立即释放

Jack Henry&Associates，Inc.公布2023财年第一季度业绩

第一季度摘要：

·截至2022年9月30日的三个月，与上一财年季度相比，GAAP收入增长了8%，GAAP运营收入增长了5%。

·与上一财年季度相比，截至2022年9月30日的三个月，非GAAP调整后收入增长了8%，非GAAP调整后营业收入增长了2%。1

截至2022年9月30日的三个月，▪公认会计准则每股摊薄收益为1.46美元，而上一会计年度季度为1.38美元。

截至2022年9月30日，▪现金为3,200万美元，截至2021年9月30日为4,430万美元。

截至2022年9月30日，与循环信贷额度相关的▪债务为2.45亿美元，截至2021年9月30日，为6500万美元。

2023财年全年指导：2

▪公认会计准则收入20.92亿美元至20.99亿美元

▪公认会计准则营业利润率为23.2%至23.3%

▪GAAP EPS $4.90 to $4.94

▪非公认会计准则收入20.45亿美元至20.52亿美元3

▪非公认会计准则营业利润率为22.5%至22.6%3

密苏里州莫奈特，2022年11月8日-领先的金融技术提供商Jack Henry&Associates，Inc.(纳斯达克：JKHY)今天公布了截至2022年9月30日的第一季度业绩。

1见下表，将非公认会计准则财务计量与公认会计准则进行核对。

2本指引假设年内不再进行额外收购。

3见下表，将2023财政年度GAAP与非GAAP指导进行对账。

4见下表，将净收入与非公认会计准则EBITDA进行核对。

经营业绩

与截至2021年9月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月的收入、运营费用、运营收入和净收入如下(本节中的所有美元金额均以千为单位，每股金额除外)：

·2023财年第一季度服务和支持收入增长，主要受云处理收入增长11%的推动。其他驱动因素是软件使用量、实施费用和用户组收入的增长。2023财年第一季度的处理收入增加，主要是由于卡处理收入增长了8%。其他推动因素包括杰克·亨利数字收入和包括iPay在内的支付处理业务的增长。

·在2023财年第一季度，核心部门收入增长了6%，支付部门收入增长了8%，补充部门收入增长了8%，公司和其他部门收入增长了55%。非GAAP调整的核心部门收入增长6%，非GAAP调整的支付部门收入增长7%，非GAAP调整的补充部门收入增长8%，非GAAP调整的公司和其他部门收入增长55%(见下文第4页的部门细分表收入行)。

营业费用和营业收入

·2023财年第一季度收入成本增加，主要是因为与我们的卡处理第三方平台相关的成本上升，与收入的相关增长大致一致，人员成本上升，内部许可证和费用增加，无形资产摊销增加，但部分被劳动力成本延期的减少所抵消。

·2023财年第一季度的研发费用增加，主要是因为人员成本(扣除资本化的人员成本)增加。

·2023财年第一季度销售、一般和行政费用增加，主要原因是差旅费用增加、人员成本增加、咨询和其他专业服务增加以及会议和培训增加，但部分被出售资产收益的增加所抵消。

5营业利润率的计算方法是营业收入除以收入。

净收入

·2023财年和2022财年第一季度的有效税率分别为23.5%和23.4%。

非公认会计原则调整的影响

下表显示了截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月的收入和运营收入(以千为单位)，其中不包括转换费、收购和损益的影响。

下表显示了经上述项目调整后的每一期间收入和收入成本的细分，并包括与上文所述非公认会计准则调整后的营业收入的对账。

*收入非GAAP调整细目见第3页。

*与非GAAP调整相关的收入成本为411美元，与收购相关的成本为1,539美元。

*收入非GAAP调整细目见第3页。

下表显示了我们2023财年从GAAP到非GAAP的指导。非公认会计准则指引不包括转换费和收购收入及营运开支的影响。

资产负债表和现金流回顾

            

·截至2022年9月30日，现金和现金等价物从2021年9月30日的4430万美元减少到3200万美元。

·截至2022年9月30日，应收贸易账款总额为2.475亿美元，而截至2021年9月30日，应收贸易账款总额为2.532亿美元。

·截至2022年9月30日，该公司的借款为2.45亿美元，截至2021年9月30日，借款为6500万美元。

·截至2022年9月30日，递延总收入增至3.451亿美元，而一年前为3.349亿美元。

·截至2022年9月30日，股东权益增至14.611亿美元，一年前为13.957亿美元。

*经营活动提供的净现金见下表，平均股东权益回报率见第10页。第10页还列出了将非GAAP计量的自由现金流和投资资本回报率(ROIC)与GAAP计量进行对账的表格。有关自由现金流和ROIC的定义，请参阅下面的非GAAP财务信息的使用。

下表汇总了经营活动的现金净额：

下表汇总了投资活动的现金净额：

*在2023财年第一季度，该公司完成了之前宣布的对Payraz的收购。

下表汇总了融资活动的现金净额：

*公司在2023财年第一季度收购Payraz的资金主要来自信贷安排上的新借款。

非公认会计准则财务信息的使用

公认会计原则(GAAP)是指美国财务会计准则的标准框架。公认会计准则包括会计人员在编制财务报表时记录和汇总交易时所遵循的标准、惯例和规则。除了根据GAAP报告财务业绩外，我们还提供了某些非GAAP财务指标，包括调整后的收入、调整后的营业收入、调整后的分部收入、调整后的收入成本、调整后的运营费用、非GAAP息税折旧及摊销前收益(非GAAP EBITDA)、自由现金流和投资资本回报率(ROIC)。

我们相信，非GAAP财务指标有助于投资者更好地了解我们业务的基本基本面和真实运营。公布的非GAAP财务措施，调整后的收入、调整后的营业收入、调整后的营业收入利润率、调整后的分部收入、调整后的收入成本和调整后的营业费用，剔除了一次性转换费、收购、资产剥离和损益，管理层认为所有这些都不能反映公司的经营业绩。这样的调整让投资者对我们的业绩有了进一步的了解。非GAAP EBITDA被定义为扣除利息支出、税项、折旧和摊销前的公司应占净收益，扣除利息支出、税项、折旧和摊销前的净收益，这些净收益应归因于已消除的一次性转换费用、收购和剥离以及损益。自由现金流的定义是经营活动的净现金、资本化较少的支出、内部使用的软件和资本化的软件，加上出售资产的收益。ROIC的定义是净收益除以平均投资资本，即给定时期的期初和期末长期债务和股东权益的平均值。管理层认为，非公认会计准则EBITDA是衡量公司整体经营业绩的重要指标，不包括管理层认为一次性或非运营性质的某些成本和其他交易；自由现金流有助于衡量在特定时期产生的可用于偿债要求和战略资本决策的资金；ROIC是衡量公司投资资本的配置效率和有效性的指标。出于这些原因，管理层在评估和管理公司的业绩时也使用这些非公认会计准则财务衡量标准。

该公司使用的非GAAP财务指标可能无法与其他公司使用的类似名称的非GAAP财务指标相比较。非GAAP财务指标没有GAAP规定的标准化含义，因此，不太可能与其他公司的类似指标的计算进行比较。

任何非GAAP财务措施都应在GAAP财务报告的背景下考虑，不应单独考虑或作为GAAP措施的替代品。非公认会计准则财务计量与相关公认会计准则计量的对账也包括在内。