目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
(
(标记一)
截至本季度末
或
关于从到的过渡期
委托文件编号：
(注册人的确切姓名载于其章程)
| 不适用 | |
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) |
| ||
(主要执行办公室地址) | (邮政编码) |
(
(注册人的电话号码，包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题 |
| 交易代码 |
| 注册的每个交易所的名称 |
这个 | ||||
这个 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☐ |
| 加速文件管理器 |
| ☐ |
规模较小的报告公司 | ||||
新兴成长型公司 |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐不是
截至2022年11月14日，注册人拥有
目录表
解释性说明
本修订第1号至Form 10-Q的唯一目的是更正本公司于2022年11月14日向美国证券交易委员会提交的Form 10-Q第一部分第1项(“原始Form 10-Q”)附注6“基于股份的补偿”中所载的TMC金属公司(“本公司”)于截至2022年9月30日止三个月内确认的股票期权以股份为基础的补偿开支金额的印刷错误。本10-Q表格的第1号修订说明截至原始10-Q表格的提交日期，不反映在原始10-Q表格提交日期之后可能发生的事件，并且除此类更改外，不以任何方式修改或更新原始10-Q表格中的披露。
2
目录表
金属公司TMC。
表格10-Q
截至2022年9月30日的季度
目录
|
| 页面 | ||
有关前瞻性陈述的注意事项 | 4 | |||
第一部分 | 财务信息 | 6 | ||
第1项。 | 财务报表 | 6 | ||
截至2022年9月30日和2021年12月31日的简明综合资产负债表(未经审计) | 6 | |||
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的简明综合损失表和全面损失表(未经审计) | 7 | |||
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的简明综合权益变动表(未经审计) | 8 | |||
截至2022年9月30日和2021年9月30日止九个月简明综合现金流量表(未经审计) | 10 | |||
简明合并财务报表附注(未经审计) | 11 | |||
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 22 | ||
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 36 | ||
第四项。 | 控制和程序 | 37 | ||
第II部 | 其他信息 | 39 | ||
第1项。 | 法律诉讼 | 39 | ||
第1A项。 | 风险因素 | 40 | ||
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 40 | ||
第三项。 | 高级证券违约 | 40 | ||
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 40 | ||
第五项。 | 其他信息 | 40 | ||
第六项。 | 陈列品 | 41 | ||
签名 | 42 |
3
目录表
在这份10-Q表格季度报告中，术语“我们”、“公司”和“TMC”是指TMC金属公司(前身为可持续机遇收购公司)。以及我们的子公司。2021年9月9日，可持续机遇收购公司(“SOAC”及本文所述的业务合并后，“公司”)根据日期为2021年3月4日的业务合并协议的条款完成了一项业务合并(“业务合并”)，该协议由SOAC、公元前1291924年无限责任公司(一家根据加拿大不列颠哥伦比亚省法律存在的无限责任公司)(“新公司子公司”)和DeepGreen Metals Inc.(一家根据加拿大不列颠哥伦比亚省法律存在的公司(“DeepGreen”))完成。关于业务合并，SOAC更名为“TMC金属公司”。
有关前瞻性陈述的警示说明
这份Form 10-Q季度报告包括符合1933年《证券法》(下称《证券法》)第27A条和1934年《证券交易法》(下称《交易法》)第21E条的前瞻性表述，涉及未来事件、我们未来的业务或财务业绩，或我们的计划、战略和前景。这些陈述是基于我们管理团队的信念和假设。尽管我们相信这些前瞻性陈述中反映或暗示的我们的计划、意图和期望是合理的，但我们不能保证我们将实现或实现这些计划、意图或期望。前瞻性陈述本身就会受到风险、不确定性和假设的影响。一般而言，非历史事实的陈述，包括有关未来可能或假定的行动、业务战略、事件或业绩的陈述，均为前瞻性陈述。这些表述可以在“相信”、“估计”、“预期”、“计划”、“预测”、“可能”、“将”、“应该”、“寻求”、“计划”、“预定”、“预期”或“打算”或这些术语的否定或其他类似术语之前、之后或包括在内，尽管并不是所有前瞻性表述都包含这些识别词语。前瞻性陈述是基于我们管理层准备的预测，并由我们的管理层负责。本季度报告中关于Form 10-Q的前瞻性陈述包括但不限于以下陈述：
| ● | 海底多金属结核采集和加工的商业和技术可行性； |
| ● | 我们和我们的合作伙伴的发展和业务计划，包括多金属结核的计划用途、在哪里和如何获得和加工结核、预期的环境、社会和治理影响，以及我们评估这些影响的计划以及这些计划的时间和范围； |
| ● | 电池金属和电池正极原料、负极铜和锰矿的供需情况； |
| ● | 电池金属和电池正极原料、铜负极和锰矿的未来价格； |
| ● | 国际海底管理局(“ISA”)最后开采规章的时间和内容，该规章将为在太平洋克拉里昂-克利珀顿区(“CCZ”)开采多金属结核建立法律和技术框架； |
| ● | 政府对深海矿物开采的管制和采矿法律法规的变化； |
| ● | 开发和部署在海上采集多金属结核并在陆地上处理这种结核的设备的技术、业务、环境、社会和治理风险； |
| ● | 潜在收入的来源和时间，以及预计未来生产的时间和数量、生产成本、其他费用、资本支出和追加资本的要求； |
| ● | 经营活动提供的现金流量； |
| ● | 在我们的关键战略关系下，我们合作伙伴的预期活动； |
| ● | 我们手头的现金足以满足我们的营运资本和资本支出要求，以及我们作为一家持续经营企业继续经营的能力； |
| ● | 最近宣布的定向增发融资，包括收到预期收益的时间和金额； |
| ● | 我们未来筹集资金的能力和我们的相关计划； |
| ● | 我们参与的任何诉讼； |
| ● | 对保险范围的索赔和限制； |
| ● | 我们计划减轻我们在财务报告内部控制方面的重大弱点； |
| ● | 重述我们的财务报表； |
| ● | 地质、冶金和岩土研究和意见； |
| ● | 矿产资源估算； |
| ● | 我们作为一家新兴的成长型公司、不申报的加拿大发行人和被动的外国投资公司的地位； |
| ● | 基础设施风险； |
| ● | 依赖关键管理人员和执行干事； |
| ● | 非我们所能控制的政治和市场条件； |
4
目录表
| ● | 新冠肺炎以及新冠肺炎疫情对我们业务的影响；以及 |
| ● | 我们的财务表现。 |
这些前瞻性陈述基于截至本季度报告发布之日的10-Q表格信息，以及当前的预期、预测和假设，涉及许多判断、风险和不确定性。重要因素可能会导致实际结果、表现或成就与前瞻性陈述中指示或暗示的结果有实质性差异，例如在我们提交给美国证券交易委员会或美国证券交易委员会的2022年3月25日提交的10-K表格年度报告(“2021年10-K表格年度报告”)中，在截至2021年12月31日的10-K表格年度报告第I部分中“风险因素”项下所描述的内容，以及在我们于8月15日提交给美国证券交易委员会的截至2022年6月30日的季度报告第二部分中在“风险因素”标题下进行的更新和补充。2022年，在随后提交给美国证券交易委员会的文件中进一步更新和/或补充。这些风险并不是包罗万象的。新的风险因素不时出现，我们无法预测所有这些风险因素，也无法评估所有这些风险因素对我们业务的影响，或任何因素或因素组合可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同的程度。前瞻性陈述并不是业绩的保证。您不应过分依赖这些声明，这些声明仅说明截至本声明的日期。所有可归因于我们或代表我们行事的人的前瞻性陈述都明确地受到前述警告性声明的限制。我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因，除非法律要求。
5
目录表
第一部分-财务信息
第1项。财务报表
金属公司TMC。
简明综合资产负债表
(以千美元计，不包括股份金额)
(未经审计)
截至 | 截至 | |||||||
|
| 9月30日， |
| 十二月三十一日， | ||||
资产 |
| 注意事项 |
| 2022 |
| 2021 | ||
当前 |
|
|
| |||||
现金 | $ | |
| $ | | |||
应收账款和预付款 |
| |
| | ||||
| |
| | |||||
非当前 |
|
| ||||||
勘探合同 |
| 4 |
| |
| | ||
装备 |
| |
| | ||||
| |
| | |||||
总资产 | $ | |
| $ | | |||
负债 |
|
| ||||||
当前 |
|
| ||||||
应付账款和应计负债 |
|
| |
| | |||
| |
| | |||||
非当前 |
|
| ||||||
递延税项负债 |
|
| |
| | |||
担保责任 |
| 5 |
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| | ||
总负债 | $ | |
| $ | | |||
股权 |
|
| ||||||
普通股(无限股份， |
|
| |
| | |||
A-J类特别股 |
| |
| | ||||
额外实收资本 |
| |
| | ||||
累计其他综合损失 |
| ( |
| ( | ||||
赤字 |
| ( |
| ( | ||||
总股本 |
| |
| | ||||
负债和权益总额 | $ | |
| $ | | |||
运营的性质(注1)
承付款和或有负债(注10)
后续事件(注12)
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
6
目录表
金属公司TMC。
简明合并损失表和全面损失表
(以千美元计，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
九个月结束 | ||||||||||||||
|
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||||
注意事项 |
|
| (注1) |
|
| (注1) | ||||||||
运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
勘探费和评估费 |
| 4 | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | |
一般和行政费用 | |
| |
| |
| | |||||||
营业亏损 | |
| |
| |
| | |||||||
其他项目 |
|
|
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| ||||||||
认股权证负债的公允价值变动 |
| 5 | ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
汇兑损失(收益) | ( |
| |
| ( |
| | |||||||
利息支出(收入) | ( |
| |
| ( |
| | |||||||
本期损失和综合损失 | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | |||
每股亏损 |
|
|
|
|
| |||||||||
-基本的和稀释的 |
| 7 |
| |
|
| | |||||||
已发行普通股的加权平均数--基本和稀释 |
| 7 |
| |
| |
| | ||||||
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
7
目录表
金属公司TMC。
简明综合权益变动表
(以千美元计，不包括股份金额)
(未经审计)
累计 | |||||||||||||||||||||||
其他内容 | 其他 | ||||||||||||||||||||||
普通股 | 择优 | 特价 | 已缴入 | 全面 | |||||||||||||||||||
截至2022年9月30日的三个月 |
| 股票 |
| 金额 |
| 股票 |
| 股票 |
| 资本 |
| 损失 |
| 赤字 |
| 总计 | |||||||
June 30, 2022 | | $ | | $ | — | $ | — | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||||
PIPE融资项下的股票发行--净收益(附注9) | | | — | — | — | — | — | | |||||||||||||||
行使股票期权(附注6) | | | — | — | ( | — | — | | |||||||||||||||
折算限制性股份单位，扣除扣缴税款的股份(附注6) | | | — | — | ( | — | — | — | |||||||||||||||
基于股份的薪酬(附注6) |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | |||||||
当期亏损 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||||
2022年9月30日 |
| |
| $ | |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | |
累计 | |||||||||||||||||||||||
其他内容 | 其他 | ||||||||||||||||||||||
截至2021年9月30日的三个月 | 普通股 | 择优 | 特价 | 已缴入 | 全面 | ||||||||||||||||||
(注1) |
| 股票 |
| 金额 |
| 股票 |
| 股票 |
| 资本 |
| 损失 |
| 赤字 |
| 总计 | |||||||
June 30, 2021 | | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||||
行使股票期权(附注6) | | | — | — | ( | — | — | | |||||||||||||||
基于股份的薪酬(附注6) |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | |||||||
债权证的转换 |
| |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | |||||||
为服务发行的普通股 |
| |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | |||||||
来自企业合并的净股本 |
| — |
| |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | |||||||
将优先股转换为普通股 |
| |
| |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||||
当期亏损 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||||
2021年9月30日 |
| | $ | | $ | — | $ | — | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||||
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
8
目录表
金属公司TMC。
简明综合权益变动表
(以千美元计，不包括股份金额)
(未经审计)
累计 | |||||||||||||||||||||||
普通股 | 其他内容 | 其他 | |||||||||||||||||||||
择优 | 特价 | 已缴入 | 全面 | ||||||||||||||||||||
截至2022年9月30日的9个月 |
| 股票 |
| 金额 |
| 股票 |
| 股票 |
| 资本 |
| 损失 |
| 赤字 |
| 总计 | |||||||
2021年12月31日 | | $ | | $ | | $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | | ||||
PIPE融资项下的股票发行--净收益(附注9) | | | — | — | — | — | — | | |||||||||||||||
行使股票期权(附注6) | | | — | — |
| ( |
| — |
| — |
| | |||||||||||
折算限制性股份单位，扣除扣缴税款的股份(附注6) | | | — | — |
| ( |
| — |
| — |
| ( | |||||||||||
员工购股计划下的购股计划(附注6) | | | — | — | ( | — | — | | |||||||||||||||
基于股份的薪酬(附注6) | — | — | — | — |
| |
| — |
| — |
| | |||||||||||
当期亏损 | — | — | — | — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||||||||
2022年9月30日 | | $ | | $ | — | $ | — |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | | ||||
累计 | |||||||||||||||||||||||
截至2021年9月30日的9个月 | 普通股 |
|
| 其他内容 |
| 其他 |
|
| |||||||||||||||
择优 | 特价 | 已缴入 | 全面 | ||||||||||||||||||||
(注1) |
| 股票 |
| 金额 |
| 股票 |
| 股票 |
| 资本 |
| 损失 |
| 赤字 |
| 总计 | |||||||
2020年12月31日 | | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||||
行使股票期权(附注6) |
| | | — |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| | |||||||||
将发行普通股以支付勘探和评估费用 | | | — | — | ( | — | — | | |||||||||||||||
基于股份的薪酬(附注6) | — | — | — | — | | — | — | | |||||||||||||||
为服务发行的普通股 |
| | | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | |||||||||
来自企业合并的净股本 | | — | — | | — | — | | ||||||||||||||||
债权证的转换 |
| | | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | |||||||||
将优先股转换为普通股 | | | ( | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
当期亏损 |
| — | — | — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||||||
2021年9月30日 |
| | $ | | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | | ||
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
9
目录表
金属公司TMC。
现金流量表简明合并报表
(单位：千美元)
(未经审计)
九个月结束 | 九个月结束 | |||||||
9月30日， | 9月30日， | |||||||
|
| 2022 |
| 2021 | ||||
注意事项 | (注1) | |||||||
提供的现金(用于) |
|
|
|
|
| |||
经营活动 |
|
|
|
|
| |||
当期亏损 |
| $ | ( |
| $ | ( | ||
不影响现金的项目： |
|
| ||||||
摊销 |
| |
| | ||||
以股份支付结算的费用 |
| 6 | |
| | |||
可转换债券的利息 |
| — |
| | ||||
认股权证负债的公允价值变动 |
| 5 | ( |
| ( | |||
未实现外汇 |
| |
| ( | ||||
营运资金变动： |
|
| ||||||
应收账款和预付款 |
| ( |
| ( | ||||
应付账款和应计负债 |
| |
| | ||||
用于经营活动的现金净额 | ( |
| ( | |||||
投资活动 |
|
| ||||||
递延购置费用的结算 | — | ( | ||||||
购置设备 | ( | ( | ||||||
用于投资活动的现金净额 | ( |
| ( | |||||
融资活动 |
|
| ||||||
管道融资收益 |
| 9 | |
| — | |||
为管道融资支付的费用 | 9 | ( | — | |||||
员工购股计划的收益 |
| |
| — | ||||
行使股票期权所得收益 | | | ||||||
发行可转换债券所得款项 | — | | ||||||
股票薪酬预扣和支付的税款 | ( | — | ||||||
企业合并的收益(扣除费用和其他成本) | — |
| | |||||
融资活动提供的现金净额 | | | ||||||
(减少)现金增加 |
| ( |
| | ||||
汇率变动对现金的影响 |
| ( |
| | ||||
现金--期初 |
| |
| | ||||
现金--期末 |
| $ | |
| $ | | ||
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
10
目录表
金属公司TMC。
简明合并财务报表附注
(除另有说明外，以千美元计，不包括每股及每股金额)
(未经审计)
1.运营的性质
TMC The Metals Company Inc.(“TMC”或“本公司”)前身为可持续机遇收购公司(“SOAC”)，于2019年12月18日注册为开曼群岛豁免股份有限公司，并于2021年9月9日根据加拿大不列颠哥伦比亚省的法律继续作为公司。于2021年9月9日，本公司完成与DeepGreen Metals Inc.(“DeepGreen”)的业务合并(“业务合并”)。公司的公司办公室、注册地址和档案处设在10这是加拿大不列颠哥伦比亚省温哥华豪街595号，邮编：V6C 2T5。公司普通股及认股权证分别于纳斯达克全球精选市场(“纳斯达克”)挂牌交易，交易代码分别为“TMC”及“TMCWW”。关于业务合并的结束，DeepGreen与SOAC的一家全资子公司合并，成为本公司的全资子公司。DeepGreen被确定为会计收购方，因此，业务合并前的所有信息，包括前期财务信息，代表DeepGreen的财务状况和经营结果。
该公司是一家深海矿产勘探公司，专注于收集和处理在太平洋克拉里昂·克利珀顿区(“CCZ”)国际水域的海底发现的多金属结核，CCZ位于加利福尼亚州圣地亚哥西南约1,300海里。这些结核含有高品位的四种金属(镍、铜、钴、锰)，可用作(I)用于电动汽车(“EV”)和可再生能源储存市场的电池正极前体(镍和钴硫酸盐，或中间镍铜钴冰铜)的原料，(Ii)用于电动汽车布线、清洁能源传输和其他应用的铜负极，以及(Iii)用于钢铁生产所需的锰合金生产的硅酸锰。
国际水域海底矿物的勘探和开采由国际海底管理局管理，这是根据1994年《关于执行联合国海洋法公约的协定》设立的一个政府间组织。ISA将合同授予主权国家或由主权国家赞助的私人承包商。公司的全资子公司瑙鲁海洋资源公司(“Nori”)在瑙鲁共和国(“瑙鲁”)的赞助下，于2011年7月获得国际海底管理局授予的勘探合同(“Nori勘探合同”)，赋予Nori在以下区域勘探多金属结核的独家权利
公司资产的变现和盈利业务的实现取决于许多因素，除其他外，这些因素包括：公司为继续经营而安排的融资，为从海底回收多金属结核而开发的结核收集系统，以及为处理多金属结核而开发的加工技术，建立可开采储量，海底多金属结核收集和加工的商业和技术可行性，金属价格，以及商业运营的监管批准和环境许可。这些事项的结果目前还不能确定，因为它们取决于未来的事件，可能不完全在公司的控制之下。
11
目录表
金属公司TMC。
简明合并财务报表附注
(除另有说明外，以千美元计，不包括每股及每股金额)
(未经审计)
自2020年3月以来，加拿大、美利坚合众国(下称“美国”)、澳大利亚和世界其他地区的政府已采取多项措施，关闭办事处和限制人员流动，以应对新型冠状病毒(“新冠肺炎”)日益严重的影响。虽然到目前为止，新冠肺炎对公司的业务运营的影响还不是很大，但目前的情况是动态的，可能会对公司的业务运营、勘探和开发计划、运营结果、财务状况和现金流产生负面影响。
2.陈述的基础
该等未经审核的简明综合中期财务报表乃根据中期财务报表的美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制。因此，美国公认会计原则要求的某些信息和脚注披露在这些未经审计的简明综合中期财务报表中已根据此类规则和规定进行了浓缩或遗漏。管理层认为，这些未经审计的简明综合中期财务报表包括为公平列报公司财务状况表、所列期的经营业绩、中期的全面亏损、股东权益和现金流量所需的所有正常经常性调整，但不一定表明截至2022年12月31日的全年或任何其他期间的预期经营结果。这些未经审计的简明综合中期财务报表应与截至2021年12月31日的年度经审计年度综合财务报表一并阅读。除以下披露外，本公司实施的会计政策与上一年相同。
所有股份及每股金额均已作出调整，以反映业务合并的影响。
附注4中的某些比较数字已重新分类，以符合本期的列报方式。
预算的使用
按照美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出影响合并财务报表及其附注中报告金额的估计和假设。这些简明综合中期财务报表所反映的重大估计和假设包括但不限于以股份为基础的付款的估值，包括激励性股票期权的估值(附注6)、向马士基供应服务A/S发行的普通股以及认股权证负债(附注5)。实际结果可能与这些估计大相径庭。
金融工具的公允价值
金融工具的公允价值估计是在特定时间点根据有关金融市场和特定金融工具的相关信息作出的。由于这些估计具有主观性，涉及不确定因素和重大判断事项，因此无法准确确定。假设的变化会对估计公允价值产生重大影响。
本公司按报告日期在市场参与者之间有序交易中出售一项资产或支付转移一项负债而收取的价格计量公允价值。根据美国公认会计原则，该公司采用三级层次结构，在计量公允价值时优先考虑估值方法中使用的投入：
| ● | 1级 - 估值基于活跃市场对实体有能力访问的相同资产或负债的报价。 |
| ● | 2级 - 估值基于类似资产或负债的报价、市场不活跃的相同资产或负债的报价，或其他可观察到或可由资产或负债的整个期限的可观察数据证实的其他投入。 |
| ● | 3级 - 估值基于很少或没有市场活动支持的投入，以及对资产或负债的公允价值具有重大意义的投入。 |
12
目录表
金属公司TMC。
简明合并财务报表附注
(除另有说明外，以千美元计，不包括每股及每股金额)
(未经审计)
在某些情况下，用于计量公允价值的投入可能被归类到公允价值等级的不同级别。在这些情况下，公允价值计量在公允价值层次结构中根据对公允价值计量重要的最低水平投入进行整体分类。
有几个
于2022年9月30日及2021年12月31日，由于这些工具的短期性质，现金、应收账款、应付账款及应计负债的账面价值接近其公允价值。该等金融工具亦包括本公司发行的公共及私人认股权证。该等认股权证按公允价值估值，详见附注5。
期内采用的重要会计政策
基于员工购股计划的股份薪酬
于2022年第二季度，本公司实施了一项员工购股计划(“ESPP”)，根据该计划，员工可按
3.最近发布和通过的会计公告
对独立股权分类书面看涨期权的某些修改或交换进行会计处理
2021年5月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)2021-04，每股收益(主题260)，债务修改和清偿(分主题470-50)，补偿-股票补偿(主题718)，以及衍生工具和对冲-实体自有股权合同(分主题815-40)：发行人对独立股权的某些修改或交换的会计-分类书面看涨期权它澄清并减少了发行人对修改或交换独立股权分类书面看涨期权的会计多样性，这些期权在修改或交换后仍保持股权分类。具体地说，发行人应将修改条款或条件或交换独立的股权分类书面看涨期权(在修改或交换后仍为股权分类)视为以原始票据交换新票据。属于现有债务工具修改或交换的一部分或与其直接相关的修改或交换，应按修改或交换的书面看涨期权的公允价值与紧接修改或交换前的该书面看涨期权的公允价值之间的差额计量。独立的股权分类书面看涨期权的修改或交换的效果，在修改或交换后仍根据交易实质进行股权分类的，应按照支付现金作为对价的相同方式予以确认。ASU 2021-04在2021年12月15日或之后结束的财政期间有效，允许提前采用。ASU 2021-04预期适用于在生效日期或之后发生的修改或交换。2022年1月1日采用ASU 2021-04并未对本公司的简明综合中期财务报表产生重大影响。
13
目录表
金属公司TMC。
简明合并财务报表附注
(除另有说明外，以千美元计，不包括每股及每股金额)
(未经审计)
4.勘探合同
战略合作伙伴关系
全海采矿试验项目
公司赚了第二个美元
在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间，作为PMTS的勘探和评估费用记录的总成本为#美元。
2022年3月16日，公司的子公司Nori和Allseas签署了一份不具约束力的条款说明书，考虑将PMTS升级为商业结核收集系统，并在Nori D区进行商业运营。条款取决于Nori和Allseas之间的谈判，如果成功，可能会导致对现有战略联盟协议的修订。
截至2022年9月30日，Allseas拥有
2022年11月9日，公司和Allseas同意支付第三笔也是最后一笔款项$
勘探和评估费用
勘探和评价费用明细如下：
紫菜 | 马拉瓦 | TOML | ||||||||||
探索 | 选择权 | 探索 | ||||||||||
截至2022年9月30日的三个月 |
| 合同 |
| 协议 |
| 合同 |
| 总计 | ||||
环境研究 |
| $ | |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | |
探险劳动 |
| |
| |
| |
| | ||||
采矿、技术和流程开发 |
| |
| |
| |
| | ||||
PMTS |
| |
| |
| |
| | ||||
基于股份的薪酬(附注6) |
| |
| |
| |
| | ||||
赞助、培训和利益相关者参与 |
| |
| |
| |
| | ||||
其他 |
| |
| |
| |
| | ||||
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | |
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目录表
金属公司TMC。
简明合并财务报表附注
(除另有说明外，以千美元计，不包括每股及每股金额)
(未经审计)
紫菜 | 马拉瓦 | TOML | ||||||||||
探索 | 选择权 | 探索 | ||||||||||
截至2021年9月30日的三个月 |
| 合同 |
| 协议 |
| 合同 |
| 总计 | ||||
环境研究 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
探险劳动 |
| |
| |
| |
| | ||||
采矿、技术和流程开发 |
| |
| |
| |
| | ||||
PMTS |
| |
| |
| |
| | ||||
基于股份的薪酬(附注6) |
| |
| |
| |
| | ||||
赞助、培训和利益相关者参与 |
| |
| |
| |
| | ||||
其他 | | | — | | ||||||||
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | |
紫菜 | 马拉瓦 | TOML |
| |||||||||
探索 | 选择权 | 探索 | ||||||||||
截至2022年9月30日的9个月 |
| 合同 |
| 协议 |
| 合同 |
| 总计 | ||||
环境研究 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
探险劳动 | | | | | ||||||||
采矿、技术和流程开发 |
| |
| |
| |
| | ||||
PMTS |
| |
| |
| |
| | ||||
基于股份的薪酬(附注6) |
| |
| |
| |
| | ||||
赞助、培训和利益相关者参与 |
| |
| |
| |
| | ||||
其他 |
| |
| |
| |
| | ||||
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | |
紫菜 | 马拉瓦 | TOML | ||||||||||
探索 | 选择权 | 探索 | ||||||||||
截至2021年9月30日的9个月 |
| 合同 |
| 协议 |
| 合同 |
| 总计 | ||||
环境研究 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
探险劳动 | | | | | ||||||||
采矿、技术和流程开发 |
| |
| |
| |
| | ||||
PMTS |
| |
| |
| |
| | ||||
基于股份的薪酬(附注6) |
| |
| |
| |
| | ||||
赞助、培训和利益相关者参与 | | | | | ||||||||
其他 |
| |
| |
| |
| | ||||
$ | | $ | | $ | | $ | | |||||
5.认股权证
就会计目的而言，本公司被视为已发行
公开认股权证
截至2022年9月30日，
截至2022年9月30日，未偿还认股权证的价值为$
15
目录表
金属公司TMC。
简明合并财务报表附注
(除另有说明外，以千美元计，不包括每股及每股金额)
(未经审计)
私人认股权证
截至2022年9月30日，
本公司于每个报告期末重新计量私募认股权证的公允价值。私募认股权证的估值采用布莱克-斯科尔斯模型，这导致了3级公允价值计量。在确定非公开认股权证的公允价值时使用的主要不可观察的信息是公司普通股的预期波动率。预期波动率是根据考虑本公司的公开认股权证的隐含波动率而采用二项模型估计的，该隐含波动率经调整以计入价格高于$的公开认股权证的赎回特征。
截至2022年9月30日，未发行的私募认股权证的公允价值为
| 私 | ||
认股权证 | |||
截至2021年12月31日的担保责任 | $ | | |
认股权证负债的公允价值减少 |
| ( | |
截至2022年9月30日的担保责任 | $ | | |
截至2022年9月30日和2021年12月31日，私募认股权证的公允价值是根据以下假设估计的：
9月30日， | 十二月三十一日， |
| |||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
行权价格 | $ | | $ | |
| ||
股价 | $ | | $ | | |||
波动率 | | % |
| | % | ||
术语 |
| ||||||
无风险利率 | | % |
| | % | ||
股息率 | | % |
| | % | ||
有几个
AllSea认股权证
AllSea持有购买普通股的认股权证(AllSea认股权证)，认股权证将在PMTS成功完成后授予并可行使，将于2026年9月30日到期。最多
随着公司董事会于2022年11月11日批准的PMTS试点工作圆满完成，
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目录表
金属公司TMC。
简明合并财务报表附注
(除另有说明外，以千美元计，不包括每股及每股金额)
(未经审计)
6.基于股份的薪酬
本公司的2021年股权激励计划(“计划”)规定，根据该计划为未来发行预留的普通股总数为
股票期权
截至2022年9月30日，有
在截至2022年9月30日的三个月和九个月内，公司确认了
于2022年第三季度，本公司延长了
限售股单位
截至2022年9月30日的三个月和九个月批出的配屋单位详情如下。
归属期间 |
| 截至9月30日的三个月， |
| 截至9月30日的9个月， | ||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |
立即归属 | | — | | — | ||||
在授权日的每个周年日分成三份 |
| |
| |
| |
| |
在授权日的每个周年日以四分之三的比例归属 |
| — |
| — |
| |
| — |
在授予日的周年日完全归属 |
| — |
| — |
| |
| — |
走出了
在截至2022年9月30日的三个月和九个月内，
在截至2022年9月30日的三个月和九个月内，总共
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目录表
金属公司TMC。
简明合并财务报表附注
(除另有说明外，以千美元计，不包括每股及每股金额)
(未经审计)
在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间，
截至2022年9月30日，
员工购股计划
2022年5月31日，台积电2021年员工购股计划在公司2022年年度股东大会上通过，包括批准发行至多
所有全职和某些兼职员工都可以参加ESPP。ESPP包括以下几个提供期限
ESPP包括以下限制：
| ● | 雇员的供款限额为 |
| ● | 员工在任何优惠期间的购买量不能超过 |
| ● | 员工的购买是有上限的，不能超过 |
在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间，
18
目录表
金属公司TMC。
简明合并财务报表附注
(除另有说明外，以千美元计，不包括每股及每股金额)
(未经审计)
7.每股亏损
每股基本亏损和稀释后每股亏损在列报的每个期间都相同，因为纳入所有普通股等价物将具有反摊薄作用。反稀释等值普通股如下：
九个月结束 | 九个月结束 | |||
9月30日， | 9月30日， | |||
| 2022 |
| 2021 | |
购买普通股的未偿还期权 | |
| | |
未完成的RSU | |
| | |
ESPP项下的流通股 | | — | ||
未清偿认股权证 | | | ||
已发行特别股及购买特别股的选择权 | | | ||
总反稀释普通股等价股 | |
| |
8.关联方交易
该公司的子公司DeepGreen Engineering Pte。有限公司，与SSCS Pte签订了一项咨询协议。(“SSCS”)管理近海工程研究。通过SSCS雇用了一名DGE的董事。截至2022年9月30日的三个月和九个月内，咨询服务总额为
公司首席海洋科学家通过海洋复兴有限责任公司(“海洋复兴”)为公司提供咨询服务，他是该公司的负责人。截至2022年9月30日的三个月和九个月的咨询服务总额为
9.管道融资
2022年8月12日，本公司签订了
19
目录表
金属公司TMC。
简明合并财务报表附注
(除另有说明外，以千美元计，不包括每股及每股金额)
(未经审计)
10.承付款和或有负债
Nori勘探合同
作为与ISA签订的Nori勘探合同的一部分，Nori于2021年向ISA提交了一份涵盖2017-2021年期间的定期审查报告。定期审查报告包括拟议的工作计划和2022年至2026年的估计预算，已由ISA审查并与之达成一致，我们正在实施下一个五年计划。Nori估计其2022年和2023年的工作计划约为#美元。
马拉瓦勘探合同
通过DGE与Marawa就Marawa地区签订的Marawa期权协议和服务协议，Marawa和DGE承诺每年在勘探活动上支出一定数额的资金。2022、2023和2024财年的承诺为澳元(“澳元”)$
TOML勘探合同
作为TOML勘探合同的一部分，TOML于2021年向ISA提交了一份涵盖2017-2021年期间的定期审查报告。定期审查报告包括五年期间完成的工作摘要和下一个五年期间的活动方案和概算。TOML承诺花费$
该公司已经花费了大约$
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目录表
金属公司TMC。
简明合并财务报表附注
(除另有说明外，以千美元计，不包括每股及每股金额)
(未经审计)
或有负债
2021年10月28日，一名股东向纽约东区联邦地区法院提起了针对该公司及其某些高管的集体诉讼，诉讼名称为Caper诉TMC The Metals Company Inc.F/K/A可持续性机会收购公司，Gerard Barron和Scott Leonard。起诉书称，所有被告违反了经修订的1934年《证券交易法》(以下简称《交易法》)第10(B)节和据此颁布的规则10b-5，Barron和Leonard先生违反了《交易法》第20(A)节，在2021年3月4日至2021年10月5日期间作出虚假和/或误导性陈述和/或未能披露有关公司运营和前景的信息。2021年11月15日，提交了第二份申诉，其中包含基本上相同的指控，标题为Tran诉TMC The Metals Company，Inc.这些案件已经合并。2022年3月6日，选出了一名首席原告。2022年5月12日提交了一份修改后的起诉书，反映了基本上类似的指控。本公司否认任何不当行为的指控，本公司已于2022年7月12日提交并送达原告驳回动议，并打算对这起诉讼进行抗辩。截至2022年9月26日，驳回动议已全面通报，各方正在等待裁决。然而，不能保证公司或其他被告在这起诉讼中的辩护成功，也不能保证保险将可用或足够为任何和解或判决或此诉讼的诉讼费用提供资金。如果解散动议不成功，公司有可能在这件事上蒙受损失。这样的损失或可能的损失范围都不能可靠地估计。然而，这起诉讼的解决对公司或其他被告不利，可能会对公司的财务状况和诉讼解决期间的经营结果产生实质性影响。
11.分段信息
该公司的业务仅包括
12.后续事件
2022年11月11日，公司董事会同意管理层的评估，即已满足与AllSea签订的战略联盟协议(SAA)中规定的在Nori D区成功完成PMTS试点试验的标准。
因此，公司打算支付第三笔也是最后一笔款项$
同样，随着PMTS试验计划的成功完成，
21
目录表
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
以下讨论和分析提供了管理层认为与评估和了解我们的简明综合经营结果和财务状况相关的信息。讨论应结合本Form 10-Q季度报告中所载的未经审计的简明综合财务报表及其附注以及我们2021年年报Form 10-K中所载的截至2021年12月31日的综合财务报表及其附注一起阅读。本讨论包含前瞻性陈述，涉及许多风险和不确定性，包括但不限于在2021年10-K表格年度报告第一部分第1A项“风险因素”中所描述的风险因素，这些风险因素在本10-Q表格第二部分第1A项“风险因素”一栏下进行了更新和补充，并在随后提交给美国证券交易委员会的文件中进一步更新和/或补充。实际结果可能与任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同。除文意另有所指外，凡提及“吾等”、“本公司”及“本公司”，均指金属公司及其合并附属公司之业务及营运。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的未经审计的简明综合中期财务报表分别展示了TMC金属公司及其合并子公司的财务状况和经营结果。
概述
我们是一家深海矿产勘探公司，专注于收集和处理在加利福尼亚州圣地亚哥西南约1,300海里的克拉里昂·克利珀顿区(“CCZ”)国际水域的海底发现的多金属结核。CCZ是东太平洋深海平原和其他地层的海底地质破碎带，长度约7240公里(4500英里)，横跨约450万平方公里(170万平方英里)。多金属结核是独立于海底的离散岩石，大量赋存于CCZ中，在一块岩石中含有高浓度的镍、锰、钴和铜。
多金属结核中所含的这四种金属对向清洁能源过渡至关重要。我们迄今的资源界定工作表明，我们合同区的结核是世界上估计最大的关键电池金属的未开发来源。如果我们能够以商业规模从海底收集多金属结核，我们计划利用这些结核生产三种金属产品：(I)用于电动汽车(“电动汽车”)和可再生能源储存市场的电池正极前体(镍和钴硫酸盐，或中间镍铜钴冰铜)的原料；(Ii)用于电动汽车布线、清洁能源传输和其他应用的铜负极；以及(Iii)用于钢铁生产所需的锰合金生产的硅酸锰。我们的使命是建立一个精心管理的共享金属库存(一个“金属公地”)，可以世世代代使用、回收和重复使用。由于现有金属库存不足以满足快速增长的需求，因此需要大量新开采的金属。
国际水域海底矿物的勘探和开采由国际海底管理局管理，这是根据1994年《关于执行联合国海洋法公约的协定》(《海洋法公约》)设立的一个政府间组织。ISA将合同授予主权国家或由主权国家赞助的私人承包商。《国际海洋法公约》要求承包者获得并维持作为《国际海洋法公约》成员和《海洋法公约》签署国的东道国的赞助，而东道国必须对这种赞助的承包者保持有效的监督和管理控制。国际海底管理局共签发了19份多金属结核勘探合同，覆盖面积约128万平方公里，占全球海底面积的0.4%，其中17份位于CCZ。我们对CCZ内17个多金属结核合同区中的三个区域拥有独家探矿权和商业权：其中两个基于ISA勘探合同，分别由瑙鲁共和国(“瑙鲁”)和汤加近海矿业有限公司(“TOML”)的子公司瑙鲁海洋资源公司(“Nori”)和汤加近海矿业有限公司(“TOML”)赞助，以及通过我们的子公司DeepGreen Engineering Pte拥有独家商业权。与基里巴斯共和国(“基里巴斯”)拥有和赞助的Marawa研究和勘探有限公司(“Marawa”)达成协议。
22
目录表
我们与(I)全球领先离岸承包商AllSea Group S.A.(“Allseas”)建立了重要的战略联盟，后者已开发并目前正在测试一个试点收集系统，预计该系统将改装成初步的较小规模的商业生产系统，并作为设计全面商业生产系统的基础；及(Ii)Glencore International AG(Glencore)持有Nori地区50%的Nori镍和铜生产的承购权。此外，我们还与工程公司Hatch Ltd.和咨询公司Kingston Process Metallurgy Inc.合作开发了一种几乎为零的固体废物流程。作为我们在FLSmidth&Co.A/S‘s和XPS Solutions’s(Glencore子公司)工厂试点计划的一部分，流程的火法冶金阶段进行了测试，SGS SA正在进行小试规模的湿法冶炼工作。接近于零的固体废物流程提供了一个设计，预计将作为我们陆上处理设施的基础。2022年3月，我们与Epsilon Carbon Pvt，Ltd.签订了一份不具约束力的谅解备忘录。(“Epsilon Carbon”)，Epsilon Carbon在其中表示打算进行预可行性工作，可能为印度的一个商业多金属结核加工厂提供资金、设计、许可、建造和运营。我们与Epsilon Carbon一起在印度选择了合适的厂址，开发并发布了零项目预可行性研究建议书。由于在回转窑-电弧炉(“RKEF”)工厂拥有专业技术的所有市场的工艺工程能力都承受了过大的压力，2022年9月收到的合规投标晚于最初的预期，目前正在审查中。
我们目前正专注于在Nori D区合同区向ISA申请我们的第一个开发合同，并计划在2024年开始商业生产，这还有待ISA的监管审查。为了实现我们的目标，我们正在：(1)确定我们的资源和项目经济性；(2)开发和测试近海结核收集系统；(3)评估近海结核收集对ESG的影响；以及(4)开发和测试陆上技术和系统，将所收集的多金属结核加工成硅酸锰产品、中间镍铜钴产品和/或镍和钴硫酸盐以及铜阴极等终端产品。
我们仍处于勘探阶段，尚未宣布矿产储量。我们尚未从ISA获得开始在CCZ进行商业规模多金属结核采集的开采合同，也尚未获得在陆地上建造和运营商业规模多金属结核加工和精炼厂所需的适用环境许可证和其他许可证。
2022年第三季度的发展
以下是2022年第三季度发生的一些主要事态发展：
Nori Area D项目：
| ● | 零研究计划：2022年7月，我们的澳大利亚子公司与澳大利亚联邦科学工业研究组织(CSIRO)牵头的一个机构财团签订了一项研究资助协议，以创建一个框架，为我们在CCZ拟议的深海多金属结核采集作业制定基于生态系统的环境管理和监测计划(EMMP)。 |
| ● | 试点收集系统试验和监测活动： |
| ● | ISA建议：2022年9月，在完成对Nori的环境影响说明书(EIS)和环境管理计划的审查后，国际海底管理局建议我们在CCZ的Nori D区进行独立监测的试点收集系统试验。 |
| ● | 试验和活动开始：根据ISA的建议，Allseas的工程师团队以及来自一些世界领先的深海研究机构和承包商的科学家开始了技术试验和我们的影响监测活动。在这些试验期间收集的环境和业务数据将是确保安全和有效地收集多金属结核的重要步骤，以满足清洁能源过渡对关键矿物的预期需求，以及ISA对我们预期提交的Nori D地区开采合同申请的审查。 |
23
目录表
台积电融资：
| ● | 管道融资：2022年8月15日，我们宣布了一项私募融资，通过发行约3800万股普通股，筹集了总计3040万美元的现金收益总额(扣除配售代理费和发售费用后，净收益约为3000万美元)。承诺的大部分资金来自我们的现有股东和内部人士。我们于2022年9月16日向美国证券交易委员会提交了向融资中的投资者发行的普通股回售登记书，美国证券交易委员会于2022年10月14日宣布生效。 |
UAW协议：
2022年9月，我们宣布与美国汽车、航空航天和农业工具工人国际联盟(UAW)达成了一项劳资中立协议，旨在支持关键的矿产供应链，我们相信这为电动汽车电池的可持续生产奠定了基础，同时也为美国潜在的就业增长创造了一条途径。
2022年9月30日之后的发展
| ● | 董事董事会换届：2022年10月3日，我们宣布任命安德鲁·C·格雷格为独立董事董事，接替即将离任的董事吉娜·斯特里克。Greig先生在领先的工程、采购和建筑公司Bechtel Group工作了35年，在矿业领域的国际建筑项目工作中拥有丰富的经验。2022年11月10日，格雷格先生被任命为薪酬委员会成员，2022年11月11日，他被任命为独立董事首席执行官，接替安德鲁·霍尔。霍尔先生将继续留在董事会，包括作为审计委员会的成员。 |
| ● | NORI收集器测试监控：2022年10月5日，我们宣布，一个由来自世界各地领先研究机构的独立科学家和行业领先承包商组成的多学科团队开始了广泛的环境基线和影响监测活动的下一阶段，为Nori在CCZ的Nori地区D区正在进行的试点结核收集系统试验做准备。科学家们在一艘103米长的专用监测船上对Nori Area D勘探区的一个子段进行了干扰前监测研究，以建立环境基线，然后Nori的海上战略合作伙伴AllSea开始测试一个系统，该系统由海底的原型结核收集器组成，连接到立管系统，将结核带到水面生产船上。隐藏的宝石. |
| ● | Nori收集器测试里程碑：2022年10月12日，我们宣布成功地采集了第一批海底多金属结核，这些结核被一个4公里长的立管系统提升到水面，这是自1970年代以来在CCZ进行的第一次综合收集系统测试。由130名船员和工程师组成的敬业团队隐藏的宝石开始进行初步结核收集，在一小时内将试点收集器在预定路径上行驶147米，收集14吨结核，同时行业专业承包商和独立科学家继续实施其复杂的监测方案，利用50多个海底传感器和监测站评估收集系统试验对环境的影响。 |
| ● | 管理层变动：2022年10月20日，我们宣布任命Grant Lindner为Nori的董事项目，因为我们希望有可能将我们在Nori地区的第一个多金属结核项目商业化。Lindner先生在贝克特尔集团和必和必拓的25年职业生涯中实现了超过260亿美元的项目价值，担任过大型采矿、冶炼和精炼、材料搬运和海洋项目的高级管理职务。Lindner先生将在推进Nori D区项目的所有领域方面发挥关键作用，包括向ISA提交环境影响评估和开发申请，以及安全交付近海和陆上开发计划。我们还宣布，安东尼·奥沙利文已于2022年10月14日因个人和健康原因提出辞职，尽管他将在12个月的过渡期内继续担任该职位。 |
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目录表
| ● | Nori收集器测试成功结束：2022年11月14日，我们宣布，Nori和AllSea已经成功完成了自20世纪70年代以来在太平洋Clarion Clipperton区的首次综合系统测试，实现了所有重要的试点里程碑，并收集了大约4,500吨海底多金属结核。3000多吨被沿着4.3公里长的立管系统输送到水面采油船上，隐藏的宝石另外1,500吨结核被故意留在海底，作为审判的一部分。 |
企业合并
2021年9月9日，我们完成了与国航的业务合并。该交易导致合并后的公司更名为“TMC the Metals Company Inc.”。合并后的公司普通股和认股权证于2021年9月10日在纳斯达克全球精选市场(“TMCWW”)开始交易，代码分别为“TMC”和“TMCWW”。作为业务合并的结果，我们获得了1.376亿美元的毛收入(扣除交易费用净额1.045亿美元)。
这项业务合并被视为反向资本重组，DeepGreen被视为会计收购方。根据这一会计方法，就财务报表报告而言，SOAC被视为被收购公司。这项业务合并被视为反向收购，没有记录商誉或无形资产。由于国资委没有业务，因此所购入的净资产按其历史成本入账。与业务合并相关的调整，包括支付给DeepGreen股东的对价，以及任何其他消除国资委历史股权和对DeepGreen股权进行资本重组的调整，均计入普通股，以反映向业务合并中的国资委和公募股权私人投资投资者有效发行普通股。
业务合并后，我们成为在美国证券交易委员会注册的公司的继承人，这导致我们聘请了更多人员并实施程序和流程，以满足上市公司的监管要求和惯例，以确保持续遵守适用法律和纳斯达克上市要求。作为上市公司，我们预计每年会产生额外的费用，其中包括董事和高级管理人员的责任保险、董事费用、额外的内部和外部会计、法律和行政资源，包括增加的人事成本、审计和其他专业服务费。
勘探合同
我们目前通过我们的子公司Nori和TOML(分别由瑙鲁和汤加赞助)拥有CCZ某些多金属结核区域的独家探矿权，并通过我们的子公司DGE‘s与基里巴斯拥有和赞助的Marawa公司达成协议持有独家商业权。
Nori勘探合同
我们的全资子公司Nori于2011年7月22日在瑙鲁的赞助下，获得ISA授予CCZ的一份多金属结核勘探合同。该勘探合同为Nori提供了在74,830公里范围内勘探多金属结核的独家权利2在CCZ(“Nori地区”)开采多金属结核，初始期限为15年(可连续五年续期)，但须遵守勘探合同条款，并赋予Nori优先申请开采合同的权利，以便在同一地区采集多金属结核。
马拉瓦协定
Marawa是基里巴斯拥有和赞助的实体，于2012年5月30日获得Marawa勘探合同。本公司全资附属公司DGE与Marawa及基里巴斯订立协议，向DGE提供CCZ内74,990平方公里区域(“Marawa合同区”)的独家勘探及开采(如获授予)权利。马拉瓦与ISA之间的勘探合同(《马拉瓦勘探合同》)于2015年1月19日签署。迄今为止，在马拉瓦合同区内开展的近海海洋资源界定活动非常有限，海洋资源司期望按照与马拉瓦的合同约定承诺未来的资源，以评估该地区任何项目未来的商业可行性。Marawa尚未完成充分的勘探，无法确定Marawa合同区内任何项目的经济可行性。将需要开展进一步的工作，以评估马拉瓦合同区任何潜在项目的可行性，这项工作可能需要数年时间才能作出评估。Marawa推迟了其在Marawa合同区的某些努力，同时确定将如何推进额外的评估工作。
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目录表
TOML勘探合同
根据TOML勘探合同，我们的全资子公司TOML于2012年1月11日获得了ISA授予的勘探合同，并得到了汤加王国的赞助。TOML于2020年3月31日被我们以3200万美元从深海矿业金融有限公司(DSMF)手中收购。TOML勘探合同为TOML提供了在74,713公里范围内勘探多金属结核的独家权利2 在CCZ(“TOML区”)开采结核，初始期限为15年(可连续五年续期)，但须遵守勘探合同条款，并有权优先申请开采合同，以便在同一区域采集多金属结核。2008年3月8日，汤加和TOML签订了一项赞助协议，正式确定了双方就TOML向国际海底管理局提出的关于TOML合同区的勘探申请(随后获得批准)的某些义务。赞助协议于2021年9月23日更新。
主要趋势、机遇和不确定性
我们目前是一家收入前公司，我们预计在Nori收到ISA的开采合同之前，我们不会获得收入，我们能够成功地收集多金属结核并将其加工成商业规模的可销售产品。我们认为，我们的业绩和未来的成功带来了风险和挑战，包括与以下方面有关的风险和挑战：最终确定允许商业开采的ISA规章，批准ISA开采合同的申请，制定与我们的业务相关的环境法规，以及开发我们收集和加工多金属结核的技术。这些风险以及其他风险在题为“风险因素在标题下更新和补充的《2021年年度报告》表格10-K第I部分第1A项中风险因素“在本季度报告第二部分表格10-Q中的第1A项，并在随后提交给美国证券交易委员会的文件中进一步更新和/或补充。
全球通货膨胀的影响
作为一家营收前的公司，持续的通胀可能会影响我们在开始商业生产之前的最终现金需求。
2022年，全球通货膨胀率大幅上升。船用燃料价格和船舶日间费率同比上涨，增加了我们的勘探费用，超出了我们最初的预期。此外，由于近海石油和天然气市场的好转，我们通过我们的承包商正在经历更高的离岸劳动力成本。
气候变化的影响
我们致力于采纳与气候有关的财务披露问题工作队的建议。在2022年5月发布的第一份首期影响报告中，我们提供了与气候相关的披露，并分享了我们认为我们的使命是如何与支持清洁能源转型和促进循环金属经济相一致的。我们认识到，随着时间的推移，气候变化可能会对我们的财务业绩产生有意义的影响，我们已经开始巩固关键风险和相应的行动计划，以减轻它们对气候变化的负面影响，创造价值。
我们与气候相关的转型风险和机遇可能受到监管、公共政策和技术变化的推动，正如我们在Form 10-K的2021年年度报告中披露的那样。
新冠肺炎
在2022年第三季度，积极的工作包括开始对从隐藏的宝石在CCZ的Nori Area D项目区。新冠肺炎出现了疫情，但这些疫情得到了有效控制，没有影响项目进度和收集器测试的交付。
我们继续密切关注围绕新冠肺炎变种病毒持续传播和可能卷土重来的最新事态发展。新冠肺炎疫情可能会对我们的业务产生不利影响，特别是因为我们的公司、其他企业和政府正在采取预防和预防措施。有关更多信息，请参阅2021年年报10-K表第一部分第1A项“风险因素”一节，该部分在本10-Q季度报告第二部分第1A项“风险因素”项下进行了更新和补充，并在随后提交给美国证券交易委员会的文件中进一步更新和/或补充。我们无法预测新冠肺炎疫情将对我们未来的运营结果、流动性产生的全面影响
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由于许多不确定因素，包括大流行的持续时间和政府当局可能采取的行动，这些因素导致了新的风险和财务状况。然而，预计新冠肺炎在短期内不会给我们的业务或成本带来任何重大变化。我们将继续监测我们的业务表现，并重新评估新冠肺炎的影响。
重述以前发布的季度财务报表
正如我们在2021年年度报告Form 10-K中披露的那样，我们已在本季度报告Form 10-Q中包含的未经审计的简明综合财务报表中重述了截至2021年6月30日的三个月和六个月期间的财务报表。
重述的原因如下：
a) | 截至2021年6月30日，勘探费用的某些发票没有适当应计，导致在截至2021年6月30日的6个月期间和在截至2021年6月30日的6个月期间，勘探费用、应付帐款和应计负债各少报了270万美元；以及 |
b) | 本公司根据本公司的短期激励计划(“STIP”)于2021年第一季度授予的期权的支出是基于承授人与吾等的历史开始日期，而不是根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)的要求，于2021年3月4日授予期权的日期，导致截至2021年3月31日及截至2021年3月31日的三个月期间的股票薪酬支出多报180万美元，截至2021年6月30日及截至2021年6月30日的六个月期间的股票薪酬支出分别少报30万美元及150万美元。 |
陈述的基础
我们目前通过一个运营部门开展业务。作为一家没有商业运营的营收前公司，到目前为止，我们的活动一直有限。我们的历史业绩按美国公认会计原则和美元报告。所有股份及每股金额均已作出调整，以反映业务合并的影响。
经营成果的构成部分
我们是一家勘探阶段的公司，到目前为止还没有收入，截至2022年9月30日的三个月和九个月分别净亏损2590万美元和5940万美元，而2021年同期分别净亏损3670万美元和1.215亿美元。从成立到2022年9月30日，我们的累计赤字约为3.636亿美元。
由于难以预料的原因，我们的历史结果可能不能代表我们未来的结果。因此，我们未来财务业绩的驱动因素以及这些业绩的组成部分可能无法与我们历史或预期的运营业绩相媲美。
收入
到目前为止，我们还没有产生任何收入。我们预计至少在2025年之前不会产生收入，而且只有在Nori收到ISA的开采合同，并且我们能够成功地收集多金属结核并将其加工成商业规模的可销售产品的情况下才能产生收入。从初期生产中获得的任何收入都很难预测。
勘探和评估费用
我们承担与勘探和开发矿权有关的所有费用。此类勘探和开发成本包括但不限于ISA合同管理、地质、地球化学和地球物理研究、环境基线研究、流程开发和向AllSea支付试点采矿测试系统(“PMTS”)的费用。我们的勘探费用受每个时期进行的勘探工作量的影响。如果今后开始商业生产，ISA多金属结核勘探合同的购置费用将按已探明储量和可能储量的单位生产法作为摊销费用计入作业。
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一般和行政费用
一般及行政(“G&A”)开支主要包括雇员、顾问及董事的薪酬，包括以股份为基础的薪酬、顾问费、投资者关系开支、与广告及市场推广职能有关的开支、保险费、办公室及杂项开支、专业费用(包括法律、审计及税费)、差旅开支及转让及备案费用。
发行股票期权及限制性股份单位(“RSU”)的股份补偿成本于授出日按授予的公允价值计量，并于相关服务期内确认。基于股份的补偿成本被计入勘探费用以及一般和行政费用，具体取决于授权人履行的职能。在为与融资有关的服务颁发奖励的情况下，成本作为融资成本的一部分计入权益。我们承认任何奖励在发生时被没收。
利息收入/支出
2021年前9个月的利息支出来自我们的融资交易，特别是2021年2月发行的可转换债券，该债券的应计利息为年息7%。可转换债券于2021年9月9日全部转换为DeepGreen普通股。2022年前九个月录得的利息收入来自我们从业务合并(于2021年9月完成)和PIPE融资(于2022年8月完成)获得的资金所赚取的利息。
汇兑损失
报告期内的外汇收入或损失主要与我们以加元持有的现金和以外币结算产生的成本有关，这取决于美元的升值或贬值。
更改中FA红外线V价值：WARRANTSL可靠性
认股权证负债的公允价值变动主要包括与SOAC首次公开发售同时发行予可持续机遇控股有限公司的9,500,000份认股权证的公允价值变动(“私募认股权证”)。就会计目的而言，本公司被视为已发行私募认股权证作为业务合并的一部分，我们须于每个报告期结束时重新计量私募认股权证的公允价值。
经营成果
DeepGreen被确定为会计收购方，因此，业务合并前的所有信息，包括前期财务信息，代表DeepGreen的财务状况和经营结果。
以下是对截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的运营结果的讨论。我们的会计政策在我们作为Form 10-K 2021年年度报告一部分提交的财务报表中的附注3“重要会计政策摘要”中进行了描述。
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截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月的比较
| 截至以下三个月 | 在截至的9个月中 | ||||||||||||||||
(除特别注明外，美元金额以千为单位) | 9月30日， | 9月30日， | ||||||||||||||||
2021 | 2021 | |||||||||||||||||
| 2022 |
| (重述) |
| 更改百分比 |
|
| 2022 |
| (重述) |
| 更改百分比 | ||||||
勘探费和评估费 |
| $ | 22,663 | $ | 23,848 |
| (5) | % | $ | 40,340 | $ | 80,181 |
| (50) | % | |||
一般和行政费用 |
| 5,944 |
| 13,334 |
| (55) | % | 22,502 |
| 41,138 |
| (45) | % | |||||
认股权证负债的公允价值变动 |
| (350) |
| (878) |
| (60) | % | (892) |
| (878) |
| 2 | % | |||||
汇兑损失(收益) |
| (11) |
| 5 |
| (320) | % | (11) |
| 57 |
| (119) | % | |||||
利息支出(收入) |
| (352) | 342 |
| (203) | % | (544) | 1,003 |
| (154) | % | |||||||
当期亏损 | $ | 27,894 | $ | 36,651 | (24) | % | $ | 61,395 | $ | 121,501 | (49) | % | ||||||
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月
我们报告2022年第三季度净亏损2790万美元，而2021年同期为3670万美元。以下是2022年第三季度净亏损减少的主要原因。
勘探和评估费用
截至2022年9月30日的三个月的勘探和评估费用为2,270万美元，而2021年同期为2,380万美元。减少120万美元主要是由于环境研究减少340万美元，这是由于Nori Area D基线运动于2021年第四季度完成，以及2022年期间基于股票的薪酬减少140万美元，这是因为归属条件为30亿美元的市值的LTIP期权的成本在2021年完全摊销，此外，2021年授予的STIP签约期权的摊销成本减少，被2022年向员工和承包商发放的RSU的摊销成本增加所抵消。上述费用减少额因2022年第三季度的PMTS工作增加而部分抵消，导致费用增加370万美元。
一般和行政费用
截至2022年9月30日的三个月，并购支出为590万美元，而2021年同期为1330万美元。G&A开支减少740万美元主要是由于2022年期间以股份为基础的薪酬较低所致，这是由于归属条件为30亿美元的LTIP期权的成本在2021年完全摊销，此外，2021年授予STIP签约期权的摊销成本减少，被2022年向员工和承包商发放的RSU的摊销成本增加所抵消。这一下降被2022年第三季度较高的G&A费用部分抵消，反映出与上市公司相关的人事、法律和其他费用的增加。2021年第三季度还包括与业务合并相关的咨询和通信费用增加。
认股权证负债的公允价值变动
2022年第三季度认股权证负债的公允价值变化导致贷项为40万美元。这主要是由于我们的权证价格在2022年第三季度下降了15%。认股权证负债最初被记录为业务合并的一部分。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
我们报告2022年前9个月净亏损5950万美元，而2021年同期为1.215亿美元。以下是2022年前9个月净亏损减少的主要原因。
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目录表
勘探和评估费用
截至2022年9月30日的9个月，勘探和评估费用为4,030万美元，而2021年同期为8,020万美元。减少3 980万美元的主要原因是，由于2021年第四季度完成了Nori地区D区环境基线运动，环境研究减少了2 350万美元。在2021年前九个月，支持环境研究的离岸活动成本包括向马士基供应服务公司(“马士基”)发行DeepGreen普通股时确认的公允价值增加1,220万美元。2022年前9个月的减少还反映出基于股票的薪酬减少了2,320万美元，这是因为在2021年3月授予了大量股票期权，以表彰过去的服务和预期业务合并，而2022年前9个月没有授予任何股票期权。上述费用减少额被2022年前9个月增加的PMTS工作部分抵消，导致费用增加640万美元。
一般和行政费用
截至2022年9月30日的9个月，G&A支出为2250万美元，而2021年同期为4110万美元。2022年前9个月G&A费用减少1,860万美元，主要是由于2022年前9个月基于股票的薪酬较低所致，因为2021年前9个月包括授予大量股票期权，以确认过去的服务和预期的业务合并。这一下降被2022年前9个月较高的G&A费用部分抵消，反映出与上市公司相关的人事、法律和其他费用的增加。此外，2021年前9个月包括与业务合并相关的咨询和通信费用增加。
更改中F空气V价值：WARRANTS负债
2022年前9个月认股权证负债公允价值的变化导致贷项为90万美元，与2021年同期相似。这主要是由于我们的权证价格在2022年前九个月下降了39%。认股权证负债最初被记录为业务合并的一部分。
流动性与资本资源
在业务合并完成之前，我们的主要资本来源是私募DeepGreen普通股和DeepGreen优先股，以及于2021年2月完成的可转换债券的发行，这些债券在紧接业务合并完成之前自动转换为DeepGreen普通股。此外，2021年9月9日，我们完成了与SOAC的业务合并，获得了1.376亿美元的现金收益总额(扣除交易费用后的1.045亿美元)，随后我们于2022年8月15日宣布了一项管道融资，获得了3040万美元的现金收益总额(扣除交易费用后约为3000万美元)。截至2022年9月30日，我们手头的现金为6690万美元。
我们在业务合并完成时收到的现金收益低于预期，原因是SOAC A类普通股的赎回高于预期，以及某些管道投资者拖欠与业务合并完成相关的融资义务。因此，我们修订了我们的工作计划，将重点放在必要的活动上，以便在2023年下半年向ISA提交Nori D区开发合同的申请，并停止和/或推迟与其他活动相关的工作和费用。
鉴于2021年9月业务合并结束后预期资金出现严重赤字，我们采取了我们所称的“轻资本”战略，根据该战略，我们取消了对资本支出的任何分配，这些资金被认为不是支持提交Nori D区开发合同申请所必需的，并尽可能通过与我们的股权谈判解决项目支出。
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目录表
我们还没有从我们的业务运营中产生任何收入。我们是一家处于勘探阶段的公司，能否收回对矿产勘探合同的投资和实现有利可图的经营取决于许多因素，除其他外，包括开发一个从海底收集多金属结核的生产系统，以及开发我们的冶金处理这种结核的加工技术，建立可开采储量，证明海底多金属结核收集和加工系统的商业和技术可行性，金属价格，以及获得ISA开采合同。虽然我们过去曾获得融资，但不能保证这种融资将继续以优惠的条件、足够的金额或根本不存在。
我们预计在可预见的未来将产生巨大的费用和运营亏损，特别是在我们向ISA申请开采合同和为潜在的商业化做准备的时候。根据我们的现金余额与我们预测的现金支出相比，我们相信我们将有足够的资金来偿还在未来12个月内到期的债务。我们在得出这一结论时所用的估计是基于截至提交本季度报告10-Q表格之日所掌握的信息。因此，实际结果可能与这些估计不同，由此产生的差异可能会导致我们需要比预期更多或更早的额外资金，这是由于业务条件或其他发展的变化，包括但不限于审批的推迟、资本和运营成本的上升、目前尚未认识到的技术和开发挑战、我们向某些供应商或供应商支付普通股的能力或外部业务环境的变化。
此外，我们将需要并正在寻求额外的资金，为我们的持续运营提供资金。这些融资可包括额外的公共或私人股本、债务融资、与股权挂钩的融资或其他融资来源，包括通过非稀释性资产、特许权使用费或基于项目的融资。如果无法获得这些融资或其他融资来源，或如果融资条款不如我们预期的可取，或者如果金额不足，我们可能会被迫推迟我们的勘探和/或开采活动或进一步缩减我们的业务规模，这可能对我们的业务和财务前景产生重大不利影响。
2022年9月16日，我们向美国证券交易委员会提交了S-3表格的注册声明，美国证券交易委员会宣布该声明于2022年10月14日生效，可以在发行的任何费用或支出之前出售至多1亿美元的证券。可以出售的证券包括普通股、优先股、债务证券、权证和单位。任何此类发行，如果确实发生了，可能会发生在一笔或多笔交易中。将出售的任何证券的具体条款将在提交给美国证券交易委员会的补充文件中说明。
根据认股权证的每股行使价格，我们可能从公有权证和私募认股权证的现金行使中获得总计约2.818亿美元的总收益。然而，已发行的公共认股权证及私募认股权证的行使价为每股普通股11.50美元，且不能保证该等认股权证在到期前已有现金，因此，该等认股权证到期时可能一文不值。根据我们普通股的当前交易价格，除非我们的普通股价格大幅上涨，否则我们预计不会从行使公开认股权证和非公开认股权证中获得任何收益。在某些情况下，公共认股权证和私人认股权证可能会以无现金方式行使，而行使该等认股权证的收益将会减少。此外，即使权证是以现金形式持有，权证持有人亦没有义务行使其权证，而我们亦无法预测权证持有人会否选择行使其全部或任何权证。
现金流摘要
截至2022年9月30日及2021年9月30日的三个月及九个月比较
以下是我们的运营、投资和融资现金流摘要：
截至以下三个月 |
| 在截至的9个月中 | ||||||||||
(千人) |
| 9月30日， |
| 9月30日， | ||||||||
| 2022 |
| 2021年重提 | 2022 |
| 2021年重提 | ||||||
经营活动中使用的现金净额 | $ | (8,637) | $ | (10,394) | $ | (46,760) | $ | (28,339) | ||||
净现金(用于)投资活动 | $ | (507) | $ | — | $ | (959) | $ | (3,842) | ||||
融资活动提供的现金净额 | $ | 29,784 | $ | 106,138 | $ | 29,774 | $ | 134,701 | ||||
(减少)现金增加 | $ | 20,640 | $ | 95,744 | $ | (17,945) | $ | 102,520 | ||||
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目录表
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
经营活动中使用的现金流量
截至2022年9月30日的9个月，用于经营活动的现金净额为4680万美元，归因于净亏损5940万美元，净营业资产和负债增加290万美元，但被1550万美元的非现金调整部分抵消。非现金调整主要包括1,610万美元以股份支付结算的开支，但与私募认股权证公平值减少有关的0.9万美元部分抵销，这主要是由于我们的股价在2022年前九个月下跌所致。我们净营业资产和负债的增加主要是由于供应商付款的时间安排导致2022年期间应付账款和应计负债减少了150万美元。
用于投资活动的现金流
截至2022年9月30日的九个月，用于投资活动的净现金用于购买设备的现金净额为100万美元，而2021年前九个月的净现金为380万美元，主要与我们在2020年收购TOML时向DSMF支付的初步付款有关。
融资活动提供的现金流(用于)
截至2022年9月30日的9个月，融资活动提供的净现金为2980万美元，而2021年前9个月融资活动提供的现金净额为1.347亿美元。2022年业绩代表我们在2022年8月宣布的PIPE融资净收益，而2021年可比较业绩包括业务合并的净收益1.047亿美元，2021年2月发行可转换债券的净收益2600万美元，以及行使激励性股票期权的420万美元。
管道融资
2022年8月15日，我们宣布与25名经认可的投资者进行私募融资，其中包括我们的首席执行官兼董事长杰拉德·巴伦和era Capital LLC，以及我们董事的投资基金安德烈·卡尔卡尔。根据吾等于2022年8月12日订立的三项证券购买协议，吾等以每股0.8美元的价格向投资者发行合共37,978,680股普通股(本公司行政总裁及主席于私募融资中购买的约100,000美元普通股为0.9645美元，为普通股于2022年8月11日的综合收市价)。在截至2022年9月30日的季度里，我们从私募中获得的总现金收益总额约为3040万美元，扣除配售代理费和发售费用后，净现金收益约为3000万美元。我们于2022年9月16日向美国证券交易委员会提交了向融资中的投资者发行的普通股回售登记书，美国证券交易委员会于2022年10月14日宣布生效。
合同义务和承诺
Nori勘探合同
作为与ISA签订的Nori勘探合同的一部分，Nori于2021年向ISA提交了一份涵盖2017-2021年期间的定期审查报告。定期审查报告包括上一个五年期(2017年至2021年)完成的工作摘要以及下一个五年期(2022年至2026年)的工作计划和概算。定期审查报告包括拟议的工作计划和2022年至2026年的估计预算，已由ISA审查并与之达成一致，我们正在实施下一个五年计划。Nori估计其2022年和2023年的工作计划分别约为4,000万美元和2,500万美元，可能以现金或通过发行公司股票的方式结算。2024年以后的估计工作计划的费用取决于ISA批准Nori D区开发申请。如果Nori对Nori D区的开发申请被推迟或被拒绝，Nori打算修改其关于Nori区的估计未来工作计划。工作计划由公司每年审查，并与ISA达成一致，并可能根据我们迄今的进展而发生变化。
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目录表
马拉瓦期权协议和服务协议
通过DGE与Marawa就Marawa地区签订的Marawa期权协议和服务协议，DGE承诺每年在勘探活动上支出一定数额的资金。2022年、2023年和2024年的承诺分别为100万澳元、300万澳元和200万澳元。这种承诺是马拉瓦和ISA之间作为五年计划提交的一部分进行谈判的，并受到定期审查。迄今为止，在马拉瓦合同区内开展的近海海洋资源界定活动非常有限，海洋资源司期望按照与马拉瓦的合同约定承诺未来的资源，以评估该地区任何项目未来的商业可行性。Marawa尚未完成充分的勘探，无法确定Marawa合同区内任何项目的经济可行性。将需要开展进一步的工作，以评估马拉瓦合同区任何潜在项目的可行性，这项工作可能需要数年时间才能作出评估。Marawa推迟了其在Marawa合同区的某些努力，同时确定将如何推进额外的评估工作。
TOML勘探合同
作为TOML勘探合同的一部分，TOML于2021年向ISA提交了一份涵盖2017-2021年期间的定期审查报告。定期审查报告包括五年期间完成的工作摘要和下一个五年期间的活动方案和概算。TOML承诺在2017年至2021年的五年期间花费3000万美元。这种承诺具有灵活性，可以减少数额，这种减少将取决于各种因素，包括勘探计划的成功和资金的可获得性。ISA审查了TOML 2017-2021年期间的定期审查报告，并于2022年9月底提交了初步调查结果，管理层目前正在审查该报告。
与勘探合同有关的监管义务
TOML和NORI分别需要其主办国汤加和瑙鲁的赞助。每一家公司都已在适用东道国的管辖范围内注册和注册。《内审法》要求承包商获得并维持作为《内审法》成员的东道国的担保，而东道国必须对此类担保承包商保持有效的监督和管理控制。TOML和NORI均须遵守这些国家的注册和注册要求。如果赞助以其他方式终止，该子公司将被要求从作为ISA成员的另一个国家获得新的赞助。如果不能获得这样的新赞助，将对该子公司和我们的运营产生重大影响。
赞助协议
2017年7月5日，瑙鲁、瑙鲁海底矿产管理局和Nori签订了Nori赞助协议，正式确定了双方关于Nori勘探和潜在开采Nori地区的某些义务。一旦达到开采合同区内的最低回收水平，Nori将根据从开采合同区回收的多金属结核向瑙鲁支付海底矿物回收款。此外，Nori将每年向瑙鲁支付此类管理和赞助的管理费，如果Nori获得ISA开发合同，将审查并增加管理费。
2008年3月8日，汤加和TOML签订了TOML赞助协议，正式确定了双方在TOML勘探和潜在开发TOML地区方面的某些义务。一旦达到开采合同区内的最低回收水平，TOML已同意根据从开采合同区回收的多金属结核向汤加支付海底矿物回收款。此外，TOML每年将为这种管理和赞助向汤加支付管理费，如果TOML获得ISA开发合同，将审查并增加管理费。2021年9月23日，汤加更新了TOML赞助协议，将其与TOML的合作条款与Nori与瑙鲁的合作条款统一起来。
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全西协定
2019年3月29日，我们与AllSea建立了战略联盟，以开发一个从海底收集、提升和运输结核到岸上的系统，并同意达成一项结核收集和运输协议，根据该协议，AllSea将以成本加50%的利润为收集第一批2亿公吨多金属结核提供商业服务。为了推进这项协议，我们于2019年7月8日与AllSea签订了试采测试协议(PMTA)，该协议在2020年和2021年进行了三次修订，以开发和部署PMTS，成功完成该协议是我们申请与ISA签订开采合同的先决条件。根据PMTA，Allseas同意支付项目的开发成本，以换取我们在Nori D区PMTS试验成功完成后支付的款项。
2022年3月16日，Nori和Allseas就商业结核收集系统的开发和运营签署了一份不具约束力的条款说明书。AllSea开发和目前正在测试的试点结核收集系统预计将升级为商业系统，目标生产能力为每年130万吨湿结核，预计到2024年第四季度可以投产。Nori和Allseas打算平等地资助与开发和获得第一个商业系统相关的所有成本。一旦投产，Nori预计将在运营的第一年向AllSea支付结核收集和转运费用，估计约为每湿吨150欧元，随着AllSea将产量扩大到每年130万湿吨，预计费用将降低。双方打算在不具约束力的条款说明书所设想的最终协议中进一步详细说明和修订这些成本估计数，双方预计不迟于2022年12月31日在计划的试点收集测试完成后签订该协议。在获得必要的监管批准后，AllSea和Nori还打算调查收购第二艘类似于隐藏的宝石，三星10000，它有可能被设计成支持更高的产量，300万吨湿结核。然而，我们不能保证，我们将在特定时间段内，或完全按照不具约束力的条款说明书中所述的条款，或按与非约束性条款说明书中所述的条款类似的条款，与Allseas达成最终协议，也不能保证，如果我们签订了此类最终协议，建议的商业系统和第二艘生产船将在特定时间段内成功开发或运营，或根本不能。
截至2021年12月31日，我们已根据PMTA向AllSea支付了以下款项：(A)2020年2月的1000万美元现金，(B)2020年2月发行320万股普通股的1000万美元，每股3.11美元，(C)2021年3月发行的AllSea认股权证，以每股名义行使价购买1160万股普通股，以及(D)2021年10月，在业务合并完成并实现PMTS的某些进展目标后，1000万美元的现金。
在成功完成北海驾驶测试后，我们于2022年4月25日根据PMTA向Allseas支付了第二笔1000万美元。第三笔也是最后一笔1000万美元的款项是在Nori地区D区的PMTS试点成功完成后支付给Allseas的，我们打算在2022年第四季度以每股1.00美元的价格发行普通股来解决这一问题，但需要得到监管部门的批准。此外，随着试点试验的成功完成，AllSea认股权证将被授予1160万股普通股并可行使。
承购协议
二零一二年五月二十五日，DGE与Glencore International AG(“Glencore”)订立铜承购协议及镍承购协议。DGE已同意向Glencore交付DGE拥有的设施从伦敦金属交易所Nori地区的结核中提取的铜和镍年产量的50%，并考虑到产品质量和交付地点。任何一方如发生实质性违约或无力偿债，均可终止协议。Glencore亦可提前十二个月发出通知终止协议。
表外安排
我们不参与任何表外安排。
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关键会计政策与重大判断和估计
我们管理层对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析是基于我们根据美国公认会计原则编制的简明综合中期财务报表。在编制此等简明综合中期财务报表时，我们需要作出估计和假设，以影响于该等报表日期呈报的资产及负债额、或有资产及负债的披露，以及报告期内发生的开支。我们的估计是基于我们的历史经验和我们认为在这种情况下是合理的各种其他因素，这些因素的结果构成了对从其他来源不易看出的项目做出判断的基础。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值不同。
除本季度报告Form 10-Q所载的简明综合中期财务报表附注3所述外，与Form 10-K年报所披露的2021年年报所披露的重要会计政策及估计相比，我们的重要会计政策及估计并无重大变动。
近期会计公告
有关最近的会计声明、采用这些声明的时间，以及我们对这些声明对我们的财务状况、我们的经营业绩和现金流的潜在影响的评估，请参阅本季度报告(Form 10-Q)中的精简综合中期财务报表附注3。
新兴成长型公司的地位
JumpStart Our Business Startups(“JOBS”)法案第102(B)(1)条豁免新兴成长型公司遵守新的或修订的财务会计准则，直至私营公司被要求遵守新的或修订的财务会计准则。JOBS法案规定，公司可以选择不利用延长的过渡期，并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，任何此类选择不利用延长的过渡期是不可撤销的。
我们是证券法第2(A)节定义的“新兴成长型公司”，并已选择利用新的或修订的财务会计准则延长过渡期的好处。在业务合并完成后，我们预计至少到2022财年结束时，我们仍将是一家新兴的成长型公司，我们预计至少到2022财年结束时，我们将继续利用延长过渡期的好处，尽管我们可能决定在此类准则允许的范围内提前采用此类新的或修订的会计准则。这可能使我们很难或不可能将我们的财务业绩与另一家上市公司的财务业绩进行比较，因为另一家上市公司不是新兴成长型公司，或者是一家新兴成长型公司，由于所用会计准则的潜在差异而选择不利用延长的过渡期豁免。
关于NORI初始评估和TOML矿产资源声明的警示性声明
我们已经估计了Nori和TOML地区资源的规模和质量，如下所述，在我们于2021年3月17日对太平洋克拉里昂-克利珀顿区Nori财产的符合美国证券交易委员会S-K(第1300分部)标准的技术报告摘要-初步评估中(“NORI初始评估”)和技术报告摘要-太平洋克拉里昂-克利珀顿带TOML矿产资源，日期为2021年3月26日(“TOML矿产资源报表”)，分别由AMC咨询有限公司(“AMC”)。我们计划继续评估我们在Nori和TOML地区的资源，并发展项目经济。Nori初始评估报告中包含的初步评估是对Nori D区矿物资源潜在可行性的概念性研究。该初步评估表明，Nori D区矿物资源的开发在技术和经济上具有潜在的可行性；然而，由于项目规划和设计的初步性质，以及特定海底生产系统在商业规模上未经检验的性质，经济可行性尚未得到证明。
NORI初始评估和TOML矿产资源声明不包括将矿产资源转化为矿产储量。
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如本季度报告中使用的10-Q表格或适用的报告摘要中所使用的，“矿产资源，” “可测量的矿产资源，” “指示矿产资源”和“推断的矿产资源”适用时，根据美国证券交易委员会采矿规则进行定义和使用。
我要特别提醒你，不要想当然地认为这些类别的任何部分或全部矿藏都会按照美国证券交易委员会的定义转化为矿产储量。你还需要注意的是，矿产资源并没有显示出经济价值。在NORI和TOML技术报告摘要和本10-Q表季度报告中有关我们的矿物性的信息包括根据S-K法规第1300分节中的《美国证券交易委员会采矿规则》的要求编制的信息。在美国证券交易委员会标准下，矿产资源等矿化可能不被归类为“保留”除非已确定矿化将在确定储量时以经济和合法的方式生产或开采。推断出的矿产资源在很大程度上不确定它们的存在，以及它们是否可以在经济上或法律上商业化。根据《美国证券交易委员会采矿规则》，对推断出的矿产资源量的估计可能不会构成经济分析的基础。不能假设推断出的矿产资源的全部或任何部分都会升级到更高的类别。必须完成大量勘探，以确定所推断的矿产资源是否可以提升到更高的类别。因此，告诫你不要假设推断出的矿产资源的全部或任何部分存在，它可以在经济上或法律上商业化，或者它永远不会被提升到更高的类别。大约97%的Nori地区D资源被归类为已测量或指示的资源。
同样，告诫您不要认为所有或任何部分已测量或指示的矿产资源将升级为矿产储量。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
我们面临各种市场风险和其他风险，包括利率变化、通胀和外币兑换和交易风险，以及资金来源风险、灾害事件、特定资产风险、监管风险、公共政策风险和技术风险。我们还预计，如果我们开始商业生产，我们将面临商品风险。
利率风险与信用风险
利率风险是指我们的未来现金流和金融工具的公允价值将因市场利率的变化而波动的风险。
我们目前的做法是将多余的现金投资于由信誉良好的加拿大金融机构发行的投资级短期存单，我们在这些机构保留我们的银行账户，管理层认为损失风险很小。我们定期监测我们的投资，并对我们银行的信用评级感到满意。
信用风险是指在交易对手违约的情况下，未偿还金融工具可能出现的损失风险。我们的应收账款主要包括加拿大联邦政府应付的一般销售税，因此，违约风险被认为是低的。一旦我们开始商业生产，我们预计随着客户群的增加，我们的信用风险将会上升。
外币风险
外汇风险是指风险敞口的公允价值或未来现金流将因外汇汇率变化而波动的风险。我们对汇率变化风险的敞口与我们的外币交易有关，主要是以加元、澳元和英镑进行的交易。我们主要持有美元现金，并在收到发票后立即结算我们的外币应付款项，从而将外币风险降至最低。
一旦我们开始商业生产，我们预计将面临货币交易和汇率风险。到目前为止，我们没有受到外汇波动的重大风险敞口，也没有对冲这种风险敞口，尽管我们未来可能会这样做。
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商品价格风险
我们希望从事从CCZ合同区收集的多金属结核中含有镍、铜、锰和钴的产品的收集、运输、加工和销售。因此，我们预计未来收入的主要来源将是销售含有镍、铜、锰和钴的产品。如果这些金属的价格从当前水平持续大幅下跌，可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大负面影响。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
在我们管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，我们对我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估，这些控制和程序的定义见《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条。
披露控制和程序是控制和其他程序，旨在确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括控制和程序，旨在确保积累我们根据交易所法案提交的报告中要求披露的信息，并将其传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需披露做出决定。基于对我们的披露控制和程序的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，仅由于(I)公司重述其财务报表，以重新分类公司的权证，如下所述以及2021年5月24日提交给美国证券交易委员会的公司截至2020年12月31日的10-K/A年度报告(“2020年10-K/A年度报告”)修正案1所述，以及(Ii)以下所述的其他重大弱点，我们的披露控制和程序截至9月30日无效，2022年。
财务报告内部控制存在的重大缺陷
2021年，我们发现了财务报告内部控制中的两个重大弱点。重大缺陷是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合，使得我们的财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。
就编制包括在2021年8月13日提交给美国证券交易委员会的委托书/招股说明书中的截至2020年和2019年12月31日的年度以及截至2021年3月31日的三个月的财务报表，以及包括在我们于2021年9月15日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格(经修订)中的截至2021年6月30日的六个月财务报表，我们发现我们对截至2020年12月31日、2021年3月31日和2021年6月30日的财务报告的内部控制存在重大弱点。2021其中涉及财务报表结算和报告控制的设计和操作方面的缺陷，包括保持足够的书面政策和程序，以及在对复杂或非例行交易进行会计处理时需要使用适当的技术专长。在编制公司2021年第三季度财务报表的过程中，管理层发现与少报勘探费用和多报股票期权费用有关的错误陈述与截至2021年3月31日的三个月和截至2021年6月30日的六个月有关。关于重述的更多细节，请参阅2021年11月15日提交给美国证券交易委员会的Form 10-Q季度报告中包含的第二部分，第二项，第2项“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--重报先前发布的季度财务报表”和第二部分，第四项“控制和程序”。这些错误陈述导致本公司不得不重报截至2021年3月31日的三个月和截至2021年6月30日的六个月的未经审计简明综合中期财务报表。我们的管理层得出的结论是，这种实质性的疲软是由于在业务合并之前，我们是一家资源有限的私人公司。
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此外，正如之前在Form 10-K/A的2020年度报告中披露的那样，我们发现我们在财务报告方面的内部控制存在重大弱点，这与与我们的首次公开募股相关发行的公开认股权证和非公开认股权证的会计不准确有关。管理层在美国证券交易委员会员工于2021年4月12日发布了《关于特殊目的收购公司权证的会计和报告考虑因素的员工声明》(以下简称《美国证券交易委员会员工声明》)时发现了这一错误。美国证券交易委员会员工声明提到了与类似于我们在2020年5月首次公开募股(IPO)中发布的权证相关的某些会计和报告考虑因素。这一控制缺陷导致本公司不得不重述其截至2020年12月31日止年度的Form 10-K年报中所载的经审核综合财务报表，如不加以补救，可能会导致对未来年度或中期综合财务报表的重大错报，而这将无法防止或检测到。因此，管理层已认定这一控制缺陷构成重大弱点。
尽管存在这些重大弱点，但管理层得出的结论是，本季度报告10-Q表中包含的未经审计的简明综合中期财务报表在所有重要方面都按照美国公认会计原则在其中列出的每个时期进行了公平陈述。
财务报告内部控制重大薄弱环节的补救方案
到目前为止，我们已采取了以下补救措施：
| ● | 任命一名首席财务官监督财务和会计职能； |
| ● | 聘请具有必要的教育、指定、技术会计和上市公司经验的人员担任核心会计职能； |
| ● | 完成从外包会计服务提供商到内部财务和会计职能的过渡； |
| ● | 通过对照会计准则和技术解释进行详细分析，评估所有新合同和安排的会计影响； |
| ● | 对需要解决的关键问题进行了透彻的分析，确定了这些问题的优先次序，我们现在正在处理这些问题； |
| ● | 聘请外部专家与我们的内部团队合作，协助我们的项目设计和实施对所有关键流程的强有力控制，并应对所有关键公司风险；以及 |
| ● | 通过不断发展结构化的角色、政策、流程、程序和控制，使我们的财务报告流程更加正式和严格。 |
为了应对重大弱点，我们的管理层已经并将继续花费大量的努力和资源来改善内部控制环境，特别是财务报告方面的环境。我们的补救计划只能随着时间的推移而完成，并将不断进行审查，以确定其正在实现其目标。除非有足够的时间提供充分的样本证据，证明新设计和实施的控制措施正在有效运作，否则不会认为这些重大弱点已得到补救。这不能保证这些举措最终会产生预期的效果。
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财务报告内部控制的变化
除为开始补救上述重大弱点而作出的改变外，于截至2022年9月30日止三个月及九个月内发生的与评估该等内部控制有关的财务报告内部控制并无重大影响或合理地可能重大影响财务报告内部控制的改变。
对信息披露控制和程序有效性的限制
我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，并不期望我们对财务报告的披露控制和程序或内部控制能够防止所有错误和所有欺诈。一个控制系统，无论设计和实施得多么好，都只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，即控制系统的目标将会实现。此外，控制系统的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，并且必须考虑控制的好处相对于其成本。由于所有控制系统的固有局限性，任何控制评估都不能绝对保证检测到公司内的所有控制问题。固有的局限性包括这样的现实，即决策中的判断可能是错误的，故障可能是由于简单的错误或错误而发生的。控制也可以通过某些人的个人行为、两个或更多人的串通或通过控制的管理凌驾来规避。由于具有成本效益的控制系统的固有限制，由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生，也可能不会被发现。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
第二部分--其他资料
项目1.法律程序
除下文所述外，我们目前不是任何重大法律程序的一方。
2021年9月20日，我们在纽约县纽约最高法院开始对两名投资者提起诉讼，这两名投资者未能为与业务合并结束相关的管道承诺提供资金。这些操作的标题为可持续机会收购公司n/k/a TMC金属公司诉ethos Fund I，LP，ethos GP，LLC，ethos DeepGreen管道，LLC，和ethos Manager，LLC， Index No. 655527/2021 (N.Y. Sup. Ct.) and 可持续机会收购公司n/k/a TMC金属公司诉Ramas Capital Management，LLC，Ramas Energy Opportunities I，LP，Ramas Energy Opportunities I GP，LLC和Ganesh Betanabhatla，索引编号655528/2021年(纽约补充CT.)。起诉书声称，投资者违反了相关的认购协议，投资者的关联公司通过导致投资者不为其合同义务提供资金，对认购协议进行了侵权干预。我们正在寻求补偿性损害赔偿(加上利息)、公平救济、费用、费用和律师费。2021年12月17日，ethos的被告采取行动驳回了这一申诉。这项动议正在待决。然而，我们不能保证我们针对这些投资者的努力会成功。
2021年10月28日，一位股东向纽约东区联邦地区法院提起了一项可能的集体诉讼，起诉我们的高管之一、前董事Caper诉TMC The Metals Company Inc.F/K/A可持续性机会收购公司，Gerard Barron和Scott Leonard。起诉书称，所有被告违反了1934年《交易法》第10(B)节及其颁布的规则10b-5，Barron和Leonard先生违反了《交易法》第20(A)节，在2021年3月4日至2021年10月5日期间做出虚假和/或误导性陈述和/或未能披露有关我们的运营和前景的信息。2021年11月15日，提交了第二份申诉，其中包含基本上相同的指控，标题为Tran诉TMC The Metals Company，Inc.这些案件已经合并。2022年3月6日，选出了一名首席原告。2022年5月12日提交了一份修改后的起诉书，反映了基本上类似的指控。我们否认任何不当行为的指控，并已于2022年7月12日向原告提交并送达了驳回动议，并打算对这起诉讼进行抗辩。截至2022年9月26日，驳回动议已全面通报，各方正在等待裁决。然而，不能保证我们或其他被告将成功地为这起诉讼辩护，也不能保证保险将可用或足够为任何和解或判决或此诉讼的诉讼费用提供资金。如果解散的动议不成功，我们有可能在这件事上蒙受损失。这样的损失或可能的损失范围都不能可靠地估计。然而，如果这起诉讼的解决对我们或其他被告不利，可能会对我们的财务状况和诉讼解决期间的运营结果产生实质性影响。
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目录表
本公司已收到美国证券交易委员会的函件，通知本公司已进行调查，并要求本公司自愿提供有关本公司于2020年3月31日从深海采矿财务有限公司收购Thoma Offshore Mining Limited以及导致本公司成立的DeepGreen Metals Inc.与可持续机遇收购公司于2021年9月9日完成的业务合并的文件和资料。公司正在继续配合调查，并主动回应美国证券交易委员会的要求。
第1A项。 | 风险因素。 |
贵公司应仔细审查和考虑有关可能对本公司业务、综合财务状况或经营结果产生重大影响的某些因素的信息。风险因素在我们2021年年度报告Form 10-K和2022年8月15日提交的Form 10-Q中。我们在2021年年度报告Form 10-K和2022年8月15日提交的Form 10-Q中披露的风险因素没有实质性变化或增加。我们可能会在未来提交给美国证券交易委员会的文件中不时披露风险因素或其他因素的变化。
第二项股权证券的私售及募集资金的使用。
股权证券的未登记销售
2022年8月15日，我们宣布与25名经认可的投资者进行私募融资，其中包括我们的首席执行官兼董事长杰拉德·巴伦和era Capital LLC，以及我们董事的投资基金安德烈·卡尔卡尔。根据吾等于2022年8月12日订立的三项证券购买协议，吾等以每股0.8美元的价格向投资者发行合共37,978,680股普通股(本公司行政总裁及主席于私募融资中购买的约100,000美元普通股为0.9645美元，为普通股于2022年8月11日的综合收市价)。在截至2022年9月30日的季度里，我们从私募中获得的总现金收益总额约为3040万美元，扣除配售代理费和发售费用后，净现金收益约为3000万美元。
私募融资中发行的普通股是根据证券法第4(A)(2)节和/或证券法颁布的D法规下的豁免登记而发行的。
发行人购买股票证券
在截至2022年9月30日的三个月和九个月内，我们没有回购任何股权证券。
第三项优先证券违约。
不适用。
第四项矿山安全信息披露
不适用。
第5项其他资料
没有。
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目录表
项目6.展品。
以下证据作为10-Q表格季度报告的一部分提交，或通过引用并入本季度报告。
展品 |
| 展品说明 |
| 随函存档 |
| 在此通过引用从表格或附表并入 |
| 提交日期 |
| 美国证券交易委员会文件/注册表数 |
10.1 | 2022年8月12日由TMC金属公司与其中所列买方签署的证券购买协议的格式 | 表格8-K(附件10.1) | 8/15/2022 | 001-39281 | ||||||
10.2 | TMC金属公司和Gerard Barron之间的证券购买协议，日期为2022年8月12日 | 表格8-K | 8/15/2022 | 001-39281 | ||||||
10.3 | TMC金属公司和era Capital LLC之间的证券购买协议，日期为2022年8月12日 | 表格8-K | 8/15/2022 | 001-39281 | ||||||
31.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条认证特等执行干事 | X | ||||||||
31.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条核证首席财务干事 | X | ||||||||
32* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官和首席财务官的证明 | X | ||||||||
101.INS | 内联XBRL实例文档(该实例文档不会出现在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中) | X | ||||||||
101.SCH | 内联XBRL分类扩展架构文档 | X | ||||||||
101.CAL | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 | X | ||||||||
101.DEF | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | X | ||||||||
101.LAB | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | X |
*本10-Q表格季度报告所附附件32中的证明不被视为已向美国证券交易委员会提交，也不得通过引用将其纳入TMC The Metals Company Inc.根据修订的1933年《证券法》或修订的1934年证券交易法(无论是在该10-Q表格的日期之前或之后作出)提交的任何文件中，无论此类文件中包含的任何一般注册语言如何。
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目录表
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
金属公司TMC。 |
| ||
日期：2022年11月15日 | 发信人： | /s/杰拉德·巴伦 | |
杰拉德·巴伦 | |||
首席执行官 | |||
日期：2022年11月15日 | 发信人： | /s/Craig Shesky | |
克雷格·舍斯基 | |||
首席财务官 | |||
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