-2300011591672020-05-2100011591672020-05-212020-05-210001159167美国-GAAP：销售成本成员2019-12-292021-01-020001159167美国-GAAP：销售成本成员2018-12-302019-12-280001159167美国-GAAP：销售成本成员2017-12-312018-12-290001159167美国-GAAP：研究和开发费用成员2019-12-292021-01-020001159167美国-GAAP：研究和开发费用成员2018-12-302019-12-280001159167美国-GAAP：研究和开发费用成员2017-12-312018-12-290001159167美国公认会计准则：销售和营销费用成员2019-12-292021-01-020001159167美国公认会计准则：销售和营销费用成员2018-12-302019-12-280001159167美国公认会计准则：销售和营销费用成员2017-12-312018-12-290001159167美国-公认会计准则：一般和行政费用成员2019-12-292021-01-020001159167美国-公认会计准则：一般和行政费用成员2018-12-302019-12-280001159167美国-公认会计准则：一般和行政费用成员2017-12-312018-12-290001159167美国-GAAP：员工股票期权成员SRT：最小成员数2019-12-292021-01-020001159167SRT：最大成员数美国-GAAP：员工股票期权成员2019-12-292021-01-020001159167美国-GAAP：员工股票期权成员2019-12-292021-01-020001159167美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2019-12-292021-01-020001159167美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2021-01-020001159167美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2017-12-300001159167美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2017-12-312018-12-290001159167美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2018-12-290001159167美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2018-12-302019-12-280001159167美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2019-12-280001159167SRT：最小成员数US-GAAP：PerformanceSharesMember2019-12-292021-01-020001159167SRT：最大成员数US-GAAP：PerformanceSharesMember2019-12-292021-01-020001159167US-GAAP：PerformanceSharesMember2021-01-020001159167US-GAAP：PerformanceSharesMember2019-12-292021-01-020001159167US-GAAP：PerformanceSharesMember2017-12-300001159167US-GAAP：PerformanceSharesMember2017-12-312018-12-290001159167US-GAAP：PerformanceSharesMember2018-12-290001159167US-GAAP：PerformanceSharesMember2018-12-302019-12-280001159167US-GAAP：PerformanceSharesMember2019-12-2800011591672017-05-012017-05-3100011591672017-05-310001159167美国-GAAP：EmployeeStockMember2021-01-020001159167美国-GAAP：EmployeeStockMember2019-12-292021-01-020001159167美国-GAAP：EmployeeStockMember2018-12-302019-12-280001159167美国-GAAP：EmployeeStockMember2017-12-312018-12-290001159167美国-GAAP：州和地方法律法规成员2021-01-020001159167美国-GAAP：州和地方法律法规成员2019-12-28IRBT：段0001159167美国-GAAP：地理集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMember美国-GAAP：非UsMember2019-12-292021-01-020001159167美国-GAAP：地理集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMember美国-GAAP：非UsMember2018-12-302019-12-280001159167美国-GAAP：地理集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMember美国-GAAP：非UsMember2017-12-312018-12-290001159167美国-GAAP：国内目标成员2019-12-292021-01-020001159167美国-GAAP：国内目标成员2018-12-302019-12-280001159167美国-GAAP：国内目标成员2017-12-312018-12-290001159167美国-GAAP：地理分布外国成员2019-12-292021-01-020001159167美国-GAAP：地理分布外国成员2018-12-302019-12-280001159167美国-GAAP：地理分布外国成员2017-12-312018-12-2900011591672020-09-272021-01-0200011591672020-06-282020-09-2600011591672019-12-292020-03-2800011591672019-09-292019-12-2800011591672019-06-302019-09-2800011591672019-03-312019-06-2900011591672018-12-302019-03-30

目录

美国

证券交易委员会

华盛顿特区，邮编：20549

表格：10-K

(马克一)

☑			根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的年度报告

截至的财政年度2021年1月2日

或

☐			根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的过渡报告

委员会档案号：001-36414

IRobot公司

(章程中规定的注册人的确切姓名)

特拉华州						77-0259335
(州或其他司法管辖区) 公司或组织)						(税务局雇主 识别号码)

克罗斯比大道8号

贝德福德, 马英九01730

(主要执行机构地址，包括邮政编码)

(781) 430-3000

(注册人电话号码，包括区号)

_______________________________________________ 

根据该法第12(B)条登记的证券：

每一类的名称			交易代码			每间交易所的注册名称
普通股，面值0.01美元			IRBT			纳斯达克股票市场有限责任公司

根据该法第12(G)条登记的证券：无

根据证券法第405条的规定，用复选标记标明注册人是否为知名的经验丰富的发行人。是  þ*¨

如果注册人不需要根据法案的第13节或第15(D)节提交报告，请用复选标记表示。¨        不是的  þ

用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)，(1)已提交了1934年《证券交易法》第(13)或15(D)节要求提交的所有报告；以及(2)在过去90天内，注册人一直遵守此类备案要求。是  þ*¨

用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  þ*¨

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

大型加速滤波器			☑			加速的文件管理器			¨
非加速文件管理器			¨			规模较小的新闻报道公司			☐
						新兴成长型公司			☐

如果是新兴成长型公司，请通过复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据“交易法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。☐    

用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据“萨班斯-奥克斯利法案”(“美国联邦法典”第15编第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☑

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》规则第312b-2条所定义)。--是☐*þ

注册人的非关联公司持有的普通股总市值约为#美元。2.310亿美元，这是根据2020年6月26日，也就是注册人最近完成的第二财季的最后一个工作日，在纳斯达克全球精选市场(Nasdaq Global Select Market)上最后一次报告的普通股销售情况计算的。

截至2021年1月29日，有28,199,143登记人的已发行普通股。

以引用方式并入的文件

注册人打算根据第14A条规定，在截至2021年1月2日的财年结束后120天内提交最终委托书。该委托书的部分内容通过引用并入本表格第III部分：10-K。

---

目录

IRobot公司

10-K表格年报

截至2021年1月2日的年度

目录

 

						页
			第I部分
第一项。			业务			4
项目1A。			危险因素			12
第1B项。			未解决的员工意见			24
第二项。			特性			25
项目3.			法律程序			25
项目4.			矿场安全资料披露			25
			第II部
第五项。			注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场			26
第6项			选定的财务数据			27
第7项。			管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析			28
第7A项。			关于市场风险的定量和定性披露			42
第8项。			财务报表和补充数据			43
第9项			会计与财务信息披露的变更与分歧			74
第9A项。			管制和程序			74
第9B项。			其他资料			75
			第III部
第10项。			董事、高管与公司治理			75
第11项。			高管薪酬			75
第12项。			某些实益拥有人的担保所有权和管理层及相关股东事宜			75
第13项。			某些关系和相关交易，以及董事独立性			75
第14项。			首席会计费及服务			75
			第IIIV部
第15项。			展品和财务报表明细表			76
第16项。			表格10-K摘要			79

2

---

目录

第I部分

 

第一项。    生意场

本年度报告(Form 10-K)(以下简称“年度报告”)包含前瞻性陈述。除本年度报告中包含的有关历史事实的陈述外，其他所有陈述，包括有关我们未来的经营结果和财务状况、业务战略、未来经营的管理计划和目标，以及产品开发、发布和制造计划的陈述，都是前瞻性陈述。这些陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些风险、不确定性和其他因素可能导致我们的实际结果、表现或成就与前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、表现或成就大不相同。我们将在“风险因素”一节和本年度报告的其他部分更详细地讨论其中某些风险。此外，这些前瞻性陈述仅代表截至本年度报告发布之日的情况，我们没有计划更新我们的前瞻性陈述，以反映本年度报告发布之日之后发生的事件或情况。我们提醒读者不要过度依赖任何此类前瞻性陈述。

IRobot及其风格化标识，Roomba，Clean Base，iRobot Genius Home Intelligence，NorthStar，Create，Clean Map，iAdapt，Home Base，Looj，Braava，Braava Jet，AeroForce，AllergenLock，Better Together，PerfetEdge，Corners。边缘。中间的细节、Imprint、Mirra、Root、Terra、vSLAM和Virtual Wall是iRobot Corporation(及其子公司“iRobot”、“Company”、“We”、“us”或“Our”)的商标。

概述

IRobot是一家全球领先的消费机器人公司，设计和制造能够让人们做更多事情的机器人。我们的消费机器人帮助人们找到更聪明的清洁方式，并在日常生活中完成更多事情。IRobot的地板清洁机器人产品组合采用了联网家庭的专有技术，以及清洁、地图和导航、人机交互和物理解决方案方面的先进概念。利用这一组合，我们的工程师正在构建一个机器人生态系统，以帮助实现智能家居的潜力。在过去的二十年里，我们一直是消费机器人、机器人地板护理和机器人人工智能领域的先驱和领导者。

自1990年成立以来，我们通过软件、电子和硬件的紧密集成，在设计、制造、销售和支持耐用、高性能和高成本效益的机器人所需的学科方面积累了专业知识。我们的核心技术充当可重复使用的构建块，我们对其进行调整和扩展，以创建下一代机器人平台。我们相信，这种方法加快了上市时间，同时也降低了与产品开发相关的成本和风险。人工智能、家庭理解和机器视觉技术的集成放大了这些能力，这些技术进一步提高了清洁性能，并帮助个性化清洁体验，使客户能够更好地控制我们的机器人在哪里、何时和如何清洁。我们相信，我们在机器人设计、工程和智能家居技术方面的卓越专业知识，以及有针对性地专注于了解和解决消费者需求，使我们能够很好地利用基于机器人的消费产品市场预期的增长。

新冠肺炎

2020年3月，世界卫生组织宣布新冠肺炎这种新型冠状病毒的爆发为全球大流行，新冠肺炎造成重大经济混乱，世界各国政府采取了包括旅行限制、关闭非必要业务、关闭边境和社会距离在内的各种措施，努力减缓新冠肺炎的传播。这些行动改变了宏观经济状况，并在世界各地创造了类似衰退的环境。为了保护员工、供应商和客户的健康和福祉，我们对有能力远程工作的员工实施了全球旅行限制和在家工作政策。强制要求“就地避难”和其他社会疏远措施直接和间接地影响了销售和供应链活动。在新冠肺炎疫情爆发的头几个月，零售商专注于仔细管理库存，优先考虑必需品的需求，同时减少营业时间，限制客流量，并暂时关闭门店。从2020年第二季度开始，我们看到对Roomba和Braava机器人的需求加速，因为保持清洁的家对人们越来越重要，因为他们花了更多的时间在家里，包括在家工作的安排。与此同时，我们克服了无数的供应链挑战，新冠肺炎使这些挑战变得更加复杂，我们以经济高效的方式获得了足够的原材料和零部件，并增加了产量。

2020年亮点

自2002年推出Roomba机器人吸尘器(“RVC”)以来，我们已在全球售出3000多万台消费机器人，成为全球领先的消费机器人技术创新者，在全球主要地理区域拥有强大的影响力。2020年，由于新冠肺炎疫情直接和间接影响了我们业务的方方面面，iRobot销售了超过14亿美元的消费机器人，并度过了非常具有挑战性的市场环境。我们致力于创新和资助重要的研究和开发项目，通过新产品继续取得实实在在的成果。

3

---

目录

发布以及新的和增强的特性和功能。除了在2020年期间在北美推出Roomba i3和i3+外，我们还推出了iRobot Genius Home Intelligence(“Genius”)，这是一个功能强大的新平台，可为我们整个Wi-Fi连接的地板清洁机器人系列提供广泛的数字功能和体验。Genius为iRobot家用应用程序提供动力，Roomba和Braava用户可以通过这款应用程序操作他们的WiFi连接的地板清洁机器人。Genius提供了更高水平的个性化和对用户地板清洁机器人的控制，并使用户能够确定何时、何地和如何清洁他们的机器人。此外，用户可以从家庭应用程序中收到关于他们的清洁活动的建议，这些建议将他们独特的家庭、日程安排、清洁偏好和智能家居集成考虑在内。除了这些重要的新产品发布外，我们还在2020年在亚太地区推出了Roomba S9和S9+，并在部分欧洲国家推出了Roomba Combo。

2020年的其他亮点包括，随着全球大流行的开始，我们努力平衡成本削减，投资于推进基于软件的研发，并支持我们直接面向消费者的销售渠道的增长。在运营方面，我们设法通过预期需求的重大变化，使我们整个供应链的生产与全年大幅增加的订单保持一致，同时推进计划，扩大我们在马来西亚的制造能力，并克服与疫情相关的延误。我们2020年的盈利能力得益于美国暂时排除对中国制造和进口的房车征收关税，这项关税于2020年12月31日到期。我们还任命了新的领导人来监督我们的财务、会计和IT、供应链、商业和营销组织。

我们2020年的总收入为14.304亿美元，比2019年12.14亿美元的收入增长17.8%。国内收入增长了1.41亿美元，增幅为23.4%，国际收入增长了7540万美元，增幅为12.3%，这主要是由于售价超过500美元的高端机器人销量增加所致。

战略

我们推动可持续、盈利增长的长期战略的重点是：1)设计和营销具有差异化价值主张的地板清洁机器人产品组合，以吸引世界各地不断扩大的消费者范围，使我们能够继续提高全球类别渗透率；2)通过推出新型号的地板清洁机器人，以及现有型号的地板清洁机器人的新特性和增强的功能来推进创新，以满足新客户和现有客户的需求；3)与全球数百万消费者建立持久的关系，最终增加他们在这些关系的生命周期中与我们的支出；4)5)平衡对关键技术、产品开发、销售和营销、制造和其他举措的投资 持续专注于控制成本、提高生产率和推动效率。

我们战略的三个关键要素是：1)差异化清洁体验；2)建立长期持久的客户关系；3)培育我们客户关系的终生价值。通过执行我们战略的每一个要素，我们相信我们可以更好地定位iRobot，以建立和捍卫其品类领先地位，有意义地参与品类的持续增长，建立更强大的直接面向消费者的销售渠道，以补充我们广泛的零售合作伙伴关系，并将我们的营收增长转化为更快的营业利润和每股收益增长。

技术

自2002年推出Roomba以来，我们不断追求创新，推出了一系列功能强大的特性和功能，深受客户欢迎，帮助扩大了我们的消费类机器人技术和类别领先地位，并进一步扩大了我们的产品组合。在过去的几年里，我们一直专注于研发计划，以提高整体清洁效率和性能，提高我们产品的自主性，并实现对我们的机器人如何、何时和在哪里清洁的个性化控制。通过利用我们强大的连接能力和通过Amazon Web Services实现的云基础设施，以及我们机器人不断增强的处理能力，我们构建了一个家庭知识云，可以快速、经济高效地支持全球客户通过空中方式交付新的数字功能和增强功能。此基础设施还允许我们收集有价值的性能数据，帮助我们提高支持团队的效率，帮助我们了解产品路线图，并促进与智能家居中其他互联设备的集成。

我们的开发路线图是由我们的产品管理团队、客户和我们的支持团队之间的互动、广泛的消费者研究和调查，以及前面提到的对我们的机器人在现场的广泛性能数据的分析形成的。我们相信，2020年Genius平台的推出将继续发挥越来越重要的作用，使我们能够持续地为我们的地板清洁机器人提供新的特性和功能，以提高性能，继续满足我们客户的需求，并提升智能家居体验。我们还计划继续利用最近和正在进行的一系列技术和界面的投资，包括人工智能、家庭理解和机器视觉，进一步提高清洁效率，使我们的产品更易于使用和性能更好，

4

---

目录

增加用户对我们产品的信任，使其能够成功完成任务，并将我们的产品紧密融入用户的生活方式。

产品

我们销售各种产品，旨在让人们在家里和周围做更多的事情。我们相信，我们的家庭地板清洁机器人通过提供更好的清洁方式，将人们从重复、耗时的家庭清洁任务中解放出来，从而为客户提供了令人信服和独特的价值。为了确保我们的机器人继续被接受，我们计划继续投资于必要的数字、数据和物理产品，以进一步提高机器人的清洁效率，在不需要用户干预的情况下提供完成任务所需的自主性，并提供个性化的清洁控制，以便机器人无缝地适应其所有者的生活方式。作为我们控制成本、加快某些战略举措以及进一步将研发工程人才从硬件转移到软件的努力的一部分，我们在2020年暂停了Terra机器人割草机的上市计划。虽然我们仍然相信产品多样化是我们长期增长战略的一个重要因素，但在可预见的未来，这一具体计划预计将保持不变，部分原因是我们相信，我们成功和有效地将新产品类别推向市场的能力将通过我们建立更强大、持久的客户关系并培育这些关系的终身价值的短期投资而得到增强。

我们所有的WiFi连接地板清洁机器人都受益于iRobot Genius Home Intelligence，这是我们强大的机器人平台，可以释放大量的数字功能和体验，为用户提供无与伦比的个性化和对清洁机器人的控制，考虑到他们独特的家庭、日程安排、清洁偏好和智能家居集成。我们的产品包括以下机器人系列：

Roomba

我们目前提供多种Roomba地板吸尘机器人，根据功能和性能特点，价格从大约250美元到1099美元不等。Roomba机器人吸尘器系列包括以下产品系列：

•600系列：Roomba 600系列机器人提供了一个三级清洁系统，可以多次彻底吸尘地板的每一部分，还有一个刷子设计，使机器人能够处理毛发、宠物毛皮、皮棉和地毯绒毛等纤维。自2012年起上市，600系列提供带和不带WiFi连接的两种选择。600系列的WiFi连接版本得益于Genius的某些功能。

•Combo：Combo于2020年10月在某些欧洲、中东和非洲国家推出，以入门级价位将吸尘和拖地功能整合到单个机器人平台中。该产品连接Wi-Fi，并提供一系列由Genius平台支持的个性化清洁功能。

•I3系列：i3系列于2020年9月推出，提供智能导航、优质的3级清洁系统，以及由Genius平台提供动力的更广泛的个性化清洁功能。I3+包括i3的所有功能以及Clean Base®自动污垢处理系统，该系统使机器人能够将碎屑自动倒入封闭在Clean Base内的AllergenLock™袋中。这种自动化水平的设计是为了让用户可以一次忘记数周的吸尘工作。

•I7系列：i7系列于2018年9月推出，并提供由Genius平台支持的个性化清洁功能，它将机器人吸尘器的智能和自动化提升到了一个新的水平，具有学习、绘制地图和适应家庭平面图的能力，吸力是600系列的十倍。Roomba i7+包括i7的所有功能以及Clean Base®自动污垢处理系统。

•S9系列：S9系列于2019年5月推出，提供由Genius平台驱动的个性化清洁功能，代表了迄今为止最强大、最深入的清洁Roomba，其吸力是600系列的40倍，先进的传感器可自动增加地毯或地毯上的吸力，新型刷子可进一步提高机器人清洁角落和墙壁的能力，先进的导航和地图功能可实现高效的定制房间清洁。Roomba S9+包括S9的所有功能以及Clean Base®自动污垢处理功能。Roomba S9+还具有独特的全系统过滤功能，吸尘后99%的花粉和霉菌过敏原不会逃逸回空气中。

布拉瓦

我们目前提供Braava系列自动拖地机器人，专为硬地地板设计，价格从199美元到450美元不等。Braava机器人使用流行的清洁布或我们特别设计的可重复使用的超细纤维布自动除尘和湿拖硬面地板，并包括一个特殊的储液器，可在整个清洁周期内分配液体以保持布料潮湿。Braava系列拖地机器人包括以下产品系列：

5

---

目录

•200系列：Braava JET 200系列机器人拖把于2016年推出，可以在物体和家具的下方和周围导航，触及角落，并使用Precision Jet喷雾和振动清洁的头部来清除污垢和污渍。

•300系列：Braava JET 300系列机器人拖把可在不同的拖把或扫地模式下工作，覆盖范围比200系列更广，并与iRobot和第三方清洁布兼容。300系列于2013年首次推出。

•M系列：Braava JET m系列于2019年5月推出，是迄今最先进的Braava机器人拖把，具有与Roomba相似的特性和功能，包括由Genius平台提供动力的个性化清洁功能、专用充电站以及与最先进的Roombas相同的导航和地图技术，Roomba具有覆盖范围广、污垢和污渍清除能力强的特点。利用ImprintLink技术，Braava JET m系列和Roomba i3、i7和S9机器人可以按顺序自动清洁：吸尘，然后拖把。

根部

我们还提供专为帮助孩子们学习如何编程而设计的机器人。这些产品有助于扩大我们STEM努力的影响，并强化我们让教育工作者、学生和家长更容易接触到机器人技术的承诺。Root Coding机器人的价格分别为129美元和199美元，旨在使编程变得容易和自然。使用Engaging Root Coding App，任何年龄段的孩子都可以在玩耍、探索和创造的同时学习编码基础知识。

战略联盟

除了我们的内部技术开发，我们还通过许可、收购、风险投资和/或其他合作伙伴关系利用相关的机器人技术。这些战略联盟是我们产品开发、先进研究和分销战略的重要组成部分。我们依靠战略联盟来提供技术和补充性产品，以推动我们的机器人产品的市场采用。

我们寻求与能够为建立iRobot技术提供一流技术或市场优势的组织建立合作关系。2019年，我们启动了智能家居合作伙伴计划，使选定的第三方能够与iRobot密切合作，使用iRobot的家庭知识云中提供的某些数据来提供增强的产品功能和客户价值。与我们对客户数据隐私的立场一致，我们的客户数据不能被第三方访问，除非客户肯定地选择加入该计划，并承认这些个人理解数据将用于支持这些相关的集成。我们还在推进与其他智能家居设备公司的技术联盟，使我们各自的产品能够更紧密地整合在一起，从而更无缝地合作。此外，我们计划探索建立战略联盟的机会，使我们能够将互补的第三方产品直接转售给我们的客户。

销售和分销渠道

我们通过分销商和零售渠道以及我们的在线商店销售我们的消费品。在截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的财年中，对非美国客户的销售额分别占总收入的47.9%、50.3%和48.7%。在截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的财年中，我们来自一家零售商的收入分别占总收入的22.7%、21.3%和17.3%。

在美国、加拿大、日本和欧洲大部分地区，我们主要通过零售商网络销售我们的消费品。为了支持这些零售商，我们拥有内部销售、营销和产品管理团队。这些地区的某些规模较小的零售业务由我们直接向其销售产品的分销商提供支持。在世界其他地区，我们的产品主要通过国内分销商网络销售，这些分销商转售给各自国家的零售店。这些分销商由我们的国际销售和产品营销团队提供支持。在中国，零售商由三家当地分销商提供服务。由于这个市场的特殊需求，我们在当地拥有一支销售、营销和产品团队，为经销商提供支持，管理当地的营销计划，满足产品需求。

我们的零售和分销网络是我们产品的主要分销渠道。与我们的零售和分销商网络相辅相成的是不断增长的直接面向消费者的销售渠道。在截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的财年中，对消费者的直销分别占总收入的10.5%、5.8%和4.4%。2020年底，我们有近1000万联网客户选择加入我们的数字通信，比2019年底增长了80%以上。

客户服务和支持

我们还提供持续的客户服务和支持。消费者服务代表，其中大部分是外包服务机构的员工或我们的分销合作伙伴，都接受过关于我们消费产品的复杂技术的广泛培训。通过在Roomba 675和更高型号上实施Wi-Fi连接，我们可以直接通过iRobot Home App提供客户支持，我们的客户服务代表可以访问Roomba

6

---

目录

远程提供性能信息，以识别相关问题和行为，从而更高效地进行故障排除并解决客户的问题和顾虑。此外，这种连通性使我们能够提供直接营销材料，并向现场的机器人推送新功能/修复。

营销与品牌

我们通过广泛的零售合作伙伴网络，在我们销售和营销团队的支持下，以及与国内分销商的合作下，向最终用户销售我们的消费机器人。此外，我们通过我们在世界各地的电子商务渠道直接向消费者销售，并不断改善我们网站和Home App上的购买体验。对于寻求我们产品信息的消费者，iRobot网站展示我们的品牌，让消费者更多地了解我们的产品，包括最新的产品创新，并实现直接面向消费者的销售。该网站还为寻求备件和配件的业主发挥了重要的售后服务作用，以及解决可能出现的问题和联系客户支持。

我们的营销战略是提高消费者对iRobot产品组合的认识和兴趣，尤其是Roomba机器人吸尘器和Braava机器人拖把，并通过我们的零售和直接面向消费者的渠道将这种兴趣转化为销售。2020年、2019年和2018年，我们的销售和营销费用分别占总收入的18.6%、19.1%和19.3%。我们预计将继续在一系列媒体、消费者和行业贸易展会、直接营销和公关领域投资全国广告，以推动消费者需求，进一步建立品牌知名度。

2020年的营销亮点包括推进我们的营销技术基础设施升级计划，增强Irobot.com和我们的家庭应用程序上的电子商务功能，以及支持iRobot Genius家庭智能平台和i3/i3+系列Roomba在美国的发布。此外，我们继续进行关键的营销、广告和公关工作，以扩大iRobot和适用产品品牌的需求，激发消费者对我们产品的兴趣，保持客户口碑，鼓励现有客户重复购买，并激励新客户购买我们的产品。在2021年期间，我们预计将继续努力提升iRobot品牌，同时加快投资，旨在增强我们数字资产的购买体验，并提高我们针对联网客户群的需求生成能力的有效性和效率。

制造业

我们的核心竞争力是机器人的设计、开发和营销。我们的制造战略是将非核心能力(如生产我们的机器人)外包给擅长制造的第三方实体。通过依赖我们的机器人外包制造，我们可以将我们的工程专业知识集中在机器人和相关技术的设计上。

制造一种新产品需要我们的产品设计师、运营团队和合同制造商之间的密切关系，以及一系列合适的零部件和原材料供应商。使用多种工程技术，我们的产品在早期开发阶段就被引入选定的生产设施，并在模具最终定稿和开始批量生产之前将制造提供的反馈纳入设计。因此，我们相信，我们可以大大缩短将产品从设计阶段转移到批量生产交付所需的时间，并提高质量和产量。一旦新产品推出，我们就专注于执行一项多年计划，通过提高产量和优化成本相结合的举措来提高其盈利能力。

根据我们与合同制造商的协议，制造商向我们供应特定数量的产品，这些产品与我们根据销售和产品管理职能的历史趋势和分析建立的需求预测一致。我们相信，我们已经采取措施使我们的制造多样化，以便我们的多个合同制造商的总体产量相对平衡，并且大部分产量是双重来源的。我们的生产流程预计将使我们有能力每天生产多达2.9万台机器人，帮助我们满足旺季的需求，并为我们提供更大的地理多样性和灵活性，以应对不断变化的市场条件。

我们将消费品的生产外包给四家在华南地区设有工厂的合同制造商。2019年末，我们与一家现有的合同制造商开始在马来西亚生产。尽管新冠肺炎疫情推迟了我们提高产量的努力，并限制了2020年在马来西亚生产的Roomba车型的数量，但我们2021年的首要任务之一是鉴定更多的合同制造商，生产更多的Roomba车型，并大幅扩大在马来西亚的生产量。通过扩大在马来西亚的生产并在美国销售这些产品，我们相信，我们将大幅减少甚至有可能消除当前美国关税的影响，并减轻仅将生产集中在中国所带来的地缘政治风险。

7

---

目录

研究与发展

我们相信，我们未来的成功取决于我们继续开发新产品和产品配件的能力，以及增强和开发现有产品的新应用的能力。截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日止年度，我们的研发费用分别为1.567亿美元、1.416亿美元和1.406亿美元，分别占营收的11.0%、11.7%和12.9%。我们打算继续投资于研究和开发，以响应和预测客户需求，并使我们能够在未来几年推出新产品，继续满足我们现有和邻近的市场部门。

我们的研发团队致力于特定项目，主要位于我们位于马萨诸塞州贝德福德的总部和位于加利福尼亚州帕萨迪纳的办公室。

竞争

机器人市场，包括地板清洁机器人，竞争激烈，发展迅速，并受到不断变化的技术、不断变化的客户需求和期望的影响，竞争对手的公司和产品越来越多。随着我们的地板清洁机器人的性能、功能和特性的进步，我们相信消费者越来越愿意考虑使用我们的产品来替代他们的传统真空吸尘器和湿式地板清洁产品。许多老牌公司已经开发出与我们的产品直接竞争的机器人，我们的许多竞争对手拥有比我们更多的财力和其他资源。我们的机器人清洁竞争对手包括三星、LG、松下、小米、Cecotec、日立、伊莱克斯、美的和Shark等消费电子和消费电器公司，戴森、比塞尔和胡佛等提供机器人产品的传统地板清洁品牌，以及Ecovacs、Roborock、Neato和iLife等主要专注于机器人清洁的公司。除了专用的机器人吸尘器和机器人拖把产品外，某些消费者更喜欢将吸尘器和拖把整合在一个产品中的地板清洁机器人。我们认为，机器人市场的主要竞争因素包括产品功能、预期任务的性能、系统操作的总成本和总体感知价值(包括维护和支持、易用性、与现有设备的集成、质量、可靠性、客户支持、品牌和声誉)。

我们保持竞争力的能力在很大程度上将取决于我们在产品开发和客户支持领域的持续表现，特别是在为客户提供非凡价值方面。我们将继续致力于为改进我们的产品和开发新产品提供资金，并投资于我们认为对刺激客户需求、保持和提高客户满意度所必需的各种销售、营销和支持活动。

知识产权

我们相信，我们的持续成功在很大程度上取决于我们的专有技术、我们员工的技术能力和持续创新的能力。知识产权所有权是我们业务中的一个重要因素。这包括美国和一些外国的专利、著作权、商标、服务标志、商业外观和其他形式的知识产权。我们目前拥有大量专利，并提交了大量额外的专利申请。截至2021年1月2日，我们拥有538项美国专利，1000多项外国专利，额外的外观设计注册，全球有1500多项专利申请正在申请中。虽然我们的美国专利将于2021年开始到期，但没有任何一项知识产权可以单独负责保护我们的产品。我们将继续在适当的时候提交和起诉专利(或外观设计注册，如果适用)申请，试图保护我们专有技术的权利。我们还鼓励我们的员工继续发明和开发新技术，以保持我们在市场上的竞争力。我们现有的专利，或我们日后可能取得的专利，可能全部或部分被成功挑战或宣布无效。我们也有可能无法为我们未决的专利申请或我们寻求保护的其他发明获得授权专利。在这方面，我们有时会允许某些知识产权在适当情况下失效或被遗弃。我们也有可能不会在未来开发可申请专利的专有产品或技术，或者向我们颁发的任何专利可能不会为我们提供任何竞争优势，或者其他人的专利将损害或完全排除我们做生意的能力。

我们在美国的注册商标包括iRobot及其风格化标识、Roomba、Clean Base、NorthStar、Create、Clean Map、iAdapt、Home Base、Looj、Braava、Braava Jet、AeroForce、AllergenLock、Better Together、PerfetEdge、Corners。边缘。以及介于两者之间的细节：Imprint、Mirra、Root、Terra、vSLAM和Virtual Wall。我们的商标iRobot、Roomba、Braava、Braava Jet、Better Together、Root、Clean Base、Clean Map、Imprint、PerfectEdge、Terra、Virtual Wall以及某些其他商标也已在选定的外国注册。

我们保护自有权利的手段可能不够充分，我们的竞争对手可能会自主开发与我们类似的技术。法律保护对我们的技术只能提供有限的保护。许多国家的法律没有像美国法律那样保护我们的所有权。尽管我们努力

8

---

目录

为了保护我们的专有权利，未经授权的各方过去曾试图，将来也可能试图复制我们产品的某些方面，或获取和使用我们认为是专有的信息。我们的一些竞争对手在侵犯我们的知识产权的同时，主要通过积极的定价和低成本结构进行竞争。

2019年10月15日，我们向马萨诸塞州联邦地区法院提起专利侵权诉讼，起诉鲨鱼忍者运营有限责任公司(SharkNinsa Operating LLC)及其相关实体(以下简称鲨鱼忍者)侵犯了机器人吸尘器相关技术的五项专利。此外，我们寻求对鲨鱼忍者侵犯三项美国专利的初步禁令。与此同时，鲨鱼忍者也寻求宣布iRobot拥有的13项美国专利没有侵权。2019年11月26日，马萨诸塞州联邦地区法院驳回了iRobot的初步禁令动议，该案正在进行审判。

2021年1月28日，我们在美国国际贸易委员会(ITC)和马萨诸塞州联邦地区法院对鲨鱼忍者提起诉讼，指控他们侵犯了另外五项与机器人吸尘器相关的美国专利。

不能保证我们会在针对第三方的其他专利侵权索赔中获胜。第三方也可能围绕我们的专有权进行设计，这可能会降低我们受保护的产品的价值，如果周围的设计在市场上受到欢迎的话。此外，如果我们的任何产品或产品背后的技术受到第三方专利或其他知识产权的保护，我们可能会受到各种法律诉讼。我们不能向您保证我们的产品不会侵犯他人持有的专利，也不能保证它们将来不会侵犯。我们过去收到过来自第三方的通信，涉及我们各种机器人产品中使用的技术，这些通信指控我们侵犯了专利或侵犯了其他知识产权。其中一些指控已经导致在外国司法管辖区对iRobot提起诉讼。作为对这些通信的回应，我们已经联系了这些第三方，以表达我们的诚意，即我们没有侵犯相关专利或以其他方式侵犯这些第三方的权利。在已经提起诉讼的地方，我们将针对这些指控为iRobot辩护。我们不能向您保证，我们不会收到这些各方的进一步通信，不会受到其他人关于侵权的更多指控，也不能向您保证，iRobot将在任何正在进行的或随后提起的诉讼中获胜。为了执行我们的知识产权，保护我们的商业秘密，确定他人专有权利的有效性和范围，或者对侵权或无效、挪用或其他索赔进行抗辩，可能有必要提起诉讼。任何这类诉讼都可能导致巨额费用和转移我们的资源。更有甚者, 此类诉讼导致的任何和解或不利判决都可能要求我们获得继续使用索赔标的技术的许可，或者以其他方式限制或禁止我们使用该技术。在可接受的条款下，我们可能无法获得任何所需的许可证(如果有的话)。如果我们试图围绕相关技术进行设计，或者寻找其他合适的替代技术提供商来允许我们继续提供适用的软件或产品解决方案，我们的软件或产品解决方案的持续供应可能会中断，或者我们新的或增强型软件或产品的推出可能会显著延迟。

季节性

从历史上看，我们下半年的收入比上半年更高，这在很大程度上是由于12月假期前后需求的增加。在2020年、2019年和2018年，我们的下半年消费品收入分别占我们年度消费品收入的67.0%、59.0%和59.4%。我们认为，疫情对我们的业务、我们的零售合作伙伴和全球消费者的支出的影响进一步扭曲了收入平衡，有利于2020年下半年的收入贡献。与上半年相比，我们下半年的销售和营销费用也有所增加，这是因为我们增加了营销活动，以支持季节性假日需求。在2020、2019年和2018年，我们下半年的销售和营销费用分别占整个财年销售和营销费用的67.7%、58.9%和63.3%。我们预计，我们的大部分收入以及销售和营销费用将在任何一个会计年度的下半年继续产生，除非或直到我们成功推出新产品，这些产品有可能在上半年产生更强劲的销售。

条例

我们的业务要求遵守美国和国外有关隐私、数据保护和数据安全的各种法律法规。尤其是，我们在隐私以及个人信息和其他用户数据的收集、共享、使用、处理、披露和保护方面受到众多美国联邦、州和地方法律法规以及外国法律法规的约束，包括一般数据保护条例(GDPR)和加州消费者隐私法。此外，我们业务的全球性也带来了各种国内外监管挑战，并使我们受到诸如美国《反海外腐败法》、英国《反贿赂法》以及类似的反贿赂和反腐败法律法规的约束。此外，我们的业务运营的全球性也带来了各种国内和国外的监管挑战，并使我们受到美国《反海外腐败法》、英国《反贿赂法》以及类似的反贿赂和反腐败法律法规的约束我们的产品可能受到美国的出口管制，包括美国商务部的出口管理条例，财政部外国资产管制办公室制定的各种经济和贸易制裁规定，以及美国、中国和我们开展业务的其他司法管辖区政府制定的贸易政策和关税。

9

---

目录

其中每个领域的法律--尤其是与数据隐私相关的法律--都在以不可预测的方式不断变化和演变。任何这些领域的新法律法规，以及对这些法律(及其衍生产品)的遵守，都可能对我们的业务产生不利影响。如果我们不遵守这些法律，我们可能会面临重大责任和其他惩罚。

我们还受到国际和美国联邦、州和地方法律法规的约束，这些法规旨在保护环境，规范能源效率，并规范向环境排放材料。我们相信，我们的政策、做法和程序都经过了适当的设计，以防止不合理的环境破坏风险和相关的财务责任。到目前为止，环境管制条例并没有对我们的整体运作造成重大的负面影响。

人力资本

截至2021年1月2日，我们拥有1209万名全职员工。我们大约29%的员工都在美国以外。我们在美国的员工中没有一个是由工会代表的。在某些外国子公司，劳工组织工会或工会代表我们的一些员工。到目前为止，我们没有经历过停工，我们相信我们与员工的关系很好。

文化与工作环境

在过去的三十年里，iRobot创造并放大了一种独特的文化，建立在促进发明、发现和技术探索的基础上，为下一代家庭追求实用和增值的机器人产品。IRobot致力于吸引和留住最优秀和最聪明的人才，利用新的视角、想法、技能、语言和文化背景，为个人提供充分发挥其潜力的资源。我们已经组建了一支由才华横溢、积极进取和独一无二的个人组成的全球团队，为我们的员工提供了机会，在帮助我们的公司蓬勃发展的同时也推动了他们的职业生涯，从而产生了切实的影响。此外，iRobot的文化还受到对未来科学、技术、工程和数学(“STEM”)教育的持续承诺的进一步塑造. 这一努力涵盖了我们的教育机器人、一系列互补的教育资源和我们的STEM推广计划，该计划的重点是吸引和激励所有年龄段的学生学习更多关于机器人的知识。

我们始终致力于确保我们的员工、客户和供应商得到尊严和尊重，这是我们文化的基石。我们努力维护一个没有暴力、骚扰、恐吓和其他不安全或破坏性条件的工作场所。我们的政策是提供一个安全和健康的工作场所，并遵守适用的安全和健康法律法规以及内部要求。此外，员工的安全和健康对我们至关重要，特别是在我们继续应对与新冠肺炎疫情相关的直接和间接挑战的情况下。在大流行期间为支持员工而采取的许多行动中，我们实施了灵活的在家工作政策，采用了广泛的消毒和清洁协议来确保我们的办公室更安全，并建立了定期的虚拟市政厅会议来让员工随时了解情况。此外，我们的员工积极贡献时间、资源和技术来支持第一线的医护人员。我们支持了几项新冠肺炎救援行动，例如从我们的制造设施向医护人员捐赠数以千计的口罩，参与一项重新调整Roomba过滤器用途用于个人防护装备的项目，为意大利医院的Roomba安装三脚架和电话以连接患者及其家人，以及为教师和学生发布大量免费的线上和线下学习材料。

薪酬、奖励和福利

除了有竞争力的基本工资外，我们还提供基于激励的薪酬计划，以奖励与关键指标相关的绩效。我们还以限制性股票单位授予的形式提供补偿，以及竞争性休假政策。我们提供全面的福利选择，包括退休储蓄计划、医疗保险、处方药福利、牙科保险、视力保险、人寿保险和残疾保险、健康储蓄账户、灵活支出账户和员工股票购买计划等。

我们致力于我们人民的持续发展。我们通过领导力培训、管理培训、指导计划和教育援助等项目提供个人和技术发展的机会。我们继续改进吸引和留住人才的方法--从制定明确的招聘流程，到继续提高薪酬和福利待遇。

多样性和包容性

IRobot是一个兼容并包的组织，寻找最优秀和最聪明的人才来帮助我们满足业务的全球需求。我们很高兴欢迎新的观点、想法、技能、语言和文化背景加入我们的全球iRobot大家庭。

IRobot社区建立在来自世界各地的才华横溢的人的不同视角、信仰和背景的基础上，他们都参与了塑造我们作为一个组织的形象。加强我们全球员工队伍的多样性，使iRobot能够将我们的集体想法凝聚在一起，创造一个无缝地满足我们全球消费者基础的独特、个人和多样化需求的未来。我们已经并将继续采取行动，并对

10

---

目录

继续在全球范围内促进平等和多样性。每一天，我们都在相互学习、成长和发展，寻找新的机会来加强我们对所有员工和我们工作的社区的支持。

作为我们承诺的象征，iRobot创始人、首席执行官兼董事长Colin Angel于2020年6月19日签署了首席执行官促进多样性和包容性行动誓言。我们正在创造与员工进行持续对话的机会。我们还优先考虑了一系列培训计划，以教育和增强我们的团队，包括创造一个包容的工作场所和无意识的偏见。此外，我们继续专注于开发新的能力和项目，以继续提高人们对种族平等和歧视的认识和教育。

可用的信息

我们于1990年8月在加利福尼亚州注册成立，名称为IS Robotics，Inc.，并于1994年6月与马萨诸塞州的Robotics Corporation重新注册。2000年12月，我们在特拉华州重新注册为iRobot公司。我们在美国和海外开展业务并拥有多家子公司，包括在奥地利、比利时、中国、法国、德国、香港、日本、荷兰、葡萄牙、西班牙和英国的业务。我们还支持马萨诸塞州证券公司iRobot Securities Corporation将我们的现金余额短期投资。我们的网站地址是www.irobot.com。我们仅将我们的网站地址作为非活动文本参考。本公司网站上的信息或可通过本网站访问的信息不是本年度报告的一部分，也不包含在本年度报告中作为参考。我们的10-K表格年度报告、10-Q表格季度报告、8-K表格当前报告以及根据1934年“证券交易法”(下称“交易法”)第13(A)或15(D)节提交或提交的报告修正案，在我们以电子方式向美国证券交易委员会(Securities and Exchange Commission，简称SEC)提交或提供这些材料后，在合理可行的情况下，可尽快通过本公司网站的投资者关系页面免费获取。或者，这些报告也可以在证券交易委员会的网站上查阅，网址是www.sec.gov。

项目11A。*风险因素

我们在一个瞬息万变的环境中运营，其中涉及许多风险，其中一些风险是我们无法控制的。这一讨论突出了可能影响未来经营业绩的一些风险。这些都是我们认为您最需要考虑的风险和不确定性。我们目前认为无关紧要或与我们行业或业务中的其他公司面临的风险和不确定性相似的其他风险和不确定因素也可能影响我们的业务运营。如果实际发生以下任何风险或不确定因素，我们的业务、财务状况和经营业绩都可能受到影响。

与我们的工商业相关的风险

我们面临着来自其他机器人供应商的激烈竞争，包括多元化的技术供应商，以及来自提供替代产品的供应商的竞争，这可能会对我们的运营结果产生负面影响，并导致我们的市场份额下降。

许多公司已经或正在开发将与我们提供的产品直接竞争的机器人。我们的竞争对手包括知名的地板清洁机器人销售商，如Ecovacs、SharkNinja、三星、Roborock，以及新的市场进入者。许多目前和潜在的竞争对手的规模更大，范围更广，拥有比我们拥有的更多的财务、营销、研究和制造资源，因此不能保证我们现在和未来的竞争对手不会比我们更成功。我们还面临着来自低成本设备制造商的竞争，这已经并可能继续压低地板清洁产品市场的平均售价。 此外，虽然我们相信我们的许多客户购买我们的地板吸尘机器人是作为他们传统吸尘器的补充，而不是替代，但我们也与传统吸尘器供应商竞争。

全球机器人市场竞争激烈，发展迅速，并受到不断变化的技术、不断变化的客户需求和期望以及可能增加的新产品推出的影响。我们保持竞争力的能力在很大程度上取决于我们在产品开发、运营效率和客户支持方面的持续表现。

我们预计，随着更多的竞争对手进入市场，以及目前的竞争对手扩大产品线，竞争将继续加剧。与我们竞争的公司已经并可能继续推出价格有竞争力、性能或功能增强的产品，或采用我们尚未开发或实施的技术进步。不断增加的竞争压力可能会导致销售额或市场份额的损失，或者导致我们的产品降价，任何这些都会损害我们的业务和经营业绩。

我们的一些竞争对手为了赢得市场份额，积极地打折他们的产品和服务，这导致了定价压力，利润率下降，失去了市场份额。此外，与传统产品相比，新产品的售价可能更低或成本更高，这可能会对我们的毛利率和运营业绩产生负面影响。

11

---

目录

我们不能向您保证，我们的产品将继续保持有利的竞争优势，或者我们将在来自现有竞争对手或进入我们提供产品的市场的新公司推出的增强功能的日益激烈的竞争中取得成功。我们的竞争失败可能会导致我们的收入和市场份额下降，这将对我们的运营业绩和财务状况产生负面影响。

我们在新兴市场运营，这使得我们很难评估我们的业务和未来前景。

机器人代表着一个新的新兴市场。因此，我们的业务和未来前景很难评估。我们无法准确预测对地板清洁机器人的需求将增加到什么程度，如果有的话。你应该考虑到在快速发展的市场中使用未经验证的新商业模式的公司经常遇到的挑战、风险和不确定性。这些挑战包括我们实现以下目标的能力：

•创造足够的收入和毛利以维持盈利能力；

•保持我们消费市场的市场份额；

•吸引和留住我们机器人的客户；

•吸引和留住工程师和其他高素质人才；

•在现有机器人的基础上扩展我们的产品供应。

如果我们不能成功地应对这些和其他挑战、风险和不确定性，我们的业务、经营结果和财务状况将受到实质性的损害。

设计新的机器人产品是复杂的，需要大量的资源，而我们保持竞争力的能力需要在工具、工艺和人才上持续投入大量资金。

为了保持竞争力，我们必须增加对开发工具和流程的投资，以提高我们能够开发有竞争力的产品的速度，包括在开发跨多个产品平台的可重用软件体系结构方面进行大量投资。开发可重用的软件体系结构需要花费大量的资源，而这些资源可能不会产生设计的效率。我们无法降低开发新产品或产品变体的成本，这可能会极大地影响我们提供与其他机器人竞争的产品的能力。

我们依赖于我们的高级管理团队和关键技术员工的经验和专业知识，任何关键员工的流失都可能削弱我们有效运营的能力。

我们的成功有赖于我们的高级管理团队和关键技术员工的持续服务。我们的每一位高管、关键技术人员和其他员工都可以随时终止与我们的关系。我们高级管理团队任何成员的流失都可能严重延迟或阻碍我们业务目标的实现，并可能对我们的业务和客户关系造成重大损害。此外，由于我们机器人的高度技术性，我们现有的任何工程和项目管理人员的流失都可能对我们的业务和运营业绩产生实质性的不利影响。此外，由于领导人才和继任计划的开发不足，人员更替增加，特别是高级管理团队的人员更替，可能会削弱员工信心，并增加留住关键员工的风险。

如果我们不能吸引和留住更多的技术人才，我们就可能无法发展我们的业务。

为了执行我们的增长计划，我们必须吸引和留住更多的高素质人才。招聘这些员工的竞争非常激烈，尤其是在设计、开发和整合机器人方面拥有丰富经验的工程师，以及拥有人工智能、机器学习、数据科学和云应用专业知识的工程师。与我们竞争招聘有经验员工的许多公司都比我们拥有更多的资源。如果我们不能吸引新的技术人员，或者不能留住和激励我们现有的员工，我们的业务和未来的增长前景可能会受到严重损害。

我们的业务一直并将继续受到持续的冠状病毒大流行的不利影响。

这种新型冠状病毒的爆发已经演变成一场全球大流行。冠状病毒已经直接和间接影响了我们的业务和经营业绩，但其影响的全面程度将取决于不确定和无法准确预测的未来发展，包括可能出现的有关冠状病毒的新信息，包括任何变种，以及遏制冠状病毒或治疗其影响的行动等。 当前大流行或任何其他卫生流行病的最终影响是高度不确定的，不仅会随着疾病的传播而变化，而且还会随着政府、监管、财政、货币和公共卫生应对措施的范围和时机而变化。

随着冠状病毒继续蔓延，我们的业务运作可能会进一步中断或延误。大流行已经并可能继续导致停工、减速和延误、旅行限制、活动取消、

12

---

目录

以及其他导致成本增加或订单取消、减少或延误的因素。例如，我们的制造业供应链一直受到并可能继续受到与工厂关闭或工人数量或工作时间减少相关的生产延误或有限的生产量、零部件供应限制以及及时实施工程和设计更改的能力减弱的不利影响。具体地说，旅行限制已经并可能继续阻碍马来西亚在供应链多样化方面取得重大进展，这可能会对我们缓解某些关税影响的能力产生实质性影响。此外，检疫、居家订单和其他旅行限制(无论是自愿的还是必需的)阻碍了我们的员工高效地进行研发活动或监督制造活动的能力，这已经并可能继续阻碍创新，导致成本上升或两者兼而有之。例如，我们已经经历了运费成本的增加和供应链多元化努力的延迟。此外，如果冠状病毒大流行继续蔓延，我们的行动继续受到不利影响，我们将面临延误、违约、违反和/或不遵守现有协定的风险。

冠状病毒的蔓延已经在全球范围内造成了广泛的影响，包括企业和政府实施的旅行和检疫政策的限制，已经并可能继续对我们的业务产生实质性的经济影响。例如，大流行和为限制疾病传播而采取的相关措施导致了更高的失业率和更大的经济不确定性，这可能会对消费者的购买行为产生不利影响。此外，无论是暂时还是永久性的零售店关闭，以及有限的营业时间和对商店人流量和最大容量的限制，可能会继续对我们产品的销售产生不利影响。我们很大一部分收入依赖于某些零售商，他们已经开始并可能继续单方面向我们发放应收账款，这可能会增加我们的应收账款，使我们的流动性紧张，并增加我们无法收回之前销售的产品的可能性。

虽然这场大流行的潜在经济影响和持续时间可能很难评估或预测，但它已经造成并可能导致全球金融市场进一步严重混乱。此外，冠状病毒传播导致的经济衰退、萧条或其他持续的不利市场事件可能会对我们的业务、我们获得所需资本和流动性以及我们普通股的价值产生实质性的不利影响。我们还不知道对我们的业务、我们的行业或整个全球经济的潜在延误或影响的全部程度。此外，虽然正在做出重大努力来减缓疾病的传播，增加检测，开发和分发疫苗和治疗药物，但尚不清楚这些领域的进展何时或是否会转化为经济复苏，从而恢复消费者信心，并将对我们业务的干扰降至最低。因此，鉴于当前大流行对我们行动的这些潜在影响一直是，而且很可能继续是实质性的，我们将继续密切监测局势。

如果我们不能成功地扩大直接面向消费者的销售渠道，通过我们的网站推动消费者流量和消费者购买，我们的业务和运营结果可能会受到损害。

我们目前主要通过网站和移动应用程序对直接面向消费者的销售渠道进行投资，我们未来的增长在一定程度上取决于我们吸引消费者到这一渠道的能力，这需要在营销、软件开发和基础设施方面投入大量资金。如果我们不能通过我们的网站和移动应用程序带动流量和增加销售额，我们的业务和运营结果可能会受到损害。直接面向消费者销售的成功受到与电子商务相关的风险的影响，其中许多风险不在我们的控制范围之内。我们无法充分应对这些风险和不确定性，或无法通过我们的网站成功维持和扩大我们的直接面向消费者的业务，这可能会对我们的运营结果产生不利影响。

我们的成功完全取决于我们的消费机器人，如果我们不能提升我们现有的消费机器人或以具有竞争力的价格或及时开发新的消费机器人，或者如果消费机器人市场得不到广泛的市场接受，我们的销售增长和经营业绩将受到负面影响。

我们的收入主要来自消费机器人的销售。在可预见的未来，我们预计我们的收入将完全来自家庭地板护理产品的销售。因此，我们未来的成功取决于我们有能力进一步渗透消费者家庭护理市场，提升我们目前的消费产品，并开发和推出新的消费产品，以具有竞争力的价格提供增强的性能和功能。新技术的开发和应用涉及时间、大量成本和风险。我们不能实现我们新引进的机器人的显著销售，或者不能及时增强、开发和推出其他产品，或者根本不能，这将对我们的销售增长和经营业绩造成实质性的损害。

即使消费类机器人获得了广泛的市场认可，我们的机器人也可能无法充分满足市场需求，也可能不会继续获得市场认可。如果机器人普遍，特别是我们的机器人不能获得广泛的市场接受，我们可能无法实现预期的增长水平，我们的收入和运营结果将受到影响。

在当前市场之外扩大产品供应或开发新产品的任何努力都可能不会成功，这可能会对我们的经营业绩产生负面影响。

将我们的产品扩展到当前市场之外的努力是有限的，这些努力可能不会成功，可能会转移现有业务的管理资源，并需要我们将大量财务资源投入到未经证实的

13

---

目录

业务，其中任何一项都可能严重影响我们的经营业绩。我们开发的任何新产品可能不会及时或具有成本效益地推出，可能存在缺陷，或者可能无法获得产生足够收入所需的市场接受度。此外，在现有市场之外扩张的努力可能永远不会产生获得市场认可、创造额外收入或盈利的新产品。

我们在广告和其他营销活动上花费了大量资金，但这些活动可能并不成功，也不划算。

我们在广告和其他营销活动(如电视、印刷广告和社交媒体)上投入了大量资金，并增加了促销活动，以获得新客户，我们预计未来我们的营销费用将会增加，因为我们将继续投入大量资金来提高我们消费机器人产品的知名度。截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的年度，销售和营销费用分别为2.655亿美元、2.315亿美元和2.104亿美元，分别约占我们收入的18.6%、19.1%和19.3%。虽然我们试图以我们认为最有可能鼓励人们购买我们产品的方式来组织我们的广告活动，但我们可能无法在扩大营销投资或充分了解或估计驱动客户行为的条件和行为时，找出满足我们预期广告支出回报的广告机会。如果我们的任何广告活动在吸引客户方面不如预期成功，我们可能无法收回广告支出，我们的收入可能无法达到市场预期，这两种情况都可能对我们的业务产生不利影响。不能保证我们的广告和其他营销努力会增加我们产品的销量。

如果我们不能提升我们的品牌，我们扩大客户基础的能力将受到损害，我们的经营业绩可能会受到影响。

我们相信，发展和保持iRobot品牌的知名度对于获得人们对我们现有和未来产品的广泛接受至关重要，也是吸引新客户的重要因素。此外，我们预计随着竞争的发展，全球品牌认知度的重要性将会增加。如果客户认为我们的产品质量不高，我们的品牌和声誉可能会受到损害，这可能会对我们的财务业绩产生不利影响。此外，品牌推广努力可能不会产生显著的收入或增加的收入足以抵消建立我们品牌所产生的额外费用。维护、保护和提升我们的品牌可能需要我们进行大量投资，而这些投资可能不会成功。如果我们不能成功地维护、推广和定位我们的品牌并保护我们的声誉，或者如果我们在这一努力中产生了巨额费用，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。

与我们对第三方和分销渠道的依赖相关的风险

我们依赖数量有限的制造商，如果这些制造商不能满足我们的要求，我们的声誉和经营结果将受到损害。

我们依赖于数量有限的制造商，采用双来源战略来缓解潜在的制造中断，我们对非双来源的小批量产品有安全库存战略。我们机器人的大部分合同制造地点目前都位于中国，我们于2019年末在马来西亚增加了额外的制造产能，我们还在继续扩大在马来西亚的生产。由于新冠肺炎和相关的旅行限制，我们在中国以外实现制造业多元化的努力已经并可能继续受到实质性影响。这些制造商管理所有原材料的供应链，并提供生产我们产品所需的所有设施和劳动力。如果这些公司终止与我们的协议或不能及时提供所需的产能和质量，在获得替代合同制造服务或将批量转移到替代制造合作伙伴之前，我们的产品生产将会中断，而每一项都是一个昂贵且耗时的过程。我们不能向您保证，我们能够在可接受的条件下或以及时的方式建立替代生产安排。

我们的产品中使用的各种部件依赖于有限数量的供应商，而且我们有时可能会有独家来源的供应商。这些部件的成本、质量和可用性对于我们产品的成功生产和销售至关重要。我们面临并且已经经历了这些零部件和其他材料供应的全行业短缺、价格波动和交货期过长的风险，这些风险可能会因新冠肺炎而增加。如果这些部件的供应被推迟或受到限制，或者如果我们的一个或多个主要供应商倒闭，可能无法以可接受的条件获得替代来源或供应商，甚至根本无法获得替代来源或供应商。如果我们的任何供应商停止生产我们的关键产品部件，为这些部件开发替代供应来源将是耗时、困难和昂贵的。如果我们不能及时以商业合理的条件获得足够数量的零部件，我们销售产品以满足市场需求的能力将受到影响，并可能对我们的品牌、形象、业务前景、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

14

---

目录

我们对这些代工企业的依赖存在一定的风险，包括以下几个方面：

•缺乏对生产能力和交货时间表的直接控制；

•缺乏对质量保证、制造产量和生产成本的直接控制；

•在消费品的生产和成本方面缺乏可执行的合同条款；

•运输过程中库存损失的风险；

•与国际商业相关的风险，包括法律和监管要求的意外变化、关税和贸易政策的变化、与知识产权保护相关的风险以及政治和经济不稳定；以及

•我们添加额外制造资源的尝试可能会显著延迟，从而造成产品生产中断的风险。

我们产品生产的任何中断都可能导致发货延误，销售和收入损失，以及我们在市场上的声誉受损，所有这些都会损害我们的业务和经营业绩。此外，由于我们与供应商的采购合同通常以美元计价，货币汇率的变化可能会影响以当地货币运营的供应商，这可能会导致我们的供应商在未来的订单上寻求价格优惠。

如果我们目前从少数供应商购买的产品的关键组件变得不可用，我们可能会延迟发货，这可能会损害我们的业务。

我们和我们的外包制造商从有限的几家供应商那里获得硬件部件、各种子系统、原材料和电池，其中一些是独家供应商。我们没有与这些供应商签订长期协议，要求他们继续向我们销售零部件或产品。如果我们或我们的外包制造商不能及时以可接受的价格从第三方供应商那里获得我们要求的数量和质量的零部件，我们可能无法及时或低成本地向我们的客户交付我们的产品，这可能导致客户终止与我们的合同，降低我们的毛利率，并严重损害我们的业务、运营结果和财务状况。此外，如果我们的任何一家供应商的财务状况变得不稳定，我们可能不得不寻找新的供应商。如果需要，可能需要几个月的时间来寻找替代供应商，或者重新配备我们的产品以适应不同供应商的组件。如果我们失去这些来源中的任何一个，我们可能会在制造和向客户发货方面遇到重大延误，并产生额外的开发、制造和其他成本，以建立替代供应来源。我们无法预测我们是否能够在我们要求的时间范围内以负担得起的成本获得更换组件，或者根本不能。

与我们的渠道和分销合作伙伴的冲突可能会损害我们的业务和经营业绩。

我们直接面向消费者渠道的扩张可能会疏远我们的一些渠道合作伙伴，并导致这些合作伙伴的产品销售额减少。基于我们网站提供的直接面向消费者的销售，渠道合作伙伴可能会认为自己处于劣势。由于这些和其他因素，我们的销售渠道中可能会出现冲突，并导致渠道合作伙伴将资源从我们产品的推广和销售中分流出来。这些情况中的任何一种都可能对我们的业务和运营结果产生不利影响。

如果我们不能通过分销渠道保持或增加消费机器人的销售，我们的经营业绩将受到负面影响。

我们与任何零售合作伙伴都没有关于采购量的长期合同。因此，购买通常是按订单进行的，我们的零售合作伙伴通常可以在发货前的任何时间终止关系和特定订单，或以其他方式对其进行实质性更改。主要零售合作伙伴的决定，无论是出于竞争考虑、财务困难、经济状况或其他原因，减少从我们的采购，减少我们产品的货架空间，或者改变与我们做生意的方式，都可能严重损害我们的消费品销售，并对我们的业务、财务状况和运营结果产生负面影响。此外，近年来，各种零售商，包括我们的一些合作伙伴，都经历了重大的变化和困难，包括所有权的整合、采购决策的集中化、重组、破产和清算。我们一些零售商的这些和其他财务问题增加了向这些零售商提供信贷的风险。与我们的零售合作伙伴关系或零售合作伙伴财务状况的重大不利变化可能会导致我们限制或终止与该合作伙伴的业务，要求我们承担与该合作伙伴的应收账款相关的更多信用风险，或限制我们收取与该合作伙伴以前购买的商品相关的金额的能力，所有这些都可能损害我们的业务和财务状况。IRobot在线商店的中断也可能减少我们的消费机器人销售。

15

---

目录

与我们的法律和监管环境有关的风险

美国贸易政策的重大发展已经，我们预计将继续有一个实质性的对我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响。

美国政府已经表示，它打算改变其国际贸易政策的做法，在某些情况下，还打算重新谈判或可能终止某些现有的与外国的双边或多边贸易协定和条约。自2018年9月24日起，美国政府对从中国进口的某些商品征收10%的关税，其中包括该公司进口的大部分商品。这些关税于2019年5月10日提高到25%，并计划在2019年10月进一步提高到30%，直到美国和中国在最后一刻达成临时协议。尽管美中两国在2020年1月签署了新的贸易协定，但之前实施的对从中国进口的商品征收的大部分关税(包括上述关税)仍然有效，美中经济关系的短期和长期未来仍存在不确定性。

从2018年9月到2020年4月，我们的Roomba产品被征收301条款关税。2020年4月24日，美国贸易代表将我们暂时排除在301清单3关税之外。这一排除于2020年8月延长，在2020年12月31日之前取消了对Roomba产品征收25%的关税，并有权退还自征收301条款清单3关税之日起支付的5700万美元关税。

自2021年1月1日起，25%的301条款关税再次适用于我们从中国进口的Roomba产品。 尽管我们已经开始将供应链中相当大的一部分从中国转移到马来西亚，但我们再次面临销售产品利润率下降和产品定价压力的问题。已经实施的关税以及任何额外或增加的关税已经造成并可能在未来导致我们进一步提高对我们客户的价格，我们认为这已经减少了，而且未来可能会减少对我们产品的需求。

这些关税以及其他与国际贸易协定或政策相关的政府行动直接或间接地影响了对我们产品的需求、我们的成本、客户、供应商、分销商、经销商和/或美国经济或其某些部门，从而对我们的业务、财务状况和运营结果产生了不利影响，我们预计将继续产生不利影响。目前尚不清楚美国或外国政府在短期或长期基础上会或不会在关税、国际贸易协定和政策方面做些什么。我们无法预测未来的贸易政策或任何重新谈判的贸易协定的条款及其对我们业务的影响。采取和扩大贸易限制，发生贸易战，或其他与关税或贸易协议或政策相关的政府行动，可能会进一步对我们的产品需求、我们的成本、我们的客户、我们的供应商和美国经济产生不利影响，进而可能进一步对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。

为了应对国际贸易政策，以及与中国制造业集中相关的其他风险，我们已经开始将供应链中有意义的一部分从中国迁往马来西亚。这种搬迁活动增加了与建立新制造设施相关的成本和风险。

全球经济状况和对消费者支出的任何相关影响都可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生实质性的不利影响。

持续的经济不确定性和消费者支出的减少，特别是在某些国际市场，如欧盟、中国和日本，可能会导致我们的消费机器人的销售减少。此外，信贷市场的中断可能会在很大程度上限制消费者信贷的可获得性，并限制我们零售客户的信贷可获得性，这也将影响我们消费机器人的购买。由于消费者支出减少或零售商或消费者获得信贷的持续中断，我们的消费机器人销量的任何减少都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。

由于我们是一家日益全球化的企业，在截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的一年中，我们对美国以外客户的销售总收入分别占我们总收入的47.9%、50.3%和48.7%，因此我们面临一些额外的风险，包括外汇波动。这些外币波动可能会使我们的产品对我们的经销商和最终客户来说更加昂贵，这反过来可能会直接影响我们的销售或我们的合作伙伴投资于不断增长的产品需求的能力或意愿。

我们对外币汇率变动的主要风险敞口涉及全球非美元计价的销售和运营费用。外币相对美元的贬值可能会对我们以外币计价的销售和收益的美元价值产生不利影响，并导致我们提高国际定价，这可能会减少对我们产品的需求。在某些情况下，由于竞争或其他原因，我们可能决定不提高本地价格，以完全抵消美元的走强，或任何其他原因，这将对我们以外币计价的销售和收益的美元价值产生不利影响。反过来说，外币相对美元走强，虽然一般对我们以外币计价的销售和盈利有利，但却可能导致我们降低国际定价，令我们的外币衍生工具蒙受损失，以及增加营运开支，从而限制

16

---

目录

任何好处。此外，外币走强也可能增加我们以这些货币计价的产品组件的成本，从而对毛利率产生不利影响。

我们使用外币远期合约等衍生工具来对冲外币汇率波动带来的某些风险敞口。在有限的对冲时间内，使用此类对冲活动可能不会抵消任何或仅部分抵消外汇汇率不利变动带来的不利财务影响。这类对冲活动的使用可能不会抵消对冲有限时间内外汇汇率不利变动带来的任何或仅部分不利的财务影响。此外，我们的交易对手可能无法履行协议条款。我们寻求通过将交易对手限制在主要金融机构，并将风险分散到几家主要金融机构来缓解这一风险。

我们受到对我们的业务至关重要的各种美国和外国法律法规的约束；我们不遵守这些法律法规可能会损害我们的业务或我们的经营业绩。

我们正在或可能受到美国和国外的各种法律和法规的约束，这些法律和法规涉及对我们的业务至关重要的事项，包括有关消费者保护、广告、电子商务、知识产权、制造、反贿赂和反腐败的法律和法规，以及经济或其他贸易禁令或制裁。

我们的业务日益全球化，使我们受到国内外法律法规的约束，如美国《反海外腐败法》、英国《反贿赂法》以及其他司法管辖区类似的反贿赂和反腐败法律。我们的产品也受到美国的出口管制，包括美国商务部的出口管理条例和财政部外国资产管制办公室制定的各种经济和贸易制裁条例。鉴于我们受制于越来越多的外国法律，以及这些法律的高度复杂性，我们或我们的子公司可能会无意中违反某些条款，例如，由于个别员工的欺诈或疏忽行为、我们未能遵守某些正式文件要求或其他原因。如果我们因不遵守这些法律或法规而承担责任，我们可能会被迫实施新的措施，以减少我们对这一责任的风险敞口。这可能需要我们花费大量资源或停止某些产品或服务，这将对我们的业务、财务状况和经营业绩产生负面影响。此外，诉讼、监管程序和立法提案给我们带来的任何负面宣传都可能损害我们的品牌或以其他方式影响我们的业务增长。这些法律或法规下的合规努力或其他责任所产生的任何成本都可能损害我们的业务和经营业绩。

环境法律法规和不可预见的成本可能会对我们未来的收益产生负面影响。

我们的产品在某些州和国家的制造和销售可能会使我们受到环境和其他法规的约束。随着我们适应与我们产品相关的法律和法规要求，我们在产品设计方面也面临着越来越复杂的问题。不能保证这些现行法律或未来法律不会损害未来的收益或经营结果。

国际不确定性造成的业务中断可能会对我们的盈利能力产生负面影响。

我们的很大一部分收入来自于在欧洲、亚洲和加拿大各个市场的国际销售，我们预计将继续获得这一收入的很大一部分。在截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的财年中，对非美国客户的销售额分别占总收入的47.9%、50.3%和48.7%。我们预计，在可预见的未来，国际收入将继续占我们收入的很大比例。我们的国际收入和业务面临许多重大风险，包括但不限于：

•在多个国家的人员配备、管理和支持业务方面存在困难；

•通过外国法律制度执行协议和收回应收账款的困难以及其他相关法律问题；

•对知识产权的法律保护较少；

•外国和美国的税收问题、关税和国际贸易壁垒；

•向某些外国司法管辖区出口我们的产品时，难以获得任何必要的政府授权；

•外国经济的潜在波动；

•政府货币管制和对收入汇回的限制；

•外币币值和利率波动；

•我们经营的市场的一般经济和政治条件；

17

---

目录

•国内和国际经济或政治变化、敌对行动和我们目前或未来可能开展业务的地区的其他干扰；

•外币汇率变动情况；

•在我们目前或将来可能开展业务的司法管辖区，不同和不断变化的法律和监管要求；以及

•我们与国际分销商的关系，其中一些分销商可能在没有书面合同的情况下运营。

在一个或多个国家或地区，上述任何领域的负面发展都可能导致对我们产品的需求减少、已下订单的取消或延迟、对我们知识产权的威胁、应收账款的收回困难以及更高的经营成本，任何这些都可能对我们的业务、财务状况或经营结果产生负面影响。此外，我们对美国以外的客户的销售主要以欧元和日元计价，外币相对于美元的价值波动可能会使我们的产品比其他产品更贵，这可能会损害我们的业务。

英国退出欧盟，也就是通常所说的“英国退欧”，在英国、欧盟和其他地方造成了重大的政治和经济不确定性。英国退欧及其引发的动荡对英国和欧盟政治和经济未来的影响是不确定的，我们可能会受到目前无法预见的不利影响。英国和欧盟签署了欧盟-英国贸易与合作协定(TCA)，该协定于2021年1月1日临时适用，一经英国和欧盟双方批准，将正式适用。英国退欧的最终影响将在一定程度上取决于TCA的条款在实践中如何生效，以及英国可能与欧盟达成的任何其他协议。英国退欧还可能导致英国监管环境发生重大变化，因为立法可能在许多领域与欧盟立法背道而驰，这可能会增加我们的合规成本。我们可能会发现，在英国和欧盟开展业务变得更加困难，因为英国脱欧将导致监管复杂性增加，对资本、货物和人员流动的限制也会增加。英国退欧以及其他我们无法预料的类似公投的任何影响都可能扰乱我们的运营，并对我们的运营业绩产生不利影响。

如果我们遇到灾难或其他业务连续性问题，我们可能无法成功恢复，这可能会导致重大经济损失、人力资本损失、监管行动、声誉损害或法律责任。

如果我们遇到当地或地区性灾难或其他业务连续性问题，如地震、恐怖袭击、流行病或其他自然或人为灾难，我们的持续成功将部分取决于我们的人员、办公设施的可用性，以及我们的计算机、电信和其他相关系统和操作的正常运作。随着我们在新的地理区域扩大业务，特定类型的自然或人为灾难、政治、经济或基础设施不稳定或其他特定国家或地区的业务连续性风险的可能性也会增加。例如，新冠肺炎疫情已经并将继续扰乱我们的供应链和制造商，导致我们的产品制造中断，这一点在题为“我们依赖数量有限的制造商，如果这些制造商不能满足我们的要求，我们的声誉和经营结果将受到损害。“下面和”我们的业务一直并将继续受到持续的冠状病毒大流行的不利影响。.

与冲突矿物有关的法规的影响可能会对我们的业务产生不利影响。

2012年8月22日，根据2010年多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案，SEC通过了新的要求，要求在产品中使用某些矿物和金属(称为冲突矿物)的公司，无论这些产品是否由第三方制造。这些要求要求公司研究、披露和报告这些矿物是否来自刚果民主共和国和邻国。如果这些矿物被发现用于生产我们的产品，这些要求的实施可能会对这些矿物的来源、供应和定价产生不利影响。此外，我们继续为遵守披露要求而产生额外成本，包括与确定我们产品中使用的任何相关矿物和金属的来源相关的成本。由于我们的供应链很复杂，我们可能无法通过我们实施的尽职调查程序充分核实我们产品中使用的这些矿物和金属的来源，这可能会损害我们的声誉。在这种情况下，如果客户要求我们产品的所有部件都经过无冲突矿物认证，我们可能也会面临困难。

与我们的知识产权和技术有关的风险

如果我们不能保护我们的知识产权和其他专有权利，或者在保护我们的知识产权和其他专有权利方面产生巨大的成本，我们的业务和运营结果可能会受到实质性的损害。

我们的成功取决于我们保护知识产权和其他专有权利的能力。我们主要依靠专利、商标、版权、商业秘密和不正当竞争法，以及许可协议和其他合同。

18

---

目录

条款，以保护我们的知识产权和其他专有权利。然而，我们产品中使用的重大技术不受任何专利保护，我们未来可能无法获得这些技术的专利保护。此外，与知识产权的有效性、可执行性和保护范围相关的美国现有法律标准只能提供有限的保护，可能不会为我们提供任何竞争优势，而且可能会受到第三方的挑战。此外，我们销售产品的美国以外其他国家的法律可能很少或根本不能有效保护我们的知识产权。在某些外国授予我们的专利可能会受到第三方的反对诉讼或我们的诉讼，这可能是昂贵的，并会给我们带来不利的后果。因此，尽管我们做出了努力，我们可能无法阻止第三方侵犯或盗用我们的知识产权或以其他方式获得我们的技术。未经授权的第三方可能试图复制或反向工程我们的产品或部分产品，或以其他方式获取和使用我们的知识产权。如果我们不能保护我们的知识产权和其他所有权，我们的业务、经营结果或财务状况可能会受到实质性的损害。

此外，保护我们的知识产权可能要付出巨大的代价。我们相信市场上的某些产品可能会侵犯我们现有的知识产权。我们不时会透过法律程序保障我们的知识产权，将来可能会继续这样做。例如，2019年10月15日，我们向马萨诸塞州联邦地区法院提起专利侵权诉讼，起诉鲨鱼忍者运营有限责任公司(SharkNinsa Operating LLC)及其相关实体(“鲨鱼忍者”)侵犯机器人吸尘器相关技术的五项专利。此外，我们寻求对鲨鱼忍者侵犯三项美国专利的初步禁令。与此同时，鲨鱼忍者也寻求宣布iRobot拥有的13项美国专利没有侵权。2019年11月26日，马萨诸塞州联邦地区法院驳回了iRobot的初步禁令动议。2021年1月28日，我们在美国国际贸易委员会(ITC)和马萨诸塞州联邦地区法院对鲨鱼忍者提起诉讼，指控其侵犯了另外五项美国专利。

不能保证我们会在针对第三方的其他专利侵权索赔中获胜。我们可能需要花费大量资源来监督和保护我们的知识产权。此外，我们的任何知识产权可能会受到他人的挑战，或通过行政程序或诉讼而无效。如果我们诉诸法律程序来强制执行我们的知识产权或确定知识产权或他人其他专有权利的有效性和范围，即使我们胜诉，诉讼程序也可能会给我们带来巨额费用，并分散我们管理层和技术员工的注意力和精力。

我们可能会被第三方起诉，指控我们侵犯了他们的专有权，这可能是昂贵、耗时的，并限制了我们未来使用某些技术的能力。

过去，我们曾面临多起基于专利侵权指控的诉讼。如果我们的市场规模扩大，我们将更有可能受到指控，称我们的技术侵犯了第三方的知识产权或其他专有权。此外，我们向其授权产品中使用的技术的供应商可能会受到类似的侵权索赔。我们的供应商，或我们，可能无法承受第三方侵权索赔。任何索赔，无论有无正当理由，都可能既耗时又昂贵，并可能转移我们管理层对执行商业计划的注意力。此外，索赔导致的任何和解或不利判决都可能要求我们支付巨额费用或获得继续使用索赔标的的技术的许可，或者以其他方式限制或禁止我们使用该技术。我们不能保证我们能够以商业合理的条款从主张索赔的第三方那里获得许可(如果有的话)，我们能够及时开发替代技术(如果有的话)，或者我们能够获得使用合适替代技术的许可以允许我们继续提供和我们的客户继续使用我们受影响的产品。此外，我们可能需要为第三方知识产权侵权索赔赔偿我们的零售和分销合作伙伴，这将增加我们在此类索赔中做出不利裁决的成本。不利的决心也可能使我们无法向他人提供我们的产品。针对我们或我们的供应商提出的侵权索赔可能会对我们的业务、运营结果或财务状况产生重大不利影响。

此外，我们将开源软件整合到我们的产品中，未来我们可能会继续将开源软件整合到我们的产品中。开放源码软件通常由其作者或其他第三方根据开放源码许可进行许可。其中一些许可证要求我们为基于开源软件创建的修改或衍生作品提供源代码，并且我们根据特定开源许可证或授予第三方某些进一步使用权的其他许可证的条款许可此类修改或衍生作品。如果发布我们使用或许可的开源软件的作者或其他第三方声称我们没有遵守适用许可证的条件，我们可能会被要求招致针对这些指控的巨额法律费用，并可能受到重大损害赔偿，被禁止提供或销售我们包含开源软件的产品，并要求我们遵守上述条件。上述任何一项都可能扰乱和损害我们的业务和财务状况。

19

---

目录

网络安全风险可能会对我们的业务产生不利影响，并扰乱我们的运营。

网络和数据安全面临的威胁日益多样和复杂。尽管我们努力防止入侵，但我们的设备以及我们在运营中使用的服务器、计算机系统和第三方的设备仍容易受到网络安全风险的攻击，包括病毒和蠕虫等网络攻击、网络钓鱼攻击、分布式拒绝服务攻击以及未经授权篡改我们的服务器和计算机系统或我们在运营中使用的第三方的服务器和计算机系统造成的类似中断，这可能会导致中断、延迟、关键数据丢失和消费者信心丧失。此外，我们可能成为试图获取敏感信息或公司资产的电子邮件诈骗的目标。尽管我们努力为此类威胁设置安全屏障，但我们可能无法完全缓解这些风险。由于与新冠肺炎疫情相关的缓解措施，我们和我们的客户、供应商和分销商实施了在家工作的政策，这些威胁可能会增加。任何试图获取我们的数据和资产、中断我们的服务或以其他方式访问我们的系统或我们使用的第三方系统的网络攻击，如果成功，都可能对我们的业务、运营业绩和财务状况产生不利影响，补救成本高昂，并损害我们的声誉。我们的网络保险可能无法为网络攻击带来的所有成本和责任提供保障。

如果我们遭遇涉及我们产品的设计、原理图或源代码的数据泄露，我们的品牌、业务和财务结果可能会受到不利影响。

我们尝试在产品创建时安全地存储我们的设计、原理图和源代码。如果存储这些敏感数据的系统遭到物理、电子或其他方面的破坏，可能会导致我们的产品受损或盗版。如果我们或我们的合作伙伴受到数据安全漏洞的影响，我们可能会因恢复或实施额外的安全措施而导致销售损失或成本增加，这两种情况中的任何一种都可能对我们的品牌、业务和财务业绩产生实质性的不利影响。

我们在知识产权被窃取或妥协的司法管辖区开展业务。.

目前，我们在中国保持着重要的业务，我们的大部分产品都是在中国制造的。在合同保密义务的约束下，我们必须与第三方共享产品设计和制造所需的重要产品设计材料。我们不能确保我们的数据或知识产权不会通过网络入侵、盗窃或其他方式受到损害，特别是当数据或知识产权由外国司法管辖区的合作伙伴持有时。如果我们的知识产权受到损害，我们可能很难在中国和我们开展业务的其他外国司法管辖区执行我们的权利。

我们收集、存储、处理和使用客户数据，包括特定的个人和机器人专用信息，这使我们必须遵守政府法规和其他与隐私、信息安全和数据保护相关的法律义务，任何安全漏洞或我们实际或认为未能遵守此类法律义务都可能损害我们的业务。

我们最新的地板清洁机器人以及正在开发的其他产品收集、存储、处理和使用某些客户数据，这使得我们必须遵守政府法规和其他与隐私、信息安全和数据保护相关的法律义务，任何安全漏洞或我们实际或认为未能遵守此类法律义务都可能损害我们的业务。我们收集、存储、处理和使用个人信息和其他用户数据，我们也依赖于不受我们直接控制的第三方来做到这一点。如果我们的安全措施(其中一些由第三方管理)被破坏或失败，未经授权的人员可能会访问或获取敏感的用户数据，这可能会使我们面临丢失、诉讼或监管程序的风险。根据泄露信息的性质，在数据泄露或其他未经授权访问或获取我们的用户数据的情况下，我们也可能有义务通知用户该事件，我们可能需要为受该事件影响的个人提供某种形式的补救措施，例如订阅信用监控服务。此外，围绕信息安全和隐私的监管环境越来越苛刻，经常实施新的和不断变化的要求。例如，2018年5月生效的欧盟(EU)一般数据保护条例(GDPR)和2020年1月生效的加州消费者隐私法(California Consumer Privacy Act)对我们收集、处理和传输个人数据的方式提出了重大要求，并对不遵守规定的行为处以巨额罚款。遵守隐私和信息安全法律和标准的变化可能会因为增加对技术的投资和开发新的业务流程而导致巨额费用。更有甚者, 越来越多的立法和监管机构已经采取了在未经授权访问或获取某些类型的个人数据时通知消费者的要求。这样的违反通知法还在继续发展，而且可能在不同的司法管辖区之间不一致。遵守这些义务可能会导致我们招致巨大的成本，并可能增加围绕任何泄露用户数据的事件的负面宣传。

此外，我们可能或将受到数据本地化法律的约束，该法律要求在外国收集的数据只能在该国处理和存储。俄罗斯在2014年通过了这样的法律，预计中国也会这样做。如果中国或我们有客户的其他国家通过一项数据本地化法律，我们可能会被要求在那里扩大我们的数据存储设施或建造新的设施，以符合这一要求。这将需要的支出，以及普遍的合规成本，可能会损害我们的财政状况。

20

---

目录

我们的产品很复杂，可能存在未知的缺陷或错误，这可能会引起对我们的索赔、削弱我们的品牌或将我们的资源转移到其他目的。

我们的机器人依靠基于行为的人工智能系统、真实世界的动态传感器、用户友好的界面和紧密集成的机电设计之间的相互作用来完成它们的任务。尽管经过测试，我们的新产品或现有产品仍存在缺陷和错误，将来在首次推出、发布新版本或增强功能时，甚至在客户使用这些产品一段时间后，都可能存在缺陷、错误或性能问题。这些问题已经并可能继续导致昂贵且耗时的设计修改或保修费用、新产品或增强功能的延迟推出、服务和维护成本的大幅增加、损害赔偿责任、强制性或自愿召回或产品升级、客户关系受损以及我们的声誉受损，任何这些都可能严重损害我们的运营结果和获得市场认可的能力。我们从第三方供应商获得的原材料和部件的质量控制程序，以及在产品设计、制造和包装后与产品相关的质量控制程序可能不够充分。此外，增加的开发和保修成本，包括任何强制性或自愿召回的成本，都可能是巨大的，可能会降低我们的运营利润率。如果我们的产品存在任何缺陷、错误或故障，也可能导致对我们的产品责任索赔或诉讼。成功的产品责任索赔可能会导致巨额成本，削弱我们的品牌，分散管理层的注意力和资源，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生负面影响。

与我们普通股所有权相关的风险

我们普通股的市场价格可能会有很大波动。

由于我们的实际和预期的财务结果、我们和我们的竞争对手的公告、媒体或投资分析师对我们或我们的竞争对手的业务的预测或猜测，以及对当前全球经济状况的不确定性，我们普通股的市场价格有时会经历重大的价格波动。作为一个整体，股市也经历了极端的价格和成交量波动，以可能与这些公司的经营业绩无关的方式影响了许多科技公司普通股的市场价格。此外，我们普通股的市场价格可能会受到投资者回补我们普通股的大量空头头寸的重大影响，我们相信最近也受到了影响。此外，我们认为我们普通股的市场价格应该反映未来的增长和盈利预期。如果我们达不到这些预期，我们普通股的市场价格可能会大幅下跌。

此外，还有许多其他因素可能导致我们普通股的市场价格波动，包括：

•我们季度经营业绩的实际或预期变化，包括因汇率变化或我们的收购而引起的波动，或者被认为与我们相似的公司的季度财务业绩；

•总体经济、行业和/或市场状况恶化和下降；

•我们或我们的竞争对手宣布技术创新或新产品或服务；

•市场分析师对我们财务业绩的估计或建议的变化；

•我们或我们的竞争对手宣布重大项目、合同、收购、战略联盟或合资企业；以及

•我们资本结构的变化，例如未来发行证券或产生额外债务。

由于许多因素，我们的财务业绩经常因季度而异，这可能会导致我们的股票价格波动。

我们的季度收入和其他经营业绩在过去有所不同，未来可能会继续在每个季度之间存在显着差异。这些波动可能是由很多因素造成的，包括：

•我们消费机器人的零售店和分销商订单的大小、时间和组合；

•我们在此期间销售的产品组合；

•我们制造商的产品供应中断；

•恶劣天气、流行病、劳动力中断或其他我们无法控制的因素导致我们的供应链中断，包括新冠肺炎；

21

---

目录

•我们产品销售的季节性；

•新产品推出的时机；

•引进新产品产生的意外成本；

•劳动力和原材料的成本和可获得性；

•运费和关税成本；

•我们消费品回报率的变化；

•我们有能力及时推出新产品和对现有产品进行改进；以及

•与我们的消费产品相关的保修成本。

我们不能确定我们的收入将以使我们在每个财季、甚至每个财年保持盈利的速度增长。我们根据内部运营计划和销售预测(包括对消费产品假日销售的预测)来确定当前和未来的费用水平。我们的很大一部分运营费用，如研发费用、某些营销和促销费用以及员工工资和薪金，都不会直接随销售额变化，短期内很难调整。因此，如果一个季度的销售额低于我们的预期，我们可能无法降低该季度的运营费用。因此，一个会计季度，特别是一个会计年度第四季度的销售额下降，可能会对我们该季度或该年度的经营业绩产生不成比例的影响。由于季度波动，我们认为对我们的经营业绩进行季度间的比较不一定有意义。此外，我们的经营业绩可能不符合股票研究分析师或投资者的预期。如果发生这种情况，我们普通股的交易价格可能会突然大幅下跌，也可能随着时间的推移而大幅下跌。

我们受到各种证券法律法规的约束；任何有关我们遵守这些法律的股东诉讼都可能代价高昂且耗时，如果对我们不利，可能会对我们的财务状况或经营业绩产生重大影响。

2019年10月24日，美国纽约南区地区法院提起了据称的集体诉讼，指控我们和我们的某些董事和高级管理人员违反了交易法第10(B)和20(A)条以及规则10b-5，在竞争的影响和301条关税对我们财务业绩的影响方面做出了虚假和误导性的陈述和遗漏。起诉书要求，除其他事项外，与我们涉嫌夸大的股价、律师费和费用以及未指明的衡平法/禁制令救济有关的未指明的补偿性损害赔偿，包括利息。 证券集体诉讼或其他诉讼中的不利裁决可能会对我们产生实质性的不利影响。

我们认为这些投诉中的指控是没有根据的，并打算为这些案件进行有力的辩护。无论原告在这些诉讼中的索偿是否胜诉，这类诉讼往往代价高昂，分散管理层的注意力和资源，并可能损害我们的公众声誉，从而对我们的业务运营造成不利影响。如果我们最终被要求支付巨额国防费用、损害赔偿或和解金额，这些支付可能会对我们的运营和财务状况产生不利影响。

我们将来也可能成为类似诉讼的目标。未来的任何诉讼都可能导致巨额费用，转移我们管理层的注意力和资源，这可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况造成严重损害。我们维持责任保险，但是，如果与本诉讼或任何其他诉讼相关的任何费用或费用超出我们的保险范围，我们可能被迫直接承担部分或全部这些费用和费用，这可能是相当大的。

我们公司证书和章程或特拉华州法律中的条款可能会阻止、推迟或阻止我们公司控制权的变更或管理层的变动，从而压低我们普通股的交易价格。

我们的公司注册证书和章程以及特拉华州法律的规定可能会阻止、推迟或阻止股东可能认为有利的合并、收购或其他控制权变更，包括您可能因持有我们普通股而获得溢价的交易。这些规定还可能阻止或挫败股东更换或撤换我们管理层的企图。这些规定包括：

•对罢免董事的限制；

•一个分类的董事会，不是所有的董事会成员都是一次选举产生的；

•股东提案和提名的提前通知要求；

22

---

目录

•股东不能书面同意采取行动或召开特别会议；

•董事会制定、修改或废除附例的能力；以及

•我们的董事会有能力在没有股东批准的情况下指定和发行新系列优先股的条款。

有权投票的至少75%股本持有者的赞成票是修改或废除我们公司注册证书的上述条款所必需的。此外，在未经本公司董事会批准的情况下，本公司的章程只有在持有本公司至少75%有权投票的股本的持有者的赞成票后才能修改或废除。

此外，特拉华州一般公司法第203条禁止特拉华州上市公司与有利害关系的股东(通常是与其关联公司拥有或在过去三年内拥有我们15%有表决权股票的人)在交易日期后三年内从事业务合并，除非该人成为有利害关系的股东，除非该业务合并以规定的方式获得批准。

上述条款和反收购措施的存在可能会限制投资者未来可能愿意为我们普通股支付的价格。它们还可以阻止潜在的收购者收购我们公司，从而降低你在收购中获得普通股溢价的可能性。

如果税务机关成功地申报了与我们的立场相反的税收头寸，我们的所得税拨备和其他纳税义务可能是不够的。此外，不能保证我们会变现我们的递延税项资产。

我们不时地接受各种联邦、州、地方和外国当局关于所得税事宜的审计。要确定我们的所得税规定以及我们对联邦、州、地方和外国税收的负债，需要做出重大判断。尽管我们认为我们确定适当税收待遇的方法是可以支持的，并符合相关的权威指导，但税务机关可能会采取与我们的所得税条款中反映的立场有重大不同的最终税收立场。在作出该等决定的报告期内，该等差异可能会对我们的所得税拨备或利益产生重大不利影响，并因此对我们在该期间的经营业绩、财务状况及/或现金流产生重大不利影响。

我们递延税项资产的变现最终取决于税法规定的结转或结转期间是否有足够的收入。由于在确立估值免税额时使用了大量估计，以及事实和情况可能发生变化，我们可能需要在未来的报告期内记录估值免税额。如果我们确定在未来的报告期内需要递延税项资产估值拨备，我们的经营结果将受到负面影响。

我们可能会因遵守美国和国外不断变化的税法而产生成本，这可能会对我们的现金流、财务状况和经营业绩产生不利影响。

我们是一家总部位于美国的公司，在多个美国和外国税收管辖区纳税。我们的利润、现金流和有效税率可能会受到我们所在司法管辖区税收规则和法规的变化、法定税率的意外变化以及我们全球收益组合的变化的不利影响。

一般风险因素

我们可能无法在需要的时候以优惠的条件获得资本，如果有的话，或者不稀释我们的股东。

我们预计，我们目前的现金、现金等价物、经营活动提供的现金和通过我们的信贷安排可获得的资金，将足以满足我们目前和预期的一般企业用途的需求。然而，我们在一个新兴的技术市场运营，这使得我们的前景很难评估。我们可能无法从业务中产生足够的现金流，或者没有资本资源来满足我们未来的资本需求。在这种情况下，我们可能需要额外的资金来执行我们当前或未来的业务战略。如果我们通过发行股票或可转换债务证券筹集更多资金，我们股东的所有权百分比可能会被显著稀释，这些新发行的证券可能拥有优先于现有股东的权利、优惠或特权。我们不能向您保证会以对我们有利的条款提供额外的融资，或者根本不能。如果没有足够的资金或不能以可接受的条件提供资金，在需要时，我们为我们的运营提供资金、利用意想不到的机会、开发或改进我们的产品或以其他方式应对竞争压力的能力将受到极大限制。此外，我们通过信贷工具获得信贷的机会可能会受到协议中包含的限制性金融契约的限制，这些条款要求我们保持盈利能力。

项目1B。项目2。未解决的员工评论：

没有。

23

---

目录

 

第二项：第二项：属性：

我们的公司总部位于马萨诸塞州的贝德福德，我们在那里租赁了大约27万平方英尺。本租约将于2030年4月30日到期。我们还在世界各地租赁较小的设施。我们相信，我们租用的设施和可供我们使用的额外或替代空间将足以满足我们在可预见的未来的需求。

 

第三项。美国正在进行法律诉讼。

在正常的业务过程中，我们不时会受到各种索赔、指控和诉讼。诉讼的结果不能肯定地预测，一些诉讼、索赔或法律程序可能会对我们不利，这可能会对我们的财务状况或经营业绩造成重大影响。看见脚注13我们的合并财务报表，以说明我们的某些法律程序。

项目4.调查结果。煤矿安全信息披露

不适用。

24

---

目录

第II部

 

第五项。建立注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场。

我们的普通股在纳斯达克全球精选市场上市，代码为“IRBT”。截至2021年1月29日，约167名登记在册的股东持有约281991.43亿股我们已发行的普通股。

股利政策

我们从未宣布或支付过我们的股本的任何现金股息。我们目前预计将保留未来的收益(如果有的话)，为我们业务的增长和发展提供资金，我们预计在可预见的未来不会支付任何现金股息。

根据股权补偿计划授权发行的证券

关于我们股权薪酬计划的信息在此并入，以10-K表格形式的本年度报告第三部分第12项为参考。

25

---

目录

第二项：第二项，第二项：第三项。选定的财务数据

以下精选综合财务数据取自本公司经审计的财务报表，应与我们的综合财务报表、相关附注以及本10-K年度报告中其他部分的“管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析”一并阅读。历史结果不一定代表未来运营的结果。

			年终
			一月二日， 2021						十二月二十八日， 2019						十二月二十九日， 2018						12月30日 2017						十二月三十一号， 2016
			(单位为千，每股收益除外)
综合损益表：
总收入			$	1,430,390					$	1,214,010					$	1,092,584					$	883,911					$	660,604
毛利			670,229						543,927						555,428						433,159						319,315
营业收入			146,322						86,618						105,822						72,690						57,557
所得税费用			40,847						13,533						20,630						25,402						19,422
净收入			147,068						85,300						87,992						50,964						41,939
每股净收益：
基本型			$	5.23					$	3.04					$	3.18					$	1.85					$	1.51
稀释			$	5.14					$	2.97					$	3.07					$	1.77					$	1.48
每股计算中使用的股票：
基本型			28,101						28,097						27,692						27,611						27,698
稀释			28,618						28,735						28,640						28,753						28,292
合并资产负债表数据：
现金和现金等价物			$	432,635					$	239,392					$	130,373					$	128,635					$	214,523
短期投资			51,081						17,032						31,605						37,225						39,930
总资产			1,189,728						920,753						766,961						691,522						507,912
总负债			385,294						268,684						231,639						221,195						118,956
股东权益总额			804,434						652,069						535,322						470,327						388,956

26

---

目录

第7项。第7条。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

本节中包含的信息来源于我们的综合财务报表，应与本年度报告中其他地方的综合财务报表和相关附注一起阅读(Form 10-K)。这份Form 10-K年度报告包含1933年“证券法”(经修订)第27A节和“1934年证券交易法”(“交易法”)第21E节所指的前瞻性陈述，并受这些条款所创造的“安全港”的约束。特别是，本年度报告中包含的非历史事实的陈述，包括但不限于有关新产品销售、产品开发和产品供应、消费机器人、我们的竞争、我们的战略、我们的市场地位、市场对我们产品的接受程度、季节性因素、收入确认、我们的利润、我们收入的增长、我们收入的构成、我们的收入成本、出货量、平均售价、促销活动和关税的影响、运营费用、销售和营销费用、一般和行政费用、研究和开发费用、薪酬成本、我们预计的所得税率、我们的信贷和信用证安排、我们对投资的估值、基于股票的奖励的估值和构成以及流动性，均为前瞻性陈述，是根据这些避风港条款作出的。一些前瞻性陈述可以通过使用“相信”、“预期”、“可能”、“将”、“应该”、“可能”、“寻求”、“打算”、“计划”、“估计”、“预期”或其他类似术语来识别。前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定性。, 这可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果大不相同。我们敦促您在评估我们的前瞻性陈述时更详细地考虑在“风险因素”标题下讨论的风险和不确定性。我们没有计划更新我们的前瞻性陈述，以反映本报告发表之日之后发生的事件或情况。我们告诫读者不要过度依赖任何此类前瞻性陈述，因为这些陈述只反映了截止日期的情况。

概述

IRobot是一家全球领先的消费机器人公司，设计和制造能够让人们做更多事情的机器人。我们的消费机器人帮助人们找到更聪明的清洁方式，并在日常生活中完成更多事情。IRobot的地板清洁机器人产品组合采用了联网家庭的专有技术，以及清洁、地图和导航、人机交互和物理解决方案方面的先进概念。利用这一组合，我们的工程师正在构建一个机器人生态系统，以帮助实现智能家居的潜力。30多年来，我们一直是消费机器人、机器人地板护理和机器人人工智能领域的先驱和领导者。

自1990年成立以来，我们通过软件、电子和硬件的紧密集成，在设计、制造、销售和支持耐用、高性能和高成本效益的机器人所需的学科方面积累了专业知识。我们的核心技术充当可重复使用的构建块，我们对其进行调整和扩展，以创建下一代机器人平台。我们相信，这种方法加快了上市时间，同时也降低了与产品开发相关的成本和风险。人工智能、家庭理解和机器视觉技术的集成放大了这些能力，这些技术进一步提高了清洁性能，并帮助个性化清洁体验，使客户能够更好地控制我们的机器人在哪里、何时和如何清洁。我们相信，我们在机器人设计、工程和智能家居技术方面的卓越专业知识，以及有针对性地专注于了解和解决消费者需求，使我们能够很好地利用基于机器人的消费产品市场预期的增长。

自2002年推出Roomba机器人吸尘器(“RVC”)以来，我们已在全球售出3000多万台消费机器人，成为全球领先的消费机器人技术创新者，在全球主要地理区域拥有强大的影响力。2020年，由于新冠肺炎疫情直接和间接影响了我们业务的方方面面，iRobot销售了超过14亿美元的消费机器人，并驾驭了充满挑战的市场条件。我们对创新和资助关键研发项目的承诺，通过推出新产品以及新的和增强的特性和功能，继续产生切实的成果。除了在2020年期间在北美推出Roomba i3和i3+外，我们还推出了iRobot Genius Home Intelligence(“Genius”)，这是一个功能强大的新平台，可为我们整个Wi-Fi连接的地板清洁机器人系列提供广泛的数字功能和体验。Genius为iRobot家用应用程序提供动力，Roomba和Braava用户可以通过这款应用程序操作他们的WiFi连接的地板清洁机器人。Genius提供了更高水平的个性化和对地板清洁机器人的控制，使用户能够确定何时、何地以及如何清洁他们的机器人。此外，用户可以从家居应用程序收到关于他们的清洁活动的建议，这些建议考虑了用户独特的家庭、时间表、清洁偏好和智能家居集成。除了这些重要的新产品发布外，我们还在2020年在亚太地区推出了Roomba S9和S9+，并在部分欧洲国家推出了Roomba Combo。

2020年的其他亮点包括，随着全球大流行的开始，我们努力平衡成本削减，投资于推进基于软件的研发，并支持我们直接面向消费者的销售渠道的增长。

27

---

目录

在运营方面，我们成功地通过预期需求的重大变化，使我们整个供应链的生产与全年大幅增加的订单保持一致，同时推进了扩大我们的制造能力和克服马来西亚疫情相关延误的计划。我们2020年的盈利能力得益于美国对中国制造和进口的房车征收的关税。我们还任命了新的领导人来监督我们的财务、会计和IT、供应链、商业和营销组织。

我们2020年的总收入为14.304亿美元，比2019年12.14亿美元的收入增长17.8%。国内收入增长了1.41亿美元，增长了23.4%，国际收入增加了7540万美元，增长了12.3%，这主要是因为我们高端机器人的销量增加了。

财务期

我们的运营和报告使用52-53周的财年，截至12月31日最接近的周六。因此，我们的财政季度将在每个季度第三个月最后一天最接近的星期六结束。截至2021年1月2日的财年(“2020财年”)为53周的财年.截至2019年12月28日的财年(《2019财年》)和2018年12月29日的财年(《2018财年》)是52周的财年。

非公认会计准则财务指标的使用

除了根据美国公认会计原则(“GAAP”)确定的结果外，我们还在季度和年度收益报告、投资者陈述和其他投资者沟通中报告非GAAP财务指标。我们使用这些非GAAP财务指标来评估和分析我们的核心经营业绩、趋势，并制定短期和长期经营计划。

我们的非GAAP财务指标反映了基于以下项目的调整。这些非GAAP财务指标不应被视为替代或优于根据GAAP计算的财务指标，应仔细评估根据GAAP计算的财务结果以及根据这些结果进行的调整。

收购无形资产摊销：已收购无形资产的摊销包括对无形资产的摊销，包括完成的技术、客户关系和与企业合并相关的重新获得的分销权。我们与收购相关的无形资产的摊销费用在规模上是不一致的，并受到我们收购的时机和估值的重大影响。

关税退款：IRobot于2020年4月获得301条款清单3关税豁免，在2020年12月31日之前暂时取消本公司从中国进口产品的关税，并有权退还自2018年9月以来之前支付的所有相关关税。我们将2018财年和2019年财年支出的关税成本退款排除在我们的2020财年非GAAP措施之外，因为那些与过去发生的关税成本相关的关税退款对我们本期收益没有影响。

合并、收购和剥离(收益)费用净额：净合并、收购和剥离(收入)费用主要包括与合并、收购和剥离直接相关的交易费、专业费用以及过渡和整合成本。它还包括测算期结束后的业务合并调整。

基于股票的薪酬：基于股票的薪酬是与基于股票的奖励相关的非现金费用。

知识产权诉讼费用，净额：知识产权诉讼费用，净额是指为起诉专利、商标、版权和虚假广告侵权或反对或抗辩与知识产权有关的当事人之间的诉讼而发生的法律费用。由这些侵权行为产生的任何和解付款或收益都包括在成本中或从成本中净额扣除。

战略投资的收益/损失：战略投资的损益包括公允价值调整、出售这些投资的已实现损益和这些投资的减值损失。

重组和其他：重组费用与裁员相关的一次性行动有关，包括遣散费、某些专业费用以及与战略举措或业务条件变化的资源调整直接相关的其他成本。

所得税调整：所得税调整包括非GAAP调整的税收影响，使用每个调整的适当法定税率计算。我们重新评估了基于非GAAP盈利能力记录的任何估值拨备的必要性，并已消除了在美国司法管辖区记录的估值拨备的影响。我们还排除了某些税目，这些税目没有反映因当期收益而产生的所得税支出。这些特定税项包括，除其他非经常性税项外，2017年减税和就业法案以及基于股票的薪酬意外/短缺的影响。

我们将这些项目从我们的非GAAP衡量标准中剔除，以便于评估我们目前的经营业绩，并与我们过去的经营业绩进行比较。这些项目可能在规模或时间上有很大差异，并不一定反映预期的未来经营活动。此外，我们认为，提供这些非GAAP衡量标准可以让投资者看到我们的经营业绩，与我们的同行公司相比，我们的经营业绩可能更容易获得。

28

---

目录

下表对截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的财年在GAAP和非GAAP基础上的毛利润、营业收入、净收入和每股净收入进行了核对：

			财政年度结束
			2021年1月2日						2019年12月28日						2018年12月29日
*GAAP毛利润			$	670,229					$	543,927					$	555,428
**对收购的无形资产进行摊销			1,920						11,721						18,544
**基于股票的薪酬			1,511						1,486						1,407
取消关税退款			(36,486)						—						—
*非GAAP毛利			$	637,174					$	557,134					$	575,379
*非GAAP毛利率			44.5		%				45.9		%				52.7		%
*GAAP营业收入			$	146,322					$	86,618					$	105,822
**对收购的无形资产进行摊销			2,912						12,772						19,609
**基于股票的薪酬			29,975						23,744						25,804
取消关税退款			(36,486)						—						—
*净合并、收购和剥离(收益)费用			(566)						466						138
减少知识产权诉讼费用，净额			5,444						2,218						3,556
中国企业重组和其他			2,073						—						—
*非GAAP营业收入			$	149,674					$	125,818					$	154,929
*非GAAP营业利润率			10.5		%				10.4		%				14.2		%
*GAAP净收入			$	147,068					$	85,300					$	87,992
**对收购的无形资产进行摊销			2,912						12,772						19,609
**基于股票的薪酬			29,975						23,744						25,804
取消关税退款			(36,486)						—						—
*净合并、收购和剥离(收益)费用			(1,241)						466						138
减少知识产权诉讼费用，净额			5,444						2,218						3,556
中国企业重组和其他			2,073						—						—
**从战略投资中获得收益			(43,817)						(8,904)						(436)
**所得税效应			12,651						(11,576)						(13,963)
*非GAAP净收入			$	118,579					$	104,020					$	122,700
*GAAP稀释后每股净收益			$	5.14					$	2.97					$	3.07
*非GAAP调整的稀释效应			(1.00)						0.65						1.21
*稀释后每股非GAAP净收益			$	4.14					$	3.62					$	4.28

关键会计政策和估算

按照公认会计原则编制财务报表要求管理层作出影响资产和负债、收入和费用报告金额的估计和假设。这些估计和判断包括但不限于收入确认(包括业绩义务、可变对价和其他义务，如产品退还和奖励)；信贷损失准备；产品担保；商誉和收购无形资产的估值；非上市股权投资的估值；或有亏损的评估；基于股票的薪酬(包括绩效评估)的会计处理；以及所得税和相关估值津贴的会计处理。我们根据历史经验、市场参与者的公允价值考虑、预计的未来现金流以及我们认为在这种情况下合理的各种其他因素做出这些估计和判断。实际结果可能与我们的估计不同。

我们认为，在我们的合并财务报表附注中描述的重要会计政策中，以下会计政策涉及更大程度的判断和复杂性。因此，我们认为

29

---

目录

以下会计政策对于全面了解和评估我们的综合财务状况和经营结果是最关键的。

收入确认

我们的收入主要来自消费机器人和配件的销售。我们通过在线商店直接向消费者销售产品，并通过经销商和分销商间接销售产品。收入在将承诺的产品或服务的控制权转让给客户时确认，通常作为所有权和损失风险转移，金额反映了我们预期用这些产品或服务换取的对价。收入只有在收入很可能不会发生重大逆转的情况下才会确认，而且只有在认为可能收款的情况下才会确认。向客户征收的税款随后汇给政府当局，不包括在收入中。运输和搬运费用被视为履行活动，并在发生时计入费用。

我们的消费类机器人高度依赖嵌入式软件，并且与嵌入式软件相互关联，没有软件就无法运行。因此，消费机器人被视为一项单一的业绩义务，收入在控制权转移到分销商、经销商或通过在线商店直接转移到最终客户时确认。对于某些具有Wi-Fi功能的消费机器人(“联网机器人”)来说，每一次销售都代表着一项多项承诺的安排，包括机器人、可下载的免费应用程序、云服务以及未来潜在的未指明的软件升级。我们已经确定，应用程序、云服务和未来潜在的未指明软件升级代表向客户承诺的一项服务，以增强功能和与机器人的交互(统称为“云服务”)。

对于包含多个履约义务的合同，根据相对独立销售价格(“SSP”)将交易价格分配给每个履约义务。我们使用市场数据(如果可用)或对提供产品或服务的成本加上合理利润率的分析，估算未单独销售的项目的SSP。分配给机器人的交易价格在控制权转移和被认为可能收取的时间点被确认为收入。分配给云服务的交易价格在云服务的预计期限内以直线方式递延确认。对于存续期超过一年的合约，分配给截至2021年1月2日和2019年12月28日未履行的履约义务的成交价分别为1,150万美元和400万美元。对于最初预期期限为一年或更短的合同，我们不披露未履行的履约义务的价值。

我们的产品通常有一年或两年的有限保修，向客户承诺交付的产品符合规定。我们不认为这些担保类型的担保是一项单独的履约义务，因此，我们根据ASC 460“担保”对此类担保进行核算。在2020年第四季度，我们开始向客户提供付费购买延长保修的选项。延长保修计划支付的金额将递延，并在服务期内以直线方式确认为收入。

我们为通过我们的在线商店以及某些经销商和分销商产生的直接面向消费者的销售提供有限的退货权利。我们根据客户协议中包含的特定条款和条件，或基于历史经验和我们对未来退货的预期，记录产品退货折扣。此外，我们可能会提供其他抵免或奖励，在估计要确认的收入金额时，这些抵免或奖励将作为可变考虑因素考虑。在适当的情况下，这些估计会考虑相关因素，例如我们的历史经验、当前的合同要求、特定的已知市场事件和趋势以及渠道中的预测库存水平。总体而言，这些储备反映了我们的最佳估计，最终收到的实际对价金额可能与我们的估计不同。退货和积分在合同开始时估计，并在每个报告期结束时更新，以获得更多信息。截至2021年1月2日，我们有6430万美元的产品退货准备金，以及1.422亿美元的其他信用和激励措施。截至2019年12月28日，我们有5,520万美元的产品退货准备金，以及134.0美元的其他信用和激励措施。截至2021年1月2日和2019年12月28日的年度内确认的与上一季度履行的履约义务相关的收入并不重要。

30

---

目录

信用损失

我们面临的信用损失主要是通过销售我们的产品造成的。我们通过进行信用审查来评估每个客户的支付能力，其中包括考虑既定的信用评级，或者在没有信用评级的情况下，基于对客户财务信息的分析，对客户的信用进行内部评估。我们通过积极审查客户余额来监控信用风险。我们的应收账款预期损失方法是通过考虑各种因素而制定的，这些因素包括但不限于历史收款经验、当前客户信用评级、当前和未来的经济和市场状况以及应收账款的年龄。尽管历史上我们没有经历过重大的信用损失，因为它涉及到应收贸易账款，但新冠肺炎疫情给一些客户账户带来了不确定性。在截至2021年1月2日的财年中，我们记录了信贷损失的估计，导致准备金和坏账支出增加，为360万美元。截至2019年1月2日和2019年12月28日，我们的信贷损失拨备分别为480万美元和120万美元。

如果我们的客户受到经济压力变化或与本地或全球经济衰退相关的不确定性或其他客户特有因素的不利影响，我们面临的信贷损失可能会增加。如果零售商、经销商和分销商的流动性继续受到新冠肺炎疫情相关中断的影响，可能会对应收账款的账面价值产生实质性的不利影响。

商誉和其他长期资产

商誉是指企业合并中的购买价格超过所获得的有形和无形资产净值的公允价值。商誉不摊销，而是在我们每个会计年度的第四季度每年在报告单位层面进行减值评估，如果我们认为存在减值指标，则评估频率更高。商誉减值(如有)是通过将报告单位的公允价值与其账面价值进行比较来确定的。减值损失的确认金额等于报告单位账面价值超过其公允价值的部分，最高不超过分配给报告单位的商誉金额。

其他长寿资产主要包括财产设备、经营性租赁使用权资产和无形资产。我们定期评估其他长期资产的可回收性，只要发生的事件和环境变化(如需求减少或行业经济大幅放缓)表明一项资产的账面价值可能无法完全收回。当出现减值指标时，资产组的账面价值将根据相关业务的未来未贴现现金流进行评估。如果预期贴现现金流的总和低于账面价值，标的资产的账面净值将调整为公允价值。公允价值是基于对市场价格的估计，以及关于估计未来现金流量和假设贴现率的金额和时间的假设，反映了不同程度的感知风险。

商誉和其他长期资产的减值评估涉及重大估计和假设，这些估计和假设可能是不可预测的，而且本质上是不确定的。这些估计和假设包括确定报告单位和资产组、长期增长率、盈利能力、估计使用寿命、可比市场倍数和贴现率。这些假设的任何变化都可能影响减值评估的结果。在2020财年、2019财年和2018财年期间，没有商誉或其他长期资产的减值。

保修

我们通常为所有产品提供一年保修，但在材料和工艺缺陷需要两年保修的国家除外。我们的标准保修规定在保修期内维修或更换相关产品。我们根据历史经验、对未来维修或更换成本的预期以及对历史经验以外的特定产品故障的了解，在确认相关收入期间记录估计的保修成本。实际结果可能与这些估计不同，这可能导致未来保修准备金的增加或减少。

基于股票的薪酬

我们通过确认股票薪酬的公允价值作为收益的费用来核算股票薪酬。基于时间的限制性股票单位和基于业绩的限制性股票单位的公允价值是基于我们普通股在授予之日的收盘价。对于以业绩为基础的限制性股票单位，补偿成本是根据预期在业绩条件达到时授予的单位数量确认的。我们承认基于股票的薪酬是在必要的服务期内以直线为基础的一种费用。我们在罚没发生时对其进行核算，而不是应用估计的罚没率。

所得税会计核算

递延税项资产和负债是根据财务报表和税基之间的差额，使用预计收回或结算这些临时差额的年度的现行税率确定的。

31

---

目录

每个司法管辖区。如果根据现有证据的权重，相关利益很可能不会实现，则会提供估值免税额。我们定期审核递延税项资产的可回收性，考虑到历史盈利能力、预计未来的应税收入、现有应税暂时性差异的未来逆转，以及每个司法管辖区的可行税务筹划策略。截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日，对于我们认为不符合确认标准的某些递延税项资产，我们分别获得了760万美元、380万美元和110万美元的估值津贴。

我们报告因纳税申报单中采取或预期采取的不确定税收头寸而产生的未确认税收优惠的责任。我们在所得税条款中确认与未确认的税收优惠相关的利息和罚款(如果有的话)。

32

---

目录

经营成果一览

下表列出了我们在所示期间的运营结果(以千为单位)：

			财政年度结束
			一月二日， 2021						十二月二十八日， 2019						十二月二十九日， 2018
营业收入			$	1,430,390					$	1,214,010					$	1,092,584
收入成本：
产品收入成本			758,241						658,362						518,612
已取得无形资产的摊销			1,920						11,721						18,544
总收入成本			760,161						670,083						537,156
毛利			670,229						543,927						555,428
业务费用：
研究与发展			156,670						141,607						140,629
销售和营销			265,475						231,548						210,411
一般和行政			100,770						83,103						97,501
已取得无形资产的摊销			992						1,051						1,065
业务费用共计			523,907						457,309						449,606
营业收入			146,322						86,618						105,822
其他收入，净额			41,593						12,215						2,800
所得税前收入			187,915						98,833						108,622
所得税费用			40,847						13,533						20,630
净收入			$	147,068					$	85,300					$	87,992

下表列出了我们在所示时期的运营结果占收入的百分比：

			财政年度结束
			一月二日， 2021						十二月二十八日， 2019						十二月二十九日， 2018
营业收入			100.0		%				100.0		%				100.0		%
收入成本：
产品收入成本			53.0						54.2						47.5
已取得无形资产的摊销			0.1						1.0						1.7
总收入成本			53.1						55.2						49.2
毛利率			46.9						44.8						50.8
业务费用：
研究与发展			11.0						11.7						12.9
销售和营销			18.6						19.1						19.3
一般和行政			7.0						6.8						8.9
已取得无形资产的摊销			0.1						0.1						0.1
业务费用共计			36.7						37.7						41.2
营业收入			10.2						7.1						9.6
其他收入，净额			3.0						1.0						0.3
所得税前收入			13.2						8.1						9.9
所得税费用			2.9						1.1						1.9
净收入			10.3		%				7.0		%				8.0		%

33

---

目录

截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的年度比较

营业收入

我们主要通过各种分销渠道(包括连锁店和其他全国零售商)、我们自己的网站和APP、专用电子商务网站、传统零售商的在线分支以及全球增值分销商和经销商获得产品销售收入。我们确认在将承诺的产品或服务的控制权转让给客户时的收入，通常作为所有权和损失转移风险，金额反映总对价，扣除估计回报和津贴后的净额。

下表显示了2020财年、2019财年和2018财年的收入(单位：千美元)：

			财政年度结束
			一月二日， 2021						十二月二十八日， 2019						十二月二十九日， 2018						2020年与2019年的变化美元						2019年与2018年的美元变化
营业收入			$	1,430,390					$	1,214,010					$	1,092,584					$	216,380					$	121,426

截至2021年1月2日的年度与截至2019年12月28日的年度比较

2020财年收入增长17.8%，从2019财年的12.14亿美元增至14.304亿美元。尽管2020年第一季度新冠肺炎大流行对我们的销售和制造供应链活动的初步影响导致收入下降，但在2020财年剩余时间里，对我们机器人的需求大幅增加，因为在大流行期间，保持清洁的家变得更加突出。我们看到直接面向消费者的销售大幅增长，创造了2020财年总收入的11%，高于2019年的约6%。收入的增长主要是由强劲的需求推动的，与2019财年相比，2020财年的总出货量增长了10.1%。出货量从2019财年的约500万台增加到约550万台。2020财年，与2019财年相比，国内收入增加了1.41亿美元，增幅为23.4%，而国际收入增加了7540万美元，增幅为12.3%。与2019年相比，来自日本和欧洲、中东和非洲地区的收入分别增长了20%和8%，推动了国际收入的增长。

截至2019年12月28日的年度与截至2018年12月29日的年度比较

2019财年收入增长11.1%，从2018财年的10.926亿美元增至12.14亿美元。营收增加1.214亿美元，受平均售价上涨5.4%推动。平均售价的上涨主要是由于我们在2018财年下半年和整个2019年推出了新产品。2019年机器人总出货量增长了10.0%，达到约500万台，而2018财年的出货量约为450万台。2019财年，与2018财年相比，国内收入增加了4260万美元，增幅为7.6%，国际收入增加了7880万美元，增幅为14.8%。与2018财年相比，国际收入增长主要是由来自日本和欧洲、中东和非洲地区的收入分别增长21%和15%推动的。

产品收入成本

产品收入成本包括产品成本，包括合同制造商的生产成本、运费、进口关税、关税、物流和履约成本、制造和工装设备折旧以及保修成本。2019年11月，我们将产品的制造外包给华南地区的合同制造商，并在马来西亚增加了制造能力。虽然与包括美国在内的世界其他地区的劳动力成本相比，这些地区的劳动力成本传统上是有利的，但在过去几年里，劳动力成本一直在上升。此外，由于我们与中国和马来西亚合同制造商的采购合同通常以美元计价，货币汇率的变化可能会影响我们的供应商并提高我们的价格。

下表显示了2020财年、2019财年和2018财年的产品收入成本(单位：千美元)：

			财政年度结束
			一月二日， 2021						十二月二十八日， 2019						十二月二十九日， 2018						2020年与2019年的变化美元						2019年与2018年的美元变化
产品收入成本			$	758,241					$	658,362					$	518,612					$	99,879					$	139,750
占收入的百分比			53.0		%				54.2		%				47.5		%

截至2021年1月2日的年度与截至2019年12月28日的年度比较

2020财年，产品收入成本增加了9990万美元，增幅为15.2%，达到7.582亿美元，而2019财年为6.584亿美元。这一增长主要是由于收入增长了17.8%，以及保修和返工成本的增加，但被确认2018年和2019年支付的关税约3650万美元的关税退款所抵消。2020年4月24日，美国暂时将我们排除在301清单3关税之外，并于2020年8月延长了这一期限

34

---

目录

贸易代表，在2020年12月31日之前暂时取消了对从中国进口的Roomba产品征收25%的关税。

截至2019年12月28日的年度与截至2018年12月29日的年度比较

2019财年，产品收入成本增加了1.398亿美元，增幅为26.9%，达到6.584亿美元，而2018财年为5.186亿美元。这一增长主要是由于收入增长了11.1%，以及我们从中国进口到美国的Roomba产品的关税提高。自2018年9月24日起，我们Roomba产品的关税定为10%，自2019年5月10日起，关税进一步提高至25%。

毛利

我们的毛利润占收入的百分比，称为毛利率，根据销售的产品组合、总销售额、促销活动的水平以及其他产品成本(如保修、报废、返工和间接费用)的水平而变化。

下表显示了2020财年、2019财年和2018财年的毛利润(单位：千美元)：

			财政年度结束
			一月二日， 2021						十二月二十八日， 2019						十二月二十九日， 2018						2020年与2019年的变化美元						2019年与2018年的美元变化
毛利			$	670,229					$	543,927					$	555,428					$	126,302					$	(11,501)
毛利率			46.9		%				44.8		%				50.8		%

截至2021年1月2日的年度与截至2019年12月28日的年度比较

预计2020财年毛利润为1.263亿美元，增幅为23.2%，从2019财年的5.439亿美元(占营收的44.8%)增至6.702亿美元(占营收的46.9%)。毛利率的增长主要是由于确认2018和2019年支付的3650万美元关税退款作为产品收入成本的好处，但与2019财年相比，2020财年降价和促销活动的影响部分抵消了这一影响。

我们没有获准在2020年12月31日之后延长关税排除，因此在2021财年开始时，我们恢复了对从中国进口的Roombas征收25%的关税。我们预计恢复关税将对我们的毛利产生负面影响。为了使我们的供应链多样化，并帮助抵消关税对我们业务的不利财务影响，我们计划在2021年底之前通过鉴定更多的合同制造商并增加新的生产线，大幅增加我们在马来西亚的产量。

截至2019年12月28日的年度与截至2018年12月29日的年度比较

毛利润从2018财年的5.554亿美元(占收入的50.8%)下降到2019财年的5.439亿美元(占收入的44.8%)，降幅为1150万美元，降幅为2.1%。毛利率的下降主要是由于某些产品的促销活动增加和价格降低，以及我们从中国进口到美国的Roomba产品的关税增加。

研究与发展

研发费用主要包括：

•我们工程师的工资和相关费用；

•研发承包商和顾问的费用；

•用于产品和原型开发的部件和测试设备的成本；以及

•入住率和其他间接费用。

我们的研发团队开发新的软件和硬件产品，并改进和增强我们现有的软件和硬件产品，以满足客户的需求和新兴趋势。我们已经大大扩展了我们的研发能力，包括推出iRobot Genius Home Intelligence，这是我们强大的机器人平台，为我们的客户开启了一系列广泛的数字功能和体验。我们预计未来将继续扩大这些能力。我们致力于始终如一地保持新产品的创新设计和开发水平，同时努力提高我们服务于现有消费市场和机器人新市场的能力。我们预计，2021年，研发费用按绝对值计算将会增加，但占收入的比例将保持相对稳定。

35

---

目录

下表显示了2020财年、2019财年和2018财年的研发成本(单位：千美元)：

			财政年度结束
			一月二日， 2021						十二月二十八日， 2019						十二月二十九日， 2018						2020年与2019年的变化美元						2019年与2018年的美元变化
研究与发展			$	156,670					$	141,607					$	140,629					$	15,063					$	978
占收入的百分比			11.0		%				11.7		%				12.9		%

截至2021年1月2日的年度与截至2019年12月28日的年度比较

公司研发支出从2019财年的1.416亿美元(占收入的11.7%)增加到2020财年的1.567亿美元(占收入的11.0%)，增幅为1510万美元，增幅为10.6%。这一增长主要是由于与人员相关的成本增加了870万美元，主要是因为短期激励薪酬成本上升，以及2020财年与计划相关的成本增加了430万美元。

截至2019年12月28日的年度与截至2018年12月29日的年度比较

2019财年，研发费用从2018财年的1.406亿美元(占收入的12.9%)增加到1.416亿美元(占收入的11.7%)，增幅为100万美元，增幅为0.7%。这一增长主要是由于员工人数增加导致人员相关成本增加了830万美元，但2019年与计划相关的成本下降了740万美元，以及其他控制成本的努力，部分抵消了这一增加。

销售和市场营销

**我们的销售和营销费用主要包括：

•销售和营销人员的工资和相关费用；

•广告、营销等品牌建设费用；

•客户服务成本；以及

•差旅及相关费用。

我们预计，2021年，销售和营销费用将以绝对美元计算和占收入的百分比增加，这是因为增量投资旨在增强消费者对我们数字资产的购买体验，支持我们直接面向消费者的渠道的持续增长，以及继续建立对我们产品的认知度。

下表显示了2020财年、2019财年和2018财年的销售和营销成本(单位：千美元)：

			财政年度结束
			一月二日， 2021						十二月二十八日， 2019						十二月二十九日， 2018						2020年与2019年的变化美元						2019年与2018年的美元变化
销售和营销			$	265,475					$	231,548					$	210,411					$	33,927					$	21,137
占收入的百分比			18.6		%				19.1		%				19.3		%

截至2021年1月2日的年度与截至2019年12月28日的年度比较

销售和营销费用从2019财年的2.315亿美元(占收入的19.1%)增加到2020财年的2.655亿美元(占收入的18.6%)，增幅为3390万美元，增幅为14.7%。这一增长主要是由于营销投资增加了3070万美元，主要用于假日期间所有地区的广告活动和建立我们直接面向消费者的销售渠道的营销活动，以及主要由短期激励薪酬推动的290万美元的与人员相关的成本增加。

截至2019年12月28日的年度与截至2018年12月29日的年度比较

销售和营销费用从2018财年的2.104亿美元(占收入的19.3%)增加到2019财年的2.315亿美元(占收入的19.1%)，增幅为2110万美元，增幅为10.0%。这一增长主要是由于增加了1370万美元的营销投资，以支持我们在所有地区的新产品发布和某些促销和广告活动，以及与人员相关的600万美元的更高成本。这些增长被较低的激励性薪酬以及控制总体销售和营销成本的努力部分抵消。

一般事务和行政事务

我们的一般和行政费用主要包括：

•管理人员和行政人员的薪金及相关费用；

•专业服务费；

•信息系统和基础设施费用；

•差旅和相关费用；费用和

36

---

目录

•入住率和其他间接费用。

下表显示了2020财年、2019财年和2018财年的一般和行政成本(千美元)：

			财政年度结束
			一月二日， 2021						十二月二十八日， 2019						十二月二十九日， 2018						2020年与2019年的变化美元						2019年与2018年的美元变化
一般和行政			$	100,770					$	83,103					$	97,501					$	17,667					$	(14,398)
占收入的百分比			7.0		%				6.8		%				8.9		%

截至2021年1月2日的年度与截至2019年12月28日的年度比较

一般和行政费用从2019财年的8,310万美元(占收入的6.8%)增加到2020财年的1.008亿美元(占收入的7.0%)，增幅为1,770万美元，增幅为21.3%。这一增长主要是由于短期奖励补偿和基于业绩的股票补偿增加了1160万美元，知识产权诉讼费用增加导致法律费用增加了480万美元，以及与大流行导致从某些客户账户收取的不确定性相关的信贷损失拨备增加了260万美元。

截至2019年12月28日的年度与截至2018年12月29日的年度比较

一般和行政费用从2018财年的9750万美元(占收入的8.9%)减少到2019财年的8310万美元(占收入的6.8%)，减少了1440万美元，降幅为14.8%。这一下降主要归因于较低的短期和长期激励性补偿成本820万美元，以及在2018年第四季度之前披露的一起知识产权诉讼获得有利裁决后，法律成本减少了410万美元。

已取得无形资产的摊销

已收购技术的摊销和重新获得的分销权在收入成本中记录，而已获得的客户关系、竞业禁止协议和商号的摊销在运营费用中记录。重新取得的分配权按加速摊销，而所有其他无形资产按其各自的估计可用年限按直线摊销，与经济利益的使用模式一致。

下表显示了2020财年、2019财年和2018财年的摊销费用总额(单位：千美元)：

			财政年度结束
			一月二日， 2021						十二月二十八日， 2019						十二月二十九日， 2018						2020年与2019年的变化美元						2019年与2018年的美元变化
收入成本			$	1,920					$	11,721					$	18,544					$	(9,801)					$	(6,823)
运营费用			992						1,051						1,065						(59)						(14)
摊销总费用			$	2,912					$	12,772					$	19,609					$	(9,860)					$	(6,837)
占收入的百分比			0.2		%				1.1		%				1.8		%

2020财年和2019年财年收购无形资产摊销的减少主要与重新获得的分配权无形资产有关，这些无形资产已于2019年第四季度全部摊销。

其他收入，净额

其他收入，净额包括利息收入、利息支出、外币收益(亏损)以及战略投资收益(亏损)。下表显示了2020、2019年和2018财年的其他收入净额(以千美元为单位)：

			财政年度结束
			一月二日， 2021						十二月二十八日， 2019						十二月二十九日， 2018						2020年与2019年的变化美元						2019年与2018年的美元变化
其他收入，净额			$	41,593					$	12,215					$	2,800					$	29,378					$	9,415
占收入的百分比			3.0		%				1.0		%				0.3		%

2020财年、2019年和2018财年，其他收入净额分别为4160万美元、1220万美元和280万美元。在2020财年，其他收入净额包括与我们的InTouch Health投资相关的3860万美元的收益，当时Teladoc Health，Inc.或Teladoc收购了InTouch Health，并交换了我们的股份

InTouch Health在2020年第三季度收购Teladoc股票。在2019年财年，其他收入(净额)包括出售股权投资获得的840万美元收益。

37

---

目录

所得税拨备

下表显示了2020财年、2019财年和2018财年的所得税拨备(单位：千美元)：

			财政年度结束
			一月二日， 2021						十二月二十八日， 2019						十二月二十九日， 2018						2020年与2019年的变化美元						2019年与2018年的美元变化
所得税拨备			$	40,847					$	13,533					$	20,630					$	27,314					$	(7,097)
占税前收入的百分比			21.7		%				13.7		%				19.0		%

截至2021年1月2日的年度与截至2019年12月28日的年度比较

2020财年和2019财年，我们分别记录了4080万美元和1350万美元的所得税拨备。2020财年4080万美元的拨备导致实际所得税税率为21.7%。2019年1350万美元的拨备导致实际所得税税率为13.7%。

我们2020财年的有效所得税税率为21.7%，与联邦法定税率21%不同，主要是由于确认了州所得税和估值免税额，由与研发税收抵免和外国衍生无形收入扣除相关的税收优惠所抵消。2020财年有效所得税税率为21.7%，而2019年为13.7%，这主要是由于2019年与股票薪酬相关的离散税收优惠。

截至2019年12月28日的年度与截至2018年12月29日的年度比较

2019财年和2018财年，我们分别记录了1350万美元和2060万美元的所得税拨备。2019年1350万美元的拨备导致实际所得税税率为13.7%。2018财年2060万美元的拨备导致实际所得税税率为19.0%。

我们2019财年的有效所得税税率为13.7%，与联邦法定税率21%不同，主要是因为确认了与股票薪酬相关的税收优惠。与2018财年的19.0%相比，2019财年的有效所得税税率下降了13.7%，这主要是由于与EMEA业务重组相关的离散税费，以及2018财年重新计量某些递延税费的影响。

流动性与资本资源

截至2021年1月2日，我们的主要流动性来源是总计4.326亿美元的现金和现金等价物以及5110万美元的短期投资。截至2021年1月2日，我们的营运资本(即我们的流动资产总额减去流动负债总额)为5.737亿美元，而截至2019年12月28日的营运资本为3.917亿美元。

我们通过合同制造商和第三方物流供应商制造和分销我们的产品。我们相信，这种方法给我们带来了资本投资相对较低的优势，以及在调度生产和管理库存水平方面的极大灵活性。通过租赁我们的办公设施，我们也最大限度地减少了扩建所需的现金，尽管我们定期投资于升级这些设施，其中一部分投资将由这些设施的业主报销。因此，我们的资本支出一般仅限于机器和工具、租赁改进、业务应用软件以及计算机和设备。在截至2019年1月2日和2019年12月28日的财年中，我们的资本支出分别为3160万美元和3530万美元。

我们向分销商和零售客户提供消费品的策略使我们能够灵活地从华南和马来西亚的合同制造商直接向我们的客户提供集装箱运输，或者允许我们的分销商和某些零售客户在国内获得产品。因此，我们的库存包括运往我们的第三方物流提供商的货物，用于分销商、零售和直接面向消费者的销售。我们的合同制造商还负责采购和储存生产我们产品所需的零部件，他们通常在成品发货时给我们开发票。

2020年4月24日，美国贸易代表将我们暂时排除在301清单3关税之外。这一排除于2020年8月延长，在2020年12月31日之前暂时取消了对从中国进口的Roomba产品征收的25%关税，并使我们有权退还自征收301条款清单3关税之日起支付的约5700万美元的关税。在截至的财政年度内 2021年1月2日，我们认识到ZED在2018年和2019年支付的3650万美元关税退款，作为产品收入成本的好处。截至2021年1月2日，我们从美国政府收到了4710万美元的现金，与我们的关税退款相关。虽然关税退款要求还有待美国海关的批准，但我们目前预计在未来九个月内收到990万美元的剩余退款。

38

---

目录

经营活动提供的现金

截至2021年1月2日的年度与截至2019年12月28日的年度比较

截至2021年1月2日的财年，我们运营部门提供的现金净额为2.32亿美元，其中主要组成部分是我们1.471亿美元的净收入、4120万美元的非现金费用和4380万美元的营运资本变化。周转金的变化包括应付账款和应计负债增加1.06亿美元，但因存货增加2,450万美元、应收账款增加2,190万美元和其他资产增加1,580万美元而部分抵消。

截至2019年12月28日的年度与截至2018年12月29日的年度比较

截至2019年12月28日的财年，我们运营提供的现金净额为130.1美元，其中主要组成部分是我们8,530万美元的净收入和4,860万美元的非现金费用，部分被营运资金的变化所抵消。营运资本变动包括应收账款减少1,310万美元和存货减少730万美元，但因应付账款和应计负债减少2,090万美元而部分抵销。

用于投资活动的现金

截至2021年1月2日的年度与截至2019年12月28日的年度比较

截至2021年1月2日的财年，用于投资活动的现金净额为2,220万美元。在截至2021年1月2日的年度内，我们投资3160万美元购买物业和设备，包括机器

为马来西亚的新产品和制造扩张提供工具和工具。此外，我们还进行了420万美元的战略投资，销售和到期有价证券的收益达到1350万美元。

截至2019年12月28日的年度与截至2018年12月29日的年度比较

截至2019年12月28日的财年，用于投资活动的净现金为2,090万美元。在截至2019年12月28日的年度内，我们投资3530万美元购买物业和设备，包括新产品的机械和工具，以及扩建马来西亚的新制造设施。此外，我们进行了540万美元的战略投资，并支付了280万美元进行商业收购。这部分被我们从出售和到期有价证券获得的1290万美元以及出售股权投资获得的980万美元所抵消。

用于融资活动的现金

截至2021年1月2日的年度与截至2019年12月28日的年度比较

截至2021年1月2日的财年，用于融资活动的现金净额为2,130万美元，其中主要

反映了3月份根据我们的股票回购计划以2500万美元的价格回购了663,602股普通股

2020.

截至2019年12月28日的年度与截至2018年12月29日的年度比较

截至2019年12月28日的财年，用于投资活动的净现金为10万美元。在截至2019年12月28日的年度内，我们从员工股票计划中获得了710万美元，并在归属限制性股票时支付了730万美元，其中我们保留了59,260股票以支付员工预扣税款。

营运资金安排

信贷安排

2018年6月，我们与北卡罗来纳州的美国银行达成了一项新协议，将我们的无担保循环信贷额度从7,500万美元提高到150.0美元，并将信贷安排的期限延长至2023年6月。截至2021年1月2日，我们的循环信贷安排下没有未偿还的借款。循环信贷额度可用于为营运资金和其他公司目的提供资金。根据我们的选择，我们信贷安排下的贷款利息按(1)伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)加保证金(目前等于1.0%，基于我们的负债与调整后EBITDA的比率(“欧洲美元利率”)计算)，或(2)贷款人的基本利率。贷款人的基本利率等于(1)联邦基金利率加0.5%，(2)贷款人的最优惠利率和(3)欧洲美元利率加1.0%中的最高者。如果伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)如预期的那样在2021年停止，我们预计在此事件发生后，我们债务的利率将基于替代基本利率或商定的替换利率。虽然我们预计伦敦银行间同业拆借利率的中断不会影响我们借入或维持已经未偿还的借款的能力，但它可能会导致更高的利率。

信贷安排包含这类信贷安排的惯例条款和条件，包括对我们产生或担保额外债务、设立留置权、与关联公司进行交易、发放贷款或投资、出售资产、支付股息或对我们的股票进行分配或回购，以及与其他公司合并或合并的能力的限制。

39

---

目录

实体。此外，我们还必须遵守这类协议惯用的某些财务契约，包括维持债务与调整后EBITDA的最高比率和最低指定利息覆盖率。

信贷安排包含常规违约事件，包括拖欠款项、违反陈述、违反肯定或消极契约、与其他重大债务交叉违约、破产和未能履行某些判决。如果违约发生，并且没有在任何适用的治疗期内治愈，或者没有被免除，我们在信贷安排下的义务可能会加速。

截至2021年1月2日，我们遵守了循环信贷安排下的所有契约。

信用额度

我们与北卡罗来纳州的美国银行有一项无担保信用证融资机制，可为总计500万美元的未偿信用证提供资金。截至2021年1月2日，根据我们与北卡罗来纳州美国银行的信用证安排和其他信用额度，我们有70万美元的未偿还信用证。

我们与瑞穗银行有无担保信用额度，可用于支付进口税，未付总额达2.2亿日元。截至2021年1月2日，我们在担保信用额度下没有未偿还余额。

营运资金和资本支出需求

我们目前没有实质性的现金承诺，除了正常的经常性贸易应付款、费用应计、资本支出和经营租赁，我们预计所有这些都将通过营运资本和经营活动提供的资金提供资金。我们相信，我们的外包制造方式为我们提供了管理库存水平和为库存融资的灵活性。我们相信，我们现有的现金和现金等价物、短期投资以及通过我们的信贷安排获得的资金将足以满足我们至少在未来12个月内的营运资本和资本支出需求。如果我们的收入计划达不到我们的预期，我们可能会取消或削减支出，以减轻对我们营运资本的影响。我们未来的资本需求将取决于许多因素，包括我们的收入增长或下降的速度，我们营销和销售活动的扩大或收缩，支持产品开发工作的支出的时机和程度，推出新产品和增强现有产品的时机，新能力或技术的获得，我们产品和服务的持续市场接受度，以及新冠肺炎对我们业务的影响。此外，如果现有的现金和现金等价物、短期投资、运营现金和短期借款现金不足以为我们未来的活动提供资金，我们可能需要通过公共或私人股本或债务融资来筹集更多资金。作为我们业务战略的一部分，我们可能会考虑收购更多的公司、技术和产品，这也可能需要我们寻求额外的股权或债务融资。额外的资金可能不会以对我们有利的条款提供，或者根本不会。

合同义务

我们一般不会签订有约束力的购买承诺。我们的主要承诺包括信贷安排下的债务、写字楼租赁和最低合同义务。其他义务主要包括订阅服务。下表描述了我们在2021年1月2日以现金结算合同义务的承诺(以千为单位)：

			按期到期付款
			低于 1年前						1至3 年数						3至5 年数						超过 5年						总计
经营租约			$	8,226					$	16,280					$	13,202					$	28,539					$	66,247
最低合同付款			10,792						22,013						18,917						—						51,722
其他义务			12,666						14,711						13,054						—						40,431
总计			$	31,684					$	53,004					$	45,173					$	28,539					$	158,400

截至2021年1月2日，我们收到的未完成采购订单总额约为3.419亿美元。采购订单大部分是与我们的合同制造商签订的，用于在正常业务过程中购买库存，这些订单是制造和非制造相关的商品和服务，通常可以取消而不会受到惩罚。在我们确定我们有与任何这些承诺相关的财务风险的情况下，我们会在确定风险敞口的期间记录债务。

表外安排

截至2021年1月2日，我们没有S-K条例第303(A)(4)项定义的表外安排。

40

---

目录

最近采用的会计公告

有关最近采用的会计准则的说明，请参阅随附的合并财务报表附注2。

最近发布的会计公告

有关最近发布的某些会计准则的说明，请参阅随附的合并财务报表附注2，这些准则可能会影响我们未来报告期的财务报表。

 

项目7A。**加强对市场风险的定量和定性披露

汇率敏感度

我们的国际收入和支出以多种货币计价，包括英镑、加元、人民币、欧元和日元。因此，我们面临与我们海外业务的收入和运营费用相关的汇率不利变化的风险。其他货币的任何波动对我们的国际收入的直接影响都将微乎其微。

除了以外币进行的国际业务外，我们还有以美元计价的国际收入。随着美元对其他货币的升值或贬值，我们的国际分销商可能会受到影响，这可能会影响他们的盈利能力，以及我们维持国际消费产品当前定价水平的能力。

我们定期监测非美元收入和支出的预测以及非美元货币资产和负债余额的水平，以确定是否应该采取任何行动，包括可能签订外币合同，以将汇率波动对我们运营结果的影响降至最低。我们定期签订远期外汇合约以对冲外币波动。出于会计目的，这些合约可能被指定为现金流对冲，也可能不被指定为现金流对冲。我们使用现金流对冲主要是为了减少汇率变化对欧元和日元销售额的影响。这些合约的到期日通常为三年或更短。截至2021年1月2日和2019年12月28日，我们拥有未偿还现金流对冲，名义总价值分别为4.319亿美元和4.246亿美元。

我们还进行经济套期保值，从会计的角度来看，这些套期保值不被指定为套期保值，以减少或消除通常与短期贸易应收账款和应付账款相关的外汇汇率变化的影响。这些合同的到期日不超过12个月。截至2021年1月2日和2019年12月28日，我们有未偿还的经济对冲，名义总价值分别为1.922亿美元和1.165亿美元。

在2021年1月2日，假设所有其他变量不变，如果美元走弱或走强10%，我们外币合约的公平市场价值将增加或减少约4990万美元。

利率敏感度

截至2021年1月2日，我们拥有4.326亿美元的无限制现金和现金等价物，短期投资为5110万美元。不受限制的现金和现金等价物为营运资金目的而持有。我们不以交易或投机为目的进行投资。然而，我们投资的一些证券可能会受到市场风险的影响。这意味着当前利率的变化可能会导致投资的公平市场价值波动。为了在未来将这种风险降至最低，我们打算维持我们在各种证券、商业票据、货币市场基金、债务证券和存单中的现金等价物投资组合。由于这些投资的短期性质，我们相信我们不会因利率变化而对我们投资组合的公允价值变化有任何实质性的风险敞口。截至2021年1月2日，我们所有的现金和现金等价物都以活期存款和货币市场基金的形式持有。

41

---

目录

第8项。**财务报表和补充数据

IRobot公司

合并财务报表索引

			页
独立注册会计师事务所报告书			44
截至2019年1月2日和2019年12月28日的合并资产负债表			46
截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日止年度的综合收益表			47
截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的综合全面收益表			47
截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的股东权益合并报表			49
截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的合并现金流量表			50
合并财务报表附注			51

42

---

目录

独立注册会计师事务所报告书

致iRobot公司董事会和股东

财务报表与财务报告内部控制之我见

本公司已审核iRobot Corporation及其附属公司(“本公司”)于2021年1月2日及2019年12月28日的合并资产负债表，以及截至2021年1月2日止三个年度各年度的相关综合收益表、全面收益表、股东权益表及现金流量表，包括相关附注(统称为“综合财务报表”)。 我们还审计了公司截至2021年1月2日的财务报告内部控制，依据内部控制-集成框架 (2013) 由特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布。

我们认为，上述综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2021年1月2日和2019年12月28日的财务状况，以及其 运营及其智能交通系统(ITS) 截至2021年1月2日的三年中的每一年的现金流 符合美利坚合众国普遍接受的会计原则。此外，我们认为，本公司于2021年1月2日在所有重要方面维持对财务报告的有效内部控制，其依据是内部控制-集成框架 (2013) 由COSO发布。

会计原则的变化

如综合财务报表附注4所述，本公司于2019年更改了租赁的会计处理方式。

意见基础

本公司管理层负责编制这些合并财务报表，维护财务报告的有效内部控制，并评估财务报告内部控制的有效性，这包括在第9A项下管理层的财务报告内部控制报告中。我们的职责是根据我们的审计，对公司的合并财务报表和公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的适用规则和规定，我们必须与公司保持独立。

我们按照PCAOB的标准进行审计。该等准则要求吾等计划及执行审计工作，以合理保证综合财务报表是否无重大错报(不论是否因错误或欺诈所致)，以及是否在所有重大方面维持对财务报告的有效内部控制。

我们对合并财务报表的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序(无论是由于错误还是欺诈)，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评估合并财务报表的整体列报。我们对财务报告内部控制的审计包括了解财务报告内部控制，评估存在重大缺陷的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下需要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。

财务报告内部控制的定义及局限性

公司对财务报告的内部控制是一个过程，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括以下政策和程序：(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理保证，保证交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，并且公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行。

43

---

目录

(Iii)就防止或及时侦测可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产提供合理保证；及(Iii)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产提供合理保证。

由于其固有的局限性，对财务报告的内部控制可能无法防止或发现错报。此外，对未来期间的任何有效性评估的预测也存在这样的风险，即由于条件的变化，控制可能会变得不充分，或者对政策或程序的遵守程度可能会恶化。

关键审计事项

下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期综合财务报表审计所产生的事项，且(I)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露，以及(Ii)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变吾等对综合财务报表的整体意见，我们不会通过传达下面的关键审计事项，就关键审计事项或与其相关的账目或披露提供单独的意见。

产品退货免税额

如综合财务报表附注2和3所述，本公司为通过其网上商店和某些经销商和分销商产生的直接面向消费者的销售提供有限的退货权利。 该公司根据客户协议中包含的特定条款和条件，或基于历史经验和管理层对未来退货的预期，记录产品退货折扣。退货和积分在销售时估计，并在每个报告期结束时更新，以获得更多信息。截至2021年1月2日，公司的产品退货准备金为 6430万美元。

我们决定执行与产品退货准备相关的程序是一项关键审计事项的主要考虑因素是：(I)管理层在制定与管理层对未来回报的预期相关的产品退货准备时的重大判断；以及(Ii)审计师在执行与产品退货准备相关的程序和评估与产品退货准备相关的审计证据以及管理层对未来回报的预期方面的高度判断、主观性和努力。

处理这一问题涉及执行程序和评估审计证据，以形成我们对合并财务报表的总体意见。这些程序包括测试与收入确认过程有关的控制措施的有效性，包括估计产品退货津贴。这些程序还包括(I)测试管理层制定产品退货准备的过程，(Ii)评估管理层计算产品退货准备的方法的适当性，(Iii)测试管理层用来制定产品退货准备的基本历史销售和退货数据的完整性和准确性，以及(Iv)根据客户按产品分类的历史经验评估管理层对未来回报预期的合理性。

/s/普华永道会计师事务所

波士顿，马萨诸塞州

2021年2月16日

自1999年以来，我们一直担任本公司的审计师。

44

---

目录

IRobot公司

综合资产负债表

(单位为千，每股除外)

 

			一月二日， 2021						十二月二十八日， 2019
资产
流动资产：
现金和现金等价物			$	432,635					$	239,392
短期投资			51,081						17,032
应收帐款，净额			170,526						146,161
盘存			181,756						157,347
其他流动资产			45,223						34,285
流动资产总额			881,221						594,217
财产和设备，净额			76,584						75,988
经营性租赁使用权资产			43,682						47,478
递延税项资产			33,404						41,791
商誉			125,872						118,732
无形资产，净额			9,902						12,352
其他资产			19,063						30,195
总资产			$	1,189,728					$	920,753
负债和股东权益
流动负债：
应付帐款			$	165,779					$	116,185
应计费用			131,388						81,768
递延收入和客户预付款			10,400						4,549
流动负债总额			307,567						202,502
经营租赁负债			50,485						54,928
递延税项负债			705						912
其他长期负债			26,537						10,342
长期负债总额			77,727						66,182
总负债			385,294						268,684
承付款和或有事项(附注13)
优先股，5,000股授权股票，无流通股			—						—
普通股，面值0.01美元；授权发行10万股；已发行和已发行股票分别为28,184股和28,352股			282						284
额外实收资本			205,256						196,455
留存收益			599,389						452,321
累计其他综合(亏损)收入			(493)						3,009
股东权益总额			804,434						652,069
总负债和股东权益			$	1,189,728					$	920,753

见合并财务报表附注

45

---

目录

IRobot公司

合并损益表

(单位为千，每股除外)

			财政年度结束
			一月二日， 2021						十二月二十八日， 2019						十二月二十九日， 2018
营业收入			$	1,430,390					$	1,214,010					$	1,092,584
收入成本：
产品收入成本			758,241						658,362						518,612
已取得无形资产的摊销			1,920						11,721						18,544
总收入成本			760,161						670,083						537,156
毛利			670,229						543,927						555,428
业务费用：
研究与发展			156,670						141,607						140,629
销售和营销			265,475						231,548						210,411
一般和行政			100,770						83,103						97,501
已取得无形资产的摊销			992						1,051						1,065
业务费用共计			523,907						457,309						449,606
营业收入			146,322						86,618						105,822
其他收入，净额			41,593						12,215						2,800
所得税前收入			187,915						98,833						108,622
所得税费用			40,847						13,533						20,630
净收入			$	147,068					$	85,300					$	87,992
每股净收益：
基本型			$	5.23					$	3.04					$	3.18
稀释			$	5.14					$	2.97					$	3.07
每股计算中使用的股数：
基本型			28,101						28,097						27,692
稀释			28,618						28,735						28,640

见合并财务报表附注

46

---

目录

IRobot公司

综合全面收益表

(千)

			财政年度结束
			一月二日， 2021						十二月二十八日， 2019						十二月二十九日， 2018
净收入			$	147,068					$	85,300					$	87,992
其他全面收入：
净外币换算调整			14,045						(3,435)						(5,896)
现金流套期保值未实现(亏损)净收益，税后净额			(13,932)						12,363						(327)
现金流对冲净收益重新分类为税后净收益			(3,587)						(1,418)						(499)
有价证券未实现(亏损)净收益，税后净额			(28)						247						(18)
综合收益总额			$	143,566					$	93,057					$	81,252

见合并财务报表附注

47

---

目录

IRobot公司

合并股东权益报表

(千)

			普通股												附加 实缴 资本												留用 收益						累计 其他 综合 收益(亏损)						股东的 权益
			股份						价值
2017年12月30日的余额			27,945						$	279					$	190,067											$	277,989					$	1,992					$	470,327
根据员工股票计划发行普通股			285						3						10,363																								10,366
限制性股票单位的归属			408						4						(4)																								—
基于股票的薪酬															25,804																								25,804
用于支付限制性股票归属时的预扣税款要求的预扣股票			(51)						—						(3,532)																								(3,532)
其他综合损失																																	(6,740)						(6,740)
董事递延薪酬															65																								65
与采用ASC 606相关的会计原则变更的累积影响																											1,040												1,040
股票回购			(799)						(8)						(49,992)																								(50,000)
净收入																											87,992												87,992
2018年12月29日的余额			27,788						$	278					$	172,771											$	367,021					$	(4,748)					$	535,322
根据员工股票计划发行普通股			187						2						7,145																								7,147
限制性股票单位的归属			436						5						(5)																								—
基于股票的薪酬															23,744																								23,744
用于支付限制性股票归属时的预扣税款要求的预扣股票			(59)						(1)						(7,276)																								(7,277)
其他综合收益																																	7,757						7,757
董事递延薪酬															76																								76
净收入																											85,300												85,300
2019年12月28日的余额			28,352						$	284					$	196,455											$	452,321					$	3,009					$	652,069
根据员工股票计划发行普通股			151						1						5,583																								5,584
限制性股票单位的归属			391						4						(4)																								—
基于股票的薪酬															29,975																								29,975
用于支付限制性股票归属时的预扣税款要求的预扣股票			(46)						—						(1,845)																								(1,845)
其他综合损失																																	(3,502)						(3,502)
董事递延薪酬															85																								85
股票回购			(664)						(7)						(24,993)																								(25,000)
净收入																											147,068												147,068
2021年1月2日的余额			28,184						$	282					$	205,256											$	599,389					$	(493)					$	804,434

见合并财务报表附注

48

---

目录

IRobot公司

综合现金流量表

(千)

			财政年度结束
			一月二日， 2021						十二月二十八日， 2019						十二月二十九日， 2018
经营活动的现金流：
净收入			$	147,068					$	85,300					$	87,992
对净收益与经营活动提供的现金净额(扣除收购影响)进行的调整：
折旧摊销			34,762						37,159						36,574
股权投资收益			(43,817)						(8,439)						—
基于股票的薪酬			29,975						23,744						25,804
递延所得税，净额			13,837						(11,118)						(10,848)
其他			6,467						7,267						1,837
营业资产和负债变动情况--(使用)来源
应收帐款			(21,893)						13,064						(23,920)
盘存			(24,535)						7,307						(58,546)
其他资产			(15,804)						(3,310)						(8,533)
应付帐款			48,699						(20,536)						22,470
应计费用和其他负债			57,289						(386)						(1,145)
经营活动提供的净现金			232,048						130,052						71,685
投资活动的现金流：
物业和设备的附加费			(31,599)						(35,337)						(32,422)
其他资产的变动			(4,150)						(5,436)						(2,363)
出售股权投资所得收益			—						9,787						856
为企业收购支付的现金，扣除收购现金后的净额			—						(2,817)						—
购买投资			—						—						(6,438)
投资的销售和到期日			13,500						12,880						14,000
投资活动所用现金净额			(22,249)						(20,923)						(26,367)
融资活动的现金流：
员工股票计划的收益			5,584						7,147						10,366
与限制性股票归属相关的所得税预扣付款			(1,845)						(7,277)						(3,532)
股票回购			(25,000)						—						(50,000)
用于融资活动的净现金			(21,261)						(130)						(43,166)
汇率变动对现金及现金等价物的影响			4,705						20						(414)
现金及现金等价物净增加情况			193,243						109,019						1,738
期初现金及现金等价物			239,392						130,373						128,635
期末现金和现金等价物			$	432,635					$	239,392					$	130,373
补充披露现金流量信息
缴纳所得税的现金			$	19,929					$	22,582					$	39,517

见合并财务报表附注

49

---

目录

IRobot公司

合并财务报表附注

 

1.			业务性质

IRobot公司(“iRobot”或“公司”)设计和制造能够让人们做更多事情的机器人。IRobot的消费机器人帮助人们找到更聪明的清洁方式，并在日常生活中完成更多事情。该公司的地板清洁机器人产品组合采用了联网家庭的专有技术，以及清洁、地图和导航、人机交互和物理解决方案方面的先进概念。利用这一组合，我们的工程师正在构建一个机器人生态系统，以帮助实现智能家居的潜力。公司的收入主要来自通过各种分销渠道(包括连锁店和其他全国零售商)、公司自己的网站和应用程序、专用电子商务网站、传统零售商的在线分支以及全球增值分销商和转售商的产品销售。

2.			重要会计政策摘要

列报基础和外币折算

随附的合并财务报表包括iRobot及其子公司的合并财务报表，这些报表在剔除所有公司间余额和交易之后。IRobot按照美国公认的会计原则(“GAAP”)编制了随附的合并财务报表。

对于以美元以外的功能货币进行交易的公司子公司，资产和负债按期末汇率换算成美元。收入和支出按这一时期的平均汇率换算成美元。换算调整不计入净收益的确定，计入累计其他全面收益(亏损)，这是股东权益的一个单独组成部分。

该公司的运营和报告使用52-53周的财年，截至12月31日最接近的周六。因此，公司的会计季度将在每个季度第三个月最后一天最接近的星期六结束。截至2021年1月2日的财年(“2020财年”)为53周的财年.截至2019年12月28日的财年(《2019财年》)和2018年12月29日的财年(《2018财年》)是52周的财年。

预算的使用

按照公认会计原则编制这些财务报表时，公司需要做出影响报告的资产和负债以及收入和支出金额的估计和假设。这些估计和判断包括但不限于收入确认，包括业绩义务、可变对价和其他义务，如产品退还和奖励；信贷损失准备；产品担保；商誉和收购无形资产的估值；非上市股权投资的估值；或有亏损的评估；基于股票的薪酬(包括业绩评估)的会计处理；以及所得税和相关估值津贴的会计处理。本公司根据历史经验、市场参与者的公允价值考虑、预计的未来现金流以及本公司认为在这种情况下合理的各种其他因素作出这些估计和判断。实际结果可能与公司的估计不同。

截至2021年1月2日，新冠肺炎大流行的影响仍然是动态的，其全面影响的性质和程度将取决于几个因素，包括但不限于大流行的持续时间和严重程度，治疗和预防的进展，以及全球应对措施减缓传播所造成的宏观经济影响。因此，我们的某些估计和假设，包括信贷损失拨备和非流通股本证券的估值，包括我们的减值评估，需要更高的判断力，具有更高程度的可变性和波动性，可能导致我们的估计在未来期间发生重大变化。

现金和现金等价物

本公司将所有购买时到期日不超过三个月的高流动性投资视为现金和现金等价物。该公司将其多余的现金主要投资于货币市场基金或主要金融机构的活期存款账户。因此，其现金和现金等价物受到的信贷和市场风险最小。截至2021年1月2日和2019年12月28日，现金和现金等价物合计为美元432.6百万美元和$239.4分别为百万美元。这些现金和现金等价物按成本列账，接近公允价值。

50

---

目录

IRobot公司

合并财务报表附注-(续)

短期投资

该公司的短期投资包括公允价值易于确定的债务证券和有价证券。该公司对债务证券的投资被归类为可供出售，并按公允价值记录，任何未实现的收益或损失都记录为股东权益的一个要素。公司对有价证券投资的公允价值变动确认为其他收入中的未实现损益，在每个报告期结束时为净额。投资的公允价值是根据该等工具于报告日的报价市场价格厘定。投资包括以下内容(以千计)：

			一月二日， 2021												十二月二十八日， 2019
			成本						公平 市场价值						成本						公平 市场价值
公司债券和政府债券			$	3,498					$	3,505					$	17,016					$	17,032
有价证券			46,578						47,576						—						—
短期投资总额			$	50,076					$	51,081					$	17,016					$	17,032

截至2021年1月2日，本公司债券投资到期日为2021年3月。该公司主要投资于投资级证券，并限制对任何单一发行人的投资额。

信用损失

该公司主要通过销售其产品而面临信用损失。该公司通过进行信用审查来评估每个客户的支付能力，其中包括考虑既定的信用评级，或者在没有信用评级的情况下，基于对客户财务信息的分析，对客户的信用进行内部评估。公司通过积极审查客户余额来监控信用风险。该公司的应收账款预期损失方法是通过考虑各种因素而制定的，这些因素包括但不限于历史收款经验、当前客户信用评级、当前和未来的经济和市场状况以及应收账款的年龄。尽管该公司历史上没有因应收贸易账款而遭受重大信用损失，但新冠肺炎疫情给一些客户账户带来了不确定性。该公司记录了信贷损失估计数，导致准备金和坏账支出增加#美元。3.6在截至2021年1月2日的财年中，收入为2000万美元。截至2021年1月2日和2019年12月28日，本公司的信贷损失拨备为1美元。4.8300万美元和300万美元1.2分别为2000万人。

如果其客户受到经济压力变化或与本地或全球经济衰退相关的不确定性或其他客户特有因素的不利影响，公司面临的信贷损失可能会增加。如果零售商、经销商和分销商的流动性继续受到新冠肺炎疫情相关中断的影响，可能会对应收账款的账面价值产生实质性的不利影响。

应收账款备抵

产品退货折扣：公司根据客户协议中包含的特定条款和条件，或根据历史经验和公司对未来退货的预期，记录产品退货折扣。

其他学分和奖励的津贴：该公司记录了一项与客户激励有关的津贴，如折扣、促销、价格保护和其他支持计划。补贴基于客户协议、特定计划和历史经验中包含的特定条款和条件。

51

---

目录

IRobot公司

合并财务报表附注-(续)

与应收账款津贴有关的活动如下(以千计)：

			财政年度结束
			一月二日， 2021						十二月二十八日， 2019						十二月二十九日， 2018
产品退货折扣
期初余额			$	55,191					$	53,920					$	42,693
备抵			68,028						69,488						67,391
扣除额			(58,876)						(68,217)						(56,164)
期末余额			$	64,343					$	55,191					$	53,920
扣除其他学分和奖励
期初余额			$	134,046					$	97,737					$	61,359
与采用ASC 606相关的调整			—						—						1,192
备抵			285,139						284,084						196,858
扣除额			(277,012)						(247,775)						(161,672)
期末余额			$	142,173					$	134,046					$	97,737

盘存

存货以成本或可变现净值中较低者表示，成本采用先进先出法确定。该公司根据对市场状况的假设和对未来需求的估计，为估计的陈旧或过剩库存减记库存。将存货降至可变现净值的调整在收入成本中确认，在本报告所述期间并不显著。库存主要包括2021年1月2日和2019年12月28日的产成品。

关税退还

2020年4月24日，该公司被美国贸易代表(“USTR”)暂时排除在301清单3关税之外。这一豁免于2020年8月延长，取消了2020年12月31日之前对从中国进口的Roomba产品征收的25%关税，并使该公司有权获得约#美元的退款。57.0自301条款清单3关税征收之日起支付的关税为1.8亿美元。这些产品被排除在外的301条款关税从2018年9月开始实施，税率为10%，并于2019年6月提高到25%。因此，该公司确认了大约$36.52018年和2019年的关税退款在截至2021年1月2日的财年作为营业收入(产品收入成本减少)支出。截至2021年1月2日，公司已收到47.1关税退款和未偿还的应收退款约为800万美元。9.92000万美元，计入综合资产负债表上的其他流动资产。虽然关税退款要求还有待美国海关的批准，但该公司目前预计将收回全部剩余余额#美元。9.9在接下来的9个月内将有2.5亿美元。

财产和设备

财产和设备按成本入账，并在估计使用年限内使用直线法进行折旧，如下所示：

			估计有用寿命
计算机和设备			2-5年
家具和固定装置			5
机械和工装			2-5
商业应用软件			3-7
租赁权的改进			租赁期或租赁期以较短者为准

增加和改善财产和设备的支出被资本化。修理费和维护费在发生时记入费用。当资产报废或出售时，相关成本和累计折旧将从账户中扣除，并确认由此产生的任何损益。

52

---

目录

IRobot公司

合并财务报表附注-(续)

商誉和其他长期资产

商誉是指企业合并中的购买价格超过所获得的有形和无形资产净值的公允价值。商誉不摊销，而是在每个会计年度第四季度每年在报告单位层面进行减值评估，如果公司认为存在减值指标，则评估频率更高。商誉减值(如有)是通过将报告单位的公允价值与其账面价值进行比较来确定的。减值损失的确认金额等于报告单位账面价值超过其公允价值的部分，最高不超过分配给报告单位的商誉金额。

其他长寿资产主要包括财产设备、经营性租赁使用权资产和无形资产。本公司定期评估其他长期资产的可回收性，只要发生的事件和环境变化(如需求减少或行业经济大幅放缓)表明某项资产的账面价值可能无法完全收回时，本公司就会定期评估其他长期资产的可回收性。当出现减值指标时，资产组的账面价值将根据相关业务的未来未贴现现金流进行评估。如果预期贴现现金流的总和低于账面价值，标的资产的账面净值将调整为公允价值。公允价值是基于对市场价格的估计，以及关于估计未来现金流量和假设贴现率的金额和时间的假设，反映了不同程度的感知风险。

商誉和其他长期资产的减值评估涉及重大估计和假设，这些估计和假设可能是不可预测的，而且本质上是不确定的。这些估计和假设包括确定报告单位和资产组、长期增长率、盈利能力、估计使用寿命、可比市场倍数和贴现率。这些假设的任何变化都可能影响减值评估的结果。在2020财年、2019财年和2018财年期间，没有商誉或其他长期资产的减值。

战略投资

该公司持有非流通股本证券，作为其战略投资组合的一部分。该公司将这些证券中的大多数归类为股本证券，没有容易确定的公允价值，并按成本减去任何减值来衡量这些投资，并根据可观察到的价格变化进行调整。这些投资在不活跃的市场中使用重大的不可观察到的投入或数据进行估值，由于缺乏市场价格和固有的流动性不足，估值需要公司的判断。估计公允价值基于数量和质量因素，包括但不限于被投资方随后的融资活动和预计的贴现现金流。在2021年1月2日和2019年12月28日，公司的股权证券没有随时可确定的公允价值，总额为美元。17.4百万美元和美元21.0分别为2000万美元，并计入合并资产负债表上的其他资产。

2020年7月1日，Teladoc Health，Inc.(“Teladoc”)完成了之前宣布的对InTouch Health的收购，该公司持有非流通股本证券。作为对其持有的InTouch Health股份的交换，该公司获得了0.22000万股Teladoc股票，录得收益$38.6在截至2021年1月2日的财年中，净其他收入为600万美元。收到的Teladoc股票受基于时间的合同销售限制，这些限制将于2021年1月到期。这些股票作为有价证券入账，按公允价值计量，未实现收益和亏损在每个报告期末的其他收入中确认。因此，本公司于2020年7月进行了经济对冲，以减少本公司在限制期内对股价波动的风险敞口。在截至2021年1月2日的财年中，公司录得净收益$4.9来自Teladoc股票和相关对冲的重新测量。截至2021年1月2日，Teladoc的股票价值为美元。47.62000万美元，并在合并资产负债表上记录为短期投资。2020财年之后，该公司收到净收益$51.52021年1月期间，与出售Teledoc股份和结算相关对冲有关的1.6亿美元。

保修

该公司通常为其所有产品提供一年保修，但在材料和工艺缺陷需要两年保修的国家除外。本公司的标准保修规定在保修期内维修或更换相关产品。该公司根据历史经验、对未来维修或更换成本的预期以及对本公司历史经验以外的具体产品故障的了解，在确认相关收入期间记录估计的保修成本。实际结果可能与这些估计不同，这可能导致未来保修准备金的增加或减少。

53

---

目录

IRobot公司

合并财务报表附注-(续)

金融工具和套期保值活动

本公司利用衍生工具部分抵消外汇风险带来的财务风险。本公司不从事投机性套期保值活动。为将衍生工具入账为现金流量对冲，必须符合特定标准，包括：(I)于对冲开始时确保有关对冲关系及实体进行对冲的风险管理目标及策略均有正式文件，及(Ii)于对冲开始时及持续进行时，预期对冲关系在指定对冲期间可有效抵销因对冲风险而产生的公允价值变动。包括在对冲效果评估中的现金流对冲金额在累计其他全面收益(亏损)中递延，直到被套期保值项目在收益中确认。与现金流套期保值相关的递延损益在确认相关收入的同时确认为净销售额的组成部分。在不符合这些标准的情况下，公允价值的变动在合并损益表中的其他收益净额中确认。公司还可以签订非指定外币合同，以抵消因重新计量某些以非功能性货币计价的资产和负债而产生的部分外币汇兑损益。公允价值变动在合并损益表的其他收入净额中确认。

公允价值计量

公司按公允价值核算某些资产和负债。公允价值建立在三层公允价值等级的基础上，该等级对计量公允价值时使用的投入进行了优先排序。这些层级包括：

•第1级--可观察到的投入，如活跃市场中相同工具的报价；

•第2级-直接或间接可观察到的活跃市场报价以外的投入；以及

•级别3-不可观察的输入，其中市场数据很少或根本不存在，因此需要一个实体发展自己的假设。

基于股票的薪酬

该公司通过确认股票薪酬的公允价值作为收益的费用来核算股票薪酬。以时间为基础的限制性股票单位和以业绩为基础的限制性股票单位的公允价值以授予日公司普通股的收盘价为基础。对于以业绩为基础的限制性股票单位，补偿成本是根据预期在业绩条件达到时授予的单位数量确认的。公司确认基于股票的薪酬是在必要的服务期内按直线计算的费用。本公司对发生的没收进行核算，而不是应用估计的罚没率。

研究与发展

本公司产品研发所发生的成本在发生时计入费用。

广告费

本公司在广告费用发生时支付广告费用。在截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的年度内，广告费用总计为$145.21000万，$125.0300万美元和300万美元114.0分别为1000万美元，并在其综合损益表中的销售和营销费用中记录。

所得税

递延税项资产及负债以财务报表与税基之间的差额为基础，采用预期在各司法管辖区收回或结算该等暂时性差额的年度的现行税率厘定。如果根据现有证据的权重，相关利益很可能不会实现，则会提供估值免税额。本公司定期审核递延税项资产的可回收性，考虑到历史盈利能力、预计未来的应税收入、现有应税临时差额的未来逆转，以及每个司法管辖区的可行税务筹划策略。截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日，公司的估值津贴为$7.6百万，$3.8300万美元和300万美元1.1本公司认为某些递延税项资产不符合“很有可能”的确认标准，分别为80万美元。

该公司报告了因纳税申报单中采取或预期采取的不确定税收状况而导致的未确认税收优惠的责任。该公司确认与所得税条款中未确认的税收优惠相关的利息和罚款(如果有的话)。

54

---

目录

IRobot公司

合并财务报表附注-(续)

信用风险集中与大客户

可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括应收账款以及现金和现金等价物。管理层认为其信贷政策是审慎的，反映了正常的行业条款和商业风险。在2021年1月2日，一个客户占了17.6公司应收账款余额的%。截至2019年12月28日，两家客户共占26.6公司应收账款余额的%。在截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的财年中，有一个客户占总收入的10%或更多，代表22.7%, 21.3%和17.3%，分别占公司总收入的3%。

公司将现金存入优质金融机构的银行存款账户和货币市场基金。个人余额有时可能会超过联邦保险的限额。这些存款可以按需赎回，管理层认为持有公司现金和现金等价物的金融机构财务状况良好，因此，现金和现金等价物的信用风险最小。

每股净收益

每股基本收益采用公司加权平均已发行普通股计算。每股摊薄收益是使用公司加权平均已发行普通股计算的，其中包括按库存股方法确定的股票奖励的稀释效果。

下表列出了每股基本净收入和稀释后净收入的计算方法(单位为千，每股金额除外)：

			财政年度结束
			一月二日， 2021						十二月二十八日， 2019						十二月二十九日， 2018
净收入			$	147,068					$	85,300					$	87,992
加权平均流通股			28,101						28,097						27,692
员工持股计划的稀释效应			517						638						948
稀释加权平均流通股			28,618						28,735						28,640
每股基本收益			$	5.23					$	3.04					$	3.18
稀释后每股收益			$	5.14					$	2.97					$	3.07

员工股票奖励相当于大约0.2一亿美元，0.21000万美元，0.0在截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的财年中，分别有100万股普通股被排除在稀释后每股收益的计算之外，因为它们的影响将是反稀释的。

最近采用的会计准则

2016年6月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)2016-13号《金融工具信用损失计量》，对减值模型进行了修正，要求实体使用基于预期损失而不是已发生损失的前瞻性方法来估计某些类型金融工具的信用损失。该公司采用了该准则，自2019年12月29日起生效，导致采用该准则时不会调整信用损失准备。见上文对本公司“信用损失”会计政策的说明。

2018年8月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布了ASU No.2018-13《公允价值计量：披露框架-公允价值计量披露要求的变化》。修正案修改了与公允价值计量相关的披露要求。本公司自2019年12月29日起采用本准则，对本公司合并财务报表及相关披露未产生实质性影响。

2018年8月，美国财务会计准则委员会发布了ASU No.2018-15《无形资产-商誉和其他-内部使用软件》。新标准将作为服务合同的托管安排中产生的实施成本资本化的要求与开发或获得内部使用软件(以及包括内部使用软件许可证的托管安排)的实施成本资本化的要求相一致。本公司采用前瞻性准则，自2019年12月29日起生效，对本公司合并财务报表无实质性影响。

55

---

目录

IRobot公司

合并财务报表附注-(续)

近期发布的会计准则

2019年12月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布了ASU第2019-12号文件，题为“所得税--简化所得税的会计处理”。亚利桑那州立大学通过删除一般原则的某些例外，以及澄清和修改现有的指导方针，简化了所得税的会计处理，以改进一致性的适用。本ASU的修正案在允许提前采用的情况下，从2020年12月15日之后的会计年度和这些会计年度内的过渡期生效。根据修正案的不同，可以在追溯、修改后的追溯或未来的基础上采用。该公司将从2021年1月3日起采用ASU，并得出结论，采用后对合并财务报表没有影响。

财务会计准则委员会(FASB)不时发布新的会计声明，自指定生效日期起被公司采用。除非另有讨论，否则本公司相信最近发布的尚未生效的准则在采用后不会对本公司的综合财务报表产生实质性影响。

3.			收入确认

该公司的收入主要来自销售消费机器人和配件。该公司通过网上商店直接向消费者销售产品，并通过经销商和分销商间接销售产品。收入在将承诺的产品或服务的控制权转让给客户时确认，通常作为所有权和损失风险转移，金额反映了公司预期从这些产品或服务中获得的对价。收入只有在收入很可能不会发生重大逆转的情况下才会确认，而且只有在认为可能收款的情况下才会确认。向客户征收的税款随后汇给政府当局，不包括在收入中。运输和搬运费用被视为履行活动，并在发生时计入费用。

该公司的消费类机器人高度依赖嵌入式软件，并且与嵌入式软件相互关联，没有软件就无法运行。因此，消费机器人被视为一项单一的业绩义务，收入在控制权转移到分销商、经销商或通过在线商店直接转移到最终客户时确认。对于某些具有Wi-Fi功能的消费机器人(“联网机器人”)来说，每一次销售都代表着一项多项承诺的安排，包括机器人、可下载的免费应用程序、云服务以及未来潜在的未指明的软件升级。该公司已确定，应用程序、云服务和未来潜在的未指明软件升级代表向客户承诺的一项服务，以增强与机器人的功能和交互(统称为“云服务”)。

对于包含多个履约义务的合同，根据相对独立销售价格(“SSP”)将交易价格分配给每个履约义务。该公司使用市场数据(如果有)或对提供产品或服务的成本加上合理利润的分析，估计没有单独销售的项目的SSP。分配给机器人的交易价格在控制权转移和被认为可能收取的时间点被确认为收入。分配给云服务的交易价格在云服务的预计期限内以直线方式递延确认。对于期限超过一年的合同，分配给截至2021年1月2日和2019年12月28日未履行的履约义务的交易价为1美元。11.5300万美元和300万美元4.0分别为600万美元和1000万美元.对于最初预期期限为一年或以下的合同，本公司不披露未履行的履约义务的价值。

该公司的产品通常提供一年或两年的有限保修，向客户承诺交付的产品符合规定。本公司不认为这些担保类型的担保是一项单独的履约义务，因此，本公司根据ASC 460“担保”对此类担保进行核算。在2020年第四季度，该公司开始向其客户提供付费购买延长保修的选项。延长保修计划支付的金额将递延，并在服务期内以直线方式确认为收入。

56

---

目录

IRobot公司

合并财务报表附注-(续)

该公司为通过其在线商店以及某些经销商和分销商产生的直接面向消费者的销售提供有限的退货权利。公司根据客户协议中包含的特定条款和条件，或根据历史经验和公司对未来退货的预期，记录产品退货折扣。此外，公司可能会提供其他抵免或奖励，这些抵免或奖励在估计要确认的收入金额时被视为可变对价。在适当的情况下，这些估计会考虑相关因素，例如公司的历史经验、当前的合同要求、特定的已知市场事件以及渠道中的预测库存水平。总体而言，这些储备反映了该公司的最佳估计，最终收到的实际对价金额可能与该公司的估计不同。退货和积分在销售时估计，并在每个报告期结束时更新，以获得更多信息。截至2021年1月2日，公司有产品退货准备金$64.3百万美元和其他信贷和奖励142.2百万截至2019年12月28日，公司产品退货准备金为$55.21000万美元以及其他信用和激励措施134.02000万。截至2021年1月2日和2019年12月28日的年度内确认的与上一季度履行的履约义务相关的收入并不重要。

收入的分类

下表提供了按地理区域分类的收入信息(以千为单位)：

			2021年1月2日			2019年12月28日			2018年12月29日
美国			$	744,648		$	603,618		$	560,995
EMEA			386,007			357,760			311,659
日本			193,304			160,875			132,813
其他			106,431			91,757			87,117
总收入			$	1,430,390		$	1,214,010		$	1,092,584

合同余额

下表提供了有关与客户签订的合同中的应收款和合同负债的信息(以千为单位)：

			2021年1月2日						2019年12月28日
应收帐款，净额			$	170,526					$	146,161
合同责任			17,700						6,991

公司根据合同开具发票给客户，并在对价权变为无条件时记录应收账款。合同负债包括与云服务和延长保修计划相关的递延收入，以及在产品发货前从客户那里收到的预付款。公司合同资产和合同负债的期初和期末余额的变化主要是由于公司业绩和客户付款之间的时间差异造成的。在截至2021年1月2日和2019年12月28日的年度内，本公司确认ZED$5.51000万美元及$5.8当产品或服务转让给客户时，合同责任余额分别为80万美元，作为收入。

4.			租约

该公司的租赁安排主要包括对其设施的经营租赁，其中包括公司、销售和营销以及研发办公室和各种不可撤销租赁安排下的设备。对于租期超过12个月的租约，本公司按租期内租赁支付的现值记录相关使用权资产和租赁义务。初始期限为12个月或以下的租赁不计入资产负债表。租赁费用在租赁期内以直线方式确认。该公司的租约通常包括租金升级条款、续签选择权和/或终止选择权，在适当时在确定租赁费时会将这些因素考虑在内。本公司不将合同的租赁和非租赁部分分开，并将所有可变租赁付款从使用权资产和租赁负债的计量中剔除。该公司的可变租赁支付通常包括基于使用的非租赁组成部分。本公司的租赁协议不包含任何剩余价值担保或限制性契约。

该公司现有租约并未提供易于厘定的隐含利率。因此，本公司根据2018年12月30日(初始日期)的信息估计其递增借款利率以贴现租赁付款

57

---

目录

IRobot公司

合并财务报表附注-(续)

申请)或采用后新租约的租约开始日期。于2021年1月2日止，本公司加权平均贴现率为3.56%，而加权平均剩余租期为8.30年份.

租赁费用的构成如下(以千计)：

			2021年1月2日						2019年12月28日
经营租赁成本			$	9,363					$	8,777
可变租赁成本			3,583						4,096
总租赁成本			$	12,946					$	12,873

与租赁有关的补充现金流信息如下(以千计)：

			2021年1月2日						2019年12月28日
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金：
营业租赁的营业现金流			$	9,862					$	9,540
以租赁义务换取的使用权资产：
经营租约			$	2,310					$	53,227

截至2021年1月2日，经营租赁负债到期日如下(单位：千)：

2021			$	8,226
2022			8,633
2023			7,647
2024			6,590
2025			6,612
此后			28,539
最低租赁付款总额			$	66,247
减去：推定利息			9,447
未来最低租赁付款现值			$	56,800
减去：经营租赁负债的当前部分(附注7)			6,315
长期租赁负债			$	50,485

采用ASC 842对财务报表的影响

本公司采用ASC 842，自2018年12月30日起生效，采用替代过渡方法。在这种可供选择的过渡方法下，允许公司使用其生效日期作为首次申请的日期，而无需重复比较期间的财务报表。公司选择了过渡指导允许的一揽子实际权宜之计，使公司能够继续对(1)合同是否为租约或包含租约，(2)租约分类和(3)初始直接成本进行历史评估。此外，公司选择了事后诸葛亮来确定租期的实际权宜之计。采用新标准后，确认使用权资产和租赁负债约为美元。52.81000万美元和300万美元67.3分别为2000万人。该标准没有对公司的综合收益或现金流产生实质性影响。

58

---

目录

IRobot公司

合并财务报表附注-(续)

5.			财产和设备

财产和设备由以下内容组成(以千为单位)：

			一月二日， 2021						十二月二十八日， 2019
计算机和设备			$	13,617					$	13,588
家具和固定装置			8,394						6,494
机械和工装			80,715						79,213
租赁权的改进			36,459						39,538
商业应用软件			19,185						17,933
其他			1,642						—
小计			160,012						156,766
减去：累计折旧			83,428						80,778
财产和设备，净额			$	76,584					$	75,988

截至2021年1月2日和2019年12月28日，资本化内部使用软件成本的账面净值为$6.5百万美元和$6.8它们分别包含在业务应用软件中。

截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的年度折旧费用为$31.91000万，$24.42000万美元，以及$17.0分别为2000万美元，其中包括摊销费用美元2.1百万，$1.5300万美元和300万美元1.2资本化的内部使用软件分别为2500万美元。

 

6.			商誉和其他无形资产

下表汇总了2020财年和2019年商誉和无形资产账面金额的活动情况(单位：千)：

截至2018年12月29日的余额			$	118,896
采办			2,050
外币折算的影响			(2,214)
截至2019年12月28日的余额			118,732
外币折算的影响			7,140
截至2021年1月2日的余额			$	125,872

无形资产包括以下内容(以千计)：

			2021年1月2日																		2019年12月28日
			成本						累计 摊销												网						成本						累计 摊销						网
成套技术			$	28,100					$	26,525											$	1,575					$	28,100					$	24,605					$	3,495
商标名			100						100												—						100						100						—
客户关系			11,728						3,401												8,327						11,095						2,302						8,793
重新获得分销权			34,318						34,318												—						31,680						31,680						—
竞业禁止协议			280						280												—						256						192						64
总计			$	74,526					$	64,624											$	9,902					$	71,231					$	58,879					$	12,352

与收购的无形资产相关的摊销费用为#美元。2.91000万，$12.8300万美元和300万美元19.6截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的财年分别为3.8亿美元。

59

---

目录

IRobot公司

合并财务报表附注-(续)

在接下来的5个会计年度中，与当前无形资产相关的未来摊销费用预计如下(以千计)：

 

			收入成本						营业费用						总计
2021			$	900					$	823					$	1,723
2022			675						823						1,498
2023			—						823						823
2024			—						823						823
2025			—						823						823
此后			—						4,212						4,212
总计			$	1,575					$	8,327					$	9,902

60

---

目录

IRobot公司

合并财务报表附注-(续)

7.			应计费用

应计费用包括以下内容(以千计)：

			一月二日， 2021						十二月二十八日， 2019
应计奖金			$	31,523					$	12,541
累计保修			24,392						13,856
应计制造和物流成本			20,093						14,383
应计薪酬和福利			17,635						13,331
应计销售额和其他应付间接税			15,480						12,440
经营租赁负债的当期部分			6,315						6,843
应计所得税			3,806						3,378
应计其他			12,144						4,996
			$	131,388					$	81,768

8.			营运资金安排

信贷安排

2018年6月，本公司与北卡罗来纳州的美国银行签订了一项新协议，将无担保循环信贷额度从75.0600万至300万美元150.05亿美元，并将信贷安排的期限延长至2023年6月。截至2021年1月2日，本公司在循环信贷安排下没有未偿还借款。循环信贷额度可用于为营运资金和其他公司目的提供资金。信贷安排下的贷款利息在公司选择时按(1)伦敦银行同业拆借利率加保证金计算，目前等于1.0%，基于公司的负债与调整后EBITDA的比率(“欧洲美元利率”)，或(2)贷款人的基本利率。贷款人的基本利率等于(1)联邦基金利率加0.5%，(2)贷款人的最优惠利率和(3)欧洲美元利率加1.0%。如果伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)如预期的那样在2021年停止，该公司预计，在此事件发生后，其债务的利率将基于替代基本利率或商定的替换利率。虽然该公司预计伦敦银行同业拆借利率的中断不会影响其借款或维持已经未偿还的借款的能力，但这可能会导致更高的利率。

信贷安排包含此类信贷安排的惯例条款和条件，包括对公司产生或担保额外债务、设立留置权、与关联公司进行交易、发放贷款或投资、出售资产、支付股息或对其股票进行分配或回购，以及与其他实体合并或合并的能力的限制。此外，该公司还必须遵守此类协议惯用的某些财务契约，包括维持债务与调整后EBITDA的最高比率和最低规定利息覆盖率。

信贷安排包含常规违约事件，包括拖欠款项、违反陈述、违反肯定或消极契约、与其他重大债务交叉违约、破产和未能履行某些判决。如果违约发生且在任何适用的补救期限内未得到补救，或未被免除，公司在信贷安排下的义务可能会加快。

截至2021年1月2日，本公司遵守了循环信贷安排下的所有契约。

信用额度

该公司与美国银行(Bank of America，N.A.)有一项无担保信用证融资机制，可为总未偿还金额高达#美元的信用证提供资金。5.0百万截至2021年1月2日，公司的未偿还信用证为$0.7根据与美国银行的信用证安排和其他信用额度，

该公司与瑞穗银行(Mizuho Bank Ltd.)有一项无担保信贷担保额度，可用于支付进口税，未偿还总额高达220.0百万日元。截至2021年1月2日，本公司在担保信用额度下没有未偿还余额。 

61

---

目录

IRobot公司

合并财务报表附注-(续)

9.			衍生工具与套期保值活动

该公司在国际上经营，在正常业务过程中受到外币汇率波动的影响。*外币风险通常来自以本公司业务功能货币以外的货币计价的交易，主要是英镑、加元、欧元和日元。该公司使用现金流对冲关系中指定的衍生工具来减少或消除汇率变化对销售的影响。这些合约的到期日通常为三年或者更少。于2021年1月2日及2019年12月28日，本公司拥有未偿还现金流对冲，名义总价值为$431.9百万美元和$424.6分别为2000万人。

该公司还进行从会计角度来看未被指定为对冲的经济套期保值，以减少或消除通常与短期贸易应收账款和应付款项有关的外汇汇率变化的影响。这些合约的到期日通常为12个月或者更少。截至2021年1月2日和2019年12月28日，本公司有未偿还的外币名义总价值为#美元的经济套期保值192.2百万美元和$116.5分别为2000万人。

如附注2所述，于2020年7月期间，本公司订立远期销售合约作为经济对冲，以减少本公司其中一项有价证券的股价波动风险。该合约到期日为2021年1月。截至2021年1月2日，这一经济对冲的名义总价值为$51.52000万。

衍生工具的公允价值如下(单位：千)：

															公允价值
			分类																		2021年1月2日						2019年12月28日
未被指定为对冲工具的衍生工具：
外币远期合约			其他流动资产																		$	261					$	1,855
外币远期合约			应计费用																		2,176						297
远期销售合同			其他流动资产																		3,904						—
被指定为现金流对冲的衍生品：
外币远期合约			其他流动资产																		$	362					$	4,347
外币远期合约			其他资产																		679						9,112
外币远期合约			应计费用																		2,092						47
外币远期合约			长期负债																		8,554						414

与未被指定为套期保值工具的衍生工具相关的收益(损失)如下(以千为单位)：

															财政年度结束
			分类																		2021年1月2日						2019年12月28日
在收入中确认的损益			其他收入，净额																		$	(188)					$	89

下表反映了指定为现金流对冲的衍生品对截至2018年的年度的影响(单位：千)：

						在衍生工具的OCI中确认的收益(损失)(1)
						财政年度结束
						2021年1月2日						2019年12月28日
外币远期合约						$	(18,504)					$	16,483

(1)该金额代表衍生品合约因即期汇率变动而产生的公允价值变动。

62

---

目录

IRobot公司

合并财务报表附注-(续)

						现金流套期保值工具收益确认的收益(亏损)
						2021年1月2日									2019年12月28日
						营业收入												营业收入
记录现金流量对冲工具影响的综合收益表						$	1,430,390											$	1,214,010
现金流套期保值关系的损益：
外币远期合约：
从AOCI重新分类为收益的损益金额						$	4,783											$	1,889

10.			公允价值计量

公司按公允价值经常性计量的金融资产和负债如下(以千计)：

			截至公允价值计量
			2021年1月2日
			1级						第2层(1)						3级
资产：
货币市场基金			$	47,529					$	—					$	—
有价证券，$46,578按成本计算(2)			47,576						—						—
公司债券，$3,498按成本计算(3)			—						3,505						—
衍生工具(附注9)			—						5,206						—
按公允价值计量的总资产			$	95,105					$	8,711					$	—
负债：
衍生工具(附注9)			$	—					$	12,822					$	—
按公允价值计量的负债总额			$	—					$	12,822					$	—

公司按公允价值经常性计量的金融资产和负债如下(以千计)：

			截至公允价值计量
			2019年12月28日
			1级						第2层(1)						3级
资产：
公司和政府债券，美元17,016按成本计算			$	—					$	17,032					$	—
衍生工具(附注9)			—						15,314						—
按公允价值计量的总资产			$	—					$	32,346					$	—
负债：
衍生工具(附注9)			$	—					$	758					$	—
按公允价值计量的负债总额			$	—					$	758					$	—

(1)第2级公允价值估计乃根据相同资产及负债在活跃市场的报价以外的可观察投入、相同或类似资产或负债在非活跃市场的报价或其他可观察到或可由资产或负债整个期间的可观察市场数据所证实的其他投入而厘定。

(2)在其他收入中记录的相关未实现收益净额为#美元。1.0截至2021年1月2日的财年为2000万美元。有价证券计入综合资产负债表中的短期投资。

63

---

目录

IRobot公司

合并财务报表附注-(续)

(3)截至2021年1月2日，本公司投资到期日为2021年3月。

11.			股东权益

优先股

本公司已授权5,000,000面值为$的非指定优先股的股份0.01每股。不是的其中一股优先股于2021年1月2日和2019年12月28日发行并发行。

普通股

普通股股东有权一在本公司董事会宣布并受优先股持有人权利约束和制约的情况下，可投票购买所持每股股份，并可获得股息。在公司解散或清算时，普通股持有者将有权获得所有可用的资产，但受任何当时已发行的优先股的任何优先权利的限制。

股票回购活动

公司董事会批准了一项股票回购计划，授权最高可达$200.0在2021年9月之前，不时有100万的股票回购。2020年3月10日，公司签订了规则10b5-1计划回购美元25.0从2020年3月13日起至2020年4月30日止，总计1.8亿股普通股。公司回购663,602其普通股的平均价格为$1美元。37.65，总计$25.02020年3月为3.8亿美元。

 

12.			基于股票的薪酬

本公司在以下条款中有未偿还的奖励和期权三股票激励计划：2005年股票期权与激励计划(《2005年计划》)、2015年股票期权与激励计划(《2015年计划》)、2018年股票期权与激励计划(《2018年计划》，与2005年计划、2015年计划一起称为《计划》)。2018年计划是目前可能授予新奖项的三个计划中唯一一个。根据2018年5月23日生效的2018年计划，1,750,000股票初步预留以激励性股票期权、非限制性股票期权、股票增值权、限制性股票奖励、限制性股票单位、非限制性股票奖励、现金基础奖励、股利等价权等形式发行。2020年5月21日，股东批准了对2018年计划的修正案，将授权发行的总股份数量增加到2,495,000股票，涨幅为745,000股份。除根据2005年计划发放的股票奖励外，由于到期、取消或终止而退还给计划的股票奖励将根据2018年计划自动发放。截至2021年1月2日，有1,562,092根据2018年计划，未来可授予的股票。公司确认了$30.0百万，$23.7300万美元和300万美元25.8在截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的财年中，基于股票的薪酬支出分别为1.6亿美元。

基于股票的报酬按费用分类细分如下(以千为单位)：

			财政年度结束
			一月二日， 2021						十二月二十八日， 2019						十二月二十九日， 2018
收入成本			$	1,511					$	1,486					$	1,407
研究与发展			10,655						9,186						7,494
销售和营销			3,700						3,323						2,842
一般和行政			14,109						9,749						14,061
总计			$	29,975					$	23,744					$	25,804

股票期权

根据该计划授予的期权可在归属后的任何时间全部行使，通常归属于四年了，并过期五年或十年从发放之日起，或员工离职后90天内(如果早些)。股票期权的行权价格通常等于公司在授予之日的收盘价。

64

---

目录

IRobot公司

合并财务报表附注-(续)

下表汇总了2020财年、2019财年和2018财年的股票期权活动：

			数量 股份						加权平均 行权价格						加权平均 剩馀 合同条款						集料 内在性 值(1)
截至2017年12月30日未偿还			712,954						$	34.34
授与			—						—
练习			(239,830)						33.40
取消			(10,863)						46.20
截至2018年12月29日未偿还			462,261						34.55
授与			—						—
练习			(127,024)						32.95
取消			(12,329)						37.03
截至2019年12月28日未偿还			322,908						35.08
授与			—						—
练习			(88,292)						31.40
取消			(1,938)						45.89
截至2021年1月2日的未偿还款项			232,678						$	36.39					1.75年份						$10.21百万
已归属，预计将于2021年1月2日归属			232,678						$	36.39					1.75年份						$10.21百万
自2021年1月2日起可行使			232,116						$	36.34					1.75年份						$10.20百万

 _________________________

(1)上表的合计内在价值代表公司于2021年1月2日的收盘价与美元之间的差额。80.29以及标的现金期权的行权价。

在2020财年、2019财年和2018财年，行使的股票期权总内在价值为#美元。2.6百万，$8.92000万美元，以及$14.9分别为2000万人。截至2021年1月2日，与股票期权相关的未摊销补偿成本为1美元。0.011000万美元，加权平均剩余认证期为0.18好多年了。

基于时间的限制性股票单位

基于时间的限制性股票单位使持有者在归属时有权获得特定数量的普通股，通常超过四年句号。截至2021年1月2日，与限制性股票单位相关的未摊销补偿成本为1美元。49.4百万，加权平均剩余确认期限为2.69好多年了。

65

---

目录

IRobot公司

合并财务报表附注-(续)

下表汇总了2020财年、2019财年和2018财年基于时间的限制性股票单位活动：

			数量 股票和基础股票 限制性股票						加权平均 赠与日期集市 价值
截至2017年12月30日未偿还			938,453						$	51.24
授与			307,614						81.55
既得			(351,816)						47.30
没收			(38,362)						60.62
截至2018年12月29日未偿还			855,889						63.32
授与			407,325						79.91
既得			(358,119)						54.89
没收			(85,863)						76.85
截至2019年12月28日未偿还			819,232						73.83
授与			493,908						61.53
既得			(318,079)						67.95
没收			(101,028)						75.20
截至2021年1月2日的未偿还款项			894,033						$	68.97

截至2021年1月2日，未偿还的以时间为基础的限制性股票单位的内在价值总计为1美元。71.8百万美元，以公司2021年1月2日的收盘价为$80.29，加权平均剩余合同期限为1.58好多年了。

基于业绩的限制性股票单位

公司向某些员工授予基于绩效的限制性股票单位(“PSU”)。PSU具有基于公司在三年业绩期末衡量的财务业绩的业绩指标。在三年期末实际赚取的股票数量将从0%至200根据公司业绩和业绩条件授予的目标PSU数量的百分比。

**截至2021年1月2日，与基于业绩的限制性股票单位相关的未摊销公允价值为$9.1百万，加权平均剩余确认期限为1.50好多年了。

    下表汇总了2020财年、2019财年和2018财年基于业绩的限制性股票单位活动：

			数量 股票和基础股票 PSU						加权平均 赠与日期集市 价值
截至2017年12月20日未偿还			242,061						$	43.97
授与			91,538						68.41
既得			(56,259)						34.30
没收			(3,221)						45.71
截至2018年12月29日未偿还			274,119						54.10
授与			70,827						122.20
既得			(78,943)						33.33
没收			(49,772)						78.29
截至2019年12月28日未偿还			216,231						78.42
授与			130,284						46.77
既得			(71,734)						61.44
没收			(45,129)						75.17
截至2021年1月2日的未偿还款项			229,652						$	66.41

66

---

目录

IRobot公司

合并财务报表附注-(续)

未偿还的PSU的内在价值合计为#美元。18.4百万美元，以公司2021年1月2日的收盘价为$80.29加权平均剩余合同期限为1.50好多年了。

员工购股计划

2017年5月，公司股东批准了2017年度员工购股计划(ESPP)。符合条件的员工可以通过工资扣减的方式购买公司普通股，价格相当于85自每年11月15日至5月15日开始的六个月发行期开始或结束时，股票公允市值的较低者的百分比。雇员在雇员福利计划下的工资扣减限额为15雇员薪酬的%，最高可达$4,000每期，购买普通股不得超过1,000每个发行期的股票。截至2021年1月2日，有508,667根据ESPP为未来发行保留的股份。公司确认了$1.0百万，$1.12000万美元，以及$1.0在截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的财年中，基于股票的薪酬支出分别为1.6亿美元。

13.			承诺和或有事项

法律程序

在正常业务过程中，公司不时会受到各种索赔、指控和诉讼。诉讼的结果不能肯定地预测，一些诉讼、索赔或法律程序可能会对我们不利，这可能会对我们的财务状况或经营业绩造成重大影响。对于下列诉讼事项，不可能承担责任或者金额无法合理估计，因此没有计入应计费用。

2019年10月24日，所谓的公司股东美丽华消防员养老基金向美国纽约南区地区法院提起了针对公司及其某些董事和高级管理人员的集体诉讼，标题为：美丽华消防员养老基金诉iRobot公司等人案，编号1：19-cv-09837。此案已移交美国马萨诸塞州地区法院。题为“坎贝尔诉iRobot公司等人案”，编号1：19-cv-12483的类似案件也被提交给美国纽约南区地区法院，随后移交给美国马萨诸塞州地区法院。2020年1月24日，最高法院合并了Miramar和Campbell两个案件(合并后的案件，即“证券集体诉讼”)，并任命了一名首席原告和首席原告律师。2020年4月3日，原告提交了一份修订后的起诉书，指控违反了1934年证券交易法第10(B)和20(A)条及其规则10b-5，理由是关于竞争和第301条关税对公司财务业绩的影响的陈述和遗漏涉嫌虚假和误导性陈述和遗漏，公司已提出驳回此案的动议。本公司于2020年9月17日就解散动议进行聆讯，本公司目前正等待对其解散动议的裁决。

2019年12月20日，所谓的公司股东David Katz和Thomas Wightman代表iRobot Corporation向美国纽约南区地区法院提起诉讼，指控公司及其某些董事和高级管理人员，标题为David Katz和Thomas Wightman，代表iRobot Corporation诉iRobot Corporation，等人，编号1：19-cv-11692。起诉书指控违反受托责任、不当得利、违反交易法第10(B)条和第20(A)条及其规则10b-5，其依据是关于公司收购Sales On Demand Corporation和Robopolis SAS以及公司随后的财务业绩的据称虚假和误导性陈述和遗漏。除其他事项外，起诉书还要求与该公司据称夸大的股价、律师费和费用以及未指明的衡平法/禁制令救济有关的未指明的补偿性损害赔偿，包括利息。此案已移交美国马萨诸塞州地区法院审理。同样，其他派生诉讼--即罗伯特·杜鲁门代表iRobot公司诉iRobot公司等人案，编号1：20-cv-10034；Alexa Ruhfass代表iRobot公司诉iRobot公司等人案，编号1：20-cv-10133；以及威廉·塔斯科衍生代表iRobot公司诉iRobot公司等人案，编号1：20-cv-10253--被提交到美国地区法院所有这些案件都被合并到一个标题为Re iRobot Corporation衍生品诉讼第1号：20-cv-10034的案件中，并被搁置，等待对证券集体诉讼中驳回动议的裁决。

未完成的采购订单

截至2021年1月2日，我们收到的未完成采购订单总额约为$341.9百万采购订单大部分是与我们的合同制造商签订的，用于在正常业务过程中购买库存，这些订单是制造和非制造相关的商品和服务，通常可以取消而不会受到惩罚。在我们确定我们有与任何这些承诺相关的财务风险的情况下，我们会在确定风险敞口的期间记录债务。

67

---

目录

IRobot公司

合并财务报表附注-(续)

担保和赔偿义务

本公司在正常业务过程中签订标准赔偿协议。根据这些协议，本公司赔偿并同意赔偿受补偿方(通常为本公司的客户)因任何第三方的任何专利、版权、商业秘密或其他专有权利侵权索赔而蒙受的损失。这些赔偿协议的期限一般在协议签署后的任何时候永久有效。根据这些赔偿协议，公司未来可能需要支付的最大潜在金额是无限制的。本公司从未为与这些赔偿协议相关的诉讼辩护或解决索赔而产生费用。因此，该公司认为这些协议的估计公允价值微乎其微。因此，截至2021年1月2日和2019年12月28日，本公司没有记录这些协议的负债。

保修

本公司为大多数产品提供保修，并根据估计的保修成本建立了保修义务准备金。该准备金作为应计费用(附注7)的一部分计入随附的综合资产负债表。

与保修应计相关的活动如下(以千为单位)：

			财政年度结束
			一月二日， 2021						十二月二十八日， 2019						十二月二十九日， 2018
期初余额			$	13,856					$	11,964					$	11,264
备抵			28,884						14,091						10,798
保修使用情况			(18,348)						(12,199)						(10,098)
期末余额			$	24,392					$	13,856					$	11,964

14.			雇员福利

本公司根据国税法第401(K)节(“退休计划”)发起退休计划。符合条件的美国员工可以进行递延缴税，公司可以自行决定，在美国国税局规定的限制下，代表所有符合条件的员工进行非选择性缴费，或者代表所有计划参与者进行等额缴费。

该公司选择提供大约#美元的等额捐款。3.0百万，$2.9300万美元和300万美元2.8截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的计划年度分别为600万美元。雇主供款是一笔相等的供款，供款率为50每位员工第一次六贡献百分比。因此，每个参与的员工最多有权三他或她符合资格的年薪的百分比。

 

68

---

目录

IRobot公司

合并财务报表附注-(续)

15.			所得税

扣除所得税拨备前的收入(亏损)如下(单位：千)：

			财政年度结束
			一月二日， 2021						十二月二十八日， 2019						十二月二十九日， 2018
国内			$	166,973					$	84,225					$	113,078
外方			20,942						14,608						(4,456)
所得税前收入			$	187,915					$	98,833					$	108,622

所得税费用的构成如下(以千计)：

 

			财政年度结束
			一月二日， 2021						十二月二十八日， 2019						十二月二十九日， 2018
电流
联邦制			$	13,593					$	13,366					$	17,627
状态			2,724						5,004						3,676
外方			10,451						6,941						10,732
当期所得税拨备总额			$	26,768					$	25,311					$	32,035
延期
联邦制			$	14,695					$	(9,345)					$	(2,475)
状态			2,552						(1,783)						(1,149)
外方			(3,168)						(650)						(7,781)
递延所得税拨备总额			14,079						(11,778)						(11,405)
所得税拨备总额			$	40,847					$	13,533					$	20,630

2010年3月27日，为应对新冠肺炎疫情，美国颁布了冠状病毒援助、救济和经济安全法案(简称CARE法案)。CARE法案包含几个所得税和工资税条款，例如扣除和推迟某些工资税的雇主部分，废除2018、2019年和2020纳税年度产生的净营业亏损80%的限制，以及与合格的装修物业相关的额外折旧扣除。该公司得出的结论是，迄今为止颁布的CARE法案的现行条款对公司2020财年的财务业绩没有实质性影响。

69

---

目录

IRobot公司

合并财务报表附注-(续)

法定联邦所得税与实际税费的对账如下(以千为单位)：

			财政年度结束
			一月二日， 2021						十二月二十八日， 2019						十二月二十九日， 2018
法定联邦所得税			$	39,462					$	20,755					$	22,812
州税(扣除联邦福利后的净额)			4,834						3,999						4,312
联邦和州信用额度			(6,702)						(8,152)						(5,638)
与股票薪酬相关的超额税费(福利)			313						(6,468)						(6,529)
2017年减税和就业法案			—						—						2,127
外国派生的无形收入扣除			(3,360)						(4,180)						(2,678)
EMEA业务重组			—						—						2,292
高管薪酬			718						2,081						745
国外收益的税收影响			1,458						1,986						1,336
更改估值免税额			3,817						2,678						348
其他			307						834						1,503
			$	40,847					$	13,533					$	20,630

递延税金净资产的构成如下(以千计)：

			一月二日， 2021						十二月二十八日， 2019
递延税项资产
收入储备			$	20,564					$	21,355
应计项目和其他负债			14,357						8,225
经营租赁负债			12,429						14,117
税收抵免和净营业亏损结转			12,748						8,814
基于股票的薪酬			4,868						4,981
其他			3,793						5,068
递延税项总资产			68,759						62,560
估值免税额			(7,643)						(3,826)
递延税项资产总额			61,116						58,734
递延税项负债
无形资产			3,341						3,838
经营性租赁使用权资产			11,443						13,249
有价证券			10,676						—
其他			2,957						768
递延税项负债总额			28,417						17,855
递延税项净资产			$	32,699					$	40,879

公司打算继续将其所有未汇出的外国收益以及资本无限期投资于美国以外的外国子公司。截至2021年1月2日，公司仍有未汇出的外国收益，这些未汇出的收益的任何未确认的递延税负都将是无关紧要的。

该公司结转的联邦净营业亏损为#美元。1.7截至2021年1月2日，100万。该公司有海外净营业亏损结转#美元。3.5截至2021年1月2日，没有到期日的100万辆。该公司有国家研发信贷结转金额为$。16.3百万美元和$13.1截至2021年1月2日和2019年12月28日，分别为2021年1月2日和2019年12月28日，截止日期为2028年至2036年。根据国内税法及州法律，本公司所有权的某些重大变动可能导致该等税项结转的年度限额，而该等税项结转可在未来数年使用。截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日，公司的估值津贴为$7.6百万，$3.8300万美元和300万美元1.1分别用于国家研发信贷结转1000万美元

70

---

目录

IRobot公司

合并财务报表附注-(续)

以及该公司认为不符合“极有可能”确认标准的某些外国递延税项资产。

该公司对本年度未确认税收优惠总额的调整摘要如下(单位：千)：

			财政年度结束
			2021年1月2日						十二月二十八日， 2019						十二月二十九日， 2018
期初余额			$	7,121					$	7,119					$	4,590
增加与本年度相关的税务头寸			765						770						2,891
与收购相关的税收头寸增加			—						—						1,493
增加(减少)与前几年相关的税务头寸			1,231						(768)						407
与适用的税务机关达成和解的减少			—						—						(2,262)
诉讼时效失效的减少额			(558)						—						—
期末余额			$	8,559					$	7,121					$	7,119

作为所得税费用的一部分，该公司对任何不确定的税收状况计入利息和罚金(如果适用)。截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日，没有实质性的应计利息或罚款。该公司预计未确认的税收优惠金额在未来12个月内不会有重大变化。如果公司截至2021年1月2日的所有未确认的税收优惠在未来变得可识别，它将记录1美元9.5所得税条款的百万利益，包括利息。

该公司在美国(联邦和州)和外国司法管辖区纳税。美国国税局(IRS)和州税务机关审查的诉讼时效在2014财年和2016财年关闭。在2014财年之前和2016财年期间生成的联邦和州结转属性仍可在联邦或州税务机关审查后进行调整，如果它们已经或将在诉讼时效仍然有效的期间使用。该公司目前正在接受美国国税局(IRS)2014年和2015年的审查。美国国税局在2020财年第四季度通知该公司，它打算不允许该公司在这些纳税年度扣除与国内生产活动相关的费用。我们目前相信，这件事的最终处置不会对我们的综合财务状况、流动性或经营结果产生实质性的不利影响。在其他多个司法管辖区还有其他正在进行的审计，这些审计对本公司的财务报表并不重要。*本公司定期评估这些检查产生不利结果的可能性，以确定其所得税拨备的充分性。本公司继续关注与税务机关正在进行的讨论的进展情况，以及各税务管辖区的诉讼时效预期到期的影响(如果有的话)。本公司相信，已为税务审查可能导致的任何调整做了足够的拨备。然而，税务审计的结果不能肯定地预测。如果公司税务审计中处理的任何问题的解决方式与管理层的期望不符, 该公司可能被要求在该决议发生期间调整其所得税拨备。虽然解决、结算和结束审计的时间尚不确定，但某些美国联邦和非美国税务审计有可能在未来12个月内结束，这可能会增加或减少公司未确认税收优惠总额的余额。

 

16.			行业细分、地理信息和重要客户

本公司的运营方式为一这是一个运营部门。该公司的消费机器人通过各种分销渠道提供给消费者，包括连锁店和其他全国性零售商，通过公司自己的网站和APP，专用电子商务网站，传统零售商的在线分支，以及通过全球增值分销商和转售商。

 

地理信息

在截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的财年中，对非美国客户的销售额占47.9%, 50.3%和48.7分别占总收入的%。

71

---

目录

IRobot公司

合并财务报表附注-(续)

下表提供了按地理区域划分的收入信息(单位：千)：

			2021年1月2日						2019年12月28日						2018年12月29日
国内			$	744,648					$	603,618					$	560,995
国际			685,742						610,392						531,589
总计			$	1,430,390					$	1,214,010					$	1,092,584

重要客户

在截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的财年中，有一个客户占总收入的10%或更多，代表22.7%, 21.3%和17.3分别占总收入的%。

 

17.			季度信息(未经审计)

以下信息来自未经审计的合并财务报表，管理层认为，这些报表包括对此类信息进行公平陈述所需的所有经常性调整(以千计，每股金额除外)：

			财季结束
			一月二日， 2021						9月26日， 2020						6月27日， 2020						3月28日 2020						十二月二十八日， 2019						9月28日 2019						6月29日， 2019						3月30日， 2019
营业收入			$	544,827					$	413,145					$	279,883					$	192,535					$	426,778					$	289,399					$	260,172					$	237,661
毛利			215,421						198,841						178,012						77,955						169,370						136,841						118,170						119,546
净收益(亏损)			13,335						93,252						58,616						(18,135)						20,041						35,532						7,207						22,520
每股摊薄收益(亏损)			$	0.46					$	3.27					$	2.07					$	(0.64)					$	0.70					$	1.24					$	0.25					$	0.78

72

---

目录

项目9.调查报告。会计和财务披露方面的变化和与会计师的分歧

没有。

 

第(9A)项。第(2)项。控制和程序

对披露控制和程序的评估。

根据交易所法案规则第13a-15(B)条的要求，我们已在包括首席执行官(“CEO”)和首席财务官(“CFO”)在内的管理层的监督和参与下，对截至本报告所述期间结束时美国证券交易委员会(SEC)根据交易所法案颁布的规则第13a-15(E)条所定义的“披露控制和程序”的设计和运作的有效性进行了评估。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至期末，我们的披露控制和程序是足够和有效的，可以确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC的规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并且这些信息已经积累并在适当时传达给管理层，以便及时做出有关要求披露的决定。

管理层关于财务报告内部控制的报告

公司管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制。根据“交易法”颁布的规则13a-15(F)和15d-15(F)中对财务报告的内部控制定义为由公司主要高管和主要财务官设计或在其监督下，由公司董事会、管理层和其他人员实施的程序，以根据公认的会计原则为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证，包括以下政策和程序：

•与保存合理、详细、准确和公平地反映公司资产交易和处置的记录有关；

•提供合理保证，保证交易在必要时被记录，以便按照公认的会计原则编制财务报表，并且公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；

•提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。

由于其固有的局限性，对财务报告的内部控制可能无法防止或发现错报。此外，对未来期间的任何有效性评估的预测也存在这样的风险，即由于条件的变化，控制可能会变得不充分，或者对政策或程序的遵守程度可能会恶化。

在管理层(包括我们的主要高管和财务主管)的监督下，我们评估了本公司截至2021年1月2日的财务报告内部控制情况，评估的依据是#年1月2日建立的财务报告有效内部控制标准。内部控制论--综合框架(2013)，由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。根据这一评估，管理层得出结论，根据规定的标准，截至2021年1月2日，公司对财务报告保持了有效的内部控制。

本公司截至2021年1月2日的财务报告内部控制的有效性已由独立注册会计师事务所普华永道会计师事务所(Pricewaterhouse Coopers LLP)在其报告中进行审计，该报告包括在本文中。

财务报告内部控制的变化

在截至2021年1月2日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

73

---

目录

项目9B。该网站还提供了其他信息。

10B5-1交易计划

我们管理我们的董事、高级职员和员工的证券交易的政策允许我们的高级职员、董事、与我们董事有关联的基金和某些其他人员按照“交易法”下的规则10b5-l制定交易计划。吾等获悉，本公司若干高级职员及董事(包括首席执行官Colin Angel、执行副总裁兼首席法务官Glen Weinstein，以及各自为本公司董事的Mohamad Ali、Elisha Finney、Rueybin Kao及Michelle Stacy)已根据规则10b5-l及我们对证券交易的政策，订立涵盖本10-K表格年度报告日期后各期间的交易计划(各自称为“计划”及统称为“计划”)。一般来说，根据这些交易计划，一旦交易计划实施，个人就会放弃对交易的控制权。因此，这些计划下的销售可能在任何时候发生，包括可能在涉及公司的重大事件之前、同时或之后。

我们预计，在规则10b5-1和我们管理证券交易的政策允许的情况下，我们的部分或所有高级管理人员、董事和员工可能会在未来建立交易计划。我们打算在提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的10-Q和10-K表格的未来季度和年度报告中披露根据规则10b5-1制定交易计划的高管和董事的姓名，以及我们管理证券交易的政策的要求。我们不承担更新或修改此处提供的信息的义务。

第III部

第10项：第一项，第二项：董事、行政人员和公司治理

本项目所要求的信息在此以参考公司根据第14A条规定的最终委托书的方式并入，该委托书将在公司截至2021年1月2日的财政年度结束后120天内提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)。

项目11.报告：高管薪酬

本项目所要求的信息在此以参考公司根据第14A条规定的最终委托书的方式并入，该委托书将在公司截至2021年1月2日的财政年度结束后120天内提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)。 

项目12.项目2.项目2.项目2.项目2.项目3某些实益拥有人的担保拥有权以及管理层和相关股东事宜

本项目所要求的信息在此以参考公司根据第14A条规定的最终委托书的方式并入，该委托书将在公司截至2021年1月2日的财政年度结束后120天内提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)。

项目13.公司管理某些关系和相关交易，以及董事独立性。

本项目所要求的信息在此以参考公司根据第14A条规定的最终委托书的方式并入，该委托书将在公司截至2021年1月2日的财政年度结束后120天内提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)。

第(14)项。**主要会计手续费和服务费

本项目所要求的信息在此以参考公司根据第14A条规定的最终委托书的方式并入，该委托书将在公司截至2021年1月2日的财政年度结束后120天内提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)。

74

---

目录

第四部分

 

第15项。三个展品和财务报表明细表

(a)以下是作为本年度报告的一部分提交的10-K表格：

1.财务报表

以下合并财务报表包括在项目8中：

独立注册会计师事务所报告书

截至2019年1月2日和2019年12月28日的合并资产负债表

截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日止年度的综合收益表

截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的综合全面收益表

截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日止年度股东权益综合报表

截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的合并现金流量表

合并财务报表附注

2.财务报表明细表

 

由于未提供所需资料，或所列金额不足以要求呈交附表，或所需资料已包括在综合财务报表或附注内，因此所有其他附表均被略去。

3.展品--见下文本报告第(15)(B)项

(b)陈列品

以下证物作为本年度报告的一部分存档，并作为参考纳入本年度报告：

陈列品 数						描述
3.1(1)						2005年11月15日第二次修改并重新注册的注册人注册证书格式
3.2						修订和重新修订注册人章程(作为注册人于2016年3月9日提交的当前8-K表格报告的附件3.1提交，并通过引用并入本文)
4.1(1)						登记人普通股股票样本股票
4.2						根据1934年《证券交易法》第12条登记的注册人证券说明(作为注册人于2020年2月13日提交的10-K表格年度报告的附件4.2提交，并通过引用并入本文)
10.1†						修订和重新签署的赔偿协议表格(作为注册人于2020年12月9日提交的8-K表格(文件编号001-36414)的附件10.1提交，并通过引用并入本文)
10.2†						经修订的注册人与注册人某些高管之间的行政协议表(作为注册人截至2010年10月2日的季度报告FORM 10-Q的附件110.1存档，并通过引用并入本文)
10.3†(1)						注册人与科林·安格尔之间的雇佣协议，日期为1997年1月1日
10.4†						经修订的2005年股票期权和激励计划及其下的协议形式(作为2009年6月2日提交的注册人当前报告表格T8-K的附件10.1提交，并通过引用并入本文)
10.5†						经修订的非雇员董事递延薪酬计划(作为注册人截至2007年12月29日年度10-K表格年度报告附件110.19存档，并通过引用并入本文)
10.6						注册人与波士顿地产有限合伙企业关于位于马萨诸塞州贝德福德克罗斯比大道4-18号的物业的租赁协议，日期为2007年2月22日(至今已修订)(作为注册人截至2017年12月30日年度10-K表格年度报告的附件10.6提交，并通过引用并入本文)

75

---

目录

10.7†						2005年股票期权和激励计划下的递延股票奖励协议表格(作为注册人截至2008年6月28日的季度10-Q表格季度报告附件910.3提交，在此并入作为参考)
10.8†						2005年股票期权和激励计划下的限制性股票奖励协议表格(作为注册人截至2008年6月28日的季度10-Q表格的季度报告附件910.4提交，并通过引用并入本文)
10.9#						注册人与捷普电路公司之间的制造服务协议，日期为2010年3月18日(修订至今)(作为注册人截至2017年12月30日年度10-K表格年度报告的附件10.10提交，并通过引用并入本文)
10.10						注册人与美国银行之间于2013年12月20日签订的修订和重新签署的信贷协议(作为注册人截至2013年12月28日年度10-K表格年度报告的附件10.15存档，并通过引用并入本文)
10.11						注册人与美国银行之间修订和重新签署的信贷协议的第一修正案，日期为2018年6月29日(作为注册人于2018年7月5日提交的8-K表格当前报告的附件10.1提交，并通过引用并入本文)
10.12						注册人与美国银行之间于2013年12月20日修订并重新签署的偿还协议(作为注册人截至2013年12月28日年度10-K表格年度报告的附件10.16存档，并通过引用并入本文)
10.13						注册人与美国银行之间于2018年6月29日修订和重新签署的偿还协议的第一修正案(作为注册人于2018年7月5日提交的8-K表格当前报告的附件10.2提交，并通过引用并入本文)
10.14#						注册人与建一实业有限公司的制造服务协议，日期为2014年1月22日(作为注册人截至2018年12月29日的10-K表格年度报告附件110.15提交，并在此并入作为参考)
10.15†						2015年股票期权和激励计划及其下的协议格式(作为注册人截至2015年6月27日的季度10-Q表格季度报告的附件10.2存档，并在此引用作为参考)
10.16†						2015年股票期权激励计划下基于业绩的限制性股票奖励协议表格(作为注册人截至2016年4月2日季度10-Q表格季度报告的附件10.2存档，并在此引用作为参考)
10.17†						IRobot Corporation 2017员工股票购买计划(作为注册人截至2017年12月30日的10-K表格年度报告的附件10.18提交，并通过引用并入本文)
10.18†						IRobot Corporation 2018年股票期权和激励计划(作为2018年6月7日提交的注册人注册说明书S-8表格(文件编号333-225482)的附件99.1提交，并通过引用并入本文)
10.19†						经修订和重新修订的iRobot公司高级管理人员激励薪酬计划(作为注册人截至2019年3月30日季度10-Q表格季度报告的附件10.1存档，并通过引用并入本文)
10.20†						IRobot Corporation 2018年股票期权和激励计划修正案(作为注册人注册声明的附件99.1于2020年6月30日提交的S-8表格(文件编号333-239573)，并通过引用并入本文)
21.1*						注册人的子公司
23.1*						普华永道有限责任公司同意
24.1						授权书(参考本报告10-K表格签名页合并)
31.1*						根据1934年证券交易法规则13a-14(A)或规则15d-14(A)进行的认证
31.2*						根据1934年证券交易法规则13a-14(A)或规则15d-14(A)进行的认证
32.1**						根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18章第1350节的认证
101.SCH*						内联XBRL分类扩展架构文档
101.CAL*						内联XBRL分类扩展计算链接库文档
101.LAB*						内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PRE*						内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
101.DEF*						内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档
104*						封面交互式数据文件(格式为内联XBRL，包含附件101中包含的适用分类扩展信息。*)

†			指管理合同或任何补偿计划、合同或安排。

76

---

目录

#			要求对本文档的部分内容进行保密处理。

(1)			通过引用并入本公司S-1表格注册说明书(档案号：第3333-126907号)中的展品。

*			在此提交
**			随信提供

77

---

目录

第16项。以下表格为10-K摘要

这些规定并不适用。

78

---

目录

签名

根据修订后的1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式促使本表格10-K的本年度报告由正式授权的以下签名者代表注册人签署。

 

			IRobot公司
			依据：						科林·M·安格尔(Colin M.Angel)
									科林·M·安格尔 尊敬的董事会主席， 首席执行官兼董事

日期：2021年2月16日

授权书

我知道所有人都知道这些礼物，每个在下面签名的人构成并共同和分别任命科林·M·安格尔和朱莉·泽勒作为他或她的事实代理人，有权以任何和所有的身份代替他或她，签署对本10-K表格年度报告的任何修正，并将其连同证物和其他相关文件提交给证券交易委员会，特此批准并确认所有上述事实上代理人，或他或她的替代或替代人，在此批准和确认所有上述事实上的代理人，或他或她的替代或替代人，以10-K表格的形式签署本年度报告的任何修正案，并将其连同证物和其他相关文件提交证券交易委员会，特此批准并确认所有上述事实上代理人，或他或她的替代人或替代人

根据修订后的1934年证券交易法的要求，本10-K表格年度报告已于2021年2月16日由以下人员以指定身份签署。

 

签名			标题
/s/*C奥林硕士学位NGLE			董事会主席、首席执行官兼董事 (首席行政主任)
科林·M·安格尔
/s/*JULIE Z埃勒			执行副总裁兼首席财务官(首席财务官)
朱莉·泽勒
/s/*K里安人 W翁氏			财务副总裁(首席会计官)
卡里安·王(Karian Wong)
/s/*M奥哈马德 A李			导演
穆罕默德·阿里
/s/*MICEALEL B艾尔			导演
迈克尔·贝尔
/s/*DEBORAHG.E.林格尔			导演
黛博拉·G·艾林格
/s/*E丽莎F不为所动			导演
伊利莎·芬尼
/s/*R呃-B在……里面K奥			导演
高瑞斌

79

---

目录

/s/*EVAM阿诺利斯			导演
伊娃·马诺利斯
/s/*A尼德鲁M制片人			导演
安德鲁·米勒
/s/*MICHELLEV.S泰西			导演
米歇尔·V·斯泰西

80