附件10.1

赛特克生物科学公司
股票期权授予通知书
(2021年股权激励计划)

赛特克生物科学股份有限公司(以下简称“本公司”)根据其2021年股权激励计划(“本计划”)授予您(“期权持有人”)购买下列数量普通股的期权(以下简称“期权”)。阁下的购股权须受本购股权授出通知(“授出通知”)、全球购股权协议,包括附件所载适用于贵国家的任何额外条款及条件(连同全球购股权协议、“购股权协议”)、本计划及行使通知所载的所有条款及条件的规限。未在本文中明确定义但在计划或期权协议中定义的大写术语应具有本计划或期权协议中所述的含义(视适用情况而定)。

OptionHolder:

 

批地日期:

 

归属生效日期:

 

受选择权约束的普通股股数:

 

行权价(每股):

 

总行权价格:

 

到期日期:

 

 

资助金类型:[激励性股票期权]或[非法定股票期权]

锻炼身体和

归属时间表:在期权持有人持续服务至每个适用归属日期的情况下,期权将归属如下:

[]

期权持有者

确认:通过您在下面的签名或公司授权的电子接受或认证,您理解并同意:

该期权受本授予通知以及本计划、期权协议和行使通知的规定管辖,所有这些都是本文件的一部分。除本计划或购股权协议另有规定外,除非阁下与本公司正式授权的高级职员签署书面文件,否则不得修改、修订或修订本批地通知书。
如果该期权是激励股票期权,则该期权(加上授予您的其他未偿还激励股票期权)在任何日历年都不能以超过100,000美元的价值(以行权价格衡量)首次行使。任何超过100,000美元的股票期权都是非法定股票期权。
阁下同意以电子方式接收本授权书、购股权协议、计划书、招股章程及任何其他与计划有关的文件,并同意透过由本公司或本公司指定的第三方建立及维护的网上或电子系统参与计划。
您已阅读并熟悉本计划、期权协议、行使通知和招股说明书的规定。如本批地通知书的规定与本批地通知书的规定有任何冲突,

 

 

 


附件10.1

期权协议、行使通知或招股说明书和计划条款,以计划条款为准。
期权协议载明阁下与本公司就收购普通股达成的全部谅解,并取代所有先前就该事项订立的口头及书面协议、承诺及/或陈述,但先前授予阁下的其他股权奖励及本公司或(如适用)联属公司与阁下之间的任何书面雇佣协议、要约书、遣散费协议、书面遣散费计划或政策或其他书面协议除外。
交易对手可以通过传真、电子邮件(包括pdf或符合美国联邦2000年ESIGN法案、统一电子交易法案或其他适用法律的任何电子签名)或其他传输方式交付,如此交付的任何交易对手将被视为已正式且有效地交付,并且在任何目的下都是有效的。

赛特克生物科学公司

发信人:
签名

标题:

日期:

 

OptionHolder:

发信人:
签名

日期:

 

 

 

 

 

 


附件10.1

赛特克生物科学公司
2021年股权激励计划
全球股票期权协议

正如您的股票期权授予通知(“授予通知”)所反映的那样,Cytek Biosciences,Inc.(“本公司”)已根据其2021年股权激励计划(“计划”)授予您一项期权,以按您的授予通知(“授予通知”)中指明的行使价购买若干普通股。授出通知及本全球股票期权协议所列阁下期权的条款,包括附件所载适用于贵国的任何其他条款及条件,即构成阁下的期权协议。未在本期权协议中明确定义但在授予通知或计划中定义的大写术语应具有授予通知或计划中所述的含义(视适用情况而定)。

适用于您的选择的一般条款和条件如下:

1.
治理计划文件。您的选择受制于本计划的所有条款。您的选择还受所有解释、修订、规则和条例的制约,这些解释、修订、规则和条例可能会根据本计划不时颁布和通过。如果期权协议与本计划的规定有任何冲突,应以本计划的规定为准。
2.
锻炼身体。
(a)
一般情况下,您可以根据计划管理员制定的行权程序,在其有效期内的任何时间,通过向计划管理员交付行使价和其他所需文件来行使您的普通股整体股票期权的既得部分,该程序可能包括电子提交,并在您满足任何与税收相关的预扣义务的情况下(如下文第4节所述)。请查看本计划,该计划可能会限制或禁止您在某些时间段内行使您的选择权。
(b)
在适用法律允许的范围内,您可以按如下方式支付您的期权行权价:
(i)
现金、支票、银行汇票或汇票;
(Ii)
经公司和/或委员会同意,在行使时,如果普通股在行使时公开交易,则按照计划中进一步描述的“无现金行使”计划进行;
(Iii)
在行使时经公司和/或委员会同意的情况下,通过交付计划中进一步描述的先前拥有的普通股;或
(Iv)
经公司及/或委员会在行使时同意,如购股权为非法定购股权,则按计划中进一步描述的“净行使”安排。
3.
学期。您不得在期权期限开始之前或期限届满后行使您的期权。您的期权有效期从授予之日开始,并于下列条件中最早的一项到期:
(a)
在你因某种原因终止连续服务时;
(b)
在您的连续服务因除原因、伤残或死亡以外的任何原因而终止后三个月;
(c)
您的连续服务因您的残疾而终止后12个月;

A-1

 

 


附件10.1

(d)
如果你在连续服役期间死亡,则在你死后12个月内;
(e)
在公司交易后,如果董事会已确定期权将因公司交易而终止,
(f)
在你的批地通知书上指明的失效日期;或
(g)
在授予之日10周年的前一天。

尽管有上述规定,如阁下于上文第3(B)或3(C)条规定的期间内去世,阁下的认购权有效期将不会届满,直至(I)阁下去世后12个月、(Ii)与公司交易有关的购股权终止、(Iii)阁下的授出通知书所指明的届满日期或(Iv)授出日期十周年的前一天,以较早者为准。此外,根据本计划的规定,您的期权的终止后行使期限可能会延长。

4.
对税收的责任。
(a)
您承认,无论本公司采取何种行动,或无论您采取何种行动,或您雇用您或您以其他方式向其提供服务的关联公司(“服务接收方”)采取何种行动,所有所得税(包括美国或非美国的联邦、州和地方税)、社会保险、工资税、附带福利税、记账付款或其他与您参与本计划有关且在法律上适用或被视为适用于您的税务项目(“税务相关项目”)的最终责任都是并且仍然是您的责任,并且可能超过公司或服务接收方实际扣缴的金额(如果有)。阁下进一步确认,本公司及/或服务接受方(I)不会就与购股权任何方面有关的任何税务项目的处理作出任何陈述或承诺,包括但不限于授予购股权、归属购股权、行使购股权、其后出售根据购股权购入的任何普通股股份及收取任何股息;及(Ii)不承诺亦无义务减少或免除阁下对税务相关项目的责任或取得任何特定税务结果。此外,如果您在多个国家/地区纳税,则您承认公司和/或服务接收方(或前服务接收方,视情况而定)可能被要求在多个国家/地区预扣或说明与税收相关的项目。
(b)
对于任何相关的应税或预扣税款事件(如适用),您同意作出令公司和/或服务接收方满意的充分安排,以满足所有与税收相关的项目。在这方面,您授权公司和/或服务接收方或其各自的代理人酌情通过以下一项或多项组合来履行与所有税收相关项目的任何适用的扣缴义务或权利:(I)扣留公司和/或任何附属公司(包括服务接收方)向您支付的工资或其他现金补偿;(Ii)允许或要求您以公司可接受的形式支付与税收相关的项目;(Iii)通过自愿出售或公司安排的强制出售(根据本授权,未经进一步同意,代表您)出售因行使本期权而获得的普通股股票的销售收益;(Iv)从行使本期权时将向您发行的普通股股票中扣留;或(V)公司决定并经适用法律允许的任何其他扣缴方式;但是,如果你是一名官员,则计划管理人应确定从备选方案(I)-(Iii)中扣留的方法,如果计划管理人在适用的扣留事件之前没有行使其自由裁量权,则你应有权选择从上述备选方案中扣留的方法。
(c)
公司和/或服务接收方可以通过考虑适用的法定预扣金额或其他适用的预扣费率,包括在您的司法管辖区适用的最低和最高费率,来预扣或核算与税收相关的项目。在超额预扣的情况下,您可以从公司或服务接收方获得任何超额预扣金额的现金退款(无权获得等值的普通股);否则,您可以向当地税务机关申请退款。在预扣不足的情况下,您可能被要求直接向适用的税务机关或向公司和/或服务接受者支付任何额外的与税收相关的项目。如果通过扣留普通股来履行与税收有关的义务,出于税收目的,您被视为已全部发行了普通股

A-2

 

 


附件10.1

受行使选择权约束的普通股,尽管若干普通股仅为支付与税务有关的项目而被扣留。
(d)
您同意向公司或服务接收方支付因您参与本计划而可能需要公司或服务接收方扣缴或核算的任何金额的税收相关项目,但这些项目不能通过上述方式满足。如果您不履行与税收有关的义务,公司可以拒绝发行或交付普通股或出售普通股的收益。
5.
激励性股票期权处置要求。如果您的期权是奖励股票期权,您必须在您的期权授予日期后两年内或您在您的期权行使时获得该等普通股股票后的一年内,在您行使期权时发行的普通股的任何股份被处置的日期后15天内以书面通知本公司。本公司可要求该等普通股在指定的经纪或代理人处保留一段指定时间,及/或可订立其他程序,以便追踪该等普通股的合格及不合格的出售情况。
6.
格兰特的本性。在接受该选项时,您承认、理解并同意:
(a)
本计划由本公司自愿制定,具有自由裁量性,在本计划允许的范围内,可由本公司随时修改、暂停或终止;
(b)
授予期权是一种特殊的、自愿的、一次性的福利,并不产生任何合同或其他权利,以获得未来授予的期权或替代期权的利益,即使过去已经授予了期权;
(c)
有关未来选择权或其他赠款(如有)的所有决定将由本公司自行决定;
(d)
期权授予和您对本计划的参与不应产生持续服务的权利,也不应被解释为与公司、服务接受者或任何其他关联公司形成或修改雇佣或服务合同;
(e)
您自愿参加本计划;
(f)
根据该计划获得的认购权和任何普通股,以及其收入和价值,并不打算取代任何养老金权利或补偿;
(g)
根据本计划获得的认购权和任何普通股,以及这些股票的收入和价值,不属于任何目的的正常或预期补偿的一部分,包括但不限于计算任何遣散费、辞职费、解雇、解雇、服务终止金、假日工资、奖金、长期服务金、养老金或退休或福利福利或类似的强制性付款;
(h)
作为期权标的的普通股的未来价值是未知的、无法确定的,也不能确定地预测;
(i)
如果普通股的标的股份不增值,期权将没有价值;
(j)
如果您行使期权并收购普通股,普通股的价值可能会增加或减少,甚至低于行权价;
(k)
就该选项而言,自您不再积极向公司或其关联公司提供服务之日起,您的持续服务将被视为终止(无论出于何种原因

A-3

 

 


附件10.1

除购股权协议另有明文规定或本公司决定外,(I)阁下根据本计划授予期权的权利(如有)将于该日期终止,及(Ii)阁下在终止连续服务后可行使期权的期间(如有)将于该日期终止,而(Ii)在该连续服务终止后阁下可行使该期权的期间(如有)将自该日期起计算。然而,除非本公司另有决定,否则期权将继续授予,直至您受雇的司法管辖区的任何法定通知期或任何“花园假”或根据雇佣法律规定的类似期限结束,或以其他方式提供服务或您的雇佣条款或其他协议(如有);计划管理人有专属酌情权决定您何时不再为期权的目的积极提供服务(包括您是否仍可被视为在休假期间提供服务);
(l)
因您终止连续服务(无论出于何种原因,无论后来是否被发现无效或违反您受雇或以其他方式提供服务的司法管辖区的就业法律,或您的雇佣条款或其他服务协议,如有)而导致的选择权丧失,不会导致任何索赔或获得赔偿或损害的权利;
(m)
如果您不是本公司的直接服务提供商,授予该期权将不会被解释为与本公司形成雇佣或其他服务关系;
(n)
除非与本公司另有书面协议,否则根据本计划收购的购股权和任何普通股,以及其收入和价值,不会作为您作为任何联属公司的董事提供的任何服务的对价或与之相关而授予;以及
(o)
本公司、服务接受方或任何其他关联公司均不对您的当地货币与美元之间的任何汇率波动负责,该波动可能会影响期权的价值或根据行使期权或行使时获得的任何普通股股份而应支付给您的任何金额。
7.
电子交付和参与。本公司可自行决定以电子方式交付与当前或未来参与本计划有关的任何文件,或请求您同意以电子方式参与本计划。您特此同意以电子交付方式接收此类文件,并同意通过公司或公司指定的第三方建立和维护的在线或电子系统参与计划。
8.
可转让性。除非本计划另有规定,否则您的选择权不得转让,除非通过遗嘱或适用的继承法和分配法,并且在您的有生之年只能由您行使。
9.
公司交易。您的选择权受制于管理涉及本公司的公司交易的任何协议的条款,包括但不限于指定一名股东代表的条款,该代表被授权代表您就任何第三方托管、赔偿和任何或有对价行事。
10.
没有纳税义务。作为接受购股权的一项条件,阁下特此(A)同意不向本公司或其任何高级职员、董事、雇员或联营公司就购股权或受购股权约束的普通股所产生的任何税务责任提出任何索偿,并(B)承认已获建议就购股权的税务后果咨询本身的个人税务、财务及其他法律顾问,并已这样做或知情及自愿拒绝这样做。此外,您承认,只有在行权价格至少等于美国国税局确定的授予日普通股的“公平市场价值”,并且没有其他不允许的延期补偿的情况下,该期权才不受美国国税法第409a条的约束。此外,作为接受期权的条件之一,您同意,如果美国国税局声称该行使价格低于美国国税局随后确定的授予日普通股的“公平市场价值”,您不会向公司或其任何高级管理人员、董事、员工或附属公司提出任何索赔。

A-4

 

 


附件10.1

11.
可分割性。如果本期权协议或计划的任何部分被任何法院或政府当局宣布为非法或无效,这种非法或无效不会使本期权协议或计划中未被宣布为非法或无效的任何部分无效。本期权协议中被宣布为非法或无效的任何条款(或该条款的一部分),如有可能,将以在保持合法和有效的同时,最大限度地实施该条款或部分条款的方式进行解释。
12.
弃权。您承认,本公司对违反本期权协议任何条款的放弃不起作用或被解释为放弃本期权协议的任何其他条款,或任何随后违反本期权协议的行为。
13.
没有关于格兰特的建议。本公司不提供任何税务、法律或财务建议,也不会就您参与该计划或您收购或出售普通股的相关股份提出任何建议。
14.
(a)
数据收集和使用。本公司和服务接收方收集、处理和使用有关您的某些个人信息,包括但不限于您的姓名、家庭住址、电子邮件地址和电话号码、出生日期、社会保险号、护照或其他识别号码、工资、国籍、职务、公司持有的任何普通股或董事职位、授予、取消、行使、既有、未授予或未授予您的普通股的所有期权或任何其他权利的详情(“数据”),以实施、管理和管理本计划。如有需要,处理数据的法律依据是您的同意。
(b)
股票计划管理服务提供商。本公司将数据传输给E*TRADE金融企业服务公司及其某些附属公司(“指定经纪人”),后者是一家总部设在美国的独立服务提供商,正在协助本公司实施、管理和管理本计划。公司可以选择不同的服务提供商或其他服务提供商,并与以类似方式提供服务的其他提供商共享数据。您可能会被要求与指定的经纪人或其他服务提供商就单独的条款和数据处理做法达成一致,此类协议是参与本计划的能力的一个条件。该公司和指定经纪人的总部设在美国。您所在的国家或司法管辖区的数据隐私法和保护措施可能与美国不同。如有需要,本公司转移数据的法律依据是您的同意。
(c)
数据保留。本公司将仅在实施、管理和管理您参与本计划所需的时间内,或在遵守法律或法规义务(包括根据税收、外汇管制、劳工和证券法)所要求的时间内,持有和使用数据。这一期限可能超过您的连续服务期限。
(d)
自愿和拒绝同意或撤回同意的后果。参与本计划是自愿的,您在此提供的同意完全是自愿的。如果您不同意,或者如果您后来寻求撤销您的同意,则您在服务接受方的工资、就业或其他服务不会受到影响;拒绝或撤回您的同意的唯一后果是,公司将无法向您授予期权或其他股权奖励,或管理或维持此类奖励。您理解,出于记录的目的,这些数据仍将被处理与您的就业相关的信息。
(e)
数据主体权利。根据您管辖范围内的数据隐私法,您可能拥有多项权利。根据您所在地区的不同,此类权利可能包括:(I)请求访问或复制公司处理的数据,(Ii)更正不正确的数据,(Iii)删除数据,(Iv)限制数据处理,(V)数据的可携带性,(Vi)向您管辖范围内的主管当局投诉,和/或(Vii)收到一份列有任何潜在数据接收者姓名和地址的名单。要获得有关这些权利的澄清或行使这些权利,您可以联系您当地的人力资源代表。

A-5

 

 


附件10.1

15.
语言。您确认您精通英语,或已咨询精通英语的顾问,以使您能够理解本期权协议的条款和条件。如果您已收到本期权协议或与本计划有关的任何其他文件被翻译成英语以外的语言,并且如果翻译版本的含义与英语版本不同,则以英语版本为准。
16.
适用法律/场所。期权协议及因期权协议引起或与期权协议有关的任何争议应受特拉华州的国内法律管辖,并根据特拉华州的法律进行解释,而不考虑会导致适用特拉华州法律以外的任何法律的冲突法律原则。为强制执行本期权协议而提起的任何诉讼、诉讼或其他程序,无论是与本期权协议相关的,还是由本期权协议引起的,双方特此提交并同意加利福尼亚州阿拉米达县法院或加利福尼亚州北区美国联邦法院的唯一和专属管辖权,以及任何其他作出和/或执行此授予的法院。
17.
内幕交易限制/市场滥用法。您可能受到基于普通股上市交易所和适用司法管辖区(包括美国、您所在的国家和指定经纪人所在国家)的内幕交易限制和/或市场滥用法律的约束,这可能会影响您在被认为掌握有关公司的“内幕消息”(由适用司法管辖区的法律定义)期间接受、获取、出售或以其他方式处置普通股、普通股权利(即期权)或与本计划下普通股价值挂钩的权利的能力。当地的内幕交易法律法规可能禁止取消或修改您在掌握内幕消息之前下达的订单。此外,您可能被禁止(I)向包括同事在内的任何第三方披露内幕信息,以及(Ii)向第三方“提供小费”或以其他方式导致他们买卖证券。这些法律或法规下的任何限制与根据本公司的内幕交易政策或当时有效的任何其他适用的内幕交易政策可能施加的任何限制是分开的,也是附加的。您承认您有责任遵守任何适用的限制,并鼓励您向您的个人法律顾问咨询有关您国家/地区任何适用的内幕交易和/或市场滥用法律的进一步细节。
18.
外国资产/账户、外汇管制和纳税申报。由于您参与本计划而获得、持有和/或转让普通股或现金(包括股息和出售普通股的收益),您可能需要遵守外国资产/账户、外汇管制和/或纳税申报要求。您所在国家/地区的适用法律可能要求您向该国家/地区的适用当局报告此类账户、资产和余额、其价值和/或与之相关的交易。您还可能被要求在收到后的一定时间内通过指定的银行或经纪人将您因参与该计划而收到的销售收益或其他资金汇回您的国家。您承认遵守此类法规是您的责任,并鼓励您向您的个人法律顾问咨询任何细节。
19.
遵守法律。尽管本期权协议或本计划有任何其他规定,您不得行使该期权,除非(A)受本期权约束的普通股股份已根据证券法登记,或者(如果普通股股份当时未登记)公司已确定行使和发行将不受证券法的登记要求的约束,并且(B)该行使符合所有其他适用法律。此外,除非有适用于普通股的任何其他登记、资格或其他法律要求的豁免,否则在根据任何美国或非美国当地、州或联邦证券或交易所管制法律或根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)或任何其他政府监管机构的裁决或法规对普通股股份进行任何登记或资格登记或资格完成之前,公司不应被要求交付在行使选择权时可发行的任何普通股。或在获得任何美国或非美国地方、州或联邦政府机构的任何批准或其他许可之前,公司应根据其绝对酌情决定权,认为必要或可取的注册、资格或批准。阁下明白,本公司并无义务向美国证券交易委员会或任何州或非美国证券委员会登记或确认股份的资格,亦无义务就股份的发行或出售寻求任何政府机关的批准或批准。此外,您同意公司应单方面拥有

A-6

 

 


附件10.1

授权在未经您同意的情况下对计划和本期权协议进行必要的修改,以遵守适用法律。
20.
针对具体国家的规定。尽管《全球期权协议》有任何相反的规定,该期权仍须受本协议附件(“附录”)所载适用于贵国的任何附加条款及条件所规限。此外,如果您转移到附录中所反映的另一个国家/地区,则该国家/地区的条款和条件将适用于您,前提是公司完全酌情确定出于法律或行政原因,应用该等条款和条件是必要或可取的。本附录构成期权协议的一部分。
21.
施加其他要求。本公司保留权利对您参与本计划、本期权和根据本计划收购的任何普通股施加其他要求,只要本公司认为出于法律或行政原因是必要或适宜的,并要求您签署为实现上述目的可能需要的任何其他协议或承诺。
22.
其他文件。您特此确认已收到或有权收到提供根据证券法(包括招股说明书)颁布的规则428(B)(1)所要求的信息的文件。此外,您确认收到了公司的内幕交易保单。
23.
问题。如果您对这些或任何其他适用于您的选择的条款和条件有疑问,包括适用的美国联邦所得税后果摘要,请参阅招股说明书。

* * * *

 

A-7

 

 


附件10.1

附录

发送到
赛特克生物科学公司
2021年股权激励计划
全球股票期权协议

本附录中使用但未定义的大写术语具有计划、授予通知和/或全球股票期权协议中所载的含义。

条款和条件

本附录包括其他条款和条件,这些条款和条件适用于在本计划下授予您的选项,如果您是在美国境外和/或在以下列出的国家/地区工作或居住的员工。如果您是当前工作和/或居住国家以外的国家的公民或居民,在授予之日后将连续服务和/或居留转移到另一个国家,是顾问,将雇佣身份更改为顾问职位,或者根据当地法律被视为其他国家的居民,公司应酌情决定此处包含的特殊条款和条件适用于您的范围。对服务接收方的引用应包括参与您的服务的任何实体。

通知

本附录还包括有关外汇管制的信息,以及您在参与本计划时应注意的某些其他问题。本信息仅为您的方便而提供,并基于截至2022年6月1日在各自国家生效的证券、外汇管制和其他法律。这样的法律往往很复杂,而且经常变化。因此,本公司强烈建议您不要将本文所述信息作为与您参与本计划的后果有关的唯一信息来源,因为当您授予或行使期权或出售行使时获得的任何普通股时,这些信息可能已经过时。

此外,本附录中包含的信息是一般性的,可能不适用于您的特定情况,本公司无法向您保证任何特定的结果。因此,您应就贵国的适用法律如何适用于您的情况寻求适当的专业意见。

最后,如果您是您目前居住和/或工作所在国家以外的国家的公民或居民,在授予之日后转移到另一个国家,或者根据当地法律被视为另一个国家的居民,则本文所载通知可能不适用于您。

 

A-1

 

 


附件10.1

澳大利亚

通知

交换控制信息。超过10,000澳元的现金交易和国际资金转账都需要外汇管制报告。如果一家澳大利亚银行正在协助交易,银行将代表您提交报告。如果没有澳大利亚银行参与转移,您将被要求提交报告。您应该咨询您的私人顾问,以确保您正确地遵守了澳大利亚适用的报告要求。

证券法信息。如果您根据本计划收购普通股股份,并将普通股股份出售给居住在澳大利亚的个人或实体,根据澳大利亚法律,要约可能受披露要求的约束。在澳大利亚提出任何此类报价之前,您应咨询您自己的法律顾问。在提出此类要约之前,您应就您的披露义务征求法律意见。

税务信息。《1997年所得税评估法》(Cth)第83A-C分部适用于根据该计划授予的选择权,因此普通股股票应缴纳递延税金。

 

比利时

通知

境外资产/账户报告信息。比利时居民被要求在其年度纳税申报单上报告在比利时境外持有的任何证券(例如,根据该计划获得的普通股股份)或银行账户。在另一份报告中,它们将被要求向比利时国家银行提供有关此类外国账户的某些细节(包括账户编号、银行名称和开设此类账户的国家)。填写报告的表格可在比利时国家银行网站上查阅。

证券交易所税务信息。证券交易所税适用于比利时居民通过非比利时金融中介机构(如美国经纪人)进行的交易。根据本计划获得的普通股股票出售时,可以适用证券交易税。比利时居民应咨询个人税务或财务顾问,了解有关他们在证券交易税方面的义务的更多细节。

年度证券账户纳税信息。比利时实施了“年度证券账户税”,对比利时或外国证券账户中持有的符合条件的证券的价值征收年度税。除非你在该账户持有的证券总值在相关报告期内的四个参考日期(即12月31日、3月31日、6月30日和9月30日)超过某一门槛,否则不适用该税。根据证券账户是在比利时还是在外国金融机构持有,可能适用不同的付款义务。你应该咨询你的个人税务顾问,了解有关你的年度证券账户纳税义务的更多信息。

加拿大

条款和条件

付款方式。以下条款是对《全球股票期权协议》第2和第4节的补充:

即使期权协议或计划有任何相反的规定,阁下不得交出阁下已拥有的普通股股份以支付行使价或任何与期权有关的税务项目。本公司保留根据当地法律的发展允许这种付款方式的权利。

终止。该条款取代了《全球股票期权协议》的第6(K)节:

就该选项而言,您的连续服务将被视为终止(无论终止的原因是什么,也无论您受雇或以其他方式提供服务或您的雇佣条款或其他服务协议的条款后来是否被发现无效或违反雇佣法律)。

A-2

 

 


附件10.1

(A)阁下不再积极向本公司或任何联属公司提供服务之日,或(B)阁下收到终止阁下持续服务通知之日,及(I)阁下根据本计划授予购股权之权利(如有)将于该日期终止,及(Ii)阁下于终止持续服务后可行使选择权之期间(如有)将自该日期起计算,除非购股权协议另有明文规定或本公司另有决定,否则将自该日期起计算。然而,除非本公司另有决定,否则购股权将继续授予,直至您受雇或以其他方式提供服务或您的雇佣条款或其他服务协议(如有)所在司法管辖区的雇佣法律规定的任何法定通知期或任何“花园假”或类似期间结束时,终止后行使期才开始。在您的归属权利终止之前的一段时间内,您将不会获得或有权获得任何按比例计算的归属,您也无权获得任何丢失归属的补偿。如果就是否发生了不能根据期权协议和计划合理确定的连续服务终止发生任何争议,则计划管理人应根据适用的法律,拥有唯一的裁量权来确定是否发生了终止以及终止的生效日期。

如果您是魁北克居民,则以下规定适用:

 

语言上的同意。双方承认,他们明确希望本期权协议以及根据本协议订立、发出或提起的所有文件、通知和法律程序,或与本协议直接或间接相关的文件、通知和法律程序以英文起草。

 

《公约》(“备选协议”)、《公约》、《公约》和《公约》。

 

通知

 

证券法信息。根据该计划获得的普通股股票不得在加拿大境内出售或以其他方式处置。您只能通过指定经纪人出售根据本计划获得的普通股股票,前提是普通股股票的转售发生在加拿大以外。

境外资产/账户报告信息。如果您的外国指定财产的总成本在一年中的任何时候超过100,000加元,您必须在表格T1135(外国收入核实报表)上报告任何外国指定财产,包括普通股股份和获得普通股股份(例如,期权)的权利。如果由于您持有的其他外国指定财产而超过100,000加元的成本门槛,则必须报告期权-通常为零成本。当普通股股份被收购时,其成本通常是普通股股份的调整成本基数(“ACB”)。ACB通常等于收购时普通股的公平市值,但如果您持有其他普通股,这个ACB可能必须与其他普通股的ACB平均。表格T1135一般必须在次年4月30日之前提交。您应咨询您的个人法律顾问,以确保遵守适用的报告义务。

中国

条款和条件

 

如果您受到中国外汇管制限制和法规的约束,包括公司自行决定的国家外汇管理局(“外管局”)施加的要求,则以下条款和条件适用。

 

归属/可执行。尽管计划或协议有任何相反规定,除非本公司另有决定,否则除非本公司或中国的任何关联公司根据《个人外汇管理办法实施规则》获得国家外汇管理局(“外管局”)或其当地对应机构的所有必要批准,向中国提供该等奖励,否则购股权不得归属并可行使。一旦收到安全批准,并提供您保持

A-3

 

 


附件10.1

为本公司或联属公司提供持续服务,阁下将获得在获得安全批准(如适用)之前归属的期权部分的归属信用,期权的剩余部分将根据期权协议归属。除非公司另有决定,否则如果您的持续服务在收到外管局批准之前终止,选择权将被没收,对公司、服务接受者或任何其他关联公司不承担任何责任。

 

无现金锻炼限制。尽管全球期权协议有任何相反规定,但由于中国的法律限制,阁下须透过指定经纪以无现金行使方式支付行权价,即行使期权后所有普通股将立即售出(即“当日出售”),而出售所得款项减去行使价、任何与税务有关的项目及经纪费或佣金,将根据适用的外汇管制法律及法规汇回阁下,包括但不限于下文“外汇管制限制”项下中国的条款及条件所载的限制。本公司保留根据当地法律的发展为您提供其他行使方式的权利。

 

此外,您确认,截至授出之日,您不知道任何有关本公司或本公司任何证券的重大非公开信息。

由于行权日和收益可汇给中国之日之间价格和/或适用汇率的波动,最终分配给您的收益金额可能反映出的金额或多或少低于行权日普通股的市值(这是与确定您的税务相关项目责任相关的金额)。您理解并同意,公司对您可能遭受的任何损失不承担任何责任,并且公司不对普通股价格和/或任何适用汇率的任何波动承担任何责任。

 

指定经纪帐户。如果根据期权发行的普通股股票在行使时没有立即出售,您确认您必须将普通股股票保存在公司可能选择的账户中,直到普通股股票通过指定的经纪人出售为止。

外汇管制要求。阁下理解并同意,根据当地外汇管制要求,阁下须立即将出售普通股所得的现金收益及就该等普通股支付的任何现金股息汇回中国。您还了解,根据当地法律,您的现金收益可能需要通过公司、服务接收方或任何其他关联公司设立的特别外汇控制账户进行汇回,您特此同意并同意,出售普通股所得收益或就该等普通股支付的任何现金股息可在交付给您之前转移到该特别账户。

收益可能会以美元或当地货币支付给您,由公司自行决定。如果收益是以美元支付给您的,您理解您将被要求在中国开设一个美元银行账户,并向服务接受者和/或公司提供银行账户详细信息,以便收益可以存入该账户。如果收益是以当地货币支付给您的,公司没有义务确保任何特定的汇率和/或转换日期,并且由于外汇管制限制,公司在将收益转换为当地货币时可能会面临延误。您同意承担从出售普通股股票或收到股息到通过任何此类特别兑换账户分配收益的时间之间的任何货币波动风险。

 

您还同意遵守本公司未来可能施加的任何其他要求,以促进遵守中国的外汇管制要求。

 

哥伦比亚

条款和条件

《劳动法》承认。接受认购权即表示您明确承认,根据第50/1990号法律第15条(哥伦比亚劳动法第128条),认购权和您获得的任何普通股

A-4

 

 


附件10.1

根据选择权,是完全可自由支配的,是一种特殊性质的好处,并不完全取决于您的表现。因此,对于任何合法目的,包括用于计算任何和所有劳动福利,如附带福利、假期工资、解雇或其他赔偿、工资税、社会保险缴费或任何未支付的雇佣相关金额,本计划、选项和任何相关福利不构成您的“工资”的组成部分,但须遵守第1393/2010号法律规定的限制。

通知

证券法信息。普通股的标的股票没有也不会在哥伦比亚公开交易证券登记处(Registro Vacional De Valore Y Emisore)登记,因此普通股的标的股票可能不会在哥伦比亚向公众发行。本文件中的任何内容都不应被解释为在哥伦比亚公开发售证券。向员工或其他服务提供商提供普通股的要约,如果符合2019年第1351号法令规定的条件,将不被视为公开要约。

交换控制信息。您在哥伦比亚境外普通股的投资(包括根据本计划获得的普通股)须在中央银行(Banco de la República)登记为在国外持有的外国投资,无论其价值如何。此外,来自哥伦比亚的所有投资款项(以及此类投资的清算)必须通过哥伦比亚外汇市场(例如,当地银行)转移,其中包括正确填写和提交适当的外汇兑换表格(Declaración de Cambio)的义务。

境外资产/账户报告信息。您可能会被要求向哥伦比亚税务局提交一份年度信息申报表,详细说明在国外持有的任何资产。如果这些资产的单个价值超过某个阈值,您必须识别和描述每项资产,指定其所在的司法管辖区,并提供其价值。

法国

条款和条件

法语条款。接受此选项,即表示您已阅读并理解与此授予相关的文件(本计划和此选项协议),包括以英文提供的其中包含的所有条款和条件。您相应地接受这些文件的条款和条件。

 

接受单据选项,确认Lu等文件的相关归属(《计划和英文》),以及《文件的条款和条件》,以及《公报》。你接受的条款和条件是与事业有关的文件。

通知

税务信息。该期权并不意味着有资格获得适用于根据修订后的《法国商法》第L.225-177至L.225-186-1条授予的股票期权的特定税收和社会保障待遇。

交换控制信息。未经金融机构向法国进口或从法国出口的任何现金或证券的价值,在其价值等于或大于一定数额时,必须向海关和税务当局报告。你应该咨询你的个人财务顾问,了解有关这一要求的更多细节。

 

境外资产/账户报告信息。在提交年度纳税申报单时,您需要向法国税务机关报告所有外国账户(无论是开立的、活期的还是关闭的)。

 

德国

通知

交换控制信息。价值超过12,500欧元的跨境支付和某些其他交易必须每月向德国联邦银行(德国银行)报告。在与以下方面有关的付款情况下

A-5

 

 


附件10.1

对于有价证券(包括出售普通股股票或收到普通股股息的变现所得),必须在收到付款月份的下一个月的5日前提交报告。报告必须以电子方式提交。报告表格(“Allgemines Meldeport Statistik”)可通过德国央行网站(www.bundesbank.de)查阅,有德文和英文两种版本。此外,如果收购的普通股价值超过12,500欧元,您可能需要通过电子邮件或电话向德国央行报告收购普通股的情况。您有责任遵守适用的报告要求,并应就触发报告义务的交易咨询您的顾问或直接与德国央行协商。

境外资产/账户报告信息。如果您根据本计划收购普通股导致在日历年度内的任何时候获得所谓的合格参与,您将需要在提交相关年度的纳税申报单时报告此次收购。只有在(I)您拥有公司至少1%的股份并且收购的普通股价值超过150,000欧元或(Ii)您持有的普通股超过公司普通股总数的10%的情况下,才能获得合格的参与。

意大利

条款和条件

付款方式。以下条款是对《全球股票期权协议》第2和第4节的补充:

阁下同意,如本公司全权酌情决定根据当地法律有必要或适宜,阁下可能被要求以无现金全数出售的方式,以行使价购买受购股权约束的任何普通股股份,以便向阁下发行的任何普通股股份将在当日的售卖交易中即时售出。阁下同意本公司获授权指示指定经纪协助强制出售该等普通股股份(根据本授权代表阁下),并明确授权指定经纪完成该等普通股股份的出售。阁下确认指定经纪没有义务安排以任何特定价格出售普通股股份。如果适用,在出售普通股股票时,出售所得的现金收益,减去任何经纪费用或佣金,并受公司履行与税务有关的项目的义务(如果有)的约束,将汇给您。本公司保留自行决定是否允许其他行使方式的权利。

此外,您确认,截至授出之日,您不知道任何有关本公司或本公司任何证券的重大非公开信息。

计划文档确认。接受期权,即表示阁下已收到本计划及期权协议的副本,并已完整审阅本计划及期权协议(包括本附录),并完全理解并接受本计划及期权协议的所有规定,包括本附录。

通知

境外资产/账户报告信息。在本财政年度内的任何时候,如果意大利居民持有外国金融资产(包括现金和普通股),这些资产可能在意大利产生应税收入,则必须在持有资产的年度纳税申报单(UNICO表,RW表)上报告这些资产,如果没有纳税申报单,则以特殊表格报告这些资产。这些报告义务也将适用于根据意大利洗钱规定成为外国金融资产实益所有人的意大利居民。

外国金融资产税。您在意大利境外持有的任何普通股(和某些其他外国资产)的价值将被征收外国金融资产税,前提是您所涵盖的外国资产的总价值超过一定的门槛。应纳税金额等于普通股股票在12月31日或持有普通股股票的最后一天的公平市值(在这种情况下,或当普通股股票在一年中被收购时,按普通股股票在日历年度内持有的天数按比例征税)。如果您需要缴纳这项境外金融资产税,您需要在您的年度纳税申报单表格RM中报告在境外持有的金融资产的价值。建议您联系您的个人税务顾问,了解有关外国金融资产税的更多信息。

日本

A-6

 

 


附件10.1

通知

交换控制信息。如果您在一次交易中收购价值超过1亿元人民币的普通股,必须在收购普通股后20天内通过日本银行向财务省提交证券收购报告。

此外,如果您在行使期权时购买普通股股票的单笔交易金额超过人民币30,000,000元,则必须在付款之日起20天内通过日本银行向财务省提交付款报告。准确的报告要求取决于相关付款是否通过日本的银行进行。

请注意,支付报告是独立于证券收购报告而需要的;因此,如果您为行使期权和购买普通股股份而在一次交易中支付的总金额超过人民币1亿元,您必须同时提交支付报告和证券收购报告。

境外资产/账户报告信息。您必须报告截至12月31日在日本境外持有的任何资产(包括根据该计划获得的普通股股份)的详细信息,前提是此类资产的总公平市场净值超过人民币5000万元。这份报告将在每年3月15日之前提交。您应咨询您的个人税务顾问,以确定申报义务是否适用于您的个人情况。


荷兰

没有针对具体国家的规定。

波兰

通知

交换控制信息。持有外国证券(包括普通股)并在国外开立账户的波兰居民可被要求向波兰国家银行提交某些报告,说明存入此类账户的证券和现金的交易和余额,如果此类交易或余额的总价值超过7,000,000兹罗提。如果需要,居民必须以波兰国家银行网站上提供的特殊表格每季度提交一次账户交易和余额报告。

 

此外,如果任何一笔交易的转账金额超过规定的门槛(目前为15,000欧元),波兰居民必须通过波兰的一家银行转移资金(例如,与出售普通股有关),除非资金转移被认为与企业家的商业活动有关,在这种情况下,可能适用较低的门槛)。波兰居民被要求保留与外汇交易有关的文件五(5)年,从发生这种交易的当年年底开始计算。

葡萄牙

条款和条件

语言上的同意。您特此明确声明,您已完全掌握英语,并已阅读、理解、完全接受和同意《计划与选项协议》中规定的条款和条件。

欢迎光临。我要做的就是展示、表达、表达、理解、理解和协调。

通知

交换控制信息。如果您是葡萄牙居民,并且您收到普通股股票,则应向葡萄牙银行报告此类普通股股票的收购情况,以便进行统计。如果

A-7

 

 


附件10.1

普通股的股票存放在葡萄牙的商业银行或金融中介机构,该银行或金融中介机构将向葡萄牙银行提交报告。如果普通股股票没有存放在葡萄牙的商业银行、经纪商或金融中介机构,您将负责向葡萄牙银行提交报告。

新加坡

 

通知

 

证券法信息。根据《证券和期货法》(第289章,2006年版)第273(1)(F)条,根据《证券和期货法》第273(1)(F)条的规定,授予该计划下的期权。(“SFA”)。该计划尚未作为招股说明书提交或登记给新加坡金融管理局。因此,有关招股章程内容的法定法律责任并不适用。阁下应注意,购股权须受SFA第257条约束,且不得直接或间接向新加坡境内人士提供、出售或邀请认购或购买,除非该等要约、出售或邀请是(I)自授出日期起计六(6)个月以上,(Ii)根据SFA第XIII分部第1分部第(4)(4)款(第280条除外)下的豁免,或(Iii)依据及符合SFA的任何其他适用条文。

 

只要您在授予之日起六个月内出售、要约出售或以其他方式处置通过本计划获得的普通股股票,您就可以通过指定的经纪人处置该等普通股股票,前提是根据本计划获得的普通股股票的转售是通过普通股股票上市的证券交易所在新加坡境外进行的。

董事通知义务。如果您是新加坡关联公司的董事、关联董事或影子董事,您必须遵守《新加坡公司法》的某些通知要求。在这些要求中,有一项义务是,当您收到公司或关联公司的权益(如限制性股票单位、普通股股份)时,有义务以书面形式通知新加坡关联公司。此外,当您出售任何普通股股份时(包括当您出售根据本计划收购的普通股股份时),您必须通知新加坡关联公司。这些通知必须在收购或处置公司或任何附属公司的任何权益后两(2)个工作日内发出。此外,您必须在成为新加坡关联公司的董事、关联董事或影子董事后的两(2)个工作日内,就您在公司或任何关联公司中的权益发出通知。

西班牙

条款和条件

《劳动法》承认。作为收到该选项的条件,您确认您理解并同意参与本计划,并且您已收到本计划的副本。

阁下明白本公司已单方面、无偿及酌情决定将本计划下的选择权授予某些有资格获得本计划下的选择权的人士。该决定是一项有限的决定,是在明确假设和条件下作出的,即任何授予都不会在经济上或其他方面对本公司或其任何附属公司构成持续的约束。因此,您理解,给予任何补助金的前提和条件是,它不会成为任何雇佣合同(无论是与本公司或其任何关联公司)的一部分,也不应被视为强制性福利、用于任何目的的工资(包括遣散费补偿)或任何其他权利。此外,阁下明白并自由接受不能保证任何无偿及酌情授予会带来任何利益,因为购股权及普通股相关股份的未来价值是未知及不可预测的。此外,您理解,如果没有上述假设和条件,您将不会提供这项资助;因此,您理解、承认并自由接受,如果任何或所有假设是错误的,或者任何条件因任何原因而不符合,则该选项将无效。

A-8

 

 


附件10.1

此外,您理解并同意,如果您的连续服务因任何原因终止,包括但不限于辞职、退休、被判定为或被认定为无缘无故的纪律解雇、被判定或被认为无故解雇、根据《工人规约》第41条大幅修改雇佣条款、根据《工人规约》第40条、《工人规约》第50条或皇家法令第1382/1985号皇家法令第10.3条的规定进行搬迁,期权的未归属部分将被立即取消,而不会有权获得该期权所涉及的任何普通股。

此外,您理解,如果没有上述假设和条件,您将不会获得此项授予;因此,您承认并自由接受,如果任何或所有假设是错误的,或者任何条件因任何原因未得到满足,则对选择权的任何授予或权利均应无效。

通知

交换控制信息。如果您持有公司股本的10%或以上,或其他使您有资格加入董事会的金额,则收购、拥有和处置外国公司的股票(包括普通股)必须向西班牙经济和竞争力部下属的商业和投资局申报,以便进行统计。在这种情况下,上一年收购或出售的股票和/或截至上一年12月31日拥有的股票必须在1月份申报;然而,如果收购或出售的股票价值超过1,502,530欧元,则必须在收购或处置后一个月内提交申报。

当收到超过50,000欧元的普通股股票所有权(即股息或出售收益)所产生的外币付款时,您必须通知收到付款的金融机构这种付款的基础。您需要提供以下信息:(I)您的姓名、地址和财务识别号码;(Ii)公司的名称和公司注册地;(Iii)付款金额和使用的货币;(Iv)来源国;(V)付款的原因;以及(Vi)可能需要的进一步信息。

此外,您可能被要求以电子方式向西班牙银行申报任何外国账户(包括在国外持有的经纪账户)、任何外国票据(包括根据该计划获得的普通股股份)以及与非西班牙居民的任何交易(包括根据该计划支付的任何股份),这取决于该等账户的余额以及截至相关年度12月31日的此类票据的价值,或相关年度与非西班牙居民的交易额。

证券法信息。根据西班牙法律的定义,西班牙领土上没有发生或将发生与该选项有关的“向公众提供证券”。该购股权协议尚未或将不会在巴西证券交易所注册,也不构成公开招股说明书。

瑞典

条款和条件

对税收的责任。以下条款是对《全球股票期权协议》第4节的补充:

在不限制公司和服务接收方履行全球股票期权协议规定的税务相关项目预扣义务的权力的情况下,在接受授予期权时,您授权公司和/或服务接收方扣留普通股或出售可在行使时交付给您的普通股,以满足与税务相关的项目,无论公司和/或服务接收方是否有义务预扣该等与税收相关的项目。

瑞士

通知

A-9

 

 


附件10.1

证券法信息。本期权协议或与期权(I)有关的任何其他材料均不构成根据第35条及以下条款的招股说明书。根据瑞士联邦金融服务法(“FinSA”)的规定,(Ii)本公司或任何关联公司的雇员或其他服务提供商以外的任何人可以在瑞士公开分发或以其他方式公开获得,或(Iii)已经或将由任何瑞士审查机构根据第51条FinSA或任何瑞士监管机构(包括瑞士金融市场监管机构)备案、批准或监督。

台湾

通知

证券法信息。参与该计划的优惠仅适用于本公司及其关联公司的服务提供商。参与该计划的要约并不是一家台湾公司公开发行证券。

交换控制信息。台湾居民可通过授权外汇银行购入和汇出外币(包括购买普通股的资金或出售普通股的收益),每年最高可达500万美元,无需提交证明文件。若单笔交易金额达50万台币或以上,台湾居民须提交外汇交易表;若单笔交易金额达50万美元或以上,台湾居民可被要求提供令汇款银行满意的证明文件。您个人有责任遵守台湾的外汇管制限制。

英国

条款和条件

对税收的责任。在不限于全球股票期权协议第4款的情况下,阁下同意阁下对所有与税务有关的项目负有责任,并在此承诺在公司、服务接受方或英国税务及海关(“HMRC”)(或任何其他税务机关或任何其他相关机关)提出要求时支付所有与税务有关的项目。您还同意就您代表您向HMRC(或任何其他税务机关或任何其他相关机关)支付或预扣、已支付或将支付给HMRC的任何与税务有关的项目向公司和服务接受方进行赔偿和保持赔偿。就本期权协议而言,与税务相关的项目包括(但不限于)就业所得税、雇员国民保险缴费(“NIC”)以及医疗和社会保障税中的雇员部分。

尽管有上述规定,如果您是董事或高级职员,在赔偿被视为贷款的情况下,直接前述条款的条款可能不适用。在这种情况下,任何未征收的所得税的金额可能会构成您的额外福利,可能需要支付额外的所得税和NIC。您将负责根据自我评估制度直接向HMRC报告和支付任何因该额外福利而到期的所得税,并向公司或服务接受者(视情况而定)偿还因该额外福利而到期的任何员工NIC的价值,此后,公司和/或服务接受者可随时通过全球股票期权协议第4节所述的任何方式追回这笔钱。

 

 

A-10