icui-20220930
0000883984ICU医疗公司/DE假象12月31日2022Q3P9YP8YP10YP5YP6Yhttp://fasb.org/us-gaap/2022#PrepaidExpenseAndOtherAssetsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#PrepaidExpenseAndOtherAssetsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#RevenueFromContractWithCustomerExcludingAssessedTaxhttp://fasb.org/us-gaap/2022#CostOfRevenuehttp://fasb.org/us-gaap/2022#InterestExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2022#PrepaidExpenseAndOtherAssetsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#PrepaidExpenseAndOtherAssetsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#PrepaidExpenseAndOtherAssetsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrent00008839842022-01-012022-09-3000008839842022-10-31Xbrli：共享00008839842022-09-30ISO 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MembersICUI：TermLoanBMembers2022-09-300000883984美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2022-07-012022-09-300000883984Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-12-310000883984Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2021-12-310000883984Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-12-310000883984Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-01-012022-03-310000883984Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2022-01-012022-03-310000883984Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-01-012022-03-310000883984Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-03-310000883984Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2022-03-310000883984Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-03-310000883984Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-04-012022-06-300000883984Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2022-04-012022-06-300000883984Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-04-012022-06-300000883984Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-06-300000883984Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2022-06-300000883984Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-06-300000883984Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-07-012022-09-300000883984Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2022-07-012022-09-300000883984Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-07-012022-09-300000883984Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-09-300000883984Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2022-09-300000883984Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-09-300000883984Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-12-310000883984Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2020-12-310000883984Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-12-310000883984Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-01-012021-03-310000883984Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2021-01-012021-03-310000883984Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-01-012021-03-310000883984Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-03-310000883984Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2021-03-310000883984Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-03-310000883984Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-04-012021-06-300000883984Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2021-04-012021-06-300000883984Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-04-012021-06-300000883984Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-06-300000883984Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2021-06-300000883984Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-06-300000883984Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-07-012021-09-300000883984Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2021-07-012021-09-300000883984Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-07-012021-09-300000883984Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-09-300000883984Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2021-09-300000883984Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-09-3000008839842022-01-060000883984ICUI：国际总代理商会员2022-01-012022-09-300000883984ICUI：国际总代理商会员2022-09-30

美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
 表格10-Q
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
 截至本季度末：2022年9月30日
 或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
 
过渡期由：至
 
委托文档号：001-34634
 ICU医疗公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
 
特拉华州 33-0022692
(述明或其他司法管辖权 (税务局雇主
公司或组织) 识别号码)
951 Calle Amanecer,圣克莱门特,加利福尼亚92673
(主要执行办公室地址)(邮政编码)
 (949) 366-2183
(登记人的电话号码，包括区号)
 
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 x不是o
 
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 x不是o
 
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
 
大型加速文件服务器x 加速文件管理器☐
非加速文件服务器☐ 规模较小的报告公司☐
 新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。o

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)：是☐不是x

根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易符号注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.10美元ICUI纳斯达克股市有限责任公司
(全球精选市场)

注明截至最后实际可行日期，发行人所属各类普通股的流通股数量：
 
班级 截至2022年10月31日的未偿还债务
普普通通 23,981,588



ICU医疗公司及附属公司
表格10-Q
2022年9月30日

目录表
 页码
第一部分：
财务信息
  
第1项。
财务报表(未经审计)
  
 
截至2022年9月30日和2021年12月31日的简明综合资产负债表
 
3
   
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的简明综合业务报表
 
4
   
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的简明综合全面(亏损)收益表
 
5
截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月的股东权益简明合并报表
6
截至2022年和2021年9月30日止九个月现金流量表简明综合报表
 
8
   
简明合并财务报表附注
 
10
   
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
 
39
   
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
 
57
   
第四项。
控制和程序
 
57
   
第二部分。
其他信息
  
第1项。
法律诉讼
 
58
   
项目1 A。
风险因素
 
58
   
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
 
59
   
第六项。
陈列品
 
61
   
签名
 
62
2

第一部分-财务信息
项目1.财务报表(未经审计)

ICU医疗公司及附属公司
简明合并资产负债表
(单位为千，不包括面值数据和库存股)
 9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
 (未经审计)(1)
资产  
流动资产：  
现金和现金等价物$243,879 $552,827 
短期投资证券2,919 14,420 
现金、现金等价物和短期投资证券总额246,798 567,247 
应收账款，扣除坏账准备净额#美元8,006在2022年9月30日或之前7,0382021年12月31日
212,845 105,894 
盘存625,268 290,235 
预缴所得税20,170 19,586 
预付费用和其他流动资产94,283 46,847 
流动资产总额1,199,364 1,029,809 
财产、厂房和设备、净值656,383 468,365 
经营性租赁使用权资产76,438 39,847 
长期投资证券1,831 4,620 
商誉1,369,717 43,439 
无形资产，净额1,020,658 188,311 
递延所得税15,482 42,604 
其他资产110,604 63,743 
总资产$4,450,477 $1,880,738 
负债和股东权益  
流动负债：  
应付帐款$205,042 $81,128 
应计负债244,303 118,195 
长期债务的当期部分24,375 — 
应付所得税15,014 1,454 
或有收益负债300 — 
流动负债总额489,034 200,777 
或有收益负债25,942 2,589 
长期债务1,629,849 — 
其他长期负债119,251 41,830 
递延所得税153,599 1,490 
所得税纳税义务19,997 18,021 
承付款和或有事项(附注19)— — 
股东权益：  
可转换优先股，$1.00面值；授权-500股份；已发行及已发行股份-无
— — 
普通股，$0.10面值；授权-80,000股份；已发行-23,980股票于2022年9月30日及21,2802021年12月31日的股票；流通股-23,979股票于2022年9月30日及21,280股票于2021年12月31日
2,398 2,128 
额外实收资本1,323,178 721,412 
库存股，按成本计算(712和119分别为股票)
(126)(27)
留存收益853,037 911,787 
累计其他综合损失(165,682)(19,269)
股东权益总额2,012,805 1,616,031 
总负债和股东权益$4,450,477 $1,880,738 
______________________________________________________
(1) 2021年12月31日的余额来自经审计的合并财务报表。
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
3
目录表
ICU医疗公司及附属公司
简明合并业务报表(未经审计)
(单位为千，每股数据除外)
 
 截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
 2022202120222021
总收入$597,857 $336,060 $1,701,983 $975,783 
销货成本411,461 208,269 1,179,167 611,783 
毛利186,396 127,791 522,816 364,000 
运营费用：  
销售、一般和行政153,452 74,815 465,412 221,127 
研发23,105 12,238 69,538 34,332 
重组、战略交易和整合14,365 2,358 61,795 8,994 
或有收益公允价值变动(4,059)— (31,253)— 
合同结算— — — 127 
总运营费用186,863 89,411 565,492 264,580 
营业收入(亏损)(467)38,380 (42,676)99,420 
利息支出(21,151)(168)(51,068)(492)
其他收入(费用)，净额311 (287)782 921 
所得税前收入(亏损)(21,307)37,925 (92,962)99,849 
所得税优惠(拨备)8,099 (6,844)34,212 (16,639)
净(亏损)收益$(13,208)$31,081 $(58,750)$83,210 
每股净(亏损)收益  
基本信息$(0.55)$1.47 $(2.47)$3.93 
稀释$(0.55)$1.43 $(2.47)$3.83 
加权平均股数  
基本信息23,908 21,214 23,828 21,189 
稀释23,908 21,730 23,828 21,735 
 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
4
目录表
ICU医疗公司及附属公司
简明综合损益表(未经审计)
(单位：千)
 
 截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
 2022202120222021
净(亏损)收益$(13,208)$31,081 $(58,750)$83,210 
其他综合收益(亏损)，税后净额：
现金流对冲调整，扣除税后净额为$(3,676)及$259截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，以及(15,357)及$668分别截至2022年和2021年9月30日的9个月。
16,915 (819)48,631 (2,116)
外币折算调整，税后净额为$0适用于所有时期
(90,549)(5,360)(195,300)(11,516)
其他调整数，扣除税项净额#美元0适用于所有时期
227 12 256 36 
其他综合亏损，税后净额(73,407)(6,167)(146,413)(13,596)
综合(亏损)收益$(86,615)$24,914 $(205,163)$69,614 
 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。

5
目录表
ICU医疗公司及附属公司
简明合并股东权益报表(未经审计)
(金额以千为单位)


普通股其他内容
已缴费
资本		财务处
库存		保留
收益		累计
其他
全面
(亏损)收入
股票金额总计
余额，2022年1月1日21,280 $2,128 $721,412 $(27)$911,787 $(19,269)$1,616,031 
发行限制性股票和行使股票期权154 12 (2,965)5,927 — — 2,974 
与股权奖励的股份净结算相关的预扣税款(37)— — (8,743)— — (8,743)
发行用于收购的普通股2,500 250 575,725 — — — 575,975 
股票薪酬— — 12,092 — — — 12,092 
其他综合收益，税后净额— — — — — 18,641 18,641 
净亏损— — — — (38,068)— (38,068)
平衡，2022年3月31日23,897 $2,390 $1,306,264 $(2,843)$873,719 $(628)$2,178,902 
发行限制性股票和行使股票期权10 — (4,428)4,446 — — 18 
与股权奖励的股份净结算相关的预扣税款(8)— — (1,695)— — (1,695)
股票薪酬— — 7,762 — — — 7,762 
其他综合亏损，税后净额— — — — — (91,647)(91,647)
净亏损— — — — (7,474)— (7,474)
平衡，2022年6月30日23,899 $2,390 $1,309,598 $(92)$866,245 $(92,275)$2,085,866 
发行限制性股票和行使股票期权82 8 4,837 69 — — 4,914 
与股权奖励的股份净结算相关的预扣税款(2)— — (103)— — (103)
股票薪酬— — 8,743 — — — 8,743 
其他综合亏损，税后净额— — — — — (73,407)(73,407)
净亏损— — — — (13,208)— (13,208)
平衡，2022年9月30日23,979 $2,398 $1,323,178 $(126)$853,037 $(165,682)$2,012,805 


6
目录表
ICU医疗公司及附属公司
简明合并股东权益报表(未经审计)(续)
(金额以千为单位)
 普通股其他内容
已缴费
资本		财务处
库存		保留
收益		累计
其他
全面
(亏损)收入
股票金额总计
余额，2021年1月1日21,058 $2,106 $693,068 $(39)$808,652 $(1,522)$1,502,265 
发行限制性股票和行使股票期权198 16 2,496 2,352 — — 4,864 
与股权奖励的股份净结算相关的预扣税款(37)— — (7,723)— — (7,723)
股票薪酬— — 6,022 — — — 6,022 
其他综合亏损，税后净额— — — — — (8,391)(8,391)
净收入— — — — 23,731 — 23,731 
平衡，2021年3月31日21,219 $2,122 $701,586 $(5,410)$832,383 $(9,913)$1,520,768 
发行限制性股票和行使股票期权— — (2,685)3,237 — — 552 
与股权奖励的股份净结算相关的预扣税款— — — (96)— — (96)
股票薪酬— — 6,681 — — — 6,681 
其他综合收益，税后净额— — — — — 962 962 
净收入— — — — 28,398 — 28,398 
平衡，2021年6月30日21,219 $2,122 $705,582 $(2,269)$860,781 $(8,951)$1,557,265 
发行限制性股票和行使股票期权20 2 (963)2,511 — — 1,550 
与股权奖励的股份净结算相关的预扣税款(1)— — (290)— — (290)
股票薪酬— — 6,533 — — — 6,533 
其他综合亏损，税后净额— — — — — (6,167)(6,167)
净收入— — — — 31,081 — 31,081 
平衡，2021年9月30日21,238 $2,124 $711,152 $(48)$891,862 $(15,118)$1,589,972 
7
目录表
ICU医疗公司及附属公司
简明合并现金流量表(未经审计)
(单位：千) 

 九个月结束
9月30日，
 20222021
经营活动的现金流：  
净(亏损)收益$(58,750)$83,210 
对净(亏损)收入与经营活动提供的(用于)现金净额的调整： 
折旧及摊销178,338 66,564 
库存递增摊销22,676 — 
非现金租赁费用17,382 7,165 
坏账准备214 342 
关于保修和退货的规定3,439 752 
股票薪酬28,597 19,236 
处置财产、厂房和设备及其他资产的损失2,391 1,083 
债券溢价摊销254 514 
债务发行成本摊销5,254 216 
或有收益公允价值变动(31,253)— 
与产品相关的收费— 3,380 
备件的使用7,915 9,831 
其他(2,855)2,908 
经营性资产和负债的变动，扣除购置额： 
应收账款(8,956)3,807 
盘存(151,840)16,510 
预付费用和其他流动资产20,074 3,557 
其他资产(22,594)(13,593)
应付帐款30,413 (10,374)
应计负债(38,070)(8,317)
所得税，包括超额税收优惠和递延所得税(63,047)(1,874)
经营活动提供的现金净额(用于)(60,418)184,917 
投资活动产生的现金流：  
购买房产、厂房和设备(68,715)(46,464)
出售资产所得收益933 218 
企业收购，扣除收购现金后的净额(1,844,164)— 
无形资产增加额(6,560)(10,216)
对非上市股权投资的投资— (3,250)
购买投资证券(3,397)(10,034)
出售投资证券所得收益及到期日36,433 12,000 
用于投资活动的现金净额(1,885,470)(57,746)
融资活动的现金流：  
发行长期债务的收益，扣除贷款人债务发行成本1,672,631 — 
偿还长期债务的本金(20,250)— 
支付第三方发债成本(1,852)— 
行使股票期权所得收益7,906 6,966 
融资租赁的付款(477)(448)
与股权奖励的股份净结算相关的预扣税款(10,541)(8,109)
融资活动提供(用于)的现金净额1,647,417 (1,591)
汇率变动对现金的影响(10,477)(2,192)
现金及现金等价物净(减)增(308,948)123,388 
期初现金及现金等价物552,827 396,097 
期末现金和现金等价物$243,879 $519,485 
 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
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目录表


ICU医疗公司及附属公司
简明合并现金流量表(未经审计)-续
(单位：千)

九个月结束
9月30日，
20222021
补充披露非现金投资活动：
财产、厂房和设备的应付帐款$2,757 $2,897 
与或有或有负债相关的竞业禁止协议$— $3,100 
收购中收购的资产和承担的负债的详情*：
购入资产的公允价值$1,658,937 
为收购支付的现金，扣除获得的现金(1,844,164)
股份对价(575,975)
或有对价(55,158)
在此期间获得的商誉1,442,849 
承担的负债/对承担的负债的调整$(626,489)
*包括与收购Smiths Medical 2020 Limited有关的金额，以及与2021年收购一家小型外国输液系统供应商有关的测算期调整。

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
9
ICU医疗公司及附属公司
简明合并财务报表附注(未经审计)



注1：陈述的基础
 
随附的未经审计中期简明综合财务报表乃根据美国(下称“美国”)公认的会计原则编制。并根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则及条例作出，并反映所有调整，只包括管理层认为为公平陈述所呈列中期综合业绩所必需的正常经常性调整。中期业绩不一定代表全年业绩。按照公认会计原则编制的年度综合财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已根据这些规则和条例予以精简或省略。简明合并财务报表应与合并财务报表及其注释一起阅读，这些合并财务报表及其附注包括在提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的年度报告10-K表格中。在附注5：收入与本年度使用的分类相符的情况下，对上一年按地域分列的收入的脚注信息进行了某些重新分类。这些重新分类对之前报告的净亏损、股东权益或现金流没有影响。
 
我们致力于开发、制造和销售用于输液治疗和重症监护应用的创新医疗产品。我们的大部分产品都是通过我们的直销队伍以及全美和全球的独立分销商销售的。我们还以原始设备制造商的身份向其他医疗器械制造商销售某些产品。所有附属公司均为全资拥有，并计入简明综合财务报表。所有公司间余额和交易均已注销。

2022年1月6日，我们收购了史密斯医疗2020有限公司(“史密斯医疗”)，见附注3：收购。我们的简明综合经营报表包括史密斯医疗公司在2022年1月7日至2022年9月30日期间的经营结果。在截至2022年9月30日的第三季度，史密斯医疗改变了他们的报告期，使其与ICU的日历季度保持一致，而不是历史上的4-4-5报告期，这一变化对我们截至2022年9月30日的三个月和九个月的合并财务报表没有实质性影响。我们的简明综合经营报表包括史密斯医疗公司在截至2022年9月30日的三个月和九个月的2022年6月26日至2022年9月30日和2022年1月7日至2022年9月30日期间的经营业绩。

Note 2: 新会计公告

近期发布的会计准则

    2020年3月，财务会计准则委员会发布了ASU第2020-04号，参考汇率改革(主题848)--促进参考汇率改革对财务报告的影响。本次更新中的修正案在有限的一段时间内提供了可选的指导，以减轻财务报告参考汇率改革的潜在负担。由于担心银行同业拆息的结构性风险，尤其是停止伦敦银行同业拆息的风险，世界各地的监管机构已采取参考利率改革措施，以找出更易观察或更以交易为基础、较不容易受操纵的其他参考利率。本次更新中的修订仅适用于参考LIBOR或其他参考利率的合同、套期保值关系和其他交易，这些交易预计将因参考利率改革而终止。可对因参考汇率改革而修改的合同适用可选的权宜之计。在专题470(债务)范围内对合同的修改应通过预期调整实际利率来说明。在ASC 842(租赁)范围内对合同的修改应作为现有合同的延续，不重新评估租赁分类和贴现率(递增借款率)。主题815(衍生品和套期保值)的例外导致如果满足某些标准，则不会取消对套期保值关系的指定。本ASU中的修正案自2020年3月12日起至2022年12月31日对所有实体有效。2021年11月, 我们进入了两个远期开始掉期，其中掉期的可变部分参考伦敦银行同业拆借利率。这些掉期在2022年初进行了修订，以过渡到替代参考利率(见注8：衍生品和对冲活动)。本ASU中的修订允许某些权宜之计，使我们能够假设我们的对冲利息支付很可能发生，无论其条款中与参考利率改革相关的任何预期修改，并将允许我们继续对现金流量对冲进行对冲会计，如果对冲在ASC 815、衍生品和对冲下非常有效，或本ASU项下的可选权宜之计被选择，则被对冲的利率风险发生变化。这种ASU对我们合同的影响不是很大，预计也不会是实质性的。
        
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ICU医疗公司及附属公司
简明合并财务报表附注(续)
Note 3: 收购

2022年收购

2022年1月6日，我们收购了100.0史密斯集团国际控股有限公司(“史密斯”)持有史密斯医疗集团全球医疗器械业务的控股公司史密斯医疗的%股权。收购史密斯医疗符合我们的战略增长计划，使我们能够扩大我们的产品供应，包括注射器和门诊输液设备、血管通道和生命护理产品，并加强和扩大我们的全球市场覆盖范围。

此次收购的总现金对价为$1.930亿美元，资金来自2022年1月6日签订的信贷协议的现有现金余额和收益(见附注17：长期债务)。我们还向史密斯公司发行了股份对价2.5百万股我们的普通股。向史密斯发行的普通股的公允价值是根据收购日我们普通股的开盘价确定的。史密斯可能有权获得额外的$100.0根据股份买卖协议(“购买协议”)的条款，我们的普通股在完成交易后于若干期间达到若干价格目标，作为现金代价。如果(A)在购买协议中定义的我们普通股的30天成交量加权平均价格收盘三周年当日或之前，等于或超过$300.00每股或(B)在购买协议所界定的普通股45天成交量加权平均价收市四周年当日或之前，等于或超过$300.00每股(每股一个“价格目标”)，并提供史密斯实益拥有至少50.0%的普通股，那么史密斯将有权获得额外的$100.0百万美元的现金对价。或有对价的公允价值是使用期权定价模型，特别是蒙特卡洛模拟法确定的。在分析中，在一个风险中性的框架下，通过大量的模拟路径来模拟支付的决定因素。然后，将或有对价的公允价值计算为所有模拟路径的平均现值。

初步购进价格分配

下表汇总了估计购置价以及与购置的资产和承担的负债有关的购置价的初步分配情况(单位：千)：
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ICU医疗公司及附属公司
简明合并财务报表附注(续)

收购资产的估计现金对价$1,922,955 
支付给史密斯的或有对价的初步公允价值53,520 
ICU医疗公司普通股的发行：
向史密斯公司发行的股份数量2,500 
每股价格(ICU在收购日的开盘价)$230.39 
发行给史密斯的ICU股票的公允价值$575,975 
须支付的估计代价总额$2,552,450 
初步采购价格分配：
现金和现金等价物$78,791 
应收账款118,522 
盘存226,196 
预付费用和其他流动资产53,554 
财产、厂房和设备210,000 
经营性租赁使用权资产55,161 
无形资产(1)
975,000 
递延所得税9,303 
其他资产379 
应付帐款(105,291)
应计负债(2)
(173,901)
应付所得税(24,332)
其他长期负债(85,739)
递延所得税(235,170)
收购的可确认净资产总额$1,102,473 
商誉--不能扣税1,449,977 
预计购买注意事项$2,552,450 
_______________________________
(1)    估计的可识别无形资产包括#美元540.0百万级的客户关系，美元400.0百万美元的开发技术，30.0百万美元的内部开发软件，以及5.0百万商标。可确认无形资产总额的估计加权平均摊销期限约为九年，每项可识别无形资产的估计数如下：八多年的客户关系，十几年来的发达技术，五多年的内部开发软件，以及六几个月的商标费。
(2)    估计应计负债包括应计保修准备金、应计重组计划、应计薪金及相关福利、递延收入及应计销售税及使用税。

上述收购价及收购价分配为初步数字，并须于日后修订，因为所假设的收购资产及负债取决于相关估值的最终厘定。

收购的可识别无形资产和其他长期资产已按公允价值计价为3级资产。可识别无形资产的估计公允价值乃采用收益法编制，并基于市场状况分析、折现率、贴现现金流、特许权使用费、客户保留率及/或估计使用年限所衍生的关键估计、判断及假设。某些其他无形资产采用成本置换法进行估值，在该资产不属于交易的前提下，估算置换该资产所需的人工和非人工成本。对财产、厂房和设备的估值考虑了剩余的经济寿命。原材料库存按历史成本计价，并根据我们估计为近似重置成本的任何过时情况进行调整，在制品按估计销售收益减去完成成本和销售成本计价，产成品库存按估计销售收益减去销售成本计价。预付开支及其他流动资产及假设负债于收购日期按其账面值入账，因其属短期性质，其账面值与其公允价值相若。
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ICU医疗公司及附属公司
简明合并财务报表附注(续)

未经审核的备考资料

史密斯医疗公司从2022年1月7日起被包括在我们的综合业绩中。史密斯医疗公司2022年1月7日至2022年9月30日期间的总收入和净亏损估计为#美元。699.1百万美元和美元79.0分别为100万美元和截至2022年9月30日的三个月估计为261.4百万美元和美元13.6百万美元。以下未经审计的备考财务信息显示了ICU和史密斯医疗公司业务的综合结果，就像收购发生在2021年1月1日一样。备考财务信息仅供参考，并不说明如果在所示日期进行收购将会取得的业务成果或今后可能取得的成果。

截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
(单位：千)2022202120222021
收入$597,857 $641,115 $1,722,357 $1,862,237 
净亏损$(13,208)$(8,874)$(54,840)$22,026 

上述未经审计的备考结果包括下列调整的影响：购入的无形资产的增量摊销费用为#美元。1.9百万美元和美元1.9分别于截至2022年及2021年9月30日止九个月，高级担保信贷安排(定义见附注17：长期债务)的增量利息开支，包括债务折现摊销及债务发行成本1.4百万美元和美元47.1截至2022年和2021年9月30日的9个月分别为100万美元；以及27.4与增加存货公允价值相关的百万费用调整，以扣除截至2022年9月30日的九个月的费用，并增加截至2021年9月30日的九个月的费用。此外，有一项直接归因于业务合并的非经常性调整，用于与收购有关的费用#美元。11.6在截至2021年9月30日的9个月中，未经审计的预计结果包括国际财务报告准则对史密斯医疗公司历史业绩的美国公认会计准则调整和会计政策调整，这些调整与公司的情况大体相似。会计政策上的任何差异均已作出调整，以反映本公司的会计政策在呈报的未经审核备考业绩中的反映。

2021年收购

在2021年11月，我们收购了一家小型外国输液系统供应商，并支付了大约1美元的初始现金总额。15.4百万美元。除了最初的现金对价外，收购的总对价还包括额外的预提资金#美元。0.5百万美元，自收购完成之日起两年支付，并可能获得最高可达$2.5百万美元，包括(1)现金付款#美元1.0百万美元取决于2022年12月31日终了的年度期间某些收入目标的实现情况，另外：(2)现金支付#美元1.5百万美元取决于在2024年5月26日之前获得的某些产品相关监管认证。截至2022年9月30日，包括收购日期在内的总对价为或有对价的公允价值为$17.1百万美元。

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ICU医疗公司及附属公司
简明合并财务报表附注(续)

注4：重组、战略交易与整合

重组、战略交易和整合费用为#美元14.4百万美元和美元2.4截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月分别为百万美元和61.8百万美元和美元9.0分别在截至2022年和2021年9月30日的9个月内达到100万美元。

重组

在截至2022年9月30日的三个月和九个月内，重组费用为2.4百万美元和美元7.3分别为100万，并与遣散费有关。在2021年第三季度，我们将某些设施重组负债调整了200万美元，以反映实际欠款，导致截至2021年9月30日的三个月和九个月的净重组信贷分别为(190万美元)和(180万美元)。
    
下表按主要成本类型汇总了截至2022年9月30日期间与重组相关的应计项目中的活动(单位：千)：
遣散费和福利保留和关闭设施的成本总计
应计余额，2022年1月1日$499 $165 $664 
获得性重组负债5,796 1,740 7,536 
已招致的费用3,222 — 3,222 
付款(2,030)— (2,030)
货币换算(147)(40)(187)
应计余额，2022年3月31日$7,340 $1,865 $9,205 
已招致的费用1,710 — 1,710 
付款(3,352)(212)(3,564)
货币换算(256)(94)(350)
其他调整(38)— (38)
应计余额，2022年6月30日$5,404 $1,559 $6,963 
已招致的费用2,428 — 2,428 
付款(2,181)(19)(2,200)
货币换算(310)(114)(424)
应计余额，2022年9月30日$5,341 $1,426 $6,767 

战略交易和整合费用

我们招致和花费了$12.0百万美元和美元4.3在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月内，战略交易和整合费用分别为百万美元，我们产生和支出了54.5百万美元和美元10.8在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月内，战略交易和整合费用分别为100万美元，这些费用包括在我们精简的综合运营报表中的重组、战略交易和整合费用中。截至2022年9月30日的三个月和九个月的战略交易和整合费用主要与我们于2022年1月6日收购史密斯医疗公司(见附注3：收购)相关的交易和整合费用有关，其中主要包括法律费用、银行费用和员工成本。截至2022年9月30日的9个月还包括英国印花税。截至2021年9月30日的三个月和九个月的战略交易和整合支出主要涉及与收购相关的整合成本、赫士睿输液系统(“HIS”)与辉瑞的盈利纠纷以及为遵守监管举措而产生的一次性成本，以及与史密斯医疗交易相关的交易成本。

注5：收入

收入确认

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ICU医疗公司及附属公司
简明合并财务报表附注(续)
收购史密斯医疗后，我们的主要产品线是输液耗材、输液系统、静脉输液解决方案、重症监护、输液系统-史密斯医疗、血管通路-史密斯医疗和生命护理-史密斯医疗。我们这些产品的绝大多数销售都是单独向医院和分销商销售的。收入通常在产品控制权转移时确认，我们认为这是在装运点。但是，为了确认我们的软件许可证和续订的收入，我们认为这些产品的控制权将在某个时间点转移给客户；因此，我们在适用的许可条款开始时确认收入。

货款通常应在交货后30天内或合同期限开始时全额支付。收入记录的金额反映了我们预期有权换取这些商品或服务的对价。我们向我们的分销客户提供某些基于数量的回扣，在计算交易价格时将其记录为可变考虑因素。返点分为固定返点和分级/可变返点两种。在这两种情况下，我们都使用当时可用的信息和我们与每个客户的历史经验来估计最有可能的返点金额。我们还向经销商提供退款，这些经销商以我们与最终客户之间的合同确定的价格向最终客户销售产品。按存储容量使用计费是我们向分销客户收取的价格与我们与最终客户签订的合同价格之间的差额，这些差额将作为积分处理给我们的分销客户。在估计按存储容量使用计费金额的期望值以确定交易价格时，我们使用当时可用的信息，包括我们的历史经验。

我们还保证产品不存在缺陷，并有一项允许退回缺陷产品的政策，我们在销售时根据当时可用的信息和我们的历史经验为缺陷产品计入费用。我们还提供延长服务类型的保修，我们认为这是单独的履约义务。我们根据扩展服务型保修的估计相对销售价格将部分交易价格分配给扩展服务型保修，并确认提供保修服务期间的收入。我们的收入按净销售价格记录，其中包括与回扣、退款和产品退货相关的可变对价的估计。

收入分类

下表显示了我们按产品线分类的收入(以千为单位)：

截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
产品线2022202120222021
输液耗材$141,073 $144,850 $426,050 $407,419 
输液系统87,846 90,688 262,111 259,683 
IV解决方案96,366 89,237 278,959 271,834 
重症监护10,877 11,285 35,407 36,847 
输液系统-史密斯医疗96,890 — 240,992 — 
血管通路-史密斯医疗95,284 — 251,350 — 
生命护理-史密斯医疗69,521 — 207,114 — 
总收入$597,857 $336,060 $1,701,983 $975,783 

输液系统-史密斯医疗、血管通路-史密斯医疗和生命护理-史密斯医疗是我们在2022年1月6日收购史密斯医疗后新整合的产品线。

    下表显示了我们按地理位置分类的收入(以千为单位)：
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ICU医疗公司及附属公司
简明合并财务报表附注(续)
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
地理学2022202120222021
美国$376,691 $245,298 $1,088,348 $697,316 
加拿大29,129 19,026 86,473 61,560 
蓝潭23,599 14,875 59,827 44,191 
美洲429,419 279,199 1,234,648 803,067 
欧洲、中东和非洲101,869 36,239 275,488 108,800 
APAC66,569 20,622 191,847 63,916 
总收入$597,857 $336,060 $1,701,983 $975,783 
    
合同余额

    下表显示了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月我们合同余额的变化(单位：千)：
合同责任
期初余额，2022年1月1日$(7,461)
已取得递延收入的公允价值(51,245)
确认的设备收入22,757 
设备收入因实施而递延(13,420)
确认的软件收入12,761 
因实施而延迟的软件收入(12,978)
政府拨款递延收入(3,434)
政府拨款获认可178 
其他递延收入(1,285)
已确认的其他递延收入3,488 
期末余额，2022年9月30日$(50,639)
期初余额，2021年1月1日$(6,430)
确认的设备收入7,193 
设备收入因实施而递延(8,652)
确认的软件收入6,194 
因实施而延迟的软件收入(2,967)
期末余额，2021年9月30日$(4,662)
    
截至2022年9月30日，来自剩余履约义务的收入如下：

识别定时
(单位：百万)>12个月
设备收入$(17,514)$(621)
软件收入(8,248)(566)
政府补助收入(1,524)(13,735)
其他收入*(1,490)(6,941)
总计$(28,776)$(21,863)
_________________________________
*其他递延收入包括泵开发计划、购买的培训和延长保修。
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ICU医疗公司及附属公司
简明合并财务报表附注(续)
注6：租契
    
    我们在一开始就确定一项安排是否为租赁。我们的经营租赁资产在经营租赁使用权(“ROU”)资产中单独列报，我们的融资租赁资产在我们的简明综合资产负债表中计入其他资产。我们的租赁负债计入简明综合资产负债表的应计负债和其他长期负债。对于12个月或以下的租赁，我们选择不确认ROU资产和租赁负债。

租赁回报率资产及租赁负债乃根据生效日期租赁期内未来最低租赁付款的现值确认。我们的大多数租赁不提供隐含利率，因此我们使用递增借款利率，即基于开始日期可获得的信息在类似期限内以抵押为基础借款的利率。我们的租赁ROU资产不包括租赁激励和产生的初始直接成本。我们的租赁条款包括在合理确定我们将行使该选择权时延长的选择权。我们所有的租约都注明了租金支付，其中可能包括固定租金的增长。最低租赁付款的租赁费用在租赁期限内以直线基础确认。
    
我们的租约用于公司、研发、销售和支持办公室、分销设施、设备服务中心和某些设备。我们的租约的原始租约条款为一年至十五年，其中一些选项包括将租约延长至多一个五年。对于我们所有的租约，我们没有在我们当前的租赁条款中包括可选的续期期限，因为行使续期的选择权并不合理。
    
下表列出了我们租赁成本的组成部分(以千为单位)：
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
2022202120222021
经营租赁成本$5,819 $2,798 $16,472 $8,455 
融资租赁成本-利息25 29 82 92 
融资租赁成本--降低ROU资产176 166 516 478 
短期租赁成本1 4 7 14 
总租赁成本$6,021 $2,997 $17,077 $9,039 
    
融资租赁的利息支出计入其他收入(支出)，净额计入我们的简明综合经营报表。运营和财务ROU资产的减少作为非现金租赁费用包括在我们的精简合并运营报表中的销售、一般和管理费用中。

下表提供了与我们的租赁相关的补充现金流信息(以千为单位)：
九个月结束
9月30日，
20222021
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金：
来自经营租赁的经营现金流$18,886 $8,461 
融资租赁的营运现金流$25 $29 
以租赁义务换取的使用权资产：
经营租约$4,771 $1,394 
融资租赁$266 $373 
    

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ICU医疗公司及附属公司
简明合并财务报表附注(续)
下表提供了与我们的经营租赁相关的补充资产负债表信息(单位为千，不包括租期和贴现率)：
自.起
2022年9月30日2021年12月31日
经营租约
经营性租赁使用权资产$76,438$39,847
应计负债$18,638$9,009
其他长期负债62,90233,971
经营租赁负债总额$81,540$42,980
加权平均剩余租期
经营租约6.1年份5.9年份
加权平均贴现率
经营租约4.38 %4.98 %
    
下表提供了与我们的融资租赁相关的补充资产负债表信息(单位为千，不包括租赁期限和贴现率)：
自.起
2022年9月30日2021年12月31日
融资租赁
融资租赁使用权资产$2,327$2,673
应计负债$700$643
其他长期负债1,6922,067
融资租赁负债总额$2,392$2,710
加权平均剩余租期
融资租赁4.9年份5.6年份
加权平均贴现率
融资租赁4.26 %4.28 %
        
    
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截至2022年9月30日，我们未来五年每年的经营和融资租赁负债的到期日约为(以千计)：
经营租约融资租赁
2022年剩余时间$6,129 $197 
202320,915 790 
202417,157 524 
202512,233 317 
202610,980 217 
20277,638 189 
此后16,600 426 
租赁付款总额91,652 2,660 
扣除计入的利息(10,112)(268)
总计$81,540 $2,392 

Note 7: 每股净收益
 
每股基本收益的计算方法是净收入除以当期已发行普通股的加权平均数。每股摊薄收益的计算方法是净收入除以当期已发行普通股的加权平均数加上摊薄证券。稀释性证券包括已发行的普通股期权和未归属的限制性股票单位，减去使用库存股方法行使期权所得可购买的股份数量。反摊薄的期权和限制性股票单位不包括在库存股方法计算中。由于截至2022年9月30日止三个月及九个月的净亏损，任何可能造成摊薄的普通股并未计入每股摊薄收益的计算内，因为它们会有反摊薄的作用，因此每股基本亏损与摊薄后每股净亏损在期内相等。有几个12,235和12,132截至2021年9月30日的三个月和九个月的反稀释证券。

    下表列出了普通股每股净收益(EPS)的计算方法--基本收益和摊薄收益(单位为千，每股数据除外)：
 截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
 2022202120222021
净(亏损)收益$(13,208)$31,081 $(58,750)$83,210 
加权-已发行普通股的平均数量(基本)23,908 21,214 23,828 21,189 
稀释性证券(1)
— 516 — 546 
加权平均普通股和普通股等值流通股(稀释后)23,908 21,730 23,828 21,735 
EPS-基础版$(0.55)$1.47 $(2.47)$3.93 
EPS-稀释$(0.55)$1.43 $(2.47)$3.83 
_______________________________
(1)    截至2022年9月30日的三个月和九个月没有摊薄效应；因此，该期间包括零增量股份。

Note 8: 衍生工具和套期保值活动

对冲会计和套期保值计划

    我们现金流对冲计划的目的是管理以运营实体本位币以外的货币计价的预测收入和支出的外币汇率风险，以及管理与2022年1月发放的可变利率定期贷款的未来利息支付相关的浮动利率风险。我们不以交易或投机为目的发行衍生品。

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要接受套期保值会计处理，所有套期保值关系在套期保值开始时都已正式记录在案，套期保值必须非常有效地抵消被套期保值交易未来现金流的变化。我们使用的衍生工具，包括各种外汇合约和利率掉期，被指定为现金流对冲。我们的衍生工具按公允价值计入简明综合资产负债表，并按工具到期日分类。我们将衍生工具公允价值变动的收益或亏损记录为其他全面收益(亏损)的组成部分，并将该等收益或亏损重新分类为与预测交易相关的同一项目以及对冲交易影响收益的同一期间内的收益。如果基础预测交易没有发生，或很可能不会发生，我们会立即将相关衍生工具的损益从累积的其他综合亏损重新分类为收益。

外币汇率风险

外汇远期合约

我们签订远期外汇合约，以对冲一部分以外币计价的预测收入和支出，以最大限度地减少汇率变动对相关现金流的影响。这些合同是在预定的未来日期以预定的汇率买卖一定数量的货币的协议。我们的外汇远期合约主要以墨西哥比索(“MXN”)、欧元、捷克克朗(“CZK”)、日元(“JPY”)、美元(“美元”)、人民币(“CNH”)、加元(“CAD”)和澳元(“AUD”)计价，并有不同的期限，平均期限约为12个月。截至2022年9月30日，这些未平仓衍生工具合约的名义总金额为$145.2百万美元，其中包括名义上相当于#美元的31.5百万美元(MXN)，$27.9百万欧元，美元10.9百万新西兰元，$12.2百万日元，美元15.0百万(以CNH表示)，$26.2百万美元，美元11.7百万加元，$6.8百万澳元和1美元3.1以其他外币计算，目前截至2023年7月。截至2021年12月31日，我们还没有这样的衍生品合约。

交叉货币平价远期合约

我们签订交叉货币平价远期合约，以对冲以MXN计价的部分墨西哥预测费用。这些合同是在合同期限内以规定的间隔将现金流从一种货币交换到另一种货币的协议，所有交换都以相同的预定汇率进行。2021年11月，我们签订了一份为期一年的交叉货币平价远期合同，期限从2021年12月1日到2022年12月1日。截至2022年9月30日和2021年12月31日，这笔未偿还衍生品的名义总金额约为103.8百万MXN和413.1分别为100万MXN。衍生工具以固定远期利率按月等额到期。21.60MXN/美元在这份合同之前，我们有一份为期一年的交叉货币平价远期合同，期限为2020年11月3日至2021年12月1日，按固定远期利率每月等额到期。24.26MXN/美元

浮动利率风险

于2021年11月，预期于2022年1月订立新的优先担保信贷安排，包括一项浮动利率定期贷款A及一项浮动利率定期贷款B(见附注17：长期债务)，吾等订立了两项远期利率互换。2022年2月，协议下的某些条款被修订，以反映从伦敦银行同业拆借利率过渡到有担保隔夜融资利率(SOFR)，这是另一种参考利率。根据利率互换协议，我们在指定的间隔内交换固定和浮动利率之间的差额，该差额是通过参考商定的名义金额计算的。自2022年3月30日起，修订后的定期贷款A掉期初始名义金额为#美元300.0百万美元，减少到$150.0每季度平均100万欧元，不包括2027年3月30日的最终到期日。我们将支付固定的1.32%，并将获得3个月期美元SOFR或(0.15)%。自2022年3月30日起，修订后的定期贷款B掉期初始名义金额为#美元750.0百万美元，减少到$46.9每季度平均100万欧元，不包括2026年3月30日的最终到期日。我们将支付固定的1.17%，并将获得3个月期美元SOFR或0.35%。这些掉期实际上将浮动利率定期贷款的相关部分转换为固定利率。
    
    
下表列出了简明综合资产负债表中包含的衍生工具的公允价值(以千为单位)：

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被指定为现金流对冲工具的衍生品
简明综合资产负债表位置外汇合约利率互换总导数
截至2022年9月30日
预付费用和其他流动资产$11,695 $24,924 $36,619 
其他资产— 33,386 33,386 
总资产$11,695 $58,310 $70,005 
应计负债$1,752 $— $1,752 
其他长期负债— — — 
总负债$1,752 $— $1,752 
截至2021年12月31日
预付费用和其他流动资产$1,061 $— $1,061 
其他资产— — — 
总资产$1,061 $— $1,061 
应计负债$— $— $— 
其他长期负债— 1,480 1,480 
总负债$— $1,480 $1,480 


我们确认了被指定为现金流对冲的衍生工具的以下收益(以千为单位)：

在其他全面收益中确认的损益
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
2022202120222021
被指定为现金流对冲工具的衍生工具：
外汇合约$3,383 $(109)$11,720 $(70)
利率互换21,201 — 60,398 — 
被指定为现金流对冲工具的衍生品总额$24,584 $(109)$72,118 $(70)








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下表列出了我们指定为现金流量对冲的衍生工具对简明综合经营报表的影响(以千为单位)：
从累计的其他综合(亏损)收入中重新分类为收入的损益
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
在收入中确认的损益所在位置2022202120222021
被指定为现金流对冲工具的衍生工具：
外汇合约总收入$(1,690)$— $2,666 $— 
外汇合约销货成本3,090 968 4,140 2,713 
外汇合约
利息支出(1)
462 — 717 — 
利率互换利息支出2,133 — 608 — 
被指定为现金流对冲工具的衍生品总额$3,995 $968 $8,131 $2,713 
_______________________________
(1)    指由于预测的交易不再可能发生而从累积的其他全面收入重新分类为收入的收益的地点。

截至2022年9月30日，我们预计将达到9.9未偿还外汇合同的递延收益为100万美元，估计为#美元25.6在未来12个月内，利率掉期的递延收益将从累计其他全面亏损重新分类为净收益，同时相关对冲交易也将在净收益中报告。    

Note 9: 公允价值计量
 
公允价值是指在计量日在市场参与者之间的有序交易中出售资产所获得的价格或支付的转移负债的价格。有三种水平的投入可用于衡量公允价值：

•第一级：相同资产或负债在活跃市场的报价；
•第2级：直接或间接可观察到的第1级以外的投入，例如类似资产或负债在活跃市场的报价、不活跃市场中相同或类似资产或负债的报价、或可观察到或可由资产或负债整个期限的可观测市场数据证实的其他投入；或
•第三级：很少或没有市场活动支持的、对资产或负债的公允价值有重大影响的不可观察的投入。

或有收益负债

2022年1月6日，我们以现金对价和成交时发行的股票对价相结合的方式收购了史密斯医疗公司。此次收购的总对价包括一笔潜在的赚取款项$100.0百万现金，取决于我们的普通股从成交日期到成交三周年或四周年期间实现某些价格目标(见附注3：收购以了解更多信息)，并假设史密斯至少实益拥有50.0价格目标实现时，在收盘时发行的普通股的百分比。最初估计的收益公允价值被确定为#美元。53.5百万美元。收益的初始公允价值是使用蒙特卡罗模拟模型确定的。该模型利用了几个假设，包括波动性和无风险利率。假设波动率是基于我们普通股价格的历史波动率和某些按现金交易的期权的隐含波动率的平均值。无风险利率等于固定到期日的美国国债收益率，期限与收益期限相称。在收购后的每个报告日期，我们将重新计量收益负债，并在我们的综合经营报表中确认其公允价值的任何变化。如果在各自的计量期间实现价格目标的可能性大大高于最初的预期，额外负债和相关费用的实现将对我们确认期间的综合财务报表产生重大影响。截至2022年9月30日，或有收益的估计公允价值为#美元21.8百万美元。
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2021年11月，我们收购了一家小型外国输液系统供应商。收购的总对价包括最高可达$的潜在收益支付。2.5百万美元，包括(1)现金付款#美元1.0百万美元取决于2022年12月31日终了的年度期间某些收入目标的实现情况，另外：(2)现金支付#美元1.5百万美元取决于在2024年5月26日之前获得的某些产品相关监管认证。截至2022年9月30日，或有收益总额的估计公允价值为#美元1.8百万美元。

在2021年8月，我们与我们的一家国际分销商达成了一项协议，根据该协议，该分销商在截至2024年9月的三年内不会在特定地区与我们竞争。协议的条款包括一笔或有收益付款。或有收益不得超过$6.0这笔收入将在12个月的衡量期间内根据某些收入目标确定，该收入目标由自协议结束日期起的两年期间内连续四个季度中最高的四个季度确定，前提是经销商遵守了协议规定的义务。截至2022年9月30日和2021年12月31日，或有收益的估计公允价值为#美元2.6百万美元。或有收益的估计公允价值是根据历史收入流和实现收入目标的可能性，使用概率加权现金流模型计算的。

于2019年第四季度，我们确认了一项与收购Purchase Vial，Inc.(以下简称“Purchage”)相关的盈利负债。Purchase的前股权持有人有权获得高达$50.0百万美元的额外现金对价，取决于特定客户的某些销售和毛利目标的实现情况。收益按收益期间实现的毛利与预定目标毛利的百分比计算，不超过#美元。50.0百万美元。在盈利期间，我们使用蒙特卡罗模拟模型来确定盈利负债的公允价值。蒙特卡洛模拟模型利用多个输入变量来确定收益负债的价值，包括历史波动率、无风险利率、交易对手信用风险和预计的未来毛利(见下文与追求相关的模拟输入表)。历史波动性是基于ICU和某个同龄人组的中位数。无风险利率等于截至估值日零息美国国库券的收益率，该收益率与收益期限相称。交易对手信用风险基于综合信用评级B1。截至2021年6月30日，盈利测算期结束。根据计量期内实现的实际销售额和毛利，我们计算出实际收益金额为#美元。26.3百万美元。这一美元26.3百万赚取计算最终确定并被追逐的前股权持有人接受，并于2021年第四季度支付。

我们的或有收益负债在我们的简明综合资产负债表中单独列报。

下表提供了按估计公允价值(千)计量的第三级收益负债的对账：
赚取负债
应计余额，2022年1月1日$2,589 
收购日期收益的公允价值估计(1)
55,158 
货币换算(46)
应计余额，2022年3月31日$57,701 
收益公允价值变动(作为一个单独的项目列入业务收入)(2)
(27,194)
货币换算(98)
应计余额，2022年6月30日$30,409 
收益公允价值变动(作为一个单独的项目列入业务收入)(2)
(4,059)
货币换算(108)
应计余额，2022年9月30日$26,242 
_______________________________
(1) $53.5100万美元与我们对史密斯医疗公司的收购有关，以及1.6百万美元涉及我们在2021年第四季度收购一家小型外国输液系统供应商(见附注3：收购)。
(2) 主要涉及史密斯医疗收益的公允价值变化。
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赚取负债
应计余额，2021年1月1日$26,300 
收益公允价值变动(作为一个单独的项目列入业务收入)— 
应计余额，2021年3月31日$26,300 
收益公允价值变动(作为一个单独的项目列入业务收入)— 
应计余额，2021年6月30日$26,300 
或有收益--竞业禁止协议3,100 
将追索性获利责任转移到第二级(26,300)
应计余额，2021年9月30日$3,100 
    
下表提供了有关3级投入的定量信息，用于计量我们与史密斯医疗和追逐相关的收益负债的公允价值：

史密斯的医疗收入
模拟输入自.起
2022年9月30日		在收购时
2022年1月6日
波动率42.00 %37.00 %
无风险利率4.18 %1.31 %

追求收益
模拟输入自.起
June 30, 2021
收入/毛利波动25.00 %
贴现率12.50 %
无风险利率0.09 %
对手方风险3.10 %

投资、外汇合约和利率合约    

我们的投资包括公司债券和美国国债。我们公司债券的公允价值是使用可观察到的基于市场的输入来估计的，例如报价、利率和收益率曲线或二级输入。我们美国国债的公允价值是以活跃市场的报价为基础的，并包括在第一级公允价值等级中。

我们的二级外汇合约的公允价值，包括远期合约和交叉货币平价远期合约，是使用可观察到的市场投入，如已知名义价值、现货和远期汇率来估计的。这些投入与流动性强、交易量大、市场活跃的货币有关，这些货币在衍生品的整个期限内都可用。

我们的2级利率掉期的公允价值是使用反映合同条款(包括到期日)的定价模型估计的，并依赖于可观察到的市场输入，如已知名义价值金额和美元利率曲线。

我们的资产和负债按公允价值按经常性基础计量，包括上文定义的第1、2和3级投入(以千计)：
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 截至2022年9月30日的公允价值计量
 总载客量
价值		报价
处于活动状态
市场：
完全相同
资产(1级)		意义重大
其他
可观察到的
输入(2级)		意义重大
看不见
输入(3级)
资产：
可供出售的债务证券：
短期公司债券$1,511 $— $1,511 $— 
短期美国国债1,408 1,408 — — 
长期公司债券1,333 — 1,333 — 
长期政府债券498 — 498 — 
外汇合约：
预付费用和其他流动资产11,695 — 11,695 — 
其他资产— — — — 
利率合约：
预付费用和其他流动资产24,924 — 24,924 — 
其他资产33,386 — 33,386 — 
总资产$74,755 $1,408 $73,347 $— 
负债：
或有收益负债(简写为ST)$300 $— $— $300 
或有收益负债(简写为LT)25,942 — — 25,942 
外汇合约：
应计负债1,752 — 1,752 — 
总负债$27,994 $— $1,752 $26,242 


 截至2021年12月31日的公允价值计量
 总载客量
价值		报价
处于活动状态
市场：
完全相同
资产(1级)		意义重大
其他
可观察到的
输入(2级)		意义重大
看不见
输入(3级)
资产：
可供出售的债务证券：
短期公司债券$14,420 $— $14,420 $— 
长期公司债券4,620 — 4,620 — 
交叉币种平价远期合约：
预付费用和其他流动资产1,061 — 1,061 — 
总资产$20,101 $— $20,101 $— 
负债：
或有收益负债(简写为LT)$2,589 $— $— $2,589 
远期利率互换：
其他长期负债1,480 — 1,480 — 
总负债$4,069 $— $1,480 $2,589 
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注10：投资证券

可供出售证券的投资

我们的可供出售的投资证券目前包括短期和长期公司债券、短期美国国债和长期政府债券，被视为“投资级”，以公允价值计价。我们在每个报告期评估我们对可供出售债务证券的投资以计提减值。如有未实现亏损，吾等会透过检视若干因素，包括但不限于公允价值下降的幅度及发行人财务状况的变化，以确定公允价值下降低于摊余成本基础的任何部分是否与信贷有关。我们通过拨备来记录与信贷有关的损失的减值，以未实现损失的金额为限。如果我们打算出售，或者更有可能被要求在债务证券预期收回之前出售，任何拨备都将被注销，摊销成本基础将通过计入净收益计入公允价值。未实现收益和非信贷相关的未实现亏损在扣除税金后计入其他综合收益(亏损)。截至2022年9月30日或2021年12月31日，我们没有任何未实现亏损头寸的可供出售债务证券投资。

债务证券的摊销成本根据按实际利息法计算的摊销保费进行调整。此类摊销计入其他收入，净额计入我们的简明综合经营报表。已实现损益在具体的确认方法上进行了核算。有过不是处置这些投资的已实现收益或亏损。债务证券的预定到期日在2022年至2024年之间。所有短期投资证券都可以在一年内赎回。

我们对可供出售证券的短期和长期投资包括以下内容(以千计)：
截至2022年9月30日
摊销成本未变现持有量
得(损)利		公允价值
短期公司债券$1,511 $— $1,511 
短期美国国债1,408 — 1,408 
长期公司债券1,333 — 1,333 
长期政府债券498 — 498 
总投资证券$4,750 $— $4,750 
截至2021年12月31日
摊销成本未变现持有量
得(损)利		公允价值
短期公司债券$14,420 $— $14,420 
长期公司债券4,620 — 4,620 
总投资证券$19,040 $— $19,040 

非流通股证券投资

在2021年第三季度，我们收购了大约20.0%非上市公司的非流通股权，并签订了一项为期三年的分销协议，根据协议，我们拥有营销、销售和分销公司产品的独家权利，以换取现金支付#3.3百万美元。此外，我们还获得了卖方所有知识产权的独家许可。在经销协议到期时，我们有权利但没有义务获得业务的剩余权益。

当我们确定自己对被投资方有重大影响，但没有控股权时，我们就会应用权益法来核算投资。我们通过考虑关键因素来确定我们是否具有重大影响力，这些因素包括所有权利益、在董事会的代表性、参与决策、业务关系和重大实体内交易等。我们的权益法投资按成本报告，并根据我们在被投资人收入或(亏损)中的份额和支付的股息(如果有的话)进行调整。我们剔除所有实体内的利润，
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我们利益的范围。我们将被投资人的收入或(损失)份额记录在一个季度的滞后时间内。我们在我们的简明综合经营报表中报告我们在其他收入中由这项投资产生的被投资人收入或(损失)的比例份额。权益法投资的账面价值在简明综合资产负债表的其他资产中列报(见附注11：预付费用及其他流动资产和其他资产)。我们每年或当事件或情况显示投资的账面价值可能无法收回时，评估权益法投资的减值。在截至2022年9月30日的三个月和九个月内，我们记录的被投资人损失份额并不重要。在截至2022年9月30日的三个月和九个月内，我们没有从这项投资中获得任何股息分配。

我们的非流通股权益法投资包括以下内容(以千计)：

自.起
2022年9月30日2021年12月31日
权益法投资$3,188 $3,238 

对非流通债务证券的投资

在2022年第二季度，我们收到了19.0作为史密斯医疗公司收购的一部分，与收购投资有关的本票收益为100万美元。
    
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Note 11: 预付费用及其他流动资产和其他资产

预付费用和其他流动资产包括以下内容(以千计)：
自.起
 2022年9月30日2021年12月31日
其他预付费用和应收账款$22,738 $14,763 
预付供应商费用2,641 — 
递延成本3,775 12,746 
预付保险税和财产税14,019 6,310 
应收增值税/商品及服务税2,946 4,156 
递延税费4,452 4,241 
外汇合约11,695 1,061 
利率合约24,924 — 
应收利息2,426 293 
存款1,312 1,343 
其他3,355 1,934 
 $94,283 $46,847 

其他资产包括以下内容(以千为单位)：
自.起
2022年9月30日2021年12月31日
泵租赁应收账款$27,024 $25,941 
备件36,937 28,538 
权益法投资3,188 3,238 
递延债务发行成本5,586 2,827 
融资租赁使用权资产2,327 2,673 
利率合约33,386 — 
其他2,156 526 
$110,604 $63,743 

注12：盘存
 
存货按成本或可变现净值中较低者列报，成本采用先进先出法确定。库存成本包括与产品制造相关的材料、劳动力和管理费用。

库存包括以下内容(以千计)：
自.起
 2022年9月30日2021年12月31日
原料$264,518 $135,528 
Oracle Work in Process71,367 36,490 
成品289,383 118,217 
总库存$625,268 $290,235 

2022年期间，由于收购史密斯医疗公司，库存大幅增加。所有收购的存货于2022年1月6日根据美国会计准则第805条按公允价值入账。企业合并(见附注3：收购)。
     
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Note 13: 物业、厂房及设备

不动产、厂房和设备由以下部分组成(以千计)：
自.起
 2022年9月30日2021年12月31日
机器和设备$409,349 $321,078 
土地、楼宇及楼宇改善工程272,426 243,377 
模具75,874 60,463 
计算机设备和软件114,378 102,979 
家具和固定装置29,110 7,670 
将仪器放置在客户处(1)
106,245 97,384 
在建工程147,099 72,153 
总资产、厂房和设备、成本1,154,481 905,104 
累计折旧(498,098)(436,739)
财产、厂房和设备、净值$656,383 $468,365 
______________________________
(1)    交付给客户的仪器包括根据经营租约放置给客户的药物输送和监测系统。

折旧费用为$23.0百万美元和美元69.4截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为100万美元。折旧费用为$16.4百万美元和美元49.1截至2021年9月30日的三个月和九个月分别为100万美元。

于截至2022年9月30日止三个月及九个月内，物业、厂房及设备及相关折旧开支因收购史密斯医疗而大幅增加(见附注3：收购)。
    
注14：商誉和无形资产净额

商誉

    下表列出了我们商誉账面金额的变化(以千为单位)：
总计
截至2022年1月1日的余额$43,439 
获得的商誉(1)
1,449,977 
其他(2)
(7,128)
货币换算(116,571)
截至2022年9月30日的余额$1,369,717 
_______________________________
(1)    与史密斯医疗公司于2022年1月6日收购有关。
(2)其他反映的是与2021年收购一家小型外国输液系统供应商有关的测算期调整。

无形资产，净额

    按成本减去累计摊销并按直线摊销的无形资产如下(以千计)：
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 加权平均摊销寿命(年)2022年9月30日
 成本累计
摊销		网络
专利10$29,301 $18,135 $11,166 
客户合同129,909 6,339 3,570 
非合同客户关系8560,691 85,081 475,610 
商标15,425 5,425 — 
商号1518,244 5,643 12,601 
发达的技术10576,687 93,490 483,197 
竞业禁止39,100 4,631 4,469 
已摊销无形资产总额 $1,209,357 $218,744 $990,613 
内部开发的软件*$30,045 $30,045 
无形资产总额$1,239,402 $218,744 $1,020,658 
______________________________
*内部开发的软件将在项目完成和资产准备就绪可供预期使用时摊销。

 加权平均摊销寿命(年)2021年12月31日
 成本累计
摊销		网络
专利10$27,429 $16,764 $10,665 
客户合同1210,412 6,196 4,216 
非合同客户关系957,316 33,004 24,312 
商标4425 425 — 
商号1518,260 4,731 13,529 
发达的技术13152,893 49,406 103,487 
竞业禁止39,100 2,356 6,744 
已摊销无形资产总额 $275,835 $112,882 $162,953 
内部开发的软件*$25,358 $25,358 
无形资产总额$301,193 $112,882 $188,311 
______________________________
*内部开发的软件将在项目完成和资产准备就绪可供预期使用时摊销。

具有确定使用年限的无形资产在其预计使用年限内按直线摊销。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月内，无形资产摊销费用为35.6百万美元和美元5.8分别为100万美元。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月内，无形资产摊销费用为108.9百万美元和美元17.4分别为100万美元。

在截至2022年9月30日的三个月和九个月内，由于收购史密斯医疗公司(见附注3：收购)，无形资产和相关摊销费用大幅增加。

截至2022年9月30日，我们无形资产在未来五年每年的估计年度摊销约为(以千计)：

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2022年剩余时间$33,624 
2023132,368 
2024131,729 
2025123,901 
2026123,502 
2027115,491 
此后329,998 
总计$990,613 

Note 15: 应计负债和其他长期负债

    应计负债包括以下内容(以千计)：
自.起
 2022年9月30日2021年12月31日
薪金和福利$49,409 $27,304 
激励性薪酬24,388 33,107 
经营租赁负债-ST18,638 9,009 
应计销售税6,507 1,980 
重组应计项目6,767 664 
递延收入31,183 12,646 
应计其他税种4,415 4,337 
应计专业费用8,694 773 
法定应计项目4,240 3,897 
经销费25,326 5,645 
保修和退货3,059 532 
外勤事务纠正行动(1)
24,857 — 
应计运费14,234 9,194 
外汇合约1,752 — 
应计审计费用6,095 1,008 
固定福利计划2,527 — 
应计利息2,788 — 
其他9,424 8,099 
 $244,303 $118,195 
___________________________
(1)     涉及与史密斯医疗公司在检查明尼苏达州奥克代尔工厂后收到的2021年来自FDA的警告信有关的与某些产品相关的现场纠正措施，请参阅注释19：承诺和或有事项以了解更多详细信息。
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其他长期负债包括以下各项(以千计)：
自.起
 2022年9月30日2021年12月31日
经营租赁负债-LT$62,902 $33,971 
优势5,958 1,369 
应计租金1,030 1,262 
远期利率互换— 1,480 
融资租赁负债-LT1,692 2,067 
递延收入21,976 — 
外勤事务纠正行动(1)
22,620 — 
其他3,073 1,681 
 $119,251 $41,830 
______________________________
(1)    涉及与史密斯医疗公司在检查明尼苏达州奥克代尔工厂后收到的2021年来自FDA的警告信有关的与某些产品相关的现场纠正措施，请参阅注释19：承诺和或有事项以了解更多详细信息。

Note 16: 所得税
 
所得税按估计的实际税率计提。38%和37截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为18%和17分别为截至2021年9月30日的三个月和九个月。

截至2022年9月30日的三个月和九个月的有效税率不同于联邦法定税率21%主要是由于美国和外国收入的组合、州所得税、第162(M)条超额补偿、外国衍生无形收入(“FDII”)和税收抵免以及在过渡期间确认的下列离散项目的影响：

•在截至2022年9月30日的三个月和九个月内，在行使股票期权和归属限制性股票单位方面确认的超额税收优惠为$1.5百万美元和美元4.1分别为100万美元。
•2022年9月30日终了的三个月和九个月或有对价重估#美元4.1百万美元和美元31.3分别为100万美元，导致税费支出为$000万及$000万，分别为。

截至2021年9月30日的三个月和九个月的有效税率不同于联邦法定税率21%主要是由于美国和外国收入的组合、州所得税、全球无形低税收入(“GILTI”)、FDII和税收抵免的影响。截至2021年9月30日的3个月和9个月的实际税率包括1美元的离散税收优惠。1.1百万美元和美元3.3百万美元，分别与期内行使股票期权和归属限制性股票单位所确认的超额税收优惠有关。此外，由于GILTI、FDII、F分部收入和相关外国税收抵免估计的变化，以及其他前期调整，美国联邦政府在截至2020年12月31日的一年中的拨备调整导致截至2021年9月30日的三个月和九个月的税收拨备为110万美元。

Note 17: 长期债务

2022年信贷协议

于2022年1月6日，就收购Smiths Medical一事，吾等与富国银行、国民协会、富国证券、有限责任公司、巴克莱银行及若干其他金融机构(“贷款人”)订立信贷协议(“信贷协议”)。2.210亿美元的高级担保信贷安排。优先担保信贷安排包括：(1)五年期A期贷款#美元。850.0百万美元(“定期贷款A”)；(二)一笔7年期B期定期贷款#美元。850.0100万美元(“定期贷款B”)和(3)五年期循环信贷安排#美元。500.0百万美元(“循环信贷机制”)，另设分项限额#美元。50.0信用证和Swingline贷款(统称为“高级担保信贷安排”)。我们使用了定期贷款A和定期贷款B项下的借款收益(统称为，
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定期贷款)，以支付收购Smiths Medical的部分现金代价以及与收购相关的相关费用和开支。于收购完成日期，吾等并无在循环信贷安排项下产生借款。循环信贷机制下的任何未来借款所得款项可用作营运资金及其他一般公司用途。

关于订立信贷协议，于截至2022年3月31日止期间内，吾等招致$37.8债务贴现和发行费用，用于定期贷款A、定期贷款B和循环信贷安排，这是根据贷款人对每种费用的承诺额分配的。贷款人和第三方分配给定期贷款A和定期贷款B的贴现和发行费用为#美元。15.8百万美元和美元13.4分别为1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000，这些成本按实际利息法按贷款的不同条款摊销为利息支出。分配给循环信贷安排的发行费用为#美元。8.7100万美元，这些资金被资本化，并包括在我们精简的综合资产负债表上的预付费用和其他流动资产和其他资产中。这些成本采用直线法在循环信贷安排期限内摊销为利息支出。

从定期贷款A和定期贷款B收到的资金净额扣除债务发行费用后为#美元。834.2百万美元和美元836.6分别为100万美元。

到期日

定期贷款A和循环信贷安排的到期日为2027年1月6日，定期贷款B的到期日为2029年1月6日。根据信贷协议的条款及条件，经贷款人同意，定期贷款及循环信贷融资的到期日可应吾等的要求而延长。

利率条款

一般而言，循环信贷工具项下以美元计值的定期贷款及借款，在吾等的选择下，于(1)以下定义的基本利率加适用保证金(下称“基本利率贷款”)或(2)调整后定期担保隔夜融资利率(“经调整期限SOFR”)加上适用保证金(下称“经调整期限SOFR贷款”)加适用保证金(下称“长期SOFR贷款”)计息。

基本利率被定义为(A)最优惠利率，(B)联邦基金利率加0.50%和(C)调整后的期限SOFR(定义如下)，为期一个月，在每种情况下，1.00%.

调整后的SOFR是指年利率等于(A)SOFR加上(B)SOFR调整。定期SOFR是基于SOFR的前瞻性期限利率，并根据信贷协议中的规定分别计算定期SOFR贷款和基本利率贷款。术语SOFR调整是指每年0.10基本利率贷款的百分比及0.10%至0.25基于适用的利息期限的定期SOFR贷款的%。

循环信贷安排承诺费

循环信贷机制每年有一笔承诺费，初始费率为0.25%，适用于循环信贷安排的可用额。承诺费将于信贷协议所界定的第一个调整日期生效，并于本公司截至2022年6月30日的季度之后生效，承诺费将参考下表不时生效的杠杆率而厘定。

适用利差

定期贷款A和循环信贷安排下的借款的初始适用保证金为0.75基本利率贷款年利率及1.75SOFR定期贷款的年利率。

在我们截至2022年6月30日的季度之后的第一个调整日期生效，定期贷款A和循环信贷安排下的借款的适用保证金将参考下表中不时生效的杠杆率来确定：

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杠杆率定期SOFR贷款的适用保证金基本利率贷款的适用保证金承诺费费率
大于4.00到1.02.25%1.25%0.35%
小于或等于4.00至1.0但大于3.00至1.02.00%1.00%0.30%
小于或等于3.00至1.0但大于2.50至1.01.75%0.75%0.25%
小于或等于2.50至1.0但大于2.00至1.01.50%0.50%0.20%
小于或等于2.00至1.01.25%0.25%0.15%

定期贷款B的初始适用保证金为1.5基本利率贷款年利率及2.5SOFR定期贷款的年利率。

在信贷协议中定义的第一个调整日期生效，发生在我们截至2022年6月30日的季度之后，定期贷款B的适用保证金将参考下表中不时生效的杠杆率来确定：

杠杆率定期SOFR贷款的适用保证金基本利率贷款的适用保证金
大于2.75到1.02.50%1.50%
低于2.75到1.02.25%1.25%

本金支付

定期贷款的本金支付将于2022年6月30日开始的每个日历季度的最后一天到期。

定期贷款A将按连续19个季度分期摊销，金额相当于2.50头两年每年按原本金的%计算，5.00在第三及第四年每年7.50%，并于到期日最后支付到期的未偿还本金余额。

定期贷款B连续27个季度到期，金额相当于0.25原本金的%，最后支付到期日到期的未偿还本金余额。

吾等可根据信贷协议的条款及条件，借入、预付及再借入循环信贷安排下的款项，而所有未偿还款项均于到期时到期支付。

在2022年3月，我们预付了$16.0定期贷款本金支付百万美元A本金余额。在截至2022年9月30日的9个月中，我们总共支付了20.3两笔定期贷款的本金支付均为百万美元。

利息支付

基本利率贷款的利息支付在每个日历季度的最后一个营业日和适用的到期日按季支付。定期SOFR贷款的利息期限将由我们选择确定为一个月、三个月或六个月，并将在每个利息期的最后一天和适用的到期日支付。如果利息期限超过三个月，利息支付将在每三个月一次的利息期限最后一天的前一天支付。

循环信贷机制的承诺费应在每个日历季度最后一天之后的第三个工作日和到期日每季度拖欠一次。承诺费包括在我们精简的综合经营报表的利息支出中。
担保人和抵押品

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我们在信贷协议下的义务由ICU Medical，Inc.和我们的某些现有子公司在联合和几个基础上无条件担保。

债务契约

《信贷协定》包含肯定和否定的契约，包括某些金融契约。负面契诺包括对留置权和债务的产生、某些合并和收购交易、资产出售和其他处置、其他投资、股息、影响子公司的股票购买和付款、业务性质的变化、财政年度或组织文件、次级债务和其他次级债务的预付款和赎回、与关联公司的交易以及其他事项的限制。

财务契诺包括高级担保杠杆率和利息覆盖率，两者定义如下，并与定期贷款A和循环信贷安排有关。

高级担保杠杆率于任何计量日期定义为：(A)信贷协议所界定的以任何资产或财产的留置权作担保的所有融资债务减去(I)所有不受限制的现金及现金等价物及(Ii)美元两者中较小者的比率500.0(B)按信贷协议的定义，最近完成的四个会计季度的综合EBITDA，按形式计算。在2024年6月30日之前，高级担保杠杆率的最高比率为4.50%至1.00。此后，高级担保杠杆率的最高比率为4.00至1.00，但允许的例外情况有限。

于任何计量日期，利息覆盖比率定义为最近完成的四个会计季度的综合EBITDA(定义见信贷协议)与综合利息支出(定义为现金支付或应付)的比率。最低利息覆盖率为3.00至1.00。

截至2022年9月30日，我们遵守了所有金融契约。

信贷协议载有惯例违约事件，除其他外，包括：不支付本金和利息；违反陈述和担保；契约违约；某些其他重大债务的交叉违约和交叉加速；存在破产或破产程序；根据《破产示范法》发生的某些事件；重大判决；以及控制权的变更。如果违约事件发生并且没有在任何适用的宽限期内得到补救或没有被免除，行政代理和贷款人有权采取各种行动，包括但不限于加速所有到期金额和终止高级担保信贷安排下的承诺。

2017年信贷安排

2017年11月8日，我们与多家贷款人签订了一项为期5年的优先担保循环信贷安排，金额为150.0100万美元，由富国银行、国家协会作为行政代理、Swingline贷款人和发行贷款人(“优先信贷安排”)。优先信贷安排，原定于2022年11月8日，已于2022年1月6日因订立信贷协议而终止。有几个不是在该日期或2021年12月31日根据优先信贷安排未偿还的借款。与优先信贷安排有关的其余未摊销递延债务发行成本并不重要，已在终止贷款时支出。有关先行信贷安排条款的进一步详情，请参阅本公司2021年年度报告表格10-K第二部分第8项附注11。

我们长期债务的账面价值包括以下内容(以千计)：

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实际利率自.起
2022年9月30日
高级担保信贷安排：
定期贷款A-本金3.39 %$834,000 
定期贷款B-本金3.98 %845,750 
循环信贷安排--本金— %— 
减少未摊销债务发行成本(1)
(25,526)
长期债务总账面价值1,654,224 
长期债务中较少的流动部分24,375 
长期债务，净额$1,629,849 
_______________________________
(1)    由$组成13.4百万美元和美元12.2100万美元，分别与定期贷款A和定期贷款B有关。

截至2022年9月30日，我们未来五年每年偿还长期债务(包括任何当前部分)的本金总额约为(以千计)：

2022年剩余时间$2,125 
202329,750 
202451,000 
202551,000 
202672,250 
2027672,500 
此后801,125 
总计$1,679,750 


下表列出了与我们的长期债务相关的利息支出总额(以千为单位)：

截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
2022202120222021
合同利益$19,228 $— $41,868 $— 
债务发行成本摊销1,758 72 5,200 216 
承诺费-循环信贷安排334 58 994 171 
与长期债务相关的利息支出总额$21,320 $130 48,062 387 

    
注18：股东权益

股东协议

在2022年1月6日完成对史密斯医疗公司的收购后，史密斯公司拥有大约10.5占我们普通股总流通股的百分比(见附注3：收购)。截至收盘时，就发行股份代价而言，吾等与史密斯订立股东协议(“股东协议”)。股东协议对史密斯施加了某些限制，包括禁止在(I)收购完成后6个月内转让我们发行的普通股的某些股份，以及(Ii)向我们的某些竞争对手和某些其他方转让，以及惯常的停顿限制。股东协议还允许史密斯指定一名个人
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选举进入我们的董事会(“董事会”)，只要史密斯至少实益拥有5.0占我们普通股总流通股的百分比。2022年2月1日，我们的董事会根据股东协议任命了史密斯根据股东协议指定的新的董事，他在2022年5月举行的2022年股东年会上当选为董事会成员。这一任命将我们董事会的成员人数从8人扩大到9人。有关更多信息，请参阅我们于2022年2月1日提交的当前Form 8-K报告。

库存股

2019年8月，我们的董事会批准了一项股票购买计划，购买至多$100.0百万股我们的普通股。此计划没有到期日。在截至2022年9月30日的三个月内，根据我们的购股计划，我们没有购买任何普通股。截至2022年9月30日，所有美元100.0根据该计划，仍有100万可供购买。根据我们的信贷协议的条款和条件，我们目前仅限于购买股票(见附注17：长期债务)。

    在截至2022年9月30日的9个月里，我们扣留了45,370来自员工既得限制性股票单位的普通股，代价为$10.5代表雇员支付的最低法定所得税扣缴义务金额为100万美元。在截至2021年9月30日的9个月里，我们扣缴了39,371来自员工既得限制性股票单位的普通股，代价为$8.1代表雇员支付的最低法定所得税扣缴义务金额为100万美元。库存股用于发行股票，用于行使股票期权和授予限制性股票。

累计其他全面(亏损)收入(“AOCI”)

    AOCI的税后净额构成如下(以千计)：
外币折算调整现金流对冲的未实现(亏损)收益其他调整总计
截至2022年1月1日的余额$(19,045)$(237)$13 $(19,269)
以前的其他综合(亏损)收入
重新分类		(4,946)25,782 15 20,851 
从AOCI重新分类的金额— (2,210)— (2,210)
其他综合(亏损)收入(4,946)23,572 15 18,641 
截至2022年3月31日的余额$(23,991)$23,335 $28 $(628)
改叙前的其他综合(亏损)收入(99,805)10,245 14 (89,546)
从AOCI重新分类的金额— (2,101)— (2,101)
其他综合(亏损)收入(99,805)8,144 14 (91,647)
截至2022年6月30日的余额$(123,796)$31,479 $42 $(92,275)
改叙前的其他综合(亏损)收入(90,549)18,784 227 (71,538)
从AOCI重新分类的金额— (1,869)— (1,869)
其他综合(亏损)收入(90,549)16,915 227 (73,407)
截至2022年9月30日的余额$(214,345)$48,394 $269 $(165,682)
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外币折算调整现金流对冲的未实现收益(亏损)其他调整总计
截至2021年1月1日的余额$(4,381)$2,784 $75 $(1,522)
以前的其他综合(亏损)收入
重新分类		(7,458)(306)12 (7,752)
从AOCI重新分类的金额— (639)— (639)
其他综合(亏损)收入(7,458)(945)12 (8,391)
截至2021年3月31日的余额$(11,839)$1,839 $87 $(9,913)
改叙前的其他全面收入1,302 335 12 1,649 
从AOCI重新分类的金额— (687)— (687)
其他全面收益(亏损)1,302 (352)12 962 
截至2021年6月30日的余额$(10,537)$1,487 $99 $(8,951)
改叙前的其他综合(亏损)收入(5,360)(83)12 (5,431)
从AOCI重新分类的金额— (736)— (736)
其他综合(亏损)收入(5,360)(819)12 (6,167)
截至2021年9月30日的余额$(15,897)$668 $111 $(15,118)

 
注19：承付款和或有事项

法律诉讼

在正常的业务过程中，我们不时会涉及各种法律诉讼，其中大部分是例行诉讼。我们的管理层不认为我们所涉及的悬而未决的法律诉讼的解决会对我们的财务状况或经营业绩产生重大不利影响。

表外安排
 
在正常业务过程中，我们同意在特拉华州法律允许的最大范围内赔偿我们的高级管理人员和董事，并就某些知识产权事项或与我们产品销售有关的其他事项赔偿客户。这些协议可能要求的赔偿金额没有最高限额。
虽然我们不能提供任何保证，但我们从未招致、也不希望招致任何实质性的赔偿责任。

或有事件

2022年1月6日，我们收购了史密斯医疗公司。此次收购的总对价包括一笔潜在的赚取款项$100.0百万现金，取决于我们的普通股从成交日到成交三周年或四周年达到一定的成交量加权平均价。截至2022年9月30日，或有收益的估计公允价值为#美元21.8百万欧元(见附注9：公允价值计量)。

在被收购之前，在2021年期间，史密斯医疗公司在检查了史密斯医疗公司位于明尼苏达州奥克代尔的设施后，收到了FDA的警告信。警告信指出，除其他事项外，未能遵守FDA的医疗器械报告要求，以及未能遵守质量体系法规的适用部分。与外勤事务纠正行动有关的估计费用已记入史密斯医疗的期初购置资产负债表，数额为#美元。55.1百万美元。最初的估计数是根据清偿债务所需费用的概率加权估计数计算的。实际发生的费用取决于实现监管审批所需工作的范围，可能与最初的估计不同。2022年9月30日记录的外勤事务纠正行动估计数为#美元。47.5百万美元。

38
ICU医疗公司及附属公司
简明合并财务报表附注(续)
2021年11月，我们收购了一家小型外国输液系统供应商。收购的总对价包括最高可达$的潜在收益支付。2.5百万美元，包括(1)现金付款#美元1.0百万美元取决于2022年12月31日终了的年度期间某些收入目标的实现情况，另外：(2)现金支付#美元1.5百万美元取决于在2024年5月26日之前获得的某些产品相关监管认证。截至2022年9月30日，或有收益的估计公允价值为#美元1.8百万欧元(见附注9：公允价值计量)。

在2021年8月，我们与我们的一家国际分销商达成了一项协议，根据该协议，该分销商在截至2024年9月的三年内不会在特定地区与我们竞争。协议的条款包括一笔或有收益付款。或有收益不得超过$6.0这笔收入将在12个月的衡量期间内根据某些收入目标确定，该收入目标由自协议结束日期起的两年期间内连续四个季度中最高的四个季度确定，前提是经销商遵守了协议规定的义务。截至2022年9月30日，或有收益的估计公允价值为#美元2.6百万欧元(见附注9：公允价值计量)。

承付款

    我们有不可撤销的经营租赁协议，根据该等协议，吾等有责任支付若干租赁付款金额(见附注6：租赁)。

Note 20: 协作和其他安排

2017年2月3日，我们签订了两份制造和供应协议(MSA)，根据该协议，(I)辉瑞将制造并向我们供应某些约定的产品，初始期限为五年，可一次性延长两年；(Ii)我们将制造并供应辉瑞的某些约定产品，期限为五年或十年，具体视产品而定，还可一次性延长两年。MSA为每一方提供互惠互利的利益，这两家MSA将由辉瑞和ICU共同管理。初始供应价格每年更新一次，充分考虑了与产品的制造、文件、包装和认证相关的所有成本。2021年1月1日，我们与辉瑞修订了我们的MSA，根据该协议，我们生产并向辉瑞供应某些商定的产品。修正案包括对协议期限的更改，该协议将于2024年12月31日结束，辉瑞单方面选择延长至2025年12月31日。对MSA条款的其他变化包括(I)对我们向辉瑞公司供应产品的水平的修正，(Ii)对我们生产线的某些变化，(Iii)对我们的供应价格的更新，增加了每年的批量价格阶梯，以及(Iv)对某些产品的某些最低采购要求。2022年2月1日，自2022年1月1日起，辉瑞应我们的要求，对我们的MSA执行了一项产品附录(“产品附录”)，根据该附录，辉瑞生产并向我们供应某些商定的产品。产品附录包括在一定时间和定价条款及条件下向我们供应额外产品。产品附录包括最低购买义务为$29.6100万美元，将于2022年11月30日到期。截至2022年3月31日，我们已履行产品附录项下的最低购买义务。


39
目录表
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
 
以下信息应与本10-Q表格中的简明综合财务报表和附注以及我们的10-K表格年度报告中包含的截至2021年12月31日的经审计综合财务报表和相关附注一并阅读。
    
在本报告中使用的术语“我们”、“我们”和“我们”是指ICU医疗公司(“ICU”)及其子公司，包括在我们的简明合并财务报表中，除非上下文另有要求。

业务概述

最新发展动态

2022年1月6日，我们完成了对史密斯医疗2020有限公司(“史密斯医疗”)的收购，史密斯医疗是史密斯集团全球医疗器械业务的控股公司。有关交易的其他详细信息，请参阅下面的“收购”。史密斯医疗公司从事医院、急救、家庭和替代护理环境中使用的注射器和非卧床输液设备、血管通路和生命护理产品的开发、制造和销售。我们对Smiths Medical的收购是战略性的，并增加了我们在全球输液治疗领域的重点和规模，我们相信这将增强我们作为行业领导者的竞争地位。

ICU和史密斯医疗的结合将两个高度互补的产品组合结合在一起，创建了用于输液治疗护理连续体的全面产品范围。我们现有的产品组合包括静脉注射解决方案、具有疼痛管理和安全软件技术的静脉注射智能泵、专用和非专用静脉注射套装以及旨在帮助实现临床、安全和工作流程目标的无针连接器。此外，我们还制造采用工作流技术的自动化药房IV复合系统、用于制备和管理危险IV药物的封闭式系统传输设备，以及用于危重患者的心脏监测系统。收购Smiths Medical扩大了我们的产品组合，包括注射器和非卧式泵、外周静脉导管、液体加温和呼吸装置、硅胶和聚氯乙烯气管切开管等产品。

收购史密斯医疗公司后，除了我们原有的产品线外，我们最初还推出了以下产品系列：输液系统-史密斯医疗公司、血管通道-史密斯医疗公司和生命护理公司-史密斯医疗公司。请参阅本项目其余部分中的“Products”，以查看每一行中包含的主要产品列表。

我们的主要客户是急性护理医院、批发商、流动诊所和备用场所设施，如诊所、家庭保健提供者和长期护理设施。随着史密斯医疗的加入，我们的产品在全球90多个国家和地区销售。

以下信息是对截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告第I部分第1项下业务部分的补充，应与该文件一起阅读：

制造业的变化

通过收购史密斯医疗业务，我们现在运营着更多的生产设施，包括在美国的五家工厂，在墨西哥的两家工厂和英国的两家工厂，以及在捷克共和国、意大利和中国分别拥有的一家工厂。

服务中心

随着对史密斯医疗业务的收购，我们现在在美国、加拿大、欧洲的两个地点和亚洲的四个地点经营着更多的服务和维修设施。

分布变化

收购史密斯医疗公司后，我们又运营了两个主要配送中心，一个在美国，支持美洲和国际，另一个在荷兰，主要支持欧洲、中东和非洲地区。我们在全球另外有11个较小的配送中心，其中三个在美国，欧洲、中东和非洲地区和中国各两个，加拿大、英国、日本和印度各一个。
40
目录表

竞争的变化

史密斯医疗公司的输液系统产品线与许多与第一部分第1项中提到的竞争对手相同的竞争对手竞争。我们的2021年年度报告Form 10-K以及其他竞争对手，如穆格医疗公司和费森尤斯公司，都是“业务”的一部分。

史密斯医疗公司的血管通路产品线与第一部分第1项中提到的许多相同的竞争对手竞争。我们的2021年年度报告Form 10-K以及其他竞争对手，如Angio Dynamic、Greiner Bio-One和Teleflex Inc.我们能否在这个市场上保持竞争力，将取决于我们是否有能力通过改进设备功能和提供有关产品使用和维护的成功客户培训计划，使我们的产品与众不同，从而专注于可证明的患者结果。

史密斯医疗的生命护理产品线由于其广泛的业务范围而与众多竞争对手竞争。其中包括美敦力和飞利浦Healthcare等跨国竞争对手，以及贝尔蒙和InterSurgery plc等规模较小、更专注的竞争对手。我们在这个市场上的竞争能力将取决于我们继续对我们的产品进行技术进步的能力，从而提高客户的效率，并通过提供产品支持来改善临床决策，最终提高患者的安全性。

产品

截至2022年9月30日，我们按产品线划分的主要产品如下所示。我们根据以下产品线公布了我们的财务业绩：

输液耗材

用于医院和门诊诊所的输液治疗装置由一个从瓶子或塑料袋中穿过的管子组成，塑料袋中装有插入患者静脉的导管的溶液，该导管可能与静脉泵一起使用，也可能不与静脉泵一起使用。我们的主要输液消耗品有：

•Clave™无针产品，包括MicroClave、MicroClave Clear和NanoClave™品牌的连接器、附件、用于静脉输液和药物管理的延伸和给药装置以及中子导管通畅器，用于帮助维持中心静脉导管的通畅；

•SWABCAP a发送SWABTIP消毒帽，用于保护和消毒任何无针连接器，包括竞争品牌的连接器和公路尔；

•ClearGuard HD血液透析导管的抗菌屏障帽；以及

•泰戈TM用于覆盖和保护血液透析中心静脉导管集线器的血液透析连接器。

    封闭式系统转移设备(“CSTD”)和危险药物复合系统用于制备和输送危险的IV类药物，如用于化疗的药物，如果释放，可能会对医护人员和环境产生有害影响。我们的产品有：

•ChemoLockTMCSTD使用专有的无针连接方法，用于危险药物的制备和管理。ChemoLock用于限制危险药物或蒸汽浓度的逃逸，阻止环境污染物进入系统，并消除针头受伤的风险；

•ChemoClaveTM、ISO连接标准和用于制备和管理危险药物的全球兼容的CSTD。ChemoClave采用标准的ISO Luer锁定连接，使其与所有品牌的无针连接器和泵输送系统兼容。ChemoClave还用于限制危险药物或蒸汽浓度的泄漏，阻止环境污染物进入系统，并消除针头损伤的风险；以及

41
目录表
•黛安娜TM危险药物合成系统是一种自动无菌合成系统，融合了ChemoClave和ChemoLock CSTD耗材以及IV工作流技术，可准确、安全和高效地制备危险药物。它是一种用户控制的自动化系统，可提供可重复的药物混合准确性，最大限度地减少临床医生接触危险药物的机会，同时帮助保持混合药物的无菌。

危险药物的制备通常在药房进行，在那里药物从小瓶中取出，准备交付给患者。这些准备好的药物然后被转移到护理单元，在那里通过设置为患者的输液泵进行化疗。ChemoClave和ChemoLock产品系列的组件既用于药店，也用于护理地板，用于危险药物的制备和管理。

输液系统

我们提供种类繁多的输液泵、专用静脉输液泵、软件和专业服务。我们的主要输液系统产品是专用静脉输液器和以下产品：

输液泵五金：

•Plum 360™: Plum360™输液泵是一款ICU Medical MedNet™Ready大容量输液泵，具有广泛的药品库和无线功能。Plum 360被评为2018年、2019年和2020年最佳KLAS奖获得者，被评为性能最佳的IV智能泵，是第一个获得UL网络安全保障计划认证的医疗设备。此外，在2021年和2022年，Plum 360荣获最佳智能泵EMR-集成奖；以及

•LIFE CARE PCA™：LifeCare PCA输液泵是一款ICU Medical MedNet™Ready患者自控止痛泵(“PCA”)，自2016年以来提供完整的IV电子健康记录(“IV-EHR”)互操作性。

    IV药物安全软件：

•ICU医疗网络™：ICU Medical MedNet是一个适用于任何规模的医疗系统的企业级药物管理平台，可帮助减少用药差错、提高护理质量、简化工作流程并最大限度地获取收入。ICU Medical MedNet将我们行业领先的智能泵连接到医院的EHR、资产跟踪系统和警报通知平台，并拥有最大的整合合作伙伴阵列。

专业服务：

•除上述产品外，我们的临床、信息技术和专业服务专家团队与客户合作开发和提供安全高效的输液系统，提供定制和个性化的配置、实施和数据分析服务，以补充我们的输液硬件和软件。

IV解决方案

我们提供广泛的静脉输液解决方案组合，以满足客户的临床需求，提供稳定的静脉输液解决方案、灌溉和营养素，以帮助提供安全有效的患者护理。我们的主要IV解决方案产品包括：
    
IV疗法和稀释剂：

•包括氯化钠、右旋糖苷、平衡电解质溶液、乳酸林格氏液、林格氏液、甘露醇、氯化钠/右旋糖苷和无菌水。

灌溉：

42
目录表
•包括氯化钠灌溉、无菌水灌溉、生理溶液、林格氏灌溉、醋酸灌溉、甘氨酸灌溉、山梨醇-甘露醇灌溉、柔性容器和倾倒瓶选项。
    
重症监护

我们的重症监护产品通过广泛的监测系统和先进的传感器和导管产品组合，帮助临床医生准确实时了解患者的血流动力学和心脏状态。我们的系统提供的测量有助于临床医生确定心脏泵血的情况，以及组织对血液中氧气的利用效率。我们的主要危重护理产品包括：

•强大的™二合一血流动力学监测系统；
•心脏™血流动力学监测系统；
•TDQ™和OptiQ™心输出量监测导管；
•TriOxTM静脉血氧饱和度测定导管；
•TRANSPAC™血压传感器；以及
•SafeSet™封闭式采血保存系统。
    
输液系统-史密斯医疗

我们提供广泛的输液泵、一次性用品和安全软件，可在医院和家庭环境中使用。这些产品属于传统ICU医疗输液系统产品线的相邻类别。主要的输液系统公司-史密斯医疗产品包括：

非卧床输液硬件：

•加载®流动输液泵和一次性输液泵，包括给药套装和药盒储液器，支持从医院到门诊治疗等临床护理领域的各种静脉疼痛管理疗法。

注射器输液五金件：

•MedFusionTM注射器输液泵设计用于在急性护理环境中从各种尺寸的注射器中精确控制输液速率的液体和药物的管理。

输液软件：

•PharmGuard® MedFusion的用药安全软件TM4000个注射器和CADD™Solis泵允许定制的药库，以支持整个设施的药物管理协议的标准化。

血管通路-史密斯医疗

我们的血管通道-史密斯医疗产品允许临床医生安全地访问患者的血流，以输送液体和药物或获取血液样本。血管通路产品通常与耗材和输液系统设备一起使用。我们的主要血管接入产品有：

•耶尔科®安全和常规的外周静脉导管，用于皮下注射的锋利安全装置，以及静脉穿刺血收集和外周静脉导管，旨在帮助防止针刺伤，减少与血液暴露和污染相关的风险，同时降低患者感染的风险；

•Deltec® 可植入端口和夹持器®用于门户访问的非取芯针；

•Portex®动脉采血注射器、麻醉盘和止痛药盒；

•电力棒®中线导尿管；以及

•麦迪斯®逻辑上的®压力监测系统和部件。
43
目录表

生命护理-史密斯医疗

我们提供一系列设备和系统来维护患者的呼吸道，并在手术前、术中和术后保持体温。我们的主要生命护理产品包括：

•1级®在围手术期和重症监护环境中使用的温度管理系统，通过快速输液、常规血液和液体加温、冲洗加温和对流加温来帮助监测和调节患者的温度。

•Portex® 无伴奏合唱®用于动员肺部分泌物以促进慢性阻塞性肺疾病(COPD)、哮喘和囊性纤维化等慢性呼吸系统疾病患者的呼吸道开放的支气管卫生产品。

•Portex® 比沃纳®聚氯乙烯和硅胶结构的气管造口管，为手术和经皮手术提供安全的呼吸道。我们的硅胶气管切开管可定制，以满足患者的独特要求。

在美国，我们有相当数量的产品销往团购组织成员医院。我们相信，随着医疗保健提供商继续整合或加入大型采购组织，我们产品的成功将在一定程度上取决于我们独立或通过战略关系确保与大型医疗保健提供商和主要采购组织签订长期合同的能力。尽管我们认为我们不依赖任何一家分销商、大型医疗保健提供商或主要采购组织来分销我们的产品，但与这些组织中的任何一家失去战略关系或对我们产品的需求下降都可能对我们的经营业绩产生实质性的不利影响。
 
我们相信，在全球范围内实现我们的增长目标需要我们在销售和营销以及产品采购和开发方面做出更大的努力；然而，我们不能保证我们将成功地实施我们的增长战略。产品开发或收购努力可能不会成功，即使我们开发或收购其他产品，也不能保证我们将实现此类产品的有利可图的销售。增加销售和营销以及产品采购和开发的支出可能不会产生预期的结果，甚至根本不会。虽然我们已经采取措施控制这些风险，但也有一些风险可能是我们无法控制的，也不能保证我们采取的步骤一定会成功。

季节性/季度结果 

我们的业务没有明显的季节性因素。我们可能会经历由于最大客户订购模式的变化而导致的净销售额波动，这可能更多地是受新型冠状病毒及其变种(新冠肺炎)大流行激增及其对医院入院率和程序量以及生产计划和客户库存水平的影响，而不是季节性因素。我们的费用通常不会以与净销售额相同的方式波动，这可能会导致运营收入的波动与我们收入的波动不成比例。

采办

2022年1月6日，我们以19亿美元的现金代价从史密斯集团国际控股有限公司(“史密斯”)手中收购了史密斯医疗的100%股权，并发行了价值5.76亿美元的250万股我们的普通股。吾等以日期为2022年1月6日的信贷协议(“信贷协议”)所得款项及现金及现金等价物的组合支付代价的现金部分。向史密斯发行的普通股的公允价值是根据收购日我们普通股的开盘价确定的。史密斯可能有权获得基于我们的普通股在交易完成三周年或四周年或之前实现某些价格目标的潜在或有收益1.00亿美元。有关收购的进一步详情，请参阅随附的简明综合财务报表中的附注3“收购”。有关信贷协议的其他资料，请参阅本项目余下部分的“流动资金及资本资源”及随附的简明综合财务报表附注17。

新冠肺炎大流行及其他宏观经济和全球地缘政治事件

44
目录表
我们的业务一直受到新型冠状病毒及其变种(“新冠肺炎”)以及俄罗斯和乌克兰之间持续冲突的影响，我们预计这种影响将继续下去。这些事件导致了全球经济挑战，例如通货膨胀上升，特别是在燃料价格上涨推动的运费成本方面，全球供应链中断，以及美元走强对外汇汇率的影响。所有这些因素都对我们2022年的毛利率产生了负面影响。

虽然我们不断监测大流行病、宏观经济状况和地缘政治事件对我们行动的持续和不断变化的影响，但这些影响的程度是基于目前无法完全预测的因素。因此，对我们整体财务表现的影响仍然不确定，目前还不能量化。关于新冠肺炎疫情以及其他市场和外部因素导致我们面临的风险和不确定因素的讨论，见第一部分第1A项。我们2021年年度报告Form 10-K中的“风险因素”。

综合经营成果

我们在第一部分第一项中列报损益表数据。“财务报表。”下表显示了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月，每个损益表标题占总收入的百分比：
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
 2022202120222021
总收入100 %100 %100 %100 %
毛利31 %38 %31 %37 %
销售、一般和行政费用26 %22 %27 %23 %
研发费用4 %4 %4 %4 %
重组、战略交易和整合费用2 %1 %4 %1 %
或有收益公允价值变动(1)%— %(2)%— %
合同结算— %— %— %— %
总运营费用31 %27 %33 %28 %
营业收入(亏损)— %11 %(2)%9 %
利息支出(4)%— %(3)%— %
其他收入，净额— %— %— %— %
所得税前收入(亏损)(4)%11 %(5)%9 %
所得税优惠(拨备)1 %(2)%2 %(2)%
净(亏损)收益(3)%9 %(3)%7 %
    
除了在美国公认会计原则的基础上比较收入的变化外，我们还使用不变货币比较了不同时期收入的变化。我们提供持续的货币信息，以增强潜在业务趋势的可见性，不包括外币换算率变化的影响。为了计算不变货币业绩，我们将上一年收入的平均汇率应用于本年度业绩。这些结果应被视为根据公认会计原则报告的结果的补充，而不是替代。在我们公布的不变货币基础上的结果，可能无法与其他公司使用的类似名称的衡量标准相比较，也不是根据公认会计准则提出的业绩衡量标准。

输液耗材

下表汇总了我们的输液耗材总收入(单位：百万)：
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
20222021$Change更改百分比20222021$Change更改百分比
输液耗材$141.1 $144.9 $(3.8)(2.6)%$426.1 $407.5 $18.6 4.6 %
45
目录表
    
与去年同期相比，在截至2022年9月30日的三个月中，输液消耗品的收入有所下降，这主要是由于汇率的影响。截至2022年9月30日的9个月，输液耗材收入较上年同期增长，这是由于客户对我们的全球核心输液、全球肿瘤和肾脏产品的需求增加，部分被外汇的影响所抵消。 在汇率不变的基础上，截至2022年9月30日的三个月和九个月，Infusion消耗品的收入将为1.461亿美元，比上年同期增加120万美元或0.8%，增加4.373亿美元，分别增加2980万美元或7.3%。

输液系统

下表汇总了我们的Infusion Systems总收入(单位：百万)：
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
20222021$Change更改百分比20222021$Change更改百分比
输液系统$87.8 $90.7 $(2.9)(3.2)%$262.1 $259.7 $2.4 0.9 %
    
与去年同期相比，在截至2022年9月30日的三个月中，输液系统公司的收入有所下降，这主要是由于汇率的影响。与去年同期相比，在截至2022年9月30日的9个月中，输液系统公司的收入有所增长，这主要是由于大容量泵(“LVP”)软件和服务的销售额增加，但与我们的非大容量泵产品相关的销售额下降以及汇率的影响部分抵消了这一增长。在汇率不变的基础上，截至2022年9月30日的3个月和9个月，Infusion Systems的收入将分别为9180万美元，比上年同期增加110万美元或1.2%，2.705亿美元，比上年同期增加1080万美元或4.2%。

IV解决方案

    下表汇总了我们的IV解决方案总收入(单位：百万)：
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
20222021$Change更改百分比20222021$Change更改百分比
IV解决方案$96.4 $89.2 $7.2 8.1 %$279.0 $271.8 $7.2 2.6 %
    
与去年同期相比，在截至2022年9月30日的三个月和九个月，IV解决方案公司的收入有所增加，这主要是由于对辉瑞公司的合同制造销售增加。

重症监护

下表汇总了我们的重症监护总收入(单位：百万)：
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
20222021$Change更改百分比20222021$Change更改百分比
重症监护$10.8 $11.3 $(0.5)(4.4)%$35.3 $36.8 $(1.5)(4.1)%
    
与去年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的重症监护收入略有下降。

输液系统-史密斯医疗

下表汇总了我们的总输液系统-史密斯医疗收入(单位：百万)：

46
目录表
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
20222021$Change更改百分比20222021$Change更改百分比
输液系统-史密斯医疗$96.9 $— $96.9 NM$241.0 $— $241.0 NM

输液系统-史密斯医疗公司的收入是收购史密斯医疗公司的结果。上表中的年初至今金额代表了从交易完成之日到截至2022年9月30日的本季度末约9个月的收入。由于供应链和履约限制造成的经营挑战，以及外币汇率变化的影响，本季度的收入低于历史结果。

血管通路-史密斯医疗

下表汇总了我们的血管接入总收入(单位：百万)：

截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
20222021$Change更改百分比20222021$Change更改百分比
血管通路-史密斯医疗$95.3 $— $95.3 NM$251.4 $— $251.4 NM

血管通道-史密斯医疗公司的收入是收购史密斯医疗公司的结果。上表中的年初至今金额代表了从交易完成之日到截至2022年9月30日的本季度末约9个月的收入。由于供应链和履约限制造成的经营挑战，以及外币汇率变化的影响，本季度的收入低于历史结果。

生命护理-史密斯医疗
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
20222021$Change更改百分比20222021$Change更改百分比
生命护理-史密斯医疗$69.6 $— $69.6 NM$207.1 $— $207.1 NM

生命护理-史密斯医疗公司的收入是收购史密斯医疗公司的结果。上表中的年初至今金额代表了从交易完成之日到截至2022年9月30日的本季度末约9个月的收入。由于供应链和履约限制造成的经营挑战，以及外币汇率变化的影响，本季度的收入低于历史结果。

毛利率

截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，毛利率分别为31.2%和38.0%。截至2022年和2021年9月30日止九个月，毛利率分别为30.7%和37.3%。与去年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的毛利率下降是由于收购Smiths Medical、美元走强导致外币汇率变化、我们供应链中的通胀成本增加，以及供应链中断导致制造业吸收减少。史密斯医疗公司本季度和年初至今的毛利率低于ICU历史毛利率，主要原因是质量体系和产品相关补救措施的支出、采购会计记录的成本确认、库存和货运加速成本的确认。2022年期间通胀成本的增加显著影响了我们的物流费用，以及劳动力和原材料成本。

销售、一般和行政(“SG&A”)费用

    下表汇总了我们的SG&A费用总额(单位：百万)：
47
目录表
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
20222021$Change更改百分比20222021$Change更改百分比
SG&A$153.5 $74.8 $78.7 105.2 %$465.4 $221.1 $244.3 110.5 %
    
与去年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的SG&A费用有所增加。截至2022年9月30日的三个月和九个月，分别增加了7710万美元和2.334亿美元，这是由于收购史密斯医疗公司的影响。在截至2022年9月30日的三个月中，与史密斯医疗相关的费用增加包括2760万美元的工资和福利、3330万美元的折旧和摊销费用以及490万美元的IT和业务支持服务，而在截至2022年9月30日的九个月中，史密斯医疗公司的SG&A支出包括8380万美元的工资和福利、9210万美元的折旧和摊销费用以及1560万美元的IT和业务支持服务。除了Smiths Medical SG&A的增长外，截至9月30日的9个月，2022年基于股票的薪酬增加了820万美元，这主要是由于基于业绩标准的某些股权奖励估计获得的股票数量的概率发生了变化，本年度期间授予的股权价值与上年同期相比有所增加，以及由于收购Smiths Medical，本年度期间获得股权的员工数量与上年同期相比有所增加。

研究与开发(R&D) 费用

    下表汇总了我们的总研发费用(单位：百万)：
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
20222021$Change更改百分比20222021$Change更改百分比
研发$23.1 $12.2 $10.9 89.3 %$69.5 $34.3 $35.2 102.6 %
    
与去年同期相比，截至2022年9月30日的三个月和九个月的研发费用有所增加，这主要是由于收购了史密斯医疗公司。在截至2022年9月30日的三个月和九个月，增加的金额分别包括与史密斯医疗研发费用相关的990万美元和3100万美元。这两个时期的研发费用主要涉及员工人数和支持正在进行的研发项目的雇佣费用。

重组、战略交易和整合费用

    截至2022年9月30日的三个月和九个月的重组、战略交易和整合费用分别为1440万美元和6180万美元，而截至2021年9月30日的三个月和九个月的重组、战略交易和整合费用分别为240万美元和900万美元。

重组费用

截至2022年9月30日的三个月和九个月的重组费用分别为240万美元和730万美元，与遣散费相关。我们预计在2023年底之前支付截至2022年9月30日的未支付重组费用。在2021年第三季度，我们将某些设施重组负债调整了200万美元，以反映实际欠款，导致截至2021年9月30日的三个月和九个月的净重组信贷分别为(190万美元)和(180万美元)。
战略交易和整合费用

截至2022年9月30日的三个月和九个月的战略交易和整合费用分别为1200万美元和5450万美元，而截至2021年9月30日的三个月和九个月的战略交易和整合费用分别为430万美元和1080万美元。截至2022年9月30日的三个月和九个月的战略交易和整合费用主要与我们对史密斯医疗公司的收购有关，其中主要包括法律费用、银行费用和员工成本。截至2022年9月30日的9个月内，战略交易和整合费用还包括英国印花税。截至2021年9月30日止三个月的战略交易及整合开支主要涉及与达成收购史密斯的最终协议有关的交易开支。截至2021年9月30日的9个月的战略交易和整合费用为
48
目录表
主要涉及与收购相关的整合成本、赫士睿输液系统(HIS)与辉瑞的盈利纠纷、为遵守监管举措而产生的一次性成本以及与史密斯交易相关的交易成本。

或有收益的公允价值变动

在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，收益分别为410万美元和3130万美元，主要是由于与史密斯医疗公司收购相关的或有收益的公允价值变化。

合同结算

    截至2022年9月30日的三个月和九个月，我们没有产生合同结算费用。在截至2021年9月30日的三个月和九个月里，我们记录了10万美元的合同结算费用。

利息支出

    截至2022年和2021年9月30日的三个月，利息支出分别为2120万美元和20万美元。截至2022年和2021年9月30日的9个月，利息支出分别为5110万美元和50万美元。

截至2022年9月30日止三个月及九个月的利息开支主要包括信贷协议项下借款所产生的合约利息、信贷协议所载循环信贷融资可用金额收取的每年承诺费，以及与订立信贷协议有关而产生的债务发行成本摊销(详情请参阅随附的简明综合财务报表附注17：长期债务)。

截至2021年9月30日止三个月及九个月的利息开支包括就2017年信贷安排(“优先信贷安排”)下未使用的左轮手枪部分收取的每年承诺费，以及2017年因订立先前信贷安排而产生的融资成本摊销。先前信贷安排因订立信贷协议而终止。

其他收入，净额

截至2022年9月30日的三个月和九个月的其他收入分别为30万美元和80万美元，而截至2021年9月30日的三个月和九个月的其他收入分别为30万美元和90万美元。在截至2022年9月30日的三个月中，其他收入(支出)净额与330万美元的利息收入和40万美元的杂项收入有关，净额主要被210万美元的汇兑损失和140万美元的资产处置损失所抵消。在截至2022年9月30日的9个月中，其他收入(支出)净额与480万美元的利息收入和290万美元的杂项收入有关，净额主要被460万美元的汇兑损失和230万美元的资产处置损失所抵消。

在截至2021年9月30日的三个月，其他支出净额与90万美元的汇兑损失和30万美元的处置资产损失有关，被70万美元的利息收入和20万美元的杂项收入所抵消。在截至2021年9月30日的9个月中，其他收入净额与210万美元的利息收入和50万美元的杂项收入有关，部分被处置资产的损失110万美元和汇兑损失60万美元所抵消。

所得税

在截至2022年、2022年和2021年9月30日的三个月，所得税分别按38%和18%的估计有效税率应计。截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月，所得税分别按37%和17%的估计有效税率应计。

截至2022年9月30日的三个月和九个月的有效税率与21%的联邦法定税率不同，主要是因为美国和外国收入的组合、州所得税、第162(M)条超额补偿、外国衍生无形收入(FDII)和税收抵免的影响。截至2022年9月30日的三个月和九个月的有效税率分别包括150万美元和410万美元的税收优惠，分别与在此期间行使股票期权和归属限制性股票单位所确认的超额税收优惠有关。 实际税率
49
目录表
在截至9月30日的三个月和九个月，2022年还包括与或有对价重估相关的零税收影响，分别为410万美元和3130万美元。

截至2021年9月30日的三个月和九个月的有效税率与联邦法定税率21%不同，主要是因为美国和外国收入的组合、州所得税、GILTI、FDII和税收抵免的影响。截至2021年9月30日的三个月和九个月的有效税率分别包括110万美元和330万美元的税收优惠，这两项优惠分别与这两个时期在股票期权行使和归属限制性股票单位方面确认的超额税收优惠有关，以及110万美元的税收拨备，与截至2020年12月31日的一年的美国联邦拨备返还调整有关，这主要是由于GILTI、FDII、F分部收入和相关外国税收抵免的估计以及其他期间调整所致。

流动性与资本资源
 
我们定期评估我们的流动性和资本资源，包括我们获得外部资本的机会，以评估我们满足主要现金需求的能力，这些需求包括营运资本需求、我们业务的计划资本投资、承诺、收购重组和整合费用、对质量体系和质量合规目标的投资、支付利息支出、偿还未偿还借款、所得税义务和收购机会，以符合我们的增长战略。

流动资金来源

我们的主要流动性来源是现金和现金等价物、我们的短期投资组合、我们运营的现金流以及获得借款安排的机会。

运营产生的资金以现金、现金等价物和投资证券的形式持有。在截至2022年9月30日的9个月内，我们的现金及现金等价物和短期投资证券减少了3.204亿美元，从2021年12月31日的5.672亿美元减少到2022年9月30日的2.468亿美元。这一减少主要是由于我们使用现有的现金余额为史密斯医疗公司在2022年1月的收购提供了部分资金，以补充传统史密斯医疗公司的成品库存水平，增加合并后公司的原材料安全库存，以及应对供应链限制。我们的短期投资组合包括投资级公司债券和联邦债券以及美国国债，主要目的是促进资本保值。

2022年信贷协议和获得资本的途径

我们于2022年1月6日与多家贷款人就完成对史密斯医疗的收购订立了信贷协议。信贷协议规定五年期定期贷款A融资8.50亿美元(“定期贷款A”)、七年期贷款B融资8.50亿美元(“定期贷款B”)及五年期循环信贷融资5.00亿美元(“循环信贷融资”)(统称为“高级担保信贷融资”)。定期贷款的收益用于支付收购Smiths Medical的部分现金对价。截至2022年9月30日，这些定期贷款的未偿还本金总额为17亿美元，其中包括将于2027年1月到期的定期贷款A和将于2029年1月到期的定期贷款B。循环信贷机制下未来借款的收益将于2027年1月到期，可用作流动资金来源，以支持我们持续的营运资金要求和其他一般公司目的。截至2022年9月30日，循环信贷安排下没有未偿还的借款。作为加入高级担保信贷安排的一部分，我们获得了发行人和定期贷款B的信用评级。在本报告发布之日，我们的发行人和定期贷款B的信用评级和展望如下：

发行人/定期贷款B
信用评级		展望
穆迪Ba3/Ba3稳定
惠誉Bb/bbb-负性
标准普尔BB-/BB-稳定

“信贷协定”载有与定期贷款A和循环信贷安排有关的财务契约。具体地说，我们被要求在2024年6月30日之前保持不超过4.50%至1.00%的高级担保杠杆率，此后逐步降至4.00%至1.00%，利息覆盖率不低于3.00%至1.00%(定义和讨论见
50
目录表
附注17：长期债务与所附简明综合财务报表之比)。截至2022年9月30日，我们遵守了这些金融契约。

2017年信贷安排

2017年11月8日，我们与多家贷款人签订了一项为期5年的循环信贷安排，金额为1.5亿美元(“优先信贷安排”)。原定于2022年11月到期的优先信贷安排在签订新的高级担保信贷安排后终止。在终止之前的信贷安排下，没有未偿还的借款。

我们相信，我们现有的现金和现金等价物，加上预期从未来业务产生的现金流量，以及根据高级担保信贷安排收到和可获得的资金，将为我们提供足够的流动资金，为未来12个月的现金需求提供资金。如果我们遭遇衰退、业务的周期性波动比预期更严重或持续时间更长、未能达到预期的收入和支出水平，或有重大的计划外现金支出，我们可能需要获得或寻找其他资本或融资来源，并且我们不能保证此类资本或融资的条款将以有利的条件向我们提供。如果对我们产品的需求或我们客户或供应商的偿付能力大幅下降、我们的主要财务比率或信用评级恶化或其他经济状况的重大不利变化，我们以可接受的条件产生现金流、发行债务或达成其他融资安排的能力可能会受到不利影响。见第I部分，第1A项。在我们的2021年年度报告Form 10-K中列出了“风险因素”，以讨论与我们的债务融资相关的风险和不确定性。

流动性的使用

资本支出

截至2022年9月30日，我们对2022年计划资本支出的估计没有实质性变化，正如我们之前在Form 10-K的2021年年度报告中披露的那样。

合同义务

截至2022年9月30日，我们的主要承诺包括短期和长期未来义务。

经营租约

我们有不可取消的经营租赁协议，在这些协议中，我们有合同义务支付一定的租赁金额。由于我们收购了史密斯医疗公司，我们承担了额外的经营租赁。欲了解有关我们的经营租赁义务的更多信息，请参阅附注6：我们所附简明综合财务报表的租赁)。

长期债务

如上所述，2022年1月，我们在高级担保信贷安排下发生了借款。左轮手枪的本金偿还义务、定期贷款的估计利息支付和估计承诺费支付见下表。定期贷款的利息支付采用经调整的定期SOFR利率进行估计，定期贷款A的初始适用利润率为1.75%，定期贷款B的初始适用利润率为2.50%，而循环承诺费则使用初始利率0.25%进行估计。适用的保证金比率及承诺费比率将根据基于杠杆比率的预设定价网格而不时变动(见附注17：长期债务与与高级担保信贷安排相关的定价网格所附的简明综合财务报表)。我们预计将用我们现有的现金和现金等价物以及我们未来业务产生的现金为这些债务提供资金。

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目录表
(单位：百万)
2022年剩余时间20232024202520262027此后
定期贷款A本金付款$— $21.2 $42.5 $42.5 $63.8 $664.0 $— 
定期贷款A利息支付10.3 41.2 33.5 29.8 28.8 0.4 — 
定期贷款B本金付款2.1 8.5 8.5 8.5 8.5 8.5 801.2 
定期贷款B利息支付12.0 47.1 42.2 40.8 41.5 41.5 44.4 
左轮手枪承诺费0.6 1.2 1.0 0.8 0.8 0.2 — 
$25.0 $119.2 $127.7 $122.4 $143.4 $714.6 $845.6 

最低购买义务

2022年2月1日，自2022年1月1日起，辉瑞应我们的要求，签署了我们的制造和供应协议的产品附录(“产品附录”)，以在一定的时间和定价条款和条件下向我们提供额外的产品(有关更多信息，请参阅所附简明合并财务报表的附注20：合作和其他安排)。截至2022年9月30日，我们已履行产品附录项下的最低购买义务。产品附录将于2022年11月30日到期。

其他未来资本投资

截至2022年9月30日，我们对重组和整合费用以及支持质量体系和质量合规目标的支出的估计没有实质性变化，这一点在我们之前的Form 10-K年度报告中披露。

弥偿

在正常业务过程中，我们同意在特拉华州法律允许的最大范围内对我们的高级管理人员和董事进行赔偿，并就与我们产品销售相关的某些知识产权事宜向客户进行赔偿。这些协议可能要求的赔偿金额没有最高限额。虽然我们不能提供任何保证，但我们从未招致、也不期望招致任何赔偿责任。

历史现金流

经营活动的现金流

截至2022年9月30日的9个月，我们在运营中使用的净现金为6040万美元。净收入加上非现金净支出调整数贡献了1.736亿美元。由于业务资产和负债的变化，业务中使用的现金净额为2.34亿美元。营业资产和负债的变化包括库存增加1.518亿美元，其他资产增加2260万美元，应计负债减少3810万美元，包括超额税收优惠和递延所得税在内的所得税净变化6300万美元，应收账款增加900万美元。预付费用和其他流动资产减少了2,010万美元，应付帐款增加了3,040万美元，抵消了这些数额。库存增加主要是为了建立库存安全库存水平。其他资产增加的原因是购买备件和将分配给循环信贷安排的债务发行费用资本化。应计负债减少的主要原因是支付了年度奖金。所得税的净变化是由于记录了当前的递延准备金和付款时间。应收账款增加的主要原因是收款工作的净影响和收入的时间安排。预付费用和其他流动资产净减少的主要原因是递延费用减少，大部分由分配给循环信贷安排的资本化债务发行费用抵销。应付账款增加是由于付款的时间安排。

截至2021年9月30日的9个月，我们的运营提供的净现金为1.849亿美元。净收入加上非现金净支出调整数为1.952亿美元。由于业务资产和负债的变化，业务中使用的现金净额为1030万美元。营业资产和负债的变化包括其他资产增加1360万美元，应付帐款减少1040万美元，应计负债减少830万美元，包括超额税收优惠和递延所得税在内的所得税净变化190万美元。抵消了这些金额的是
52
目录表
库存减少1650万美元，应收账款减少380万美元，预付费用和其他资产减少360万美元。其他资产增加的原因是购买了备件。应付账款减少是由于付款的时间安排。应计负债减少的主要原因是支付了经营租赁负债和年度奖金。所得税的净变化是付款时间的结果。库存减少的主要原因是生产和客户采购的时间安排以及资本化制造差异的减少。应收账款减少的主要原因是催收工作。预付费用和其他流动资产的净减少主要是由于预付保险税和财产税的减少、应收销售税的减少以及递延成本的减少，但被年度软件和服务合同续订的增加部分抵消。

投资活动产生的现金流

下表汇总了我们投资现金流的变化(以千为单位)：
九个月结束
9月30日，
20222021变化
投资现金流：
购买房产、厂房和设备$(68,715)$(46,464)$(22,251)(1)
出售资产所得收益933 218 715 
企业收购，扣除收购现金后的净额(1,844,164)— (1,844,164)(2)
无形资产增加额(6,560)(10,216)3,656 (3)
对非流通股权证券的投资— (3,250)3,250 (4)
购买投资证券(3,397)(10,034)6,637 (5)
出售投资证券所得收益36,433 12,000 24,433 (6)
用于投资活动的现金净额$(1,885,470)$(57,746)$(1,827,724)
_______________________________
(1)由于收购Smiths Medical，我们在本季度购买的物业、厂房和设备有所增加，而且还将根据支持新产品和现有产品以及扩大我们的制造设施所需的额外投资而不同时期。
(2)根据我们目前的增长战略和我们对理想目标公司的执行能力，我们的业务收购将因时期而异。2022年1月6日，我们完成了对史密斯医疗的收购。这笔交易的现金对价为19亿美元，资金来自现有现金余额和信贷协议项下的借款。获得的现金为7880万美元。
(3)于2021年9月，我们记录了一项与三年期竞业禁止协议相关的710万美元无形资产，其中310万美元为非现金抵销或有收益(见附注8：公允价值计量)。
(4)2021年9月，我们斥资330万美元收购了一家非上市公司约20%的非上市股权。
(5)    我们对投资证券的购买将根据当前的现金需求、对已知未来交易的规划以及我们投资策略的变化而不同。
(6)出售我们投资证券的收益将根据投资到期日的不同而不同。包括2022年第二季度从与收购投资有关的期票收到的1900万美元收益，这是史密斯医疗公司收购的一部分。

融资活动产生的现金流
 
    下表汇总了我们融资现金流的变化(以千为单位)：    
53
目录表
九个月结束
9月30日，
20222021变化
融资现金流：
发行长期债务的收益，扣除贷款人债务发行成本$1,672,631 $— $1,672,631 (1)
长期债务的本金支付(20,250)— (20,250)(2)
支付第三方发债成本(1,852)— (1,852)(2)
行使股票期权所得收益7,906 6,966 940 (3)
融资租赁的付款(477)(448)(29)
与股权奖励的股份净结算相关的预扣税款(10,541)(8,109)(2,432)(4)
融资活动提供(用于)的现金净额$1,647,417 $(1,591)$1,649,008 
_______________________________
(1)    2022年1月，我们在信贷协议中包含的高级担保信贷安排下借入了总计17亿美元，为我们对Smiths Medical的收购提供了部分资金(有关更多信息，请参阅附注17：长期债务与我们附带的简明综合财务报表)。这笔收益扣除了2,730万美元的贷款机构债务发行成本。
(2)支付2 030万美元的高级担保信贷安排本金付款和190万美元的第三方债务发行费用。
(3)根据已行使的期权数量和行使的具体期权的行使价格，行使股票期权的收益将因期间而异。
(4) 在截至2022年9月30日的9个月中，我们的员工从既得限制性股票奖励中交出了45,370股普通股，作为代表他们支付的约1,050万美元的最低法定预扣义务的代价。在截至2021年9月30日的9个月中，我们的员工从既得限制性股票奖励中交出了39,371股普通股，作为代表他们支付的约810万美元的最低法定预扣义务的代价。

我们的普通股购买计划授权回购我们高达1亿美元的普通股，该计划于2019年8月获得我们董事会的批准。此计划没有到期日。截至2022年9月30日，所有可供购买的1亿美元仍在该计划下。

关键会计政策

在我们的2021年年度报告Form 10-K中，我们确定了影响我们在编制合并财务报表时使用的更重要的估计和假设的关键会计政策。与我们之前在Form 10-K的2021年年报中披露的政策相比，我们的关键会计政策没有实质性变化。

新会计公告
 
见第一部分第1项附注2：新的会计声明。“财务报表。”
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前瞻性陈述
 
这份Form 10-Q季度报告的不同部分，包括管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析，以及这里引用的文件，描述了我们所感知的业务和财务趋势，并陈述了我们对未来的一些预期和信念。这些关于未来的陈述属于《1933年证券法》(经修订)第27A条和《1934年证券交易法》(经修订)第21E条所指的“前瞻性陈述”，我们可以通过使用诸如“预期”、“相信”、“预期”、“估计”、“打算”、“计划”、“将会”、“继续”、“可能”、“可能”以及关于目的、目标和计划的类似表述和陈述来识别它们。前瞻性陈述基于我们目前掌握的信息和我们认为合理的假设，但我们不打算将这些陈述作为对未来结果的陈述。它们包括但不限于关于以下内容的陈述：

•我们未来的增长；未来的经营结果和经营结果的各种要素，包括与销售和营销以及产品开发和收购工作有关的未来支出和影响；未来的产品销售额和单位数量；预期的销售额增减；递延收入；重组费用、未来许可证、特许权使用费和收入份额收入的应计项目；生产成本；毛利率；诉讼费用；未来SG&A和研发费用；制造费用；扩大业务的未来成本；收入；亏损；现金流；摊销；资本购买和运营的资金来源；未来税率；其他资本或融资来源；周转资金项目的变化，如应收账款和存货、销售价格和所得税；

•影响经营结果的因素，如向特定客户发货；减少对当前专利产品的依赖；失去战略关系；需求变化；国内和国际销售；在国际市场的扩张，销售价格；某些产品以及在某些市场和分销渠道的未来销售增加或减少；保持战略关系，并与大型医疗保健提供商和主要采购组织签订长期和多产品合同；系统能力的提高；新产品的推出、开发和销售，业务和产品线(包括史密斯医疗)的收购和整合；我们产品相对于竞争系统的好处；我们的新产品符合快速第510(K)条审批程序的资格；新产品清关过程延长的可能性；计划增加的营销；保修索赔；回扣；产品退货；坏账费用；摊销费用；库存要求；财产和设备寿命；制造效率和成本节约；单位制造成本；在美国境内或境外建立或扩大生产设施；新产品半自动或全自动装配机的计划新订单；生产能力是否充足；研发结果；我们计划回购普通股；资产减值损失；生产设施和人员的搬迁；扩大生产设施对生产效率和解决生产效率低下的影响；客户成本和交货时间的影响；业务季节性和季度业绩波动；客户订购模式和新会计声明的影响；以及

•与制造商和采购组织新的或延长的合同；对少数客户的依赖；较大分销商的损失和寻找其他分销商的能力；我们最近完成的对史密斯医疗业务的收购的影响；我们战略举措的结果；监管批准和合规；包括获得史密斯医疗警告信监管批准所需的工作；诉讼结果；专利保护和知识产权格局；专利侵权索赔和新颁发的专利对其他医疗器械的影响；竞争和市场因素，包括其他制造商继续开发竞争产品；改进生产工艺和提高产量；创新要求；医疗保健提供商市场的整合和销售价格的下行压力；竞争对手的分销或财务能力；医疗改革立法；库存股的使用；营运资本要求；我们投资证券的流动性和可变现价值；未来的投资选择；外币计价的金融工具；外汇风险；大宗商品价格风险；我们对未来12个月流动性和资本资源的预期；资本支出；现有空间的转换计划；收购其他业务或产品线、赔偿负债和合同负债。

前瞻性陈述涉及一定的风险和不确定因素，这可能会导致实际结果与这些陈述中所讨论的大不相同。首先，人们应该考虑陈述本身或本文讨论的其他因素和风险。这些因素是不确定的，如果其中一个或多个结果与我们目前的预期不同，我们的运营结果可能与我们目前的预期大不相同。
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其次，投资者应该结合我们截至2021年12月31日的10-K表格年度报告第I部分第1A项、本10-Q表格季度报告第II部分第1A项以及我们提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的其他报告中讨论的风险因素阅读前瞻性陈述。此外，未来的实际经营业绩受到我们无法预测或控制的其他重要因素和风险的影响，包括但不限于：

•新冠肺炎疫情对我们、我们的业务以及对国内和全球经济的影响；
•史密斯医疗的整合比预期的更困难、更耗时或更昂贵；
•美国和国际的总体经济和商业状况；
•我们与辉瑞或其他大客户的协议发生了意外变化；
•诉讼结果；
•外币汇率波动和开展国际业务的其他风险；
•对熟练工人的竞争加剧；
•生产我们产品所需的原材料供应减少；
•价格和安全考虑对医疗保健行业的影响；
•竞争因素，如产品创新、新技术、营销和分销实力以及价格侵蚀；
•新产品的成功开发和营销；
•未预料到的市场变化和趋势；
•影响政府医疗费用报销的立法的影响；
•我们的主要客户和独立分销商的战略变化可能会影响他们营销我们产品的努力；
•额外的政府规章的影响；
•未预料到的生产问题；
•收购和整合费用(包括与史密斯医疗公司收购有关的费用)；
•专利保护的可获得性以及实施和辩护专利权利要求的成本；
•自然灾害和疾病暴发；
•供应链限制或中断；
•通货膨胀对原材料、运费和劳动力的影响，特别是在美国；以及
•加息。
本报告中的前瞻性陈述会受到其他风险和不确定性的影响，包括我们在提交给美国证券交易委员会的其他文件中不时详细介绍的那些风险和不确定性。这些前瞻性陈述仅在本新闻稿发布之日作出，除非法律另有要求，否则我们没有义务因新信息、未来事件或其他原因而更新或修改其中的任何陈述。

 
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第三项。关于市场风险的定量和定性披露

利率风险    

关于2022年1月6日对Smiths Medical的收购，我们签订了总额约22亿美元的高级担保信贷安排，其中包括8.5亿美元的可变利率定期贷款A安排、8.5亿美元的可变利率定期贷款B安排和5.0亿美元的循环信贷安排。我们面临着所有这些可变利率债务工具的利率变化的风险。

定期贷款A贷款目前根据调整后的SOFR期限加上1.75%的初始适用保证金每年计息。定期贷款B融资目前根据调整后期限SOFR计息，下限为0.50%，初始适用保证金为2.5%。我们使用敏感性分析来衡量我们的利率风险敞口。如果SOFR利率从2022年9月30日起增加或减少1%，与定期贷款相关的额外年度利息支出或节省将达到约1680万美元。

为了缓解和抵消与这些债务工具相关的部分利率风险敞口，我们签订了利率互换协议，以实现固定利率和可变利率债务的有针对性的组合。定期贷款A掉期的初始名义金额为3.00亿美元，不包括2027年3月30日的最终到期日，按季度平均减少至1.5亿美元，我们将支付1.32%的固定利率，并将获得3个月期美元SOFR或(0.15%)的较大者。定期贷款B掉期的初始名义金额为7.5亿美元，不包括2026年3月30日的最终到期日，按季度平均减少至4690万美元，我们将支付1.17%的固定利率，并将获得3个月期美元SOFR或0.35%中较大的一个。见本表格10-Q第一部分第1项中的附注8：简明合并财务报表的衍生工具和对冲活动。

外币汇率风险    

我们在全球范围内使用多种货币进行交易，其中一些货币被认为是不稳定的。我们以这些外币计价的国际收入和支出以及营运资本头寸使我们面临外币兑美元汇率波动的风险。作为外币的接受者，我们受到美元和其他货币相对于业务实体功能货币走强的不利影响。我们的对冲政策试图将这些风险控制在可接受的水平。我们在综合基础上管理我们的外汇敞口，以利用净敞口和自然抵消，然后通过我们对冲工具的收益和损失进一步减少。套期保值工具的损益抵销了套期预测交易的损益，减少了与外汇相关的收益波动性，但我们并不对冲我们的全部外汇敞口，仍因外币汇率风险而受到收益波动性的影响。

我们的外汇远期合约对我们预测的以外币计价的收入和支出(主要是墨西哥比索、欧元、捷克克朗、日元、美元、人民币、加元和澳元)的一部分进行对冲，这些收入和支出与运营实体的本位币不同。这些衍生合约被指定为现金流量对冲(见本表格10-Q第一部分简明综合财务报表附注8：衍生工具及对冲活动)。我们进行了敏感性分析，以估计由于近期外币汇率的潜在变化而导致的外汇衍生品公允价值的变化。于2022年9月30日，适用货币的实际外币汇率假设下跌10%的影响并未对这些未平仓衍生工具合约的公允价值造成重大影响。

第四项。控制和程序

对控制和程序有效性的限制

在设计和评估我们的披露控制和程序时，管理层认识到任何控制
和程序，无论设计和操作多么好，只能提供合理的保证，以实现
预期的控制目标。此外，披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实：
是资源限制，要求管理层在评估可能的好处时作出判断
与成本相关的控制和程序
 
信息披露控制和程序的评估
 
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我们的首席执行官和首席财务官根据他们对我们的披露控制和程序(如1934年证券交易法(经修订的《证券交易法》)第13a-15(E)和15d-15(E)条的定义)的评估，在本报告所述期间结束时得出结论，我们的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的。经美国证券交易委员会相关工作人员允许，对新收购的
企业，史密斯医疗的财务报告内部控制被排除在评估之外
截至2022年9月30日，我们的披露控制和程序的有效性。史密斯医疗公司，我们在
2022年1月，约占我们截至2022年9月30日合并总资产的40%，占44%和41%
分别占我们截至2022年9月30日的三个月和九个月的综合总收入。

财务报告内部控制的变化

在截至2022年9月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化，但如上所述除外。

第二部分--其他资料

第1项。法律诉讼
 
我们参与的某些法律程序在第一部分第1项中进行了讨论。“财务报表”本表格10-Q附注19.简明综合财务报表的承付款和或有事项，在此并入作为参考。
    
第1A项。风险因素
 
在评估对我们普通股的投资时，投资者应仔细考虑先前在我们提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格年度报告第I部分第1A项中披露的风险因素，以及本季度报告和我们提交给美国证券交易委员会的其他报告和登记声明中包含的信息。

对史密斯医疗的收购于2022年1月完成，导致了组织结构的变化和业务的显著增长。如果我们不能有效地管理这种增长和业务变化，以维护我们在客户中的声誉和我们企业文化的关键方面，我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到损害。

对史密斯医疗公司的收购导致我们的人员和业务大幅增长，使我们的员工总数增加了约6,700人，使我们截至2022年9月30日的员工总数达到约15,300人。我们将继续承担巨额支出和分配管理时间，以保持我们企业文化的关键方面，包括注重强大的客户满意度，但不能保证我们的努力一定会成功。如果我们不有效地整合、培训和管理我们的联合员工基础并保持强大的客户关系，我们的企业文化可能会受到破坏，我们的产品和客户服务的质量可能会受到影响，我们的声誉可能会受到损害，每一项都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。

对史密斯医疗公司的收购对我们来说是一次重大收购，史密斯医疗公司提供的产品不是我们之前提供的产品。我们业务的成功将在一定程度上取决于我们能否通过将我们的传统业务与史密斯医疗公司合并而实现我们预期的好处、机会和协同效应。我们不能保证收购史密斯医疗公司的预期收益将在预期的时间框架内完全实现，或者完全实现。将史密斯医疗公司的业务与我们传统业务的业务整合将是一个复杂、昂贵和耗时的过程。整合过程可能会扰乱业务，如果实施不力，将限制充分实现预期利益。未能应付整合两项业务所涉及的挑战，可能会导致合并后业务的活动中断或失去动力，并可能对合并后业务的经营业绩造成不利影响。在整合过程中可能遇到的潜在困难包括：

•在维护两家企业的重要战略客户和其他第三方关系方面面临的挑战；
•将管理层的注意力转移到整合事务上；
•在保持员工士气和留住或吸引关键员工方面的挑战；
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•潜在的企业文化不相容；
•合并后的业务因潜在的资产剥离或反垄断监管机构的要求而发生变化；
•合并公司和行政基础设施和信息系统以及实施共同制度和程序方面的费用、延误和其他困难，特别包括我们对财务报告的内部控制；以及
•协调和整合一个地理上分散的组织，包括我们目前没有运营的司法管辖区的业务。

这些因素中的任何一个或所有因素都可能增加运营成本或降低预期财务业绩。实现预期收益和潜在收益是我们收购史密斯医疗业务的根本原因，这将取决于业务的成功整合。由于收购史密斯医疗业务对我们的重要性，我们未能成功地将史密斯医疗业务与我们自己的业务整合在一起，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。

当前全球宏观经济和地缘政治状况造成的长期通货膨胀可能会对我们的业务结果产生实质性的不利影响。

新冠肺炎以及最近乌克兰战争导致的全球供应链中断已经并可能继续导致利率和资金成本上升，原材料成本上升，运输成本上升，以及疲软的外汇汇率带来的负面影响。我们已经并可能继续经历制造成本和运营费用的通胀上升，以及汇率疲软对我们运营业绩的负面影响。长期的通货膨胀也可能减少或推迟我们产品的订单，以及我们可能无法满足需求的某些产品，这两者都可能对我们的销售和运营业绩产生实质性的不利影响。

除上述风险因素外，其他风险因素与之前在美国证券交易委员会截至2021年12月31日的10-K表格年报第I部分第1A项“风险因素”项下披露的风险因素没有实质性变化。

第二项。未登记的股权证券销售和收益的使用

最近出售的未注册证券

2022年1月6日，作为收购史密斯医疗公司的部分代价，我们向史密斯集团国际控股有限公司发行了250万股未登记普通股。

根据股东协议所载条款及条件向Smiths Medical发行此等股份，乃依据证券法第4(A)(2)条的私募豁免及/或根据证券法颁布的规则D第506条的私募避风港条款，作为不涉及公开发售的交易而作出。

购买股权证券

以下是我们在2022年第三季度的股票回购活动摘要：
期间股份总数
购得		平均值
支付的价格
每股		股份总数
购买方式为
这是一个
公开
宣布
计划
近似值
美元价值
可能还会是
在以下条件下购买
该计划(1)
07/01/2022 — 07/31/2022— $— — $100,000,000 
08/01/2022 — 08/31/2022— $— — $100,000,000 
09/01/2022 — 09/30/2022— $— — $100,000,000 
2022年第三季度合计— $— — $100,000,000 
____________________________
59

(1)    我们的普通股购买计划授权回购我们高达1亿美元的普通股，该计划得到了我们董事会的授权，并于2019年8月公开宣布。此计划没有到期日。我们没有义务在我们的股票购买计划下进行任何购买。根据适用的州和联邦公司和证券法律，根据股票购买计划进行的购买可以在我们认为适当的时间和金额进行。根据我们的股票购买计划进行的购买可以在我们认为不需要额外购买的任何时候停止。
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项目6.展品
展品索引
 
展品31.1
 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官的认证
展品31.2
 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官的认证
展品32.1
 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发的首席执行官和首席财务官证书
附件101.INS XBRL实例文档-此实例文档不会显示在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
附件101.SCH XBRL分类扩展架构文档
附件101.CAL XBRL分类扩展计算链接库文档
附件101.DEF XBRL分类扩展定义Linkbase文档
附件101.实验室 XBRL分类扩展标签Linkbase文档
附件101.PRE XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
展品104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)




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签名
 
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。
 
ICU医疗公司
 
(注册人) 
  
/s/Brian M.Bonnell日期：2022年11月7日
布莱恩·M·邦内尔 
首席财务官 
(首席财务官及获授权人员) 
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