美国 美国
证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格 10-Q
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告 |
截至2022年9月30日的季度
或
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的过渡报告 |
对于 ，从_到_的过渡期
佣金 文档号：000-56232
Kraig BIOCRAFT实验室公司
(《宪章》中明确规定的注册人姓名)
(州或其他司法管辖区 ( 公司) |
(I.R.S.雇主 标识 编号) |
2723 南州圣套房150 安阿伯，密歇根州48104 |
| (主要执行办公室地址 ) |
(734) 619-8066
(注册人的电话号码，包括区号)
(前 姓名和地址，如果自上次报告以来已更改)
将 拷贝到：
亨特
48 华尔街1100套房
纽约，邮编：10005
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每个班级的标题 | 交易 个符号 | 注册的交易所名称 | ||
| 无 | - | - |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2) 在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒否☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交和张贴此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则(本章232.405节)第405条要求提交的每个交互数据文件。是☒否☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的申报公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、 “较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| 大型 加速文件服务器☐ | 已加速 文件服务器☐ | |
| 较小的报告公司
| ||
| 新兴的
成长型公司 |
如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐否☒
截至2022年11月14日，有1,025,004,658股发行人A类普通股，每股无面值，流通股，0股发行人B类普通股，无每股面值，流通股，2股优先股，每股无面值， 流通股。
目录表
| 页面 | |
| 第 部分财务信息 | |
| 第 项1.未经审计的简明财务报表： | 3 |
| 截至2022年9月30日(未经审计)和2021年12月31日(已审计)的简明综合资产负债表 | 3 |
| 截至2022年和2021年9月30日止三个月和九个月的简明综合业务报表(未经审计) | 4 |
| 简明 截至2022年9月30日的三个月和九个月股东赤字变动表 (未经审计) | 5 |
| 简明 截至2021年9月30日的三个月和九个月股东赤字变动表 (未经审计) | 6 |
| 截至2022年和2021年9月30日止九个月简明综合现金流量表(未经审计) | 7 |
| 简明合并财务报表附注(未经审计) | 8 |
| 项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | 27 |
| 项目3.关于市场风险的定量和定性披露 | 38 |
| 项目4.控制和程序 | 38 |
| 第二部分其他资料 | |
| 项目1.法律程序 | 39 |
| 第1A项。风险因素 | 39 |
| 第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用 | 39 |
| 项目3.高级证券违约 | 39 |
| 项目4.矿山安全信息披露 | 39 |
| 项目5.其他信息 | 39 |
| 项目6.展品 | 39 |
| 2 |
Kraig生物工艺实验室公司及其子公司
压缩的 合并资产负债表
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| (未经审计) | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 存款 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 对黄金的投资(成本为$ | ||||||||
| 经营性租赁使用权资产净额 | ||||||||
| 保证金 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东赤字 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款和应计费用 | $ | $ | ||||||
| 应付票据-关联方 | ||||||||
| 应付特许权使用费协议-关联方 | ||||||||
| 应付账款和应计费用关联方 | ||||||||
| 经营租赁负债，流动 | ||||||||
| 应付贷款 | ||||||||
| 应付可转换票据，扣除债务贴现#美元 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期负债 | ||||||||
| 应付贷款，当期净额 | ||||||||
| 经营租赁负债，当期净额 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 承付款和或有事项(附注9) | ||||||||
| 股东亏损额 | ||||||||
| 优先股， | ||||||||
| 优先股系列A， | ||||||||
| A类普通股， | ||||||||
| 普通股B类， | ||||||||
| 可发行普通股，和分别为股票 | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东亏损总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总负债和股东赤字 | $ | $ | ||||||
| 3 |
Kraig生物工艺实验室公司及其子公司
精简的 合并业务报表
(未经审计)
| 截至以下三个月 | 在截至的9个月中 | |||||||||||||||
| 九月 30, 2022 | 九月 30, 2021 | 九月 30, 2022 | 九月 30, 2021 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 专业费用 | ||||||||||||||||
| 军官的薪金 | ||||||||||||||||
| 与租金有关的当事人 | ||||||||||||||||
| 研究与开发 | ||||||||||||||||
| 总运营费用 | ||||||||||||||||
| 运营亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入/(支出) | ||||||||||||||||
| 债务清偿收益(PPP) | ||||||||||||||||
| 投资金条的未实现折旧净变化 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 债务发行成本摊销 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入/(支出)总额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 扣除所得税准备前的净(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税拨备 | ||||||||||||||||
| 净额(亏损) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 每股净收益(亏损)-基本收益和稀释后收益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加权平均流通股数 期间--基本和稀释 |
|
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|
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| 4 |
Kraig生物工艺实验室公司及其子公司
简明 股东赤字变动表
截至2022年9月30日的三个月和九个月
(未经审计)
| 优先股 股票- | 普通股 股票- | 普通股 股票- | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 系列 A | A类 A | B类 | 将 签发 | 累计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 帕尔 | 股票 | 帕尔 | 股票 | 帕尔 | 股票 | 帕尔 | APIC | 赤字 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2022年6月30日(未经审计) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为服务相关方签发认股权证 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为服务签发认股权证 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可转换债务和应计利息转换为普通股($ | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 被归责的 利益相关方 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的三个月的净亏损 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2022年9月30日(未经审计) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股 股票- | 普通股 股票- | 普通股 股票- | A股类别 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 系列 A | A类 A | B类 | 将 签发 | 累计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Shares | 帕尔 | Shares | Par | Shares | 帕尔 | 股票 | 帕尔 | APIC | 赤字 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2021年12月31日(已审核) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为服务相关方签发认股权证 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为服务签发认股权证 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使认股权证以换取现金($ | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可转换债务和应计利息转换为普通股($ | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 被归责的 利益相关方 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 有益的 转换功能 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的9个月的净亏损 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2022年9月30日(未经审计) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 5 |
Kraig生物工艺实验室公司及其子公司
简明 股东亏损变动表
截至2021年9月30日的9个月和3个月
(未经审计)
| 普通股 股票- | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股 股票- | 普通股 股票- | 普通股 股票- | A股类别 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 系列 A | A类 A | B类 | 将 签发 | 累计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 帕尔 | 股票 | 帕尔 | 股票 | 帕尔 | 股票 | 帕尔 | APIC | 赤字 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2020年12月31日(已审核) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为服务相关方签发认股权证 | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 为服务签发认股权证 | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 为服务发行的普通股 | - | $ | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取消认股权证 | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 练习：
| - | $ | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 可转换
债务转换为普通股($ | - | $ | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 被归责的 利益相关方 | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 有益的 转换功能 | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年9月30日的9个月的净亏损 | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2021年9月30日(未经审计) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 股票- | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股 股票- | 普通股 股票- | 普通股 股票- | A股类别 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 系列 A | A类 A | B类 | 将 签发 | 累计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 帕尔 | 股票 | 帕尔 | 股票 | 帕尔 | 股票 | 帕尔 | APIC | 赤字 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2021年6月30日(未经审计) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为服务相关方签发认股权证 | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 为服务签发认股权证 | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 为服务发行的普通股 | - | $ | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可转换
债务转换为普通股($ | - | $ | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 被归责的 利益相关方 | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年9月30日的三个月的净亏损 | - | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2021年9月30日(未经审计) | $ | $ | # | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 6 |
Kraig生物工艺实验室公司及其子公司
合并的现金流量表
| 截至9月30日的9个月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 经营活动的现金流： | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 调整以调节净亏损与运营中使用的净现金 | ||||||||
| 折旧费用 | ||||||||
| 债务清偿收益(PPP) | ( | ) | ||||||
| 金条未实现折旧净变化 | ||||||||
| 为服务发行的股票 | ||||||||
| 固定资产处置损失 | ||||||||
| 债务贴现摊销 | ||||||||
| 被推定的利益关联方 | ||||||||
| 向顾问发出/(取消)授权证 | ||||||||
| 经营性资产和负债变动情况： | ||||||||
| (增加)预付费用减少 | ( | ) | ||||||
| 存款(增加) | ( | ) | ||||||
| 经营性租赁使用权净额 | ||||||||
| 应计费用和其他应付款关联方增加 | ||||||||
| 应付帐款增加 | ||||||||
| 经营租赁负债，流动 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 经营活动中使用的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动产生的现金流： | ||||||||
| 对黄金的投资 | ( | ) | ||||||
| 固定资产购置 | ( | ) | ||||||
| 用于投资活动的现金净额 | ( | ) | ||||||
| 融资活动的现金流： | ||||||||
| 应付票据的偿还-关联方 | ( | ) | ||||||
| 应付可转换票据收益，扣除原始发行折扣后的净额 | ||||||||
| 支付发债费用 | ( | ) | ||||||
| 债务本金偿付 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 行使认股权证所得收益 | ||||||||
| 融资活动提供的现金净额 | ||||||||
| 现金净增长 | ||||||||
| 期初现金 | ||||||||
| 期末现金 | $ | $ | ||||||
| 补充披露现金流量信息： | ||||||||
| 支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
| 缴纳税款的现金 | $ | $ | ||||||
| 补充披露非现金投资和融资活动： | ||||||||
| 因行使无现金认股权证而发行的股份 | $ | $ | ||||||
| 与可转换债券相关的有益转换功能 | $ | $ | ||||||
| 采用租赁标准ASC 842 | $ | $ | ||||||
| 租赁关联方的撤销与宽免 | $ | $ | ||||||
| 租约的取消及宽免 | $ | $ | ||||||
| 因结算应付帐款而发行的股份 | $ | $ | ||||||
| 就应付可转换票据发行的股份 | $ | $ | ||||||
| 7 |
Kraig 生物工艺实验室公司
截至2022年9月30日的精简合并财务报表附注
附注 1重要会计政策和组织摘要
(A) 提交依据
随附的未经审计简明财务报表是根据美国公认的会计原则和美国证券交易委员会关于中期财务信息的规则和规定编制的。 因此，它们不包括全面列报财务状况和经营成果所需的所有信息。
这是管理层的意见，但所有重大调整(包括正常的经常性调整)都已作出，而这些调整是公允财务报表列报所必需的。中期业绩并不一定代表本年度的预期业绩。
2022年7月15日，该公司与环球丝绸解决方案股份有限公司(GSS)签署了一项协议。根据这项协议，GSS将作为该公司重组蜘蛛丝的合同制造商提供服务。
Kraig生物工艺实验室公司(以下简称“公司”)于2006年4月25日根据怀俄明州的法律注册成立。该公司利用重组DNA技术开发高强度的蛋白质纤维，用于纺织和特种纤维行业的商业应用。
Kraig生物工艺实验室公司(以下简称“公司”)于2006年4月25日根据怀俄明州的法律注册成立。该公司利用重组DNA技术开发高强度的蛋白质纤维，用于纺织和特种纤维行业的商业应用。
2018年3月5日，本公司发布董事会决议，授权投资一家越南子公司，并任命了该子公司的代表 。
2018年4月24日，公司宣布已收到越南新子公司Prodigy纺织品有限公司的投资注册证。
2018年5月1日，公司宣布收到越南子公司Prodigy纺织有限公司的企业注册证。
外币
本公司越南子公司Prodigy纺织品有限公司的资产和负债以越南盾为本位币，在合并前按期末汇率折算为美元。收入和支出项目按期间内的平均汇率折算。转换公司财务报表所产生的调整反映为其他综合(亏损)收入的组成部分。外币交易损益根据交易日和结算日的汇率差异在净收益中确认。
使用预估的
在按照公认会计原则编制财务报表时，管理层必须作出估计和假设，以影响报告期间内资产和负债的报告金额以及或有资产和负债的披露。实际结果可能与这些估计不同。
| 8 |
现金
就现金流量表而言，本公司将购买时原始到期日为三个月或以下的所有高流动性投资视为现金等价物。截至2022年9月30日或2021年12月31日，没有现金等价物。
基本和稀释每股普通股净亏损是根据财务会计准则委员会(FASB)第260号会计准则编纂(ASC)第260号“每股收益”定义的加权平均普通股计算得出的。 对于2022年9月30日和2021年12月31日，权证不包括在每股收益/(亏损)的计算中，因为它们的 包含是反摊薄的。
每股收益反稀释证券一览表
| 2022年9月30日 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 认股权证(行使价-$ | ||||||||
| 股票期权(行权价-$/共享) | ||||||||
| 可转债 | ||||||||
| 可转换优先股 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
研究和开发成本
公司承担未来没有其他用途的所有研究和开发成本。这些成本还包括 员工薪酬和员工股票薪酬的支出。
所得税 税
公司在FASB编码主题740-10-25(“ASC 740-10-25”)项下核算所得税。根据美国会计准则第740-10-25号，递延税项资产和负债因现有资产和负债的账面金额与各自税基之间的差异而产生的未来税项后果予以确认。递延税项资产及负债以制定税率计量，预期适用于预计收回或结算该等暂时性差额的年度的应税收入。根据美国会计准则第740-10-25号，税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期在内的期间的收入 中确认。
公司根据ASC 718薪酬(“ASC 718”)核算员工和董事的股票薪酬。 ASC 718要求向员工支付的所有基于股票的付款，包括授予员工股票期权，都必须在基于其公允价值的运营报表 中确认。根据ASC 718的规定，基于股票的薪酬成本在授予日以奖励的公允价值为基础进行计量，并在员工必需的服务期(通常为股权授予的授权期)内确认为费用。公司普通股期权的公允价值采用布莱克·斯科尔斯期权定价模型进行估算，假设条件如下：预期波动率、股息率、无风险利率和预期寿命。 公司采用直线法支付基于股票的薪酬。根据美国会计准则第718条和，行使股票奖励实现的超额税收收益 被归类为经营活动的现金流量。所有超额税项优惠和 税项不足(包括以股份为基础的支付奖励的股息的税项优惠)均在简明综合经营报表中确认为所得税支出或福利 。
根据ASC 718-10的规定，公司根据ASU 2018-07中列举的计量日期准则，按照所提供服务的公允价值或为换取该等服务而发行的票据(以较容易确定的为准)，对发放给非雇员的服务的股票薪酬奖励进行会计核算。
| 9 |
最近 会计声明
会计原则的变更由财务会计准则委员会以ASU对财务会计准则编撰的形式确定。我们考虑所有ASU的适用性 以及对我们的财务状况、运营结果、股东亏损、现金流或其列报的影响 。管理层已评估财务会计准则委员会以会计准则更新 (“ASU”)的形式发布的所有近期会计声明，截至该等财务报表可供发布之日为止，管理层未发现最近发布的会计声明 ，但尚未生效的会计声明一旦被采纳，将对 公司的财务报表产生重大影响。
2016年9月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则更新(“ASU”) 第2016-13号，金融工具信贷损失计量，取代了目前的指导方针，要求在很可能发生损失时确认信贷损失 。新标准要求在每个报告日期为包括贸易和其他应收款在内的金融资产的估计信贷损失计提拨备。新标准将导致更早地确认贸易和其他应收款损失以及其他收取现金的合同权利的备抵。2019年11月，FASB发布了 ASU编号2019-10，金融工具-信贷损失(主题326)，衍生品和对冲(主题815)和租赁(主题842)， 将主题326对某些公司的生效日期延长至2022年12月15日之后开始的财年。新标准 将于2023年1月1日开始的财年第一季度对公司生效，并允许及早采用。我们 于2021年1月1日通过了这一公告；然而，采用这一准则并没有对公司的财务报表产生实质性影响。
2019年12月，FASB发布了ASU 2019-12《简化所得税的会计处理》。除其他规定外，本指导意见取消了与期间内税收分配办法、计算中期所得税的方法以及确认外部基差的递延纳税负债有关的现有指导意见的某些例外情况。本指引还要求实体在包括新法规颁布日期在内的第一个过渡期内反映制定的税法或税率变化对其有效所得税税率的影响，使确认制定的税法变化对实际所得税税率的影响的时间与对递延所得税资产和负债的影响保持一致。根据现有指引，实体确认已制定税法变更对税法生效日期所在期间的有效所得税率的影响 。ASU 2019-12在2020年12月15日之后开始的中期和年度期间有效，允许提前采用。我们于2021年1月1日通过了该公告；然而，该准则的采用并未对公司的财务报表产生实质性影响 。然而，根据本公司因应收贸易账款而蒙受无形信贷损失的历史，管理层并不预期采用本准则会对本公司的财务报表产生重大影响。
2020年8月，财务会计准则委员会发布了ASU 2020-06，《实体中可转换工具和合同的会计；自有权益》(“ASU 2020-06”)，作为其整体简化计划的一部分，以降低应用会计准则的成本和复杂性，同时维持或 提高提供给财务报表用户的信息的有用性。在其他变化中，新指南从GAAP可转换债务分离模型中删除了 ，这些模式要求将可转换债务分离为债务和股权组成部分， 除非转换功能需要分开并作为衍生品入账，或者债务是以相当高的溢价发行的。 因此，在采用指南后，实体将不再以股权形式单独呈现此类嵌入式转换功能，而是将可转换债务完全作为债务进行说明。新指引还要求在计算可转换债务对每股收益的摊薄影响时使用“如果转换”方法 ，这与公司目前在当前指引下的会计处理方式是一致的。该指导意见适用于从2021年12月15日之后的财政年度开始发布的财务报表，以及这些财政年度内的中期财务报表，允许提前采用，但仅限于财政年度开始时。本公司于2022年1月1日采纳了ASU 2020-06的指导意见。本指引的采纳并未对本公司的财务报表造成重大影响。
| 10 |
装备
公司按成本对财产和设备进行估值，并在这些资产的预期使用寿命内使用直线法进行折旧。
根据财务会计准则委员会第360号《物业、厂房及设备》，本公司按账面值或公允价值中较低者列账长期资产。减值是通过估计资产使用及其最终处置预期产生的未来未贴现现金流进行评估的。如果预期未贴现未来现金流量的总和少于资产的账面价值，则确认减值损失。在计算减值时，公允价值是根据估计的未来现金流量计量的，按市场利率贴现。
截至2022年9月30日及2021年9月30日止三个月及九个月并无录得减值亏损。
金融工具的公允价值
我们 持有某些金融资产，这些资产必须根据财务会计准则第157号“公允价值计量”(“ASC主题820-10”)的报表 按公允价值经常性计量。ASC主题820-10 建立了公允价值层次结构，对用于计量公允价值的估值技术的输入进行了优先排序。该层次结构对相同资产或负债的活跃市场的未调整报价给予 最高优先权(1级计量)，对不可观察到的投入给予最低优先权(3级计量)。ASC主题820-10将公允价值定义为在测量日期在市场参与者之间有序交易中出售资产或支付转移负债所收到的价格。第1级工具包括现金、应收账款、预付费用、存货和应付账款以及应计负债。由于票据的短期性质，账面价值被假设为接近公允价值。
ASC主题820-10下的公允价值层次结构的三个级别描述如下：
| ● | 1级-基于活跃市场对实体有能力获得的相同资产或负债的报价进行的估值。 我们相信我们1级工具的账面价值接近其在2022年9月30日和2021年的公允价值。 | |
| ● | 级别 2-基于类似资产或负债的报价、市场上不活跃的相同资产或负债的报价，或资产或负债的基本完整期限 的可观察到或可观察到的数据所证实的其他投入。 | |
| ● | 第3级-根据很少或没有市场活动支持的投入进行估值，这些投入对资产或负债的公允价值具有重大意义。我们认为损耗资产、资产报废负债和净利润利息负债为3级。 我们利用各种投入，包括NYMEX报价和合同条款来确定3级资产和负债的公允价值。 |
金融工具公允价值附表
| 2022年9月30日 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 级别1-黄金投资 | $ | $ | ||||||
| 2级 | $ | $ | ||||||
| 3级 | $ | $ | ||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
董事会是公司的托管人，负责保管公司拥有的金条。
公司持有的金条的公允价值是根据当天伦敦金银市场协会(“LBMA”)的黄金价格计算的。“LBMA Gold Price PM”是指每盎司黄金的价格，以美元表示，由ICE Benchmark Administration(“IBA”)在下午3：00开始的一轮或多轮30秒电子拍卖后确定。(伦敦时间)，在伦敦黄金市场开放交易的每一天，并在随后不久公布。
| 11 |
以下表格汇总了截至2022年9月30日的季度的金条活动：
黄金金银一览表
| 截至2022年9月30日的季度 | 盎司 | 成本 | 公允价值 | |||||||||
| 余额2021年12月31日 | $ | $ | ||||||||||
| 未实现亏损净变动 | ( | ) | ||||||||||
| 期末余额 | $ | $ | ||||||||||
收入 确认
自2018年1月1日起，公司通过了ASC第606号--与客户的合同收入。根据ASC第606号，公司通过以下步骤确认产品、许可协议和合同的商业销售收入：(1)确定与客户的合同；(2)确定合同中的履约义务；(3)确定交易价格；(4)将交易价格分配给合同中的每项履约义务；以及(5)在履行每项履约义务时确认收入。
在截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月内，公司分别确认了0美元和0美元的收入。
信用风险集中度
公司在银行的现金有时超过FDIC保险限额。截至2022年9月30日和2021年12月31日，该公司分别比FDIC保险限额高出约3,750,272美元和2,092,420美元。
原 出库折扣
对于 发行的某些票据，公司向债券持有人提供原始发行折扣。原始发行贴现被记录为债务贴现，减少了票据的面值，并在合并的 经营报表中摊销了原始发行贴现。
债务 发行成本
债务 支付给贷款人或第三方的发行成本在标的债务工具的有效期内记为债务贴现，并在综合经营报表中摊销为利息支出。
注 2持续经营的企业
正如随附的简明未经审计财务报表所反映的那样，在截至2022年9月30日的9个月中，公司营运资金短缺4,280,009美元，股东短缺3,786,099美元，运营中使用了1,445,593美元现金。 这令人对其作为持续经营企业的能力产生了极大的怀疑。公司持续经营的能力取决于公司筹集额外资本和实施其业务计划的能力。财务报表不包括在公司无法继续经营时可能需要进行的任何调整。
管理层 认为，目前为获得额外资金和实施其战略计划而采取的行动为 公司提供了继续经营下去的机会。
| 12 |
注： 3台设备
在2022年9月30日和2021年12月31日，财产和设备净额如下：
财产和设备明细表
| 2022年9月30日 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 汽车 | $ | $ | ||||||
| 实验室设备 | ||||||||
| 办公设备 | ||||||||
| 租赁权改进 | ||||||||
| 减去：累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 财产和设备合计(净额) | $ | $ | ||||||
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的折旧费用分别为6716美元和5858美元。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月的折旧费用分别为21,437美元和19,304美元。
附注 4-资产使用权和租赁权
自2015年9月以来，我们在密歇根州48104安娜堡南道2723号Suite150租用办公空间，这是我们的主要业务地点。我们每年支付2,508美元的租金，用于支付位于我们主要业务地点的会议设施、邮件、传真和接待服务。
2017年1月23日，本公司与本公司的总裁就本公司种植桑树的德克萨斯州土地签订了一份为期8年的物业租约。该公司每月支付960美元的租金。截至2022年9月30日和2021年9月30日止三个月的租金开支相关项目分别为0美元和3,683美元(见附注9)。2021年4月5日，本公司终止了与总裁的租赁协议，并 解除了相关的净资产收益率和租赁负债44,419美元。
2019年9月5日，我们签署了位于密歇根州兰辛的5000平方英尺物业的两年租约，租约从2019年10月1日开始，至2021年9月30日结束，作为其研发总部。我们为第一年的租赁支付42,000美元的年租金，而 将为第二年的租赁支付44,800美元。2021年4月16日，公司签署了一份为期两年的租约修正案。自2021年7月1日起至2022年9月30日止，本公司将按年支付租金42,000美元。从2022年10月1日至2023年9月30日，该公司将支付44,800美元的年租金。根据采用新指引，公司在 中记录了79,862美元的净资产收益率和79,862美元的租赁负债。
于2019年5月9日，本公司与越南社会主义共和国签订一份为期5年的物业租赁合同，租赁面积为4,560.57平方米，目前租金为第一年和第二年约45,150美元，第三年至第五年每年增加5%。2021年7月1日，公司终止了本租赁协议，公司收回了相关的ROU资产和租赁负债241,800美元。
2021年7月1日，本公司与越南社会主义共和国签署了一份为期5年的物业租赁合同，租赁面积为6,000平方米，目前租金约为每年8,645美元。
使用资产的权利 汇总如下：
资产使用权明细表
| 2022年9月30日 | ||||
| 资产使用权，净额 | ||||
| 资产使用权，净额 | ||||
| 总计 | $ | |||
在截至2022年9月30日的9个月内，该公司记录了27,275美元作为本期业务的租赁费用。
| 13 |
租赁 责任摘要如下：
租赁责任表
| 9月30日， 2022 | ||||
| 经营租赁负债净额 | ||||
| 经营租赁负债净额 | ||||
| 总计 | ||||
| 减去：短期部分 | ( | ) | ||
| 长期头寸 | $ | |||
截至2022年9月30日的9个月的租赁费用包括：
租赁费用明细表
| 经营租赁费用 | $ | |||
| 经营租赁费用 | $ |
附注： 5应计利息关联方
2016年6月6日，公司从我们的主要股东那里获得了50,000美元的贷款。随后在2017年12月1日，本公司从同一股东那里获得了额外的30,000美元贷款。2018年1月8日和2018年3月31日，公司分别获得了100,000美元和15,000美元的额外贷款 。公司从同一股东那里获得的额外贷款资金如下：2018年4月26日20,000美元；2018年6月21日15,000美元；2018年6月29日15,000美元；2018年7月5日20,000美元；2018年10月1日26,000美元；2018年10月12日11,000美元；2018年12月21日20,000美元；2019年1月4日3,000美元；2019年1月17日30,000美元；2019年2月1日30,000美元；2019年2月15日20,000美元 ；2019年3月1日20,000美元；2019年1月4日17,000美元，2019年11月20日100,000美元，2019年12月18日100,000美元，2020年1月24日100,000美元，2020年2月19日100,000美元2020年3月9日100,000美元，2020年4月8日100,000美元，6月3日150,000美元，2020年7月16日100,000美元，2020年8月12日100,000美元，2020年9月10日100,000美元，2020年10月19日30,000美元，2020年11月4日30,000美元，2020年11月17日35,000美元，2020年12月1日70,000美元。根据贷款条款，预付款按3%的利率计息，无担保，按需到期。
2022年1月26日，该公司向其主要股东偿还了40,000美元的未偿还贷款。
截至2022年9月30日，应付给主要股东的贷款总额为1,617,000美元。
截至2021年12月31日，应付给该主要股东的贷款总额为1,657,000美元。
在截至2022年9月30日的九个月内，本公司记录了60,472美元作为与贷款相关的实物利息， 记录了40,962美元的应计应付利息。
在截至2021年9月30日的九个月内，本公司记录了61,968美元作为与贷款相关的实物利息， 记录了40,138美元的应计应付利息。
票据 6应付票据
于2019年3月1日，本公司与巴黎圣母院(无关联方)订立无抵押本票，金额为265,244美元，以 交换应付债务人的未付账款。根据票据的条款，票据自违约之日起至贷款全部清偿之日起计，每年支付10%的利息。贷款期限为24个月。根据下表，立即在24个月期间内开始偿还贷款。在截至2022年9月30日的9个月内，公司 支付了45,000美元的贷款余额(见附注8(A))：
1.前九个月每月1,000美元；
2. 第七个月和第八个月每月2000美元；
3.9至23个月每月5,000美元；以及
4. 第24个月所有余额的最后付款，数额为180,224美元。
| 14 |
2021年7月8日，本公司对2019年3月1日的协议进行了修订。截至修改之日，未偿还余额为180,244美元。贷款偿还在修订后立即开始，并将延长14个月， 条款如下：
| 1. | $ |
| 2. | 最后
支付剩余余额#美元 |
附注 7可转换票据
该公司于2020年12月11日发行了1,000,000美元的13个月期无担保可转换票据，该票据将于2022年1月11日到期。 可转换票据的利息为10%，原始发行折扣为5%(5万美元)，净收益为95万美元。票据 包含对市场特征的折扣，借出方可在转换日期前十(Br)(10)天内以最低交易价的90%购买股票。
此外，公司还发行了3,125,000份五年期(5)认股权证。根据布莱克-斯科尔斯期权定价模型，权证的公允价值为2,599,066美元，计入如下：
公允价值认股权证附表
| 股价 | $ | |||
| 行权价格 | $ | |||
| 预期期限(以年为单位) | ||||
| 预期波动率 | % | |||
| 季度股息年率 | % | |||
| 无风险利率 | % |
公司已确定ASC 815不适用，因为公司拥有无限的授权股份，这反过来又满足了要求 拥有足够的授权股份以结算任何可能需要实物净额股份结算的潜在工具的要求。
根据ASC 470，本公司将根据可换股票据及相关认股权证内的换股特征 的相对公允价值记录受益换股特征(“BCF”)。BCF不能超过票据的面值，因此，该票据的折扣 为1,000,000美元，并在承诺日记录。折价摊销至在标的可转换票据有效期内的债务折价摊销。
该公司还向一家配售代理支付了86,000美元的债务发行费用，以支付所提供的服务。这些成本被视为总债务贴现的组成部分 。
本公司于2021年3月25日签订了本金总额为4,000,000美元的一年期无担保可转换票据，其中第一笔本金为500,000美元的可转换债券于2021年3月25日到期，为一年期无担保可转换票据。 该可转换票据的利息为10%。该票据包含对市场特征的折扣，据此，贷款人可以在转换日期前十(10)天内以最低交易价的80%购买股票。第二笔500,000美元的可转换债券 于2021年4月6日发行，第三笔3,000,000美元的可转换债券于2021年4月22日发行。
此外，公司还发行了8,000,000份五年期(5)权证。根据布莱克-斯科尔斯期权定价模型，权证的公允价值为3,359,716美元，计入如下：
| 股价 | $ | |||
| 行权价格 | $ | |||
| 预期期限(以年为单位) | ||||
| 预期波动率 | % | |||
| 季度股息年率 | % | |||
| 无风险利率 | % |
| 15 |
公司已确定ASC 815不适用，因为公司拥有无限的授权股份，这反过来又满足了要求 拥有足够的授权股份以结算任何可能需要实物净额股份结算的潜在工具的要求。
根据ASC 470，本公司将根据可换股票据及相关认股权证内的换股特征 的相对公允价值记录受益换股特征(“BCF”)。BCF不能超过票据的面值，因此，该票据的折扣 为3,670,000美元，并在承诺日记录。折价摊销至在标的可转换票据有效期内的债务折价摊销。
该公司还向一家配售代理支付了33万美元的债务发行成本，以支付所提供的服务。这些成本是总债务贴现的组成部分 。
2022年1月21日，公司发行了3,935,417股普通股，以换取250,000美元的可转换债券本金余额和2,260美元的应计利息。因此，在债务转换时没有确认任何损益。
2022年1月31日，公司发行了4,569,059股普通股，以换取250,000美元的可转换债券本金余额和42,877美元的应计利息。因此，在债务转换时没有确认任何损益。
2022年2月16日，该公司发行了3,924,443股普通股，以换取250,000美元的可转换债券本金余额和1,164美元的应计利息。因此，在债务转换时没有确认任何损益。
截至2022年9月30日，上述两笔票据已全部兑换，无余额到期。
该公司于2022年1月18日发行了价值1,500,000美元的13个月期无担保可转换票据，该票据将于2023年2月18日到期。 可转换票据的利息为10%，原始发行折扣(10,000美元)，净收益为1,490,000美元。票据包含对市场功能的折扣，借出方可在转换日期前十(10)天内以最低交易价的85%购买股票。
此外，在截至2022年9月30日的三个月内，该公司发行了12,000,000份五年期(5)权证，行使价为每股0.12美元，以及4,285,714份权证，行权价为每股0.14美元。权证的公允价值为1,071,437美元，基于使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型和以下输入：
| 股价 | $ | |||
| 行权价格 | $ | |||
| 行权价格 | $ | |||
| 预期期限(以年为单位) | ||||
| 预期波动率 | % | |||
| 季度股息年率 | % | |||
| 无风险利率 | % |
公司已确定ASC 815不适用，因为公司拥有无限的授权股份，这反过来又满足了要求 拥有足够的授权股份以结算任何可能需要实物净额股份结算的潜在工具的要求。
就发行的1,500,000美元票据而言，本公司发行了16,785,714份认股权证，计入债务发行成本，公允价值为625,003美元。债务发行成本在标的可转换票据的有效期内摊销。
| 16 |
该公司还向一家配售代理支付了115,000美元的债务发行费用，以支付所提供的服务。这些成本被视为总债务贴现的组成部分 。
2022年4月14日，该公司发行了2,358,380股普通股，以换取150,000美元的可转换债券本金余额和1,644美元的应计利息。因此，在债务转换时没有确认任何损益。
2022年4月29日，该公司发行了4,272,417股普通股，以换取250,000美元的可转换债券本金余额和5,918美元的应计利息。因此，在债务转换时没有确认任何损益。
2022年5月17日，该公司发行了3,628,325股普通股，以换取200,000美元的可转换债券本金余额和5,726美元的应计利息。因此，在债务转换时没有确认任何损益。
2022年6月6日，该公司发行了3,549,793股普通股，以换取200,000美元的可转换债券本金余额和5,178美元的应计利息。因此，在债务转换时没有确认任何损益。
2022年6月14日，该公司发行了2,902,922股普通股，以换取100,000美元的可转换债券本金余额和60,822美元的应计利息。因此，在债务转换时没有确认任何损益。
2022年6月21日，该公司发行了3,393,979股普通股，以换取150,000美元的可转换债券本金余额和3,068美元的应计利息。因此，在债务转换时没有确认任何损益。
2022年6月30日，该公司发行了3,401,877股普通股，以换取150,000美元的可转换债券本金余额和3,425美元的应计利息。因此，在债务转换时没有确认任何损益。
2022年7月19日，该公司发行了4,364,987股普通股，以换取200,000美元的可转换债券本金余额和6,027美元的应计利息。因此，在债务转换时没有确认任何损益。
2022年8月18日，该公司发行了4,325,913股普通股，以换取200,000美元的可转换债券本金余额和7,644美元的应计利息。因此，在债务转换时没有确认任何损益。
2022年9月8日，该公司发行了3,396,898股普通股，以换取150,000美元的可转换债券本金余额和4,219美元的应计利息。因此，在债务转换时没有确认任何损益。
2022年9月26日，该公司发行了3,605,259股普通股，以换取150,000美元的可转换债券本金余额和2,863美元的应计利息。因此，在债务转换时没有确认任何损益。
该公司于2022年4月11日发行了价值1,500,000美元的13个月期无担保可转换票据，该票据将于2023年5月11日到期。可转换票据的利息为10%。票据包含对市场特征的折扣，据此，贷款人可以在转换日期前十(10)天内以最低交易价的85%购买股票。
该公司还向一家配售代理支付了115,000美元的债务发行费用，以支付所提供的服务。这些成本被视为总债务贴现的组成部分 。
| 17 |
以下是该公司在2022年9月30日的可转换债务摘要：
可转换债务摘要
可转换 应付票据
| 金额 | In-默认 | |||||||
| 余额-2021年12月31日 | $ | $ | ||||||
| 收益--净额 | - | |||||||
| 已记录债务贴现和发行成本 | ( | ) | - | |||||
| 将债务转换为普通股 | ( | ) | ||||||
| 债务贴现摊销 | - | |||||||
| 余额-2022年9月30日 | $ | $ | ||||||
应计应付利息
| 金额 | In-默认 | |||||||
| 余额-2021年12月31日 | $ | $ | ||||||
| 利息支出2022年9月30日 | - | |||||||
| 将利息转换为普通股 | ( | ) | ||||||
| 余额-2022年9月30日 | $ | $ | ||||||
注 8股东赤字
(A) 现金发行的普通股
于2019年3月9日，本公司与一名投资者订立购买协议(“购买协议”)。根据购买协议，本公司向投资者发行了14,797,278个单位，收购价为每单位0.06758美元，向本公司的总收益为1,000,000美元。该等单位包括14,797,278股本公司A类普通股(“普通股”) 及两份认股权证(“认股权证”)：(I)一份认股权证赋予投资者按每股0.06美元行使价购买最多14,797,278股普通股 (“6美分认股权证”)及(Ii)一份认股权证赋予投资者按每股0.08美元行使价购买最多7,398,639股普通股(“8美分认股权证”)的权利。从发行之日起至下列到期日止，认股权证可随时行使：
| ● | ½
of all $ |
| ● | ½
of all $ |
| ● | ½
of all $ |
| ● | ½
of all $ |
于2021年3月2日，本公司决定修订及延长于2021年3月8日到期的认股权证的有效期如下：
| ● | ||
| ● | ||
| ● | ||
| ● | ||
| ● |
本公司于2022年2月15日发行7,398,639股普通股，与行使7,398,639股认股权证有关，作价443,918元(见附注8(B))。
本公司于2022年2月15日发行3,699,320股普通股，与行使3,699,320股认股权证有关，价格为295,946元 (见附注8(B))。
| 18 |
(B) 普通股认股权证和期权
本公司于2022年2月15日发行7,398,639股普通股，与行使7,398,639股认股权证有关，价格为443,918美元(见附注8(C))。
本公司于2022年2月15日发行3,699,320股普通股，与行使3,699,320股认股权证有关，价格为295,946元 (见附注8(C))。
于2022年4月11日，本公司将2015年5月28日发出的认股权证的到期日延长至2025年5月27日。由于费率差异极小，因此未记录任何额外费用 。
于2021年1月25日，本公司向关联方发出一项为期7年的期权，以每股0.134美元的行使价购买2,500,000股普通股，以换取所提供的服务。根据授予之日的Black-Scholes期权定价模型，期权的公允价值为310,165美元。期权在授予日一周年时授予33.3%，在授予日两周年时授予33.3%，在第三年周年时授予33.3%，只要员工在连续三年的每一年结束时仍留在公司 。期权将于2021年1月25日行使，有效期为7年，于2028年1月25日到期。在截至2022年9月30日的9个月内，公司记录了74,994美元作为已发行期权的费用。
| 预期股息 | % | |||
| 预期波动率 | % | |||
| 预期期限 | 年份 | |||
| 无风险利率 | % | |||
| 预期的没收 | % |
于2020年2月19日，本公司向关联方发出一项为期10年的期权，按每股0.115美元的行使价购买6,000,000股普通股，以换取所提供的服务。这些期权的公允价值为626,047美元，基于授予日的Black-Scholes期权定价模型 ，其中2,000,000个期权在授予日全额归属，1,000,000个期权在连续四年的 年末归属。期权将于2021年2月19日行使，有效期为10年，于2030年2月19日到期。在截至2022年9月30日的9个月内，公司记录了77,988美元的期权发行费用。
| 预期股息 | % | |||
| 预期波动率 | % | |||
| 预期期限 | 年份 | |||
| 无风险利率 | % | |||
| 预期的没收 | % |
2020年2月19日，该公司发布了一项为期7年的期权，以每股0.115美元的行使价向员工购买1,340,000股普通股，以换取所提供的服务。根据授予日的Black-Scholes期权定价模型，期权的公允价值为133,063美元，268,000份期权在授予日全部归属，其余期权于每一连续年度结束时在剩余的4年内平均归属。期权将于2021年2月19日行使，有效期为6年，于2027年2月19日到期。在截至2022年9月30日的9个月内，公司记录了23,787美元作为已发行期权的费用
| 预期股息 | % | |||
| 预期波动率 | % | |||
| 预期期限 | 年份 | |||
| 无风险利率 | % | |||
| 预期的没收 | % |
| 19 |
认股权证活动时间表
数量 认股权证 | 加权平均行权价 | 加权 平均值 剩余 合同 生命 (单位：年) | ||||||||||
| 平衡，2021年12月31日 | ||||||||||||
| 授与 | - | |||||||||||
| 已锻炼 | ( | ) | - | |||||||||
| 取消/没收 | - | |||||||||||
| 平衡，2022年9月30日 | ||||||||||||
| 内在价值 | $ | |||||||||||
在截至2022年9月30日的9个月中，以下认股权证尚未结清：
未清偿认股权证的附表
| 行权价权证 杰出的 | 认股权证 可操练 | 加权平均 剩余 合同期限 | 集料 内在价值 | |||||||||||
| $ | $ | |||||||||||||
| $ | $ | |||||||||||||
| $ | $ | |||||||||||||
| $ | $ | |||||||||||||
| $ | $ | |||||||||||||
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在截至2021年12月31日的年度内，以下认股权证尚未结清：
| 行权价格 认股权证 杰出的 | 认股权证 可操练 | 加权平均 剩余 合同期限 | 集料 内在价值 | |||||||||||
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未偿还期权明细表
| 加权 平均值 | ||||||||||||||
| 锻炼 | 选项 | 选项 | 剩余 | |||||||||||
| 价格 | 杰出的 | 可操练 | 合同寿命 | |||||||||||
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截至2021年12月31日的年度，以下选项尚未完成：
| 加权 平均值 | ||||||||||||||
| 锻炼 | 选项 | 选项 | 剩余 | |||||||||||
| 价格 | 杰出的 | 可操练 | 合同寿命 | |||||||||||
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| 20 |
(D)公司章程修正案
2009年2月16日，本公司修改了公司章程，对本公司授权发行的股票数量和类别进行了如下修改：
| ● | 普通股 A类，授权股份数量，无面值 |
| ● | 普通股 B类，授权股份数量，无面值 |
| ● | 优先股 ，授权股份数量，无面值 |
自2013年12月17日起，公司修改了公司章程，指定为A系列无面值优先股。两股A系列优先股 已获授权。
(E) 为债务发行的普通股
2022年9月26日，该公司发行了3,605,259股普通股，以换取150,000美元的可转换债券本金余额和2,863美元的应计利息。因此，在债务转换时没有确认任何损益。
2022年9月8日，该公司发行了3,396,898股普通股，以换取150,000美元的可转换债券本金余额和4,219美元的应计利息。因此，在债务转换时没有确认任何损益。
2022年8月18日，该公司发行了4,325,913股普通股，以换取200,000美元的可转换债券本金余额和7,644美元的应计利息。因此，债务转换时并无确认损益。
2022年7月19日，该公司发行了4,364,987股普通股，以换取200,000美元的可转换债券本金余额和6,027美元的应计利息。因此，在债务转换时没有确认任何损益。
2022年6月30日，该公司发行了3,401,877股普通股，以换取150,000美元的可转换债券本金余额和3,425美元的应计利息。因此，在债务转换时没有确认任何损益。
2022年6月21日，该公司发行了3,393,979股普通股，以换取150,000美元的可转换债券本金余额和3,068美元的应计利息。因此，在债务转换时没有确认任何损益。
2022年6月14日，该公司发行了2,902,922股普通股，以换取100,000美元的可转换债券本金余额和60,822美元的应计利息。因此，在债务转换时没有确认任何损益。
2022年6月6日，该公司发行了3,549,793股普通股，以换取200,000美元的可转换债券本金余额和5,178美元的应计利息。因此，在债务转换时没有确认任何损益。
| 21 |
2022年5月17日，该公司发行了3,628,325股普通股，以换取200,000美元的可转换债券本金余额和5,726美元的应计利息。因此，在债务转换时没有确认任何损益。
2022年4月14日，该公司发行了2,358,380股普通股，以换取150,000美元的可转换债券本金余额和1,644美元的应计利息。因此，在债务转换时没有确认任何损益。
2022年4月29日，该公司发行了4,272,417股普通股，以换取250,000美元的可转换债券本金余额和5,918美元的应计利息。因此，在债务转换时没有确认任何损益。
2022年2月16日，该公司发行了3,924,443股普通股，以换取250,000美元的可转换债券本金余额和1,164美元的应计利息。
2022年1月21日，公司发行了3,935,417股普通股，以换取250,000美元的可转换债券本金余额和2,260美元的应计利息。
2022年1月31日，公司发行了4,569,059股普通股，以换取250,000美元的可转换债券本金余额和42,877美元的应计利息。
附注 9承付款和或有事项
2010年11月10日，公司与其首席执行官签订了一项雇佣协议，从2011年1月1日起至2015年12月31日止。协议期限为五年，年薪21万美元。年增长率为6%。截至2015年12月31日的一年，年薪为281,027美元。员工还将获得基于年薪的20%奖金。任何股票、股票期权奖金都必须得到董事会的批准。2016年1月1日，该协议以相同的 条款续签了5年，截至2016年12月31日的年度年薪为297,889美元。2017年1月1日，该协议以相同的条款续签了 ，为期5年，但截至2017年12月31日的年度年薪为315,764美元。2019年1月1日 该协议以相同的条款再次续签5年。2022年1月1日，协议以相同的条款再次续签， 但截至2022年12月31日的一年的年薪为422,561美元。截至2022年9月30日和2021年9月30日，应计薪金余额分别为2991 639美元和2991 191美元(见附注10)。
2015年1月20日，董事会任命乔纳森·R·赖斯先生为我们的首席运营官。赖斯先生的雇佣协议 为期一年，可由公司或赖斯先生随时终止。根据雇佣协议，赖斯先生有权获得每年120,000美元的现金补偿，其中包括工资、医疗保险、401K退休计划缴费等。公司还同意偿还赖斯先生过去约11,000美元的教育费用。此外，根据雇佣协议，赖斯先生 获发一份为期三年的认股权证，可按每股0.001美元的行使价购买本公司2,000,000股普通股 (“二零一五年一月认股权证”)。此外，2015年5月28日，本公司向赖斯先生发行了一份为期三年的认股权证，以每股0.001美元的行使价购买300,000股本公司普通股(“2015年5月认股权证”) 。2015年5月的权证于2016年10月28日完全授予，将于2022年5月28日到期。在截至2015年12月31日的年度内，本公司就向赖斯先生发行的认股权证入账121,448美元。2016年1月14日，公司与赖斯先生签署了新的雇佣协议 。雇佣协议为期一年，可由本公司或赖斯先生随时终止。根据雇佣协议，赖斯先生有权获得每年14万美元的现金补偿，其中包括工资、医疗保险、401K退休计划缴款等。此外，根据雇佣协议(“2016年5月认股权证”)，赖斯先生获得了一份为期三年的认股权证，按每股0.001美元的行使价购买公司6,000,000股普通股。2016年5月认股权证于2017年2月20日完全归属，将于2026年5月20日到期。2018年1月9日, 本公司将2015年1月认股权证的到期日从2018年1月19日延长至2020年1月31日，并于2020年1月10日将2015年1月认股权证的到期日 延长至2025年1月10日，并于2018年3月15日与其首席运营官签署了延长其随意雇佣 协议，将期限延长至2019年1月31日。2019年3月25日，该公司与其首席运营官签署了一份延长其随意雇佣协议的协议，将期限延长至2020年1月1日。2021年3月5日，该公司与其首席运营官签署了一份延长其随意雇佣协议的协议，将期限延长至2022年1月1日。2022年2月25日，该公司与其首席运营官签署了一份延长其随意雇佣协议的协议，将期限延长至2023年1月1日。2019年8月8日，根据雇佣协议，赖斯先生获得一套三份为期五年的认股权证 ，以每股0.2299美元的行使价购买本公司共6,000,000股普通股。2019年4月26日，公司签署了一项协议，将赖斯先生的基本工资每年增加2万美元，并一次性发放2万美元的奖金。此外，2019年8月15日，公司签署了一项协议，将赖斯先生的基本工资 每年再增加2万美元。
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截至2022年9月30日和2021年12月31日，本公司分别欠赖斯先生6924美元和3195美元的工资。
2019年7月3日，董事会任命乐启智先生为公司政府关系部部长，任命总裁先生为奇才纺织公司政府关系部部长。乐先生的雇佣协议为期一年，可由本公司或赖斯先生随时终止 。根据雇佣协议，乐天乐有权获得每年6万美元的现金补偿。此外，乐先生获发两份为期三年的认股权证，以每股0.2299美元的行使价购买公司2,000,000股普通股。截至2022年9月30日和2021年12月31日，累计薪资余额分别为2,308美元和1,065美元。
(A) 许可协议
2006年5月8日，公司签订了许可协议。根据协议条款，公司支付了10,000美元的许可费，恕不退还。本公司将在本协议生效一周年及之后的每一年支付10,000美元的许可证维护费。本公司将支付13,700美元的年度研究费用，第一次付款应于2007年1月到期，然后在生效日期(从2007年5月4日开始)的后续 周年日支付。年度研究费用由本公司累积，以备日后支付。根据协议条款，公司可能需要为与许可知识产权相关的专利维护和起诉支付额外费用，每年最高可达10,000美元。
2011年10月28日，公司与圣母大学签订了许可协议。根据该协议，该公司获得了对某些蜘蛛丝技术的独家和非独家权利，包括商业权利，并有权对此类知识产权进行再许可。考虑到根据协议授予的许可证，该公司同意向圣母大学发行2,200,000股普通股，并支付相当于净销售额2%的特许权使用费。许可协议的期限为20年 ，之后可以每年续签。如果公司未能履行协议规定的义务，且未能在圣母大学发出书面通知后90天内纠正此类违约，则圣母大学可以终止该合同。本公司 可以在90天书面通知后终止协议，如果终止在生效后2年内发生，则支付5,000美元的终止费 ，如果在生效后4年内终止，支付10,000美元，如果协议在4年后终止，则支付20,000美元。2017年5月5日，公司签署了关于有形财产和项目知识产权的协议附录。2019年3月1日，该公司签署了该协议的附录。本公司订立另一项贷款协议及日期为2019年3月1日的期票，作为支付香港中文大学于2019年1月31日前支付的开支，并发行4,025,652股A类普通股，公平值为281,659美元，以支付若干债务。如果发生 违约，许可协议将终止。在截至2022年9月30日的九个月内，公司支付了余额中的45,000美元 (见附注6)。
2006年12月26日，公司与首席执行官汤普森先生签订了知识产权转让协议附录。根据财务会计准则委员会第480号《负债与权益的区分》，公司确定应于2007年12月26日到期的120,000美元付款的现值。截至2022年9月30日和2021年12月31日，未偿还余额为65,292美元。 截至2022年9月30日的9个月，公司记录了1,472美元的已支出利息和相关应计应付利息。
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(B) 经营租赁协议
自2015年9月以来，我们在密歇根州48104安娜堡南道2723号Suite150租用办公空间，这是我们的主要业务地点。我们每年支付2,508美元的租金，用于支付位于我们主要业务地点的会议设施、邮件、传真和接待服务。
2019年5月9日，本公司与越南社会主义共和国签署了一份为期5年的物业租赁合同，租赁面积为4,560.57平方米 ，目前的租金为第一年和第二年约45,150美元，第三年至第五年每年增加5%。2021年7月1日，本公司终止本租赁协议，并于2021年7月1日起签订新的租赁协议。
2021年7月1日，本公司与越南社会主义共和国签订了一份为期5年的物业租赁合同，租赁面积为6,000平方米，目前租金约为每年8,645美元。
2017年1月23日，本公司与本公司的总裁就本公司种植桑树的德克萨斯州土地签订了一份为期8年的物业租约。该公司每月支付960美元的租金。截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度的租金开支相关项目分别为3,683美元及6,263美元(见附注10)。2021年4月5日，本公司与其子公司总裁终止了本租赁协议。
2017年9月13日，该公司签署了一份新的两年租约，租期为两年，自2017年10月1日起至2019年9月31日止。公司第一年的租金为39,200美元，第二年为办公和制造空间的租赁为42,000美元。 2019年9月5日，本公司为其研发总部签署了一份位于密歇根州兰辛的5000平方英尺物业的新两年租约，租约于2019年10月1日开始，至2021年9月30日结束。该公司在租约第一年支付42,000美元的年租金，在第二年支付44,800美元的年租金。2021年4月16日，本公司签署了为期两年的本租约修正案。从2021年7月1日开始至2022年9月30日结束，该公司将支付42,000美元的年租金。从2022年10月1日至2023年9月30日，该公司将支付44,800美元的年租金。
附注： 10关联方交易
2006年12月26日，公司与首席执行官汤普森先生签订了知识产权转让协议附录。根据附录 ，本公司同意发行200,000股优先股及以下优先股；不派发股息及相当于每股优先股100股普通股的投票权或支付120,000美元，该高级职员同意终止根据协议应付的专利权使用费 ，并给予本公司非保护性服装使用知识产权的独家许可权利 。于协议签订之日，本公司并无任何已获授权享有所需优先股的优先股。 根据FASB ASC第480号(负债与权益的区分)，本公司决定，应于2007年12月26日，即附录一周年到期的120,000美元的现值，应记作应计开支 ，直至本公司有能力声称其已获授权优先股为止。截至2021年12月31日，未偿还余额为65,292美元。此外，应计费用每年应计7%的利息。截至2022年9月30日，该公司记录的利息支出和相关应计应付利息为1,472美元。
2010年11月10日，公司与其首席执行官签订了一份雇佣协议，从2011年1月1日起至2015年12月31日止。随后，2018年1月1日，该协议以相同的条款续签了5年，截至2022年12月31日的年度年薪为422,561美元 。截至2022年9月30日和2021年9月30日，应计薪金余额分别为2991 639美元和2991 191美元。
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2016年1月14日，公司与公司首席运营官赖斯先生签署了新的雇佣协议。雇佣协议期限为 一年，可由本公司或赖斯先生随时终止。根据雇佣协议，赖斯先生有权获得140,000美元的年度现金补偿，其中包括工资、医疗保险、401K退休计划供款等。此外，根据雇佣协议，赖斯先生获得为期三年的认股权证，以每股0.001美元的行使价购买本公司6,000,000股普通股。2018年1月9日，公司将2,000,000股普通股认股权证的到期日从2018年1月19日延长至2020年1月31日，并于2020年1月10日将赖斯先生的认股权证到期日 延长至2025年1月10日。此外，2018年3月15日，公司与其首席运营官签署了一份延长其随意雇佣协议的协议 。2021年3月5日，该公司与其首席运营官签署了一份延长其随意雇佣协议的协议，延长至2022年1月1日。2019年4月26日，公司签署了一项协议，将赖斯先生的基本工资每年增加2万美元，并一次性发放2万美元的奖金。此外，2019年8月15日，公司签署了一项协议，将赖斯先生的基本工资每年额外增加20,000美元。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，本公司分别欠赖斯先生6923美元和3195美元的工资。
2019年7月3日，董事会任命乐启智先生为公司政府关系部部长，任命总裁先生为奇才纺织公司政府关系部部长。乐先生的雇佣协议为期一年，可由本公司或赖斯先生随时终止 。根据雇佣协议，乐天乐有权获得每年6万美元的现金补偿。此外，乐先生获发两份为期三年的认股权证，以每股0.2299美元的行使价购买公司2,000,000股普通股。截至2022年9月30日和2021年12月31日，累计薪资余额分别为2,308美元和1,065美元。
2016年6月6日，公司从主要股东那里获得了50,000美元的贷款。随后在2017年12月1日，公司又从同一股东那里获得了30,000美元的额外贷款。2018年1月8日和2018年3月31日，公司分别获得了100,000美元和15,000美元的额外贷款。公司从同一股东那里获得的额外贷款资金如下：2018年4月26日20,000美元；2018年6月21日15,000美元；2018年6月29日15,000美元；2018年7月5日20,000美元；2018年10月1日26,000美元；2018年10月12日11,000美元；2018年12月21日20,000美元；2019年1月4日3,000美元；2019年1月17日30,000美元；2019年2月1日30,000美元；2019年2月15日20,000美元；2019年3月1日20,000美元；2019年1月4日17,000美元、2019年11月20日100,000美元、2019年12月18日100,000美元、2020年1月24日100,000美元、2020年2月19日100,000美元、2020年3月9日100,000美元、2020年4月8日100,000美元、2020年6月3日150,000美元、2020年7月16日100,000美元、2020年8月12日100,000美元、2020年9月10日100,000美元、2020年10月19日30,000美元、2020年11月4日30,000美元、2020年11月17日35,000美元和2020年12月1日70,000美元。根据贷款条款，预付款的利息为3%， 是无抵押的，按需到期。
2022年1月26日，该公司向其主要股东偿还了40,000美元的未偿还贷款。
截至2022年9月30日，应付给主要股东的贷款总额为1,617,000美元。
截至2021年12月31日，应付给该主要股东的贷款总额为1,657,000美元。
在截至2022年9月30日的九个月内，本公司记录了60,472美元作为与贷款相关的实物利息， 记录了40,962美元的应计应付利息。
在截至2021年9月30日的九个月内，本公司记录了61,968美元作为与贷款相关的实物利息， 记录了40,138美元的应计应付利息。
于2017年1月23日，本公司与本公司的总裁签订了一份为期8年的德克萨斯州土地租约。从2017年2月1日开始，该公司每月支付960美元，并使用该设施为其美国丝绸业务种植桑树。租金支出-截至2022年和2021年9月30日的三个月，相关方的租金分别为0美元和3,683美元。本公司于2021年4月5日终止本租约。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，应付账款和应计费用相关方分别有354,995美元和347,156美元，这是欠公司首席执行官和首席运营官的。
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截至2022年9月30日，应计利息相关方1,931,539美元，股东贷款利息相关方176,870美元计入应付账款和应计费用相关方，欠本公司首席执行官。
截至2021年12月31日，应计利息相关方1,703,019美元，股东贷款利息相关方135,908美元计入应付账款和应计费用相关方，欠本公司首席执行官。
截至2022年9月30日，公司欠主要股东2,991,639美元，公司首席运营官6,923美元，奇才纺织公司董事2,308美元，办公室员工37,512美元。
截至2021年12月31日，公司欠主要股东2,991,191美元，公司首席运营官3,195美元，董事1,065美元，办公室员工24,048美元。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司应向关联方支付的特许权使用费为65,292美元。
注： 11后续事件
公司分析了自2022年11月14日至财务报表发布之日的经营情况，并已确定，除下文披露的事项外，公司没有任何重大后续事件需要披露。
2022年10月11日，公司发行了2,907,240股普通股，以换取100,000美元的可转换债券本金余额和1,753美元的应计利息。
2022年10月18日，该公司发行了4,782,778股普通股，以换取150,000美元的可转换债券本金余额和658美元的应计利息。
2022年10月26日，公司发行了5,487,951股普通股，以换取150,000美元的可转换债券本金余额和370美元的应计利息。
2022年10月31日，公司发行了6,510,348股普通股，以换取150,000美元的可转换债券本金余额和28,384美元的应计利息。
2022年11月1日，公司发行了9,236,212股普通股，以换取250,000美元的可转换债券本金余额和301美元的应计利息。
2022年11月14日，该公司发行了5,974,335股普通股，以换取$
截至2022年11月14日，公司已免除欠约克维尔顾问公司的785万美元债务，而不是原来的$
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第 项2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
前瞻性信息
以下信息应与Kraig Biocraft实验室，Inc.及其子公司(“我们”、“我们”、“我们”或“公司”)一起阅读 本报告中其他地方包含的简明未经审计财务报表及其附注。本表格第2项“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析” 以及本表格10-Q中其他不包含历史事实的信息均为“前瞻性陈述”。这些表述伴随着“可能”、“将”、“应该”、“相信”、“预期”、“打算”、“计划”、“项目”、“估计”、“预测”、“潜在”、“展望”、“预测”、“预期”、“假设”和“假设”等前瞻性表述，或包含这些表述或限定表述，因此不能保证未来的业绩。
前瞻性 陈述会受到风险和不确定性的影响，其中某些风险和不确定性是我们无法控制的。由于“风险因素”中描述的以及我们提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的其他文件中详细描述的因素，实际结果可能与预期的结果大不相同。风险和不确定性包括但不限于国际、国家和当地总体经济和市场状况：人口结构变化；公司维持、管理或预测其增长的能力；公司成功进行和整合收购的能力；原材料成本和可获得性；新产品开发和推出； 现有政府法规和政府法规的变化或未能遵守政府法规；不利宣传；竞争； 重要客户或供应商的流失；经营业绩的波动和困难；业务战略或发展计划的变化；业务中断；吸引和留住人才的能力；获得足够资金以继续和扩大业务运营的能力；开发技术和产品的能力；技术的变化以及竞争对手对技术和知识产权的开发 ；保护技术和开发知识产权的能力；以及本文件和以前的文件中提到的其他 因素。因此，投资者不应过度依赖前瞻性陈述作为对未来业绩的预测。
由于这些风险和不确定性，本报告中讨论或通过引用并入的前瞻性事件和情况可能不会发生。导致实际结果或条件与这些和其他前瞻性陈述所预期的结果或条件不同的因素包括本报告其他部分以及我们在S-1表格中注册 陈述的“风险因素”部分更全面地描述的那些因素。
公司不承担更新本报告中的前瞻性陈述的任何义务。
概述
Kraig生物工艺实验室公司是一家根据怀俄明州法律于2006年4月25日成立的公司。Kraig实验室利用重组DNA技术开发高强度纤维，用于工业纺织品的商业应用。我们使用基因工程家蚕来生产蜘蛛丝蛋白，以创造我们的重组蜘蛛丝。应用包括高性能服装、工作服、过滤、奢侈时尚、柔性复合材料、医疗植入物、化妆品等。我们相信，我们在研究和开发用于工业纺织品和非纤维应用的可商业扩展且成本效益高的蜘蛛丝方面处于领先地位。我们主要的专利纤维技术包括在驯化桑蚕中生产的蜘蛛丝的天然和工程变体。我们的业务为历史悠久的丝绸行业带来了21世纪的生物技术，使我们能够将具有创新性能和主张的材料引入到已建立的商业生态系统中，包括养蚕、丝纺和编织，以及服装 和其他产品，包括我们的特种纤维和纺织品。特种纤维专为需要特殊强度、柔韧性、耐热性和/或耐化学性的特殊用途而设计。特种纤维市场的例证是来自石油衍生品的两种合成纤维产品：(1)芳纶纤维；(2)超高分子量聚乙烯纤维。技术纺织行业涉及工业和消费品产品，如过滤织物、医用纺织品 (例如缝合线和人造韧带)、用于军事和航空航天应用的安全防护服和织物 (例如高强度复合材料)。
我们 正在使用基因工程技术开发具有更高强度、弹性和灵活性的纤维，用于我们的目标市场，即特种纤维和技术纺织行业。
在 2020年，我们开发了一个新的技术平台，基于非CRISPR Cas9基因编辑敲除技术。这是我们的第一个敲入敲除技术，我们现在正在使用它来开发先进材料。该系统建立在我们的环保和成本效益高的桑蚕生产系统之上，我们认为这一系统比目前竞争的方法更先进。敲入敲除技术 允许针对特定位置和遗传特征进行修改、添加和移除。这一能力将使我们能够加快新产品开发，并更快地将产品推向市场。这一能力还允许进行以前不切实际的遗传特性修改，为真丝纤维以外的产品创造机会，并提高生产地点的灵活性 。
根据我们的内部分析，管理层认为，这项新的平台技术将使我们超越并超过龙丝，这是我们用之前的工具开发的纤维。龙丝的样品已经证明比防弹背心中使用的许多纤维更坚韧。我们预计，这种新方法将产生超出这些能力的材料，因为它具有显著提高纯度的潜力。
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2019年8月，我们获得了政府当局的授权，开始在我们位于越南的生产设施饲养转基因家蚕。2019年10月，该公司交付了第一批这些桑蚕并开始运营。这些桑蚕为我们的专有丝绸技术的商业扩展奠定了基础。2019年11月4日，我们报告了我们在广南生产工厂成功地完成了 第一批转基因家蚕的饲养。2019年12月下旬的季节性挑战减缓了生产运营，由于全球冠状病毒大流行而实施的政府限制进一步推迟了我们2020年的运营 。2021年1月，我们从越南的工厂收到了第一批丝绸。我们相信，一旦我们的重组蜘蛛丝纤维达到最大利用率，我们将能够实现该工厂每年 吨的产能目标。这一产能将使我们能够满足防护、性能和奢侈品市场对我们的产品和材料的初始需求 。
于2020年11月23日，我们与MomeMoving Kings Pte Ltd(“Kings”)订立战略合作伙伴协议(“SPA”)。 Kings是一款环保的奢侈街头服饰系列，隶属于Kings集团公司及其附属公司。2021年1月25日，双方交换了协议修正案的签名，该修正案修订了SPA的终止程序 ，仅允许在120(120)个历日的咨询期或双方另行商定的期间(“修正案”与SPA一起，称为“协议”)之后，经本公司和Kings双方同意终止SPA。
根据《协定》，双方成立了一家合资企业--世爵丝绸企业有限公司。为了开发和销售新的创新服装和时尚品牌下的公司蜘蛛丝纤维，交易名称为SpydaSilk™和潜在的其他商标将另行公布。 与SpydaSilk™相关的所有知识产权将由公司和国王共同拥有。
根据协议条款，公司向合资公司和SpydaSilk品牌授予了为东南亚国家联盟提供公司所有技术的独家地理许可，以换取一份为期4年的坚定承诺，在4年内购买公司的重组蜘蛛生丝，最高可达3200万美元，首期向公司支付250,000美元。Kings预计将在第四年额外购买800万美元的材料，但不能保证会有这样的额外购买。
作为对其在合资企业中的所有权地位的代价，本公司将向Kings发行1,000,000股普通股。 该协议的有效期为60个月，可在120天的咨询期或双方商定的其他期限后随时经双方协议终止。如果适用，双方将履行其在合资企业承诺支出中的份额，King将偿还公司任何未使用的品牌资金。
2022年7月15日，该公司与越南实体Global Silk Solutions股份公司(GSS)签署了一项协议。根据这项协议，GSS将作为该公司扩大重组蜘蛛丝生产的合同制造商。该公司将持有GSS的少数股权。
在过去的24个月里，我们已经筹集了800万美元的可转换融资 ，为蜘蛛丝商业化的资本投资提供资金。截至目前，除150,000美元外，我们已取消此 可转换融资中的所有融资。我们目前拥有超过450万美元的流动资产，使我们处于迄今为止最强劲的财务状况。我们 计划继续扩大生产，扩大产品供应，并加快近期产品的研发。
独立注册会计师事务所对我们截至2021年12月31日的财务报表的报告包括一段说明 ，说明我们在2021年12月31日的运营净亏损和净资本不足使人对我们 继续经营的能力产生了极大的怀疑。财务报表不包括这种不确定性的结果可能导致的任何调整。
运营计划
在接下来的12个月中，我们预计将采取以下步骤，以进一步发展我们的业务并实施我们的运营计划：
| ● | 我们 计划在与Kings的合资企业下开发一系列面料和服装，在SpydaSilk Enterprise Pte下创建一系列时尚服装。Ltd.，其商品名称包括SpydaSilkTM、SpydraTM还有其他人。 |
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| ● | 我们 计划继续利用3研发甲方合同制造商扩大我们重组材料的生产，包括怪物丝®、龙丝TM、SpydaSilkTM和SpydraTM. |
| ● | 我们 计划根据我们的投资和企业登记证书继续扩大我们在越南广南工厂的生产业务，包括与当地农业合作社合作种植更多的桑园，并根据需要为我们的工厂招聘更多的直接员工。 |
| ● | 我们 计划加快我们的微生物和选择性育种计划，并为我们的材料检测 方案提供更多资源。在过去的9个月里，我们在高强度聚合物的研发上花费了大约140,000美元。2022年，我们将研发工作的重点放在增强内部能力上；我们计划在2022年第四季度继续致力于发展我们的内部研发计划。 |
| ● | 我们 将考虑在兼容的业务中收购一家成熟的创收公司，以扩大我们的财务基础并促进我们产品的商业化；截至本协议发布之日，我们尚未就任何此类收购进行任何正式讨论或达成任何 最终协议。 |
| ● | 我们 还将积极考虑在与公司现有研发重叠的研究领域寻求与私人实验室的合作研究机会。该公司正在考虑的一个潜在的合作研究领域是蛋白质表达平台。如果我们的资金允许，管理层将强烈考虑扩大我们的研究范围 以包括蛋白质表达平台技术。 |
| ● | 我们 计划积极寻求与生物技术、材料、纺织和其他行业的公司进行合作研究和产品测试的机会。 |
| ● | 我们 计划积极寻求与纺织和材料行业的公司就我们开发的纤维以及我们在2022年和未来创造的任何新聚合物的更多合作商业化、营销和制造机会。 |
| ● | 我们 计划积极发展我们的重组材料的商业规模生产，包括Monster Silk®， 龙丝TM、SpydaSilkTM和SpydraTM |
| ● | 我们 已经启动并计划加快在美国大规模生产的努力。这项工作将包括研究和可能生产一种专门针对国内生产的新型转基因产品。 |
有限的 运营历史记录
我们 之前没有展示过我们将能够通过增加对我们的研发工作的投资来扩大我们的业务 。我们不能保证本文件中描述的研究和开发努力将是成功的。我们的业务受到企业成长过程中固有风险的影响，包括有限的资本资源、研发过程中的固有风险 以及可能拒绝我们正在开发的产品。
如果无法以令人满意的条款获得融资，我们可能无法继续我们的研发和其他业务。股权融资将导致现有股东的股权被稀释。
新冠肺炎爆发的影响
2020年1月30日，世界卫生组织宣布此次冠状病毒暴发为“国际关注的突发公共卫生事件”，并于2020年3月10日宣布其为大流行。世界各地采取的与冠状病毒有关的行动包括限制旅行、在某些地区进行隔离，以及强制关闭某些类型的公共场所和企业。政府采取的与冠状病毒有关的行动预计将继续对许多国家的经济和金融市场产生不利影响，包括公司运营所在的地理区域。虽然预计国内和国际上的关闭和行动限制是暂时的，但如果这些行动继续下去，供应链中断的持续时间可能会减少进出公司的材料或物资的供应或延误，进而可能严重中断公司的业务 。鉴于此次疫情不断发展的速度和频率，该公司无法 合理估计对其综合运营结果的影响程度。我们已采取一切已知和合理的预防措施以确保我们员工的安全。
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2020年3月19日，我们根据政府与COVID相关的规定，让非必要员工休假。这一决定主要影响了我们在越南的全资子公司Prodigy纺织品的员工，并导致该工厂的丝绸饲养业务暂时关闭 。自本日起，我们已恢复越南工厂的丝绸生产业务。该公司支持其休假员工，并在所有强制关闭期间支付他们的工资。在休假期间，公司首席执行官自愿挥手支付或应计他的工资。该公司根据从运营中吸取的经验教训，利用这段被迫关闭的时间来改善其生产基础设施。在强制关闭后，该公司通过流程自动化增强了生产 运营，将生产总部转移到专为丝绸生产设计的设施，创建了更自立的供应链，并在其工厂建立了微生物实验室，以加强质量控制。2020年10月24日，该厂恢复了丝绸生产。
全球COVID大流行和与大流行相关的政府法规继续演变。我们将继续密切关注局势，包括其对我们计划和时间表的潜在影响。各国政府为应对CoVID而采取的行动，无论是国内的还是国外的，都影响了我们运输货物、人员、基本设备和生产所必需的其他物品的能力。反过来， 这些限制正在影响我们生产中间产品和最终产品的能力，并推迟我们的商业化时间表和收入。
此外，由于这些情况，财务报表中作出的估计有可能在短期内受到或将受到重大不利影响，包括存货损失、与商誉和其他长期资产及流动负债有关的减值损失。
注： 融资
2022年1月
于2022年1月18日，吾等与开曼群岛豁免公司YA II PN，Ltd.(“约克维尔”)订立证券购买协议，据此约克维尔购买本金总额为3,000,000美元的有担保可转换债券(“证券购买协议”)(“可转换债券”)，可转换为普通股股份(经转换后为“转换股份”)，其中本金为1,500美元的有担保可转换债券(“第一只可转换债券”)。000(“第一次可转换债券购买价格”)将在签署证券购买协议和一份有担保的可转换债券(“第二次可转换债券”，连同第一次可转换债券，每一次均为“可转换债券”，统称为“可转换债券”)时发行，本金为1,500,000美元(“第二次可转换债券购买价格”)，将于证券和交易委员会宣布登记票据相关普通股股份的登记声明之日发行(统称为“第二次可转换债券购买价格”)。 第一次可转换债券购买价格和第二次可转换债券购买价格应统称为“购买价格”(“约克维尔交易”)。这些额外资金，加上我们之前在2020年12月至2021年3月期间与约克维尔完成的交易的资金，约克维尔的总投资为800万美元；截至本文件之日，之前根据这些资金向约克维尔发行的债券剩余15万美元。约克维尔公司还发行了认股权证，购买12,500,000股公司普通股，初始行权价为每股0.12美元，认股权证购买4,285股。, 714股公司普通股，初始行权价为每股0.14美元。 认股权证的有效期为五(5)年，可通过无现金行权方式行使。如果本公司以低于适用认股权证行权价的价格发行或出售证券，适用认股权证的行权价应降至该较低价格。 认股权证也具有与可转换债券相同的所有权上限，如下所述。公司还被要求在转换所有已发行的可转换债券时，保留不少于普通股最高可发行股数的300%。根据证券购买协议，本公司不得产生特定债务、留置权，但如事先获得持有当时未偿还本金金额至少75%的可转换债券持有人的书面同意，则除外。
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每份可转换债券应在发行日期后十三(13)个月到期，除非约克维尔银行予以延期，并按10%的年利率计息。可转换债券项下到期的本金、利息和任何其他付款应以现金支付。 债券持有人可在可转换债券发行后的任何时间将全部或部分可转换债券转换为普通股，转换率等于紧接转换日期或其他确定日期之前10个连续交易 期间普通股最低日成交量加权平均价格的85%。债券持有人不得转换可转换债券 ，倘若有关转换将导致该等持有人在紧接实施该等转换或收取股份作为支付利息后所持有的已发行普通股超过4.99%，则除非持有人在给予本公司至少 65天的通知(“所有权上限”)前放弃转换可转换债券。本公司还有权在到期日之前赎回部分或全部可转换债券项下的未偿还本金和利息。公司应支付相当于赎回本金和利息的金额 加上相当于未偿还本金15%的赎回溢价。标准的 违约事件包括在可转换债券中，据此，持有人可以宣布其立即到期和应付。 在违约事件期间，利率应提高到年利率15%，直到违约事件得到治愈；持有人还有权在违约事件发生时将可转换债券转换为普通股。
可转换债券以本公司及其附属公司的所有资产作抵押，但须遵守(I)约克维尔、本公司及本公司附属公司之间及与约克维尔、本公司及本公司附属公司之间经修订及重述的某些担保协议(所有此等担保协议均称为“担保协议”)，根据该协议，本公司及其全资附属公司同意向约克维尔提供根据越南法律(下称“Prodigy”)成立的本公司附属公司Prodigy纺织品的所有个人财产的抵押权益，(Ii)约克维尔及约克维尔之间经修订及重述的知识产权担保协议。(Br)本公司及其附属公司于2022年1月18日签署(所有此等担保协议均称为“知识产权担保协议”)，据此，本公司及其全资附属公司同意向约克维尔 提供知识产权抵押品的担保权益(该词在知识产权担保协议中定义)，及(Iii)由Prodigy及Prodigy之间以York kville为受益人的经修订及重述的全球担保，该担保涉及截至1月18日公司对York kville的所有义务，2022年(《担保》与《安全协议》和《知识产权安全协议》统称为《安全文件》)。根据担保，Prodigy保证支付和履行公司在可转换债券、认股权证和相关交易文件项下的所有义务。
在证券购买协议方面，本公司亦与约克维尔订立登记权利协议，根据该协议，本公司同意登记所有与可转换债券及认股权证相关的普通股股份，并与 就随后的登记声明(如有)，约克维尔要求的普通股数量不得超过所有当时已发行的可转换债券转换后可发行普通股最高数量的300%(假设 就本协议而言，(X)该等可转换债券可按当时的转换价格转换，及(Y)任何该等转换 不会考虑其中所载的可转换债券转换的任何限制，但须受登记权利协议所载的任何削减的规限)。
在签署约克维尔交易意向书后，该公司向约克维尔的一家附属公司支付了10,000美元，用于尽职调查 和结构设计。
证券购买协议还包括本公司和投资者的惯常陈述和担保、本公司的赔偿义务、终止条款以及各方的其他义务和权利。
以上对证券购买协议、可转换债券、认股权证、担保协议、知识产权担保协议、注册权协议及担保协议的描述，均以《证券购买协议》、《可转换债券及认股权证》全文为参考而有所保留。
Maxim Group LLC收到了345,000美元的现金配售代理费。
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截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月
与截至2021年9月30日的三个月相比，我们在截至2022年9月30日的三个月期间的收入、运营费用和运营净亏损如下-上一时期合并财务报表的一些余额已重新分类，以符合本期列报：
| 截至三个月 个月 | 更改百分比 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 增加 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 变化 | (减少) | |||||||||||||
| 净收入 | $ | - | $ | - | - | - | ||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | 207,172 | 637,611 | (430,439 | ) | (67.51 | )% | ||||||||||
| 专业费用 | 87,220 | 33,179 | 54,041 | 162.88 | % | |||||||||||
| 军官的薪金 | 168,770 | 162,498 | 6,272 | 3.86 | % | |||||||||||
| 研究与开发 | 62,118 | 39,254 | 22,864 | 58.25 | % | |||||||||||
| 总运营费用 | 525,280 | 872,542 | (347,262 | ) | (39.80 | )% | ||||||||||
| 运营亏损 | (525,280 | ) | (872,542 | ) | 347,262 | (39.80 | )% | |||||||||
| 利息支出 | (74,747 | ) | (188,416 | ) | 113,669 | (60.33 | )% | |||||||||
| 债务发行成本摊销 | (176,276 | ) | (2,088,487 | ) | 1,912,211 | (91.56 | )% | |||||||||
| 投资黄金的未实现增值净变化 | (34,053 | ) | (37,702 | ) | 3,649 | (100.00 | )% | |||||||||
| 净亏损 | $ | (810,356 | ) | $ | (3,187,147 | ) | 2,376,791 | (74.57 | )% | |||||||
净收入：在截至2022年9月30日的三个月中，我们从业务中实现了0美元的收入。在截至2021年9月30日的三个月中，我们实现了0美元的业务收入。截至2022年9月30日的季度和2021年之间的收入变化为0美元或0%。
收入成本：截至2022年9月30日的三个月的收入成本为0美元，而截至2021年9月30日的三个月的收入成本为0美元，变化幅度为0美元或0%。
毛利润：在截至2022年9月30日的三个月内，我们实现了0美元的毛利润，而截至2021年9月30日的三个月为0美元，变化为0美元或0%。
研发费用：在截至2022年9月30日的三个月中，我们产生了62,118美元的研发费用。 在截至2021年9月30日的三个月中，我们产生了39,254美元的研发费用。与2021年同期相比，2022年增加了22,864美元 或58.25%。这一增长是由于研究支出的增加。
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专业费用：在截至2022年9月30日的三个月内，我们产生了87,220美元的专业费用，比截至2021年9月30日的三个月的33,179美元增加了54,041美元 或162.88%。这一增长主要是由于专业费用和投资者关系服务的增加。
人员工资：在截至2022年9月30日的三个月内，人员的工资支出从截至2021年9月30日的三个月的162,498美元增加到168,770美元或3.86%。这一增长主要是由于本公司首席执行官的年增长率为6%，并被首席执行官恢复工资所抵消，首席执行官在2020年因COVID被迫关闭越南业务期间自愿停薪。
一般和管理费用：截至2022年9月30日的三个月，一般和管理费用减少430,439美元或67.51%，从截至2021年9月30日的三个月的637,611美元降至207,172美元。截至2022年9月30日的三个月，我们的一般和行政费用包括其他一般和行政费用(包括汽车、业务发展、美国证券交易委员会备案、投资者关系、一般办公室、认股权证和为服务发行的股票等费用)71,900美元，差旅费7,569美元， 咨询费20,000美元和办公室工资107,703美元，总计207,172美元。截至2021年9月30日的三个月，我们的一般和行政费用为315,184美元，包括其他一般和行政费用(包括汽车、业务发展、美国证券交易委员会备案、投资者关系、一般办公室、认股权证和为服务发行的股票等费用)315,184美元， 差旅3,847美元，咨询242,100美元和办公室工资76,480美元，总计637,611美元。
投资黄金的未实现折旧净变化：截至2022年9月30日的三个月，黄金投资的未实现增值净变化 从截至2021年9月30日的三个月的37,702美元减少到34,053美元。减少主要是由于投资黄金的未实现增值净变动所致。
利息支出：在截至2022年9月30日的三个月中，利息支出从截至2021年9月30日的三个月的188,416美元减少到74,747美元，降幅为113,669美元。减少的主要原因是某些公司贷款的利息。
原始发行摊销和债务折扣：在截至2022年9月30日的三个月中，原始发行和债务折扣的摊销降至176,276美元，或91.56%，而截至2021年9月30日的三个月为2,088,487美元。减少主要是由于原来发行的债务的摊销和可转换贷款的债务贴现。
净亏损：截至2022年9月30日的三个月，净亏损减少2,376,791美元，降幅为74.57%。截至2021年9月30日的三个月，净亏损为3,187,147美元。净亏损的减少主要是由于原来发行的债务贴现、认股权证费用以及一般和行政费用的摊销减少，并被专业费用和研发费用的增加所抵消。
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截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月相比
与截至2021年9月30日的9个月相比，我们截至2022年9月30日的9个月期间的收入、运营费用和运营净亏损如下--上一时期合并财务报表的一些余额已重新分类，以符合本期列报：
| 九个月结束 | 更改百分比 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 增加 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 变化 | (减少) | |||||||||||||
| 净收入 | $ | - | $ | - | - | - | ||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | 632,610 | 1,313,510 | (680,900 | ) | (51.84 | )% | ||||||||||
| 专业费用 | 317,134 | 259,702 | 57,432 | 22.11 | % | |||||||||||
| 军官的薪金 | 518,423 | 494,090 | 24,333 | 4.92 | % | |||||||||||
| 与租金有关的当事人 | - | 3,683 | (3,683 | ) | (100.00 | )% | ||||||||||
| 研究与开发 | 139,491 | 171,748 | (32,257 | ) | (18.78 | )% | ||||||||||
| 总运营费用 | 1,607,658 | 2,242,733 | (635,075 | ) | (28.32 | )% | ||||||||||
| 运营亏损 | (1,607,658 | ) | (2,242,733 | ) | 635,075 | (28.32 | )% | |||||||||
| 利息支出 | (535,078 | ) | (518,294 | ) | (16,784 | ) | 3.24 | % | ||||||||
| 债务发行成本摊销 | (712,977 | ) | (4,172,955 | ) | 3,459,978 | (82.91 | )% | |||||||||
| 投资黄金的未实现增值净变化 | (39,454 | ) | (37,702 | ) | (1,752 | ) | (100.00 | )% | ||||||||
| 债务清偿收益(PPP) | - | 90,100 | (90,100 | ) | (100.00 | )% | ||||||||||
| 净亏损 | $ | (2,895,167 | ) | $ | (6,881,584 | ) | 3,986,417 | (57.93 | )% | |||||||
净收入：在截至2022年9月30日的9个月中，我们从业务中实现了0美元的收入。在截至2021年9月30日的9个月中，我们实现了0美元的业务收入。截至2022年9月30日的季度和2021年之间的收入变化为0美元或0%。
收入成本：截至2022年9月30日的9个月的收入成本为0美元，而截至2021年9月30日的9个月的收入成本为0美元，变化幅度为0美元或0%。
毛利润：在截至2022年9月30日的9个月内，我们实现了0美元的毛利润，而截至2021年9月30日的9个月为0美元，变化为0美元或0%。
研发费用：在截至2022年9月30日的9个月中，我们产生了139,491美元的研发费用。 在截至2021年9月30日的9个月中，我们产生了171,748美元的研发费用。与2021年同期相比，2022年减少了32,257美元 或18.78%。这一下降是由于研究支出的增加。
专业费用：在截至2022年9月30日的9个月内，我们产生了317,134美元的专业费用，比截至2021年9月30日的9个月的259,702美元增加了57,432美元 或22.11%。这一增长主要是由于专业费用和投资者关系服务的增加。
人员工资：在截至2022年9月30日的9个月内，人员的工资支出从截至2021年9月30日的9个月的494,090美元增加到518,423美元或4.92%。这一增长主要是由于本公司首席执行官的年增长率为6%，以及首席执行官在2020年因COVID被迫关闭公司越南业务期间自愿停薪的恢复工资。
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一般及行政开支：截至2022年9月30日的9个月，一般及行政开支减少680,900元或51.84%，由截至2021年9月30日的9个月的1,313,510元减至632,610元。截至2022年9月30日的9个月，我们的一般和行政费用包括其他一般和行政费用(包括汽车、业务发展、美国证券交易委员会备案、投资者关系、一般办公室、认股权证和为服务发行的股票等费用)211,587美元，差旅22,958美元， 咨询80,000美元和办公室工资318,065美元，总计632,610美元。截至2021年9月30日的9个月，我们的一般和行政费用为1,105,858美元，包括其他一般和行政费用(包括汽车、业务发展、美国证券交易委员会备案、投资者关系、一般办公室、认股权证和服务发行股票等费用)1,105,858美元， 差旅费10,362美元和办公室工资197,290美元，总计1,313,510美元。
租金 相关方：截至2022年9月30日的9个月内，租金相关方支出从截至2021年9月30日的9个月的3,683美元降至0美元或100%。租金相关支出归因于本公司于2017年1月23日与本公司的总裁签订为期八年的物业租约。2021年4月5日，本公司与其总裁终止了本租赁协议。
投资黄金的未实现折旧净变化：在截至2022年9月30日的九个月中，黄金投资的未实现折旧净变化 从截至2021年9月30日的九个月的37,702美元减少到39,454美元，减少了1,752美元。减少主要是由于投资黄金的未实现增值净变动所致。
利息支出：在截至2022年9月30日的九个月中，利息支出增加了16,784美元，从截至2021年9月30日的九个月的518,294美元增加到535,078美元。增加的主要原因是某些公司贷款的利息。
原始发行和债务折扣的摊销 原始发行和债务折扣的摊销降至712,977美元，或截至2022年9月30日的9个月的82.91%，而截至2021年9月30日的9个月的摊销和债务折扣为4,172,955美元。减少的主要原因是 原始发行的摊销和可转换贷款的债务折扣。
净亏损：截至2022年9月30日的9个月，净亏损减少3,986,417美元，降幅为57.93% ，截至2021年9月30日的9个月净亏损为6,881,584美元。净亏损的增加主要是由于原来发行的债务折价、认股权证费用和专业费用的摊销增加，但被一般费用和行政费用以及研发费用的减少所抵消。
资本 资源和流动性
我们的财务报表是在持续经营的基础上编制的，它考虑了正常业务过程中的资产变现和负债清偿。如未经审计的简明财务报表所示，在截至2022年9月30日的九个月内，我们发生了2,895,167美元的净亏损，预计短期内将继续亏损。截至2022年9月30日，累计赤字为45,710,153美元。有关股东亏损的讨论，请参阅附注2。我们一直通过私人贷款和在私募交易中出售普通股为我们的业务提供资金。关于应付票据和已发行股份的讨论，请参阅财务报表中的附注6和附注7。如果没有额外的融资，我们的现金资源不足以满足计划的业务目标 。这些因素和其他因素使人对我们作为持续经营企业的持续经营能力产生了极大的怀疑。 所附财务报表不包括任何调整，以反映由于我们公司可能无法作为持续经营企业继续经营而可能对资产分类和负债分类造成的未来影响。
管理层 预计，在实现显著的正运营现金流之前，将需要大量额外支出来发展和扩大我们的业务。我们作为持续经营企业的持续经营能力取决于我们筹集额外资本的能力，以及最终实现可持续收入和盈利运营的能力。截至2022年9月30日，我们手头有4324331美元的现金。这些 资金不足以完成我们的业务计划，因此，我们需要寻求额外的资金，主要是通过发行债务或股权证券来换取现金来运营我们的业务。不能保证未来会有任何融资，如果有，也不能保证以令我们满意的条款进行融资。即使我们能够获得额外的融资，它也可能对我们的运营施加不适当的限制，在债务融资的情况下，或者在股权融资的情况下，对我们的股东造成严重的稀释。
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管理层 已采取措施，作为改善运营计划的一部分，目标是在未来12个月及以后维持我们的运营。这些步骤包括：(A)筹集额外资本和/或获得融资；(B)控制管理费用和费用；以及(C)执行材料销售或研究合同。不能保证公司能够成功完成这些步骤，也不能确定公司能否实现盈利运营水平并获得额外融资。不能保证 将以令人满意的条款和条件向公司提供任何额外的融资(如果有的话)。截至本报告之日，我们尚未就上述事宜达成任何正式协议。
如果公司无法继续经营下去，公司可以选择或被要求通过提交自愿破产申请或非自愿破产申请的方式寻求债权人的保护。到目前为止，管理层尚未考虑此替代方案，也未将其视为可能发生的情况。
现金， 截至2022年9月30日的流动资产总额、资产总额、流动负债总额和负债总额与2021年12月31日相比如下：
9月30日， 2022 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 现金 | $ | 4,324,331 | $ | 2,355,060 | ||||
| 预付费用 | $ | 162 | $ | 11,055 | ||||
| 流动资产总额 | $ | 4,429,553 | $ | 2,366,115 | ||||
| 总资产 | $ | 4,990,836 | $ | 3,021,912 | ||||
| 流动负债总额 | $ | 8,709,562 | $ | 8,162,646 | ||||
| 总负债 | $ | 8,776,935 | $ | 8,317,787 | ||||
截至2022年9月30日，我们的营运资本赤字为4,280,009美元，而截至2021年12月31日的营运资本赤字为5,796,531美元。流动负债从2021年12月31日的8,162,646美元增加到2022年9月30日的8,709,563美元，主要是由于 应付账款、应付票据、应付可转换票据和应计补偿。
在截至2022年9月30日的9个月内，运营中使用的现金净额为1,445,593美元，原因是净亏损2,895,167美元，折旧费用21,437美元，未实现折旧净变化39,454美元，债务折旧摊销 712,977美元，认股权证发行176,769美元，关联方贷款预计利息60,472美元，预付费用减少10,593美元，按金增加105,060美元，经营性租赁使用权减少33,623美元，应计费用和其他应付款增加282,739美元。应付账款增加248 844美元，经营租赁负债减少32 574美元。
在截至2021年9月30日的9个月中，运营中使用的现金净额为1,405,659美元，原因是净亏损6,881,584美元，折旧费用19,304美元，购买力平价贷款债务清偿收益90,100美元，黄金未实现折旧净变化37,702美元，为服务发行的股票242,100美元，固定资产处置亏损49,321美元，债务摊销折扣 4,172,955美元，认股权证发行541,795美元，关联方贷款估计利息61,968美元，预付费用增加6,581美元 ，经营权租赁减少79,299美元应计费用和与其他应付款有关的部分增加283 273美元， 应付账款增加178 883美元，经营租赁负债减少93 985美元。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月，我们投资活动中使用的现金净额分别为0美元和530，37美元。 我们的现金流出530,137美元，其中包括450,216美元的金条投资和79,921美元的固定资产购买。
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我们的 融资活动导致截至2022年9月30日的9个月现金流入3,414,864美元，其中包括应付可转换票据收益 净额2,990,000美元，偿还应付关联方票据收益40,000美元，偿还贷款45,000美元，支付发债成本230,000美元，以及行使认股权证收益739,864美元。
我们的融资活动导致截至2021年9月30日的9个月现金流入3,812,558美元，其中包括应付可转换票据收益 ，净额3,670,000美元，偿还贷款35,000美元和行使认股权证收益177,558美元。
关键会计政策
请 参阅截至2021年12月31日的10-K年度报告中的《管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析》，以了解有关公司关键会计政策和估计的披露，以及本10-Q表格中所述中期财务报表中进一步披露的最新情况。
最近 会计声明
会计原则的变更由财务会计准则委员会以ASU对财务会计准则编撰的形式确定。我们考虑所有ASU的适用性 以及对我们的财务状况、运营结果、股东亏损、现金流或其列报的影响 。管理层已评估财务会计准则委员会以会计准则更新 (“ASU”)的形式发布的所有近期会计声明，截至该等财务报表可供发布之日为止，管理层未发现最近发布的会计声明 ，但尚未生效的会计声明一旦被采纳，将对 公司的财务报表产生重大影响。
2016年9月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则更新(“ASU”) 第2016-13号，金融工具信贷损失计量，取代了目前的指导方针，要求在很可能发生损失时确认信贷损失 。新标准要求在每个报告日期为包括贸易和其他应收款在内的金融资产的估计信贷损失计提拨备。新标准将导致更早地确认贸易和其他应收款损失以及其他收取现金的合同权利的备抵。2019年11月，FASB发布了 ASU编号2019-10，金融工具-信贷损失(主题326)，衍生品和对冲(主题815)和租赁(主题842)， 将主题326对某些公司的生效日期延长至2022年12月15日之后开始的财年。新标准 将于2023年1月1日开始的财年第一季度对公司生效，并允许及早采用。我们 于2021年1月1日通过了这一公告；然而，采用这一准则并没有对公司的财务报表产生实质性影响。
2019年12月，FASB发布了ASU 2019-12《简化所得税的会计处理》。除其他规定外，本指导意见取消了与期间内税收分配办法、计算中期所得税的方法以及确认外部基差递延纳税负债有关的现有指导意见的某些例外情况。本指引还要求实体在包括新法规颁布日期在内的第一个过渡期内反映制定的税法或税率变化对其有效所得税税率的影响，使确认制定的税法变化对实际所得税税率的影响的时间与对递延所得税资产和负债的影响保持一致。根据现有指引，实体确认已制定税法变更对税法生效日期所在期间的有效所得税率的影响 。ASU 2019-12在2020年12月15日之后开始的中期和年度期间有效，允许提前采用。我们于2021年1月1日通过了该公告；然而，该准则的采用并未对公司的财务报表产生实质性影响 。然而，根据本公司因应收贸易账款而蒙受无形信贷损失的历史，管理层并不预期采用本准则会对本公司的财务报表产生重大影响。
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2020年8月，财务会计准则委员会发布了ASU 2020-06，《实体中可转换工具和合同的会计；自有权益》(“ASU 2020-06”)，作为其整体简化计划的一部分，以降低应用会计准则的成本和复杂性，同时维持或 提高提供给财务报表用户的信息的有用性。在其他变化中，新指南从GAAP可转换债务分离模型中删除了 ，这些模式要求将可转换债务分离为债务和股权组成部分， 除非转换功能需要分开并作为衍生品入账，或者债务是以相当高的溢价发行的。 因此，在采用指南后，实体将不再以股权形式单独呈现此类嵌入式转换功能，而是将可转换债务完全作为债务进行说明。新指引还要求在计算可转换债务对每股收益的摊薄影响时使用“如果转换”方法 ，这与公司目前在当前指引下的会计处理方式是一致的。该指导意见适用于从2021年12月15日之后的财政年度开始发布的财务报表，以及这些财政年度内的中期财务报表，允许提前采用，但仅限于财政年度开始时。本公司于2022年1月1日采纳了ASU 2020-06的指导意见。本指引的采纳并未对本公司的财务报表造成重大影响。
第 项3.关于市场风险的定量和定性披露
不适用 。
第 项4.控制和程序
对披露控制和程序进行评估
截至截至2022年9月30日的财政季度末，我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，对我们的披露控制和程序的设计和运营的有效性进行了评估。基于这些评估，管理层得出结论，我们的披露控制和程序 截至2022年9月30日尚未生效，以便我们在美国证券交易委员会规定的时间段内记录、处理、汇总和报告我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息，并且此类信息 被积累并传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定) ，以便及时做出有关必要披露的决定。
从本申请文件开始，本公司打算致力于建立和维护披露控制和程序(如修订后的1934年《证券交易法》(以下简称《交易法》)第13a-15(E)和15d-15(E)条规则所定义)，旨在有效地提供合理保证，确保在《美国证券交易委员会》规则和表格规定的时间段内记录、处理、汇总和报告根据《交易法》要求在我们的报告中披露的信息。并将此类信息 累积并传达给我们的管理层，以便及时做出有关所需披露的决定。
在设计和评估披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作有多好，都只能为实现预期目标提供合理的、而不是绝对的保证。此外，控制系统的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，并且控制的好处必须相对于其成本来考虑。由于所有控制系统的固有局限性，任何控制评估都不能绝对保证 所有控制问题和舞弊事件(如果有)都已被检测到。这些固有的限制包括这样的现实：决策过程中的判断可能是错误的，故障可能会因为简单的错误或错误而发生。任何控制系统的设计在一定程度上都是基于对未来事件可能性的某些假设，不能保证任何设计在所有潜在的未来条件下都能成功实现其规定的目标。
财务报告内部控制变更
在本报告所涵盖的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对注册人的财务报告内部控制产生重大影响的变化。尽管我们继续 教育我们的管理人员提高其遵守未来会计和报告职能的披露要求和财务报告控制以及管理层监督的能力，但正如我们在截至2021年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中所述，我们预计在 我们开始将重组纤维商业化时或我们有足够的现金流来执行我们的补救计划之前，我们不会补救财务报告内部控制方面的弱点。
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第 第二部分-其他信息
项目 1.法律诉讼
本公司可能会不时地成为诉讼或其他法律程序的一方，而该诉讼或其他法律程序是本公司认为是其正常业务过程的一部分。据我们所知，本公司目前并未涉及任何可合理地 预期会对本公司的业务、前景、财务状况或经营业绩产生重大不利影响的法律程序；然而，本公司未来可能会涉及重大法律程序。
第 1a项。风险因素
根据1934年《证券交易法》第12b-2条的定义，我们 是一家较小的报告公司，因此不需要提供本项下的信息 。风险因素的说明可在我们S-1表格的注册说明书中找到。
第 项2.股权证券的未登记销售和收益的使用
在本报告所述期间，我们 未出售任何股权证券。
第 项3.高级证券违约
没有。
第 项4.矿山安全信息披露
不适用 。
第 项5.其他信息
| (a) | 不适用 。 |
| (b) | 没有。 |
物品 6.展示
附件 索引
| 附件 编号： | 描述 | |
| 3.1 | 公司章程(1) | |
| 3.2 | 修订章程(2) | |
| 3.3 | 修正案条款，2013年11月15日提交给怀俄明州国务卿(3) | |
| 3.4 | 修正案条款，2013年12月17日提交给怀俄明州国务卿(4) | |
| 3.5 | 附例(1) | |
| 4.1 | 乔纳森·R·赖斯先生签发的手令表格(5) | |
| 4.2 | 根据截至2019年3月8日的特定购买协议发出的授权书表格(7) | |
| 4.3 | 可转换债券的形式(8) | |
| 4.4 | 手令表格(8) | |
| 4.5 | A&R可转换债券的形式(8) | |
| 10.1 | 乔纳森·赖斯先生与公司的雇佣协议(6) | |
| 10.2 | 购买合约表格日期：2019年3月8日(7) | |
| 10.3 | 证券购买协议格式(8) | |
| 10.4 | 保证协议格式(8) | |
| 10.5 | 担保协议格式(8) | |
| 10.6 | IP安全协议格式(8) | |
| 10.7 | 注册权协议格式(8) |
| 39 |
| 10.8 | 战略合作伙伴关系协议(部分展品已被省略，因为它们(I)不是实质性的，(Ii)如果公开披露可能会对注册人造成竞争损害)(9) | |
| 10.9 | 修正案(部分展品已被略去，因为它们(I)不具关键性，以及(Ii)如果公开披露，可能会对注册人造成竞争损害)(9) | |
| 31.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官的证明(现提交) | |
| 31.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官的证明(现提交) | |
| 32.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第1350条规定的首席执行干事证书(随函提供) | |
| 32.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第1350条规定的首席财务官证书(随函提供) | |
| 101.INS | 内联 XBRL实例文档(随附存档) | |
| 101.SCH | 内联 XBRL分类扩展架构文档 | |
| 101.CAL | 内联 XBRL分类扩展计算链接库文档 | |
| 101.DEF | 内联 XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |
| 101.LAB | 内联 XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | |
| 101.PRE | 内联 XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | |
| 104 | 封面 页面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档中) |
| 1. | 通过参考我们在SB-2表格(注册表)上的注册声明而合并编号333-146316)于2007年9月26日向美国证券交易委员会提交。 |
| 2. | 通过参考我们的S-1表格注册声明(注册编号333-162316)于2009年10月2日向美国证券交易委员会提交。 |
| 3. | 参考我们于2013年11月22日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告而并入 。 |
| 4. | 参考我们于2013年12月19日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告而并入。 |
| 5. | 参考我们于2017年3月22日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告并入。 |
| 6. | 参考我们于2015年1月21日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告而并入。 |
| 7. | 参考我们于2019年3月11日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告并入 。 |
| 8. | 参考我们于2021年3月26日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告并入 。 |
| 9. | 参考我们于2021年1月26日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告并入 。 |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式授权以下签署人代表其签署本报告。
| Kraig 生物工艺实验室公司 | ||
| (注册人) | ||
| 日期： 2022年11月14日 | By: | /s/ Kim Thompson |
| 金·汤普森 | ||
| 总裁，首席执行官和 | ||
| 首席财务官(首席执行官和 | ||
| 负责人 财务会计官) | ||
| 41 |