附件99.1
Ozon报告2022年第三季度调整后EBITDA和自由现金流为正
2022年11月15日-俄罗斯领先电子商务平台运营商奥松控股有限公司(纳斯达克和MOEX:Ozon,以下简称:Ozon,以下简称:Ozon,或公司)公布了截至2022年9月30日的第三季度未经审计的财务业绩。
2022年第三季度运营和财务亮点
· | GMV包括服务增加了74% 同比增长在104%的稳健增长的支撑下,2022年第三季度将达到1881亿欧元 同比增长在臭氧市场(3P)GMV11471亿美元,尽管基地效应很强,而且我们在莫斯科地区的履约中心发生了火灾,造成了一次性的负面影响。 |
· | 总收入增长48% 同比增长614亿欧元,这得益于服务收入的强劲增长,但商品销售收入的下降部分抵消了这一增长。 |
· | 毛利大幅提升,增幅达135%同比增长达到366亿美元,增长5.1个百分点。同比增长至19.5%,占GMV的百分比包括。服务, 来自市场佣金、广告和金融科技服务的收入大幅增长。 |
· | 在更强劲的毛利润、运营杠杆和成本控制举措的支持下,Ozon在2022年第三季度实现了调整后的EBITDA为正16亿欧元,而2021年第三季度为负113亿欧元。调整后的EBITDA连续两个季度显著上升,表明我们 致力于在保持健康增长率的同时提高盈利能力。 |
· | 2022年第三季度的亏损为207亿卢布,而2021年第三季度的亏损为140亿卢布,这是由于上述火灾事件导致运营费用一次性增加了108亿卢布。 |
· | 2022年第三季度经营活动产生的净现金增加至78亿卢布,而2021年第三季度经营活动中使用的净现金为91亿卢布,这是由于我们的运营盈利能力改善以及应付贸易账款增加所致。 |
· | 由于经营活动产生的净现金增加,2022年第三季度的自由现金流为正RUB 9亿,而2021年第三季度的自由现金流为负146亿。 |
· | 现金、现金等价物和短期存款共计656亿卢布(按美元计算相当于11亿2截至2022年9月30日,与之相比为567亿欧元(按美元计算相当于11亿美元 2)截至2022年6月30日,主要是由于经营活动产生的现金和借款净流入。 |
1 | Ozon Marketplace(3P)GMV为通过我们的Marketplace平台处理的3P订单的总价值,包括 增值税,扣除折扣、退货和取消。3P GMV仅包括通过我们平台处理的商品价值,不包括服务收入。 |
2 | 美元等价物是使用截至各自报告期结束时的汇率从卢布 转换而来的现金、现金等价物和短期存款的卢布金额:2022年6月30日卢布兑1美元51.1580卢布,2022年9月30日卢布兑1美元卢布57.413(资料来源:俄罗斯联邦中央银行)。 |
1
摘要:关键运营和财务指标
下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的主要运营和财务信息摘要,这些信息 未经公司审计师审计。
(赚进数百万美元,除非 另有注明) |
这三个月 截至9月30日, |
在这九个月里 截至9月30日, |
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2022 |
20211 | 同比增长% | 2022 | 20211 | 同比增长% | |||||||||||||||||||||||
GMV包括服务 |
188,125 | 108,290 | 74% | 536,221 | 271,455 | 98% | ||||||||||||||||||||||
订单数量,百万 |
107.5 | 56.2 | 91% | 290.7 | 131.2 | 122% | ||||||||||||||||||||||
活跃买家数量,百万 |
32.7 | 21.3 | 54% | 32.7 | 21.3 | 54% | ||||||||||||||||||||||
年订单频率 |
11.7 | 7.5 | 56% | 11.7 | 7.5 | 56% | ||||||||||||||||||||||
市场份额 占GMV的百分比,包括服务,% |
78.2% | 66.7% | 11.5pp | 74.9% | 62.9% | 12.0pp | ||||||||||||||||||||||
总收入 |
61,396 | 41,492 | 48% | 183,489 | 111,917 | 64% | ||||||||||||||||||||||
毛利 |
36,612 | 15,547 | 135% | 100,566 | 39,021 | 158% | ||||||||||||||||||||||
以百分比表示的毛利 包括GMV的服务,% |
19.5% | 14.4% | 5.1pp | 18.8% | 14.4% | 4.4pp | ||||||||||||||||||||||
贡献利润/(亏损) |
9,720 | (3,233) | | 20,453 | (5,714) | | ||||||||||||||||||||||
调整后的EBITDA |
1,610 | (11,285) | | (7,148) | (25,270) | (72%) | ||||||||||||||||||||||
调整后的EBITDA 占GMV的百分比,包括服务,% |
0.9% | (10.4%) | 11.3pp | (1.3%) | (9.3%) | 8.0pp | ||||||||||||||||||||||
当期亏损 |
(20,718) | (14,018) | 48% | (46,975) | (35,985) | 31% | ||||||||||||||||||||||
经营活动产生的(用于)现金净额 |
7,841 | (9,101) | | (27,287) | (28,892) | (6%) | ||||||||||||||||||||||
用于投资活动的现金净额 |
(4,407) | (7,368) | (40%) | (7,308) | (12,760) | (43%) | ||||||||||||||||||||||
融资活动产生的(用于)现金净额 |
2,490 | 9,267 | (73%) | (1,264) | 56,048 | | ||||||||||||||||||||||
自由现金流 |
864 | (14,554) | | (61,502) | (41,905) | 47% |
请注意,贡献利润/(亏损)、调整后的EBITDA和自由现金流量是非国际财务报告准则的财务计量。?有关此类非国际财务报告准则计量的定义、使用限制的讨论以及非国际财务报告准则计量与适用的国际财务报告准则计量之间的协调,请参阅本新闻稿的财务和其他信息的列报部分。参见GMV Inc.等指标的定义。服务、毛利润、订单数量、活跃买家数量、活跃卖家数量以及本新闻稿其他关键运营指标部分的市场GMV份额。
1 | 在截至2022年9月30日的9个月内,我们修订了与在我们的市场平台上维护 内容相关的费用的列报,从而导致将截至2021年9月30日的9个月的RUB 6.5亿和截至2021年9月30日的三个月的RUB 2.85亿从销售和营销费用重新分类为 技术和内容支出,而在截至2021年9月30日的9个月中,从一般和行政费用到技术和内容支出的RUB 1.59亿和RUB 9100万从一般和行政费用中重新分类为技术和内容支出。在2021年第四季度,我们修订了某些包装材料的成本列报,导致在截至2021年9月30日的三个月内,与2021年报告的金额相比,从销售成本到履行和交付费用的相应重新分类为2.32亿卢布。 |
2
主要业务发展
Ozon市场
2022年第三季度,臭氧市场(3P)GMV 占GMV的比例达到78%。与2021年第三季度的66.7%相比,这是由于新卖家数量的快速增长和现有商家的更大销售额。
· | 在规模更大、参与度更高的客户群的推动下,2022年第3季度订单数量同比大幅增长91%。此外,到目前为止,我们的旺季有了一个强劲的开端,在11.11活动的四天里,订单增长了98%同比增长在接受订单的基础上。 |
· | 2022年第三季度活跃买家数量达到3270万,有机流量增长加快。 客户参与度继续提高,截至2022年9月30日的年度订单频率达到11.7次,增长56%同比增长从2021年9月30日起每年7.5个订单。 |
· | 活跃卖家的数量增加了两倍多 同比增长,截至2022年9月30日,在我们的平台上交易的活跃卖家超过18万,因为接触到大量客户受众吸引了新的卖家到 平台。 |
· | 不断扩大的卖家基础进一步增加了产品种类,从而以更具竞争力的价格提供了更多的商品选择。截至2022年9月30日,产品种类超过1.5亿个SKU,而截至2021年9月30日,产品种类为46万个SKU。服装是Ozon的战略重点。此类别中的SKU数量增长了3.7倍同比增长截至2022年9月30日,已超过4300万。 |
Ozon Global
Ozon Global吸引新的 国际卖家到该平台,这样我们的客户就可以从国外购买商品。奥森全球目前积极与来自45个国家的12,000多家活跃卖家合作,其中包括中国、土耳其、印度、韩国、哈萨克斯坦、白俄罗斯、以色列和泰国。2022年第三季度,我们推出了针对土耳其和中国的商品的Ozon Partner Delivery,我们的Marketplace通过Ozon全球平台推出了商家对流行服装和鞋类品牌的直销。2022年10月,我们在土耳其设立了销售办事处,以吸引当地新的卖家,进一步扩大我们的产品种类,并缩短交货时间。
履约与物流
Ozon仍然是俄罗斯领先的最后一英里送货网络运营商之一。截至2022年9月30日,我们的品牌提货网络(包括提货点和包裹储物柜)由23,000多个地点组成,覆盖了俄罗斯50%以上的人口。截至2022年9月30日,在莫斯科和下诺夫哥罗德推出新的配送中心后,我们的总仓库容量约为120万平方米。这使Ozon能够将商品存储在离消费者更近的地方,并提高了品种的可用性。
火灾事件
2022年8月3日,公司位于莫斯科地区的物流中心发生火灾,火灾蔓延至55,000平方米 ,并影响到由三个区块组成的仓库综合体的两个街区。2022年9月,Ozon向货物在火灾中受损的卖家支付了全部预期赔偿金的大部分。应在年底前向受该事件影响的其余卖家支付款项。
3
在该事件中,公司产生了108亿卢布的损失,其中包括公司商品的估计损害,与公司财产和设备的处置、减值和终止确认有关的损失,以及第三方索赔和其他费用的估计。该公司已为储存在受影响场所的货物和其他资产以及死亡、伤害或第三方财产损失的责任提供保险。该公司目前正在与保险公司就赔偿 持续损失进行谈判。如果给予这种赔偿,可能与所遭受的损失不相称。本集团于截至2022年9月30日止九个月内并无确认任何保险追回。
该公司继续接受卖家的货物,并以有序的方式从其他履行设施向客户发运客户订单 。为了确保不间断的供应,Ozon加快了在莫斯科和下诺夫哥罗德的新仓库的推出。该公司还推出了在任何提货点接受卖方货物的送货/提货服务 以进一步支持其卖方。
Ozon金融服务
Ozon Financial Services继续开发其B2B和B2C服务,以提高用户参与度和客户忠诚度,同时保持对产品经济的关注。
金融科技B2B倡议
Ozon灵活支付计划使卖家能够改进营运资金管理并根据他们的个人业务需求定制他们的付款计划。 截至2022年9月30日,超过17,000家卖家采用了这一工具。Ozon Invest为我们的卖家提供独特的贷款解决方案,使他们能够在两天内获得融资。Ozon Invest利用机器学习方法来促进更精确的信用评分和更准确的信用风险评估。
金融科技B2C倡议
Ozon.Card为客户提供更高的现金返还,并促进即时退款。2022年第三季度,它凭借其在Ozon的GMV Inc.中的营业额份额,成为我们 平台上最受欢迎的两种支付方式之一。2022年第3季度超过35%的服务。超过1070万客户是Ozon.Card的活跃用户。Ozon还为其客户提供BNPL服务,从而刺激订单频率和销售增长。
臭氧独联体
我们在独联体地区的业务持续增长。为了确保不间断的商品供应和更好的服务,Ozon正在积极发展其在白俄罗斯和哈萨克斯坦的业务。我们已经推出了自己的物流和分拣设施,以及提货地点,并开始在该地区建设数字支付基础设施。2022年6月,Ozon在明斯克开设了一家履行中心。我们相信,这些措施将显著降低计划在俄罗斯销售商品的当地企业家进入俄罗斯的门槛。
4
可转换债券和债务融资
作为退市事件的结果,截至2022年9月30日,债券持有人有权要求本公司赎回本金总额为7.5亿美元的2026年到期的优先无担保可转换债券(债券),本金为1.875%,赎回日为2022年5月31日,连同应计利息。
2022年9月,本公司与债券持有人特设委员会就债券重组的条款(重组)达成协议。重组的条款可在日期为2022年9月23日的征求同意备忘录中找到。2022年10月25日,未偿还债券本金超过75%的债券持有人对决议投了赞成票,并批准了对债券条款和条件的某些同意和修订,以实施重组。债券持有人根据信托契约或债券条件,完全放弃任何及所有违约事件、潜在违约事件或任何其他违约行为。有关重组的进一步披露,请参阅公司网站https://ir.ozon.com/restructuring.
本公司拟主要透过其俄罗斯附属公司的上游资金为赎回提供资金,本公司已获得俄罗斯联邦财政部的批准,为重组的目的容许此类上游资金。截至本新闻稿发布之日,公司已有充足的资金支持重组。
2022年9月,本公司签订了一项总额高达600亿卢布的债务融资协议,最终到期日为签约日起4年内。债务安排的目的是为资本和业务支出融资。
Ozon第三季度财务业绩
下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的财务信息,这些信息没有经过本公司审计师的审计。未经审计的中期财务信息包括我们认为对所示信息进行公允陈述所需的所有正常经常性调整。
(赚进数百万美元) |
这三个月 截至9月30日, |
前九个月 截至9月30日, |
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2022 |
2021 | 同比增长% | 2022 | 2021 | 同比增长% | |||||||||||||||||||||||
货物销售 |
26,624 | 27,279 | (2%) | 94,148 | 78,053 | 21% | ||||||||||||||||||||||
服务收入 |
34,772 | 14,213 | 145% | 89,341 | 33,864 | 164% | ||||||||||||||||||||||
市场佣金 |
25,876 | 11,004 | 135% | 67,945 | 26,322 | 158% | ||||||||||||||||||||||
广告收入 |
6,709 | 2,434 | 176% | 15,126 | 5,288 | 186% | ||||||||||||||||||||||
送货服务 |
1,480 | 586 | 153% | 4,556 | 1,597 | 185% | ||||||||||||||||||||||
旅行佣金 |
236 | 79 | 199% | 556 | 355 | 57% | ||||||||||||||||||||||
金融服务业 |
261 | | | 563 | | | ||||||||||||||||||||||
其他收入 |
210 | 110 | 91% | 595 | 302 | 97% | ||||||||||||||||||||||
总收入 |
61,396 | 41,492 | 48% | 183,489 | 111,917 | 64% | ||||||||||||||||||||||
销售成本 |
24,784 | 25,945 | (4%) | 82,923 | 72,896 | 14% | ||||||||||||||||||||||
毛利 |
36,612 | 15,547 | 135% | 100,566 | 39,021 | 158% | ||||||||||||||||||||||
以百分比表示的毛利 包括GMV的服务,% |
19.5% | 14.4% | 5.1pp | 18.8% | 14.4% | 4.4pp |
Ozon在2022年第三季度展示了其平台货币化的坚实进展,服务收入增长了145%同比增长由于更高的广告收入和来自Marketplace佣金的更大贡献。
5
· | 我们的收购率1增加2.4个百分点。 同比增长至17.6%,原因是销售组合效应和自2022年3月起生效的市场佣金增加。市场佣金增长135%同比增长,受卖方基础扩大和佣金结构变化的推动。 |
· | 广告收入增长176% 同比增长增加到67亿美元,增加1.4个百分点。同比增长至3.6%,占GMV的百分比 由于卖家更多地使用广告服务,超过60%的卖家积极使用我们的广告服务,这推动了我们的服务。我们的广告工具使商家能够推广他们的商品并分析市场趋势和消费者行为,导致使用我们的推广算法的卖家的GMV平均增加约4.6倍。 |
服务收入的显著增长部分被商品销售额(Ozon的1P业务)略有下降2%所抵消同比增长,由于库存供应中断和火灾事件的负面影响,总收入因此增加了48%与去年同期相比。
按卢布计算,毛利润大幅增长,增长135% 同比增长366亿美元,占GMV的百分比。服务业,增长5.1个百分点。在服务收入大幅增长的推动下,2022年第3季度增长至19.5%。
运营费用增长15%同比增长第三季度, 剔除火灾事件的一次性影响。连续两个季度,每个订单的运营费用和占GMV的百分比包括。服务显示出显著的改善同比增长和季度环比由于成本优化和规模效益。
运营费用 (赚进数百万美元) |
这三个月 截至9月30日, |
在这九个月里 截至9月30日, |
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2022 |
20211 | 同比增长% | 2022 | 20211 | 同比增长% | |||||||||||||||||||||||
销售成本 |
24,784 | 25,945 | (4%) | 82,923 | 72,896 | 14% | ||||||||||||||||||||||
占GMV的百分比,包括 服务 |
13.2% | 24.0% | (10.8 pp) | 15.5% | 26.9% | (11.4 pp) | ||||||||||||||||||||||
履行和交付 |
26,892 | 18,780 | 43% | 80,113 | 44,735 | 79% | ||||||||||||||||||||||
占GMV的百分比,包括 服务 |
14.3% | 17.3% | (3.0 pp) | 14.9% | 16.5% | (1.6 pp) | ||||||||||||||||||||||
销售和市场营销 |
5,239 | 6,217 | (16%) | 18,513 | 15,349 | 21% | ||||||||||||||||||||||
占GMV的百分比,包括 服务 |
2.8% | 5.7% | (2.9 pp) | 3.5% | 5.7% | (2.2 pp) | ||||||||||||||||||||||
技术和内容 |
5,464 | 4,110 | 33% | 16,685 | 8,324 | 100% | ||||||||||||||||||||||
占GMV的百分比,包括 服务 |
2.9% | 3.8% | (0.9 pp) | 3.1% | 3.1% | 0.0 pp | ||||||||||||||||||||||
一般和行政 |
5,011 | 3,335 | 50% | 14,924 | 7,186 | 108% | ||||||||||||||||||||||
占GMV的百分比,包括 服务 |
2.7% | 3.1% | (0.4 pp) | 2.8% | 2.6% | 0.2 pp | ||||||||||||||||||||||
与火灾事件有关的损失 |
10,785 | | | 10,785 | | | ||||||||||||||||||||||
占GMV的百分比,包括 服务 |
5.7% | | | 2.0% | | | ||||||||||||||||||||||
总运营费用 |
78,175 | 58,387 | 34% | 223,943 | 148,490 | 51% | ||||||||||||||||||||||
占GMV的百分比,包括 服务 |
41.6% | 53.9% | (12.3 pp) | 41.8% | 54.7% | (12.9 pp) |
销售成本下降了4%,主要是由于我们的1P业务表现低迷,以及火灾事件导致销售额下降 。
1 | 将利率作为市场佣金,在一定时期内占3P GMV的百分比。 |
2 | 在截至2022年9月30日的9个月内,我们修订了市场平台上与维护 内容相关的费用的列报方式,从而将截至2021年9月30日的9个月的销售和营销费用分别为6.5亿欧元和2.85亿欧元,从销售和营销费用改为技术和内容支出,将截至2021年9月30日的9个月的1.59亿欧元和截至2021年9月30日的三个月的9100万欧元从一般和行政费用重新归类为技术和内容支出,而不是从2021年报告的金额中重新分类。在2021年第四季度,我们修订了某些包装材料的成本列报,导致在截至2021年9月30日的三个月内,与2021年报告的金额相比,从销售成本到履行和交付费用的相应重新分类为2.32亿卢布。 |
6
履行和交付费用增长了43%同比增长2022年第三季度,由于GMV增长以及在莫斯科和下诺夫哥罗德开设新的配送中心,这一增长被截至2022年9月的较低收购费用部分抵消。实施 和交付成本占GMV的百分比(包括服务业下降了3.0个百分点。同比增长2022年第三季度增长至14.3%,这是由于以前启动的仓库设施利用率更高,以及旨在更有效地分拣和履行流程以及优化最后一英里送货和收货点费率的成本降低项目节省的成本。
销售和营销成本下降了16%同比增长2022年第三季度,下降2.9个百分点。占GMV的百分比,包括服务增长至2.8%,这是由于有机流量的强劲增长和数字渠道营销支出的减少。
以卢布计算,技术和内容支出增长33% 同比增长2022年第三季度,由于在产品和人才获取方面的进一步投资,这两者对我们核心电子商务业务和新垂直市场的发展至关重要。与此同时,成本占GMV的百分比也有所下降。服务减少0.9个百分点由于规模效益,2022年第三季度将增长到2.9%。
一般和行政费用增加了50%同比增长 2022年第3季度,由于员工相关成本以及折旧和摊销费用增加。一般和行政费用占GMV的百分比,包括服务业下降0.4个百分点。由于持续的成本控制和 效率提升计划,包括员工成本优化项目,2022年第3季度将增长2.7%。
运营亏损达168亿欧元,其中包括2022年第三季度与火灾事件相关的一次性支出108亿欧元,而2021年第三季度为169亿欧元。不包括一次性费用,营业亏损 为60亿卢布,明显改善同比增长由于降低了成本和提高了效率。
2022年第三季度的营业外支出为39亿卢布,而2021年第三季度的营业外收入为29亿卢布,主要原因是债券负债重估、利息支出增加和汇兑损失。
2022年第三季度的亏损为207亿欧元,而2021年第三季度为140亿欧元,其中包括与火灾事件相关的一次性费用。
截至2022年9月30日,已发行和已发行股票总数为216,413,735股(包括216,413,733股普通股和2股A类股)。
2022年第三季度经营活动产生的净现金为78亿卢布,而2021年第三季度的净现金为91亿卢布,这是由于运营盈利能力的改善和营运资本的流入。我们的营运资本主要由贸易和其他应付款项及存货组成。营运资本动态的显著同比改善主要是由于与我们的Marketplace业务增长相关的应付贸易账款的增加。
2022年第三季度用于投资活动的净现金为44亿卢布,而2021年第三季度的现金净值为74亿卢布,这一差异归因于2021年第三季度银行存款的存放。
7
2022年第三季度的资本支出为47亿欧元,而2021年第三季度的资本支出为46亿欧元。大部分投资与我们新推出的基础设施的设备采购有关,而IT资本投资减少了 同比增长由于本公司已加快计划于2022年上半年采购服务器及其他资讯科技设备,以确保不间断供应。
2022年第三季度融资活动产生的现金净值为25亿卢布,而2021年第三季度产生的现金净值为93亿卢布,这主要是因为主要反映了2021年第三季度收到的现有银行贷款的再融资。
2022年第三季度自由现金流为正9亿欧元,而2021年第三季度为负146亿欧元,这主要是由于经营活动产生的净现金增加,但与新履约中心相关的租赁负债本金支付增加和仓库容量扩大部分抵消了这一影响。
租赁负债和承付款
截至2022年9月30日,Ozon的租赁负债总额为629亿欧元,而截至2021年12月31日,我们的租赁负债为425亿欧元。 我们的租赁负债主要包括办公场所、履约和分拣中心、车辆和收货点的租赁合同。这些租赁负债大多以俄罗斯卢布计价,期限从1年到13年不等。
本公司签订了截至2022年9月30日尚未开始的办公室、履约和分拣中心的租赁合同。截至2022年9月30日,Ozon的租赁承诺总额为359亿欧元,而截至2021年12月31日,该公司的租赁承诺为874亿欧元。
与当前环境相关的风险和不确定性
该公司的主要运营市场是俄罗斯。因此,公司的业务和运营结果取决于俄罗斯的经济状况。在过去二十年中,俄罗斯经济经历或继续经历了不同时期的GDP大幅波动、高通胀、利率上升或高水平、石油和其他自然资源价格突然下跌以及当地货币市场的不稳定。
许多国家因围绕乌克兰的地缘政治危机而对俄罗斯和俄罗斯人实施的制裁,以及俄罗斯政府采取的进一步监管反制措施,对在俄罗斯经营的公司产生了重大影响,在许多情况下是史无前例的。为了应对围绕乌克兰的地缘政治危机,美国、欧盟、英国和其他国家对俄罗斯金融机构实施了严厉的制裁,包括禁止与俄罗斯中央银行进行交易、冻结资产并切断某些俄罗斯银行与SWIFT的联系;对商人及其资产实施个人制裁;以及针对石油、国防和其他国有公司的制裁,以及进出口限制。作为回应,俄罗斯确定包括美国、所有欧盟成员国和联合王国在内的一些国家为敌对国家,并针对其行动采取了一些经济措施,以及旨在确保俄罗斯金融稳定的经济措施。
8
由于与最近颁布的俄罗斯资本管制和保护措施相关的限制, 公司目前被限制从公司的俄罗斯子公司向公司上行现金资金。此外,本公司的两家银行法人被列入俄罗斯总统令未经俄罗斯联邦总裁特别许可而限制与股权工具进行交易的实体名单。截至2022年9月30日,这两家银行实体的净资产总计40.14亿欧元。
随着围绕乌克兰的地缘政治危机的潜在全球和经济影响继续以不可预测和超出公司控制的方式迅速发展,很难准确预测已经实施的制裁的全部影响,以及俄罗斯政府为应对这些制裁而采取的任何措施的影响。
关于Ozon
Ozon是一家领先的多类别电子商务平台,也是俄罗斯最大的互联网公司之一。其履行基础设施和递送网络在全国电子商务参与者中覆盖范围最广 ,使Ozon能够通过快递员、提货点或包裹储物柜为俄罗斯民众提供快速方便的递送。其广泛的物流足迹和快速发展的市场平台使成千上万的企业家能够在俄罗斯的11个时区销售他们的产品,并为数百万客户提供多种产品类别的最广泛的商品选择之一。Ozon积极寻求扩大其增值服务,如金融科技和其他新的垂直市场,如Ozon Fresh在线杂货配送。欲了解更多信息,请访问网址:https://corp.ozon.com/.。
联系人
投资者关系
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免责
本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述,反映了Ozon Holdings PLC(我们、我们或我们的公司或公司)对未来事件和财务业绩的 当前观点。本新闻稿中包含的所有与历史事实无关的陈述均应被视为前瞻性陈述。
这些前瞻性陈述基于管理层当前的 预期。然而,我们的管理层无法预测所有风险,也无法评估所有因素对我们业务的影响,或任何因素或因素组合可能导致实际结果与我们可能做出的任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同的程度。这些声明既不是承诺也不是保证,而是涉及已知和未知的风险、不确定性和其他重要因素和情况,可能会导致Ozon的实际结果、业绩或成就与前瞻性声明中表达或暗示的预期大不相同,这些因素包括美国资本市场状况、全球负面经济状况、新冠肺炎疫情的潜在负面发展、围绕乌克兰的地缘政治危机和针对此实施的制裁和政府措施、Ozon®业务的其他负面发展或不利的立法或监管发展。因此,我们告诫您不要依赖这些前瞻性陈述,我们通过这些警告性陈述对我们所有的前瞻性陈述进行限定。请参阅我们提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的年度20-F表格年度报告和其他文件,这些报告涉及的可能导致实际结果与我们的 前瞻性陈述中描述的大不相同的因素。
这些和其他重要因素可能会导致实际结果与本新闻稿中的前瞻性声明所表明的结果大相径庭。任何此类前瞻性陈述均代表管理层截至本新闻稿发布之日的估计。虽然Ozon可能会选择在未来某个时候更新此类前瞻性声明,但Ozon不承担任何这样做的义务,即使随后发生的事件会导致其观点发生变化。截至本新闻稿发布之日起的任何日期,这些前瞻性陈述不应被视为代表Ozon的观点。
本新闻稿包括某些非IFRS财务指标,包括但不限于贡献(亏损)/利润、调整后EBITDA和自由现金流量。这些财务指标不是根据《国际财务报告准则》对财务业绩或流动性的衡量,可能会排除对理解和评估我们的财务结果具有重大意义的项目。因此,不应孤立地考虑这些措施,或将其作为当期亏损或根据《国际财务报告准则》衡量盈利能力、流动资金或业绩的其他措施的替代办法。您应该知道,公司对这些措施的陈述可能无法与其他公司使用的类似名称的措施相比较,后者的定义和计算可能会有所不同。见本新闻稿中财务和其他信息的列报,以对某些非国际财务报告准则计量与最直接可比的国际财务报告准则计量进行对账。
本新闻稿包括截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的中期财务信息。季度 信息未经公司审计师审计。
本文中包含的商标是其所有者的财产,仅供参考。此类使用不应被解释为对公司产品或服务的认可。
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Ozon Holdings PLC
中期简明综合损益表及其他
综合收入(以百万俄罗斯卢布为单位)
(赚进数百万美元) | 这三个月 截至9月30日, |
前九个月 截至9月30日, |
||||||||||||||||||||||||||
2022 | 20211 |
YoY 变化 |
2022 | 20211 |
YoY 变化 |
|||||||||||||||||||||||
收入: |
||||||||||||||||||||||||||||
货物销售 |
26,624 | 27,279 | (2%) | 94,148 | 78,053 | 21% | ||||||||||||||||||||||
服务收入 |
34,772 | 14,213 | 145% | 89,341 | 33,864 | 164% | ||||||||||||||||||||||
总收入 |
61,396 | 41,492 | 48% | 183,489 | 111,917 | 64% | ||||||||||||||||||||||
运营费用: |
||||||||||||||||||||||||||||
销售成本 |
(24,784) | (25,945) | (4%) | (82,923) | (72,896) | 14% | ||||||||||||||||||||||
履行和交付 |
(26,892) | (18,780) | 43% | (80,113) | (44,735) | 79% | ||||||||||||||||||||||
销售和市场营销 |
(5,239) | (6,217) | (16%) | (18,513) | (15,349) | 21% | ||||||||||||||||||||||
技术和内容 |
(5,464) | (4,110) | 33% | (16,685) | (8,324) | 100% | ||||||||||||||||||||||
一般和行政 |
(5,011) | (3,335) | 50% | (14,924) | (7,186) | 108% | ||||||||||||||||||||||
与火灾事件有关的损失 |
(10,785) | | | (10,785) | | | ||||||||||||||||||||||
总运营费用 |
(78,175) | (58,387) | 34% | (223,943) | (148,490) | 51% | ||||||||||||||||||||||
营业亏损 |
(16,779) | (16,895) | 1% | (40,454) | (36,573) | (11%) | ||||||||||||||||||||||
利息支出 |
(2,687) | (1,615) | 66% | (8,100) | (3,739) | 117% | ||||||||||||||||||||||
利息收入 |
454 | 388 | 17% | 2,028 | 745 | 172% | ||||||||||||||||||||||
外币兑换(亏损)/收益,净额 |
(1,888) | 515 | | 8,987 | (868) | | ||||||||||||||||||||||
可转换债券的重新计量 |
| | | (8,567) | | | ||||||||||||||||||||||
非流动资产处置(亏损)/收益 |
(297) | 2 | | (902) | (11) | | ||||||||||||||||||||||
按公允价值通过损益重估金融工具的净收益 |
538 | 3,536 | (85%) | 1,155 | 4,304 | (73%) | ||||||||||||||||||||||
联营公司的利润分成 |
97 | 70 | 39% | 293 | 206 | 42% | ||||||||||||||||||||||
非金融资产减值准备 |
| | | (233) | | | ||||||||||||||||||||||
金融资产的预期信贷损失 |
(81) | | | (163) | | | ||||||||||||||||||||||
其他营业外费用 |
(9) | | | (9) | | | ||||||||||||||||||||||
营业外(费用)合计/ 收入 |
(3,873) | 2,896 | | (5,511) | 637 | | ||||||||||||||||||||||
所得税前亏损 |
(20,652) | (13,999) | 48% | (45,965) | (35,936) | 28% | ||||||||||||||||||||||
所得税费用 |
(66) | (19) | 247% | (1,010) | (49) | | ||||||||||||||||||||||
当期亏损 |
(20,718) | (14,018) | 48% | (46,975) | (35,985) | 31% |
1 | 在截至2022年9月30日的9个月内,我们修订了与在我们的市场平台上维护 内容相关的费用的列报,从而导致将截至2021年9月30日的9个月的RUB 6.5亿和截至2021年9月30日的三个月的RUB 2.85亿从销售和营销费用重新分类为 技术和内容支出,而在截至2021年9月30日的9个月中,从一般和行政费用到技术和内容支出的RUB 1.59亿和RUB 9100万从一般和行政费用中重新分类为技术和内容支出。在2021年第四季度,我们修订了某些包装材料的成本列报,导致在截至2021年9月30日的三个月内,与2021年报告的金额相比,从销售成本到履行和交付费用的相应重新分类为2.32亿卢布。 |
11
Ozon Holdings PLC
中期简明合并现金流量表
(单位:百万俄罗斯卢布)
(赚进数百万美元) | 这三个月 截至9月30日, |
在这九个月里 截至9月30日, |
||||||||||||||||||
2022 |
2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||
经营活动的现金流 |
||||||||||||||||||||
所得税前亏损 |
(20,652) | (13,999) | (45,965) | (35,936) | ||||||||||||||||
根据以下因素调整: |
||||||||||||||||||||
非流动资产的折旧和摊销 |
5,161 | 2,678 | 14,243 | 6,549 | ||||||||||||||||
利息支出 |
2,687 | 1,615 | 8,100 | 3,739 | ||||||||||||||||
利息收入 |
(454) | (388) | (2,028) | (745) | ||||||||||||||||
外币兑换(收益)/损失,净额 |
1,888 | (515) | (8,987) | 868 | ||||||||||||||||
按公允价值通过损益重估金融工具的净收益 |
(538) | (3,536) | (1,155) | (4,304) | ||||||||||||||||
存货的减记和损失 |
1,385 | 970 | 3,792 | 1,661 | ||||||||||||||||
处置非流动资产损失 |
306 | (2) | 911 | 11 | ||||||||||||||||
联营公司的利润分成 |
(97) | (70) | (293) | (206) | ||||||||||||||||
预期信贷损失的变化 |
(27) | 35 | 183 | (1) | ||||||||||||||||
可转换债券的重新计量 |
| | 8,567 | | ||||||||||||||||
基于股份的薪酬费用 |
2,443 | 2,932 | 8,278 | 4,754 | ||||||||||||||||
非流动资产的注销和减值 |
2,126 | | 2,359 | | ||||||||||||||||
营运资金的变动: |
||||||||||||||||||||
库存变动情况 |
(5,183) | (2,632) | 1,291 | (5,659) | ||||||||||||||||
应收账款的变动 |
(632) | (1,162) | 2,678 | (917) | ||||||||||||||||
对客户贷款的变化 |
(1,565) | | (2,525) | | ||||||||||||||||
其他非金融资产变动 |
(2,881) | (1,334) | (2,504) | (3,430) | ||||||||||||||||
应付贸易账款的变动 |
15,438 | 5,312 | (27,346) | 3,417 | ||||||||||||||||
其他负债的变动 |
8,178 | 2,374 | 15,862 | 4,751 | ||||||||||||||||
金融负债的变动 |
1,089 | | 1,089 | | ||||||||||||||||
客户存款的变动 |
1,221 | | 2,326 | | ||||||||||||||||
经营产生的现金[用于经营] |
9,893 | (7,722) | (21,124) | (25,448) | ||||||||||||||||
支付的利息 |
(1,930) | (1,357) | (6,007) | (3,312) | ||||||||||||||||
已缴纳所得税 |
(122) | (22) | (156) | (132) | ||||||||||||||||
经营活动产生/(用于)经营活动的现金净额 |
7,841 | (9,101) | (27,287) | (28,892) |
12
Ozon Holdings PLC
中期简明合并现金流量表(续)
(单位:百万俄罗斯卢布)
(赚进数百万美元) | 这三个月 截至9月30日, |
在这九个月里 截至9月30日, |
||||||||||||||||||
2022 |
2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||
投资活动产生的现金流 |
||||||||||||||||||||
购置房产、厂房和设备 |
(4,608) | (4,417) | (27,048) | (9,994) | ||||||||||||||||
购买无形资产 |
(99) | (201) | (345) | (506) | ||||||||||||||||
银行存款的返还/(存放) |
| (2,966) | 18,297 | (2,966) | ||||||||||||||||
收到的利息 |
444 | 353 | 2,020 | 702 | ||||||||||||||||
从联营公司收到的股息 |
70 | | 205 | 141 | ||||||||||||||||
向雇员发放贷款 |
(214) | (137) | (437) | (137) | ||||||||||||||||
用于投资活动的现金净额 |
(4,407) | (7,368) | (7,308) | (12,760) | ||||||||||||||||
融资活动产生的现金流 |
||||||||||||||||||||
可转换债券发行募集资金 |
| | | 54,499 | ||||||||||||||||
行使购股权所得款项 |
| 313 | | 313 | ||||||||||||||||
借款收益 |
14,980 | 9,900 | 16,165 | 10,131 | ||||||||||||||||
偿还借款 |
(10,220) | (111) | (10,607) | (6,382) | ||||||||||||||||
支付租赁负债的主要部分 |
(2,270) | (835) | (6,822) | (2,513) | ||||||||||||||||
融资活动产生的(用于)现金净额 |
2,490 | 9,267 | (1,264) | 56,048 | ||||||||||||||||
现金和现金等价物净增加/(减少) |
5,924 | (7,202) | (35,859) | 14,396 | ||||||||||||||||
期初的现金和现金等价物 |
56,739 | 122,849 | 108,037 | 103,702 | ||||||||||||||||
汇率变动对外币现金余额的影响 |
2,935 | 821 | (6,580) | (1,630) | ||||||||||||||||
期末现金和现金等价物 |
65,598 | 116,468 | 65,598 | 116,468 |
13
Ozon Holdings PLC
中期简明综合财务状况表
(单位:百万俄罗斯卢布)
(赚进数百万美元) | 自.起 | |||||||
2022年9月30日 (未经审计) |
December 31, 2021 (经审计) |
|||||||
资产 |
||||||||
非流动资产 |
||||||||
财产、厂房和设备 |
49,015 | 29,970 | ||||||
使用权资产 |
57,515 | 39,940 | ||||||
无形资产 |
702 | 1,171 | ||||||
对联营公司的投资 |
1,326 | 1,238 | ||||||
递延税项资产 |
38 | 80 | ||||||
其他金融资产 |
2,840 | 2,312 | ||||||
其他非金融资产 |
114 | 41 | ||||||
非流动资产总额 |
111,550 | 74,752 | ||||||
流动资产 |
||||||||
盘存 |
21,169 | 26,362 | ||||||
应收账款 |
4,204 | 6,611 | ||||||
增值税应收账款 |
614 | 3,440 | ||||||
对客户的贷款 |
2,571 | 43 | ||||||
其他金融资产 |
334 | 32 | ||||||
其他非金融资产 |
7,573 | 4,107 | ||||||
银行短期存款 |
| 17,954 | ||||||
现金和现金等价物 |
65,598 | 108,037 | ||||||
流动资产总额 |
102,063 | 166,586 | ||||||
总资产 |
213,613 | 241,338 | ||||||
权益和负债 |
||||||||
权益 |
||||||||
股本 |
12 | 12 | ||||||
股票溢价 |
135,523 | 134,924 | ||||||
国库股 |
(1) | (1) | ||||||
股权结算员工福利准备金 |
15,479 | 7,800 | ||||||
其他资本储备 |
(73) | (3) | ||||||
累计损失 |
(159,099) | (112,124) | ||||||
总股本 |
(8,159) | 30,608 |
14
Ozon Holdings PLC
中期简明综合财务状况表(续)
(单位:百万俄罗斯卢布)
(赚进数百万美元) | 自.起 | |||||||
2022年9月30日 (未经审计) |
December 31, 2021 (经审计) |
|||||||
非流动负债 |
||||||||
借款 |
15,759 | 50,577 | ||||||
租赁负债 |
52,853 | 34,770 | ||||||
衍生负债 |
739 | 594 | ||||||
递延税项负债 |
839 | 46 | ||||||
递延收入 |
245 | 289 | ||||||
其他非流动负债 |
284 | 518 | ||||||
非流动负债总额 |
70,719 | 86,794 | ||||||
流动负债 |
||||||||
贸易和其他应付款 |
64,503 | 89,273 | ||||||
借款 |
44,809 | 11,539 | ||||||
其他财务负债 |
1,089 | | ||||||
租赁负债 |
9,999 | 7,697 | ||||||
应缴税金 |
4,030 | 1,077 | ||||||
应计费用 |
10,234 | 4,716 | ||||||
合同负债和递延收入 |
14,063 | 9,634 | ||||||
客户存款 |
2,326 | | ||||||
流动负债总额 |
151,053 | 123,936 | ||||||
总负债 |
221,772 | 210,730 | ||||||
权益和负债总额 |
213,613 | 241,338 |
财务和其他信息的列报
非国际财务报告准则财务计量的使用
我们根据国际会计准则理事会(IASB)通过的国际财务报告准则(IFRS)进行报告。我们没有一份财务报表是按照美国公认的会计原则编制的。我们以卢布列报合并财务报表。
本新闻稿的某些部分包含非IFRS财务指标,包括贡献(亏损)/利润、调整后的EBITDA和自由现金流量等。我们定义:
· | 贡献(亏损)/利润为毛利减去交货和交付费用。 |
· | 调整后的EBITDA计算为所得税支出、营业外支出/(收入)、折旧和摊销前的亏损,以及基于股份的补偿支出和与火灾事件相关的损失。 |
· | 自由现金流量是指经营活动产生/(用于)经营活动的现金净额减去购买物业、厂房和设备及无形资产的付款,以及支付租赁负债的本金部分。 |
15
我们的管理层使用贡献(亏损)/利润、调整后的EBITDA和自由现金来监控业务及其运营的基本业绩。这些衡量标准被其他公司用于各种目的,其计算方式往往反映了这些公司的情况。在将我们报告的这些措施与其他公司报告的相同或类似措施进行比较时,您应谨慎行事。贡献(亏损)/利润、调整后的EBITDA和自由现金流可能无法与其他公司的类似标题指标相比较。这些 计量未经审计,没有按照国际财务报告准则或任何其他公认的会计原则编制。
贡献 利润/(亏损)、调整后EBITDA和自由现金流量不是根据国际财务报告准则或任何其他公认会计原则衡量业绩或流动性的指标,您不应将其视为当期亏损、经营亏损、经营活动产生/(用于)经营活动的净现金或根据国际财务报告准则或其他公认会计原则确定的其他财务计量的替代办法。这些衡量标准作为分析工具有其局限性,您不应 孤立地考虑它们。因此,潜在投资者不应过度依赖本新闻稿中包含的这些非国际财务报告准则财务指标。
其他关键操作措施
本新闻稿的某些部分包含我们的关键运营指标,其中包括包括服务收入在内的商品总值(GMV Inc.服务)、毛利润、我们在线市场的份额(我们的市场)GMV (市场GMV的份额)、订单数量、活跃买家数量和活跃卖家数量。我们定义:
· | GMV包括服务(商品总价值包括服务收入)指通过我们平台处理的订单的总价值,以及向我们的买家、卖家和其他客户提供的服务收入,如递送、广告和其他服务。GMV包括服务包括增值税、扣除折扣、退货和 取消。GMV包括服务并不代表我们赚取的收入。GMV包括服务不包括旅行票务和酒店预订佣金、其他相关服务收入或各自处理的订单价值。 |
· | 毛利等于一定时期内的收入减去销售成本。 |
· | GMV份额为通过我们的市场处理的订单的总价值,包括增值税,扣除折扣、退货和取消后的净额,除以GMV包括。在给定时间段内的服务。Marketplace GMV份额仅包括通过我们平台处理的商品价值,不包括服务收入。 |
· | 作为购买不动产、厂房和设备以及无形资产的付款的资本支出。 |
· | 订单数量:在给定时间段内交付的订单总数,扣除退货和取消订单。 |
· | 活跃买家数量指在相关日期前12个月内在我们的平台上下单的独立买家数量,扣除退货和取消。 |
· | 活跃卖家数量指在2022年9月30日之前的12个月内在我们的市场上进行销售的独特商家数量。 |
16
非国际财务报告准则财务计量的使用
(赚进数百万美元) |
这三个月 截至9月30日, |
在这九个月里 截至9月30日, |
||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||
贡献利润/(亏损)(1) |
9,720 | (3,233) | 20,453 | (5,714) | ||||||||||||||||
调整后的EBITDA (2) |
1,610 | (11,285) | (7,148) | (25,270) | ||||||||||||||||
自由现金流 (3) |
864 | (14,554) | (61,502) | (41,905) |
(1)为了向投资者提供有关我们经营结果的更多信息,我们在本新闻稿中披露了贡献(亏损)/利润,这是一种非IFRS财务指标,我们将毛利润减去履行和交付费用。
贡献(亏损)/利润是对我们经营业绩的非国际财务报告准则的补充计量,不是国际财务报告准则所要求的,也不是根据国际财务报告准则提出的。我们在本新闻稿中包括贡献(亏损)/利润,因为它是我们管理层用来衡量我们运营业绩的重要指标,因为它显示了我们运营的结果减去代表我们可变费用的主要费用项目 。
贡献(亏损)/利润是我们运营盈利能力的一个指标,因为它反映了履行订单并向买家交付订单的直接成本。因此,我们相信,贡献(亏损)/利润为投资者提供了有用的信息,帮助他们了解和评估我们的经营业绩,就像我们的管理层和董事会一样。
贡献(亏损)/利润不包括重大费用项目,包括销售和营销费用、 技术和内容费用、一般和行政费用以及其他非直接销售职能的费用项目。这些费用项目是我们业务不可分割的一部分。鉴于这些和其他限制,不应孤立地考虑贡献 (亏损)/利润,或将其作为对我们根据《国际财务报告准则》报告的结果的分析的替代或替代,包括当期的经营亏损和亏损。
下表列出了各所列期间的亏损与缴款(亏损)/利润之比的对账:
(赚进数百万美元) |
这三个月 截至9月30日, |
在这九个月里 截至9月30日, |
||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||
毛利 |
36,612 | 15,547 | 100,566 | 39,021 | ||||||||||||||||
履行和交付费用 |
(26,892) | (18,780) | (80,113) | (44,735) | ||||||||||||||||
贡献利润/(亏损) |
9,720 | (3,233) | 20,453 | (5,714) |
(2)为了向投资者提供有关我们经营业绩的更多信息,我们在这里和本新闻稿的其他地方披露了调整后EBITDA,这是一种非IFRS财务衡量标准,我们计算为与火灾事件相关的所得税收益/(费用)前期间的亏损、非营业收入/(费用)、折旧和摊销以及基于股份的补偿费用和损失。
调整后的EBITDA是国际财务报告准则以外的补充财务措施,不是国际财务报告准则所要求的,也不是根据国际财务报告准则提出的。我们将调整后的EBITDA包括在本新闻稿中是因为它是我们的管理层和董事会用来评估我们的经营业绩、制定未来经营计划和做出有关资本分配的战略决策的关键指标 。特别是,在计算调整后的EBITDA时不包括某些费用,通过以下方式促进了各报告期的经营业绩可比性
17
剔除与火灾事件相关的非现金费用和营业外收入/(费用)和损失的影响 。因此,我们认为,调整后的EBITDA为投资者提供了有用的信息,帮助他们了解和评估我们的经营业绩,就像我们的管理层和董事会一样。
我们认为,从我们调整后的EBITDA中剔除与火灾事件相关的损失和非现金费用,如折旧和摊销以及基于股份的薪酬支出是有用的,因为此类费用在任何特定时期的金额可能与我们业务运营的基本业绩没有直接关系。我们认为 排除所得税优惠/(费用)和营业外收入/(费用)总额很有用,因为这些项目不是我们核心业务运营的组成部分。调整后的EBITDA作为财务衡量指标有局限性,您不应单独考虑或将其作为当期亏损的替代指标,作为盈利衡量标准或根据IFRS报告的对我们业绩的其他分析。其中一些限制是:
· | 虽然折旧和摊销是非现金费用,但正在折旧和摊销的资产未来可能需要更换,调整后的EBITDA不反映此类更换或新资本支出的资本支出要求; |
· | 调整后的EBITDA不反映基于股份的薪酬,在可预见的未来,这一直是并将继续是我们业务中的一项经常性费用,也是我们薪酬战略的重要组成部分; |
· | 经调整的EBITDA不包括与火灾事件相关的损失,因为该等损失与重大的非经常性事件有关,这不能反映我们未来的表现;以及 |
· | 其他公司,包括我们行业的公司,可能会以不同的方式计算调整后的EBITDA,这降低了其作为比较指标的有用性。 |
由于这些限制,您应该将调整后的EBITDA与其他财务业绩指标一起考虑,包括各种现金流指标、运营亏损、当期亏损和我们的其他IFRS结果。
下表 列出了所示各期间调整后EBITDA期间的亏损对账:
(赚进数百万美元) |
这三个月 截至9月30日, |
在这九个月里 截至9月30日, |
||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||
当期亏损 |
(20,718) | (14,018) | (46,975) | (35,985) | ||||||||||||||||
所得税费用 |
66 | 19 | 1,010 | 49 | ||||||||||||||||
营业外总支出/(收入) |
3,873 | (2,896) | 5,511 | (637) | ||||||||||||||||
折旧及摊销 |
5,161 | 2,678 | 14,243 | 6,549 | ||||||||||||||||
基于股份的薪酬费用 |
2,443 | 2,932 | 8,278 | 4,754 | ||||||||||||||||
火灾事故造成的损失 |
10,785 | | 10,785 | | ||||||||||||||||
调整后的EBITDA |
1,610 | (11,285) | (7,148) | (25,270) |
(3)为了向投资者提供有关我们流动性的更多信息,我们还在本新闻稿中披露了 自由现金流,这是一种非IFRS财务指标,我们将其计算为经营活动产生/(用于)经营活动的净现金减去资本支出,资本支出包括购买房地产、厂房和设备以及无形资产的付款,以及支付租赁负债的本金部分。
18
自由现金流是国际财务报告准则以外的补充财务计量,并非国际财务报告准则所要求或根据国际财务报告准则列报。我们之所以将自由现金流纳入本新闻稿,是因为它是我们流动性的重要指标,因为它衡量了我们产生/(使用)的现金数量,并为我们通过租赁义务使用的现金资本支出和资产的影响提供了额外的 视角。因此,我们相信,自由现金流为投资者提供了有用的信息,帮助他们了解和评估我们的经营业绩,就像我们的管理层和董事会一样。
自由现金流作为一种财务指标有其局限性,您不应孤立地考虑它,也不应将其作为从经营活动产生/(用于)经营活动产生的净现金的替代品,以衡量我们的流动性或根据IFRS报告的其他对我们业绩的分析。使用非国际财务报告准则财务指标存在限制,包括其他公司,包括我们行业的公司,可能会以不同的方式计算自由现金流量。由于这些限制,您应将自由现金流 与其他财务业绩指标一起考虑,包括经营活动产生/(用于)经营活动的净现金、资本支出和我们的其他国际财务报告准则结果。
下表列出了从经营活动产生/(用于)经营活动产生的现金净额与自由现金流量之间的对账情况 :
(赚进数百万美元) |
这三个月 截至9月30日, |
在这九个月里 截至9月30日, |
||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||
经营活动产生/(用于)经营活动的现金净额 |
7,841 | (9,101) | (27,287) | (28,892) | ||||||||||||||||
购置房产、厂房和设备 |
(4,608) | (4,417) | (27,048) | (9,994) | ||||||||||||||||
购买无形资产 |
(99) | (201) | (345) | (506) | ||||||||||||||||
支付租赁负债的本金部分 |
(2,270) | (835) | (6,822) | (2,513) | ||||||||||||||||
自由现金流 |
864 | (14,554) | (61,502) | (41,905) |
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