美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

6-K 表格

外国私人发行人的报告

根据下述规则 13a-16 或 15d-16

1934 年的《证券交易法》

日期为 2022 年 11 月 15 日

委员会档案编号:001-10086

沃达丰集团

公共有限公司 公司

(将注册人姓名翻译成英文)

VODAFONE HOUSE,THE CONNECTION,伯克希尔郡纽伯里, RG14 2FN,英格兰

(主要行政办公室地址)

用复选标记表示注册人是在 20-F 表格或 40-F 表格封面下提交或将提交年度 报告。

表格 20-F Form 40-F

用复选标记表示注册人是否在法规 S-T 规则 101 (b) (1) 允许的情况下以纸质形式提交 表格 6-K:§

用复选标记表示注册人是否在法规 S-T 规则 101 (b) (7) 允许的范围内以纸质形式提交 表格 6-K:

这份6-K表报告包含2022年11月15日 的证券交易所公告,标题为 “沃达丰集团有限公司23财年上半年业绩”。

沃达丰集团有限公司 23 财年上半年业绩

2022 年 11 月 15 日

欧洲和非洲表现强劲, 在运营和投资组合优先事项方面取得了良好进展

2013 财年上半年 的集团服务收入增长了 2.5% *

调整后的息税折旧摊销前利润下降了2.6%*,这得益于去年的一项重大法律和解协议 以及德国的商业表现不佳

所用资本的税前回报率同比增长 0.6个百分点至6.9%

创造工业规模、实现加速增长和释放价值的投资组合战略取得了重大进展

H1 FY23 H1 FY22 改变
财务 业绩 页面 €m €m %
群组 收入 6 22,930 22,489 2.0
群组 服务收入 6 19,207 19,010 2.5*
营业 利润 6 2,935 2,620 12.0
调整后的 息税折旧摊销前利润1 6 7,244 7,565 (2.6)*
财政期间的利润 6 1,243 1,277
基本每股收益 17 3.52c 3.40c
调整后的 每股基本收益1 17 6.02c 4.90c
每股中期 股息 35 4.50c 4.50c
经营活动产生的现金 流入 17 6,280 6,455 (2.7)
调整后的 自由现金流1 18 (513) 23
净债务1 19 (45,523) (44,298) (2.8)

* 代表 有机增长。参见第 2 页。非公认会计准则指标。参见第 41 页。

集团收入增长2.0%至229亿欧元, 受服务收入增长和设备销售增加的推动

营业利润增长了12.0%,达到29亿欧元,反映了联营公司和合资企业收入份额的增加以及折旧和摊销的降低

23财年调整后的息税折旧摊销前利润预计为150亿至152亿欧元,为最初预期的下限

每股中期股息为 4.5 欧元美分,创纪录的 日期 2022 年 11 月 25 日

集团首席执行官尼克·雷德评论说:

“在 充满挑战的宏观经济环境的背景下,我们今年表现强劲,同时在我们的 运营和投资组合优先事项方面取得了良好的进展。

我们很高兴Vantage Towers交易实现了我们的三个关键目标——货币化、取消合并和保持对这些具有战略意义的 重要资产的共同控制权——我们将继续采取投资组合行动,以加强我们的业务和加速增长。此外, 我们最近宣布的德国光纤到户合资企业将进一步增强我们在欧洲 最大市场中领先的千兆位固定网络地位。

我们正在采取多项 措施来缓解高能源成本和通货膨胀上升的经济背景。其中包括在欧洲各地采取定价行动, 同时为我们最脆弱的客户提供支持,推动整个业务的能源效率措施。 今天还宣布了超过10亿欧元的新成本节约目标,重点是精简和进一步简化集团。

我们相信, 的持续交付我们的有机战略和投资组合行动将支撑长期增长并为股东创造价值。”

欲了解更多信息,请联系:

投资者关系 媒体关系

投资者.vodafone.com vodafone.com/media/Co

ir@vodafone.co.uk GroupMedia@vodafone.com

注册办事处:Vodafone House,The Connection, 纽伯里,伯克希尔 RG14 2FN,英格兰。在英格兰注册,编号:1833679

网络直播问答环节将于 2022 年 11 月 15 日格林尼治标准时间 10:00 举行。网络直播和支持信息可在investors.vodafone.com上观看

摘要 弹性财务业绩

有机增长

本文件中 中所有标有 “*” 的金额均代表有机增长,在可比基础上呈现业绩,不包括外汇汇率、 并购、土耳其的恶性通货膨胀调整以及为提高 时期业绩可比性而进行的其他调整的影响。有机增长数据是非公认会计准则衡量标准。有关更多信息,请参阅第41页的非公认会计准则指标。

财务业绩

总收入 增长了2.0%,达到229亿欧元(229财年上半年:225亿欧元),这是因为不利的外汇波动部分抵消了服务收入的增长和设备销售的增加。

调整后的息税折旧摊销前利润 下降了2.6%*,至72亿欧元1(22财年上半年:76亿欧元),收入增长被去年意大利的一次性法律 和解(同比拖累1.4个百分点)和德国的商业表现不佳所抵消。调整后的息税折旧摊销前利润率 同比下降2.0*个百分点,为31.6%。

营业利润 增长了12.0%,达到29亿欧元,这反映了联营公司和合资企业收入份额的增加以及折旧 和摊销的降低。集团在此期间实现了12亿欧元(22财年上半年:13亿欧元)的利润,原因是营业 利润和投资收入的增加被更高的所得税费用所抵消,这归因于 前一时期确认的一次性递延税收抵免。

每股基本收益 为3.52欧元,而去年每股基本收益为3.40欧元。

现金流、资金和资本配置

经营活动产生的现金流入减少了2.7%,至63亿欧元(22财年上半年:65亿欧元),营运资金流动 和更高的纳税额足以抵消营业利润的增加。

自由现金流流出32亿欧元 (22财年上半年:流出10亿欧元),这反映了同期调整后息税折旧摊销前利润(EBITDAL)的降低以及许可和频谱支付的增加。调整后的 自由现金流为5亿欧元(22财年上半年:流入2,300万欧元)。

净负债增加了39亿欧元,达到455亿欧元(截至2022年3月31日为416亿欧元)。这是由32亿欧元的自由现金流出、13亿欧元的股权分红以及用于抵消与强制性可转换债券相关的摊薄的10亿欧元股票回购所推动的。这些因素被17亿欧元的其他变动部分抵消 ,这些变动与以前包含在净负债中的意大利5G频谱的结算有关。在此期间,负债的结算 对净负债没有影响,但由此产生的现金支付已包含在自由现金流中。截至2022年9月30日,债务成本的加权平均值约为2.5%,平均债券到期日为11年,所有债券均按固定 利率持有。

当前的流动性,包括现金及等价物 和短期投资,为115亿欧元(截至2022年3月31日为123亿欧元)。这包括交易对手向沃达丰公布的76亿欧元净抵押品 ,这是衍生工具按市值计价走势积极的结果(截至2022年3月31日为22亿欧元)。

每股中期股息为4.5欧分 (22财年上半年:4.5欧分)。普通股股东中期股息的除息日为2022年11月24日,记录日期 为2022年11月25日,股息将于2023年2月3日支付。

土耳其的恶性通货膨胀会计

正如集团在截至2022年3月31日的年度的 报告中预期和解释的那样,土耳其现在符合IAS 29 “恶性通货膨胀经济体的财务报告” 中被指定为恶性通货膨胀经济体的要求。因此,集团对土耳其沃达丰报告的自2022年4月1日起的金额采用了IAS 29中规定的超通货膨胀会计。有关更多信息,请参阅未经审计的简化 合并财务报表附注1。我们对23财年的指导不包括这种会计变更产生的任何影响。

注意:

1.包括土耳其恶性通货膨胀会计导致的2600万欧元的减少。

策略 致力于通过增长和投资组合行动提高回报

我们的战略侧重于通过增长推动股东回报 ,并通过我们的客户承诺和赋能战略来实现。这些共同努力实现我们的愿景,即成为 欧洲和非洲的新一代连接和数字服务提供商,实现一个包容和可持续的数字社会。

在 23 财年上半年,我们的战略 继续取得进展,其亮点包括:进一步深化客户关系,降低客户流失率;通过改善网络质量增加资本投资 取得良好业绩;提高金融服务在非洲的渗透率;以及 又一个成功实现数字化效率的一年。下表包括一系列关键绩效指标,说明了我们 关键重点领域的进展情况。

单位 H1 FY23 H1 FY22
客户承诺
最佳连接产品和服务
欧洲移动合同客户1 百万 66.7 66.0
欧洲宽带客户1 百万 25.5 25.6
欧洲消费者聚合客户1 百万 9.3 8.3
欧洲移动合同客户流失 % 13.4 13.1
非洲移动客户2 百万 188.0 186.0
非洲数据用户2 百万 90.2 88.6
商业服务收入增长* % 2.6 1.2
引领数字服务创新
欧洲电视订阅者1 百万 21.7 22.2
物联网SIM卡连接3 百万 152 136
非洲 M-Pesa 客户2 百万 55.6 49.0
非洲 M-Pesa 交易量2 十亿 11.9 9.3
卓越的数字体验
数字渠道销售组合4 % 26 24
端到端 ToBI 完成率5 6 % 51 41
赋能策略
领先的千兆网络
5G 在欧洲城市可用1 # 344 244
支持千兆位的欧洲网内连接1 百万 50.1 46.5
欧洲网内 NGN 宽带普及率1 % 29 30
简化且最高效的操作员
税前投资回报率(受控)7 % 6.9 6.3
税后 ROCE(受控企业和联营企业/合资企业)7 % 5.1 4.3
关闭 3G 的欧洲市场1 # 4 4

1。包括沃达丰Ziggo | 2.非洲包括 Safaricom | 3.2013 财年上半年包括对客户群的调整,以移除不活跃的 SIM 卡 | 4.仅基于德国、意大利、英国、西班牙 | 5.不包括埃及的团体 | 6.定义为无需人工干预 ToBi 解决的客户联系总数的百分比 | 7. 这些细列项目是非公认会计准则衡量标准。有关更多信息,请参见第 41 页。半年投资回报率的计算基于截至9月30日的12个月的回报。

对我们战略进展的更详细回顾 载于随附的视频演示中:investors.vodafone.com/reports-information/results-reports-presents。 在本次演示中,我们概述了:我们正在系统地执行我们的有机增长战略,并在 主动投资组合管理计划方面取得重大进展;我们正在制定重大行动计划以缓解充满挑战的宏观经济背景; 我们致力于通过长期有机战略提高股东回报。

我们缓解当前宏观经济 挑战的行动计划包括价格举措和延长我们正在进行的效率计划。在13个欧洲市场中, 已有12个市场实施了价格举措,包括合同提价、降低促销折扣和新的ARPU增值产品组合。 我们现在有7个具有与通货膨胀挂钩的定价结构的欧洲市场。通过简化和简化我们的全集团结构以及进一步加快 运营的数字化,我们的效率计划的延长将在 26 财年之前额外节省 超过 10 亿欧元的成本。

我们的目标 我们为更美好的未来而建立联系

我们相信 沃达丰在为我们运营所在的社会做出贡献方面可以发挥重要作用,我们希望实现一个包容和可持续的 数字社会。我们在实现目标战略方面继续取得进展,并在我们的22财年年度报告和补充材料 (可在investors.vodafone.com上查阅)中提供了完整的最新信息。以下总结了23财年上半年的亮点和成就。

能源效率举措

网络的扩展和数据流量的大幅增加意味着我们现在携带的移动数据量是五年 前的 7 倍,但同期我们的总能耗大致保持稳定。我们致力于不断提高 的能源效率,尤其是基站场地和技术中心的效率,它们占我们 22财年总能耗的96%。

我们 优化能源使用和提高能效的战略包括对我们的网络进行现代化改造。在 2017 财年到 22 财年之间,我们网络上的 4G 和 5G 流量份额翻了一番,现在占我们移动数据流量的90%以上,因为我们在 中关闭了 3G 网络,转而使用更高效的 4G 和 5G 网络。此外,我们已经在低流量时段将整个欧洲的移动无线电容量层置于低功耗 模式。我们现在正在扩展此功能,使其每周 7 天、每天 24 小时运行,我们将 继续增强此功能以最大限度地提高能源效率。

关于 我们的被动基础设施,我们一直在投资电力和冷却升级、物联网和智能电表。例如,我们使用基于人工智能的 算法来优化欧洲和非洲 70 个技术中心的冷却,今后我们将增加对被动基础设施 升级的投资。所有这些计划都以我们广泛的能源数据管理和分析系统为基础,该系统收集 并存储来自我们的电力供应商和智能电表的数据。该系统现已在欧洲 13 个市场上线,在 53,000 个站点安装了 智能电表。

采购可再生电力

遵循我们的能源 采购层次结构方法,在转向现场发电可再生能源、 可再生能源购买协议('PPA')和可再生电力证书('REC')之前,我们会优先考虑节能实践。尽管由于技术和 空间限制,现场 可再生电力发电占我们22财年可再生能源总消耗量的不到1%,但我们将继续推动该领域的创新。例如,我们最近的 “可再生能源挑战赛” 鼓励 组织提交创新的解决方案,以应对在我们的移动基站直接产生可再生能源的挑战。我们 有在非洲开发微电网和制造微型风力涡轮机的入围合作伙伴,他们将在开发 概念验证时为他们提供支持,以帮助我们评估其解决方案的可行性和可扩展性。

在欧洲,我们正在扩大PPA战略,现在已经在德国、意大利、英国、西班牙和希腊签署了PPA,这些协议解决了我们在欧洲的23财年电力 供应的15%。这些PPA的交易价格低于当前的批发电价,为我们提供了更多的经济确定性 ,以应对潜在的批发电价波动,并有助于创造新的可再生能源。在非洲,Vodacom 正在推行许多与气候相关的举措,包括可再生能源供电的农村用地,以及与国有公用事业公司Eskom一起在 南非试点可再生能源解决方案。

为陷入财务困难的客户 提供支持

我们意识到 在这个充满挑战的宏观经济时期,我们的客户面临的生活成本压力。我们已经实施了生活成本 计划,包括三个要素:所有市场的社会或低成本资费;确保我们的消费者和小型企业 得到支持的额外措施,包括我们为中小企业提供的免费 V-Hub 服务;以及利用我们的技术和数字服务帮助客户减少 的能源消耗。

沃达丰的精神

我们的员工调查 衡量员工在体验我们的文化、参与度以及与目标的联系方面的进展。9 月份进行的最新调查 的结果显示,我们的员工敬业度指数仍然很高,为 76(2022 年 5 月:72),88% 的员工认为他们的 日常工作有助于实现我们的目标。

外表

23 财年展望

2022年5月,我们 为我们对调整后息税折旧摊销前利润和调整后自由现金流的预期制定了23财年的指导方针。自 2022 年 5 月制定该指引以来, 全球宏观经济环境已经恶化,尤其是能源成本和更广泛的通货膨胀,影响了我们的财务表现。 一项全面的行动计划正在进行中,以减轻充满挑战的宏观经济环境的影响。下表列出了我们更新的 23财年财务业绩指南。

23 财年指导方针

原始指南 更新的指南
调整后的息税折旧摊销前利润1 15.0 欧元至 155 亿欧元 150 亿至 152 亿欧元
调整后的自由现金流1,2 c. 53 亿欧元 约 51 亿欧元

除了 更新的23财年指南外,我们还在随附的 视频演示中阐述了对可能影响我们24财年财务业绩的因素的考虑:investors.vodafone.com/reports-information/results-reports-prestensations。

假设

上述 的指导反映了以下内容:

·设定指导时使用的外国 汇率如下:

-欧元 1:0.84 英镑;

-欧元 1:17.32 南非兰特;

-EUR 1:16.75 土耳其里拉;以及

-欧元 1:EGP 19.28。

·正如集团在截至2022年3月31日的年度报告中预期和解释的那样, 土耳其现在符合IAS 29 “恶性通货膨胀经济体财务报告” 中被指定为恶性通货膨胀经济体的要求。因此,集团对土耳其沃达丰 自2022年4月1日起报告的金额采用了国际会计准则第29号规定的恶性通货膨胀会计。有关更多信息,请参阅未经审计的简明合并 财务报表附注1。我们上面提供的指导不包括这种会计变更产生的任何 影响。

·我们的 指南假设集团的结构没有实质性变化。

1。调整后的息税折旧摊销前利润 和调整后的自由现金流是非公认会计准则指标。有关更多信息,请参见第 41 页。

2。调整后的自由 现金流是扣除许可证和频谱前的自由现金流、离散重组计划产生的重组成本、整合 增资和营运资金相关项目、并购和Vantage Towers增长资本支出。增长资本支出 是总资本支出,不包括维护类支出。

财务业绩 欧洲和非洲的弹性表现

·受服务收入增长和 设备销售额增加的推动,Group 收入增长了2.0%,达到229亿欧元

·Group 服务收入趋势受到德国、意大利和西班牙下降的影响,但被英国加速 以及其他欧洲和非洲的持续良好增长所抵消

·在通货膨胀率上升的推动下,土耳其的服务 收入增长至39.9%*(第一季度:35.8%*,第二季度:43.9%*)。 不包括土耳其的集团服务收入增长了1.5%*

·调整后的 息税折旧摊销前利润下降了2.6%*,这得益于去年达成的重大法律和解协议,以及德国的商业 表现不佳

集团财务 业绩

H1 FY231 H1 FY22 已报告
€m €m 变化%
收入 22,930 22,489 2.0
-服务收入 19,207 19,010 1.0
-其他收入 3,723 3,479
调整后的息税折旧摊销前利润2,3 7,244 7,565 (4.2)
重组成本 (142) (172)
租赁负债的利息4 204 199
处置不动产、厂房和设备及无形资产的损失 (11) (26)
自有资产的折旧和摊销 (4,807) (4,949)
权益核算的联营公司和合资企业的业绩份额 343 111
其他收入/(费用) 104 (108)
营业利润 2,935 2,620 12.0
投资收益 211 129
融资成本 (1,418) (1,473)
税前利润 1,728 1,276
所得税(费用)/抵免 (485) 1
财政期间的利润 1,243 1,277
可归因于:
-父母的所有者 986 996
-非控制权益 257 281
财政期间的利润 1,243 1,277
每股基本收益 3.52c 3.40c
调整后的每股基本收益2 6.02c 4.90c

更多信息 可在电子表格中找到,网址为 https://investors.vodafone.com/reports-information/results-reports-presentations

注意事项:

1. 23财年上半年的业绩反映了1欧元的平均外汇汇率:0.85英镑,1:1欧元 81.27,1:16.88欧元,1:TRY 17.43和1欧元:EGP 19.51。
2.调整后的 息税折旧摊销前收益和调整后基本每股收益是非公认会计准则指标。有关 的更多信息,请参见第 41 页。
3.包括 20.46亿欧元的租赁资产折旧(22财年上半年:20.03亿欧元)。
4.根据集团对该指标的 定义,调整后息税折旧摊销前利润中包含的租赁负债利息 撤销,以重新列报融资成本。

地理 绩效摘要

其他 其他 Vantage 常见 Elimi-
德国 意大利 英国 西班牙 欧洲 沃达康 市场 函数 国家 小组
H1 FY23 €m €m €m €m €m €m €m €m €m €m €m
总收入 6,592 2,377 3,392 1,965 2,894 3,202 1,953 657 696 (798) 22,930
服务收入 5,730 2,125 2,712 1,782 2,552 2,472 1,721 268 (155) 19,207
调整后的 息税折旧摊销前利润1 2,677 759 685 445 843 1,084 671 330 (250) 7,244
调整后的 息税折旧摊销前利润率 (%)1 40.6% 31.9% 20.2% 22.6% 29.1% 33.9% 34.4% 50.2% 31.6%

可下载的 性能信息可在以下网址获得:https://investors.vodafone.com/reports-information/results-reports-presentations

22 财年 23 财年
有机 服务收入增长 %*1 Q1 Q2 H1 Q3 Q4 H2 总计 Q1 Q2 H1
德国 1.4 1.0 1.2 1.1 0.8 1.0 1.1 (0.5) (1.1) (0.8)
意大利 (3.6) (1.4) (2.5) (1.3) (0.8) (1.0) (1.8) (2.3) (3.4) (2.8)
英国 2.5 0.6 1.2 0.9 2.0 1.4 1.3 6.5 6.9 6.7
西班牙 0.8 (1.9) (0.6) (1.6) (5.1) (3.4) (2.0) (3.0) (6.0) (4.5)
其他欧洲 4.2 2.4 3.3 2.9 2.7 2.8 3.0 2.5 2.9 2.7
沃达康 7.9 3.1 5.4 4.4 3.1 3.7 4.6 2.9 4.8 3.9
其他市场 18.4 19.7 19.1 19.8 19.8 19.8 19.4 24.7 26.7 25.7
Vantage Towers
小组 3.3 2.4 2.8 2.7 2.0 2.3 2.6 2.5 2.5 2.5

注意:

1.Organic 服务收入增长、集团调整后息税折旧摊销前利润率和集团调整后息税折旧摊销前利润率是非公认会计准则 的衡量标准。有关更多信息,请参见第 41 页。

德国 集团服务收入的 30%

H1 FY23 H1 FY22 已报告 有机
€m €m 变化% 更改 %*
总收入 6,592 6,447 2.2
-服务收入 5,730 5,777 (0.8) (0.8)
-其他收入 862 670
调整后的息税折旧摊销前利润 2,677 2,892 (7.4) (7.4)
调整后的息税折旧摊销前利润率 40.6% 44.9%

在设备销售的推动下, 总收入增长了2.2%,达到66亿欧元。

服务收入有机下降了0.8%*(第一季度:-0.5%*,第二季度:-1.1%*),这主要反映了自22财年下半年以来的宽带损失,与新行业立法的实施 有关。

固定服务收入 下降了1.6%*(第一季度:-1.6%*,第二季度:-1.7%*),这得益于宽带客户群的减少,这是与实施2021年12月生效的新电信法有关的具体运营挑战 。我们的 有线宽带客户群减少了45,000人,上半年我们失去了38,000名DSL宽带客户。在对 的IT系统和客户旅程进行了改进,以及与《电信法》相关的流失逐渐缓解之后, 的客户流失规模在第二季度继续放缓。10 月,我们宣布了增强的产品组合,现在客户可享受高达 五倍的上传速度、统一的电话费率以及无需支付前期连接费,以换取更高的月费。我们的网络为 2,400 万个家庭提供 千兆速度。

我们的电视客户群 减少了16.5万个,我们的聚合客户群减少了6.7万个,至230万个消费者融合账户。这些下降 反映了与遵守新行业立法相关的挑战以及交叉销售机会的减少。

移动服务收入 增长了0.2%*(第一季度:0.8%*,第二季度:-0.4%*)。业务板块的增长以及漫游和访客收入的增加被移动虚拟网络运营商收入的减少和ARPU的降低部分抵消 ,这反映了移动终端费率的降低以及销售渠道组合向 间接和服务提供商的变化。在第二季度末,我们减少了移动促销活动,支持了ARPU的流入。在此期间,我们增加了71,000名合约 客户,在商业和消费者客户增长的支持下,我们的商业势头在第二季度有所改善。在汽车行业持续强劲需求的推动下,我们又增加了 460万个物联网连接。

调整后的息税折旧摊销前利润 下降了7.4%*,这反映了服务收入的下降、去年同期的一次性结算以及客户获取 成本的增加。调整后的息税折旧摊销前利润率同比下降4.3*个百分点,为40.6%。

我们在22财年实现了整合Unitymedia资产收购的 4.25亿欧元的成本和资本支出协同目标,比计划提前了两年多。

2022 年 10 月 17 日, 我们宣布将与 Altice 成立一家合资企业,在 六年内向多达 700 万个家庭部署光纤到户 ('FTTH')。与Altice的这种合作是对我们现有混合光纤电缆网络的升级计划的补充, 包括通过 “节点分割”、DOCSIS 3.1 “高分割”、DOCSIS 3.1 “高分割” 以及下一代 代技术进步,例如DOCSIS 4.0,它为我们的混合光纤电缆网络提供了一条在 时间内实现10Gbps速度的途径。该交易受包括监管部门批准在内的惯例条件的约束,预计将于 2023 年上半年完成。

意大利 集团服务收入的 11%
H1 FY23 H1 FY22 已报告 有机
€m €m 变化% 更改 %*
总收入 2,377 2,507 (5.2)
-服务收入 2,125 2,187 (2.8) (2.8)
-其他收入 252 320
调整后的息税折旧摊销前利润 759 917 (17.2) (17.3)
调整后的息税折旧摊销前利润率 31.9% 36.6%

由于服务收入和设备销售减少,总收入下降了5.2%,至24亿欧元 。

由于移动价值细分市场持续面临价格压力,服务收入下降了2.8%*(第一季度:-2.3%*, 第二季度:-3.4%*)。季度趋势放缓是由于去年PostePay MVNO客户迁移到我们的网络 ,但部分被良好的业务需求所抵消。

移动服务收入下降了5.2%*(第一季度:-4.7%*, 第二季度:-5.6%*),这是移动价值细分市场的促销强度和活跃的预付费客户群减少所致。 季度同比放缓是由于PostePay MVNO客户在去年迁移到我们的网络, 我们采取有针对性的定价行动后,ARPU的改善部分抵消了这一点。我们的第二个品牌 “ho.” 持续增长,现在拥有290万客户。

固定服务收入增长了3.4%*(第一季度:4.2%*, 第二季度:2.6%*),这得益于企业对数字服务的良好需求。在此期间,我们增加了 23,000 名固定无线接入客户,其中 包含在我们的移动客户群中。现在,我们的消费者融合客户群为130万,在此期间 增加了31,000个,55%的宽带客户是聚合的。

我们的下一代网络 (“NGN”) 宽带服务现已向2590万个家庭提供,其中包括通过我们自己的网络以及我们与 Open Fiber的合作提供的930万个家庭使用。10月,我们推出了5G固定无线服务,覆盖约200万个家庭,到本财政年度末,这一数字将增加到300万个 以上。这补充了我们的4G固定无线接入产品,该产品覆盖了另外200多万个家庭。

调整后的息税折旧摊销前利润下降了17.3%*,其中 下降了10.7个百分点,这与去年同期收到的1.05亿欧元的法律和解有关。不包括去年法律和解的影响 ,调整后的息税折旧摊销前利润下降是由于移动服务收入减少而下降的, 成本的持续下降部分抵消了这一点。调整后的息税折旧摊销前利润率同比下降4.7*个百分点,为31.9%。

英国 集团服务收入的 14%
H1 FY23 H1 FY22 已报告 有机
€m €m 变化% 更改 %*
总收入 3,392 3,161 7.3
-服务收入 2,712 2,521 7.6 6.7
-其他收入 680 640
调整后的息税折旧摊销前利润 685 638 7.4 6.6
调整后的息税折旧摊销前利润率 20.2% 20.2%

在服务收入增长和英镑兑欧元升值的推动下,总收入增长了7.3%,达到34亿欧元 。

服务收入有机增长了 6.7%*(第一季度:6.5%*,第二季度:6.9%*)。强劲的消费者表现得益于客户群增长和合同年度价格上涨, 以及移动虚拟网络运营商、漫游和访客收入的增加。季度趋势的改善得到了我们 业务板块恢复增长的支持,但批发收入的减少部分抵消了这一点。

移动服务收入增长了10.5%*(第一季度:10.3%*, 第二季度:10.8%*),这得益于强劲的商业势头和消费者每年的价格上涨以及漫游和访客收入的增加。 在我们灵活的沃达丰'Evo'主张的支持下,我们继续扩大客户群,尽管实施了价格 行动,但在此期间增加了76,000名合同客户。合同流失率同比基本保持稳定,为12.7%。我们的数字 预付费子品牌 “VOXI” 继续增长,继成功开展季节性 活动之后,9 月份创下了有史以来最好的销售月,在上半年增加了 72,000 名新客户。在此期间,我们的数字销售组合同比改善了4个百分点,占总销售额的37% 。

固定服务收入下降了2.8%*(第一季度:-2.7%*, 第二季度:-2.9%*),原因是我们的消费者板块的强劲增长被项目活动减少导致的商业服务收入下降所抵消。 消费者的增长得到了价格走势、对沃达丰 “Pro Broadband” 产品的良好需求以及我们光纤到户产品的持续渗透率 的支持。在此期间,我们的宽带客户群增加了61,000人,现在我们有超过110万 宽带客户,其中54%是融合的。通过与CityFibre和Openreach的合作,我们能够为超过900万个 个家庭提供全光纤宽带,比英国任何其他提供商都要多。

调整后的息税折旧摊销前利润增长了6.6%*,反映了服务收入的增长 ,但略微被包括能源在内的通货膨胀压力导致的运营支出的增加所抵消。我们调整后的 息税折旧摊销前利润率同比稳定在20.2%。

2022 年 10 月 3 日,我们证实,我们正在与 CK Hutchison Holdings Limited(“CK Hutchison”)就 可能合并的英国沃达丰和 Three UK 进行讨论。设想的交易将要求我们将英国业务与Three UK合并, ,沃达丰拥有51%的股份,CK Hutchison拥有合并后业务49%的股份。无法确定任何交易最终都会获得同意 。

西班牙 集团服务收入的 9%
H1 FY23 H1 FY22 已报告 有机
€m €m 变化% 更改 %*
总收入 1,965 2,090 (6.0)
-服务收入 1,782 1,866 (4.5) (4.5)
-其他收入 183 224
调整后的息税折旧摊销前利润 445 445 0.2
调整后的息税折旧摊销前利润率 22.6% 21.3%

由于服务收入和设备销售减少,总收入下降了6.0%,至20亿欧元 。

在有机基础上,服务收入下降了 4.5%*(第一季度:-3.0%*,第二季度:-6.0%*),这得益于价值细分市场的持续增长、客户群的减少以及移动终端 费率的降低,部分被访客收入的增加所抵消。季度服务收入趋势的放缓主要是由于去年第二季度实施了价格上涨 ,以及业务收入的分阶段调整和批发收入的减少。

在价值 细分市场中,市场仍然竞争激烈。在移动领域,与疫情期间向学校和高等教育提供者提供 的临时商务 SIM 卡相关的 123,000 次一次性中断连接影响了我们的合同客户群。不包括这些,我们的移动合同客户群将在上半年增长 97,000。

2022 年 6 月,我们推出了新的产品组合 ,重点是简化且更透明的资费计划,以进一步提高客户忠诚度。这对我们的 商业势头和 ARPU 都产生了积极影响。我们的消费者细分市场的移动合同流失率也同比提高了3.6个百分点。 2022 年 9 月,我们宣布,将在第四季度以及此后每年根据通货膨胀提高主要沃达丰 品牌的消费者、中小企业和 SOHO 客户的资费。

由于低价值细分市场的持续竞争强度,我们的宽带客户群减少了40,000个,我们的电视客户群减少了10,000个。但是,我们的聚合 客户群增加了7,000个,达到220万以上。

我们继续看到对我们的 Business 产品的需求良好,包括对西班牙政府于 2022 年 3 月 推出的数字工具包平台的大量注册申请,该平台是欧盟复苏和弹性融资计划的一部分。该计划使企业能够在单一平台上获得全额补贴的数字 服务,沃达丰负责协调他们获得这些数字服务。由于 批准流程延迟,数字工具包的第一阶段已延长。第二和第三阶段针对小型企业, 随后于2022年9月和10月启动。

调整后的息税折旧摊销前利润增长了0.2%*,原因是税收优惠 (包括退款)和持续的成本效率抵消了服务收入的减少。调整后的息税折旧摊销前利润率同比增长1.4*个百分点 ,为22.6%。

其他欧洲 集团服务收入的 13%
H1 FY23 H1 FY22 已报告 有机
€m €m 变化% 更改 %*
总收入 2,894 2,810 3.0
-服务收入 2,552 2,502 2.0 2.7
-其他收入 342 308
调整后的息税折旧摊销前利润 843 836 0.8 1.5
调整后的息税折旧摊销前利润率 29.1% 29.8%

总收入增长了3.0%,达到29亿欧元 ,这主要是由服务收入增长推动的。

在有机基础上,服务收入增长 2.7%*(第一季度:2.5%*,第二季度:2.9%*),除罗马尼亚以外的所有市场均增长良好,这受到移动终端费率下降的影响。

在葡萄牙,服务收入增长得益于 强劲的商业势头,在此期间,我们增加了97,000名移动合同客户和27,000名固定宽带客户。2022 年 9 月 30 日 ,我们宣布已达成协议,从Masmovil Ibercom S.A. 的所有者 Llorca JVCO Limited 手中收购葡萄牙第四大融合运营商 Nowo Communications 。该交易以监管部门的批准为条件,预计 将在2023日历年的上半年完成。

在爱尔兰,由于客户 基础的增长、漫游和访客收入的增加以及合同价格的上涨,服务收入增加。在此期间,我们的移动合同客户群 增加了28,000人,移动合同忠诚度保持强劲,流失率为9.6%。我们的宽带客户群增长了10,000个,宽带 流失率同比下降了2.0个百分点至16.0%。2022 年 10 月,我们宣布已与爱尔兰维珍传媒达成批发网络接入 协议。沃达丰已经是爱尔兰最大的光纤到户提供商,覆盖超过100万个家庭, 该协议将进一步扩大我们的覆盖范围,为客户提供更多选择。

希腊的服务收入增加,反映了 的漫游和访客收入增加以及固定业务的良好增长。在此期间,我们增加了49,000名移动合同客户, 宽带客户忠诚度有所提高,流失率同比下降0.7个百分点至11.2%。

调整后的息税折旧摊销前利润增长了1.5%*,原因是收入 的增长被匈牙利更高的税收以及更高的客户获取和能源成本所部分抵消。调整后的息税折旧摊销前利润率 同比下降0.7*个百分点,为29.1%。

2022 年 8 月 22 日,我们宣布,我们已与 4iG Public Limited Company 和 Corvinus Zrt 就可能以 出售匈牙利沃达丰100%的股份达成协议,总现金对价相当于18亿欧元的企业价值。该交易需要完成确认性 尽职调查、具有约束力的交易文件协议和监管部门的批准。

沃达康 集团服务收入的 13%
H1 FY23 H1 FY22 已报告 有机
€m €m 变化% 更改 %*
总收入 3,202 2,928 9.4
-服务收入 2,472 2,271 8.9 3.9
-其他收入 730 657
调整后的息税折旧摊销前利润 1,084 1,062 2.1 (1.6)
调整后的息税折旧摊销前利润率 33.9% 36.3%

总收入增长了9.4%,达到32亿欧元 ,调整后的息税折旧摊销前利润增长了2.1%,这主要是由于当地货币兑欧元走强。

在有机基础上,沃达康的服务收入 增长了3.9%*(第一季度:2.9%*,第二季度:4.8%*),南非和沃达康的国际市场均有所增长。由于沃达康国际市场的强劲表现, 第二季度增长加速。

在南非, 的服务收入增长受到合同价格上涨的支持,但部分被批发收入减少和社会补助金支付中断所抵消,这影响了 消费者自由裁量支出。在此期间,我们增加了11.3万名移动合同客户,这得益于 消费者和商业领域的持续增长。在整个活跃客户群中,72% 的移动客户现在使用数据服务。在对我们保险服务的良好需求的支持下,南非的金融 服务收入增长了8.1%*,达到8200万欧元。我们的VodaPay “超级应用程序” 在推出一年后现已达到220万注册用户。

在Vodacom的国际市场,服务 的收入增长得益于M-Pesa交易量的增加,尤其是在第二季度的坦桑尼亚,此前去年推出了降低对移动 货币交易的征税。更高的客户群和数据收入的持续增长也为增长提供了支持。 M-Pesa收入占服务收入的比例目前为24.1%,比上年增长了1.3个百分点。同期,M-Pesa 的交易量增长了28.5%。我们的移动客户群现在为 4,390 万,其中 60.9% 的活跃 客户群使用数据服务。

沃达康调整后的息税折旧摊销前利润下降了1.6%* ,原因是服务收入的增长被技术运营支出的增加所抵消,原因是我们继续提高 网络的弹性、增加对客户增长的投资以及通货膨胀成本的增加。调整后的息税折旧摊销前利润率下降了2.2*百分比 点至33.9%。

2021年11月,沃达康集团宣布已达成协议,收购沃达丰在埃及沃达丰55.0%的股权,总对价为24亿欧元。 交易完成后,沃达丰集团在沃达康集团的所有权将从60.5%增加到65.1%。该交易已获得埃及国家电信监管局的 监管部门批准,以及埃及金融监管 管理局的必要豁免。预计剩余条件将很快得到满足,之后交易就可以完成。

去年,沃达康宣布已同意 收购社区投资风险投资控股公司(私人)有限公司(“CIVH”)目前拥有的光纤资产的30%共同控股权益。 CIVH 拥有 Vumatel 和 Dark Fiber Africa,它们是南非最大的开放接入光纤运营商。Vodacom的投资 和战略支持将进一步加速南非推出光纤的增长轨迹,帮助缩小数字鸿沟。 该交易最近获得了南非独立通信管理局的批准,仍有待该国竞争委员会的监管部门批准。

有关我们在非洲 业务的更多信息,请访问此处:vodacom.com。

其他市场 集团服务收入的 9%
H1 FY23 H1 FY22 已报告 有机
€m €m 变化% 更改 %*
总收入 1,953 1,958 (0.3)
-服务收入 1,721 1,752 (1.8) 25.7
-其他收入 232 206
调整后的息税折旧摊销前利润 671 683 (1.8) 28.2
调整后的息税折旧摊销前利润率 34.4% 34.9%

由于当地货币兑欧元贬值,尤其是土耳其里拉贬值,总收入下降了0.3%,至20亿欧元 。

在 的有机基础上,服务收入继续增长25.7%*(第一季度:24.7%*,第二季度:26.7%),这反映了受到 通货膨胀加速以及强劲的客户群和ARPU增长的影响,土耳其的贡献有所增加。

土耳其的服务收入增长是由于 持续的客户群增长、更高的访客收入以及为反映充满挑战的 宏观经济环境中通货膨胀加剧而采取的持续重新定价措施推动的。我们保持了商业势头,在此期间净增加了76.8万份移动合约,其中包括从预付费客户那里迁移的 。客户忠诚度持续提高,移动合同流失率同比下降3.3个百分点 ,至12.4%。

埃及的服务收入继续强劲增长, 反映了强劲的客户群增长和数据使用量的增加。在此期间,我们增加了180万预付费移动客户。

尽管宏观经济状况恶化给我们的成本基础带来了 通货膨胀压力,但调整后的息税折旧摊销前利润仍增长了28.2%*。调整后的息税折旧摊销前利润率同比下降0.6*个百分点 个百分点至34.4%。

土耳其的恶性通货膨胀会计

根据IAS 29 “恶性通货膨胀经济体的财务报告”,土耳其现在符合被指定 为恶性通货膨胀经济体的要求。因此,集团在自2022年4月1日起的期间采用了国际会计准则第29号规定的恶性通货膨胀会计。有关更多信息,请参阅未经审计的简明合并财务报表中的附注1 “编制基础” 。

在此期间,土耳其的服务收入增长了 39.9%*,调整后的息税折旧摊销前利润增长了47.7%*,这要归因于为反映通货膨胀加剧而采取的持续重新定价措施。有机增长指标 排除了土耳其在此期间恶性通货膨胀调整的影响。不包括土耳其的集团服务收入增长了1.5%*(第一季度: 1.6%*,第二季度:1.4%*),不包括土耳其的调整后息税折旧摊销前利润下降了3.8%*。

Vantage Towers
H1 FY23 H1 FY22 已报告 有机
€m €m 变化% 更改 %*
总收入 657 611 7.5
-服务收入
-其他收入 657 611
调整后的息税折旧摊销前利润 330 305 8.2 8.6
调整后的息税折旧摊销前利润率 50.2% 49.9%

总收入增加到6.57亿欧元,在此期间新增了710个租户,使租赁比率达到1.45倍。Vantage Towers在23财年上半年与客户达成了多项新的合作协议。Vantage Towers 于 2022 年 11 月 14 日公布了业绩 。有关 Vantage Towers 的更多信息,请访问:vantagetowers.com。

2022 年 11 月 9 日,我们宣布 与 GIP 和 KKR 就Vantage Towers建立了战略共同控制合作伙伴关系。一家新的合资公司将持有我们在Vantage Towers 81.7%的股份,并将对少数股东持有的Vantage Towers已发行股份提出自愿收购要约。有关该交易的更多详情 可在此处获得:investors.vodafone.com/reports-information/results-report

联营公司和合资企业
H1 FY23 H1 FY22
€m €m
VodafoneZiggo 集团控股有限公司 162 (14)
Safaricom 有限公司 110 115
印度河塔有限公司
其他 71 10
权益核算的联营公司和合资企业的业绩份额 343 111

VodafoneZiggo 合资企业(荷兰)

沃达丰 持有50%股份的VodafoneZiggo的业绩是根据美国公认会计原则报告的,这与沃达丰的国际财务报告准则报告基础大致一致。

总收入 保持稳定在20亿欧元,这是因为固定消费者客户群的下降抵消了移动合同客户群的增长、漫游收入的增加和合同价格的上涨 。

在此期间,VodafoneZigGO增加了11.7万名移动合同客户,这得益于我们一流的净推荐值和更高的消费者需求。由于价格竞争加剧,VodafoneZiggo的宽带 客户群减少了12,000名客户,至330万客户。融合家庭数量增加了 11,000 个 ,38% 的宽带客户现已聚合,这为NPS和客户忠诚度带来了显著的收益。VodafoneZigGO现在 为680万个家庭提供1千兆位的速度,并有望在2022年底之前在全国范围内提供覆盖范围。

在此期间,沃达丰从合资企业获得了9000万欧元 的股息,以及2600万欧元的利息支付。

Safaricom 助理(肯尼亚)

由于客户群的增加和M-Pesa收入的持续增长,Safaricom的服务收入增长到12亿欧元 。在上半年,沃达丰从 Safaricom获得了1.83亿欧元的股息。

印度河塔有限公司合伙人(印度)

在 于 2022 年 2 月和 3 月出售 Indus Towers Limited(“印度河塔”)的股份后,该集团持有 5.672 亿股,相当于 21.0% 的股权。

根据印度河塔和Bharti Infratel的合并条款,集团在印度河塔的 权益是作为以印度资产为抵押的某些银行借款的担保,位居该证券之后 。自 2021 年 3 月 31 日起,Indus Towers 在简明的合并财务状况表中被归类为待售,集团在 Indus Towers 业绩中的 份额未反映在集团 2023 年上半年的简明合并损益表中。

沃达丰创意有限公司合资企业(印度)

2022年3月31日, Vodafone Idea完成了股权融资,集团使用2022年2月和3月出售 股权所得的收益出资337.5亿印度卢比。融资后,集团在沃达丰Idea的持股相当于 47.6%的股权。2022年7月25日,出售印度河此类股份的剩余收益为43.6亿印度卢比 捐给了Vodafone Idea,以换取在18个月内转换为股权的认股权证。

有关更多信息,请参阅未经审计的简明合并财务报表中的附注12 “或有 负债和法律程序”

TPG 电信有限公司合资企业(澳大利亚)

沃达丰集团拥有澳大利亚一家完全整合的电信运营商TPG Telecom Limited的25.05% 的经济权益。和记电信(澳大利亚)有限公司 拥有25.05%的等值经济权益,其余49.9%在澳大利亚证券交易所自由流通。沃达丰 集团还持有该集团在 TPG Telecom 股权的结构内持有的35亿美元贷款额度的50%股份。

净融资成本
H1 FY23 H1 FY22 已报告
€m €m 变化%
投资收益 211 129
融资成本 (1,418) (1,473)
净融资成本 (1,207) (1,344) 10.2
对以下各项的调整:
按市值计价的亏损 41 397
外汇损失 299 56
调整后的净融资成本1 (867) (891) 2.7

注意:

1.调整后的净融资成本是非公认会计准则衡量标准。有关更多信息,请参见第 41 页。

净融资成本减少了1.37亿欧元, 主要是由于与集团强制性可转换债券相关的期权按市值计价的损失减少,外汇损失的增加部分抵消了 。调整后的净融资成本同比基本保持稳定,反映了两个时期的平均 净负债余额和加权平均借贷成本保持一致。

税收
H1 FY23 H1 FY22 改变
% % pps
有效税率 28.1% (0.1)% 28.2
调整后的有效税率1 26.2% 31.5% (5.3)

注意:

1.调整后的有效税率是非公认会计准则衡量标准。有关更多信息,请参见第 41 页。

集团在 23 财年上半年的有效税率为 28.1%。

该集团在23财年上半年 调整后的有效税率为26.2%(22财年上半年:31.5%)。这符合我们对全年税率的预期,我们仍然预计 的税率将高达20%。调整后的有效税率低于上一年,这主要是由于集团 利润组合的变化。

22财年上半年的有效税率包括在公司税率提高至25%之后, 将我们在英国的递延所得税资产增加4.98亿欧元,在意大利出于税收目的对资产进行重估后增加2.74亿欧元。它还包括与卢森堡使用损失 有关的1.55亿欧元。22财年上半年的调整后有效税率不包括这些金额。

每股收益
已报告
H1 FY23 H1 FY22 改变
欧洲人 欧洲人 欧洲人
每股基本收益 3.52c 3.40c 0.12c
调整后的每股基本收益1 6.02c 4.90c 1.12c

注意:

1.调整后的基本每股收益是非公认会计准则指标。有关更多信息,请参见第 41 页。

每股基本收益为3.52欧分,相比之下 为22财年上半年的3.40欧元美分。

调整后的基本每股收益为6.02欧元欧分, ,而22财年上半年为4.90欧元。

现金 流、资本配置和融资

现金流分析
H1 FY23 H1 FY22 已报告
€m €m 变化%
来自经营活动的流入 6,280 6,455 (2.7)
投资活动外流 (4,089) (2,811) (45.5)
融资活动外流 (2,993) (3,795) 21.1
净现金流出 (802) (151) (431.1)
财政期间开始时的现金和现金等价物 7,371 5,790
现金和现金等价物的汇兑收益 282 11
财政期间结束时的现金和现金等价物 6,851 5,650

经营活动产生的现金流入减少 至62.8亿欧元,这反映了营业利润的增加,但被营运资金流动和更高的税收支付所抵消。

投资活动的流出量增加了 45.5%,达到40.89亿欧元,这主要与短期投资的净流入减少有关,这超过了在不动产、厂房和设备上增加的 支出。短期投资包括高流动性的政府和政府支持的证券以及托管 投资基金,这些基金属于评级高、流动性最高的货币市场投资,流动性长达 90 天。

融资活动的流出量减少了 21.1%,至29.93亿欧元。抵押品收入产生的短期借款净变动所产生的更多流入量超过了 发行长期借款的收益减少和借款还款的增加,后者主要是由于偿还了与许可证和频谱有关的债务,尤其是在意大利。

现金流分析(续)
H1 FY23 H1 FY22 已报告
€m €m 变化%
调整后的息税折旧摊销前利润1 7,244 7,565 (4.2)
增资2 (3,541) (3,365)
营运资金 (3,405) (3,296)
不动产、厂房和设备及无形资产的处置 8
重组成本 (142) (149)
整合增资3 (101) (110)
重组和整合营运资金 (72) (141)
许可证和频谱 (2,181) (482)
已收和支付的利息4 (688) (593)
税收 (672) (577)
从联营公司和合资企业收到的股息 463 469
支付给子公司非控股股东的股息 (290) (399)
其他 140 87
自由现金流1 (3,245) (983) (230.1)
收购和处置 (98) 111
已支付的股权分红 (1,263) (1,259)
股票回购4 (1,004) (1,062)
外汇损失 (65) (119)
净负债的其他变动5 1,730 (443)
净负债增加1 (3,945) (3,755)
期初净负债1 (41,578) (40,543)
期末净负债1 (45,523) (44,298) (2.8)
自由现金流1 (3,245) (983)
调整:
-许可证和频谱 2,181 482
-重组成本 142 149
-整合增资3 101 110
-重组和整合营运资金 72 141
-Vantage Towers 增长资本支出 236 124
调整后的自由现金流1 (513) 23

注意事项:

1.调整后的息税折旧摊销前利润、自由现金流、调整后的自由现金流和净负债是非公认会计准则 的衡量标准。有关更多信息,请参见第 41 页。
2.有关该年度有形和无形新增内容的分析,请参阅第51页。
3.整合增资包括收购的 Liberty Global 资产的整合和网络整合的金额。
4.收支利息不包括调整后息税折旧摊销前利息税折旧摊销前利润中1.53亿欧元的租赁负债流出(22财年上半年:1.34亿欧元)、偿还许可证和频谱债务产生的5800万欧元的现金流出(22财年上半年:3,900万欧元)的利息 以及与发行期权结构有关的8,600万欧元的现金流入(22财年上半年:3,900万欧元) 股票回购中包含的强制性可转换债券。选项 结构旨在确保执行该计划的现金流出总额与每批发行时筹集的 金额大致相等。
5.23财年上半年的 “净负债的其他变动” 包括损益表中确认的按市值计价的亏损 1.27亿欧元(22财年上半年:3.97亿欧元亏损),以及与偿还与意大利许可证和频谱有关的债务的17.39亿欧元(22财年上半年: 5500万欧元)。

在此期间,调整后的自由现金流减少了5.36亿欧元,至5.13亿欧元的流出。这反映了该时期调整后息税折旧摊销前利润的下降,再加上随着德国 纳税时机的正常化, 增资的增加,营运资金的不利流动,更高的利息支付额和更高的税收。

借款和现金状况

23 财年期末 22 财年年底 已报告
€m €m 变化%
非当期借款 (59,907) (58,131)
当期借款 (15,675) (11,961)
借款 (75,582) (70,092)
现金和现金等价物 7,072 7,496
借款减去现金和现金等价物 (68,510) (62,596) (9.4 )

借款主要包括502.56亿欧元的债券 (截至2022年3月31日为480.31亿欧元)、120.22亿欧元的租赁负债(截至2022年3月31日为125.39亿欧元,作为 )和83.95亿欧元(截至2022年3月31日为29.14亿欧元)的现金抵押负债。

54.9亿欧元的借款增加主要是由54.81亿欧元的抵押负债增加以及31.09亿欧元债券的不利外汇变动 所推动的,这部分被频谱负债减少18.99亿欧元所抵消。

资金状况

23 财年期末 22 财年年底 已报告
€m €m 变化%
债券 (50,256) (48,031)
银行贷款 (1,582) (1,317)
其他借款,包括频谱 (1,942) (3,909)
债务总额1 (53,780) (53,257) (1.0 )
现金和现金等价物 7,072 7,496
短期投资2 4,402 4,795
衍生金融工具3 4,424 1,604
净抵押负债4 (7,641) (2,216)
净负债1 (45,523) (41,578) (9.5 )

注意事项:

1.总负债和净负债是非公认会计准则衡量标准。有关更多信息,请参见第 41 页。
2.短期投资包括9.98亿欧元(截至2022年3月31日为14.46亿欧元)的高流动性政府和政府支持的证券以及34.04亿欧元(截至2022年3月31日为33.49亿欧元)的管理投资基金,这些基金是高评级和流动性最高的货币市场投资,流动性最长为90天。
3.衍生金融工具不包括现金流套期保值 储备金的衍生品变动,收益为25.59亿欧元(截至2022年3月31日的收益为13.5亿欧元)。
4.衍生金融工具的抵押品安排导致现金 被当作证券持有。当衍生品结算时,这笔款项可偿还,因此将从流动性中扣除。

净负债增加了39.45亿欧元,达到455.23亿欧元。这得益于32.45亿欧元的自由现金流出、12.63亿欧元的股权分红以及 10.04亿欧元的股票回购(用于抵消与某些强制性可转换债券转换相关的摊薄),但部分抵消了与清算之前包含在净负债中的意大利5G频谱有关的17.3亿欧元净负债的其他 变动。在此期间,负债的结算 对净负债没有影响,由此产生的现金支付包含在自由现金流中。

与 净负债一起考虑的其他融资义务包括:

-租赁负债为12.22亿欧元(截至2022年3月31日为125.39亿欧元)

-KDG 看跌期权负债为4.86亿欧元(截至2022年3月31日为4.94亿欧元)

-对澳大利亚合资企业贷款的担保为17.86亿欧元(截至2022年3月31日为15.73亿欧元 )

-养老金负债为2.81亿欧元(截至2022年3月31日为2.81亿欧元)

集团的总负债和净负债包括99.42亿欧元(截至2022年3月31日为99.42亿欧元)的长期借款(“混合债券”),其中 50% 的权益特征 49.71亿欧元(截至2022年3月31日为49.71亿欧元)由信用评级机构归属。

集团的总负债和净负债包括在对冲关系中指定的某些 债券,这些债券的价值比其欧元等值赎回价值高出14.51亿欧元(截至2022年3月31日 高出13.16亿欧元)。此外,如果债券以欧元以外的货币发行, 集团已进行外币互换,以修复赎回时的欧元现金流出。这些互换的影响并未反映在债务总额中 ,如果将其包括在内,将使债券的欧元等值减少43.63亿欧元(截至2022年3月31日为14.56亿欧元 )。

已用资本回报率

资本使用回报率('ROCE') 反映了我们利用所部署的资本创造利润的效率。我们计算了两种投资回报率指标:i) 仅适用于受控的 业务的税前投资回报率,ii) 包括联营公司和合资企业在内的税后投资回报率。

H1 FY231 H1 FY221 改变
% % pps
税前投资回报率(受控)2 6.9% 6.3% 0.6
税后 ROCE(受控企业和联营企业/合资企业)2 5.1% 4.3% 0.8
使用公认会计准则衡量标准计算的投资回报率2 5.2% 3.7% 1.5

注意事项:

1.半年投资回报率的计算基于截至9月30日的12个月的回报。
2.投资回报率的计算方法是将营业利润除以合并财务状况表中报告的所用资本的平均值 。税前 ROCE(受控)和税后 ROCE(受控企业和关联企业/合资 企业)是非公认会计准则衡量标准。有关更多信息,请参见第 41 页。

与22财年上半年相比,23财年上半年税前投资回报率(受控) 的增长主要是由自有资产折旧和摊销的减少所推动的。税后投资回报率也有所提高, 还受益于联营公司和合资企业收入份额的增加。

融资设施

截至2022年9月30日,集团未提取 循环信贷额度为81亿欧元,其中包括分别于2025年和2027年到期的40亿欧元和40亿美元(41亿欧元)的欧元和美元循环信贷额度。这两个承诺的循环信贷额度分别支持高达150亿美元和100亿欧元的美国和欧元 商业票据计划。

离职后福利

截至2022年9月30日,集团的计划资产净盈余超过计划负债的净盈余为2.12亿欧元(截至2022年3月31日的净盈余为2.74亿欧元)。有关更多信息,请参阅未经审计的简明合并财务报表中的附注 10 “离职后福利”。

分红

股息将继续以欧元申报 ,使集团的股东回报与我们产生自由现金流的主要货币保持一致,并以欧元、 英镑和美元支付。未来以欧元申报的股息将转换为英镑 和美元的外汇汇率将根据支付股息前一周 内世界市场公司五个工作日的平均基准汇率计算。

董事会宣布每股中期股息 为4.50欧元分(22财年上半年:4.50欧元美分)。普通 股东的中期股息除息日为2022年11月24日,记录日期为2022年11月25日,股息将于2023年2月3日支付。普通股 的股息将直接支付到指定的银行或建筑协会账户。

其他重大进展

董事会变动

在2022年7月26日的年度股东大会上, 获得股东批准,任命斯蒂芬·卡特、德尔芬·埃诺特·昆奇和西蒙·塞加斯为非执行董事。

执行委员会的变动

2022 年 6 月 30 日,Hannes Ametsreiter 辞去了 的德国沃达丰首席执行官和集团执行委员会成员的职务。2022 年 7 月 1 日,菲利普·罗格成为德国沃达丰的首席执行官兼集团执行委员会成员。

9月29日,该集团宣布对执行委员会进行以下 变更:

-集团总法律顾问兼公司秘书罗斯玛丽·马丁将于2023年3月31日退休。

-Maaike de Bie现任easyJet plc集团总法律顾问兼公司秘书,将于2023年3月1日出任集团 总法律顾问兼公司秘书,并将加入执行委员会。

-集团首席技术官约翰·威伯格将于2022年12月31日退休。

-现任数字与信息技术总监斯科特·佩蒂将于 2023 年 1 月 1 日 出任集团首席技术官,并将加入执行委员会。

-集团首席网络官阿尔贝托·里佩皮将于2023年1月1日加入执行委员会。

2022 年 11 月 14 日,集团宣布,克里斯汀 Ramon 将被任命为非执行董事,立即生效。

沃达丰匈牙利

2022年8月22日,集团宣布已与4iG Public Limited Company和Corvinus Zrt(匈牙利 国有控股公司)就可能出售匈牙利沃达丰100%的股份达成协议,总现金对价相当于一家企业 价值为7150亿匈牙利福林(18亿欧元)。

该交易需要 完成确认性尽职调查、达成具有约束力的交易文件协议和监管部门的批准。

沃达丰葡萄牙

2022年9月30日,集团宣布葡萄牙沃达丰已达成协议,收购Nowo的所有者Cabonitel S.A.。 该交易以监管部门批准为条件,预计将于2023年上半年完成。现在是 4第四 葡萄牙最大的融合运营商,拥有大约25万移动用户、14万固定客户和100万个家庭联网。

英国沃达丰

2022年10月3日,专家组注意到媒体对英国沃达丰和英国Three UK的猜测。专家组证实,它正在与CK Hutchison就英国沃达丰和Three UK的可能合并进行讨论 。设想的交易将涉及两家公司 合并其英国业务,沃达丰拥有合并后业务的51%,CK Hutchison拥有49%的股份。无法确定 两家公司之间的任何交易最终都会达成协议。

Vantage Towers

2022年11月9日,集团宣布 已与GIP和KKR就Vantage Towers建立战略共同控制合作伙伴关系。一家新的合资公司将持有我们在Vantage Towers81.7%的股份,并将对少数股东持有的Vantage Towers已发行股份提出自愿收购要约。有关该交易的更多 细节可在此处获得:investors.vodafone.com/reports-information/results-repor

风险因素

可能对 集团财务业绩产生重大影响的关键因素和不确定性包括以下内容:

网络威胁

外部网络攻击、 内部威胁或供应商漏洞可能导致服务中断或机密数据丢失。

供应链中断

我们的供应链中断可能意味着我们无法执行我们的战略计划,从而导致成本增加和选择减少, 服务质量也随之减少。

不利的政治和政策环境

不利的政治 和政策环境可能会影响我们的战略,导致成本增加,造成竞争劣势或对我们的资本使用回报率产生负面影响 。

战略转型

未能有效 执行转型活动以实现我们的战略可能会导致商业价值损失和/或额外成本。

去中介化

未能有效 应对来自新兴技术或颠覆性商业模式的威胁可能会导致客户相关性、市场份额和 新的/现有收入来源的丧失。

宏观经济状况的不利变化

经济状况的不利变化 可能导致消费者支出减少、利率上升、不利的通货膨胀或外汇汇率。 不利条件还可能导致债务再融资选择有限和/或成本增加。

基础设施竞争力

如果无法在我们的固定和移动网络中使用最佳的宽带技术满足 客户的期望,可能会导致收入损失。

投资组合转型

未能有效执行 转型和塑造投资组合的计划可能导致无法实现收入增长和回报改善。

不利的市场状况

竞争加剧 可能导致价格战、利润率降低、市场份额损失和/或市场价值受损。

技术弹性和未来准备

网络、IT 或 平台中断和/或我们的 IT 现代化计划交付的任何延迟都可能导致客户不满意和/或影响收入。

监视名单风险

我们的监视列表 风险流程使我们能够监控沃达丰集团面临的重大风险,这些风险不在我们的主要风险清单之内。其中包括 但不限于:

法律合规

法律合规风险 由多个子风险(制裁和贸易管制、竞争法、反贿赂和反洗钱)组成。 已采取控制措施来监控和管理这些风险并遵守相关法规和立法。

风险因素

数据管理和 隐私

随着数据量持续增长 以及监管和客户审查的增加,有效管理数据和隐私风险非常重要。

电磁场 ('EMF')

客户和广大公众的健康和安全 一直是并将继续是我们的首要任务。我们知道有些人担心 手机和无线电信号塔是否会对健康造成风险。我们参考了当前的科学证据,因此 我们提供的服务和产品在规定的安全范围内,并符合所有相关标准和国家法律。

气候变化

作为我们承诺 以合乎道德和可持续的方式运营的一部分,我们致力于了解与气候相关的风险和机遇,并将对这些风险和机遇的 应对措施纳入我们的业务战略和运营中。

新出现的风险

我们有许多 的不确定性,从长远来看,新出现的风险可能会影响我们。在某些情况下,可能没有足够的信息 来理解风险的可能性、影响或速度。在我们 更好地了解威胁之前,我们也可能无法完全定义缓解计划。

我们继续 利用外部环境分析得出的信息来确定新的新兴风险趋势。此外,我们通过让职能专家和全球风险界参与这项新兴风险扫描工作,加强了识别 流程。

职能专家对新出现的 风险进行优先排序后,便会创建情景以帮助分析每种风险。这些新出现的风险和 情景已提供给风险与合规委员会和审计与风险委员会以供进一步审查。在此期间, 又在我们的列表中添加了三种新出现的风险:

-通货膨胀(三年以上);

-Z 世代作为客户;以及

-去中介化(三年以上)。

影响风险状况的宏观因素

尽管集团 在俄罗斯或乌克兰都没有重大业务,但沃达丰将继续监测对集团 及其业务的任何潜在影响。各国对俄罗斯实施了贸易限制、经济措施和金融制裁。这些 措施,加上战争的更广泛影响,正在对宏观经济状况产生负面影响,导致地区不稳定, 增加成本,扰乱供应链。

责任声明

据我们所知, 我们确认:

-未经审计的 简明合并财务报表是根据国际会计准则 董事会发布的、包含在英国采用的国际会计准则中的 IAS 34, “中期财务报告” 编制的;以及

-临时管理层 报告包括对披露指南和透明度 规则资料手册4.2.7和披露指南和透明度规则资料手册4.2.8所要求的信息的公平审查。

公司 和董事均不对任何人承担与半年财务报告有关的任何责任,除非根据英国法律可能产生此类责任 。因此,对表现出依赖任何不真实或误导性陈述 或遗漏的个人承担的任何责任应根据2000年《金融服务和市场法》第90A条和附表10A确定。

沃达丰集团董事会的名称和职能 可在以下网址找到:

https://www.vodafone.com/about-vodafone/who-we-are/leadership/board-of-directors

按 董事会的命令

罗斯玛丽·马丁

集团总法律顾问 兼公司秘书

2022 年 11 月 15 日

未经审计的简明 合并财务报表

合并损益表

截至9月30日的六个月
2022 2021
注意 €m €m
收入 2 22,930 22,489
销售成本 (15,580) (15,097)
毛利 7,350 7,392
销售和分销费用 (1,711) (1,675)
行政开支 (2,819) (2,870)
金融资产净信贷损失 (332) (230)
权益核算的联营公司和合资企业的业绩份额 343 111
其他收入/(费用) 104 (108)
营业利润 2 2,935 2,620
投资收益 211 129
融资成本 (1,418) (1,473)
税前利润 1,728 1,276
所得税(费用)/抵免 3 (485) 1
财政期间的利润 1,243 1,277
可归因于:
— 父母的所有者 986 996
— 非控股权益 257 281
财政期间的利润 1,243 1,277
每股利润
群组总数:
— 基本 5 3.52c 3.40c
— 稀释 5 3.50c 3.39c

综合收益/支出综合报表

截至9月30日的六个月
2022 2021
€m €m
财政期间的利润 1,243 1,277
其他综合收入/(支出):
在后续时期可能被重新归类为损益表的项目:
扣除税款的外汇折算差额 (424) (117)
其他,扣除税款1 924 1,286
以后各期可能重新分类到损益表的项目总数 500 1,169
在后续期间不会被重新归类到损益表的项目:
扣除税款的固定福利养老金计划的净精算(亏损)/收益 (42) 200
以后各期不会重新归类到损益表的项目总数 (42) 200
其他综合收入 458 1,369
财政期间综合收入总额 1,701 2,646
可归因于:
— 父母的所有者 1,415 2,354
— 非控股权益 286 292
1,701 2,646

注意:

1.主要包括本集团在此期间的现金流套期保值对冲对冲对其他综合 收入的影响。

随附附注是 未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。

未经审计的简明 合并财务报表

合并财务状况表

9 月 30 日 3 月 31 日
2022 2022
注意 €m €m
非流动资产
善意 31,225 31,884
其他无形资产 20,470 21,360
不动产、厂房和设备 39,843 40,804
对联营公司和合资企业的投资 7 4,381 4,268
其他投资 1,128 1,073
递延所得税资产 18,699 19,089
离职后福利 10 493 555
贸易和其他应收账款 10,869 6,383
127,108 125,416
流动资产
库存 991 836
可收回税款 393 296
贸易和其他应收账款 11,506 11,019
其他投资 7,824 7,931
现金和现金等价物 7,072 7,496
27,786 27,578
持有待售资产 4 2,546 959
总资产 157,440 153,953
公平
已筹集的股本 4,797 4,797
额外的实收资本 149,085 149,018
库存股 (7,170) (7,278)
累计损失 (122,521) (122,118)
累计其他综合收益 31,262 30,268
归属于母公司所有者的总数 55,453 54,687
非控股权益 2,284 2,290
权益总额 57,737 56,977
非流动负债
借款 59,907 58,131
递延所得税负债 681 520
离职后福利 10 281 281
规定 1,924 1,881
贸易和其他应付账款 2,447 2,516
65,240 63,329
流动负债
借款 15,675 11,961
看跌期权安排下的金融负债 486 494
税收负债 722 864
规定 722 667
贸易和其他应付账款 16,614 19,661
34,219 33,647
待售负债 4 244
权益和负债总额 157,440 153,953

随附附注是 未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。

未经审计的简明 合并财务报表

合并权益变动表

分享 资本

额外

付费
资本1

财政部

累积的

综合的

损失2

应占权益
致所有者
非-
控制
利益
权益总额
€m €m €m €m €m €m €m
2021 年 4 月 1 日提前 4,797 150,812 (6,172) (93,633) 55,804 2,012 57,816
发行或重新发行股份 1 90 (90) 1 1
基于股份的支付 73 73 6 79
与子公司非控股股东的交易 (38) (38) 236 198
综合收入 2,354 2,354 292 2,646
分红 (1,254) (1,254) (391) (1,645)
购买库存股 (1,048) (1,048) (1,048)
2021 年 9 月 30 日 4,797 150,886 (7,130) (92,661) 55,892 2,155 58,047
据报道,2022 年 3 月 31 日 4,797 149,018 (7,278) (91,850) 54,687 2,290 56,977
通过《国际会计准则》第29号3 565 565 565
2022 年 4 月 1 日提前 4,797 149,018 (7,278) (91,285) 55,252 2,290 57,542
发行或重新发行股份 1 108 (100) 9 9
基于股份的支付 66 66 5 71
与子公司非控股股东的交易 (24) (24) (12) (36)
综合收入 1,415 1,415 286 1,701
分红 (1,265) (1,265) (285) (1,550)
2022 年 9 月 30 日 4,797 149,085 (7,170) (91,259) 55,453 2,284 57,737

注意事项:

1.包括股票溢价、资本储备、资本赎回准备金、合并准备金和基于股份的支付 储备。合并储备金来自2004年3月31日之前的收购,随后在采用《国际财务报告准则》后分配给额外的实收资本。
2.包括累计亏损和累计其他综合收益。
3.这一期初余额调整与土耳其采用恶性通货膨胀会计有关。有关更多信息,请参阅 注释 1 “准备基础”。

随附附注是 未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。

未经审计的简明 合并财务报表

合并现金流量表

截至9月30日的六个月
2022 2021
注意 €m €m
来自经营活动的流入 8 6,280 6,455
来自投资活动的现金流
收购子公司权益,扣除收购的现金 (1)
购买联营公司和合资企业的权益 (61) (47)
购买无形资产 (1,433) (1,593)
购买不动产、厂房和设备 (3,456) (3,118)
购买投资 (871) (580)
不动产、厂房和设备及无形资产的处置 8
投资的处置 1,130 1,930
从联营公司和合资企业收到的股息 463 469
收到的利息 139 121
投资活动外流 (4,089) (2,811)
来自融资活动的现金流量1
发行长期借款的收益 187 2,282
偿还借款 (5,549) (3,771)
短期借款的净变动 6,194 1,173
衍生品的净变动 (205) (110)
支付的利息2 (952) (809)
购买库存股 (1,090) (1,101)
发行普通股本和重新发行库存股 9 1
已支付的股权分红 (1,263) (1,259)
支付给子公司非控股股东的股息 (290) (399)
与子公司非控股股东的其他交易 (34) 198
融资活动外流 (2,993) (3,795)
净现金流出 (802) (151)
财政期间开始时的现金和现金等价物3 7,371 5,790
现金和现金等价物的汇兑收益 282 11
财政期间结束时的现金和现金等价物3 6,851 5,650

注意事项:

1.包括发行零欧元和偿还与债务证券相关的8.85亿欧元(截至2021年9月30日的六个月:发行20亿欧元和偿还6.57亿欧元)。
2.支付的利息包括与到期强制性可转换债券相关的股票回购衍生金融工具的8,600万欧元现金流入(截至2021年9月30日的六个月:3,900万欧元 流入)。
3.包括合并财务状况表中列报的70.72亿欧元(截至2021年9月30日的58.24亿欧元)的现金和现金等价物,以及2.26亿欧元(截至2021年9月30日 为1.74亿欧元)和500万欧元(截至2021年9月30日为零)的透支 待售资产中包含的现金和现金等价物。

随附附注是 未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。

未经审计的简明合并财务报表附注

1准备的基础

截至2022年9月30日的六个月未经审计的简明合并财务 报表:

·根据国际会计准则理事会(“IASB”)发布并由英国通过的国际会计准则第34号 “中期财务报告” (“IAS 34”)编制;

·在《国际会计准则》第 34 号允许的情况下简要列报,因此不包括全套财务报表中原本要求的所有披露 ,应与集团截至2022年3月31日止年度的年度 报告一起阅读;

·适用国际会计准则第29号 “恶性通货膨胀 经济体的财务报告”(见下文)适用于以土耳其里拉报告的集团实体(见下文),其会计政策、列报方式和 计算方法与编制集团截至2022年3月31日的合并财务报表时遵循的会计政策、列报方式和 计算方法相同,这些报表是根据英国采用的国际会计准则(“IAS”)编制的,国际会计准则理事会发布的国际 财务报告准则('IFRS')和2006 年《英国公司法》的要求。所得 税是使用预计适用于整个财政年度的税率进行应计的,并根据国际会计准则第34号对过渡期发生的某些离散项目 进行了调整;

·包括所有调整,包括正常的经常性调整,这些调整是公允陈述 所列期业绩所必需的;

·不构成 2006 年《英国公司法》第 434 (3) 条所指的法定账户; 和

·已于 2022 年 11 月 15 日获得董事会的批准。

与截至2022年3月31日的财年 相关的信息摘自集团发布的当年年度报告,该报告已提交给公司注册处 ,审计师的报告没有根据2006年《英国公司法》第498 (2) 或498 (3) 条提出任何强调事项或陈述。

编制未经审计的简明合并 财务报表要求管理层做出估计和假设,这些估计和假设会影响报告期末报告的资产和负债金额 和或有资产和负债的披露,以及该期间报告的收入和支出金额 。实际结果可能与这些估计值有所不同。正在对这些估计和基本假设进行审查 。如果修订仅影响该 时期,则在修订估计值的时期内进行确认;如果修订同时影响当前和未来时期,则在修订期和未来时段中进行确认。

继续关注

在此期间的交易显示了集团强劲的 运营模式。集团拥有强劲的流动性,截至2022年9月30日,有69亿欧元的现金和现金等价物可供使用 ,加上81亿欧元的未提取循环信贷额度,涵盖了集团在持续经营期内 合理预期的全部现金需求。董事们审查了基于当前交易条件的 集团的交易和流动性预测,并考虑了各种情景,包括在评估期内无法进入资本 市场。除了准备的流动性预测外,董事们还考虑了截至2022年9月30日尚未提取的集团循环信贷额度的可用性 。根据评估的结果, 董事们得出结论,集团能够在2023年12月之前及包括该期间继续运营, 在编制未经审计的简明合并财务报表时继续采用持续经营基础是适当的。

乌克兰战争

虽然集团在俄罗斯或乌克兰均未开展任何重大 业务,但管理层进行了审查,以评估 因冲突或由此而对俄罗斯和白俄罗斯实施的制裁对财务报表产生的任何影响。得出的结论是,对截至2022年9月30日期间的 合并财务报表没有重大影响。

重要的会计判断和估计

集团的重要会计判断 和估计已在截至2022年3月31日的集团年度报告中披露。

未经审计的简明合并财务报表附注

1准备依据(续)

与潜在减值指标 有关的判决

截至3月31日,集团对 商誉和无限期活体无形资产进行了年度减值测试。

在中期报告期,集团进行 审查,以确定任何减值指标,这些指标可能表明集团任何产生现金的单位('cgU')的账面金额可能无法收回。作为截至2022年9月30日的评估的一部分,集团审查了2022年3月31日年度减值测试中使用的使用价值估值所依据的 关键假设。这包括集团CGU在预算方面的年初至今的表现、能源和其他成本的趋势以及通货膨胀率,以及考虑 其他因素变化对估值的影响,例如无风险贴现率和长期增长率评估。

截至2022年9月30日,对意大利沃达丰 和西班牙沃达丰进行了使用价值评估,反映的假设与截至2022年3月31日的年度合并财务报表附注4 “减值 损失” 中披露的假设基本相似。

集团对减值和可收回金额指标的潜在影响 的审查并未表明 截至2022年9月30日,集团任何CGU的账面金额均不可收回。

通过了新的会计公告

2022 年 4 月 1 日,集团在必要时通过了某些新的 会计政策,以遵守国际财务报告准则修正案,这些政策均未对集团的合并业绩、 财务状况或现金流产生重大影响。更多详情见集团截至2022年3月31日的年度报告 。

2022 年 4 月 1 日通过的准备变更基础——土耳其的恶性通货膨胀

正如截至2022年3月31日的 年度报告所预期并在第一季度交易更新中公布的那样,土耳其在截至2022年6月30日的季度中满足了IAS 29 “恶性通货膨胀经济体财务报告” 下被指定为恶性通货膨胀经济体 的要求。因此,在自2022年4月1日起的报告期内,集团在其功能货币为土耳其里拉 的土耳其业务中采用了国际会计准则第29号规定的恶性通货膨胀会计。这导致合并后的 权益的期初余额调整为5.65亿欧元。

根据国际会计准则第21号 “ 外汇汇率变动的影响”,比较金额不予重报。

截至2022年9月30日的六个月中,土耳其里拉的业绩和非货币资产和 负债余额已根据通货膨胀指数重估为截至2022年9月30日的现值等值当地货币金额 ,然后按报告日汇率 1:18 .16 TRL 折算成欧元。申请IAS 29产生的净货币资产收益或亏损在损益表中确认在 “其他收入” 项下。

集团还在合并现金流量表中将现金 和现金等价物的收益或亏损以及通货膨胀对运营、投资和融资现金流的影响列为一个数字 。

该集团提交了IAS 29期初余额 对货币储备权益内净资产的调整。随后的IAS 29股权重报效应和货币 变动的影响列在其他综合收益中,因为这些金额被认为符合 “汇兑差额” 的定义。

为反映购买力变化 而选择的通货膨胀指数是土耳其统计局发布的消费者价格指数(CPI),该指数在截至2022年9月30日的六个月中 上涨了24%。

上述调整对截至2022年9月30日的六个月合并财务 报表的主要影响如下所示。

截至 2022 年 9 月 30 日的六个月
€m
收入 21
营业利润 (14)
财政期间的利润 (40)
非流动资产 780
公平 659

未经审计的简明合并财务报表附注

2分段分析

运营部门

集团的运营部门建立在 的基础上,首席运营决策者在决定如何分配 资源和评估绩效时定期对这些组成部分进行评估。集团已确定首席运营决策者为其首席执行官。 该集团只有一组类似的服务和产品,即提供通信服务和相关产品。

收入根据报告收入的集团公司的 位置归因于某个国家。除了包括南非 和某些其他较小的非洲市场的法人实体沃达康和由在许多 欧洲市场提供移动塔式基础设施的公司组成的Vantage Towers之外,细分市场信息主要根据地理区域提供,这是集团管理 其余全球利益的基础。运营部门之间的交易按正常价格收费。

德国、意大利、英国、 西班牙、Vodacom和Vantage Towers的运营分部对集团来说是单独的重要部分,每个报告细分市场都提供了某些财务 信息。管理层认为, 将其他运营细分市场合并为其他欧洲和其他市场报告细分市场反映了每个运营领域 细分市场以及销售的相似产品和服务以及可比客户类别的相似本地市场经济特征和监管环境。就其他欧洲区域 (包括阿尔巴尼亚、捷克共和国、希腊、匈牙利、爱尔兰、葡萄牙和罗马尼亚)而言,这在很大程度上反映了欧盟的成员资格或与欧盟的密切联系,而其他市场细分市场(包括埃及、加纳和土耳其)主要包括经济或监管环境不太稳定的发展中经济体。Common Functions 是一个单独的报告分部,包括 主要在不符合与其他报告分部合并标准的集团中央实体开展的活动。

收入分类

该期间报告的收入包括来自与客户签订合同的收入 ,包括服务和设备收入,以及其他收入项目,包括租赁收入 和具有重要融资成分的交易产生的利息收入。下表和背页按报告细分对 集团的收入进行了细分。

下表显示了截至2022年9月30日的六个月 个月的业绩。

服务 收入 装备
收入
收入来自
与之签订的合同
个客户
其他收入1 利息
收入
分段总数
收入
调整后
息税折旧摊销前利润
€m €m €m €m €m €m €m
截至 2022 年 9 月 30 日的六个月
德国 5,730 675 6,405 178 9 6,592 2,677
意大利 2,125 198 2,323 49 5 2,377 759
英国 2,712 630 3,342 34 16 3,392 685
西班牙 1,782 142 1,924 31 10 1,965 445
其他欧洲 2,552 281 2,833 53 8 2,894 843
沃达康 2,472 509 2,981 207 14 3,202 1,084
其他市场 1,721 230 1,951 2 1,953 671
Vantage Towers 657 657 330
常用函数2 268 23 291 405 696 (250)
淘汰 (155) (155) (643) (798)
小组 19,207 2,688 21,895 973 62 22,930 7,244

注意事项:

1.其他收入包括根据国际财务报告准则第16号 “租赁” 确认的租赁收入。
2.由中央团队和业务职能部门组成。

未经审计的简明合并财务报表附注

2分段分析(续)

下表显示了截至2021年9月30日的六个月的比较信息 。

服务收入 装备
收入
收入来自

顾客
其他收入1 利息
收入
分段总数
收入
调整后
息税折旧摊销前利润
€m €m €m €m €m €m €m
截至 2021 年 9 月 30 日的六个月
德国 5,777 475 6,252 183 12 6,447 2,892
意大利 2,187 265 2,452 49 6 2,507 917
英国 2,521 593 3,114 30 17 3,161 638
西班牙 1,866 178 2,044 33 13 2,090 445
其他欧洲 2,502 248 2,750 52 8 2,810 836
沃达康 2,271 455 2,726 190 12 2,928 1,062
其他市场 1,752 201 1,953 5 1,958 683
Vantage Towers 611 611 305
常用函数2 252 31 283 424 707 (213)
淘汰 (118) (118) (611) (1) (730)
小组 19,010 2,446 21,456 966 67 22,489 7,565

注意事项:

1.其他收入包括根据国际财务报告准则第16号 “租赁” 确认的租赁收入。
2.由中央团队和业务职能部门组成。

调整后的息税折旧摊销前利润(集团衡量分部利润的 )与集团本财政期税前利润的对账情况如下所示。

截至9月30日的六个月
2022 2021
€m €m
调整后的息税折旧摊销前利润 7,244 7,565
重组成本 (142) (172)
租赁负债的利息 204 199
处置不动产、厂房和设备以及无形资产的损失 (11) (26)
自有资产的折旧和摊销 (4,807) (4,949)
权益核算的联营公司和合资企业的业绩份额 343 111
其他收入/(费用) 104 (108)
营业利润 2,935 2,620
投资收益 211 129
融资成本 (1,418) (1,473)
税前利润 1,728 1,276

集团的非流动资产按 细分如下:

9 月 30 日 3 月 31 日
2022 2022
€m €m
非流动资产1
德国 42,709 43,190
意大利 10,129 10,519
英国 5,847 6,226
西班牙 6,129 6,433
其他欧洲 6,855 8,548
沃达康 6,319 6,383
其他市场 3,349 2,467
Vantage Towers 8,190 8,179
常用函数2 2,011 2,103
小组 91,538 94,048

注意事项:

1.包括商誉、其他无形资产和不动产、厂房和设备。
2.由中央团队和业务职能部门组成。

未经审计的简明合并财务报表附注

3税收

截至9月30日的六个月
2022 2021
€m €m
英国公司税(费用)/收入
当前时期 (4) (6)
与以往各期有关的调整 9 15
海外经常税(费用)/收入
当前时期 (446) (730)
与以往各期有关的调整 12 (26)
当期税收支出总额 (429) (747)
对临时差异的产生和逆转产生的递延税
英国递延所得税 (10) 544
海外递延税 (46) 204
递延所得税(费用)/抵免总额 (56) 748
所得税(费用)/抵免总额 (485) 1

卢森堡损失的递延税

截至2022年9月30日 的六个月的税收费用包括在卢森堡使用亏损的递延税。集团不会确认卢森堡的损失,预计 的损失将在60年之后使用。当前的利率波动意味着我们预计弥补损失的期限 短于截至2022年3月31日披露的45至48年期。这些亏损的实际使用及其使用期限取决于 的许多因素,包括卢森堡的盈利水平、税法的变化以及集团结构的任何变化。

有关集团税收亏损 的更多详细信息,请参阅沃达丰集团截至2022年3月31日的合并财务报表附注6 “税收”。

未经审计的简明合并 财务报表附注

4待售资产和负债

截至2022年9月30日 持有的待售资产和负债包括 (i) 匈牙利沃达丰和 (ii) 集团在印度河塔的21.0%权益。截至2022年3月31日,持有的待售资产包括集团在印度河塔的21.0%权益。

2022 年 8 月 22 日 ,集团宣布已与 4iG Public Limited Company 和 Corvinus Zrt(匈牙利国家 控股公司)就可能以相当于企业价值 715 福林的现金对价出售沃达丰 Magyarország Távközlési Zrt(“Vodafone Hungary”)100% 的股份达成协议十亿(18 亿欧元)。

集团在印度河塔的 权益是作为某些银行借款的抵押而提供的。

相关资产和负债详见下表 。

9 月 30 日 3 月 31 日
2022 2022
€m €m
非流动资产
善意 412
其他无形资产 474
不动产、厂房和设备 440
对联营公司和合资企业的投资 1,014 959
贸易和其他应收账款 18
2,358 959
流动资产
库存 12
贸易和其他应收账款 171
现金和现金等价物 5
188
总资产 2,546 959
非流动负债
借款 47
递延所得税负债 16
规定 23
贸易和其他应付账款 1
87
流动负债
借款 15
规定 6
贸易和其他应付账款 136
157
负债总额 244
待售资产和负债净额 2,302 959

作为出售匈牙利沃达丰的一部分, 集团将实现亏损,包括从 收购集团权益至出售之日这段时间内,将匈牙利沃达丰的合并净资产 (其本位币为匈牙利福林)重新折算为集团列报货币而产生的累计外汇损失。这笔外汇必须从折算储备金中循环存入损益表 。根据2022年9月30日欧元:匈牙利福林:423.0的汇率,将产生约3亿欧元 的损失。回收先前以权益形式确认的外汇所产生的实际损失, 将取决于完成时的欧元:HUF 汇率。

未经审计的简明合并财务报表附注

5每股收益

截至9月30日的六个月
2022 2021
数百万 数百万
每股基本收益的加权平均股票数量 28,037 29,331
稀释性潜在股份的影响:限制性股票和股票期权 104 84
摊薄后每股收益的加权平均股数 28,141 29,415
在此期间归属于母公司所有者的每股收益
截至9月30日的六个月
2022 2021
€m €m
基本和摊薄后每股收益的利润 986 996
欧洲人 欧洲人
每股基本利润 3.52 3.40
摊薄后的每股利润 3.50 3.39

6股权分红

截至9月30日的六个月
2022 2021
€m €m
在本财政期间申报:
截至2022年3月31日的年度末期股息 :每股 4.50 欧元美分 (2021 年:每股 4.50 欧元) 1,265 1,254
在报告期结束后提出,未确认为负债:

截至2023年3月31日的年度中期股息:每股4.50欧元

(2022 年:每股 4.50 欧元)

1,237 1,229

7对联营公司和合资企业的投资

9 月 30 日 3 月 31 日
2022 2022
€m €m
INWIT S.p.A.1 2,851
VodafoneZiggo 集团控股有限公司 893 822
TPG 电信有限公司 123 84
其他 49 24
投资合资企业 1,065 3,781
INWIT S.p.A.1 2,778
Safaricom PLC 478 428
其他 60 59
对员工的投资 3,316 487
4,381 4,268

注意:

1.由于 意大利电信在 INWIT S.p.A 的股权发生变化,集团与意大利电信之间的股东协议于 2022 年 8 月 3 日终止。因此,INWIT S.p.A. 不再是集团的合资企业,现在 被归类为关联公司。

未经审计的简明合并 财务报表附注

8经营活动产生的净现金流的对账

截至9月30日的六个月
2022 2021
€m €m
财政期间的利润 1,243 1,277
投资收益 (211) (129)
融资成本 1,418 1,473
所得税支出/(抵免) 485 (1)
营业利润 2,935 2,620
对以下各项的调整:
基于股份的付款和其他非现金费用 46 98
折旧和摊销 6,853 6,952
处置不动产、厂房和设备以及无形资产的损失 9 26
权益核算的联营公司和合资企业的业绩份额 (343) (111)
其他(收入)/支出 (104) 108
库存增加 (175) (41)
贸易和其他应收账款增加 (1,381) (1,254)
贸易和其他应付账款减少 (888) (1,366)
运营产生的现金 6,952 7,032
税收 (672) (577)
来自经营活动的净现金流 6,280 6,455

9金融工具的公允价值

下表列出了集团以公允价值持有的金融工具 。

9 月 30 日 3 月 31 日
2022 2022
€m €m
按公允价值计算的金融资产:
货币市场基金(包括 在现金和现金等价物中)1 4,521 5,276
债务和股权证券(包含在 其他投资中)2 5,992 6,398
衍生金融工具(包括 在贸易和其他应收账款中)2,3 8,769 4,626
通过 其他综合收益按公允价值进行贸易应收账款(包含在贸易和其他应收账款中)2 1,967 1,408
21,249 17,708
按公允价值计算的金融负债:
衍生金融工具(包含在贸易和其他应付账款中)2,3 1,786 1,672
1,786 1,672

注意事项:

1.物品按公允价值计量,估值基础为1级分类,包括金融 工具,其中公允价值由活跃市场中未经调整的报价决定。
2.25.37亿欧元(截至2022年3月31日为29.97亿欧元)的上市债务和股权证券属于 1级分类,包括公允价值由活跃市场未经调整的报价决定的项目。其余 项目按公允价值计量,基础为二级分类,其中包括公允价值是根据除报价以外的投入 确定的,资产或负债可以直接或间接观察到的项目。
3.85.24亿欧元(截至2022年3月31日为42.16亿欧元)的衍生金融资产和15.96亿欧元(截至2022年3月31日的15.06亿欧元)的衍生金融负债被归类为非流动负债。

按摊余成本持有的集团金融负债 的公允价值近似于公允价值,但账面价值为482.99亿欧元 (截至2022年3月31日为461.56亿欧元)、公允价值为407.22亿欧元(截至2022年3月31日为463.48亿欧元)的非流动债券除外。公允价值 基于公允价值层次结构的第 1 级,使用报价的市场价格。

按摊余成本持有的集团金融资产 的公允价值约为公允价值,但账面价值为10.03亿欧元(截至2022年3月31日为9.3亿欧元)、公允价值为7.35亿欧元(截至2022年3月31日为8.3亿欧元)的非流动债务证券除外。公允价值 基于公允价值层次结构的第 2 级,公允价值由报价 以外的投入确定,这些输入可以直接或间接观察到资产或负债的公允价值。

未经审计的简明合并 财务报表附注

10离职后福利

在此期间,集团养老金计划持有的总资产和负债出现了重大变动 。该集团已经获得了 在英国、德国和爱尔兰最重要的计划的估值。主要财务信息如下。

集团的计划负债是使用预计单位抵免法使用下述主要精算假设来衡量的 。

9 月 30 日 3 月 31 日
2022 2022
% %
使用的加权平均精算假设1:
通货膨胀率2 3.2% 3.3%
折扣率 4.7% 2.4%

注意事项:

1.显示的数字代表了集团在英国、德国和 爱尔兰的计划的加权平均假设。
2.支付中的养老金和递延重估的增长率取决于通货膨胀率。

自2022年3月31日起,与预期寿命相关的假设保持不变 。

根据上述假设向合并损益表 和合并综合收益表(“SOCI”)收取的费用为:

截至9月30日的六个月
2022 2021
€m €m
人事费中包含的净费用/(贷项)总额 6 (58)
SOCI 中确认的精算(亏损)/收益 (63) 246

该集团的总净盈余分析如下 :

9 月 30 日 3 月 31 日
2022 2022
€m €m
资产 493 555
负债 (281) (281)
净盈余 212 274

下文 对沃达丰英国集团养老金计划的净盈余进行了分析,该计划包括沃达丰分部和有线和无线部分(“CWW部分”)。

沃达丰专区 CWW 部分
9 月 30 日 3 月 31 日 9 月 30 日 3 月 31 日
2022 2022 2022 2022
€m €m €m €m
净盈余分析:
计划资产的公允价值总额 2,026 3,399 1,886 2,850
计划负债的现值 (1,856) (3,166) (1,648) (2,565)
净盈余 170 233 238 285
净盈余分析如下:
资产 170 233 238 285

2022 年 10 月 18 日,集团与沃达丰英国养老金计划(“英国计划”)的两个部分签订了短期 期流动性安排,总金额为 4.5 亿英镑。这些设施可用于与未来潜在的抵押品 看涨期权相关的短期流动性目的,目的是降低在 利率大幅上升的情况下,英国计划需要在短时间内处置资产的风险。在2023年1月27日之前可以在该设施提款,所有借款项都需要在2023年2月28日之前偿还 。截至本报告编写之日,尚未在这些设施下提取任何款项。

未经审计的简明合并 财务报表附注

11关联方交易

与合资企业和联营公司的交易

与集团 合资企业和联营公司的关联方交易主要包括产品和服务的使用费,包括网络通话费和接入费, 提供网络基础设施和现金池企业的费用。除非下文披露,否则在 期间,没有进行任何关联方交易,这可能会合理影响这些未经审计的简明合并财务报表 的用户做出的任何决定。

截至9月30日的六个月
2022 2021
€m €m
向员工销售商品和服务 11 10
向同事购买商品和服务 65 4
根据联合安排销售商品和服务 110 103
通过联合安排购买商品和服务 69 132
应付给联营公司的利息费用1 25
来自联合安排的应收利息收入1 22 26
应付给联合安排的利息费用1 26
9 月 30 日 3 月 31 日
2022 2022
€m €m
所欠贸易余额:
由同事创作 16 8
给同事 8 6
通过联合安排 122 139
转到联合安排 59 34
联营公司所欠的其他余额 - 80
拖欠联营公司的其他余额2 1,449
联合安排所欠的其他余额1 986 1,080
拖欠联合安排的其他余额2 189 1,561

注意事项:

1.金额主要通过VodafoneZiggo Group Holding B.V.、TPG Telecom Limited和INWIT S.p.A筹集。 利息根据市场利率收取。
2.金额主要与INWIT S.p.A. 的塔楼空间租赁有关,INWIT S.p.A. 在比较时期被归类为 合资企业,但现在被归类为联营企业。有关更多信息,请参阅附注 7 “对联营公司和合资企业的投资” 。

在截至2022年9月30日的六个月中, 集团向固定福利养老金计划缴纳了1,100万欧元的缴款(截至2021年9月30日的六个月:1,200万欧元)。

在截至2022年9月30日的六个月中,向董事会和执行委员会成员支付了120万欧元的股息 (截至2021年9月30日的六个月:110万欧元)。

从联营公司和合资企业 收到的股息在合并现金流量表中披露。

12或有负债和法律诉讼

截至2022年3月31日的年度沃达丰集团合并财务报表附注28 “承付款项” 和 附注29 “或有负债和法律程序” 列出了截至2022年3月31日的集团承诺、或有负债和法律诉讼。 在本报告所涉期间没有重大变化。

未经审计的简明合并财务报表附注

13后续事件

2022年11月9日, 集团宣布已与由全球基础设施合作伙伴和KKR牵头的长期基础设施投资者财团 (统称为 “联盟”)建立战略共同控制合作伙伴关系,收购沃达丰在Vantage Towers A.G.(“Vantage Towers”)81.7%的股份。沃达丰和该联盟成立了一家合资企业(“合资企业”),该合资企业将持有沃达丰在Vantage Towers的 81.7% 的股份。该合资公司将以每股32欧元的价格对Vantage Towers剩余18.3%的股份提出自愿收购要约(“VTO”)。

该联盟将 以每股32欧元的现金对价从沃达丰收购合资股份。该财团已全额承诺在合资企业中获得 32%至40%的股权,具体取决于少数股东对VTO的持有程度。财团 打算在完工前筹集额外股权,以达到50%的股权。根据VTO的100%占用率,集团的最低净现金收益将为 32亿欧元。根据 联盟50%的股权和VTO的100%持有量计算,沃达丰获得的最大净现金收益总额为58亿欧元。该交易以监管部门批准为条件,预计 将于2023年上半年完成。

2022年11月9日, RRJ Capital作出了一项不可撤销的承诺,接受VTO对其在Vantage Towers2.4%的股权。2022年11月13日 ,集团达成协议,以每股 32欧元的要约价收购Digital Bridge在Vantage Towers的4.1%股权,并承诺将这些股份投标给VTO。这意味着在VTO完成后,该合资公司将在Vantage Towers持有至少88.3% 的股权。

向 沃达丰集团有限公司提交的独立审查报告

结论

沃达丰集团有限公司(以下简称 “公司”)已聘请 审查截至2022年9月30日的六个月的半年度财务 报告中未经审计的简明合并财务报表,其中包括合并损益表、综合 收益/支出表、合并财务状况表、合并权益变动表、合并现金流表 和相关附注1至13。我们已经阅读了半年度财务报告中包含的其他信息,并考虑了 其中是否存在任何明显的错误陈述或与未经审计的简明合并 财务报表中的信息存在重大不一致之处。

根据我们的审查, 没有引起我们的注意,这使我们相信,截至2022年9月30日的六个月的半年度财务 报告中的简明财务报表在所有重大方面都没有按照英国采用的国际 会计准则34和英国金融行为监管局的披露指导和透明度规则编制。

结论的依据

我们根据财务报告委员会发布的《审查工作国际标准2410》(英国)“对实体独立审计师提供的临时财务信息的审查 ” 进行了 审查。对临时财务信息的审查包括 进行查询,主要是询问负责财务和会计事项的人员,以及运用分析和其他审查 程序。审查的范围远小于根据国际审计准则(英国) 进行的审计,因此无法使我们确信我们会意识到审计中可能发现的所有重大事项。因此,我们不发表审计意见。

正如 注1所披露的那样,集团的年度财务报表将根据英国采用的国际会计准则 和国际会计准则理事会发布的国际财务报告准则编制。本半年 年度财务报告中包含的简明财务报表是根据英国采用的国际会计准则第34号 “临时财务 报告” 编制的。

与持续经营有关的结论

根据我们的审查 程序,其范围不如本报告 “结论依据” 部分所述的审计程序那么广泛, 我们没有注意到任何迹象表明管理层不当采用了持续经营会计基础或 管理层发现了与持续经营相关的未适当披露的重大不确定性。

该结论 基于根据本ISRE执行的审查程序,但是未来的事件或条件可能会导致该实体 停止作为持续经营企业继续运作。

董事的责任

董事们 负责根据英国 英国金融行为监管局的《披露指导和透明度规则》编制半年度财务报告。

在编写 半年度财务报告时,董事们负责评估公司继续作为持续经营企业的能力, 酌情披露与持续经营相关的事项,并使用持续经营会计基础,除非董事 打算清算公司或停止运营,或者除了这样做之外别无其他现实的选择。

审计师 审查财务信息的责任

在审查 半年度报告时,我们有责任向公司表达关于 半年度财务报告中的简明财务报表的结论。正如本报告 “结论依据” 段落所述,我们的结论,包括与持续经营有关的结论,所依据的程序不如审计程序那么广泛。

我们报告的使用

根据财务报告委员会发布的国际审查活动标准2410(英国)“对实体独立审计师提供的 中期财务信息的审查” 中包含的指导, 仅向公司提交本报告。在 法律允许的最大范围内,对于公司以外的任何人、我们的工作、这份 报告或我们得出的结论,我们不接受或承担任何责任。

安永会计师事务所

伦敦

2022 年 11 月 15 日

非公认会计准则指标

在讨论集团报告的经营业绩 时,提出了非公认会计准则指标,以向读者提供管理层定期审查的额外财务信息 。所提供的额外信息并非包括集团行业中的 在内的所有公司都具有统一的定义。因此,它可能无法与其他公司的类似标题的措施和披露相提并论。 此外,提供的某些信息来自根据国际财务报告准则计算的金额,但其本身并不是公认会计准则 定义的衡量标准。不应孤立地看待此类衡量标准,也不应将其作为同等公认会计原则衡量标准的替代方案。下面列出了本文档中讨论的非 GAAP 指标 。

非 GAAP 指标 在页面上定义 最接近的 等效公认会计准则衡量标准 已在页面上协调
性能 指标
调整后的 息税折旧摊销前利润 第 42 页 营业 利润 第 6 页
Organic 调整后的息税折旧摊销前利润增长 第 42 页 不适用 第 43 页
有机 收入增长 第 42 页 收入 第 43 页和第 44 页
Organic 集团服务收入增长,不包括土耳其 第 42 页 服务 收入 第 43 页和第 44 页
Organic 集团调整后的息税折旧摊销前利润增长,不包括土耳其 第 42 页 不适用 第 43 页
有机 服务收入增长 第 42 页 服务 收入 第 43 页和第 44 页
移动服务收入的有机增长 第 42 页 服务 收入 第 43 页和第 44 页
有机的 固定服务收入增长 第 42 页 服务 收入 第 43 页和第 44 页
Organic 沃达丰商业服务收入增长 第 42 页 服务 收入 第 43 页和第 44 页
南非的Organic 金融服务收入增长 第 42 页 服务 收入 第 43 页和第 44 页
其他 指标
调整后的 归属于母公司所有者的利润 第 45 页 归属于母公司所有者的利润 第 45 页
调整后的每股 股基本收益 第 45 页 每股基本收益 第 46 页
现金 流量、资金和资本配置指标
自由现金 流 第 46 页 来自 经营活动的流入 第 47 页
调整后的 自由现金流 第 46 页 来自 经营活动的流入 第 18 页和第 47 页
债务总额 第 46 页 借款 第 47 页
净负债 第 46 页 借款 减去现金和现金等价物 第 47 页
税前 ROCE(受控) 第 48 页 ROCE 使用 GAAP 衡量标准计算 第 48 页和第 49 页
税后 ROCE(受控企业和联营企业/合资企业) 第 48 页 ROCE 使用 GAAP 衡量标准计算 第 48 页和第 49 页
融资 和税收指标
调整后的 净融资成本 第 50 页 净融资 成本 第 16 页
调整后的 税前利润 第 50 页 纳税前的利润 第 50 页
调整后的 所得税支出 第 50 页 所得税 费用 第 50 页
调整后的 有效税率 第 50 页 所得税 费用 第 50 页
调整后的 权益核算联营公司和合资企业业绩份额 第 50 页 权益核算联营公司和合资企业业绩的份额 第 51 页
调整后税后投资回报率中使用的权益核算联营公司和合资企业业绩份额 第 50 页 权益核算联营公司和合资企业业绩的份额 第 51 页

非公认会计准则指标

性能指标

非 GAAP 指标 目的 定义
调整后的 息税折旧摊销前利润

调整后的息税折旧摊销前利润 与营业利润等财务指标结合使用,以评估我们的经营业绩和盈利能力。

这是投资者社区 用来评估我们运营业绩的关键外部指标。

根据国际财务报告准则第8号(运营部门),这是我们的分部业绩衡量标准 。

调整后的 eBitDaal 是扣除租赁相关使用权资产和租赁利息折旧后的营业利润,但不包括折旧、 摊销和处置自有资产的收益/亏损,不包括权益记账关联公司和合资 企业的业绩份额、减值损失、离散重组计划产生的重组成本、其他收入和支出以及管理层认为无法反映基础业绩的重要 项目该集团的。

调整后的息税折旧摊销前利润 等于调整后的息税折旧摊销前利润除以收入。

有机增长

本文件中所有标有 的 “*” 金额均代表有机增长,表现为可比表现,但不包括外汇汇率、兼并和收购、土耳其的恶性通货膨胀调整和其他为提高不同时期业绩的可比性 而进行的调整 的影响。

自然增长是根据收入和盈利指标计算的 ,如下所示:

-调整后的息税折旧摊销前利润;

-收入;
-不包括土耳其的团体服务 收入1;
-集团调整后 息税折旧摊销前利润(不包括土耳其)1;
-服务收入;
-移动服务 收入;
-固定服务 收入;
-沃达丰业务 服务收入;以及
-南非的金融服务 收入。

尽管有机增长 无意替代报告的增长,也不优于报告的增长,但我们认为该指标为投资者和其他利益相关方提供了有用的 和必要的信息,原因如下:

-它提供了有关业务基础增长的额外 信息,但不受与其经营业绩无关 的某些因素的影响;

-它用于 内部绩效分析;以及
-它便于 与其他公司的基础增长进行比较(尽管 “有机” 一词不是公认会计原则下的定义术语,因此可能无法与其他公司报告的标题相似的 指标进行比较)。

我们没有提供 有机增长率的比较数据,因为当前的增长率描述了当前 时期开始和结束之间的变化,本文档的评论对此类变化进行了解释。如果提供比较数据,则还需要包括以前各期 评注的重要部分,从而降低了本文件的用处和透明度。

注意:

1.这是23财年的一项新的非GAAP 指标,之所以包括在内,是因为土耳其的恶性通货膨胀环境。

非公认会计准则指标

截至 2022 年 9 月 30 日的六个月 个月

已报告 并购和 国外 有机
H1 FY23 H1 FY22 增长 其他 交换 增长*
€m €m % pps pps %
服务 收入
德国 5,730 5,777 (0.8) (0.8)
移动服务 收入 2,546 2,541 0.2 0.2
固定了 服务收入 3,184 3,236 (1.6) (1.6)
意大利 2,125 2,187 (2.8) - (2.8)
移动服务 收入 1,507 1,589 (5.2) (5.2)
固定了 服务收入 618 598 3.3 0.1 3.4
英国 2,712 2,521 7.6 (0.9) 6.7
移动服务 收入 2,003 1,797 11.5 (1.0) 10.5
固定了 服务收入 709 724 (2.1) (0.7) (2.8)
西班牙 1,782 1,866 (4.5) (4.5)
其他欧洲 2,552 2,502 2.0 0.7 2.7
沃达康 2,472 2,271 8.9 (5.0) 3.9
其他市场 1,721 1,752 (1.8) (1.2) 28.7 25.7
Of 其中:土耳其 676 815 (17.1) (3.5) 60.5 39.9
Vantage Towers
常用函数 268 252
淘汰 (155) (118)
服务收入总额 19,207 19,010 1.0 1.5 2.5
其他 收入 3,723 3,479
收入 22,930 22,489 2.0 (0.1) 1.5 3.4
其他 增长指标
不包括土耳其的团体服务 收入 18,549 18,212 1.9 (0.4) 1.5
集团调整后的 息税折旧摊销前利润(不包括土耳其) 7,029 7,283 (3.5) (0.3) (3.8)
沃达丰业务 -服务收入 5,149 5,086 1.2 0.6 0.8 2.6
南非 非洲——金融服务收入 82 66 24.2 (16.1) 8.1
调整后的 息税折旧摊销前利润
德国 2,677 2,892 (7.4) - (7.4)
意大利 759 917 (17.2) (0.1) (17.3)
英国 685 638 7.4 - (0.8) 6.6
西班牙 445 445 0.2 0.2
其他欧洲 843 836 0.8 0.7 1.5
沃达康 1,084 1,062 2.1 (3.7) (1.6)
其他市场 671 683 (1.8) 4.8 25.2 28.2
Of 其中:土耳其 215 282 (23.8) 16.1 55.4 47.7
Vantage Towers 330 305 8.2 0.4 8.6
常用函数 (250) (213)
淘汰
小组 7,244 7,565 (4.2) 0.4 1.2 (2.6)
调整后息税折旧摊销前利润率的百分比 个百分点的变化
德国 40.6% 44.9% (4.3) (4.3)
意大利 31.9% 36.6% (4.7) (4.7)
英国 20.2% 20.2%
西班牙 22.6% 21.3% 1.3 0.1 1.4
其他欧洲 29.1% 29.8% (0.7) (0.7)
沃达康 33.9% 36.3% (2.4) 0.2 (2.2)
其他市场 34.4% 34.9% (0.5) 1.7 (1.8) (0.6)
Vantage 塔楼 50.2% 49.9% 0.3 0.2 0.5
小组 31.6% 33.6% (2.0) 0.1 (0.1) (2.0)

非公认会计准则指标

截至2022年9月30日的季度

已报告 并购 和 国外 有机
23 财年第 2 季度 22 财年第 2 季度 增长 其他 交换 增长*
€m €m % pps pps %
服务 收入
德国 2,873 2,905 (1.1) - (1.1)
移动 服务收入 1,282 1,287 (0.4) (0.4)
固定了 服务收入 1,591 1,618 (1.7) - (1.7)
意大利 1,073 1,111 (3.4) - (3.4)
移动 服务收入 762 807 (5.6) - (5.6)
固定了 服务收入 311 304 2.3 0.3 2.6
英国 1,352 1,265 6.9 6.9
移动 服务收入 1,000 902 10.9 (0.1) 10.8
固定了 服务收入 352 363 (3.0) - 0.1 (2.9)
西班牙 884 941 (6.1) 0.1 (6.0)
其他 欧洲 1,298 1,274 1.9 1.0 2.9
沃达康 1,258 1,145 9.9 (5.1) 4.8
其他 市场 907 923 (1.7) (2.2) 30.6 26.7
Vantage 塔楼
常见 函数 140 127
淘汰 (92) (71)
服务收入总额 9,693 9,620 0.8 (0.1) 1.8 2.5
其他 收入 1,959 1,768
收入 11,652 11,388 2.3 (0.2) 2.0 4.1
其他 增长指标
不包括土耳其的集团 服务收入 9,344 9,201 1.6 (0.2) 1.4
沃达丰 业务——服务收入 2,591 2,544 1.8 0.5 1.1 3.4
南非 非洲——金融服务收入 42 33 27.3 (15.7) 11.6

截至2022年6月30日的季度

23 财年第 1 季度 22 财年第 1 季度 报告了 增长 并购 和
其他
国外
交易所
有机
增长*
€m €m % pps pps %
服务 收入
德国 2,857 2,872 (0.5) (0.5)
移动 服务收入 1,264 1,254 0.8 0.8
固定了 服务收入 1,593 1,618 (1.5) (0.1) (1.6)
意大利 1,052 1,076 (2.2) (0.1) (2.3)
移动 服务收入 745 782 (4.7) (4.7)
固定了 服务收入 307 294 4.4 (0.2) 4.2
英国 1,360 1,256 8.3 (1.8) 6.5
移动 服务收入 1,003 895 12.1 (1.8) 10.3
固定了 服务收入 357 361 (1.1) (1.6) (2.7)
西班牙 898 925 (2.9) (0.1) (3.0)
其他 欧洲 1,254 1,228 2.1 0.4 2.5
沃达康 1,214 1,126 7.8 (4.9) 2.9
其他 市场 814 829 (1.8) (0.1) 26.6 24.7
Vantage 塔楼
常见 函数 128 125
淘汰 (63) (47)
服务收入总额 9,514 9,390 1.3 1.2 2.5
其他 收入 1,764 1,711
收入 11,278 11,101 1.6 1.1 2.7
其他 增长指标
不包括土耳其的集团 服务收入 9,205 9,011 2.2 (0.6) 1.6
沃达丰 业务——服务收入 2,558 2,542 0.6 0.7 0.4 1.7
南非 非洲——金融服务收入 40 33 21.2 (16.6) 4.6

非公认会计准则指标

其他指标

非公认会计准则指标 目的 定义
归属于母公司所有者的调整后利润 该指标用于计算调整后的每股基本收益。 归属于母公司所有者的调整后利润不包括离散重组计划、客户群和品牌无形资产摊销、减值损失、其他收入和支出、按市值计价和外汇波动产生的重组成本,以及相关的税收影响。
调整后的每股基本收益 该绩效衡量标准用于与投资者界的讨论。 调整后的基本每股收益等于调整后归属于母公司所有者的利润除以加权平均已发行股票数量。这与计算每股基本收益时使用的分母相同。

调整后的息税折旧摊销前利润 归属于母公司所有者的调整后利润

下表将调整后的息税折旧摊销前利润(EBITDAAL)和 归属于母公司所有者的调整后利润与其最接近的等效公认会计准则指标进行了对账,即营业利润和归属于母公司所有者的利润 。

H1 FY23 H1 FY22
已报告 调整 调整后 已报告 调整 调整后
€m €m €m €m €m €m
调整后的息税折旧摊销前利润 7,244 7,244 7,565 7,565
重组成本 (142) 142 (172) 172
租赁负债的利息 204 204 199 199
处置不动产、厂房和设备以及无形资产的损失 (11) (11) (26) (26)
自有资产的折旧和摊销1 (4,807) 250 (4,557) (4,949) 253 (4,696)
权益核算的联营公司和合资企业的业绩份额2 343 120 463 111 137 248
其他收入/(费用) 104 (104) (108) 108
营业利润 2,935 408 3,343 2,620 670 3,290
投资收益 211 211 129 129
融资成本 (1,418) 340 (1,078) (1,473) 453 (1,020)
税前利润 1,728 748 2,476 1,276 1,123 2,399
所得税(费用)/抵免 (485) (42) (527) 1 (679) (678)
财政期间的利润 1,243 706 1,949 1,277 444 1,721
应占利润来自:
— 父母的所有者 986 703 1,689 996 442 1,438
— 非控制权益 257 3 260 281 2 283
财政期间的利润 1,243 706 1,949 1,277 444 1,721

注意事项:

1.报告的折旧和摊销不包括租赁资产的折旧和处置调整后息税折旧摊销前利润中包含的 租赁资产的损失。有关折旧和摊销的分析,请参阅第 51 页的附加信息。 2.5亿欧元的调整(22财年上半年:2.53亿欧元)与客户群和品牌无形资产的摊销有关。
2.有关为得出权益核算联营公司和合资企业调整后的业绩份额而对权益核算联营企业 和合资企业业绩份额的调整明细,请参阅第51页。

非公认会计准则指标

调整后的每股基本收益

调整后的每股 基本收益与最接近的等效GAAP指标(每股基本收益)的对账情况如下所示。

H1 FY23 H1 FY22
€m €m
归属于母公司所有者的利润 986 996
归属于母公司所有者的调整后利润 1,689 1,438
百万 百万
加权平均已发行股票数量-基本 28,037 29,331
欧洲人 欧洲人
每股基本收益 3.52c 3.40c
调整后的每股基本收益 6.02c 4.90c

现金流、资金和资本配置指标

现金流和资金

非公认会计准则指标 目的 定义
自由现金流

内部绩效报告。

投资者社区使用的外部指标。

有助于与其他公司进行比较,尽管我们的指标 可能无法与其他公司使用的类似标题的指标直接比较。

自由现金流是调整后的息税折旧摊销前利润,扣除与资本增加、营运资金、不动产、厂房和设备处置、离散重组计划产生的重组成本、整合资本增加和营运资金相关项目、许可证和频谱、收支和支付的利息、税收、从联营公司和投资获得的分红、支付给子公司非控股股东的股息以及租赁负债的付款。
调整后的自由现金流

内部绩效报告。

投资者社区使用的外部指标。

设定董事和管理层的薪酬。

用于评估流动性和我们的运营产生的 现金的关键外部指标。

调整后的自由现金流是扣除牌照和频谱前的自由现金流、离散重组计划、整合资本增加和营运资本相关项目产生的 重组成本、并购 和Vantage Towers增长资本支出。

成长型资本支出是总资本支出,不包括维护型 支出。

债务总额 债务评级机构和投资者界使用的重要指标。 非流动借款和流动借款,不包括租赁负债、抵押负债和专门以印度资产担保的借款。
净负债 债务评级机构和投资者界使用的重要指标。 总负债减去现金和现金等价物、短期投资、不包括按市值计价调整的衍生金融工具和净抵押资产。

非公认会计准则指标

现金流和资金(续)

下表显示了 经营活动流入量与自由现金流之间的对账情况。

H1 FY23 H1 FY22
€m €m
来自经营活动的流入 6,280 6,455
已缴税款净额 672 577
运营产生的现金 6,952 7,032
增资 (3,541) (3,365)
资本增值方面的营运资金流动 (966) (739)
不动产、厂房和设备及无形资产的处置 8
整合增资 (101) (110)
整合资本增值方面的营运资金流动 (69) (76)
许可证和频谱 (2,181) (482)
已收和支付的利息 (841) (727)
税收 (672) (577)
从联营公司和合资企业收到的股息 463 469
支付给子公司非控股股东的股息 (290) (399)
租赁负债的付款 (2,003) (2,056)
其他 4 39
自由现金流 (3,245) (983)

下表显示了 借款、总负债和净负债之间的对账。

23 财年期末 22 财年年底
€m €m
借款 (75,582) (70,092)
租赁负债 12,022 12,539
以印度资产为担保的银行借款 1,385 1,382
抵押负债 8,395 2,914
债务总额 (53,780) (53,257)
抵押负债 (8,395) (2,914)
现金和现金等价物 7,072 7,496
短期投资 4,402 4,795
抵押资产 754 698
衍生金融工具 6,983 2,954
减少对冲储备中递延的按市值计价的收益 (2,559) (1,350)
净负债 (45,523) (41,578)

非公认会计准则指标

已用资本回报率

非公认会计准则指标 目的 定义
资本使用回报率('ROCE') 投资回报率是投资者社区使用的一项指标,它反映了我们利用所部署的资金创造利润的效率。 我们通过将营业利润除以合并财务状况表中报告的所用资本的平均值来计算投资回报率。使用的资本包括借款、现金和现金等价物、交易中包含的衍生金融工具和其他应收账款/应付账款、短期投资、抵押资产、看跌期权安排下的金融负债和股权。

税前投资回报率(受控)

税后 ROCE(受控企业和联营企业/合资企业)

如上所述 我们通过将不包括租赁负债利息的营业利润、离散重组计划产生的重组成本、减值损失、其他收入和支出、土耳其恶性通货膨胀调整的影响以及权益核算的关联公司和合资企业的业绩份额除以计算税前投资回报率(受控)。在税后基础上,该衡量标准包括我们在联营公司和合资企业中调整后的业绩份额以及名义税收费用。资本等于净运营资产,计算方法为:不动产、厂房和设备(包括租赁资产和租赁负债)、无形资产(包括商誉)、运营营运资金(包括待售资产,不包括衍生品余额)和准备金的期初和期末余额的平均值,不包括土耳其恶性通货膨胀调整的影响。其他对回报没有直接贡献的资产不包括在该措施之外,包括其他投资、当期和递延所得税余额以及离职后福利。在税后基础上,ROCE还包括我们对联营公司和合资企业的投资。

使用公认会计准则衡量标准的 ROCE

下表显示了使用合并损益表和合并财务状况表中报告的GAAP衡量标准对ROCE 的计算。

就半年投资回报率计算而言, 回报基于截至9月30日的12个月,分母基于截至2022年9月30日和2021年9月30日的资本使用率的平均值。

H1 FY23 H1 FY22
€m €m
营业利润1 5,979 4,363
借款2 75,644 69,521
现金和现金等价物2 (7,077) (5,824)
包含在贸易和其他应收账款中的衍生金融工具 (8,769) (3,666)
交易和其他应付账款中包含的衍生金融工具 1,786 3,016
短期投资 (4,402) (4,043)
抵押资产 (754) (1,654)
看跌期权安排下的金融负债 486 502
公平 57,737 58,047
年底使用的资本 114,651 115,899
该年度的平均资本使用量 115,275 116,450
使用公认会计准则衡量标准的 ROCE 5.2% 3.7%

注意事项:

1.营业利润包括其他收入/(支出),其中包括 本质上是非经常性的并购活动。

2.包括归类为待售的借款(6200万欧元)和现金及现金等价物(500万欧元)。 有关详细信息,请参阅注释 4。

非公认会计准则指标

资本使用回报率 ('ROCE') :非公认会计准则基础

下表显示了使用非公认会计准则衡量标准对ROCE 的计算以及与最接近的等效公认会计准则衡量标准的对账情况。

就半年投资回报率计算而言, 回报基于截至9月30日的12个月,分母基于截至2022年9月30日和2021年9月30日的资本使用率的平均值。

H1 FY23 H1 FY22
€m €m
营业利润 5,979 4,363
租赁负债的利息 (403) (384)
重组成本 315 442
其他收入 (290) 595
权益核算的联营公司和合资企业的业绩份额 (443) (193)
对土耳其恶性通货膨胀会计产生的调整后营业利润的其他调整 128
用于计算税前投资回报率(受控)的调整后营业利润 5,286 4,823
税后投资回报率中使用的权益核算联营公司和合资企业业绩的调整后份额1 447 194
按调整后的有效税率计算的名义税2 (1,550) (1,463)
用于计算税后投资回报率(受控企业和联营企业/合资企业)的调整后营业利润 4,183 3,554
用于根据公认会计原则计算投资回报率的资金 114,651 115,899
调整以排除:
-租赁3 (12,084) (12,428)
-递延所得税资产 (18,699) (21,800)
-递延所得税负债3 697 1,985
-可收回税款 (393) (515)
-税收负债 722 1,079
-其他投资 (1,783) (1,609)
-联营公司、合资企业和待售资产 (5,395) (5,653)
-养老金资产和负债 (212) 121
-土耳其恶性通货膨胀会计对调整后资本使用情况的其他调整 (854)
用于计算税前投资回报率(受控)的调整后资本 76,650 77,079
联营公司、合资企业和待售资产 5,395 5,653
用于计算税后投资回报率(受控企业和联营企业/合资企业)的调整后资本 82,045 82,732
用于计算税前投资回报率(受控)的平均资本 76,865 76,895
用于计算税后投资回报率(受控企业和联营企业/合资企业)的平均资本 82,389 82,585
税前投资回报率(受控) 6.9% 6.3%
税后 ROCE(受控企业和联营企业/合资企业) 5.1% 4.3%

注意事项:

1.税后投资回报率中使用的权益核算联营公司和合资企业的调整后业绩份额是 非公认会计准则指标,不包括重组成本。
2.包括23财年上半年的税款,调整后的有效税率为26.2%,以及22财年下半年按 调整后的有效税率27.9%的税款。
3.包括归类为待售的租赁(6200万欧元)和递延所得税负债(1600万欧元)。有关详细信息,请参见 注释 4。

非公认会计准则指标

融资和税收指标

非公认会计准则指标 目的 定义
调整后的净融资成本

管理层和投资者社区都使用该指标。

该指标用于计算调整后的每股基本收益 。

调整后的净融资成本不包括按市值计价和外汇收益/亏损。
调整后的税前利润 此指标用于计算调整后的有效税率(见下文)。 调整后的税前利润不包括调整后基本每股收益中未包括的项目的税收影响,包括:减值损失、客户群和品牌无形资产的摊销、离散重组计划产生的重组成本、其他收入和支出以及按市值计价和外汇变动。
调整后的所得税支出 此指标用于计算调整后的有效税率(见下文)。 调整后的所得税支出不包括调整后基本每股收益之外的项目的税收影响,包括:减值损失、客户群和品牌无形资产的摊销、离散重组计划产生的重组成本、其他收入和支出以及按市值计价和外汇变动。它还不包括与卢森堡税收损失有关的递延所得税变动以及其他重要的一次性项目。
调整后的有效税率 管理层和投资者社区都使用该指标。 调整后的所得税支出(见上文)除以调整后的税前利润(见上文)。
权益核算的联营公司和合资企业的调整后业绩份额 此指标用于计算调整后的有效税率。 权益核算的联营公司和合资企业的业绩份额,不包括重组成本、收购的客户群和品牌无形资产的摊销以及其他收入和支出。
税后投资回报率中使用的权益核算联营公司和合资企业业绩的调整后份额 该指标用于计算税后投资回报率(受控企业和联营企业/合资企业)。 股权核算的联营公司和合资企业的业绩份额,不包括重组成本和其他收入和支出。

调整后的税收指标

下表将税前利润 和所得税支出与调整后的税前利润、调整后的所得税支出和调整后的有效税率进行了对账。

H1 FY23 H1 FY22
€m €m
税前利润 1,728 1,276
调整以得出调整后的税前利润 748 1,123
调整后的税前利润 2,476 2,399
权益核算的联营公司和合资企业的调整后业绩份额 (463) (248)
调整后的税前利润,用于计算调整后的有效税率 2,013 2,151
所得税(费用)/抵免 (485) 1
对调整后的税收以得出调整后的税前利润 (132) (62)
调整:
-英国企业利益限制 35
-与恶性通货膨胀会计有关的税收 55
-使用卢森堡当年亏损的递延税 155
-由于公司税率的变化,英国的递延所得税资产增加 (498)
-出于税收目的在意大利对资产进行重新估值 (274)
用于计算调整后税率的调整后所得税支出 (527) (678)
调整后的有效税率 26.2% 31.5%

非公认会计准则指标

权益核算联营公司和合资企业业绩的调整后份额

下表将权益核算的关联公司和合资企业的调整后业绩份额与最接近的公认会计原则等值即权益核算关联公司和 合资企业的业绩份额进行了对账。

H1 FY23 H1 FY22
€m €m
权益核算的联营公司和合资企业的业绩份额 343 111
重组成本 3 11
税后投资回报率中使用的权益核算联营公司和合资企业业绩的调整后份额 346 122
收购的客户群和品牌无形资产的摊销 117 126
权益核算的联营公司和合资企业的调整后业绩份额 463 248

其他 信息

折旧 和摊销分析

下表分析了文件中讨论的折旧和摊销的不同组成部分,并与合并损益表中的GAAP金额 进行了核对。

H1 FY23 H1 FY22
€m €m
租赁资产折旧——包含在调整后的息税折旧摊销前利润中 2,046 2,003
自有资产折旧 2,869 2,905
自有无形资产的摊销 1,938 2,044
自有资产的折旧和摊销 4,807 4,949
自有和租赁资产的折旧和摊销总额 6,853 6,952
处置自有固定资产的损失 11 26
处置租赁资产的损失 (2)
折旧和摊销-在合并损益表中确认 6,862 6,978

分析有形和无形附加物

下表分析了文件中讨论的有形和无形新增的不同 组成部分。

H1 FY23 H1 FY22
€m €m
增资 3,541 3,365
与整合相关的资本增值 101 110
许可证和频谱的增加 193 829
增补 3,835 4,304
增加无形资产 1,316 1,878
自有不动产、厂房和设备增设 2,519 2,426
新增总数 3,835 4,304

定义

关键术语的定义如下 。有关非公认会计准则衡量标准的定义位置,请参阅第 41 页。

任期 定义
非洲 包括Vodacom集团以及埃及和加纳的企业。
ARPU 每位用户的平均收入,定义为客户收入和收入除以平均客户。
增资 包括购买不动产、厂房和设备以及无形资产,但许可证和频谱付款以及整合资本支出除外。
搅拌 该时段内的客户断线总数除以该时段的平均客户总数。
常用函数 由中央团队和业务职能部门组成。
聚合客户 通过单张账单获得固定和移动服务(也称为统一通信)或同时享受两张账单折扣的客户。
折旧和摊销 在有形资产或无形资产(无论是自有还是租赁)的使用寿命内将其成本分配到损益表的会计费用。该措施包括处置财产、厂房和设备、软件和租赁资产的损益。
淘汰 指删除公司间交易以生成合并财务报表。
欧洲 包括集团的欧洲业务和英国。
金融服务收入 金融服务收入包括提供预付通话时间、透支、融资和贷款便利以及商业付款和保险产品(例如设备保险、人寿保险和丧葬保险)销售产生的费用。
固定服务收入 与提供固定电话和运营商服务有关的服务收入(见下文)。
GAAP 公认的会计原则。
国际财务报告准则 《国际财务报告准则》。
收入收入 包括来自向沃达丰客户发送语音和消息的终止率的收入。
整合资本支出 与运营模式的重大变化(例如整合最近收购的子公司)有关的资本支出。
物联网('IoT') 嵌入电子设备、软件、传感器和网络连接的物理对象网络,包括内置的移动 SIM 卡,使这些对象能够收集数据并相互或与数据库交换通信。
移动服务收入 与提供移动服务有关的服务收入(见下文)。
MVNO 移动虚拟网络运营商:根据与移动网络运营商签订的批发合同提供移动电话服务,但没有自己的许可证或频谱或运营网络所需的基础设施的公司。
下一代网络 ('NGN') 光纤或有线网络通常提供高速宽带。
运营费用 主要包括销售和分销成本、网络和 IT 相关支出以及业务支持成本。
其他欧洲 其他欧洲市场包括葡萄牙、爱尔兰、希腊、罗马尼亚、捷克共和国、匈牙利和阿尔巴尼亚。
其他市场 其他市场包括土耳其、埃及和加纳。
其他收入 其他收入主要包括设备收入、利息收入、来自合作伙伴市场安排的收入和租赁收入,包括被动塔式基础设施的租赁收入。
报告的增长 报告的增长基于以欧元报告的金额,并根据国际财务报告准则确定。
收入 服务收入(定义见下文)和其他收入(定义见上文)的总和。
漫游和访客 漫游:允许客户在我们和其他运营商的移动网络上拨打电话、发送和接收短信和数据,通常是在国外旅行时。访客:当客户在我们的某个市场网络上漫游时,从其他运营商或市场获得的收入。
服务收入 服务收入是指与向集团消费者和企业客户提供持续服务有关的所有收入,以及漫游收入、非沃达丰客户使用网络的传入和传出收入以及来电的互连费用。
中小企业 中小型企业。
沃达丰业务 沃达丰业务是集团的一部分,与各种规模的企业合作,提供一系列与业务相关的服务。

注意事项

1.除非另有说明,否则提及沃达丰集团是指沃达丰集团有限公司,提及沃达丰集团是指沃达丰集团 Plc及其子公司。沃达丰、沃达丰 Speech Mark Devices、Vodacom 和 Together we can 是沃达丰拥有的商标 。Vantage Towers 是 Vantage Towers A.G. 拥有的商标。此处提及的其他产品和公司名称可能是 其各自所有者的商标。
2.除非另有说明,否则所有增长率均反映了与截至2021年9月30日的季度的比较。
3.提及 “第一季度”、“第二季度”、“第三季度” 和 “第四季度” 是指截至6月30日、9月30日、12月31日和3月31日的三个 个月。提及 “H1” 和 “H2” 分别指截至9月30日和3月31日的六个月 期。提及 “年度”、“财政年度” 或 “23财年” 是指截至2023年3月31日的财政年度。提及 “上一财年”、“上一个财政年度” 或 “22财年” 是指截至2022年3月31日的财政年度。提及 “23财年上半年” 是指截至2022年9月30日的六个月期间。 提及 “22财年上半年” 是指截至2021年9月30日的六个月期间。
4.Vodacom将集团在Vodacom Group Limited(“Vodacom”)以及 的权益称为其业务,包括在南非、刚果民主共和国、坦桑尼亚、莫桑比克和莱索托的子公司。
5.季度历史信息在电子表格中提供,网址为 https://investors.vodafone.com/reports-information/results-reports-presentations
6.本文档包含对我们和我们关联公司网站的引用。任何网站 上的信息均未包含在此更新中,不应被视为此更新的一部分。

前瞻性 陈述和其他事项

本报告包含1995年《美国私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述” ,涉及集团的财务状况、运营和业务业绩 以及集团的某些计划和目标。

特别是,此类前瞻性陈述 包括但不限于与以下方面的陈述:对集团财务状况或 经营业绩的预期以及截至2023年3月31日的财政年度调整后息税折旧摊销前利润和调整后自由现金流的指导方针;集团的 可持续业务战略;出售沃达丰埃及公司、英国沃达丰和Three UK的合并,收购Cabonitel S.A. 和出售匈牙利沃达丰的情况;对集团未来业绩的总体预期;预期关于运营环境 以及市场状况和趋势,包括客户使用情况、竞争地位和宏观经济压力、价格趋势 和特定地理市场的机会;对沃达丰或沃达丰联合第三方或第三方独立推出的产品、 服务和技术的开发、推出和扩展的意图和期望; 对集团环境目标的期望,对整合或绩效的期望当前和未来 投资、联营企业、合资企业、非控股权益和新收购的业务。

前瞻性陈述有时是通过使用未来的日期或诸如 “将”、“预期”、“可能”、 “可能”、“应该”、“期望”、“相信”、“打算”、“计划” 或 “目标” 之类的词语来识别的(包括其否定形式或其他变体)。就其本质而言,前瞻性陈述本质上是 的预测性、推测性,涉及风险和不确定性,因为它们与事件有关,取决于未来可能发生或可能不发生的情况。有许多因素可能导致实际业绩和发展与这些前瞻性陈述所表达或暗示的结果和发展存在重大差异。这些因素包括但不限于以下因素:外部网络攻击、 内部威胁或供应商违规行为;总体经济和政治状况,包括 COVID-19 疫情和 乌克兰持续战争以及集团运营所在司法管辖区的总体经济和政治状况,包括英国退欧所致,以及相关的 法律、监管和税收环境的变化;通货膨胀;竞争加剧;去中介化水平增加;投资水平网络 容量和集团部署新容量的能力技术、产品和服务;基础设施竞争力; 对现有产品和服务的快速变化以及新产品和服务无法按照预期运行; 集团将新技术、产品和服务与现有网络、技术、产品和服务整合的能力;集团 创造和增加收入的能力;新或现有产品、服务或技术对集团 未来的影响低于预期收入、成本结构和资本支出支出;客户增长速度低于预期,客户保留率降低, 减少或客户支出变化以及定价压力增加;集团扩大和扩大其频谱地位以支持 客户对移动数据服务的持续增长的能力;集团有能力确保供应商及时交付高质量 产品;供应商流失,供应链中断以及新手机价格高于预期; 的成本变化为的团体,或者该集团我收取的费率,终止和漫游时间;集团电信、网络、IT 系统或数据保护系统故障或重大 中断的影响;集团通过收购、合作伙伴关系、合资企业、特许经营、品牌许可、平台共享或其他安排 或投资组合转型实现 预期收益的能力;收购和剥离集团业务和资产以及寻求新的、意想不到的 战略机会;集团整合收购业务的能力或资产;未来对集团资产的任何减记或减值 费用,或因收购或处置而产生的重组费用; 集团财务状况、收益和可分配资金的变化以及董事会在确定 股息水平时考虑的其他因素;集团满足营运资金要求的能力;外汇汇率的变化; 监管框架的变化集团运营;针对集团的法律或其他诉讼的影响通信行业的集团或其他公司 以及法定税率和利润结构的变化。

此外,在截至2022年3月31日的集团年度 报告的 “前瞻性陈述” 和 “主要风险因素和不确定性” 下的 实际 业绩和发展可能与前瞻性陈述中披露或暗示的预期存在重大差异的原因进行了回顾。年度报告可在集团网站 (https://investors.vodafone.com/reports-information) 上找到。 随后归因于公司或集团任何成员或任何代表他们行事的人 的所有书面或口头前瞻性陈述均受上述因素的明确限制。无法保证本文件中的前瞻性 陈述会得到实现。任何前瞻性陈述均自本演示之日起作出。在 遵守适用的法律和法规的前提下,沃达丰无意更新这些前瞻性陈述,也不承担 任何这样做的义务。

版权所有 © 沃达丰集团 2022

-结束-

签名

根据1934年《证券 交易法》的要求,注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告,并获得正式授权。

沃达丰集团
上市有限公司
(注册人)
日期:2022 年 11 月 15 日 来自: //R E S MARTIN
姓名:Rosemary E S Martin
职务:集团总法律顾问兼公司秘书