第一条解释 | 1 | ||
第1.1条 | 定义 | 1 | |
第1.2节 | 释义 | 4 | |
第二条计划的目的和管理;授予奖励 | 5 | ||
第2.1条 | 计划的目的 | 5 | |
第2.2条 | 《计划》的实施和管理 | 5 | |
第2.3条 | 参与本计划 | 6 | |
第2.4条 | 受本计划约束的股票 | 6 | |
第2.5条 | 对内部人士和个人的限制 | 7 | |
第2.6节 | 颁奖典礼 | 8 | |
第三条未归属股份 | 8 | ||
第3.1节 | 未归属股份的性质 | 8 | |
第3.2节 | 未归属股份奖 | 8 | |
第3.3节 | 向参与者付款 | 8 | |
第3.4条 | 未归属股份协议 | 9 | |
第4条备选案文 | 9 | ||
第4.1节 | 期权的性质 | 9 | |
第4.2节 | 期权大奖 | 9 | |
第4.3节 | 期权价格 | 9 | |
第4.4节 | 期权条款 | 9 | |
第4.5条 | 期权的行使 | 10 | |
第4.6节 | 购进价款的行使方式和支付方式 | 10 | |
第4.7条 | 期权协议 | 10 | |
第五条限售股单位 | 10 | ||
第5.1节 | RSU的性质。 | 10 | |
第5.2节 | RSU奖 | 10 | |
第5.3条 | 限制期 | 11 | |
第5.4节 | RSU归属确定日期 | 11 | |
第5.5条 | RSU的结算。 | 11 | |
第5.6节 | 数额的厘定 | 12 | |
第5.7条 | RSU协议 | 12 | |
第5.8条 | 股息等价物的发放 | 12 | |
第六条股票增值权 | 12 | ||
第6.1节 | SARS的性质。 | 12 | |
第6.2节 | 非典颁奖典礼 | 12 | |
第6.3节 | 萨普莱斯 | 13 | |
第6.4条 | SAR术语 | 13 | |
第6.5条 | 非典的锻炼。 | 13 | |
第6.6节 | 锻炼方法 | 13 |
第6.7条 | 香港特别行政区协议 | 14 | |
第七条一般情况 | 14 | ||
第7.1节 | 适用于奖项的一般条件 | 14 | |
第7.2节 | 适用于期权和SARS的一般条件。 | 15 | |
第7.3条 | 适用于RSU的一般条件。 | 15 | |
第7.4节 | 适用于未归属股份的一般条件 | 16 | |
第八条遵守美国税法 | 16 | ||
第8.1条 | 遵守第162(M)条及其他限制 | 17 | |
第8.2节 | 第162(M)条规定的基于绩效的例外情况 | 17 | |
第8.3节 | 激励性股票期权 | 18 | |
第8.4节 | 第409A条 | 18 | |
第九条调整和修正 | 19 | ||
第9.1条 | 对受杰出奖励的股份的调整 | 19 | |
第9.2节 | 控制权的变更 | 19 | |
第9.3节 | 图则的修订或中止 | 20 | |
第十条杂项 | 21 | ||
第10.1条 | 使用行政代理和受托人 | 21 | |
第10.2条 | 预提税金 | 21 | |
第10.3条 | 追回 | 21 | |
第10.4条 | 证券法合规 | 22 | |
第10.5条 | 公司的重组 | 22 | |
第10.6条 | 股份报价 | 22 | |
第10.7条 | 无零碎股份 | 22 | |
第10.8条 | 管理法律 | 23 | |
第10.9条 | 可分割性 | 23 | |
第10.10节 | 计划的生效日期 | 23 |
(i) | 任何交易(以下第(Ii)款描述的交易除外),根据该交易,任何共同或一致行动的个人或团体获得公司证券的直接或间接受益所有权,相当于公司当时发行和发行的所有有权在公司董事选举中投票的证券的总投票权的50%或更多,但发生的任何此类收购除外:(A)在行使或结算公司根据公司的任何股权激励计划授予的期权或其他证券时;或(B)将公司股本中的多重有表决权股份转换为股份的结果; |
(Ii) | 涉及本公司(直接或间接)的安排、合并或类似交易已完成,而紧接该等安排、合并或类似交易完成后,紧接该等安排、合并或类似交易完成后,紧接该等安排、合并或类似交易完成后,本公司股东并不直接或间接实益拥有(A)在该等合并、合并、合并或类似交易中相当于尚存或产生的实体的合并后尚未行使投票权的50%以上的未偿还有表决权证券,或(B)在该等安排、合并或类似交易中尚存或产生实体的母公司的合并后尚未行使投票权的50%以上,在每一种情况下,其比例与其在紧接该交易之前对公司未偿还有表决权证券的实益拥有权基本相同; |
(Iii) | 将公司的全部或几乎所有资产出售、租赁、交换、许可或以其他方式处置给在出售、租赁、交换、许可或以其他方式处置时不是公司关联公司的人, |
(Iv) | 董事会或公司股东通过决议,大幅清盘公司的资产或结束公司的业务,或在一项或多项交易或一系列交易中大幅重组公司的事务,或启动该等清盘、清盘或重新安排的程序(但如该项重新安排是公司真正重组的一部分,而在重新安排后公司的业务仍继续,而持股量实质上保持不变的情况除外);或 |
(v) | 在生效日期成为董事会成员的个人(“现任董事会”)因任何原因至少不再构成董事会成员的多数;但是,如果任何新董事会成员的任命或选举(或选举提名)是由当时仍在任的现任董事会成员的多数票批准或推荐的,则就本计划而言,该新成员将被视为现任董事会成员; |
(1) | 当董事会在管理本计划的条款和条件时行使酌处权或权力时,“酌情决定权”或“权力”一词是指董事会唯一和绝对的酌处权。 |
(2) | 提供目录、将本计划划分为条款、章节和其他小节以及插入标题仅供参考,不影响本计划的解释。 |
(3) | 在本计划中,表示单数的词语应包括复数,反之亦然,表示任何性别的词语应包括任何其他性别。 |
(4) | “包括”、“包括”和“包括”一词及其任何派生词的意思是“包括(或包括或包括但不限于)”。如本文所用,术语“条款”、“章节”和后面加数字的“其他细分”分别指和指本计划的特定条款、章节或其他细分。 |
(5) | 除非参与者的赠款协议中另有规定,否则所有提及的金额均以加拿大货币为准。 |
(6) | 就本计划而言,参与者的法定代表人应仅包括参与者遗产或遗嘱的管理人、遗嘱执行人或清算人。 |
(7) | 如果在本计划规定的天数期限内可以采取任何行动,或任何权利或义务在天数期限结束时失效,则不计入期限的第一天,但计入期限届满的日期。 |
(a) | 增加那些有资格的参与者的利益,这些参与者分担管理、增长和保护公司或附属公司业务的责任; |
(b) | 鼓励符合资格的参与者继续为公司或子公司服务,并鼓励其技能、业绩和对公司或子公司的目标和利益的忠诚度对公司或子公司的成功、形象、声誉或活动是必要或必要的; |
(c) | 奖励参与者在为公司或附属公司工作期间提供的服务;以及 |
(d) | 本条例旨在提供一种方法,使公司或其附属公司可借此吸引和挽留有能力的人士进入其职位或服务。 |
(1) | 本计划应由公司董事会(“董事会”)管理和解释,如果董事会通过决议作出决定,则由董事会任命的委员会或计划管理人负责管理和解释。如果该委员会或计划管理人是为此目的而委任的,则本文中对“委员会”的所有提及将被视为对该委员会或计划管理人的引用。本章程所载任何事项不得阻止董事会采纳其他或额外股份补偿安排或其他补偿安排,但须获任何规定的批准。 |
(2) | 在本章程第9条及证券交易所任何适用规则的规限下,董事会可不时按其认为合宜的方式采纳、修订及撤销规则及规例或更改本计划及/或本计划项下的任何裁决的条款,以执行本计划的条文及目的及/或处理任何适用的非加拿大司法管辖区的税务或其他要求。 |
(3) | 在本章程细则的规限下,董事会获授权全权酌情根据本计划的适当管理及运作作出其认为必要或适当的决定、解释及采取其认为必要或适宜的步骤及行动。董事会可在董事会决定的条款的规限下,向公司或其委员会的高级管理人员或经理转授全部或部分履行该等职能的权力,条件是这种转授不会导致根据规则16b-3(D)(1)对授予符合《交易法》第16条的参与者的奖励的豁免丧失,也不会导致根据第162(M)条规定符合条件的奖励不符合条件 |
(4) | 董事会任何成员或任何依据董事会授权行事的人,均不对在管理、解释、构建或应用本计划或根据本协议授予的任何裁决时真诚采取的任何行动或作出的任何决定负责。董事会成员或任何按照董事会指示或代表董事会行事的人,应在法律允许的范围内,就任何此类行动或决定受到公司的充分赔偿和保护。 |
(5) | 本计划不得以任何方式束缚、限制、义务、限制或约束董事会配发或发行本公司股本中的任何股份或任何其他证券,包括多股有表决权股份。为更清楚起见,本计划不应以任何方式限制本公司宣布和支付股票股息、回购股份或多次有表决权的股份,或更改或修改其股本或公司结构。 |
(1) | 本公司对股份的未来市值或因授予奖励或行使期权或特别行政区或股份交易而影响任何参与者的任何所得税事宜,不作任何陈述或担保。关于股份市价的任何波动,本公司或其任何董事、高级管理人员、雇员、股东或代理人均不对该人士或任何其他人士根据本计划发行股份的价格、时间、数量或其他条件及情况,或以任何其他与本计划有关的方式作出或没有作出的任何事情承担责任。为提高确定性,本计划或任何其他安排将不会向参与者支付任何金额,也不会向该参与者授予任何额外奖励以补偿股票价格的下跌,也不会为此向参与者授予或向其授予任何其他形式的利益。本公司及其附属公司不承担对任何参与者造成的收入或其他税务后果的责任,并建议每位参与者咨询其自己的税务顾问。 |
(2) | 参与者(及其法定代表人)不得对本公司或其任何子公司的任何特定财产或资产拥有法律或衡平法上的权利、要求或权益。本公司或其任何附属公司的资产不得以任何方式作为履行本计划下本公司或其任何附属公司义务的附属担保。除非董事会另有决定,否则本计划不应获得资金。在任何参与者或其遗产凭借本计划授予奖励而拥有任何权利的范围内,该等权利(除非董事会另有决定)不得大于本公司无担保债权人的权利。 |
(3) | 除非董事会另有决定,否则公司不得在行使本计划下授予的任何奖励方面向任何参与者提供财务援助。 |
(1) | 根据本计划第九条的规定进行调整后,参与者根据本计划可获得的证券应包括授权但未发行的股票。 |
(2) | 根据本计划为发行预留的最大股份总数应等于4,600,340股,加上根据传统期权计划授予的、在本计划生效日期后到期或被没收的任何相关股份。任何可以国库发行股份结算的奖励,如有关授予会导致受该奖励约束的股份总数超过上述根据奖励结算保留供发行的股份总数,则不得授予该奖励。为获得更大的确定性,第2.4条不应限制公司发布除国库发行的股票以外的其他应付奖励的能力。 |
(3) | 在本计划期间,公司应始终确保其被授权发行的股票数量足以满足本计划和遗留期权计划的要求,前提是不再根据遗留期权计划授予奖励。 |
(4) | 如果公司从国库中发行股票,这些股票将作为参与者过去为公司提供的服务的对价而发行,参与者在本计划下的权利应由 |
(5) | 若一项尚未行使的奖励(或其部分)到期或因任何原因被没收、交回、取消或以其他方式终止,而尚未完全行使或结算,或根据一项须予没收的奖励取得的股份被没收,则该奖励所涵盖的股份(如有)将可根据该计划再次发行。对于以现金结算的奖励的任何部分,股票将不被视为已根据本计划发行,但在公开市场购买的股票将被视为已根据本计划发行,以达到第2.4(2)节规定的股份储备的目的。 |
(1) | 根据本计划、遗留购股权计划及任何其他建议或既定的股份补偿安排,任何时间可向合资格参与者(内部人士)发行的最高股份数目不得超过不时发行及发行的股份及多重投票权股份的10%(10%)(按非摊薄基础计算)。 |
(2) | 在任何一年期间内,根据本计划、遗留购股权计划及任何其他建议或既定的股份补偿安排,向合资格参与者(内部人士)发行的最高股份数目不得超过不时发行及发行的股份的10%(10%)及多重投票权股份(按非摊薄基础计算)。 |
(3) | 在参与者成为内部人之前,根据本计划授予的任何奖励,或根据遗留期权计划和任何其他股票补偿安排发行的证券,应排除在第2.5(1)节和第2.5(2)节规定的限制范围之外。 |
(4) | 以下附加限制适用于在任何一个财政年度向任何参与者发放的指定类型的奖励,或在现金奖励的情况下: |
(5) | 董事会可不时为非雇员董事制定薪酬,但须受计划的限制。董事会将酌情决定所有该等非雇员董事薪酬的条款、条件及金额,并根据其行使其商业判断,并考虑其不时认为相关的因素、情况及考虑因素,惟在任何财政年度内,按照国际财务报告准则第2号厘定的授予任何非雇员董事作为董事服务的奖励的最高授予日期公平价值,连同就董事作为董事的服务计划以外的任何其他费用或补偿,支付予该董事的总金额不得超过$500,000(或,在任何董事初始服务的财年,都是750,000美元)。 |
(1) | 根据本计划授予的任何奖励应符合以下要求:如果在任何时间,公司的律师应确定,在任何证券交易所或根据任何司法管辖区的任何法律或法规,或任何证券交易所或任何政府或监管机构的同意或批准,须接受该奖励的股票的上市、登记或资格,作为授予该奖励或行使任何期权或特别行政区或根据其发行或购买股份(如果适用)的条件或与此相关的条件,则不得全部或部分接受或行使该奖励,除非该上市、登记、资格、同意或批准应在董事会可接受的条件下完成或获得。本协议不得被视为要求本公司申请或获得该等上市、注册、资格、同意或批准。 |
(2) | 作为行使奖励或根据奖励交付股票的条件,公司可以要求公司的律师认为适当的陈述或协议,以避免违反修订后的1933年美国证券法或任何适用的州或非美国证券法。根据该计划须向参与者发行的任何股份将以董事会认为适当的方式予以证明,包括登记簿记或交付股票。如董事会决定将根据该计划向参与者发行股票,董事会可要求根据该计划发行的股票须附有适当图示,以反映适用于该等股份的任何转让限制,而本公司可在适用限制失效前持有该等股票。 |
(1) | 在授予未归属股份后,公司应尽快安排股份的转让代理和登记员: |
(a) | 以该参与者的名义向该参与者交付一份证书,该证书代表该参与者有权获得的股份总数;或 |
(b) | 如属以无证书形式发行的未归属股份,则须促使参与者有权收取的未归属股份总数的发行,须由股份转让代理及股份登记处备存的本公司股东名册上的账面位置予以证明。 |
(2) | 每张代表未归属股份的股票应附有下列图例,并经修订以反映董事会在授予时可能决定的对股份施加的限制和/或归属条件: |
(3) | 除非委员会另有决定,否则, |
(a) | 未经认证的未归属股份应在公司或转让代理的记录上附有批注,表明在按照下文第3.3(4)节的规定归属该等未归属股份之前,该等股份将被没收;以及 |
(b) | 经认证的未归属股份将继续由本公司持有,直至该等未归属股份已按下文第3.3(4)节的规定归属为止,而作为授予该等未归属股份的一项条件,参与者须向本公司交付董事会可能规定的转让文书。 |
(4) | 于授出时,董事会须指明未归属股份的不可转让性及本公司回购或没收权利失效的一个或多个日期及/或限制及归属条件。于该等日期及/或达到限制及归属条件后,所有限制已失效的未归属股份将不再为未归属股份,并应被视为“归属”。 |
(1) | 董事会应在授予特定期权时确定该期权可行使的期限,该期限不得超过自授予该期权之日起十(10)年(“期权期限”)。除非董事会另有决定,否则所有未行使的期权应在该等期权到期时注销。 |
(2) | 如果期权的到期日在封闭期内或在封闭期届满后的九(9)个工作日内,该到期日应自动延长,无需采取任何进一步的行动或手续至第十(10)日这是)停电期结束后的营业日,如第十(10这是)就本计划下的所有目的而言,营业日被视为此类选项的到期日。尽管如此 |
(1) | 在符合本计划规定的情况下,根据本计划授予的期权可由参与者(或由参与者的财产的清算人、遗嘱执行人或管理人,视情况而定)行使(不时按照本计划第4.5节的规定),方法是在公司的注册办事处向公司递交一份完整的行使通知,提请公司的公司秘书(或公司的公司秘书可能不时指定的个人)注意,或以公司不时指定的其他方式发出通知。该通知须列明行使购股权的股份数目,并须连同全数现金、保兑支票、银行汇票或董事会认为可接受的任何其他付款形式,就该通知所指明的股份数目支付买入价,以及(如第10.2节要求)缴交任何税项所需的款额。 |
(2) | 在行使权力后,公司应在行使权力后,在切实可行范围内尽快但不迟于行使权力后十(10)个工作日,立即安排股份转让代理和登记人员: |
(a) | 以该参与者的名义向该参与者(或该参与者的遗产的清盘人、遗嘱执行人或遗产管理人,视属何情况而定)交付一份以该参与者的名义发出的证书,该证书代表该参与者(或该参与者的遗产的清盘人、遗嘱执行人或遗产管理人(视属何情况而定)当时须支付并在该行使通知内指明的股份总数);或 |
(b) | 如属以无证书形式发行的股份,则安排发行参与者(或参与者遗产的清盘人、遗嘱执行人或遗产管理人,视属何情况而定)当时须支付的股份总数,并按行使通知所指明的方式,由股份的转让代理人及登记主任在公司股东名册上的账面位置予以证明。 |
(1) | 在符合本文所述规定和可能需要的任何股东或监管机构批准的情况下,董事会应不时通过决议,全权酌情决定(I)指定根据本计划可获得RSU的合格参与者,(Ii)确定授予每个合格参与者的RSU的数量(如果有)以及授予此类RSU的日期,(Iii)确定相关条件和归属条款(包括适用的履约期限和绩效标准,如有)以及此类RSU的限制期限,以及(Iv)适用于授予的RSU的任何其他条款和条件。这些条款不必完全相同,并且可以包括但不限于竞业禁止条款,但须符合本计划和任何RSU协议中规定的条款和条件。 |
(2) | 在作出这样的决定时,董事会应考虑将RSU记入参与者账户的时间以及适用于此类RSU的归属要求,以确保对于税法和任何适用的省级立法而言,将RSU记入参与者账户的贷方和归属要求不被视为“工资递延安排”。 |
(3) | 在本协议及RSU协议所载归属及其他条件及条文的规限下,于董事会确认归属条件(包括业绩准则(如有))已获满足后,且不迟于限制期最后一天,授予参与者的每个RSU应有权尽快收取一股股份、现金等价物或两者的组合。 |
(1) | 除RSU协议另有规定外,特定授权书涵盖的所有归属RSU可在其RSU归属确定日期后五(5)个工作日内结算,但不得迟于限制期结束(“RSU结算日期”)。 |
(2) | RSU的结算应在RSU结算日期后迅速进行,且不迟于限制期结束,并应采用董事会自行决定的形式。RSU的结算应通过以下方式进行: |
(a) | 在结算RSU现金等价物的情况下,向代表现金等价物的参与者交付支票; |
(b) | 在股票的RSU结算的情况下: |
(i) | 向该参与者(或该参与者的遗产的清盘人、遗嘱执行人或遗产管理人,视属何情况而定)交付一份以该参与者的名义发出的证书,该证书代表该参与者(或该参与者的遗产的清盘人、遗嘱执行人或遗产管理人,视属何情况而定)有权收取的股份总数;或 |
(Ii) | 如股份是以无证书形式发行的,则作为参与者(或参与者产业的清盘人、遗嘱执行人或遗产管理人,视属何情况而定)而发行的股份总数,有权由股份的转让代理人及登记官在公司股东登记册上的簿册位置所证明;或 |
(c) | 如为股份和现金等价物的组合结算RSU,则为上述(A)和(B)项的组合。 |
(1) | 为确定将根据第5.5节进行的RSU的现金等价物,应在RSU结算日根据RSU结算日的市值乘以参与者账户中已授予的RSU数量进行现金结算。 |
(2) | 为了确定根据第5.5节规定的RSU结算时应向参与者发行或交付的股份数量,此类计算将在RSU结算日基于股份总数进行计算,该总数等于参与者账户中记录的全部已归属RSU以进行股份结算。 |
(1) | 董事会应在授予特定特别行政区时决定特别行政区可行使的期限,该期限不得超过自授予特别行政区之日起十(10)年(“特别行政区任期”)和该特别行政区的归属时间表,该时间表将在各自的特别行政区协定中详细说明。除非董事会另有决定,否则所有未行使权力的特别行政区将于该特别行政区届满时注销。 |
(2) | 如果特区的到期日在封闭期内或在封闭期届满后的九(9)个工作日内,该到期日应自动延长,无需任何进一步的行动或手续,延长至第十(10)日这是)停电期结束后的营业日,如第十(10这是)就本计划下的所有目的而言,营业日被视为该特别行政区的到期日。尽管本条款第9.3条另有规定,但董事会不得延长本条款6.4所指的十(10)个工作日。 |
(1) | 在符合本计划条款的情况下,根据本计划授予的SAR可由参与者(或由参与者的财产的清算人、遗嘱执行人或管理人,视情况而定)行使(不时如本计划第6.5节所规定),方法是在公司的注册办公室向公司交付一份完整的行使通知,提请公司的公司秘书(或公司的公司秘书可能不时指定的个人)注意,或以公司不时指定的其他方式发出通知。在建议行使的生效日期前不少于三(3)个营业日,该通知须注明拟行使特别行政区的股份数目及建议行使的生效日期。 |
(2) | 对任何数量的股份行使特别提款权时,参与者应有权从公司获得总市值相当于该行使生效日一股股票市值超过每股特别提款权价格的数量的股份。 |
(3) | 在行使权力后,公司应在行使权力后,在切实可行范围内尽快但不迟于行使权力后十(10)个工作日,立即安排股份转让代理和登记员: |
(a) | 向该参与者(或该参与者的遗产的清盘人、遗嘱执行人或遗产管理人,视属何情况而定)交付一份以该参与者的名义发出的证书,该证书代表该参与者(或该参与者的遗产的清盘人、遗嘱执行人或遗产管理人,视属何情况而定)有权收取的股份总数(除非该参与者拟同时处置任何该等股份);或 |
(b) | 如属以无证书形式发行的股份,安排发行的股份总数为参与者(或参与者财产的清盘人、遗嘱执行人或遗产管理人(视属何情况而定)),并由股份转让代理人及登记员在本公司股东名册上的账面位置予以证明。 |
(1) | 归属期间。根据本合同授予的每一项奖励应根据与该奖励签订的授予协议的条款授予。董事会有权加快任何奖励的可行使日期,尽管为该奖励制定了归属时间表,无论这种加速导致的任何不利或潜在的不利税收后果。 |
(2) | 就业。尽管本计划有任何明示或默示的相反条款,根据本计划颁发的奖励不得被解释为公司或子公司对参与者的雇佣或与公司或子公司的其他服务关系的保证。授予参与者奖项不应使公司或其子公司承担以任何身份留住参与者的义务。本计划或根据本计划授予的任何奖励中包含的任何内容不得以任何方式干扰本公司或其任何附属公司在雇用、保留或终止任何此类参与者方面的权利。根据本计划授予的奖励股票的现有或潜在利润的损失,不应构成参与者在任何职位或其他职位上终止雇用或服务时的损害赔偿因素。 |
(3) | 颁奖典礼。参加本计划的资格并不赋予任何符合条件的参与者根据本计划获得奖励的权利。向任何符合资格的参与者颁发奖项并不授予任何符合资格的参与者在任何时候获得任何额外奖励的权利,也不排除该合格参与者在任何时候获得任何额外的奖项。任何符合资格的参与者根据本计划有权获得奖励的程度将由董事会自行决定。参与该计划完全是自愿的,任何不参与的决定不应影响符合条件的参与者与公司或任何子公司的关系或就业。 |
(4) | 作为股东的权利。参与者或该参与者的遗产代理人或受遗赠人不得因授予该奖励而就该参与者奖励所涵盖的任何股份享有任何股东权利,直至该奖励已妥为行使(视何者适用而定)并就该奖励发行股份为止。在不以任何方式限制前述一般性的情况下,不得对记录日期早于该等股票发行日期的股息或其他权利进行调整。 |
(5) | 符合计划。如果授予的奖项或签署的授予协议在所有细节上不符合本计划的规定,或声称授予奖项的条款与计划中规定的条款不同,则该奖项或该奖项的授予不得以任何方式无效或无效,但将对授予的奖项进行调整,使其在所有方面都与计划一致。 |
(6) | 可转让奖。除董事会批准的授予协议中特别规定外,根据本计划授予的每项奖励都是参与者个人的,参与者不得转让或转让,无论是自愿还是通过法律实施,除非通过遗嘱或已故参与者住所的继承法。不得质押、质押、押记、转让、转让或以其他方式担保或处置本合同项下授予的任何赔偿。 |
(7) | 参与者的权利。除本计划另有规定或董事会另有许可外,当本公司的任何附属公司不再是本公司的附属公司时,以前根据本计划授予的奖励 |
(1) | 因故终止合同。当参与者因原因而不再是合资格参与者时,授予该参与者的任何既得或非既得期权或SAR将自动终止并立即失效。就本计划而言,公司关于参与者因某种原因而被解雇的决定应对参与者具有约束力。除其他事项外,“原因”应包括严重不当行为、盗窃、欺诈、违反保密或违反公司行为准则,以及公司确定为终止原因的任何其他原因。 |
(2) | 无理由终止合同。当参与者因其与本公司或附属公司的雇佣或服务关系被无故终止而不再是合资格参与者时,(I)授予该参与者的任何未归属期权或SAR将立即终止并失效,及(Ii)授予该参与者的任何既得期权或SAR可由该参与者行使,作为行使的权利。除非董事会另有决定,否则该等购股权或特别行政区只可于授予协议所述终止日期或奖励届满日期后三十(30)日内行使。 |
(3) | 辞职。当参与者因辞去本公司或附属公司的职务而不再是合资格参与者时,(I)授予该参与者的每项未归属期权或SAR将于辞职后立即终止及失效,及(Ii)授予该参与者的每项可行使期权或SAR将于授予协议所载奖励终止日期及届满日期后三十(30)天内停止可行使。 |
(4) | 永久伤残/退休。当参与者因退休或永久残疾而不再是合资格参与者时,(I)任何未归属期权或特别行政区将立即终止并失效,及(Ii)任何既得期权或特别行政区将自退休之日或参与者因永久残疾而终止其与本公司或任何附属公司的雇佣或服务关系之日起九十(90)天内仍可行使,但不得迟于授予协议所述奖励的届满日期,此后任何该等期权或特别行政区将届满。 |
(5) | 死亡。当参与者因死亡而不再是合资格的参与者时,授予该参与者的任何既得期权或SAR可由该参与者的遗产清盘人、遗嘱执行人或遗产管理人(视属何情况而定)行使,但该参与者仅可按该参与者于该参与者去世当日根据各自的期权或SARS(“既得奖励”)有权获得的股份数目行使。此类既得奖励只能在参与者死亡后一(1)年内或在期权或SARS的原始期限届满之前(以较早发生者为准)行使。根据适用授予协议的条款,任何于该参与者去世后十二(12)个月内归属的期权或特别行政区将被视为于该日期归属,而所有其他期权或特别行政区将于该参与者去世之日注销。 |
(6) | 请假。一旦参与者选择了超过十二(12)个月的自愿休假,包括产假和陪产假,董事会可全权酌情决定终止该参与者对本计划的参与,但前提是参与者账户中所有既得期权或SARS应保持未清偿和有效,直至适用的行使日期,或董事会全权酌情决定的较早日期。 |
(1) | 因事由和辞职而被解雇。当参与者因原因或因从公司或子公司辞职而不再是合格参与者时,应立即终止该参与者对本计划的参与,并应没收和取消所有贷记到该参与者账户的未归属的RSU,并应在终止日没收和取消该参与者对与其未归属的RSU相关的股份或现金等价物或其组合的权利。 |
(2) | 死亡、休假或终止雇佣关系或服务关系。除董事会不时自行决定的情况外,在参与者选择了超过十二(12)个月的自愿休假(包括产假和陪产假)后,或参与者因(I)死亡、(Ii)退休、(Iii)其与公司或子公司的雇佣或服务关系因公司或子公司以外的原因而终止其资格时,(Iv)其与公司或附属公司的雇佣或服务关系因受伤或伤残而终止,或(V)有资格领取长期伤残津贴时,参保人参加计划的资格应立即终止(但对于有资格领取长期伤残津贴的参保人,终止应在符合资格的日期终止),但截至该日参保人账户中与进行中的限制期有关的所有未归属RSU应保持未清并有效,直至适用的RSU归属确定日期为止;以及 |
(a) | 如果在RSU归属确定日,董事会确定不满足此类RSU的归属条件,则贷记到该参与者账户的所有未归属RSU将被没收和注销,参与者对与该等未归属RSU相关的股份或现金等价物或其组合的权利将被没收和注销;以及 |
(b) | 如果在RSU归属确定日期,董事会确定该等RSU的归属条件得到满足,则根据第5.5节,参与者应有权获得该股份或现金等价物或其组合,该数量等于该限制期间参与者账户中未偿还的RSU数量乘以一个分数,分子应为该参与者在适用的限制期间内在公司或子公司的完整服务月数,截至该参与者死亡、退休、终止或资格日期,其分母应等于适用的限制期内包括的总月数(应在适用的RSU归属确定日期进行计算),公司应在切实可行的范围内尽快将该数量的股份或现金等价物或其组合分配给参与者或清算人、遗嘱执行人或管理人(视情况而定),但不迟于限制期结束时,公司应从该参与者或该已故参与者(视属何情况而定)的账户中借记相应数量的RSU。参与者对与该参与者的RSU有关的所有其他股份或现金等价物或其组合的权利应被没收和取消; |
(3) | 将军。为了更加确定,如果(I)参与者与公司或子公司的雇佣或服务关系根据第7.3(1)节或第7.3(2)节终止,或(Ii)参与者在特定RSU的所有归属条件满足后但在收到关于该RSU的相应分配或付款之前,根据本章第7.3(2)节选择自愿休假,则参与者仍有权获得此类分配或付款。 |
(1) | 如果董事会认为,就授予美国居民的参与者的奖励而言,遵守基于绩效的例外是可取的,则应适用第8.1节和第8.2节,董事会应在第162(M)条要求的时间段内建立绩效标准,奖励的授予、归属或支付(视情况而定)将取决于董事会证明的绩效标准的满足情况。上述句子将不适用于因《财政部条例》1.162-27(F)节规定的首次公开发行后过渡救济而有资格(由董事会确定)豁免162(M)节限制的奖励。在符合本计划条款的情况下,董事会可修改以前授予的绩效奖,或采取任何其他行动,取消该奖在第162(M)条规定的绩效薪酬例外情况下的资格。 |
(2) | 如果对第162(M)条进行修改,以允许灵活处理本计划下的任何奖励,董事会可在符合第8.1条的前提下,对其认为适当的奖励作出任何调整。 |
(3) | 董事会应指定作为美国居民的参与者被授予旨在满足基于表现的例外情况的奖项。对于绩效期限为一年或超过一年的奖项,这种指定应在该年度或绩效期限的前九十(90)天内进行,视情况而定。对于绩效期限不到一年的奖项,应在不迟于相关绩效期限的25%(25%)的日期或之前指定。授予旨在满足基于业绩的例外情况的奖励的机会应由董事会批准的形式的赠款协议来证明。 |
(4) | 对于旨在满足基于绩效的例外情况的奖励,董事会应为适用的绩效期间制定绩效标准(对于部分或所有符合条件的美国居民参与者而言,绩效标准可能相同或不同),并可为每个参与者制定达到指定门槛、目标和/或最高绩效标准的门槛、目标和/或最大激励机会或既得性规定。业绩标准、奖励机会及归属条款应在适用的授予协议中阐明,并可根据董事会可能决定的不同因素和衡量标准进行加权。 |
(5) | 在支付现金或交付与任何旨在满足基于业绩的例外情况的奖励相关的股票之前,董事会应确定并以书面形式证明达到业绩标准的程度。董事会保留酌情决定权,根据达到业绩标准的程度,将个人的薪酬或股票权利金额减少(但不低于零),低于可能应支付的金额。董事会决定扣减(或不支付)一名个人,不影响支付给任何其他个人的最高金额。除非至少达到既定的绩效标准(如果有),否则不应为符合基于绩效的例外情况的奖励支付任何金额。 |
(6) | 尽管在本第8.1节中有前述规定,但如果董事会确定,就奖励而言,遵守基于业绩的例外是可取的,则(A)在董事会管理该计划的范围内,该计划应仅由公司的“独立”董事管理,以及(B)除非董事会通过决议或其他适当的书面行动证明业绩标准和任何其他由董事会先前确定或在该计划中阐明的重要条款,否则任何参与者不得根据该计划获得任何付款。已达到符合第162(M)条规定的“合格绩效薪酬”的程度。为了使本合同下的任何奖项不受第162(M)条的约束,“独立”指的是符合“财政部条例”第1.62-27(E)(3)条规定的“董事以外的机构”的要求。 |
(1) | 除第8.2(4)节另有规定外,除非及直至董事会建议股东表决及股东批准更改一般业绩标准,以符合以业绩为基础的例外情况而设计的奖励(期权及SARS除外),则目标业绩标准应以第1.1节所载“业绩标准”定义中所载的一项或多项业绩标准为基础。 |
(2) | 对于旨在遵守基于业绩的例外情况的奖励,董事会应在第162(M)条规定的时间内设定业绩标准。关于绩效标准所需的绩效水平可以用绝对水平或相对水平来表示,并且可以基于设定的增加、设定的正面结果、维持现状、设定的减少或设定的负面结果。不同参与者获奖的绩效标准可能有所不同。董事会应明确每个业绩标准的权重(对于多个目标,权重可以相同或不同),以确定任何此类奖励的最终应付金额。任何一个或多个业绩标准可适用于参与者、公司内的部门、单位、部门或职能,或任何一个或多个附属公司或整个公司;也可单独或相对于其他企业或个人的业绩(包括行业或一般市场指数)适用。 |
(3) | 董事会有权调整对预先确定的业绩标准的达标程度的确定;但为符合业绩例外情况而设计的奖励不得向上调整(除非董事会决定修改该奖项,使其不再符合业绩例外情况)(董事会应保留向下调整此类奖励的自由裁量权)。在符合第162(M)条规定的基于业绩的例外情况的要求的范围内,董事会或满足《财务条例》1.162-27(E)(3)条要求的董事会委员会可规定,对于任何有资格获得此类例外情况的奖项,适用于该奖项的一个或多个绩效标准将以客观可确定的方式进行调整,以反映事件(如重组、停产、合并、收购、非常项目和其他不寻常或非经常性项目的费用的影响,以及税务或会计变化的累积影响,每个奖项均由公认的会计原则定义)在该奖项的实绩期间发生,并影响适用的业绩标准。除非董事会决定修改该奖项,使其不再有资格获得基于绩效的例外情况,否则董事会不得将与打算有资格获得基于绩效的例外情况的奖项相关的任何责任委派给符合1.162-27(E)(3)节要求的董事会委员会。董事会或该委员会对达到业绩标准的所有决定应在支付奖金之前以书面形式作出。 |
(4) | 如果适用的法律、规则或法规发生变化,允许董事会酌情在未获得股东批准的情况下更改管理业绩标准,并且仍有资格获得基于业绩的例外,董事会应拥有单独的酌情权,可在未获得股东批准的情况下进行该等更改。 |
(1) | 在不限制第8.4条的一般性的情况下,每个奖项将包含董事会确定的条款,并将被解释和管理,以使该奖项有资格获得豁免,不受第409a条要求的限制,或满足这些要求。 |
(2) | 尽管本计划第8.1节和第8.2节或本计划或任何授予协议的任何其他规定有相反规定,董事会可单方面修订、修改或终止本计划或任何未完成的奖励,包括但不限于改变奖励的形式,如果董事会确定此类修改、修改或终止是必要或适宜的,以避免根据第409A条征收额外税款、利息或罚款。 |
(3) | 如果在参与者终止与公司或子公司的雇佣或其他服务关系之日,参与者被视为第409a(A)(2)(B)条所指的“特定雇员”,则对于根据第409a条被视为不合格递延补偿的任何付款,在适用的范围内,应因“离职”而支付,这笔款项将在以下两个日期中较早的日期支付或提供:(I)自“离职”之日起计算的六个月期满之日和(Ii)参加者去世之日(“延迟期”)。在延迟期届满时,根据第8.4(3)条延迟支付的所有款项(无论是一次性支付还是在没有延迟的情况下分期支付)将在延迟期结束后的第一个营业日一次性支付,而根据奖励应支付的任何剩余款项将按照适用的授予协议中为其指定的正常支付日期支付。 |
(4) | 就第409a节而言,根据本计划支付的每笔款项将被视为单独付款。 |
(a) | 调整该授权书的行使价格,但不改变适用于该授权书未行使部分的总价; |
(b) | 对参与者在行使该奖励时有权获得的股票数量进行调整; |
(c) | 允许立即行使以其他方式不能行使的任何未决裁决的调整;或 |
(d) | 调整根据《计划》预留发行的股票种类数量。 |
(1) | 董事会可在未经参与者同意的情况下,随时暂停或终止该计划,或不时修改或修改该计划或任何授予的裁决的条款,但此种暂停、终止、修订或修订应: |
(a) | 未经任何参与者同意,不得以不利方式改变或损害任何参与者的权利,除非本计划的规定允许; |
(b) | 遵守适用法律,并在必要时事先获得公司股东、多伦多证券交易所、纽约证券交易所或任何其他对公司拥有权力的监管机构的批准;以及 |
(c) | 在法律或多伦多证券交易所和纽约证券交易所的要求下,须经股东批准,但董事会可不时行使绝对酌情权,在未经公司股东批准的情况下对本计划进行以下修订: |
(i) | 对奖励的归属条款或可转让条款的任何修改(如果适用); |
(Ii) | 对裁决书有效期的任何修改,但该修改并未将裁决书的期限延长至该裁决书的原定届满日期之后; |
(Iii) | 有关终止受雇或聘用的效力的任何修订; |
(Iv) | 加速根据本计划可行使任何选择权或特别行政区的日期的任何修订; |
(v) | 对本计划下合格参与者定义的任何修改; |
(Vi) | 为遵守适用法律或多伦多证券交易所、纽约证券交易所或任何其他监管机构的要求而进行的任何必要修改; |
(Vii) | 任何“内务”性质的修改,包括澄清本计划现有条款的含义、更正或补充与本计划任何其他条款不一致的任何条款、更正任何语法或印刷错误或修改本计划中的定义; |
(Viii) | 有关本计划管理的任何修订; |
(Ix) | 任何修订,以加入条文,准许批予并非以从库房发出的股份结算的奖励、一种财政援助或退还款项的形式,以及任何对准许批予并非以从库房发行的股份结算的奖励的条文的任何修订,该条文是采用的一种财政援助或退还款项的形式;及 |
(x) | 根据第9.3(2)条不需要公司股东批准的任何其他修订。 |
(2) | 尽管有第9.3(1)条的规定,董事会仍需获得股东批准才能进行下列修订: |
(a) | 根据本计划可发行的最高股票数量的任何增加,除非根据第九条进行调整; |
(b) | 除根据第9条进行调整的情况外,任何降低期权或特别行政区的行权价格或任何取消期权或特别行政区,并以较低行使价格的期权或特别行政区取代该期权或特别行政区的修正案,在这种减少或替换使内部人受益的范围内; |
(c) | 任何将任何裁决的到期日或任何RSU的限制期延长至超过原来的到期日或限制期的修正案,以使内部人士受益; |
(d) | 增加可随时向内部人士发行的最高股份数目的任何修订;或(Ii)在一年内根据本计划及任何其他建议或既定的股份补偿安排向内部人士发行的股份,但根据第9条作出调整的情况除外;及 |
(e) | 对《计划》修改条款的任何修改; |
(3) | 董事会可藉决议案提前行使或支付任何奖励的日期,或在符合适用法规条文(包括证券交易所的任何规则或第409A条的股东批准规定)的情况下,延长任何奖励的到期日,方式一如该决议案所载,惟购股权或特别行政区可予行使或尚未行使或尚未行使的期间不得超过十(10)年(就购股权或特别行政区而言),以及不超过三(3)年(就特别行政区而言)及三(3)年(就特别行政区而言)。在任何此类提前或延期的情况下,董事会没有义务提前或延长任何其他参与者可以行使任何期权或SAR或未履行RSU的日期或截止日期。 |
(1) | 尽管本计划有任何其他规定,根据本计划向参与者(或向参与者的财产的清算人、遗嘱执行人或管理人,视情况而定)进行的所有分配、股份交付或付款,应扣除适用的税项和来源扣除。如果产生预扣义务的事件涉及股票的发行或交付,则预扣义务可以通过(A)让参与者选择让公司、公司的转让代理和登记员或公司根据本协议第10.1节指定的任何受托人在允许和可行的情况下尽快出售适当数量的此类股票,并将出售所得交付给公司,公司将反过来将这些金额汇给适当的政府当局,或(B)为符合当地税收和其他规定而要求或适当的任何其他机制。 |
(2) | 尽管有第10.2(1)条的规定,但如果非美国居民的参与者以书面形式指示在税法规定的第100(3)款适用的情况下直接向参与者的注册退休储蓄计划付款,则可免除适用的预扣税款。 |
(1) | 本计划(包括对本计划的任何修订)、根据本计划授予任何奖励的条款、授予任何奖励以及行使任何期权或特别行政区,以及本公司出售和交付与任何奖励有关的股份的义务,应遵守所有适用的联邦、省、州和外国法律、规则和法规、适用证券交易所的规则和法规,以及公司可能决定的任何监管或政府机构的批准。公司不应因本计划的任何条款或根据本协议授予的任何奖励而违反该等法律、规则和法规或该等批准的任何条件而发行、出售或交付股票。 |
(2) | 不得授予奖励,也不得根据本协议发行、出售或交付股份,如果此类授予、发行、出售或交付需要根据任何外国司法管辖区(加拿大和美国除外)的证券法注册计划或股份,或根据计划或股票的资格提交招股说明书,则不得授予奖励,也不得根据本条款发行、出售或交付股份,而违反本条款的任何奖励授予或声称发行或出售股份均应无效。 |
(3) | 本公司并无义务根据本计划发行任何股份,除非在正式发出发行通知后,该等股份已在联交所正式上市。根据本计划向参与者发行、出售或交付的股票,根据适用的证券法可能受到出售或转售的限制。 |
(4) | 如果在行使期权或特别行政区时,由于法律或法规的限制而不能向参与者发行股票,公司发行该等股票的义务将终止,与行使该期权或特别行政区相关而支付给公司的任何资金将在可行的情况下尽快退还给适用的参与者。 |
(1) | 本公司确认,根据本计划的条款和条件,参与者已根据本计划获得以下期权: |
(2) | 本协议附件及作为附表A的本期权协议不可分割的一部分是一种行使选择权的形式,参与者可在符合任何归属或其他适用条件的情况下,在该等期权的期权期限届满前的任何时间及不时使用该等选择权以根据本计划行使其任何期权。该通知须送交公司的注册办事处,供公司的公司秘书或公司的公司秘书不时指定的任何其他人士注意。 |
(3) | 如果参与者已与公司或其任何子公司签署了竞业禁止协议或竞业禁止协议,并成为该协议的一方,则参与者在本协议项下的权利应受该协议中包含的限制性契约和其他条款的约束。如董事会以其唯一及绝对酌情决定权决定参与者违反任何该等限制性契约,则所有尚未行使的期权将立即终止及被没收;但上述规定并不限制计划及本期权协议所载条文的适用范围。 |
(4) | 参与者对期权的任何行使应根据公司的内幕交易政策进行。如果任何期权期限的到期日落在禁止期内或在禁止期届满后的九(9)个工作日内,则该到期日应自动延长至该日期,而无需采取任何进一步行动或手续,该日期为禁止期结束后的第十(10)个营业日,该第十(10)个营业日将被视为本计划项下该等期权的到期日。 |
公司: | 加拿大鹅控股公司。 | |
发信人: | ||
姓名: | ||
标题: | ||
参与者: | ||
参赛者签名 | ||
参赛者姓名(请打印) | ||
地址: | ||
拟收购股份数量: | ||
期权价格(每股): | $ | |
总期权价格: | $ | |
所附金额: | $ |
期权持有人签字 |
期权持有人姓名(请打印) |