美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格
截至本季度末
或
从_至 _的过渡期
委托文件编号：
(注册人的确切姓名载于其章程)
| (注册成立或组织的州或其他司法管辖区) | (税务局雇主 识别码) |
(主要执行机构地址，包括 邮政编码)
(注册人电话号码，含 区号)
没有变化
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券：无
用复选标记表示注册人
(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求
。
用复选标记表示注册人
是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章第232.405条)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人 是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的申报公司或新兴成长型公司。 请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| 大型加速文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
| ☒ | 规模较小的报告公司 | ||
| 新兴成长型公司 | |||
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人
是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是，☐不是
截至2022年11月11日，注册人的普通股流通股数量为0.001美元，面值为
Veritas农场，Inc.
截至2022年9月30日的9个月的Form 10-Q季度报告
目录
| 页面 | ||
| 第一部分-财务信息 | 1 | |
| 第1项。 | 财务报表(未经审计) | 1 |
| 截至2022年9月30日和2021年12月31日的简明综合资产负债表 | 1 | |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月和3个月的简明综合业务报表 | 2 | |
| 截至2022年和2021年9月30日的九个月和三个月的股东权益简明综合报表 | 3 | |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日止九个月简明合并现金流量表 | 4 | |
| 简明合并财务报表附注 | 5 | |
| 第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 22 |
| 第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 29 |
| 第四项。 | 控制和程序 | 29 |
| 第二部分--其他资料 | 31 | |
| 第1项。 | 法律诉讼 | 31 |
| 第1A项。 | 风险因素 | 31 |
| 第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 31 |
| 第三项。 | 高级证券违约 | 31 |
| 第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 31 |
| 第五项。 | 其他信息 | 31 |
| 第六项。 | 陈列品 | 31 |
| 签名 | 32 | |
i
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
Veritas农场，Inc.和子公司
简明合并资产负债表
(未经审计)
| 2022年9月30日 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 盘存 | ||||||||
| 应收账款，扣除坏账准备后的净额 | ||||||||
| 应收员工留用信用 | - | |||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产和设备，累计折旧后的净额 | ||||||||
| 无形资产，累计摊销净额 | ||||||||
| 使用权资产，累计摊销净额 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 应计利息 | ||||||||
| 应付股息 | ||||||||
| 可转换应付票据 | ||||||||
| 递延收入 | ||||||||
| 经营租赁负债 | ||||||||
| 应付票据，本期部分 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期负债 | ||||||||
| 长期应付票据，扣除当期部分 | ||||||||
| 应付可转换票据，关联方，长期，扣除当期部分，贴现净额 | ||||||||
| 工资保障计划贷款 | ||||||||
| 经营租赁负债，扣除当期部分 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 优先股， | ||||||||
| A系列可转换优先股， | ||||||||
| B系列可转换优先股， | ||||||||
| 普通股， | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累计(赤字) | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 总负债和股东权益 | $ | $ | ||||||
见未经审计的简明合并财务报表附注
1
Veritas农场，Inc.和子公司
业务简明合并报表
(未经审计)
| 截至以下日期的九个月 | 截至以下三个月 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销货成本 | ||||||||||||||||
| 商品销售总成本 | ||||||||||||||||
| 毛利/(费用) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||||||
| 销售、一般和行政 | ||||||||||||||||
| 总运营费用 | ||||||||||||||||
| 营业(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入/(支出) | ||||||||||||||||
| 利息支出，关联方 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 派生(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 从贷款减免中获益 | ||||||||||||||||
| 处置收益/(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 租赁终止时的(亏损) | ( | ) | ||||||||||||||
| 其他收入/(支出)合计 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税前(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税拨备 | ||||||||||||||||
| 净额(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 优先股股息 | ||||||||||||||||
| 拖欠优先股股息 | ||||||||||||||||
| A系列优先股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| B系列优先股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 优先股股息总额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 普通股股东应占净(亏损) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 每股净(亏损) | ||||||||||||||||
| 基本信息 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 稀释 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加权平均流通股数 | ||||||||||||||||
| 基本信息 | ||||||||||||||||
| 稀释 | ||||||||||||||||
见未经审计的简明合并财务报表附注
2
Veritas农场，Inc.和子公司
股东权益简明合并报表
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月和3个月期间
(未经审计)
截至2022年9月30日的9个月期间
| 优先股 股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| A系列优先选择 | 首选B系列 | 普通股 股票 | 其他内容 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 数 | $0.001 | 数 | $0.001 | 数 | $0.001 | 已支付 个 | 累计 | 股东的 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 共 个共享 | 面值 | 共 个共享 | 面值 | 共 个共享 | 面值 | 资本 | (赤字) | 股权 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股股息 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净额 (亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年3月31日的余额 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股股息 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净额 (亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日的余额 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股股息 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净额 (亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年9月30日的9个月期间
| 优先股 股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| A系列优先选择 | 首选B系列 | 普通股 股票 | 其他内容 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 数 | $0.001 | 数 | $0.001 | 数 | $0.001 | 已支付 个 | 累计 | 股东的 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 共 个共享 | 面值 | 共 个共享 | 面值 | 共 个共享 | 面值 | 资本 | (赤字) | 股权 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行普通股换取现金 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净额 (亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日的余额 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行A系列优先股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行B系列优先股以换取现金 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股股息 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净额 (亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的余额 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行A系列优先股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股股息 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净额 (亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
见未经审计的简明合并财务报表附注
3
Veritas农场，Inc.和子公司
简明合并现金流量表
(未经审计)
| 截至以下日期的九个月 | ||||||||
| 9月30日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 经营活动的现金流 | ||||||||
| 普通股股东应占净(亏损) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 将净收益/(亏损)调整为经营活动提供/(用于)的现金净额 | ||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||
| 从贷款减免中获益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付股息 | ||||||||
| 债务贴现摊销 | ||||||||
| 处置时财产和设备资产变动净额 | ||||||||
| 经营租赁资产和负债净变动 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 经营性资产和负债的变动 | ||||||||
| 盘存 | ( | ) | ||||||
| 预付费用 | ( | ) | ||||||
| 应收账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应收员工留用信用 | ( | ) | ||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 递延收入 | ( | ) | ||||||
| 应计利息 | ||||||||
| 应计费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付帐款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 经营活动中使用的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动产生的现金流 | ||||||||
| 购置财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售财产和设备 | ||||||||
| 投资活动提供/(用于)的现金净额 | ( | ) | ||||||
| 融资活动产生的现金流 | ||||||||
| 应付票据的偿还 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 可转换应付票据的收益 | ||||||||
| Paycheck保护计划贷款的收益 | ||||||||
| 发行普通股所得款项 | ||||||||
| 发行优先股所得款项，扣除交易手续费 | ||||||||
| 融资活动提供的现金净额 | ||||||||
| 现金和现金等价物净增加/(减少) | ( | ) | ||||||
| 期初现金及现金等价物 | ||||||||
| 期末现金及现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 现金流量信息的补充披露： | ||||||||
| 期内支付的现金： | ||||||||
| 所得税 | $ | $ | ||||||
| 利息 | $ | $ | ||||||
| 非现金交易： | ||||||||
| 发行时确认的使用权资产和租赁负债 | $ | $ | ||||||
| 发行优先股以换取普通股 | $ | - | $ | |||||
| 发行优先股以换取应付票据 | $ | - | $ | |||||
见未经审计的简明合并财务报表附注
4
Veritas Farm，Inc.及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注1：业务性质和主要会计政策摘要
业务性质
Veritas Farm，Inc.(“公司”、“Veritas 农场”、“我们”、“我们”和“我们的”)于2011年3月15日在内华达州注册为Armeau Brands Inc. 。2017年10月13日，该公司向内华达州国务秘书提交了修订和重新制定的公司章程，将名称从“Armeau Brands Inc.”改为“Armeau Brands Inc.”。并于2019年1月31日，公司向内华达州州务卿提交了公司章程修正案证书，将名称从“Sansal Wellness Holdings，Inc.”更改为“Sansal Wellness Holdings，Inc.”致“Veritas Farm，Inc.”该公司的业务目标是生产富含大麻的天然产品，使用天然协议和材料生产广谱富含植物大麻素的大麻油、蒸馏物和分离株。根据联邦法律，该公司获得科罗拉多州农业部的许可，可以在其140英亩的农场上种植工业大麻。
陈述的基础
随附的未经审计简明综合财务报表乃根据美国中期财务报表公认会计原则(“美国公认会计原则”)及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)表格10-Q及S-X条例第8条编制。因此，它们不包含美国公认会计准则要求的 年度财务报表的所有信息和脚注。本公司管理层认为，随附的未经审计简明综合财务报表 包含所有必要的调整(仅由正常经常性应计项目组成)，以列报公司截至2022年9月30日和2021年9月30日的财务状况，以及所列示期间的经营业绩和现金流量。截至2022年9月30日的9个月的运营业绩 不一定代表整个财政年度或未来任何时期的运营业绩。这些未经审计的简明综合财务报表应与公司截至2021年12月31日的Form 10-K中包含的财务报表及其相关附注一并阅读。
合并原则
随附的未经审计的简明合并财务报表反映了Veritas Farm，Inc.及其全资子公司271 Lake Davis Holdings，LLC的账目，该公司是特拉华州的一家有限责任公司。在合并中，所有重要的公司间账户和交易都已取消。
财务报表中的估计
按照美国公认会计原则 编制财务报表要求管理层做出影响某些报告金额和披露的估计和假设。实际结果 可能与这些估计值不同。
重新分类
2021年财务报表中进行了某些重新分类，以符合2022年的列报方式。这些重新分类对我们的净收入/(亏损) 或股东亏损没有任何影响。
5
Veritas Farm，Inc.及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
公允价值计量
本公司已采纳会计准则编纂(“ASC”)820“公允价值计量及披露”(“ASC 820”)的规定，将公允价值界定为在众多会计声明中使用，并建立公允价值计量框架并扩大对公允价值计量的披露。
若干金融工具(包括现金及现金等价物、应收账款、应付账款及应计开支)的估计公允价值按历史成本法列账，由于该等工具属短期性质，故与其公允价值相若。本公司短期及长期信贷债务的账面价值接近公允价值，因为该等债务的实际收益率(包括合约利率及同时发行认股权证及/或嵌入转换期权等其他特征)与类似信用风险工具的回报率相若。
ASC 820将公允价值定义为在计量日市场参与者之间有序交易中为资产或负债在本金或最有利的市场上转让负债而收取的交换价格(退出价格)。ASC 820还建立了公允价值等级，要求实体在计量公允价值时最大限度地使用可观察到的投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入。ASC 820描述了可用于计量公允价值的三个级别的投入：
级别1-相同资产或负债的活跃市场报价
第2级-活跃市场或可观察到的投入中类似资产和负债的报价
级别3-无法观察到的投入 (例如，基于假设的现金流建模投入)
本公司并无任何按公允价值经常性计量的资产或负债。
现金和现金等价物
本公司将所有原始到期日为三个月或以下的高流动性投资视为现金等价物。随附的未经审计简明综合资产负债表所报告的账面金额接近公允价值。有时，现金和现金等价物可能超过FDIC保险限额
$
收入确认
根据ASC 606，与客户的合同收入 (“ASC 606”)，当客户获得承诺的商品或服务的控制权时，公司确认收入，金额 反映其预期从这些商品交换中获得的对价。本公司按照会计准则更新(ASU)2014-09年度规定的五步模式确认收入：(I)确定与客户的合同；(Ii)确定合同中的履约义务；(Iii)确定交易价格；(Iv)将交易价格分配给合同中的 履约义务；以及(V)当(或作为)我们履行履约义务时确认收入。
产品销售收入在 客户获得对公司产品的控制权时确认，这发生在某个时间点，通常是在交付给客户时。 如果公司本应确认的资产的预期摊销期限为一年或更短或金额无关紧要，则公司将在发生合同时支付获得合同的增量成本。
本公司的产品收入主要来自两个销售渠道：电子商务销售和批发销售。本公司认为，这些类别恰当地反映了收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性如何受到经济因素的影响。
6
Veritas Farm，Inc.及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
对公司主要创收活动的说明 如下：
| ● | 电子商务 销售-通过公司的在线和电话渠道销售的消费品。收入在商品控制权转移给客户时确认，这通常发生在装运时。付款通常应在装运日期之前支付； 和 |
| ● | 批发 销售-出售给公司的批发客户用于后续转售的产品。根据适用协议的条款，在将货物控制权 转移给客户时确认收入。付款期限各不相同，通常为自产品控制权移交给客户之日起30 天。 |
以下 表按销售渠道细分收入：
| 截至以下日期的九个月 | 截至以下三个月 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 批发收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 电子商务收入 | ||||||||||||||||
| 总收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
销货成本
销售成本包括直接用于生产库存的成本，如种植成本、提取成本、包装成本、安全和分配的管理费用。 管理费用包括租金、管理工资、水电费和相关成本的分配。
盘存
库存由种植和加工的工厂和油组成，按成本或可变现净值中较低者计价。在评估存货是以较低的成本或可变现净值列报时，管理层会考虑手头存货、出售该等存货的预计时间及当前市况等因素。如果管理层认为特定库存项目的价值已经减值，则记录库存报废核销。
财产和设备
购置财产和设备按成本入账。财产和设备的改进和更换是资本化的。未改善或延长财产和设备使用寿命的维护和维修在发生时计入费用。当资产被出售或报废时，其成本和相关的累计折旧将从账目中扣除，任何损益都将在未经审计的简明综合经营报表中报告。 折旧按每类资产的估计经济使用年限确认，并使用直线法计算。
长期资产减值准备
当事实和情况表明资产可能减值或摊销期限可能需要改变时，对长期资产的账面价值进行审查。公司 考虑与每项资产有关的内部和外部因素，包括现金流、当地市场发展、行业趋势和其他可公开获得的信息。若该等因素及本公司于余下摊销期间的预计未贴现现金流显示该资产将无法收回，则账面值将按公平市价调整。本公司已确定于2022年9月30日及2021年12月31日不存在减值。
7
Veritas Farm，Inc.及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
可转换工具
本公司根据ASC 815、衍生工具和对冲活动对嵌入可转换工具的转换 期权进行评估和核算。
适用的美国公认会计原则要求公司将转换选项从其宿主工具中分离出来，并根据某些 标准将其作为独立的衍生金融工具进行会计处理。该等准则包括以下情况：(A)嵌入衍生工具的经济特征及风险与宿主合约的经济特征及风险并不清楚及密切相关，(B)同时体现嵌入衍生工具及宿主合约的混合工具并未按其他美国公认会计原则下的公允价值重新计量，而其公允价值在发生时于盈利中呈报变动；及(C)条款与嵌入衍生工具相同的独立工具将被视为衍生工具。
本公司对可转换票据的会计核算 (当我们确定嵌入的转换期权不应从其宿主工具中分离出来时)如下：本公司 在必要时根据票据交易承诺日标的普通股的公允价值与票据中嵌入的实际转换价格之间的差额，根据债务工具中嵌入的转换期权的内在价值对可转换票据进行折价。这些安排下的债务折扣将在相关债务的期限内摊销至其规定的赎回日期。
本公司根据交易承诺日相关普通股的公允价值与工具内含的实际转换价格之间的差额(如适用)，就工具内含的转换期权的内在价值计入可转换票据及可转换优先股的折让。该等安排下的债务贴现按有关债务至其到期日的有效利率法摊销至非现金利息支出。如果证券或票据只有在公司无法控制的未来事件发生时才可转换，或从开始即可转换，但包含在未来事件发生时发生变化的转换条款 ，则任何或有受益转换功能将在触发事件发生并已解决或有事件时进行衡量和确认。
薪酬和福利
公司记录员工赚取的所有现金和递延薪酬、福利及相关税项的薪酬和福利费用。薪酬和福利支出 还包括临时员工和承包商所获得的薪酬，他们提供的服务与公司员工的服务类似。
基于股票的薪酬
根据ASC 718《薪酬-股票薪酬》，本公司按股份支付入账，要求所有以股份支付给员工的款项，包括授予员工股票期权，均须在财务报表中根据授予日期确认奖励的公允价值。根据ASC 718-10-30-9《计量目标-授予日的公允价值》，本公司采用布莱克-斯科尔斯期权定价模型对基于股份的支付进行估值，以估计奖励的公允价值。该公司认为，该模型提供了对公允价值的最佳估计 ，因为它能够纳入随时间变化的输入，如波动率和利率，并允许期权持有人的实际行使行为。
8
Veritas Farm，Inc.及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
使用简化方法来确定补偿费用 因为历史期权行使经验相对于发行的期权数量是有限的。补偿成本在预期归属期间使用直线方法按比例确认。
公司对其他非员工的股票薪酬进行会计处理的方式与对员工的股票薪酬进行会计处理的方式相同。
所得税
本公司的会计科目为ASC 740所得税(以下简称ASC 740)。根据ASC 740的资产负债法，递延税项资产及负债按现有资产及负债的账面金额与其各自的计税基础之间的差额而产生的未来税务后果确认。递延税项资产和负债采用制定税率计量，预计适用于预计收回或结算该等暂时性差额的年度的应税收入。税率变动对递延税项资产和负债的影响在颁布期间的收入中确认。如果本公司极有可能不会在未来业务中变现税务资产，则会为 某些递延税项资产拨备估值准备。
根据ASC 740，管理层评估了公司的税务状况，并得出结论，公司没有采取任何不确定的税务状况，需要对财务报表进行调整 以遵守本指南的规定。本公司须接受税务管辖区的例行审计；但目前尚未对任何未结税期进行审计。
所得税优惠仅在税务机关审查后确定所得税立场更有可能-- 而不是--的情况下，才会确认在纳税申报单中已经或预计将获得的所得税职位。该公司已经分析了向美国国税局和其运营的所有税务管辖区提交的税务头寸。本公司相信，所得税申报头寸将经 审查后维持，预计不会对本公司的财务状况、运营业绩或现金流造成重大不利影响的任何调整。因此，本公司并无就2022年9月30日及2021年12月31日的不确定所得税头寸计提任何准备金或相关利息及罚款应计项目 。
租契
本公司有两幢租赁楼宇，在本公司未经审核的简明综合资产负债表中被列为经营租赁使用权(“ROU”)资产及经营租赁负债。对于超过12个月的租赁，ROU资产和租赁负债是根据未来最低租赁付款的现值 在租赁开始日的租赁期限内确认的。最低租赁付款仅包括协议中固定的 租赁部分。经营租赁费用在租赁期内按直线确认，并计入销售、一般和管理费用。
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Veritas Farm，Inc.及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
关联方交易
本公司遵循ASC 850，关联方披露， (“ASC 850”)来识别关联方并披露关联方交易。根据ASC 850-10-20，关联方包括：a)公司的关联公司；b)需要对其股权证券进行投资的实体， 没有根据第825-10-15节的公允价值期权部分选择公允价值期权，由投资实体以权益法核算；c)为员工利益而设立的信托，如由管理层管理或托管的养老金和利润分享信托；d)公司的主要所有者；e)公司的管理层；F)如果一方控制或能够显著影响另一方的管理或经营政策，公司可能会与之打交道的其他各方 ，其程度可能会阻止交易一方完全追求其各自的利益；以及g)能够显著影响交易方的管理或经营政策，或在其中一方中拥有所有权权益并可能显著影响另一方，从而可能阻止一方或多方完全追求其单独利益的其他方 。
根据美国会计准则第850条，未经审核的简明综合财务报表包括披露除薪酬安排、费用津贴、 及正常业务过程中的其他类似项目外的关联方交易。然而，这些报表不要求披露在编制合并或合并财务报表时被取消的交易。披露内容包括：a)所涉关系的性质 ；b)对提交经营报表的每一期间的交易的描述，包括没有确定金额或名义金额的交易，以及为了解交易对财务报表的影响而认为必要的其他信息；c)提出经营报表的每一期间的交易金额，以及确定前一期间使用的术语的方法的任何变化的影响； 和d)截至提交的每份资产负债表的日期的应付或应付关联方的金额，如果不是显而易见的，则包括条款和结算方式。
新会计准则的影响
会计准则制定组织经常发布新的或修订的会计规则。我们定期审查所有新的声明，以确定它们对我们的财务报表的影响(如果有)。
2020年8月，财务会计准则理事会发布了ASU 2020-06、可转换债务和其他期权(分主题470-20)和实体自有股权衍生工具和对冲合同(分主题815-40)：实体自有股权中可转换工具和合同的会计(“ASU 2020-06”)。ASU 2020-06减少了可转换债务工具和可转换优先股的会计模型数量。 此外，ASU 2020-06取消了股权合同符合衍生品范围例外所需的某些结算条件，并简化了某些领域的稀释每股收益计算。ASU 2020-06从2024年1月1日起对公司生效，允许提前采用。该公司正在分析这一标准的影响。
注2：持续经营
随附的财务报表是根据美国公认会计准则编制的，该准则考虑将公司作为持续经营企业继续经营。自成立以来，该公司在运营中遭受了巨大的亏损。截至2022年9月30日止期间，本公司累计亏损
美元
随附的财务报表并无 包括任何调整，以反映因本公司可能无法继续经营而可能对资产的可回收性及分类或负债的金额及分类造成的未来可能影响。
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(未经审计)
管理计划
本公司认为，将需要额外的 融资来为其增长和实现盈利提供资金。本公司预计，此类融资将来自其股权和/或债务证券的后续私募 。
注3：库存
库存包括：
| 2022年9月30日 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 正在进行的工作 | $ | $ | ||||||
| 成品 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 盘存 | $ | $ | ||||||
注4：财产和设备
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 估计数 | ||||||||||||||||||||||||||
| 成本 | 累计折旧 | 上网本 值 | 成本 | 累计 折旧 | 上网本 值 | 使用寿命 (年) | ||||||||||||||||||||||
| 土地和土地改良 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| 建筑物和改善措施 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 温室大棚 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 围栏和灌溉 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 机器和设备 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 家具和固定装置 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 计算机设备 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 车辆 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
折旧费用总额为$
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(未经审计)
附注5：应付票据和可转换票据 应付
下表汇总了截至2022年9月30日的应付票据和可转换票据。
| 收尾 本金 | 非 关联方 | 关联的 方 | ||||||||||||||||||||||||||
| 描述 | 起源 日期 | 成熟性 日期 | 利息 费率 | 9月30日
2022 | 当前 | 长 术语 | 当前 | 长 术语 | ||||||||||||||||||||
| 应付票据 | 12/1/2022 | % | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 应付票据 | 5/10/2023 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 经济 工伤灾害贷款 | 6/24/2050 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
| 收尾 本金 | 非 关联方 | 关联的 方 | ||||||||||||||||||||||||||
| 描述 | 发货日期 | 成熟性 日期 | 利息 费率 | 9月30日， 2022 | 当前 | 长 术语 | 当前 | 长 术语 | ||||||||||||||||||||
| 可转换应付本票 | 10/1/2022 | % | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 有担保的可转换应付本票 | 10/1/2024 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 可转换应付本票 | 10/1/2024 | % | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 可转换应付本票 | 10/1/2024 | % | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 可转换应付本票 | 10/1/2024 | % | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 折扣 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
未来五年的未来本金支付如下：截至12月31日的未来年度：
| 2022 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 此后 | ||||
| 总计 | $ |
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(未经审计)
工资保障计划
2020年5月，作为《冠状病毒援助、救济和经济安全法》(“CARE法案”)提供的商业激励措施的一部分，本公司获得了一笔金额为
的贷款。
2021年2月，作为《CARE法案》提供的商业激励措施的一部分，公司获得了第二笔贷款，金额为#
经济伤害灾难贷款
2020年6月，公司获得一笔贷款，金额为
美元
2021年4月19日，公司发行了本金为美元的有担保可转换本票。
2021年7月22日，公司发行了本金总额为美元的有担保可转换本票。
2021年8月30日，公司发行了本金总额为美元的有担保可转换本票。
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(未经审计)
2020年3月，该公司收到了一笔美元
该公司确定有一项有益的
转换功能：$
2021年10月12日，公司发行了本金金额高达$的有担保的可转换信用额度本票
2022年8月2日，公司发行了本金为美元的有担保可转换本票。
2022年8月17日，公司发行了本金为美元的有担保可转换本票。
2022年9月6日，公司发行了本金为美元的有担保可转换本票。
于2022年8月及9月发行的有担保可转换本票 以本公司资产作抵押，并载有若干非金融契诺及违约的惯常事件 ，一旦发生可能导致有担保的可转换本票加速发行。这些有担保的可转换本票可转换如下：在公司通过出售和发行公司的 股权证券、债务、可转换债务、上述或其他组合(“转换证券”)完成融资之前，在到期日或之前(“融资”)，票据持有人有权转换(A)全部或部分本金，以及(B)截至融资结束之日应计但未支付的全部或部分利息，转换为在此类融资时发行的相同转换证券。
注6：基于股票的薪酬
公司于2017年9月27日批准了2017年度股票激励计划(“激励计划”)，授权公司授予或发行非限制性股票期权、激励性股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位和其他股权奖励，总额最高可达
该公司的未偿还股票期权
通常具有
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(未经审计)
2022年1月1日，公司批准了一项合计
2022年6月30日，公司批准了一项合计
基于股票的总薪酬支出为$
下表汇总了公司 激励计划的股票期权活动：
| 选项数量 | 加权平均行权价(每股) | 加权平均剩余合同期限 (单位：年) | ||||||||||
| 截至2020年12月31日未偿还 | $ | |||||||||||
| 授与 | ||||||||||||
| 已锻炼 | ||||||||||||
| 没收/取消/过期 | ( | ) | ||||||||||
| 截至2021年12月31日的未偿还债务 | ||||||||||||
| 授与 | ||||||||||||
| 已锻炼 | ||||||||||||
| 没收/取消/过期 | ( | ) | ||||||||||
| 在2022年9月30日未偿还 | $ | |||||||||||
| 于2022年9月30日归属并可行使 | $ | |||||||||||
以下是对截至2022年9月30日的九个月期间和截至2021年12月31日的年度基于股份支付的公允价值的假设。
| 股票期权假设 截至该期间为止 | ||||||||
| 股票期权假设 | 9月30日， 2022 | 十二月三十一日， 2021 | ||||||
| 无风险利率 | % | % | ||||||
| 预期股息收益率 | % | % | ||||||
| 预期波动率 | % | % | ||||||
| 期权的预期寿命(年) | ||||||||
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(未经审计)
注7：租约
2018年6月22日，本公司与EDSA Inc.就租赁本公司位于佛罗里达州劳德代尔堡的主要行政办公室订立了转租协议。
2019年12月2日，本公司与Majestic Commercial Center第九期有限责任公司签订了为期61个月的租约。(“Majestic”)，用于仓储、配送和相关管理
位于科罗拉多州奥罗拉的办公室。租约允许减少第一个月的租金。租约包括每年一次的自动扶梯，以及与税费、水电费、保险费和公共区域费用有关的其他定期付款。
2021年2月11日，本公司与夏延大道控股有限公司签订了一份为期三年的仓库和配送设施租约。该租赁包含年度自动扶梯。
本公司分析了ASC 842租赁(“ASC 842”)下的租赁分类，由于该租赁不符合融资租赁的任何标准
，因此被归类为营运租赁。公司通过计算租赁期内所有未来租赁付款的现值，采用5%的递增借款利率(
2021年9月8日，本公司与1815建筑公司签订了一份为期39个月的租约，租赁该公司位于佛罗里达州达尼亚海滩的主要行政办公室。租约包括每年一次的自动扶梯和佛罗里达州的销售税。租约于2021年10月12日生效，2025年1月31日到期。本公司根据ASC 842分析了租赁的分类，由于不符合融资租赁的任何标准，因此被归类为经营租赁。公司通过使用5%的递增借款利率计算租赁期内所有未来租赁付款的现值，确定了初始时的ROU资产和租赁负债值
(
租赁摊销费用总额为$
自2022年9月30日和20年12月31日起， 运营租赁没有最低租金承诺。
注8：股东(亏损)
我们的法定股本包括
截至2022年9月30日，我们拥有以下已发行和未偿还证券 ：
| ● | 400万股A系列可转换优先股； |
| ● | 100万股B系列可转换优先股； |
| ● | 2,595,270份认股权证，购买我们普通股的股份； |
| ● | 购买我们普通股股份的5,360,000份期权；以及 |
| ● | 3,200,000美元可转换为60,500,000股普通股的可转换本票本金。 |
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(未经审计)
普通股
2020年9月，公司启动了一项
优先股
2017年10月13日，本公司提交了修订和重新修订的公司章程，授权优先股包括
于2021年5月11日，本公司与Wit信托订立证券购买协议，据此，本公司同时向Wit信托出售合共(A)
2021年9月30日，本公司完成了于2021年8月5日开始向某些投资者非公开发行A系列优先股，据此，本公司以每股1.00美元的收购价出售了总计2,000,000股A系列优先股(“2021年私募”)，以换取(I)1,860,000美元(包括1,644,068.49美元本金外加 某些投资者在2021年4月、7月和8月期间转换有担保的可转换本票和转换应付账款时提供的过渡性融资中应计但未付的利息)；及(Ii)根据若干投资者与本公司于2021年2月至2021年4月就购买单位订立的认购协议的条款，交出280,000个单位。2021年 私募的投资者包括：转换50,000美元本票时的Johnson先生；转换25,000美元本票时的皮诺先生 ；转换50,000美元本票及应付账款时的Vickers先生；公司董事会成员库诺·范德波斯特先生(“van der Post博士”)，金额为50,000美元；以及Wit信托，金额65,931.51美元，以及转换时1,500,000美元的有担保可转换本票及19,068.49美元的应计及未付利息。
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(未经审计)
A系列可转换优先股
A系列优先股的声明价值为$
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B系列可转换优先股
B系列优先股的声明价值为$
优先股分红
下表分别列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月和3个月期间的未申报优先股股息。
| 未申报股息 | 未申报股息 | |||||||||||||||
截至以下日期的九个月 | 截至以下三个月 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 优先股系列 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 首轮优先股股息 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| B系列优先股股息 | ||||||||||||||||
| 未申报优先股股息总额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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(未经审计)
下表显示了截至2022年9月30日和2021年9月30日，按优先股类别划分的累计未申报股息。截至2022年9月30日和2021年9月30日，这些累积的未申报股息 记录在我们资产负债表上的应付股息中。
| 累计未申报股息
截至 | ||||||||
| 9月30日， | ||||||||
| 优先股系列 | 2022 | 2021 | ||||||
| A系列优先股 | $ | $ | ||||||
| B系列优先股 | ||||||||
| 累计未申报优先股股息 | $ | $ | ||||||
注9：浓度
在截至2022年9月30日的9个月内，公司没有单一客户，占客户总数的比例超过
该公司拥有
注10：关联方
我们的前首席执行官亚历山大·M·萨尔加多的兄弟拥有的一家律师事务所为公司提供法律服务。该公司产生的费用总额为#美元。
2021年4月19日，公司发行了本金为美元的有担保可转换本票。
2021年7月22日，公司发行了本金总额为美元的有担保可转换本票。
2021年8月30日，公司发行了本金总额为美元的有担保可转换本票。
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(未经审计)
2021年10月12日，公司发行了本金金额高达$的有担保的可转换信用额度本票
2022年8月2日，公司发行了本金为美元的有担保可转换本票。
2022年8月17日，公司发行了本金为美元的有担保可转换本票。
2022年9月6日，公司发行了本金为美元的有担保可转换本票。
于2022年8月及9月发行的有担保可转换本票 以本公司资产作抵押，并载有若干非金融契诺及违约的惯常事件 ，一旦发生可能导致有担保的可转换本票加速发行。这些有担保的可转换本票可转换为转换证券，如上文附注5所述。
截至2021年9月30日止九个月期间，吾等向关联方支付的利息开支为288,782美元，而应付关联方的利息开支为21,754美元。在截至2022年9月30日的三个月期间，我们产生了应付关联方的利息支出123,955美元，以及截至2021年9月30日的三个月期间应付关联方的利息支出20,093美元。
注11：承付款和或有事项
法律事宜及例行程序
截至2022年9月30日，没有任何悬而未决的诉讼或威胁诉讼可以合理地预期对我们的运营结果产生实质性影响。
本公司可能不时卷入纠纷和法律程序，以及在其正常业务过程中出现的要求、索赔和威胁诉讼，并受到这些纠纷和法律程序的影响。这些诉讼可能包括涉及商业行为、侵犯知识产权、就业或其他事项的指控。任何法律诉讼的最终结果往往是不确定的，不能保证公司将在任何法律诉讼中胜诉，不利的结果可能会对我们的运营结果和财务状况产生负面影响。 当已知或被认为可能发生亏损，并且可以合理估计损失金额时，公司将在其财务报表中记录这些事项的负债。公司在每个会计期间审查每一重大事项的状况，以了解附加信息 ，并在适当时调整损失准备金。如某事项可能导致负债，而亏损金额亦可合理估计，则本公司估计并披露可能的亏损或亏损范围，以确保财务报表不具误导性。如果损失不可能发生或无法合理估计，则不在公司的财务报表中记录负债。收益或有事项在实现之前不会被记录下来。与任何法律事务相关的法律费用 在发生时计入费用
雇佣协议
我们与以下执行管理团队成员签订了雇佣协议：
首席财务官Ramon A.Pino
除其他事项外，雇佣协议还规定参与员工和管理人员可获得的员工福利。除非员工或公司按照雇佣协议的规定在当时的当前 期限结束之前明确终止协议，否则每一份协议都将续订连续的 一年期限。根据协议条款，我们可以在收到重大违约通知后30天或60天内终止员工的雇佣关系，员工也可以在相同的条款和条件下终止协议。雇佣协议 包含保密条款以及竞业禁止条款。皮诺先生的协议载有遣散费条款，在以下情况下，员工有权获得相当于一(1)年工资和福利的遣散费：(I)员工因雇佣协议所述以外的任何原因被公司解雇，(Ii)员工因公司重大违约或与控制权变更相关的充分理由而被解雇，或(Iii) 公司不续签雇佣协议。
注12：后续活动
2022年10月11日，公司发行了本金为美元的有担保可转换本票。
2022年11月7日，公司董事会任命先生。维克斯 担任公司临时首席执行官，自2022年11月7日起担任首席执行官的职责。公司前首席执行官亚历山德罗·M·阿诺西娅辞去董事首席执行官总裁的职务，并于2022年11月7日辞去他在公司及其子公司的所有其他职位。
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项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。
除文意另有所指外，本报告中提及的 “本公司”、“Veritas农场”、“Veritas”、“我们”、“我们”和 “我们”是指Veritas Farm，Inc.及其子公司。
前瞻性陈述
本报告中的某些陈述是关于未来运营的管理计划和目标的“前瞻性陈述”。此类陈述涉及已知和未知的风险、 不确定性和其他因素，可能会导致我们的实际结果、业绩或成就与此类前瞻性陈述明示或暗示的未来结果、业绩或成就大不相同。本文中包含的前瞻性表述基于当前的预期，涉及许多风险和不确定因素。我们的计划和目标在一定程度上基于 假设，其中涉及对未来经济、竞争和市场状况以及未来商业决策的判断 所有这些都很难或不可能准确预测，而且许多都超出了我们的控制范围。尽管我们认为 我们的前瞻性陈述所依据的假设是合理的，但任何假设都可能被证明是不准确的，因此，不能保证本报告中包含的前瞻性陈述将被证明是准确的。鉴于本文中包含的前瞻性陈述中存在重大不确定性，尤其是考虑到我们目前的运营状况， 包含此类信息不应被视为我们或任何其他人关于我们的目标和计划将会实现的声明。我们没有义务以任何理由公开修改或更新任何前瞻性陈述。
业务概述
Veritas Farm，Inc.是一家农业综合企业， 专注于种植、生产、营销和分销优质、全厂、全光谱的大麻油和含有天然植物大麻素的提取物(统称为“CBD”)。Veritas Farm在科罗拉多州普韦布洛拥有并运营着一个占地140英亩的农场，能够生产超过200,000株专有全光谱大麻植物，潜在的最低年产量为250,000至300,000磅户外种植的工业大麻。大麻是大麻家族的一部分，含有不到0.3%的四氢大麻酚(“THC”)，而大麻是一种在大麻中产生“高”含量的精神活性化合物，它与大麻的区别在于它的用途、外观和较低的THC浓度(大麻的THC水平通常为10%或更高)。该公司还运营着约15,000平方英尺的气候控制温室，以生产全年稳定的室内种植大麻供应。此外，还有一个10,000平方英尺的现场设施，用于加工原料大麻、提油、配方实验室和质量/纯度测试。Veritas农场在科罗拉多州农业部注册，种植工业大麻，并在科罗拉多州公共卫生和环境部注册，根据科罗拉多州的大麻计划加工和制造大麻产品。公司主要通过其全资子公司--特拉华州有限责任公司271 Lake Davis Holdings，LLC开展业务。
Veritas Farm精心加工其大麻 作物，以生产优质的全植物大麻油、提取物和衍生物，其中包含从大麻植物的花和叶中提取的全部大麻类化合物 。Veritas Farm使用冷乙醇提取方法从其大麻作物中提取全植物大麻油。已知全植物大麻油可提供必需的植物大麻素“环境效应”，这是由于人类内源性大麻素系统的受体协同吸收了整个独特的大麻大麻素的全谱。因此，Veritas Farm相信其产品是优质的大麻类物质，深受消费者和优质大麻产品制造商的追捧。
Veritas Farm开发了多种含有CBD的富含植物大麻素的大麻产品，由公司以其Veritas Farm 品牌进行营销和分销。我们的产品还提供散装、白标和自有标签配方，供经销商和零售商使用。保健食品市场、健康中心、宠物供应商、医生和其他保健从业者对这些类型的产品的需求很高。
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Veritas Farm产品(50+SKU)包括胶囊、口香糖、酊剂、乳液、药膏、面霜、香油棒、唇膏和宠物口香糖。除了批量销售外，所有产品的应用都有各种口味和强度配方。公司的许多全植物大麻油产品和配方可通过公司的Veritas Farm网站www.TheVeritasFarms.com以及其他在线零售商和“实体”零售店直接在网上购买。
该公司大麻油和提取物产品的品牌使其能够在2021年至2022年期间渗透到大型零售连锁店，提高了品牌曝光率和知名度。 最初的推出成功地为全国数千家新零售网点创造了分销机会 (截至本报告日期，超过8,000家零售网点)。从较小的订单履行转变为较大的“大盒子”订单 创造了规模经济，为公司提供了实现盈利的机会。
最新发展动态
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管理层变动
2022年6月30日，戴夫·史密斯通知公司，辞去公司首席运营官一职，自2022年6月30日起生效。
2022年7月25日，公司董事会任命亚历山德罗·M·阿诺西娅为公司首席执行官，任命总裁为公司首席执行官兼董事会成员，自2022年7月25日起生效。公司前首席执行官史蒂芬·E·约翰逊辞去公司首席执行官总裁和董事总裁一职，并于2022年7月25日辞去他在公司及其子公司的任何和所有其他职位。
2022年11月7日，公司董事会任命我公司董事长，Thomas E.Vickers担任公司临时首席执行官，从2022年11月7日起担任首席执行官的职责。公司前首席执行官亚历山德罗·M·阿诺西娅辞去首席执行官总裁和董事的职务，并于2022年11月7日辞去他在公司及其子公司的任何和所有其他职位。
企业信息
公司于2011年3月15日在内华达州注册成立，名称为Armeau Brands Inc.，并于2017年10月13日更名为Sansal Wellness Holdings，Inc.。2019年1月31日，公司从Sansal Wellness Holdings，Inc.更名为Veritas Farm，Inc.
我们的行政办公室位于佛罗里达州达尼亚海滩401室格里芬路1815号，邮编：33004，电话号码是(833691-4367)。该公司的年终日期为12月31日。我们的企业网站是www.TheVeritasFarms.com。我们网站上的信息不是本季度报告10-Q表格的一部分。
经营成果
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月相比
收入。截至2022年9月30日的9个月的收入降至948,046美元，而截至2021年9月30日的9个月的收入为2,007,616美元。这一下降反映了2022年零售额较2021年大幅收缩。销售包括批发油、胶囊、口香糖、酊剂、乳液、药膏、面霜、香油棒、唇膏和宠物口香糖，所有这些产品都有不同的效力级别和口味。
售出商品的成本。为种植、加工和包装成品而产生的所有费用都包括在我们销售的商品成本中。截至2022年9月30日的9个月的销售成本从截至2021年9月30日的9个月的1,287,505美元降至1,007,616美元。销售成本的下降可以归因于销售额的下降，与截至2021年9月30日的9个月相比，在截至2022年9月30日的9个月中，销售成本的下降也被过期和无法销售的产成品的处置所抵消。
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毛利率。截至2022年9月30日的9个月，我们的总支出为59,570美元 ，而截至2021年9月30日的9个月的毛利率为716,566美元。毛利率下降可归因于与截至2021年9月30日的九个月相比，在截至2022年9月30日的九个月中，除出售过期和无法销售的产成品外，销售也有所减少。
销售、一般和管理费用。 截至2022年9月30日的9个月，销售、一般和行政费用从截至2021年9月30日的9个月的4,360,129美元降至3,282,968美元。销售、一般和行政费用的减少主要是由于工资总额和相关费用的减少。销售、一般和行政费用主要包括行政人员费用、设施费用、专业费用费用和Veritas Farm品牌产品的营销费用。
其他收入/(支出)。截至2022年9月30日的9个月的利息支出为332,084美元，而截至2021年9月30日的9个月的利息支出为97,111美元。与截至2021年9月30日的九个月相比，截至2022年9月30日的九个月的利息支出增加，这是由于受益转换功能的利息 方法摊销，以及应付计息票据的增加。我们还记录了截至2022年9月30日的9个月的租赁终止亏损为0美元，而截至2021年9月30日的9个月的终止租赁亏损为244,840美元。
净亏损。由于上述因素，截至2022年9月30日止九个月的普通股股东应占净亏损由截至2021年9月30日止九个月的3,381,921美元或每股0.08美元减至3,167,489美元(以41,625,331股已发行加权平均股份计算)或每股0.08美元(以43,968,420股加权平均已发行股份计算)。
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月相比
收入。截至2022年9月30日的三个月的收入为180,408美元，而截至2021年9月30日的三个月的收入为555,870美元。这一下降反映了2022年零售额较2021年大幅收缩。销售包括批发油、胶囊、口香糖、酊剂、乳液、药膏、面霜、香油棒、唇膏和宠物口香糖，所有这些产品都有不同的效力级别和口味。
售出商品的成本。为种植、加工和包装成品而产生的所有费用都包括在我们销售的商品成本中。截至2022年9月30日的三个月的销售成本从截至2021年9月30日的三个月的282,117美元增加到363,975美元。与截至2021年9月30日的三个月相比，销售成本的增加可以 归因于在截至2022年9月30日的三个月内处置过期和无法销售的产成品。
毛利率。截至2022年9月30日的三个月，我们的毛利为183,567美元 ，而截至2021年9月30日的三个月的毛利率为273,753美元。 毛利率的下降可以归因于与截至2021年9月30日的三个月相比，在截至2022年9月30日的三个月中，除了处理过期和滞销的成品外，毛利率还有所下降。
销售、一般和管理费用。 截至2022年9月30日的三个月的销售、一般和行政费用从截至2021年9月30日的三个月的1,558,524美元 降至640,241美元。销售、一般和行政费用的减少主要是由于工资总额和相关费用的减少。销售、一般和行政费用主要包括行政人员费用、设施费用、专业费用费用和Veritas Farm品牌产品的营销费用。
其他收入/(支出)。截至2022年9月30日的三个月的利息支出为134,569美元，而截至2021年9月30日的三个月的利息支出为34,801美元。与截至2021年9月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月的利息支出有所增加，这是由于受益转换功能的利息 方法摊销，以及应付计息票据的增加。
净亏损。由于上述因素，截至2022年9月30日止三个月的普通股股东应占净亏损由截至2021年9月30日止三个月的1,499,097美元或每股0.04美元减至1,080,054美元或每股0.03美元(以41,625,331股已发行加权平均股份计算)。
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流动性与资本资源
流动性是指公司产生足够数量的现金以满足其现金需求的能力。我们历来经历过负现金流，并依赖出售债务和股权证券的收益来为我们的运营提供资金。此外，我们还使用基于股票的薪酬作为支付咨询和薪资相关费用的手段。截至2022年9月30日，我们的营运资金约为1,663,145美元。
现金从2021年12月31日的481,763美元减少到2022年9月30日的124,749美元 。减少的主要原因是经营活动中使用的现金净额。
截至2022年9月30日，总资产为8,348,528美元，而2021年12月31日为8,597,840美元。资产减少的主要原因是，扣除累计折旧后的现金、财产和设备减少。
截至2022年9月30日的流动负债总额为2,862,606美元，而2021年12月31日为2,209,096美元。增加的主要原因是应付股息和递延收入的增加。
截至2022年9月30日的9个月，经营活动中使用的净现金为3,297,146美元 ，而截至2021年9月30日的9个月为4,286,248美元。减少的主要原因是普通股股东应占净亏损增加，以及存货、应付帐款、员工留用应收账款和递延收入的变化。
截至2022年9月30日的9个月，投资活动提供的净现金为23,621美元，而截至2021年9月30日的9个月的净现金使用量为53,898美元，反映出2022年资本支出的减少。
截至2022年9月30日的9个月，融资活动提供的净现金为2,916,511美元，而截至2021年9月30日的9个月为4,474,749美元。截至2022年9月30日的9个月，融资活动提供的现金净额包括从Wit Trust收到的可转换票据 应付款净收益3,000,000美元。截至2021年9月30日的9个月，融资活动提供的现金净额包括：根据美国小企业管理局薪资保护计划收到的贷款净收益803,994美元，这是2021年2月收到的冠状病毒援助、救济和经济安全法案提供的商业激励的一部分；私募发行我们的股权证券的净收益86,895美元 ；通过私募完成初始交易的净收益3,665,440美元。
合同义务
下表列出了截至2022年9月30日我们的合同义务：
| 按期间到期付款 | ||||||||||||||||||||
| 合同义务 | 总计 | 少于
1年 | 1-2年 年 | 2-3年 年 | 3年以上 年 | |||||||||||||||
| 本票(1) | $ | 164,939 | $ | 17,567 | $ | 3,264 | $ | 3,389 | $ | 140,719 | ||||||||||
| 可转换票据(1) | 3,950,000 | 200,000 | (2) | - | 3,750,000 | (3) | - | |||||||||||||
| 经营租赁义务(4) | 295,076 | 149,900 | 113,309 | 31,867 | - | |||||||||||||||
| 总计 | $ | 4,410,015 | $ | 367,467 | $ | 116,573 | $ | 3,785,256 | $ | 140,719 | ||||||||||
| (1) | 金额不包括要支付的利息。 |
| (2) | 包括2022年10月到期的200,000美元10%可转换票据 。 |
| (3) | 包括3,750,000美元的10%应付可转换票据， 将于2024年10月到期。 |
| (4) | 包括我们在佛罗里达州的执行办公室和我们在科罗拉多州的仓库设施的办公室租赁义务。 |
流动资金来源和资本资源； 债务
我们制定和实施业务计划并扩大业务的主要资金来源一直是私募发行债券和股权证券的收益 和应付票据。
2020年3月，本公司从单一投资者那里获得了200,000美元的贷款，并以一年期可转换本票(“可转换票据”)为证明。可转换票据 按10%(10%)的年利率计息，到期时连同本金一并支付。根据持有人的选择，可转换票据的本金和应计利息可全部转换为我们普通股的股份，转换价格为每股0.40美元，受股票拆分、股票股息和类似资本重组交易的调整。 2021年5月14日，公司向持有人支付了20,000美元的应计利息，公司和投资者将可转换票据的到期日 延长至2021年9月6日。2021年9月，本公司和投资者进一步将可转换票据的到期日 延长至2022年10月1日。
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2020年9月，该公司开始以每单位0.50美元的价格非公开发售最多8,000,000个单位，价值400万美元(br})，该非公开发售于2021年4月30日结束。每个单位 包括(A)两股普通股；和(B)一份认股权证，持有人有权在2025年8月31日之前的任何时间以0.50美元的行使价购买一股我们的普通股。截至2020年12月31日，该公司以非公开发售方式出售了2,080,000个单位，总收益为1,040,000美元，发售成本为154,965美元，净收益为885,035美元。从2021年1月1日至2021年4月30日，该公司额外出售了200,000个单位，总收益为100,000美元，发售成本为13,105美元， 净收益为86,895美元。本次发售的条款规定，如果在发售最终结束后的一年内，本公司进行其股权、股本等价物或债务证券的后续非公开发行(“后续发售”)，投资者将有权将其在此次发售中购买的单位交换为在随后的发售中出售的等值美元证券(基于各自的发行价)。本公司亦与投资者订立登记权协议，该协议订明(其中包括)本公司应尽商业上合理的努力，编制及向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交一份登记说明书，内容包括转售当时并未在有效的登记说明书上登记的全部或该等 部分应登记证券。截至2021年9月30日，所有单位持有人将其持有的单位转换为A系列优先股。
于2021年5月11日，本公司完成向Wit Trust发行 及出售上文“近期发展”所述优先股，所得款项总额 为2,000,000美元(包括Wit Trust于2021年4月向本公司提供的若干过渡性融资)。
2021年9月30日，本公司完成了于2021年8月5日开始向若干投资者定向增发A系列优先股的 ，据此，本公司 以每股1.00美元的收购价出售了总计2,000,000股A系列优先股，以换取(I)支付1,860,000美元 (包括本金1,644,068.49美元，外加2021年4月、7月和8月期间某些投资者在转换有担保的可转换本票和转换应付账款时提供的过渡性融资中应计但未付的利息)； 和(Ii)交出28万个单位。2021年定向增发的投资者包括：转换50,000美元本票时的Johnson先生；转换25,000美元本票时的皮诺先生；转换50,000美元本票和应付账款时的维克斯先生；金额50,000美元的van der Post博士；以及Wit Trust，金额65,931.51美元，以及转换1,500,000美元可转换本票和19,068.49美元的应计和未付利息。由于2021年的私募及A系列优先股及B系列优先股的投票权，Wit信托持有本公司约88%(88%)的投票权。
2021年10月12日，本公司发行了本金金额高达1,500,000美元的有担保可转换信用额度本票(“有担保可转换本票”)，该有担保可转换本票是向Wit信托发行的。2022年3月9日，公司修订了原日期为2021年10月12日的有担保可转换本票 ，将可用本金余额总额增加到3,000,000美元。有担保可转换本票 以公司资产为抵押，并包含某些非金融契诺和惯常违约事件，发生违约事件可能导致有担保可转换本票加速发行。有担保的可转换本票可转换 如下：有担保的可转换本票项下的未偿还贷款本金和应计利息可根据持有人的选择权 全部转换为我们的普通股，转换价格为每股0.05美元。有担保的 可转换本票将按10%(10%)的年利率按未偿还总额计提利息。所有未支付的 本金，连同任何当时未支付和应计的利息以及有担保可转换本票项下的其他应付金额，如果没有根据有担保可转换本票的条款和条件在(I)2024年10月1日或(Ii)违约事件发生后进行转换，则是到期和应付的。本公司确定，与该票据有关的有利转换特征为$475,000 ，该票据将使用实际利息法在票据的有效期内摊销。本票据在扣除公司资产负债表上320,952美元的折让后，于截至9月30日的9个月期间摊销利息支出120,357美元及0美元后，净额列示。, 2022年和2021年9月30日。截至2022年9月30日，担保可转换本票上的未偿还金额为3,000,000美元。
2022年8月2日，公司向Wit Trust发行了本金为250,000美元的有担保的可转换本票，以换取250,000美元。票据的年利率为10%(10%)，到期日为2024年10月1日。
2022年8月17日，公司向Wit Trust发行了本金为250,000美元的有担保的可转换本票，以换取250,000美元。票据的年利率为10%(10%)，到期日为2024年10月1日。
2022年9月6日，公司向Wit Trust发行了本金为250,000美元的有担保的可转换本票，以换取250,000美元。票据的年利率为10%(10%)，到期日为2024年10月1日。
随附的财务报表是根据美国公认会计准则编制的，该准则考虑将公司作为持续经营企业继续经营。然而，该公司自成立以来在运营中遭受了重大亏损。截至2022年9月30日，公司累计亏损37,098,203美元，普通股股东应占净亏损3,167,489美元。这些因素及其他因素令人对本公司作为持续经营企业的持续经营能力产生重大怀疑。作为一家持续经营的企业的持续经营取决于 筹集额外资本和融资的能力，直到我们能够实现一定程度的运营盈利，尽管不能保证成功。
本公司认为，将需要额外的 融资来为其增长和实现盈利提供资金。本公司预计，此类融资将通过其股权和/或债务证券的后续非公开发行获得。虽然我们相信将根据需要向我们提供额外的融资，但不能保证在需要时会以商业上合理的条款或其他方式获得此类融资。此外，任何此类额外的融资都可能稀释现有股东的利益。如果在需要时缺乏额外的融资，可能会对公司、其业务、运营结果和财务状况造成重大损害。
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资本支出
用于资本支出的任何金额都将是为我们业务的任何增长提供充分服务所需的容量增加的结果。到目前为止，我们已经从营运资金中为我们的资本设备基础设施支付了 任何必要的补充，并预计未来会出现这种情况。
目前，我们计划了大约20,000美元的资本支出，以进一步发展公司的基础设施，以支持我们未来12个月的业务增长 。我们预计通过供应商提供的融资、运营或资本设备租赁的使用以及运营提供的现金，为这些资本支出需求提供资金。
影响未来业绩的因素
我们的2021年10-K报表第1A项列出了风险和不确定性，这些风险和不确定性可能导致实际结果与本报告中包含的前瞻性陈述所预期的结果大不相同。如果这些风险中的任何一项，或者任何我们目前不知道的风险，或者我们目前认为不是很大的风险， 发展成实际事件，那么我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
新冠肺炎冠状病毒大流行对公司的影响
新冠肺炎疫情是一场颠覆性的经济和社会事件，影响了我们的业务和客户。随着这场危机的展开，我们密切监测情况，并相应地调整我们业务的各个方面，以满足联邦、州和地方标准，并确保我们团队成员的安全和福祉，同时继续满足我们客户的需求。我们继续监测新冠肺炎疫情的影响，并相应调整我们的业务 。
美国新冠肺炎疫情的不利公共卫生事态发展和经济影响已对公司的业务和运营造成不利影响，包括其客户和供应商，原因是隔离、设施关闭、“实体”零售店关闭和实施或以其他方式发生的与疫情相关的物流限制。更广泛地说，疫情造成的高失业率 已经并可能继续导致经济持续低迷，这可能会减少支出， 对我们的产品和服务的需求产生不利影响，并损害我们的业务、运营结果和财务状况。此外，出现了全球供应链短缺、中断和通货膨胀，这已经并将继续影响销售额、利润率和经济复苏的步伐。
虽然随着疫苗接种水平的上升以及州和地方经济在很大程度上重新开放，情况似乎确实在改善，但新冠肺炎大流行 以及相关的全球经济不可预测性对我们的业务、财务状况和运营结果的更广泛影响仍然不确定，尤其是 随着疫苗努力面临挑战和新的病毒变种不断出现。目前，我们仍然无法准确预测 新冠肺炎大流行的持续时间以及它将对更广泛的经济或公司的运营和流动性产生的最终影响。因此，与新冠肺炎有关的风险和不确定性依然存在。请参阅我们的10-K报告第1a项中题为“风险因素”的部分。
关键会计政策
根据美国公认的会计原则(“美国公认会计原则”)编制财务报表和相关披露，以及我们对财务状况和经营结果的讨论和分析，要求我们的管理层作出判断、假设和估计，以影响我们的合并财务报表和附注中报告的金额。附注1：业务性质及本公司未经审核简明综合财务报表附注的主要会计政策摘要 本报告其他部分 介绍了编制未经审核简明综合财务报表所采用的主要会计政策及方法。管理层根据过往经验及其认为 在当时情况下属合理的其他假设作出估计，其结果构成对资产及负债的账面价值作出判断的基础。实际结果可能与这些估计不同，这种差异可能是实质性的。
请参阅第II部分，第 7项-《2021 10-K》中的关键会计政策，了解我们认为在编制合并财务报表时涉及更重要的判断和估计的关键会计政策，这些政策对于帮助您全面了解和评估我们报告的财务结果是最关键的。管理层认为这些政策至关重要，因为它们对描述我们的财务状况和经营业绩都很重要，而且它们要求管理层对固有的不确定性问题作出判断和估计。
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第3项关于市场风险的定量和定性披露
作为一家“较小的报告公司”， 我们不需要提供本项目要求的信息。
项目4.控制和程序
管理层关于披露控制和程序的报告
我们维持披露控制和程序 ，旨在确保我们根据1934年证券交易法(经修订)(“交易法”)提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并且此类信息被积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务和会计官，以便就所需的财务 披露及时做出决定。
财务报告内部控制是由我们的首席执行官(我们的首席执行官)和我们的首席财务官(我们的首席财务会计官)设计的或在他们的监督下进行的 过程，以提供对财务报告的可靠性和根据美国公认会计准则编制财务报表的合理保证。财务报告的内部控制包括以下政策和程序：(I)与保存记录有关的政策和程序，这些记录合理详细地准确和公平地反映我们公司的交易和资产处置；(Ii)提供合理保证，以根据需要记录交易，以便根据美国公认会计准则编制我们未经审计的简明合并财务报表，并且我们公司的收入和支出 仅根据我们公司管理层和董事的授权进行；以及(Iii)就防止或及时发现未经授权收购、使用或处置本公司资产提供合理的 保证， 可能对本公司未经审计的简明综合财务报表产生重大影响。由于其固有的局限性，对财务报告的内部 控制可能不能绝对保证防止或检测我们未经审计的简明合并财务报表的错误陈述。
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此外，对财务报告的内部控制的有效性的评估是在特定日期进行的，未来期间的持续有效性受到以下风险的影响：由于条件的变化，控制可能变得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能恶化。
我们的首席执行官(首席执行官)和首席财务官(首席财务和会计官)根据特雷德韦委员会内部控制-综合框架(2013)赞助组织委员会提出的标准，对截至2022年9月30日的财务报告内部控制的有效性进行了评估。基于这一评估，我们的首席执行官(首席执行官)和首席财务官(首席财务和会计官) 确定了以下两个重大弱点，导致管理层得出结论，截至2022年9月30日，我们的披露 控制程序以及我们对财务报告的内部控制在合理的保证水平上并不有效：
| (a) | 我们没有关于内部控制政策和程序的书面文档。我们的首席执行官和首席财务官评估了我们未能编写内部控制和程序的文档对我们的披露控制程序和程序的评估的影响，并得出结论： 导致重大缺陷的控制缺陷。 |
| (b) | 我们在会计职能中没有充分的职责分工，这是一种基本的内部控制。由于我们的规模和性质，分离所有相互冲突的职责并不总是可能的 并且在经济上可能并不可行。但是，在可能的情况下，交易的发起、资产保管和交易记录应由单独的个人执行。记录我们的控制措施和持续的变更，以确保职责分工得到执行。我们的首席执行官和首席财务官评估了我们未能进行职责分工对我们的披露控制和程序评估的影响，并得出结论，导致的控制缺陷 是一个重大弱点。 |
为了解决这些重大弱点，我们的首席执行官和首席财务官进行了额外的分析和其他程序，以确保本报告中包含的未经审计的简明综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了我们的财务状况、 运营结果和所述期间的现金流量。因此，我们相信本报告所包括的未经审计简明综合财务报表 在所有重要方面都相当真实地反映了我们的财务状况、经营业绩和所列 期间的现金流量。我们打算采取进一步措施纠正这些重大弱点，条件是有营运资金 为其成本提供资金。
财务内部控制的变化 报告
在截至2022年9月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制 没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化，这一术语在《交易法》规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义。
应注意的是，任何控制系统，无论设计和操作得多么好，都只能提供合理的、而不是绝对的保证，确保系统的目标得以实现。 此外，任何控制系统的设计部分都是基于对未来事件可能性的某些假设。由于控制系统的这些和其他固有限制，不能保证任何设计在所有潜在的未来条件下都能成功实现其规定的目标，无论多么遥远。
由于新冠肺炎，我们的员工在截至2022年9月30日的季度中继续 主要在在家工作的环境中工作，我们正在以更高的警惕监控我们的控制环境 ，以确保应对员工远程工作导致的变化，并降低所有增加的风险。
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第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
目前没有针对我们或我们管理团队任何成员的重大法律程序、仲裁或政府程序悬而未决。有时，我们可能会成为诉讼或其他法律程序的一方，我们认为这些诉讼或法律程序是我们正常业务过程的一部分。
第1A项。风险因素。
公司的业务、财务状况和经营业绩可能会受到多种因素的影响，无论是目前已知的还是未知的，包括但不限于2021年10-K表格第I部分第1A项“风险因素”中描述的因素，其中任何一个或多个因素都可能直接或间接导致公司的实际财务状况和经营业绩与过去或预期的 未来、财务状况和经营业绩发生重大差异。这些因素中的任何一项，全部或部分都可能对公司的业务、财务状况、经营业绩和股价产生实质性的不利影响。自2021年Form 10-K以来，公司的风险因素没有发生重大变化。
第二项股权证券的未登记销售和募集资金的使用。
没有。
第3项高级证券违约
没有。
第4项矿山安全信息披露
不适用。
第5项其他资料
没有。
项目6.展品。
| 展品 号码 |
展品说明 | |
| 4.6* | 有担保可转换本票的格式和实质相同的有担保可转换本票的附表 | |
| 31.1* | 第302条根据《交易法》第13a-14(A)条或第15d-14(A)条对首席执行官的认证 | |
| 31.2* | 第302条根据《交易法》第13a-14(A)条或第15d-14(A)条对CFO的证明 | |
| 32.1** | 第906节根据《交易法》第13a-14(B)或15d-14(B)条和18 USC 1350规则颁发CEO和CFO证书 | |
| 101.INS* | 内联XBRL实例文档 | |
| 101.SCH* | 内联XBRL分类扩展架构文档 | |
| 101.CAL* | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 | |
| 101.DEF* | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |
| 101.LAB* | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | |
| 101.PRE* | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | |
| 104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) |
| * | 随函存档 |
| ** | 随信提供 |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式委托正式授权的签署人代表其签署本报告。
| Veritas农场，Inc. | ||
| 日期：2022年11月14日 | 发信人： | 托马斯·E·维克斯 |
| 托马斯·E·维克斯 临时首席执行官 | ||
| (首席行政主任) | ||
| 日期：2022年11月14日 | 发信人： | /s/Ramon A.Pino |
| 雷蒙·A·皮诺， 首席财务官 | ||
| (首席财务会计官) | ||
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