附件99.1
立即释放
SunOpta宣布2022年第三季度财务业绩
收入持续强劲增长，同比增长15.7%，达到2.297亿美元
毛利率增长190个基点，至13.7%
持续经营净亏损1260万美元，包括资产处置净亏损1420万美元
调整后的EBITDA同比增长41.7%，达到2210万美元
提高2022年展望
明尼苏达州明尼阿波利斯-2022年11月9日-SunOpta Inc.(以下称SunOpta或公司)(纳斯达克：STKL)(多伦多证券交易所股票代码：SOY)，总部位于美国，是推动可持续、植物和水果食品和饮料未来发展的全球先驱，今天公布了截至2022年10月1日的第三季度财务业绩。
除特别注明外，所有金额均以美元表示，并根据美国公认会计原则报告结果。
2022年第三季度亮点：
“强劲的执行力继续定义着我们的业绩。创新和产能扩张正在推动销量稳步增长，生产率的提高是由运营效率推动的，我们正在平衡通胀成本压力和客户定价。”首席执行官Joe·恩宁说。与上一季度类似，植物性增长的基础是广泛的，收入比去年第三季度增长了20%，其中我们最畅销的产品燕麦奶增长了68%，而基于水果的收入增长了10%，毛利率达到了12.3%的五年来的最高水平，反映了零食的持续强劲和冷冻水果执行的改善。我们在德克萨斯州的新绿地工厂仍在按计划进行，最近出售了我们的非核心向日葵业务，这是我们投资组合转型的又一重要步骤。鉴于我们在领先类别方面的实力，以及我们的无菌能力和能力的持续扩大，以及显著降低的运营状况，我们相信我们仍然处于成功的有利地位，并实现我们推动食品未来的愿景。“
2022年第三季度业绩
2022年第三季度收入为2.297亿美元，较2021年第三季度增长15.7%，其中植物性食品和饮料增长19.9%，水果食品和饮料增长10.0%。收入的增长反映了定价的13.9%的增长以及销量/组合的1.9%的增长。
植物性食品和饮料部门的收入为1.377亿美元，与2021年第三季度的1.149亿美元相比增长了19.9%。价格上涨了16.2%，原因是抵消了通胀成本的增加，以及向日葵商品价格上涨的转嫁效应。销量/组合上升3.7%，反映以燕麦为基础的产品和茶的增长，部分被向日葵产量的疲软和对日常肉汤需求的减少所抵消。
以水果为基础的食品和饮料部门创造了9190万美元的收入，比2021年第三季度的8360万美元增长了10.0%。价格上涨10.6%，反映出抵消通胀和大宗商品成本上涨的行动，而数量/组合小幅下降0.6%。
第三季度的毛利润为3140万美元，比去年同期的2340万美元增加了800万美元。与2021年第三季度的11.8%相比，毛利率为13.7%，增长190个基点。植物食品和饮料部门的毛利润增加了140万美元，达到2010万美元，毛利率下降了170个基点，降至14.6%，主要是由于直通定价估计下降了225个基点，以恢复成本通胀，以及劳动力和公用事业成本上升、库存储备增加和折旧费用上升的影响。水果食品和饮料部门的毛利增加660万美元至1130万美元，毛利率增加670个基点至12.3%，尽管传递定价为抵消商品成本通胀而产生的摊薄影响估计为50个基点。撇除定价影响，水果类毛利受惠于产品组合合理化及制造整合，以及水果零食业务的生产量增加及工厂效率提高。
2022年第三季度的部门运营收入？为760万美元，占收入的3.3%，而2021年第三季度的部门运营收入为390万美元，占收入的2.0%。分部营业收入的增长是由于毛利润增加，但因员工薪酬成本上升而导致的SG&A费用增加420万美元部分抵消了这一增长，其中激励应计费用被2021年与业务整合相关的费用减少部分抵消。
2022年第三季度调整后的EBITDA？为2210万美元，占收入的9.6%，而2021年第三季度为1560万美元，占收入的7.9%。
2022年第三季度普通股股东应占亏损为1340万美元，或每股稀释后普通股亏损0.12美元，其中包括持有待售葵花业务的税后亏损1690万美元和出售Oxnard设施的税后收益270万美元，而2021年第三季度亏损380万美元，或每股稀释后普通股亏损0.04美元。
2022年第三季度调整后收益？为200万美元，合每股普通股0.02美元，而2021年第三季度调整后收益为110万美元，合每股普通股0.01美元。
请参阅下面“非公认会计准则措施”下的讨论和表格。
资产负债表和现金流
截至2022年10月1日，SunOpta的总资产为8.59亿美元，总债务为3.063亿美元，而2021财年末的总资产为7.551亿美元，总债务为2.246亿美元。2022年第三季度，经营活动提供的现金为2000万美元，而2021年第三季度经营活动提供的现金为510万美元。持续业务的投资活动在2022年第三季度消耗了2190万美元的现金，而上一年为1740万美元，这是因为出售非核心资产的收益部分抵消了对产能扩大的投资。
2022年展望2
我们上调了之前提供的2022财年展望，如下：
| (百万美元) | 之前的展望 | 修订后的展望 不包括 处置 影响 |
处置影响 | 修订后的展望 处理后 |
||||||||
| 收入 | $ | 930 - 960 | $ | 940 - 960 | $ | (17 | ) | $ | 923 - 943 | |||
| 调整EBITDA | 72 - 78 | 76 - 80 | - | 76 - 80 | ||||||||
| 收入增长 | 14% - 18% | 16% - 18% | 14% - 16% | |||||||||
| 调整EBITDA增长 | 19% - 28% | 25% - 32% | 25% - 32% |
电话会议
SunOpta计划于2022年11月9日(星期三)东部时间下午5：30主持电话会议，讨论第三季度财务业绩。在致开幕词后，将有问答时间。有兴趣收听网络直播的投资者可以访问SunOpta网站上的链接：Www.sunopta.com的“投资者关系”部分，或直接点击此处。网络直播的重播将被存档，并可在公司网站上观看约90天。可以拨打免费拨入号码(888)4404182或使用会议ID：8338433拨打国际拨入号码(646)960-0653来接听这次通话。
？请参阅对非GAAP衡量标准的讨论
2该公司已经包括了一些关于未来财务业绩的前瞻性陈述，其中包括非公认会计原则的财务指标，包括调整后的EBITDA。这些非GAAP财务计量是从根据GAAP确定的相应财务计量中剔除某些金额、费用或收入而得出的。不包括在这些非公认会计准则财务措施中的金额的确定取决于管理层的判断，并取决于特定期间确认的基本费用或收入金额的性质等因素。我们无法提出上述前瞻性非GAAP财务指标与其最直接可比的GAAP财务指标的数量调整，因为管理层无法可靠地预测此类GAAP指标的所有必要组成部分。从历史上看，管理层将以下项目排除在某些非公认会计准则衡量标准之外，这些项目也可能在未来期间被排除，而且可能是相当大的金额。
关于SunOpta Inc.
新奥普塔(纳斯达克股票代码：STKL)(多伦多证券交易所股票代码：SOY)是总部位于美国的全球领先企业，致力于推动可持续的植物和水果食品和饮料的未来发展。SunOpta成立于近50年前，生产通过零售和餐饮服务渠道销售的天然、有机和特色产品。SunOpta是一家领先的天然和自有品牌的制造商，也自豪地生产自己的品牌，包括如需更多信息，请访问www.sunopta.com、linkedin和twitter。如需更多信息，请访问™™、梦想™、西部人寿™和日出种植者网站。
前瞻性陈述
本新闻稿中包含的某些陈述可能被视为1995年美国私人证券诉讼改革法和适用的加拿大证券法所指的“前瞻性陈述”，这些陈述基于我们在本新闻稿发布之日获得的信息。这些前瞻性陈述包括但不限于，我们相信我们在德克萨斯州的新绿地工厂的建设仍在轨道上，我们已经为成功和实现我们的愿景做好了准备，以及2022财年的预测收入和调整后的EBITDA增长。一般而言，前瞻性陈述不严格地与历史或当前事实有关，通常伴随着诸如“继续”、“预期”、“相信”、“预期”、“估计”、“可以”、“将”、“目标”、“应该”、“将”、“计划”、“成为”、“打算”、“自信”、“可能”、“项目”、“潜在”、“打算”、“可能”、“可能”、“预测”、“预算”等词语。“预测”或旨在识别这些前瞻性陈述的其他类似术语和短语。前瞻性表述基于公司在本新闻稿发布之日掌握的信息，基于公司根据其经验和对历史趋势、当前状况和预期未来发展的看法做出的估计和假设，包括但不限于公司的实际财务业绩；不间断的运营和对客户的服务水平；当前客户对公司产品的需求和预期的额外需求；总体经济状况；消费者对健康和健康的持续兴趣；公司维持产品定价水平的能力；计划中的设施和运营扩张。, 关闭和剥离；成本合理化和产品开发举措；公司资本资源的其他潜在用途；投资组合优化和生产率努力；公司销售渠道的可持续性；公司对商品定价、利润率和对冲结果的预期；水果可获得性和实地价格的改善；采购和物流节省；货运路线成本降低；产量和吞吐量提高；以及劳动力成本降低。实际时间和结果是否与公司的预期和预测一致，会受到许多风险和不确定性的影响，包括但不限于，供应商和客户的潜在损失，以及由“新冠肺炎”引起或与之相关的供应链、物流和其他中断；公司的结构改进和自动化投资出现意想不到的问题或延迟；未能或无法及时实施投资组合的变化、流程改进、上市改进和流程可持续性战略；资本投资水平的变化；当地和全球的政治和经济状况；消费者支出模式和市场趋势的变化；客户需求的减少；这些风险包括：产品开发工作延迟或失败；潜在的产品召回；营运资本管理；原材料和用品的可用性和定价；公司信贷安排下的潜在违约；以及公司在Form 10-K年度报告和Form 10-Q季度报告(可在www.sec.gov上查阅)中不时在“风险因素”项下描述的其他风险。因此, 本文中所作的所有前瞻性陈述均受这些警告性陈述的限制，不能保证公司预期的实际结果或发展将会实现。公司没有义务公开更正或更新本文件、其他文件或其网站上的前瞻性陈述，以反映未来的事件或情况，除非适用的证券法可能要求。
里德·安德森
ICR
646-277-1260
邮箱：reed.anderson@icrinc.com
消息来源：SunOpta Inc.
SunOpta Inc.
合并业务报表
截至2022年10月1日和2021年10月2日的季度和三个季度
(未经审计)
(除每股金额外，所有美元金额均以数千美元表示)
| 截至的季度 | 三个季度结束 | |||||||||||
| 10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
|||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||
| 收入 | 229,665 | 198,479 | 713,369 | 608,392 | ||||||||
| 销货成本 | 198,282 | 175,123 | 619,097 | 528,711 | ||||||||
| 毛利 | 31,383 | 23,356 | 94,272 | 79,681 | ||||||||
| 销售、一般和行政费用 | 20,654 | 16,487 | 66,893 | 60,081 | ||||||||
| 无形资产摊销 | 2,612 | 2,612 | 7,836 | 7,338 | ||||||||
| 其他费用，净额 | 20,200 | 1,172 | 22,027 | 7,448 | ||||||||
| 汇兑损失(收益) | 473 | 336 | (126 | ) | 533 | |||||||
| 以下项目前持续经营的收益(亏损) | (12,556 | ) | 2,749 | (2,358 | ) | 4,281 | ||||||
| 利息支出，净额 | 4,342 | 2,854 | 10,004 | 6,145 | ||||||||
| 所得税前持续经营亏损 | (16,898 | ) | (105 | ) | (12,362 | ) | (1,864 | ) | ||||
| 所得税支出(福利) | (4,259 | ) | 2,929 | (2,875 | ) | 416 | ||||||
| 持续经营亏损 | (12,639 | ) | (3,034 | ) | (9,487 | ) | (2,280 | ) | ||||
| 非持续经营的收益 | - | - | 2,752 | - | ||||||||
| 净亏损 | (12,639 | ) | (3,034 | ) | (6,735 | ) | (2,280 | ) | ||||
| 优先股的分红和增值 | (764 | ) | (748 | ) | (2,279 | ) | (3,445 | ) | ||||
| 普通股股东应占亏损 | (13,403 | ) | (3,782 | ) | (9,014 | ) | (5,725 | ) | ||||
| 每股基本收益和摊薄后收益(亏损) | ||||||||||||
| 持续经营亏损 | (0.12 | ) | (0.04 | ) | (0.11 | ) | (0.06 | ) | ||||
| 非持续经营的收益 | - | - | 0.03 | - | ||||||||
| 普通股股东应占亏损 | (0.12 | ) | (0.04 | ) | (0.08 | ) | (0.06 | ) | ||||
| 加权平均已发行普通股(2000) | ||||||||||||
| 基本信息 | 107,752 | 107,255 | 107,566 | 103,017 | ||||||||
| 稀释 | 107,752 | 107,255 | 107,566 | 103,017 | ||||||||
SunOpta Inc.
合并资产负债表
截至2022年10月1日及2022年1月1日
(未经审计)
(所有美元金额均以千美元为单位)
| 2022年10月1日 | 2022年1月1日 | |||||
| $ | $ | |||||
| 资产 | ||||||
| 流动资产 | ||||||
| 现金和现金等价物 | 459 | 227 | ||||
| 应收账款 | 75,460 | 84,702 | ||||
| 盘存 | 225,059 | 220,143 | ||||
| 预付费用和其他流动资产 | 16,413 | 16,638 | ||||
| 可追回的所得税 | 7,258 | 8,259 | ||||
| 持有待售资产 | 16,151 | - | ||||
| 流动资产总额 | 340,800 | 329,969 | ||||
| 财产、厂房和设备、净值 | 292,407 | 219,537 | ||||
| 经营性租赁使用权资产 | 78,167 | 47,245 | ||||
| 无形资产，净额 | 138,092 | 148,440 | ||||
| 商誉 | 3,998 | 3,998 | ||||
| 其他资产 | 5,486 | 5,930 | ||||
| 总资产 | 858,950 | 755,119 | ||||
| 负债 | ||||||
| 流动负债 | ||||||
| 应付账款和应计负债 | 117,578 | 121,430 | ||||
| 应付所得税 | 44 | - | ||||
| 长期债务的当期部分 | 31,374 | 9,760 | ||||
| 经营租赁负债的当期部分 | 12,601 | 12,203 | ||||
| 为出售而持有的负债 | 7,005 | - | ||||
| 流动负债总额 | 168,602 | 143,393 | ||||
| 长期债务 | 274,888 | 214,843 | ||||
| 经营租赁负债 | 71,016 | 39,028 | ||||
| 长期负债 | - | 2,241 | ||||
| 递延所得税 | 10,585 | 22,485 | ||||
| 总负债 | 525,091 | 421,990 | ||||
| B-1系列优先股 | 28,597 | 28,145 | ||||
| 股东权益 | ||||||
| 普通股 | 439,670 | 436,463 | ||||
| 额外实收资本 | 29,325 | 23,240 | ||||
| 累计赤字 | (165,096 | ) | (156,082 | ) | ||
| 累计其他综合收益 | 1,363 | 1,363 | ||||
| 股东权益总额 | 305,262 | 304,984 | ||||
| 总负债和股东权益 | 858,950 | 755,119 |
SunOpta Inc.
合并现金流量表
截至2022年10月1日和2021年10月2日的季度和三个季度
(未经审计)
(单位：千美元)
| 截至的季度 | 三个季度结束 | |||||||||||
| 10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
10月1日， 2022 |
10月2日， 2021 |
|||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||
| 现金提供者(用于) | ||||||||||||
| 经营活动 | ||||||||||||
| 净亏损 | (12,639 | ) | (3,034 | ) | (6,735 | ) | (2,280 | ) | ||||
| 非持续经营的收益 | - | - | 2,752 | - | ||||||||
| 持续经营亏损 | (12,639 | ) | (3,034 | ) | (9,487 | ) | (2,280 | ) | ||||
| 不影响现金的项目： | ||||||||||||
| 折旧及摊销 | 9,730 | 8,837 | 28,515 | 25,790 | ||||||||
| 债务发行成本摊销 | 413 | 359 | 1,184 | 993 | ||||||||
| 递延所得税 | (2,925 | ) | 3,315 | (717 | ) | (179 | ) | |||||
| 基于股票的薪酬 | 4,092 | 1,250 | 9,691 | 9,593 | ||||||||
| 持有待售的向日葵业务分类亏损 | 23,227 | - | 23,227 | - | ||||||||
| 出售冷冻水果加工设施的收益 | (3,779 | ) | - | (3,779 | ) | - | ||||||
| 长期资产减值准备 | - | - | - | 2,962 | ||||||||
| 其他 | (149 | ) | (168 | ) | 1,596 | (504 | ) | |||||
| 经营性资产和负债的变动 | 2,003 | (5,494 | ) | (17,168 | ) | (77,472 | ) | |||||
| 持续经营的经营活动提供(用于)的现金净额 | 19,973 | 5,065 | 33,062 | (41,097 | ) | |||||||
| 投资活动 | ||||||||||||
| 物业、厂房和设备的附加费 | (38,019 | ) | (18,386 | ) | (100,779 | ) | (34,989 | ) | ||||
| 出售财产、厂房和设备所得收益 | 16,111 | 950 | 20,293 | 2,300 | ||||||||
| 无形资产的附加值 | - | - | - | (25,073 | ) | |||||||
| 用于持续经营的投资活动的现金净额 | (21,908 | ) | (17,436 | ) | (80,486 | ) | (57,762 | ) | ||||
| 用于非持续经营投资活动的现金净额 | - | - | (6,324 | ) | (13,380 | ) | ||||||
| 用于投资活动的现金净额 | (21,908 | ) | (17,436 | ) | (86,810 | ) | (71,142 | ) | ||||
| 融资活动 | ||||||||||||
| 循环信贷项下借款增加(减少) | (24,247 | ) | 11,348 | (3,485 | ) | 123,177 | ||||||
| 长期债务的借款 | 33,094 | 4,739 | 74,197 | 9,380 | ||||||||
| 偿还长期债务 | (6,265 | ) | (1,849 | ) | (13,834 | ) | (11,789 | ) | ||||
| 支付债务发行成本 | (113 | ) | (181 | ) | (672 | ) | (2,552 | ) | ||||
| 行使股票期权和购买员工股份所得收益 | 612 | 304 | 1,203 | 7,494 | ||||||||
| 股票奖励预扣税金的支付 | (631 | ) | (1,576 | ) | (1,602 | ) | (8,313 | ) | ||||
| 优先股现金股利的支付 | (609 | ) | (609 | ) | (1,827 | ) | (4,638 | ) | ||||
| 股票发行费用的支付 | - | - | - | (287 | ) | |||||||
| 持续业务筹资活动提供的现金净额 | 1,841 | 12,176 | 53,980 | 112,472 | ||||||||
| 用于非连续性业务筹资活动的现金净额 | - | - | - | (200 | ) | |||||||
| 融资活动提供的现金净额 | 1,841 | 12,176 | 53,980 | 112,272 | ||||||||
| 当期现金及现金等价物增加(减少) | (94 | ) | (195 | ) | 232 | 33 | ||||||
| 期初现金和现金等价物 | 553 | 479 | 227 | 251 | ||||||||
| 期末现金和现金等价物 | 459 | 284 | 459 | 284 | ||||||||
SunOpta Inc.
分段信息
截至2022年10月1日和2021年10月2日的季度和三个季度
未经审计
(单位：千美元)
| 截至的季度 | 三个季度结束 | |||||||||||
| 2022年10月1日 | 2021年10月2日 | 2022年10月1日 | 2021年10月2日 | |||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||
| 来自外部客户的细分市场收入： | ||||||||||||
| 植物性食品和饮料 | 137,726 | 114,870 | 419,149 | 345,680 | ||||||||
| 以水果为主的食品和饮料 | 91,939 | 83,609 | 294,220 | 262,712 | ||||||||
| 来自外部客户的部门总收入 | 229,665 | 198,479 | 713,369 | 608,392 | ||||||||
| 部门毛利润： | ||||||||||||
| 植物性食品和饮料 | 20,106 | 18,697 | 64,026 | 61,751 | ||||||||
| 以水果为主的食品和饮料 | 11,277 | 4,659 | 30,246 | 17,930 | ||||||||
| 部门毛利总额 | 31,383 | 23,356 | 94,272 | 79,681 | ||||||||
| 部门营业收入(亏损)： | ||||||||||||
| 植物性食品和饮料 | 8,814 | 8,056 | 29,106 | 30,014 | ||||||||
| 以水果为主的食品和饮料 | 2,870 | (3,517 | ) | 6,865 | (6,858 | ) | ||||||
| 企业服务 | (4,040 | ) | (618 | ) | (16,302 | ) | (11,427 | ) | ||||
| 部门总营业收入 | 7,644 | 3,921 | 19,669 | 11,729 | ||||||||
| 部门毛利百分比： | ||||||||||||
| 植物性食品和饮料 | 14.6% | 16.3% | 15.3% | 17.9% | ||||||||
| 以水果为主的食品和饮料 | 12.3% | 5.6% | 10.3% | 6.8% | ||||||||
| 总部门毛利百分比 | 13.7% | 11.8% | 13.2% | 13.1% | ||||||||
| 部门营业收入(亏损)百分比： | ||||||||||||
| 植物性食品和饮料 | 6.4% | 7.0% | 6.9% | 8.7% | ||||||||
| 以水果为主的食品和饮料 | 3.1% | -4.2% | 2.3% | -2.6% | ||||||||
| 部门总营业收入百分比 | 3.3% | 2.0% | 2.8% | 1.9% | ||||||||
非GAAP衡量标准
除了根据美国GAAP报告财务业绩外，该公司还提供有关部门营业收入、调整后的收益和调整后的利息、税项、折旧及摊销前收益(“调整后EBITDA”)的经营业绩的其他信息，这些都不是按照美国GAAP衡量的。该公司认为，分部营业收入、调整后收益和调整后EBITDA通过剔除管理层认为不能反映其经营业绩的项目，帮助投资者在一致的基础上比较不同报告期的业绩。部门营业收入、调整后收益和调整后EBITDA的非GAAP计量不应单独考虑，也不应作为根据美国GAAP计算的业绩计量的替代。
为了评估其经营结果，该公司使用某些其他非公认会计准则衡量标准，它认为这些衡量标准增强了投资者从经营结果中得出有意义的期间对比和趋势的能力。特别是，本公司从其报告的业绩中剔除了特定项目，由于这些项目的性质或规模，它预计不会作为其正常业务的一部分定期出现。这些项目在下表中列出。这些非GAAP衡量标准仅用于让投资者更全面地评估公司的经营业绩，不应单独考虑或替代根据美国GAAP报告的公司业绩分析。
调整后收益
在评估其财务业绩时，该公司使用一种内部衡量标准，不包括它认为不能反映正常运营的费用和收益。提供这些信息是为了使投资者能够对公司不同时期的经营业绩进行有意义的比较，并从与公司管理层相同的角度来看待公司的业务。不应单独考虑调整后收益和调整后稀释后每股收益，也不应将其作为根据美国公认会计原则计算的业绩衡量标准的替代。
以下是调整后收益和调整后每股摊薄收益的表格，包括持续运营亏损的对账，该公司认为这是最直接的美国公认会计准则财务衡量标准。
| 2022年10月1日 | 2021年10月2日 | |||||||||||
| 每股 | 每股 | |||||||||||
| 截至本季度的 | $ | $ | $ | $ | ||||||||
| 持续经营亏损 | (12,639 | ) | (3,034 | ) | ||||||||
| 优先股的分红和增值 | (764 | ) | (748 | ) | ||||||||
| 普通股股东应占持续经营亏损 | (13,403 | ) | (0.12 | ) | (3,782 | ) | (0.04 | ) | ||||
| 根据以下因素调整： | ||||||||||||
| 持有待售的向日葵业务分类亏损(a) | 23,227 | - | ||||||||||
| 出售冷冻水果加工设施的收益(b) | (3,779 | ) | - | |||||||||
| 启动成本(c) | 608 | - | ||||||||||
| 设施关闭成本(d) | 525 | - | ||||||||||
| 业务发展成本(e) | 75 | 1,782 | ||||||||||
| 裁员收费(f) | - | 499 | ||||||||||
| 退出水果配料加工设施的相关成本(g) | - | 479 | ||||||||||
| 其他(h) | 227 | 40 | ||||||||||
| 净所得税效应(i) | (5,491 | ) | 2,121 | |||||||||
| 调整后收益 | 1,989 | 0.02 | 1,139 | 0.01 | ||||||||
(A)反映于2022年第三季末持有待售的向日葵业务分类亏损，并记入其他开支。
(B)反映我们位于加利福尼亚州奥克斯纳德的冷冻水果加工厂的销售收益，该收益记录在其他收入中。
(C)指在项目或产品达到正常生产水平之前，与工厂扩建项目和推出新产品有关的增加的直接费用，包括雇用和培训额外人员的费用、外部服务费、差旅费用以及与工厂和生产有关的费用。2022年第三季度，启动成本主要与我们位于德克萨斯州米德洛锡安的在建工厂饮料工厂的新员工招聘有关，这些成本记录在销售商品成本(50万美元)和SG&A费用(10万美元)中。
(D)2022年第三季度，设施关闭费用主要与将某些设备从出售的Oxnard设施转移到我们的墨西哥设施有关，这些费用记录在其他费用中。
(E)代表与业务发展活动有关的第三方成本，包括与外部收购和资产剥离、内部扩张项目和其他战略举措的评估、执行和整合有关的成本。2022年第三季度，这些费用与为优化非核心资产而采取的行动有关，这些费用记录在SG&A费用中。就2021年第三季度而言，该等成本主要涉及于2021年4月收购的Dream和WestSoy品牌的转型，以及与我们位于德克萨斯州Midlothian的新工厂有关的项目开发活动，这些活动记录在SG&A费用(160万美元)中，以及与2020年剥离我们的全球配料业务Tradin有机相关的关闭后事项产生的专业费用，这些费用记录在其他费用(20万美元)中。
(F)于2021年第三季度，指与我们的冷冻水果业务的裁员行动有关的雇员解雇成本，该等成本已记入其他开支。
(G)于2021年第三季度，该等成本与退出我们位于加利福尼亚州南门的前水果配料加工设施有关，该等成本已记入其他开支。
(H)2022年和2021年第三季度，其他费用主要反映在处置资产和解决某些法律和事项方面的损失。
(I)反映根据相关调整的税务管辖区适用的法定税率计算的收益的先前调整的税务影响。
| 2022年10月1日 | 2021年10月2日 | |||||||||||
| 每股 | 每股 | |||||||||||
| 在结束的三个季度 | $ | $ | $ | $ | ||||||||
| 持续经营亏损 | (9,487 | ) | (2,280 | ) | ||||||||
| 优先股的分红和增值 | (2,279 | ) | (3,445 | ) | ||||||||
| 普通股股东应占持续经营亏损 | (11,766 | ) | (0.11 | ) | (5,725 | ) | (0.06 | ) | ||||
| 根据以下因素调整： | ||||||||||||
| 持有待售的向日葵业务分类亏损(a) | 23,227 | - | ||||||||||
| 出售冷冻水果加工设施的收益(b) | (3,779 | ) | - | |||||||||
| 设施关闭成本(c) | 1,812 | - | ||||||||||
| 启动成本(d) | 1,329 | - | ||||||||||
| 业务发展成本(e) | 874 | 3,568 | ||||||||||
| 退出水果配料加工设施的相关成本(f) | - | 4,602 | ||||||||||
| 重组成本(g) | - | 1,432 | ||||||||||
| 裁员收费(h) | - | 499 | ||||||||||
| 其他(i) | 767 | 287 | ||||||||||
| 净所得税效应(j) | (6,370 | ) | (2,141 | ) | ||||||||
| 调整后收益 | 6,094 | 0.06 | 2,522 | 0.02 | ||||||||
(A)反映于2022年第三季末持有待售的向日葵业务分类亏损，并记入其他开支。
(B)反映我们位于加利福尼亚州奥克斯纳德的冷冻水果加工厂的销售收益，该收益记录在其他收入中。
(C)设施关闭费用主要与将某些设备从出售的Oxnard设施转移到我们的墨西哥设施有关，这些费用记录在其他费用中。
(D)指在项目或产品达到正常生产水平之前，与工厂扩建项目和推出新产品有关的增加的直接费用，包括雇用和培训额外人员的费用、外部服务费、差旅费用以及与工厂和生产有关的费用。在2022年前三个季度，启动成本主要与我们位于德克萨斯州米德洛锡安的在建工厂饮料工厂的新员工招聘以及Dream和WestSoy品牌的整合有关，这些成本记录在销售商品成本(110万美元)和SG&A费用(20万美元)中。
(E)代表与业务发展活动有关的第三方成本，包括与外部收购和资产剥离、内部扩张项目和其他战略举措的评估、执行和整合有关的成本。于2022年前三个季度，这些成本与优化非核心资产的行动有关，包括出售向日葵业务，以及与我们于2022年6月举行的首届投资者日相关的成本，这些成本已记录在SG&A费用中。于2021年前三个季度，该等成本主要涉及于2021年4月收购的Dream及WestSoy品牌的转型，以及与我们位于德克萨斯州Midlothian的新工厂有关的项目开发活动，该等活动已在SG&A开支(290万美元)中记录，以及与2020年剥离我们的全球配料业务Tradin有机有关的完成后事宜产生的专业费用(70万美元)，已记入其他开支(0.7万美元)。
(F)于二零二一年首三个季度，指资产减值费用，连同与退出我们位于加利福尼亚州南门的前水果配料加工设施有关的雇员离职及资产搬迁费用，该等费用已记入其他开支。
(G)于二零二一年首三个季度，指完成退出我们位于加利福尼亚州圣玛丽亚的前冷冻水果加工厂的成本，该等成本已记入其他开支。
(H)于2021年前三个季度，指与我们的冷冻水果业务的裁员行动有关的雇员解雇成本，该等成本已记入其他开支。
(I)2022年和2021年前三个季度，其他费用主要反映了某些法律和合同事项的结清，以及在其他费用中记录的资产处置损失。
(J)反映按适用于相关调整的税务管辖区适用的法定税率计算的收益的先前调整的税务影响。
分部营业收入和调整后的EBITDA
该公司将分部营业收入定义为扣除所得税、利息支出和其他收入/支出项目前的持续经营亏损，调整后的EBITDA为分部营业收入加上折旧、摊销、基于股票的薪酬和其他在确定调整后收益时影响经营业绩可比性的非常项目。以下是部门营业收入和调整后的EBITDA的表格，包括持续业务亏损的对账，该公司认为这是最直接的美国公认会计准则财务衡量标准。
| 2022年10月1日 | 2021年10月2日 | |||||
| 截至本季度的 | $ | $ | ||||
| 持续经营亏损 | (12,639 | ) | (3,034 | ) | ||
| 所得税支出(福利) | (4,259 | ) | 2,929 | |||
| 利息支出，净额 | 4,342 | 2,854 | ||||
| 其他费用，净额 | 20,200 | 1,172 | ||||
| 部门总营业收入 | 7,644 | 3,921 | ||||
| 折旧及摊销 | 9,730 | 8,837 | ||||
| 基于股票的薪酬 | 4,092 | 1,250 | ||||
| 启动成本(a) | 608 | - | ||||
| 业务发展成本(b) | 75 | 1,628 | ||||
| 调整后的EBITDA | 22,149 | 15,636 |
(A)2022年第三季度，启动成本主要与我们位于德克萨斯州Midlothian的在建工厂饮料工厂的新员工招聘有关，这些成本记录在销售商品成本(50万美元)和SG&A费用(10万美元)中。
(B)2022年第三季度，与为优化非核心资产而采取的行动有关的业务发展费用记入秘书长及财务会计支出。2021年第三季度，这些成本与Dream和WestSoy品牌的整合以及与我们在德克萨斯州Midlothian的新工厂相关的项目开发活动有关，这些成本记录在SG&A费用中。
| 2022年10月1日 | 2021年10月2日 | |||||
| 在结束的三个季度 | $ | $ | ||||
| 持续经营亏损 | (9,487 | ) | (2,280 | ) | ||
| 所得税支出(福利) | (2,875 | ) | 416 | |||
| 利息支出，净额 | 10,004 | 6,145 | ||||
| 其他费用，净额 | 22,027 | 7,448 | ||||
| 部门总营业收入 | 19,669 | 11,729 | ||||
| 折旧及摊销 | 28,515 | 25,790 | ||||
| 基于股票的薪酬 | 9,691 | 9,593 | ||||
| 启动成本(a) | 1,329 | - | ||||
| 业务发展成本(b) | 874 | 2,940 | ||||
| 调整后的EBITDA | 60,078 | 50,052 |
(A)于2022年前三个季度，启动成本主要与我们位于德克萨斯州Midlothian的在建工厂饮料工厂的新员工招聘以及2021年4月收购的Dream和WestSoy品牌的整合有关，这些成本记录在销售商品成本(110万美元)和SG&A费用(20万美元)中。
(B)于2022年首三个季度，与采取行动以优化非核心资产(包括出售向日葵业务)有关的业务发展成本，以及与投资者日有关的成本，均记入SG&A开支。在2021年前三个季度，这些成本与Dream和WestSoy品牌的整合以及与我们在德克萨斯州Midlothian的新工厂相关的项目开发活动相关，这些成本记录在SG&A费用中。
向日葵商业-精选财务信息
下表概述了向日葵业务的经营业绩，并对太阳花业务的调整后EBITDA与所得税前收益/亏损进行了调整，在这种情况下，我们认为这是最直接可比的美国公认会计准则财务指标。
| 截至的季度 | 四分之三 告一段落 |
落后四人 季度结束 |
|||||||||||||
| 4月2日， | 7月2日， | 10月1日， | 10月1日， | 10月1日， | |||||||||||
| 2022 | 2022 | 2022 | 2022 | 2022 | |||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
| 收入 | 17,163 | 21,302 | 17,309 | 55,774 | 70,358 | ||||||||||
| 毛利 | 239 | 2,377 | 6 | 2,622 | 2,952 | ||||||||||
| 分部营业收入(亏损)(a) | (296 | ) | 1,835 | (514 | ) | 1,025 | 877 | ||||||||
| 所得税前收益(亏损)(a) | (296 | ) | 1,835 | (514 | ) | 1,025 | 877 | ||||||||
| 折旧及摊销 | 597 | 598 | 597 | 1,792 | 2,388 | ||||||||||
| 调整后的EBITDA | 301 | 2,433 | 83 | 2,817 | 3,265 | ||||||||||
(A)不包括分配给向日葵业务的公司成本。
分部营业收入/亏损和调整后的EBITDA是非GAAP衡量标准。见上文“分部营业收入和调整后EBITDA”标题下关于使用这些非公认会计准则计量的讨论。