ths-20220930
错误2022Q30001320695--12-31http://fasb.org/us-gaap/2022#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationhttp://fasb.org/us-gaap/2022#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationhttp://fasb.org/us-gaap/2022#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationshttp://fasb.org/us-gaap/2022#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsP3Y0.250.330.330.6700013206952022-01-012022-09-3000013206952022-10-31Xbrli：共享00013206952022-09-30ISO 4217：美元00013206952021-12-31ISO 4217：美元Xbrli：共享00013206952022-07-012022-09-3000013206952021-07-012021-09-3000013206952021-01-012021-09-300001320695美国-美国公认会计准则：普通股成员2020-12-310001320695US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001320695美国-公认会计准则：保留预付款成员2020-12-310001320695美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2020-12-310001320695Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-3100013206952020-12-310001320695美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-01-012021-03-3100013206952021-01-012021-03-310001320695Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310001320695美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-01-012021-03-310001320695US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-310001320695美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-03-310001320695US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310001320695美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-03-310001320695美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2021-03-310001320695Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-3100013206952021-03-310001320695美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-04-012021-06-3000013206952021-04-012021-06-300001320695Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-012021-06-300001320695美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2021-04-012021-06-300001320695US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-04-012021-06-300001320695美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-06-300001320695US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001320695美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-06-300001320695美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2021-06-300001320695Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-3000013206952021-06-300001320695美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-07-012021-09-300001320695Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300001320695美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-07-012021-09-300001320695US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012021-09-300001320695美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-09-300001320695US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300001320695美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-09-300001320695美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2021-09-300001320695Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-3000013206952021-09-300001320695美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-12-310001320695US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001320695美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-12-310001320695美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2021-12-310001320695Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001320695美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-01-012022-03-3100013206952022-01-012022-03-310001320695Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310001320695美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-012022-03-310001320695US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310001320695美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-03-310001320695US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001320695美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-03-310001320695美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2022-03-310001320695Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-3100013206952022-03-310001320695美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-04-012022-06-3000013206952022-04-012022-06-300001320695Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-04-012022-06-300001320695US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-012022-06-300001320695美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-06-300001320695US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001320695美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-06-300001320695美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2022-06-300001320695Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-3000013206952022-06-300001320695美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-07-012022-09-300001320695Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-012022-09-300001320695美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-07-012022-09-300001320695US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-012022-09-300001320695美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-09-300001320695US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300001320695美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-09-300001320695美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2022-09-300001320695Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-09-300001320695Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMemberTH：餐饮准备成员美国公认会计准则：次要事件成员2022-10-03TH：细分市场0001320695TH：战略增长倡议成员2022-09-300001320695Ths:RestructuringAndMarginImprovementActivitiesCategoriesMember2022-01-012022-09-300001320695TH：战略增长倡议成员Ths:RestructuringAndMarginImprovementActivitiesCategoriesMember2022-07-012022-09-300001320695TH：战略增长倡议成员Ths:RestructuringAndMarginImprovementActivitiesCategoriesMember2021-07-012021-09-300001320695TH：战略增长倡议成员Ths:RestructuringAndMarginImprovementActivitiesCategoriesMember2022-01-012022-09-300001320695TH：战略增长倡议成员Ths:RestructuringAndMarginImprovementActivitiesCategoriesMember2021-01-012021-09-300001320695Ths:RestructuringAndMarginImprovementActivitiesCategoriesMemberTH：其他计划成员2022-07-012022-09-300001320695Ths:RestructuringAndMarginImprovementActivitiesCategoriesMemberTH：其他计划成员2021-07-012021-09-300001320695Ths:RestructuringAndMarginImprovementActivitiesCategoriesMemberTH：其他计划成员2022-01-012022-09-300001320695Ths:RestructuringAndMarginImprovementActivitiesCategoriesMemberTH：其他计划成员2021-01-012021-09-300001320695Ths:RestructuringAndMarginImprovementActivitiesCategoriesMember2022-07-012022-09-300001320695Ths:RestructuringAndMarginImprovementActivitiesCategoriesMember2021-07-012021-09-300001320695Ths:RestructuringAndMarginImprovementActivitiesCategoriesMember2021-01-012021-09-300001320695TH：员工相关成本成员2022-07-012022-09-300001320695TH：员工相关成本成员2021-07-012021-09-300001320695TH：员工相关成本成员2022-01-012022-09-300001320695TH：员工相关成本成员2021-01-012021-09-300001320695美国-公认会计准则：其他重组成员2022-07-012022-09-300001320695美国-公认会计准则：其他重组成员2021-07-012021-09-300001320695美国-公认会计准则：其他重组成员2022-01-012022-09-300001320695美国-公认会计准则：其他重组成员2021-01-012021-09-300001320695美国-GAAP：员工服务成员2021-12-310001320695美国-GAAP：员工重新定位成员2021-12-310001320695美国-GAAP：员工服务成员美国公认会计准则：运营费用成员2022-01-012022-09-300001320695美国-GAAP：员工重新定位成员美国公认会计准则：运营费用成员2022-01-012022-09-300001320695美国公认会计准则：运营费用成员2022-01-012022-09-300001320695美国-GAAP：员工服务成员2022-01-012022-09-300001320695美国-GAAP：员工重新定位成员2022-01-012022-09-300001320695美国-GAAP：员工服务成员2022-09-300001320695美国-GAAP：员工重新定位成员2022-09-300001320695SRT：最小成员数2022-01-012022-09-300001320695SRT：最大成员数2022-01-012022-09-30Xbrli：纯0001320695SRT：最大成员数2022-09-300001320695Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMemberTH：餐饮准备成员美国公认会计准则：次要事件成员2022-10-032022-10-03TH：设施TH：类别0001320695Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2022-01-012022-09-300001320695TH：RTECerealMembersUs-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2021-06-010001320695TH：RTECerealMembersUs-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2021-06-012021-06-01TH：制造工厂0001320695Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2022-07-012022-09-300001320695Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2021-07-012021-09-300001320695Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2021-01-012021-09-300001320695Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2022-09-300001320695Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2021-12-310001320695美国-公认会计准则：本土成员2022-09-300001320695美国-公认会计准则：本土成员2021-12-310001320695US-GAAP：构建和构建改进成员2022-09-300001320695US-GAAP：构建和构建改进成员2021-12-310001320695美国-GAAP：机器和设备成员2022-09-300001320695美国-GAAP：机器和设备成员2021-12-310001320695美国-美国公认会计准则：建设正在进行成员2022-09-300001320695美国-美国公认会计准则：建设正在进行成员2021-12-310001320695US-GAAP：客户相关无形资产成员2022-09-300001320695US-GAAP：客户相关无形资产成员2021-12-310001320695美国-公认会计原则：商标成员2022-09-300001320695美国-公认会计原则：商标成员2021-12-310001320695美国-公认会计准则：贸易秘书成员2022-09-300001320695美国-公认会计准则：贸易秘书成员2021-12-310001320695US-GAAP：计算机软件无形资产成员2022-09-300001320695US-GAAP：计算机软件无形资产成员2021-12-310001320695美国-公认会计原则：商标成员2022-09-300001320695美国-公认会计原则：商标成员2021-12-310001320695TH：TermLoanAMembers2022-09-300001320695TH：TermLoanAMembers2021-12-310001320695TH：TermLoanA1FacilityMembers2022-09-300001320695TH：TermLoanA1FacilityMembers2021-12-310001320695TH：老年人NotesDueTwentyTwenty8成员2022-09-300001320695TH：老年人NotesDueTwentyTwenty8成员2021-12-3100013206952022-02-132022-02-130001320695TH：债务契约期限一成员2022-02-142022-02-140001320695TH：债务契约期间两个成员2022-02-142022-02-140001320695TH：债务契约期限三年成员2022-02-142022-02-140001320695美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2022-08-100001320695US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-07-012022-09-300001320695美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2022-09-300001320695美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers美国公认会计准则：次要事件成员2022-10-310001320695美国公认会计准则：次要事件成员2022-10-012022-10-310001320695TH：TermLoanAMembers美国公认会计准则：次要事件成员2022-10-012022-10-310001320695TH：TermLoanA1FacilityMembers美国公认会计准则：次要事件成员2022-10-012022-10-310001320695TH：老年人NotesDueTwentyTwentyFourMember2021-01-012021-03-310001320695TH：老年人NotesDueTwentyTwentyFourMember2021-03-310001320695TH：股权激励计划成员2022-09-300001320695美国-公认会计准则：员工股票期权成员2022-01-012022-09-3000013206952021-01-012021-12-310001320695美国-公认会计准则：员工股票期权成员2022-09-300001320695TH：执行成员成员美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2022-01-012022-09-30TH：分期付款0001320695美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2022-01-012022-09-300001320695美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2022-06-092022-06-090001320695TH：执行成员成员美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2021-12-292021-12-290001320695美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2021-12-292021-12-290001320695美国-GAAP：受限股票单位RSU成员Us-gaap:ShareBasedPaymentArrangementEmployeeMember2021-12-310001320695美国-GAAP：受限股票单位RSU成员Us-gaap:ShareBasedPaymentArrangementNonemployeeMember2021-12-310001320695美国-GAAP：受限股票单位RSU成员Us-gaap:ShareBasedPaymentArrangementEmployeeMember2022-01-012022-09-300001320695美国-GAAP：受限股票单位RSU成员Us-gaap:ShareBasedPaymentArrangementNonemployeeMember2022-01-012022-09-300001320695美国-GAAP：受限股票单位RSU成员Us-gaap:ShareBasedPaymentArrangementEmployeeMember2022-09-300001320695美国-GAAP：受限股票单位RSU成员Us-gaap:ShareBasedPaymentArrangementNonemployeeMember2022-09-300001320695美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2022-07-012022-09-300001320695美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2021-07-012021-09-300001320695美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2021-01-012021-09-300001320695美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2022-09-300001320695美国公认会计准则：绩效共享成员2022-01-012022-09-300001320695美国公认会计准则：绩效共享成员TH：执行成员成员SRT：最小成员数2022-01-012022-09-300001320695美国公认会计准则：绩效共享成员TH：执行成员成员SRT：最大成员数2022-01-012022-09-300001320695美国公认会计准则：绩效共享成员SRT：最小成员数2022-01-012022-09-300001320695美国公认会计准则：绩效共享成员SRT：最大成员数2022-01-012022-09-300001320695美国公认会计准则：绩效共享成员TH：执行成员成员2022-01-012022-09-300001320695美国公认会计准则：绩效共享成员TH：执行成员成员2021-01-012021-09-300001320695SRT：ExecutiveOfficerMember美国公认会计准则：绩效共享成员2022-04-012022-06-300001320695SRT：ExecutiveOfficerMember美国公认会计准则：绩效共享成员SRT：最小成员数2022-04-012022-06-300001320695SRT：ExecutiveOfficerMember美国公认会计准则：绩效共享成员SRT：最大成员数2022-04-012022-06-300001320695美国公认会计准则：绩效共享成员2021-01-012021-09-300001320695美国公认会计准则：绩效共享成员TH：TreeHouse FoodsMembers2022-01-012022-09-300001320695美国公认会计准则：绩效共享成员TH：TreeHouse FoodsMembers2021-01-012021-09-300001320695美国公认会计准则：绩效共享成员TES：PeerGroupMember2022-01-012022-09-300001320695美国公认会计准则：绩效共享成员TES：PeerGroupMember2021-01-012021-09-300001320695美国公认会计准则：绩效共享成员TH：索引成员2022-01-012022-09-300001320695美国公认会计准则：绩效共享成员2021-12-310001320695美国公认会计准则：绩效共享成员2022-09-300001320695美国公认会计准则：绩效共享成员2022-07-012022-09-300001320695美国公认会计准则：绩效共享成员2021-07-012021-09-300001320695美国公认会计准则：绩效共享成员2019-01-012019-12-310001320695Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember美国-公认会计准则：员工股票期权成员2022-01-012022-09-300001320695Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember美国-公认会计准则：员工股票期权成员2022-01-012022-09-300001320695Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-12-310001320695Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-12-310001320695Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-01-012021-09-300001320695Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-01-012021-09-300001320695Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-09-300001320695Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-09-300001320695Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-12-310001320695Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-12-310001320695Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-01-012022-09-300001320695Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-01-012022-09-300001320695Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-09-300001320695Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-09-300001320695美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2022-07-012022-09-300001320695美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2021-07-012021-09-300001320695美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2022-01-012022-09-300001320695美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2021-01-012021-09-300001320695Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2022-07-012022-09-300001320695Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2021-07-012021-09-300001320695Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2022-01-012022-09-300001320695Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2021-01-012021-09-300001320695TH：ClassActionsFiledBy ShareholdersMember2022-09-30TH：投诉0001320695US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员2022-09-300001320695US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员2021-12-310001320695US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-09-300001320695US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-12-310001320695TH：柴油燃料合同成员2022-09-300001320695TH：柴油燃料合同成员2021-12-310001320695US-GAAP：总返还交换成员2022-09-300001320695US-GAAP：总返还交换成员2021-12-310001320695美国-公认会计准则：商品合同成员2022-09-300001320695美国-公认会计准则：商品合同成员2021-12-310001320695TH：其他收入支出净成员美国-公认会计准则：商品合同成员2022-07-012022-09-300001320695TH：其他收入支出净成员美国-公认会计准则：商品合同成员2021-07-012021-09-300001320695TH：其他收入支出净成员美国-公认会计准则：商品合同成员2022-01-012022-09-300001320695TH：其他收入支出净成员美国-公认会计准则：商品合同成员2021-01-012021-09-300001320695US-GAAP：InterestRateSwapMemberTH：其他收入支出净成员2022-07-012022-09-300001320695US-GAAP：InterestRateSwapMemberTH：其他收入支出净成员2021-07-012021-09-300001320695US-GAAP：InterestRateSwapMemberTH：其他收入支出净成员2022-01-012022-09-300001320695US-GAAP：InterestRateSwapMemberTH：其他收入支出净成员2021-01-012021-09-300001320695美国-公认会计准则：一般和行政费用成员US-GAAP：总返还交换成员2022-07-012022-09-300001320695美国-公认会计准则：一般和行政费用成员US-GAAP：总返还交换成员2021-07-012021-09-300001320695美国-公认会计准则：一般和行政费用成员US-GAAP：总返还交换成员2022-01-012022-09-300001320695美国-公认会计准则：一般和行政费用成员US-GAAP：总返还交换成员2021-01-012021-09-300001320695美国-公认会计准则：商品合同成员美国公认会计准则：销售和营销费用成员2022-07-012022-09-300001320695美国-公认会计准则：商品合同成员美国公认会计准则：销售和营销费用成员2021-07-012021-09-300001320695美国-公认会计准则：商品合同成员美国公认会计准则：销售和营销费用成员2022-01-012022-09-300001320695美国-公认会计准则：商品合同成员美国公认会计准则：销售和营销费用成员2021-01-012021-09-300001320695US-GAAP：InterestRateSwapMember美国公认会计准则：利息支出成员2022-07-012022-09-300001320695US-GAAP：InterestRateSwapMember美国公认会计准则：利息支出成员2021-07-012021-09-300001320695US-GAAP：InterestRateSwapMember美国公认会计准则：利息支出成员2022-01-012022-09-300001320695US-GAAP：InterestRateSwapMember美国公认会计准则：利息支出成员2021-01-012021-09-300001320695TH：SnackingMembers2022-07-012022-09-300001320695TH：SnackingMembers2021-07-012021-09-300001320695TH：SnackingMembers2022-01-012022-09-300001320695TH：SnackingMembers2021-01-012021-09-300001320695TH：饮料和饮料混合饮料成员2022-07-012022-09-300001320695TH：饮料和饮料混合饮料成员2021-07-012021-09-300001320695TH：饮料和饮料混合饮料成员2022-01-012022-09-300001320695TH：饮料和饮料混合饮料成员2021-01-012021-09-300001320695TH：杂货会员2022-07-012022-09-300001320695TH：杂货会员2021-07-012021-09-300001320695TH：杂货会员2022-01-012022-09-300001320695TH：杂货会员2021-01-012021-09-300001320695TH：零售杂货客户会员2022-07-012022-09-300001320695TH：零售杂货客户会员2021-07-012021-09-300001320695TH：零售杂货客户会员2022-01-012022-09-300001320695TH：零售杂货客户会员2021-01-012021-09-300001320695TH：制衣制造商成员2022-07-012022-09-300001320695TH：制衣制造商成员2021-07-012021-09-300001320695TH：制衣制造商成员2022-01-012022-09-300001320695TH：制衣制造商成员2021-01-012021-09-300001320695TH：家庭和其他成员的食物之路2022-07-012022-09-300001320695TH：家庭和其他成员的食物之路2021-07-012021-09-300001320695TH：家庭和其他成员的食物之路2022-01-012022-09-300001320695TH：家庭和其他成员的食物之路2021-01-012021-09-30

美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
(标记一)
☒
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末的季度2022年9月30日.
或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
关于从到的过渡期
委托文件编号：001-32504
树屋食品公司
(注册人的确切姓名，载于其章程中)
 https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1320695/000132069522000184/ths-20220930_g1.jpg
特拉华州20-2311383
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区)(国际税务局雇主身分证号码)
  
春路2021号，600套房
橡树溪, 伊60523
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(注册人的电话号码，包括区号)(708) 483-1300

根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.01美元THIS纽约证券交易所
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是  ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
 
大型加速文件服务器
☒
加速文件管理器☐
    
非加速文件服务器☐规模较小的报告公司☐
    
新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。
是☐ No ☒
截至2022年10月31日，注册人的已发行普通股数量为56,082,442.
1

目录表
 
 页面
第一部分-财务信息
 
  
项目1--财务报表(未经审计)
3
 
项目2--管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
30
  
项目3--关于市场风险的定量和定性披露
49
  
项目4--控制和程序
49
  
第II部分--其他资料
 
  
项目1--法律诉讼
50
  
项目1A--风险因素
50
  
项目2--未登记的股权证券销售和收益的使用
50
  
项目6--展品
51
  
签名
52

2

第一部分-财务信息
项目1.财务报表
树屋食品公司。
简明合并资产负债表
(未经审计，单位为百万，每股数据除外)
2022年9月30日2021年12月31日
资产  
流动资产：  
现金和现金等价物$74.7 $304.5 
应收账款净额155.1 151.3 
盘存648.9 461.6 
预付费用和其他流动资产64.6 57.0 
非持续经营的资产1,251.7 1,208.1 
流动资产总额2,195.0 2,182.5 
财产、厂房和设备、净值655.8 700.1 
经营性租赁使用权资产182.9 138.1 
商誉1,817.0 1,821.9 
无形资产，净额305.4 336.6 
其他资产，净额32.0 28.6 
总资产$5,188.1 $5,207.8 
负债与股东权益  
流动负债：  
应付帐款$721.9 $625.9 
应计费用186.5 233.9 
长期债务的当期部分11.3 15.4 
非持续经营的负债339.4 282.5 
流动负债总额1,259.1 1,157.7 
长期债务1,879.4 1,890.0 
经营租赁负债158.6 119.0 
递延所得税106.9 105.1 
其他长期负债69.1 90.6 
总负债3,473.1 3,362.4 
承付款和或有事项(附注18)
股东权益：  
优先股，面值$0.01每股，10.0授权股份，无已发布
— — 
普通股，面值$0.01每股，90.0授权股份，56.1和55.8分别截至2022年9月30日和2021年12月31日的流通股
0.6 0.6 
库存股(133.3)(133.3)
额外实收资本2,200.5 2,187.4 
累计赤字(278.6)(155.7)
累计其他综合损失(74.2)(53.6)
股东权益总额1,715.0 1,845.4 
总负债和股东权益$5,188.1 $5,207.8 


请参阅简明合并财务报表附注。
3

树屋食品公司。
简明合并业务报表
(未经审计，单位为百万，每股数据除外)
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
 2022202120222021
净销售额$875.0 $751.7 $2,457.8 $2,129.6 
销售成本745.7 625.8 2,118.8 1,784.8 
毛利129.3 125.9 339.0 344.8 
运营费用：
销售和分销52.0 50.1 167.9 143.8 
一般和行政51.5 38.1 160.5 142.0 
摊销费用11.9 11.8 35.7 35.4 
其他营业费用(净额)23.4 16.9 66.4 57.8 
总运营费用138.8 116.9 430.5 379.0 
营业(亏损)收入(9.5)9.0 (91.5)(34.2)
其他费用(收入)：
利息支出17.5 16.5 51.2 55.5 
债务清偿损失— — — 14.4 
外币兑换损失(收益)3.0 0.6 3.0 (0.3)
其他收入，净额(16.9)(3.6)(84.7)(38.7)
其他费用(收入)合计3.6 13.5 (30.5)30.9 
所得税前亏损(13.1)(4.5)(61.0)(65.1)
所得税支出(福利)2.0 (0.4)(4.8)(15.0)
持续经营净亏损(15.1)(4.1)(56.2)(50.1)
非持续经营的净(亏损)收入(75.4)10.8 (66.7)66.7 
净(亏损)收益$(90.5)$6.7 $(122.9)$16.6 
普通股每股收益(亏损)-基本：
持续运营$(0.27)$(0.07)$(1.00)$(0.90)
停产经营(1.34)0.19 (1.19)1.19 
基本每股收益(亏损)(1)
$(1.61)$0.12 $(2.19)$0.30 
每股普通股收益(亏损)-稀释后：
持续运营$(0.27)$(0.07)$(1.00)$(0.90)
停产经营(1.34)0.19 (1.19)1.19 
稀释后每股收益(亏损)(1)
$(1.61)$0.12 $(2.19)$0.30 
加权平均普通股：
基本信息56.1 55.8 56.0 55.9 
稀释56.1 55.8 56.0 55.9 


(1)    由于四舍五入，个人每股金额的总和可能不会相加。





请参阅简明合并财务报表附注。
4

树屋食品公司。
简明综合全面收益表(损益表)
(未经审计，单位：百万)
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
 2022202120222021
净(亏损)收益$(90.5)$6.7 $(122.9)$16.6 
其他综合(亏损)收入：
外币折算调整(14.5)(9.2)(20.8)(2.5)
养恤金和退休后重新定级调整0.1 0.2 0.2 0.5 
其他综合损失(14.4)(9.0)(20.6)(2.0)
综合(亏损)收益$(104.9)$(2.3)$(143.5)$14.6 
 






































请参阅简明合并财务报表附注。
5

树屋食品公司。
简明合并股东权益报表
(未经审计，单位：百万)
累计
其他内容其他
普通股已缴费累计库存股全面总计
股票金额资本赤字股票金额损失权益
余额，2021年1月1日58.3 $0.6 $2,179.9 $(143.2)(2.4)$(108.3)$(64.0)$1,865.0 
净收入— — — 1.5 — — — 1.5 
其他综合收益— — — — — — 1.0 1.0 
股票奖励的发放0.3 — (7.9)— — — — (7.9)
基于股票的薪酬— — 4.9 — — — — 4.9 
平衡，2021年3月31日58.6 $0.6 $2,176.9 $(141.7)(2.4)$(108.3)$(63.0)$1,864.5 
净收入— — — 8.4 — — — 8.4 
其他综合收益— — — — — — 6.0 6.0 
国库股回购— — — — (0.5)(25.0)— (25.0)
股票奖励的发放— — (0.1)— — — — (0.1)
基于股票的薪酬— — 4.7 — — — — 4.7 
平衡，2021年6月30日58.6 $0.6 $2,181.5 $(133.3)(2.9)$(133.3)$(57.0)$1,858.5 
净收入— — — 6.7 — — — 6.7 
其他综合损失— — — — — — (9.0)(9.0)
股票奖励的发放0.1 — (0.1)— — — — (0.1)
基于股票的薪酬— — 1.7 — — — — 1.7 
平衡，2021年9月30日58.7 $0.6 $2,183.1 $(126.6)(2.9)$(133.3)$(66.0)$1,857.8 
余额，2022年1月1日58.7 $0.6 $2,187.4 $(155.7)(2.9)$(133.3)$(53.6)$1,845.4 
净亏损— — — (3.0)— — — (3.0)
其他综合收益— — — — — — 4.4 4.4 
股票奖励的发放0.2 — (3.3)— — — — (3.3)
基于股票的薪酬— — 4.3 — — — — 4.3 
平衡，2022年3月31日58.9 $0.6 $2,188.4 $(158.7)(2.9)$(133.3)$(49.2)$1,847.8 
净亏损— — — (29.4)— — — (29.4)
其他综合损失— — — — — — (10.6)(10.6)
基于股票的薪酬— — 5.8 — — — — 5.8 
平衡，2022年6月30日58.9 $0.6 $2,194.2 $(188.1)(2.9)$(133.3)$(59.8)$1,813.6 
净亏损— — — (90.5)— — — (90.5)
其他综合损失— — — — — — (14.4)(14.4)
股票奖励的发放0.1 — (0.5)— — — — (0.5)
基于股票的薪酬— — 6.8 — — — — 6.8 
平衡，2022年9月30日59.0 $0.6 $2,200.5 $(278.6)(2.9)$(133.3)$(74.2)$1,715.0 


请参阅简明合并财务报表附注。
6

树屋食品公司。
简明合并现金流量表
(未经审计，单位：百万)
九个月结束
9月30日，
20222021
经营活动的现金流：
净(亏损)收益$(122.9)$16.6 
非持续经营的净(亏损)收入(66.7)66.7 
持续经营净亏损(56.2)(50.1)
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整：
折旧及摊销106.9 112.3 
基于股票的薪酬15.2 10.1 
债务清偿损失— 14.4 
衍生工具合约的未实现收益(79.3)(33.1)
递延所得税5.7 (1.3)
其他6.8 3.5 
扣除收购和资产剥离后的营业资产和负债变化：
应收账款(6.1)27.3 
盘存(199.3)(90.8)
预付费用和其他资产22.0 (5.3)
应付帐款110.5 12.1 
应计费用和其他负债(16.6)(56.1)
业务活动使用的现金净额--持续业务(90.4)(57.0)
经营活动提供的现金净额(用于)--非持续经营(23.7)111.2 
经营活动提供的现金净额(用于)(114.1)54.2 
投资活动产生的现金流：
增加物业、厂房和设备(55.1)(58.9)
无形资产的附加值(6.2)(11.5)
出售固定资产所得4.8 0.1 
出售投资所得收益— 17.2 
用于投资活动的现金净额--持续经营(56.5)(53.1)
投资活动提供的现金净额(用于)--非持续经营(35.9)60.4 
投资活动提供的现金净额(用于)(92.4)7.3 
融资活动的现金流：
循环信贷安排下的借款326.9 194.4 
循环信贷安排下的付款(326.9)(194.4)
融资租赁债务的支付(1.0)(1.3)
支付递延融资成本(2.7)(8.5)
定期贷款的偿付(14.3)(1,133.2)
再融资定期贷款收益— 1,430.0 
债券回购— (602.9)
为清偿债项而缴付债务溢价— (9.0)
普通股回购— (25.0)
与股票奖励活动有关的付款(3.8)(8.0)
用于筹资活动的现金净额--持续业务(21.8)(357.9)
用于筹资活动的现金净额--非连续性业务(0.3)(0.3)
用于融资活动的现金净额(22.1)(358.2)
汇率变动对现金及现金等价物的影响(2.5)(0.5)
现金和现金等价物净减少(231.1)(297.2)
增：期初非连续性业务的现金和现金等价物4.1 11.8 
减去：终止业务的现金和现金等价物，期末(2.8)(12.5)
期初现金及现金等价物304.5 352.8 
期末现金和现金等价物$74.7 $54.9 
7

九个月结束
9月30日，
20222021
补充现金流披露：
支付的利息$51.0 $60.3 
已缴纳(已退还)的所得税净额(2.3)0.5 
非现金投资活动：
应计购置的财产和设备$21.5 $16.8 
应计其他无形资产1.2 2.5 
以租赁义务换取的使用权资产77.2 17.1 










































请参阅简明合并财务报表附注。
8

树屋食品公司。
简明合并财务报表附注
截至2022年9月30日的9个月
(未经审计)
1.陈述依据

本文中包含的未经审计的简明综合财务报表是由Treehouse Foods，Inc.及其合并子公司(“公司”、“Treehouse”、“我们”、“我们”或“我们的”)根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)适用于Form 10-Q季度报告的规则和规定编制的。我们认为，这些报表包括公平列报本文报告的所有中期业绩所需的所有调整。按照美国公认会计原则(“GAAP”)编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已在该等规则和法规允许的情况下被精简或省略。简明综合财务报表及相关附注应与公司截至2021年12月31日会计年度的Form 10-K年度报告中包含的综合财务报表及相关附注一并阅读。中期业务成果不一定代表年度业绩。

预算的使用

根据公认会计原则编制简明综合财务报表时，管理层须运用判断作出估计及假设，以影响于简明综合财务报表日期披露的资产及负债额、或有资产及负债的披露，以及报告期内的销售及开支净额。实际结果可能与这些估计不同。

重要会计政策摘要

有关公司重要会计政策的详细说明，可在公司截至2021年12月31日的会计年度的Form 10-K年度报告中找到。

停产运营

2022年10月3日，公司完成了对公司相当一部分餐饮准备业务的出售，包括意大利面、调味汁、蜜司、红酱、糖浆、干混合物和烘焙、干餐、馅饼馅料、皮塔薯片和其他酱料，基本购买价为#美元。950(“交易”或“业务”)，须根据日期为2022年8月10日的购股协议条款作出若干调整。这笔交易符合该公司围绕其高增长业务中的一组重点类别建立领导地位和深度的战略。从2022年第三季度开始，该业务符合终止业务列报的标准，因此已被排除在列报的所有期间的持续业务之外。有关更多信息，请参阅注7。

细分市场信息

作为达成交易的结果，公司于2022年第三季度改变了内部组织和报告结构，并开始以一细分市场。公司在全公司的基础上管理业务，从而决定资源的分配，如一细分市场。我们在北美生产和分销自有品牌的食品和饮料。我们的产品以货架稳定为主，拥有相似的客户和分销渠道。首席执行官已被确定为我们的首席运营决策者(“CODM”)，他根据综合层面的离散财务信息分配资源和评估业绩。我们有一部门经理，直接向CODM报告，并根据公司的汇总结果提供激励性薪酬。年度经营计划由CODM根据公司的综合业绩编制和批准。我们通过一个集中的金融系统基础设施运营我们的业务，我们共享用于销售、采购以及一般和行政活动的集中资源。我们的大多数制造工厂都生产一种食品或饮料类别。有关我们销售的主要产品的更多信息，请参阅附注20收入分类。


9
树屋食品公司。
简明合并财务报表附注--(续)
2.最近的会计声明

通过

2020年3月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)2020-04，参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响，它提供了临时的可选指导，以减轻参考汇率改革的潜在会计负担。ASU 2020-04于2021年1月由ASU 2021-01进一步修订，参考汇率改革(主题848)：范围。本指南为在符合某些标准的情况下对受参考汇率改革影响的交易适用公认会计原则提供了可选的权宜之计和例外情况。这些交易包括合同修改、套期保值关系以及出售或转让归类为持有至到期的债务证券。本指导意见自2020年3月12日起至2022年12月31日有效，可能适用于在2022年12月31日或之前签订或评估的合同修改和套期保值关系。该公司已确定参考伦敦银行间同业拆借利率的协议，包括利率互换协议、应收账款出售协议和债务协议。随着这些合同被修改以参考其他费率，新的指导方针已经或将被适用。由于对应收账款销售协议的修改，公司在2022年第二季度采纳了这一指导方针。这一采用并未对公司的财务报表产生实质性影响。

3.增长、再投资和重组计划

公司的增长、再投资和重组活动是整个企业转型的一部分，目的是为公司建立长期可持续增长和提高盈利能力。这些活动汇总为以下类别：(1)战略增长倡议(预计于2023年完成)--增长和再投资战略，以及(2)其他(统称为“增长、再投资和重组方案”)。

以下是对每个增长、再投资和重组计划的描述：

(一)战略增长倡议

2021年第一季度，公司开始执行其增长和再投资计划，旨在投资于我们的商业组织，调整供应链以更好地支持长期增长机会，并进一步使公司能够在增长类别上建立更深的深度。这些举措旨在更好地定位公司，以加快未来收入和收益的增长，并改善我们成为客户首选制造和分销合作伙伴的战略的执行情况。这种再投资将持续到2023年，迄今产生的累计成本为#美元。91.1百万美元。该公司目前预计总成本将高达$130.0100万美元，包括咨询和专业费用、与员工相关的成本以及信息技术投资。咨询和专业费用预计将包括在我们的供应链网络中建设数字能力、推进自动化和价值工程。与员工相关的成本主要包括遣散费、留职费和专职员工成本。

(2)其他
 
其他费用包括保留、遣散费、组织重新设计、实施信息技术系统、撤出设施或生产的费用以及其他行政费用所产生的重组费用。留存包括从2021年第四季度到2022年第一季度按比例支出的一次性现金确认付款，以及额外的现金奖金和基于股票的薪酬，以推动留存到2023年。

按活动划分的增长、再投资和重组计划的成本概述如下：
 截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
 2022202120222021
 (单位：百万)
战略增长计划$6.5 $13.4 $31.1 $43.0 
其他15.9 3.5 35.3 14.7 
总计$22.4 $16.9 $66.4 $57.7 
 

10
树屋食品公司。
简明合并财务报表附注--(续)
作为我们增长、再投资和重组计划的一部分，我们通常会产生符合美国公认会计准则的退出和处置成本。这些成本包括遣散费和员工离职成本以及其他离职成本。遣散费和员工离职成本主要涉及现金遣散费、非现金遣散费，包括加速股权奖励补偿费用、养老金和其他解雇福利。其他退出费用通常与租赁和合同终止有关。我们还产生了作为我们增长、再投资和重组活动的组成部分并直接归因于我们的增长、再投资和重组活动的费用，根据美国公认会计准则，这些费用不符合退出和处置成本的条件。这些成本包括与资产相关的成本和其他成本。与资产有关的成本主要涉及加速折旧和某些长期资产减值。其他费用主要涉及新设施的启动费用、咨询和专业费用、信息技术实施、资产搬迁费用以及退出设施的费用。

以下是与增长、再投资和重组计划相关的按类型划分的成本摘要：
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
2022202120222021
 (单位：百万)
与员工相关$12.5 $4.3 $31.8 $16.3 
其他成本9.9 12.6 34.6 41.4 
总计$22.4 $16.9 $66.4 $57.7 
 
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月，与员工相关的成本主要包括留任、遣散费和专职项目员工成本；其他成本主要包括咨询服务。与员工有关的成本和其他成本在扣除简明综合经营报表后的其他运营费用中确认。

下表列出了截至2022年9月30日与增长、再投资和重组计划的遣散费和留任活动相关的退出成本负债。下表中的所有数额包括持续业务和非持续业务：
 遣散费留着总退出成本负债
 (单位：百万)
截至2021年12月31日的余额$3.9 $9.7 $13.6 
已确认费用12.3 17.6 29.9 
现金支付(6.1)(17.8)(23.9)
截至2022年9月30日的余额$10.1 $9.5 $19.6 
 
遣散费和留任负债计入简明综合资产负债表的应计费用。

11
树屋食品公司。
简明合并财务报表附注--(续)
4.租契

该公司拥有制造设施、仓库和配送中心、办公空间和某些设备的运营和融资租赁。这些租约的剩余租约条款范围为1年份至11好几年了。该公司的一些租约包括将租约延长最多26几年，其中一些包括在以下时间内终止租约的选项1年。

与租赁有关的补充资产负债表信息如下：
资产负债表分类2022年9月30日2021年12月31日
(单位：百万)
资产
运营中经营性租赁使用权资产$182.9 $138.1 
金融财产、厂房和设备、净值1.3 2.2 
总资产$184.2 $140.3 
负债
流动负债
运营中应计费用$38.1 $33.1 
金融长期债务的当期部分0.6 1.0 
流动负债总额38.7 34.1 
非流动负债
运营中经营租赁负债158.6 119.0 
金融长期债务0.7 1.2 
非流动负债总额159.3 120.2 
租赁总负债$198.0 $154.3 

本公司营运及融资租赁的加权平均贴现率如下：

加权平均贴现率2022年9月30日2021年12月31日
经营租约4.3 %4.3 %
融资租赁2.7 %2.9 %

本公司经营性和融资性租赁的加权平均剩余租期如下：

加权平均剩余租期2022年9月30日2021年12月31日
经营租约5.9年份6.7年份
融资租赁2.5年份2.8年份


12
树屋食品公司。
简明合并财务报表附注--(续)
租赁费用的构成如下：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
业务分类说明书2022202120222021
(单位：百万)
经营租赁成本销售成本、一般成本和行政成本$12.1 $8.5 $29.0 $25.8 
融资租赁成本：
使用权资产摊销销售成本、一般成本和行政成本0.3 0.3 0.9 1.1 
租赁负债利息利息支出— — — 0.1 
融资租赁总成本0.3 0.3 0.9 1.2 
可变租赁成本(1)销售成本、一般成本和行政成本3.7 4.2 11.9 11.6 
净租赁成本$16.1 $13.0 $41.8 $38.6 

(1)包括非实质性的短期租约。

租赁负债的未来到期日如下：
经营租赁(1)融资租赁
(单位：百万)
截至2022年12月31日的三个月$11.3 $0.2 
202344.2 0.5 
202438.8 0.4 
202535.6 0.2 
202634.8 — 
此后59.6 — 
租赁付款总额224.3 1.3 
减去：利息(27.6)— 
租赁负债现值$196.7 $1.3 

(1)经营租赁费包括$2.8100,000,000美元与延长租赁期限的选择权有关，这些选择权合理地确定将被行使。

与租约有关的其他资料如下：
九个月结束九个月结束
2022年9月30日2021年9月30日
(单位：百万)
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金：
来自经营租赁的经营现金流$27.8 $27.6 
融资租赁产生的现金流1.0 1.3 

13
树屋食品公司。
简明合并财务报表附注--(续)
5.应收款销售程序
 
本公司已达成协议，以折扣价将某些贸易应收账款出售给无关的第三方金融机构(统称为“应收账款销售计划”)。协议的任何一方都可以通过以下方式终止60提前几天通知。应收账款销售计划被公司用来以具有成本效益的方式管理流动性。该公司拥有不是在应收款销售计划下出售的应收款的留存权益；然而，根据协议，公司对已售出的应收款负有收款和管理责任。根据应收账款销售计划，任何时候出售的未付应收账款的最高金额为#美元500.0百万美元。

下表包括根据应收款销售方案销售的应收账款以及从客户那里收取但未汇给金融机构的应收账款。下表中的所有数额包括持续业务和非持续业务：
2022年9月30日2021年12月31日
 (单位：百万)
已售出未付应收账款$378.0 $357.3 
未汇回金融机构的应收账款216.4 205.0 
根据应收账款销售计划出售的应收款在出售时从公司的简明综合资产负债表中取消确认，销售所得作为应收账款变化的一部分反映在简明综合现金流量表的经营活动部分。已收未汇给金融机构的应收账款计入简明综合资产负债表的应付账款。

下表汇总了公司与应收账款销售计划相关的应收账款的现金流。下表中的所有数额包括持续业务和非持续业务：
截至9月30日的9个月，
20222021
 (单位：百万)
已售出应收款$1,782.3 $1,312.3 
收款汇入金融机构的应收款(1,761.6)(1,316.3)

持续经营应收账款的销售损失为第三方金融机构的贴现，为#美元。2.0百万美元和美元0.5截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月分别为百万美元和3.3百万美元和美元1.2分别为截至2022年和2021年9月30日止九个月的净额，并计入其他收入，净额计入简明综合经营报表。截至2022年9月30日或2021年12月31日，公司尚未确认任何维修资产或负债，因为维修安排的公允价值以及赚取的费用对财务报表并不重要。

6.库存

2022年9月30日2021年12月31日
 (单位：百万)
原材料和供应品$259.8 $183.0 
成品389.1 278.6 
总库存$648.9 $461.6 
 

14
树屋食品公司。
简明合并财务报表附注--(续)
7.非持续经营

出售餐饮准备业务的一大部分

2022年8月10日，本公司与两家附属于InvestIndustrial的实体订立了股票购买协议(“购买协议”)：特拉华州有限责任公司Rushmore Investment III LLC(“美国买方”)和不列颠哥伦比亚省1373978 B.C.无限责任公司(“CA买方”，连同美国买方“买方”)。于2022年10月3日，本公司完成出售本公司大部分膳食准备业务(“业务”)，基本收购价格为#美元。950.0百万美元，但须根据购买协议的条款作出若干调整。购买价格约为$527.5百万美元的现金和大约422.5百万美元五年制由Rushmore Investment III LLC发行的以本公司及其某些子公司为受益人的担保卖方本票。出售这项业务符合该公司的战略，即围绕其增长较快的业务中的一组重点类别建立领导地位和深度。2022年10月，该公司将出售所得现金的大部分用于偿还债务。

这项业务由消费者包装食品制造商经营14在美国、加拿大和意大利的制造设施主要服务于零售杂货客户。该业务包括11分类和销售杂货店和主菜餐品的中心，如意大利面、调味汁、调味汁、红酱(意大利辣酱和意大利面酱)、汤匙(蛋黄酱和蘸酱)、糖浆、蜜饯、干餐(通心粉和奶酪)、干混合物和烘焙食品，以及馅饼馅料和皮塔薯片，这之前在零食和饮料部分有报道。

本公司与买方订立过渡服务协议(“TSA”)，旨在确保及促进业务运作的有序转移。TSA提供的服务包括但不限于IT系统实施、IT和财务共享服务、采购和订单处理、客户服务、分销网络分离和供应协议。这些服务在不同的时间终止，直到二十四个月从销售之日起，某些服务可以续订，最多附加12个月句号。此外，A$35.0Treehouse将向买方提供100万欧元的信用额度，以支付买方本来会产生的初始TSA建立成本(“TSA信用额度”)。TSA贷项计入转让对价的公允价值，代表Treehouse的递延收入，直至本公司产生相关TSA设立成本，届时递延收入将减少并确认TSA收入。

该公司已将截至2022年9月30日的简明综合资产负债表中与该业务相关的资产和负债归类为待售资产和负债。于资产负债表日，该业务的出售集团已接受回收测试，公司确认出售的预期亏损为#美元73.8于截至二零二二年九月三十日止三个月及九个月内，由于公允价值被确定为低于相关资产(包括相关商誉)的账面价值，故该等资产的账面价值为100万欧元。有担保卖方本票的公允价值是按2022年9月30日的面值估计的，估值将于2022年第四季度完成。预期的出售亏损在简明综合经营报表中确认于非持续经营业务的净(亏损)收入内。

即食谷类食品

2021年6月1日，公司同时签订了一项最终协议，并完成了将其即食(RTE)谷物业务出售给Post Holdings，Inc.(以下简称Post)的交易，基本收购价格为$85.0100万美元，但须按惯例进行购买价格调整，导致结账时的现金收益为#美元88.0百万美元。该公司将收益归类于投资活动--非持续经营提供的现金净额(用于)，并在交易完成时确认税前收益#美元。18.4作为业务简明综合报表中非持续业务净(亏损)收入的一部分。出售这项业务是公司投资组合优化战略的一部分。RTE谷物作为二位于俄亥俄州兰开斯特和内华达州斯帕克斯的制造工厂。

本公司与Post订立过渡服务协议(“RTE TSA”)，旨在确保及促进业务运作的有序转移。根据RTE TSA提供的服务会在不同时间终止，直至12个月从销售之日起续订某些服务，最多可额外六个月这一时期预计将于2022年第四季度结束。在截至2022年或2021年9月30日的三个月和九个月，根据RTE TSA收到的收入并不重要，主要归类于公司简明综合运营报表中的一般和行政费用或销售成本，具体取决于公司支持的职能。

15
树屋食品公司。
简明合并财务报表附注--(续)
该公司已将这两笔交易反映为非连续性业务。除非另有说明，本简明综合财务报表的所有附注中的金额和披露均与公司的持续经营有关。

中止业务的结果如下：

截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
2022202120222021
(单位：百万)(单位：百万)
净销售额$424.4 $349.2 $1,179.6 $1,110.2 
销售成本370.1 295.1 1,018.1 918.5 
销售、一般、行政和其他运营费用41.9 31.0 117.0 95.6 
摊销费用2.0 6.3 14.5 19.1 
出售业务的亏损(收益)73.8 — 73.8 (18.4)
非持续经营的营业收入(63.4)16.8 (43.8)95.4 
利息和其他费用11.4 4.1 18.3 8.9 
所得税(福利)费用0.6 1.9 4.6 19.8 
非持续经营的净(亏损)收入$(75.4)$10.8 $(66.7)$66.7 

截至2022年9月30日和2021年12月31日的简明综合资产负债表中列报的非连续性业务的资产和负债包括：

2022年9月30日2021年12月31日
(单位：百万)
现金$2.8 $4.1 
应收账款净额133.7 57.9 
盘存271.3 216.2 
预付费用和其他资产5.2 5.5 
财产、厂房和设备、净值323.5 319.0 
经营性租赁使用权资产29.9 27.5 
商誉356.0 359.5 
无形资产，净额203.1 218.4 
估值免税额(73.8)— 
停产业务总资产$1,251.7 $1,208.1 
应付帐款$207.8 $160.1 
应计费用和其他负债56.5 45.2 
经营租赁负债25.6 25.0 
递延所得税49.5 52.2 
停产业务负债总额$339.4 $282.5 
16
树屋食品公司。
简明合并财务报表附注--(续)
8.财产、厂房和设备
2022年9月30日2021年12月31日
(单位：百万)
土地$28.5 $28.7 
建筑物和改善措施315.3 308.0 
机器和设备997.4 999.1 
在建工程48.6 51.3 
总计1,389.8 1,387.1 
减去累计折旧(734.0)(687.0)
财产、厂房和设备、净值$655.8 $700.1 

折旧费用为$23.2百万美元和美元25.5截至2022年和2021年9月30日的三个月为百万美元，以及71.2百万美元和美元76.9截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月分别为100万美元。

9.商誉和无形资产
 
商誉

由于2022年第三季度完成的组织结构变化，公司现在拥有一可报告的部分。有关2022年第三季度分部结构变化的更多信息，请参见附注1。有关$商誉的更多信息，请参阅附注7356.0由于出售了很大一部分餐饮准备业务，截至2022年9月30日，在简明综合资产负债表中，有100万美元在非连续性业务的资产中重新分类。

截至2022年9月30日的9个月商誉账面值变动情况如下：
商誉
 (单位：百万)
截至2021年12月31日累计减值损失前余额$1,854.9 
累计减值损失(33.0)
2021年12月31日的余额1,821.9 
外币兑换调整(4.9)
2022年9月30日的余额$1,817.0 

17
树屋食品公司。
简明合并财务报表附注--(续)
无形资产

截至2022年9月30日和2021年12月31日的无形资产账面价值和累计摊销总额如下：

 2022年9月30日2021年12月31日
毛收入
携带
金额		累计
摊销		网络
携带
金额		毛收入
携带
金额		累计
摊销		网络
携带
金额
 (单位：百万)
寿命有限的无形资产：      
与客户相关$542.6 $(321.0)$221.6 $545.5 $(297.3)$248.2 
商标18.7 (14.2)4.5 18.8 (13.4)5.4 
公式/食谱15.0 (14.6)0.4 15.1 (14.5)0.6 
计算机软件203.1 (130.2)72.9 197.6 (121.2)76.4 
全有限活着的无形资产779.4 (480.0)299.4 777.0 (446.4)330.6 
具有无限寿命的无形资产：
商标6.0 — 6.0 6.0 — 6.0 
无形资产总额$785.4 $(480.0)$305.4 $783.0 $(446.4)$336.6 

10.应计费用

应计费用包括：
2022年9月30日2021年12月31日
(单位：百万)
工资总额和福利$79.4 $46.0 
贸易促进责任22.1 21.8 
经营租赁负债38.1 33.1 
利息5.8 8.8 
税费7.0 3.3 
医疗保险、工伤补偿和其他保险费用22.0 21.9 
衍生工具合约0.1 52.1 
其他应计负债12.0 46.9 
总计$186.5 $233.9 

11.所得税
 
所得税确认的实际税率为(15.3)%和7.9截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为8.9%和23.0分别为截至2021年9月30日的三个月和九个月。与2021年相比，公司截至2022年9月30日的三个月的实际税率发生变化，主要是由于某些递延税项资产的估值准备、2022年由于某些加拿大子公司的重组而确认的税收支出以及由于颁布《冠状病毒援助、救济和经济安全法》(“CARE法案”)而在2021年确认的税收支出的变化。与2021年相比，公司截至2022年9月30日的9个月的有效税率发生变化的主要原因是针对某些递延税项资产记录的估值准备的变化、由于《CARE法案》的颁布而在2021年确认的税费支出以及不可扣除的高管薪酬金额的变化。我们的有效税率可能会根据经常性和非经常性因素而变化，这些因素包括收入的司法组合、制定的税收立法、州所得税、税务审计的结算以及与未确认的税收优惠相关的诉讼时效到期。


18
树屋食品公司。
简明合并财务报表附注--(续)
管理层估计，未确认的税收优惠总额可能合理地减少多达#美元。0.6这主要是由于目前正在进行的审计工作的解决和诉讼时效的失效。大约$0.3百万美元0.6100万美元可能会在结算时影响净收入。由于不确定的税收优惠，无法合理估计现金结算的时间(如果有)。

12.长期债务
 
2022年9月30日2021年12月31日
 (单位：百万)
定期贷款A$491.3 $496.3 
定期贷款A-1913.7 923.0 
2028年笔记500.0 500.0 
融资租赁1.3 2.2 
未偿债务总额1,906.3 1,921.5 
递延融资成本(15.6)(16.1)
较小电流部分(11.3)(15.4)
长期债务总额$1,879.4 $1,890.0 

信贷协议

2022年2月14日，本公司签订了信贷协议第4号修正案。第4号修正案暂时将杠杆契约门槛从4.50X到5.50到2022年6月30日，然后5.25X至2022年9月30日，此后恢复到4.50信贷协议下的重大条款和条件在其他方面与第4号修正案之前的信贷协议中包含的条款和条件基本一致。

2022年8月10日，本公司签订了信贷协议第5号修正案。根据第5号修正案，除其他事项外，双方同意：(1)修改“综合EBITDA”的定义；(2)允许借款人根据本金不超过#美元的信贷安排进行投资。50.0借款人或任何担保人根据信贷协议向组成或直接或间接拥有借款人或任何该等担保人出售的任何业务单位的任何人士提供百万元；及(Iii)允许借款人完成交易，以供至少65现金或现金等价物的百分比。信贷协议项下的主要条款及条件在其他方面与修订第5号之前的信贷协议所载的条款及条件大体一致。

截至2022年9月30日止三个月，本公司信贷协议项下未偿还债务的平均利率为4.10%。包括截至2022年9月30日生效的利率互换协议的影响，平均利率为4.54%.

循环信贷安排-截至2022年9月30日，美元714.2总承担额中的100万美元750.0循环信贷安排中有100万美元可用。根据信贷协议，循环信贷安排将于2026年3月26日到期。此外，截至2022年9月30日，35.8在循环信贷机制项下已开立但未提取的信用证中有100万美元，这些信用证已列入可用信贷计算的减少额。2022年10月，公司将循环信贷承诺额从1美元降至1美元。750.0百万美元，总额为$500.0百万美元。

定期贷款A和定期贷款A-1-2022年10月，公司偿还了#美元的债务500.0百万美元，其中包括$174.8百万美元的定期贷款A和美元325.2100万美元的定期贷款A-1。用于偿还定期贷款的现金来自剥离相当大一部分餐饮准备业务的净收益。

债务清偿损失-于2021年第一季度，本公司因清偿债务而蒙受亏损，总额为$14.4百万美元，其中包括保费$9.0100万美元，并注销递延融资成本#美元5.42021年3月31日完成的2024年票据赎回和2021年3月26日执行的信贷协议再融资相关的百万美元。


19
树屋食品公司。
简明合并财务报表附注--(续)
公允价值— 截至2022年9月30日，公司总债务的总公允价值为1,782.3百万美元，账面价值为$1,905.0百万美元。截至2021年12月31日，公司总债务的总公允价值为#美元1,899.5百万美元，账面价值为$1,919.3百万美元。定期贷款A和定期贷款A-1的公允价值是使用现值技术以及以市场为基础的利率和信贷利差估计的。本公司2028年债券的公允价值是根据类似工具的市场报价估计的，因为它们的交易量很少。因此，公司债务的公允价值在估值层次中被归类为第二级。

13.每股收益

下表汇总了基于股份的薪酬奖励对用于计算每股摊薄收益(亏损)的加权平均流通股数量的影响：
 
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
2022202120222021
(单位：百万，不包括每股数据)
加权平均已发行普通股56.1 55.8 56.0 55.9 
假定行使/授予股权奖励(1)— — — — 
加权平均稀释后已发行普通股56.1 55.8 56.0 55.9 
 
(1)在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月，在计算基本和稀释后的已发行普通股时，已发行的加权平均普通股是相同的，因为该公司在此期间的持续运营出现了净亏损。股权奖励不包括在我们的稀释每股收益计算中，因为它们是反稀释的1.6百万美元和1.4截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为1.7百万美元和1.5截至2021年9月30日的三个月和九个月分别为100万美元。


14.基于股票的薪酬

董事会通过了“Treehouse Foods，Inc.股权和激励计划”(“计划”)，公司股东也批准了该计划。根据该计划，薪酬委员会可以授予各种类型的薪酬，包括股票期权、限制性股票、限制性股票单位、绩效股票、绩效单位、其他类型的基于股票的奖励和其他基于现金的薪酬。根据该计划授权授予的最大股份数量约为17.5百万美元。

与股票支付有关的薪酬支出总额和在持续经营净亏损中确认的相关所得税优惠如下：
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
2022202120222021
(单位：百万)(单位：百万)
与股票支付相关的薪酬费用$6.1 $1.4 $15.2 $10.1 
相关所得税优惠1.5 0.3 3.6 2.5 

以下所有金额均包括持续经营和非持续经营。

20
树屋食品公司。
简明合并财务报表附注--(续)
 股票期权-下表汇总了截至2022年9月30日的9个月的股票期权活动。根据该计划授予的股票期权有三年归属日程表，在授予日的第二周年时归属三分之一，在授予日的第三周年时归属三分之二，并且到期十年从授予之日起。股票期权一般只授予雇员和非雇员董事。

员工
选项		加权
平均值
锻炼
价格		加权
平均值
剩余
合同
期限(年)		集料
固有的
价值
 (单位：千)  (单位：百万)
未偿还，截至2021年12月31日1,149 $79.51 2.3$— 
授与376 42.69 
被没收(34)42.69 
过期(194)67.32 
未偿还，截至2022年9月30日1,297 71.63 3.8— 
已归属/预计归属，2022年9月30日1,230 73.21 3.5— 
可行使，2022年9月30日956 81.97 1.7— 

与非既得期权相关的未确认补偿成本总计为#美元。4.7到2022年9月30日，预计将在加权平均期间内确认2.6好几年了。2022年授予期权的加权平均授予日期公允价值为#美元。15.62.

股票期权采用布莱克-斯科尔斯期权定价模型进行估值。预期波动率是基于公司股票价格的历史波动率。股票期权合同期限内的无风险利率以授予时生效的美国国债收益率曲线为基础。我们基于美国证券交易委员会工作人员会计公告第107号中所述的简化方法来确定我们的预期条款。用于计算已授予股票期权价值的加权平均假设如下：

九个月结束
9月30日，
2022
股息率0 %
无风险利率2.93 %
预期波动率38.54 %
预期期限(以年为单位)6.33



限售股单位-员工限制性股票单位奖励通常根据时间的推移授予大约三每笔贷款的分期付款相等三授予日的周年纪念日，但下列情况除外：

•2022年6月9日，随着时间的推移，授予了限制性股票单位奖18个月授予日的周年纪念日。这些奖项的公允价值为$。37.90在大约62,000已批出单位。
•2021年12月29日，授予某些管理层执行成员的限制性股票单位奖励，这些奖励随着时间的推移大约在三每笔等额分期付款三六个月赠与日的周年纪念日。这些奖项的公允价值为$。40.03在大约51,200已批出单位。
董事限售股一般在授予日一周年当天归属。某些董事选择推迟收到他们的奖励，直到他们离开董事会或在授予日期一周年之后的指定日期之后。
 
21
树屋食品公司。
简明合并财务报表附注--(续)
下表汇总了截至2022年9月30日的9个月内的限制性股票单位活动：
 
员工
受限
股票单位		加权
平均值
授予日期
公允价值		董事
受限
股票单位		加权
平均值
授予日期
公允价值
 (单位：千) (单位：千) 
未归属，截至2021年12月31日660 $48.88 50 $48.15 
授与673 31.91 51 31.25 
既得(275)50.60 (30)48.59 
被没收(225)39.65 — — 
未归属，截至2022年9月30日833 37.10 71 35.88 
既得和递延，截至2022年9月30日20 47.50 
 
 截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
 2022202120222021
 (单位：百万)(单位：百万)
既有限制性股票单位的公允价值$1.0 $2.0 $10.3 $22.0 
从既有限制性股票单位确认的税收优惠0.1 0.5 1.6 3.7 
 
与非既得限制性股票单位相关的未确认补偿成本约为#美元。24.4截至2022年9月30日，将在加权平均期内确认1.9好几年了。授予日奖励的公允价值等于授予日公司股票的收盘价。

绩效单位-绩效单位奖授予某些管理层成员。这些奖励既包括服务条件，也包括业绩条件，对于某些管理层执行成员，还包括市场条件，每种情况如下所述。

•对于在2020年前授予的奖励，三年制在履约期内，将产生三分之一的单位，乘以一个预定的百分比，一般在0%和200%，取决于某些经营业绩指标的实现情况。应计股票直到全额结束时才能赚取三年制演出期。
•对于2020至2022年授予的绩效单位奖，绩效目标是每年设定和衡量的，每年有四分之一的单位有资格在三年制演出期。应计股份在每个履约期结束时赚取，但在授予日三周年之前仍可被没收。此外，对于累积的三年制在履约期间，将有四分之一的单位应计。对于年度股份和累计股份，赚取的股份等于授予的单位数乘以预定的百分比，通常在0%和200%，取决于某些经营业绩指标的实现情况。
•在2022年和2021年，管理层的某些高管成员获得的奖励是使用一年多的相对总股东回报(TSR)市场状况来衡量的三年制绩效期间，而不是累计三年制绩效目标。单位将累加，乘以预定的百分比0%和150相对TSR度量值的百分比，取决于三年制绩效期间基于公司相对于同业集团的年化TSR的绝对年化TSR。基于相对TSR的部分奖励的公允价值使用蒙特卡洛模拟模型进行估值，授予日期的公允价值为#美元。26.84在大约52,6002022年批出的单位及批出日期公允价值为$59.16在大约23,2002021年批出的单位。

22
树屋食品公司。
简明合并财务报表附注--(续)
•在2022年第二季度，本公司向本公司某些被点名的高管和某些基于业绩的限制性股票单位的其他高管(“PBRSU奖”)授予奖励。PBRSU大奖包括一年多的相对TSR市场状况两年制履约期自授予之日起算。单位将累加，乘以预定的百分比0%至450相对TSR度量值的百分比，取决于两年制业绩期间基于公司相对于标准普尔食品饮料精选行业指数(“指数”)的年化TSR的绝对年化TSR。奖励的公允价值使用蒙特卡洛模拟模型进行估值，加权平均授予日期公允价值为#美元。58.36在大约239,3002022年批出的单位。

这些奖励通常在授予日的三周年时由补偿委员会酌情转换为股票或现金，但PBRSU奖在两周年时除外。该公司打算以股票形式结算这些奖励，并拥有这样做的股票。

使用蒙特卡洛模拟模型对具有市场条件的业绩单位奖进行估值。预期波动率是基于公司股价、同业集团平均股价或指数总回报率的历史波动率。无风险利率以授予时生效的美国国债收益率曲线为基础，期限相当于授予的预期期限。预期期限是从授予之日到履约期结束的时间段。蒙特卡洛模拟中使用的加权平均假设如下：

九个月结束
9月30日，
20222021
股息率0 %0 %
无风险利率2.36 %0.30 %
预期波动率(Treehouse Foods，Inc.)36.84 %35.65 %
预期波动率(同级组)36.64 %37.72 %
预期波动率(指数)
16.30 %不适用
预期期限(以年为单位)2.142.75

下表汇总了截至2022年9月30日的9个月内的绩效单位活动：
性能
单位		加权
平均值
授予日期
公允价值
 (单位：千) 
未归属，截至2021年12月31日480 $54.21 
授与429 45.75 
既得(63)64.55 
被没收(202)53.68 
未归属，截至2022年9月30日644 45.01 
 
 截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
 2022202120222021
 (单位：百万)(单位：百万)
既得业绩单位的公允价值$— $— $2.0 $5.6 
从已授予的绩效单位确认的税收优惠— 0.1 0.2 0.3 

与非既得业绩单位有关的未确认补偿费用估计约为#美元。17.2截至2022年9月30日，预计将在加权平均期内确认1.6好几年了。根据市场条件获得的部分奖励的公允价值是使用蒙特卡洛模拟模型进行估值的。对于其他奖励，授予日期的公允价值等于授予日期公司股票的收盘价。

23
树屋食品公司。
简明合并财务报表附注--(续)
15.累计其他综合损失
 
累计其他综合亏损由以下部分组成，均为税后净额：
 
外国
货币
翻译(1)		无法识别
养老金和
退休后
好处(1)		累计
其他
全面
损失
 (单位：百万)
2020年12月31日余额$(67.3)$3.3 $(64.0)
重新分类前的其他全面损失(2.5)— (2.5)
从累计其他综合损失中重新分类(2)— 0.5 0.5 
其他综合(亏损)收入(2.5)0.5 (2.0)
2021年9月30日的余额$(69.8)$3.8 $(66.0)
2021年12月31日的余额$(70.9)$17.3 $(53.6)
重新分类前的其他全面损失(20.8)— (20.8)
从累计其他综合损失中重新分类(2)— 0.2 0.2 
其他综合(亏损)收入(20.8)0.2 (20.6)
2022年9月30日的余额$(91.7)$17.5 $(74.2)
  
(1)在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月里，外币换算调整以及未确认的养老金和退休后福利重新分类的税收影响微乎其微。
(2)有关这些重新分类的其他信息，请参阅附注16。

16.雇员退休及退休后福利

养老金、利润分享和退休后福利-某些雇员和退休人员参加养老金和其他退休后福利计划。简明综合财务报表所包括的雇员福利计划责任及开支乃根据计划假设、雇员人口统计数据(包括服务年资及薪酬、已支付的福利及申索，以及雇主供款)厘定。以下资料包括本公司持续经营及非持续经营的活动。

定期养恤金净额的构成如下：
 
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
 2022202120222021
 (单位：百万)(单位：百万)
服务成本$0.1 $0.4 $0.4 $0.8 
利息成本2.3 2.3 6.9 6.6 
计划资产的预期回报(3.8)(3.5)(11.4)(10.4)
削减(1)— (0.7)— (0.7)
未确认的先前服务费用摊销— — — 0.1 
未确认净亏损摊销0.1 0.2 0.2 0.4 
定期养老金净额$(1.3)$(1.3)$(3.9)$(3.2)

(1)截至2021年9月30日的三个月和九个月，公司确认削减收益为$0.7与在简明综合经营报表的销售成本内出售RTE谷物业务有关的百万美元。

24
树屋食品公司。
简明合并财务报表附注--(续)
退休后定期净费用的构成如下：
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
 2022202120222021
 (单位：百万)(单位：百万)
利息成本$0.2 $0.2 $0.5 $0.5 
退休后定期净成本$0.2 $0.2 $0.5 $0.5 

定期养恤金净额和退休后费用中的服务费用部分在销售成本中确认，其他部分在合并业务合并报表后的其他收入中确认。

17.其他业务费用，净额

在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月期间，公司发生了其他运营费用，其中包括：
截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
2022202120222021
(单位：百万)(单位：百万)
重组(1)$22.4 $16.9 $66.4 $57.7 
其他1.0 — — 0.1 
其他运营费用合计(净额)$23.4 $16.9 $66.4 $57.8 

(1)详情请参阅附注3。

18.承付款和或有事项

股东集体诉讼及相关派生诉讼

作为名义被告的公司及其若干董事、高级管理人员和前董事、高级管理人员是下列各方四股东派生诉讼，每一起诉讼都涉及基本上相似的索赔和指控：

(i)威尔斯诉里德等人案。，案件编号2016-CH-16359(2016年12月22日在伊利诺伊州库克县巡回法院提起诉讼)，主张州法律对违反受托责任、不当得利和公司废物的索赔；
(Ii)拉文诉里德等人案。，案件编号17-cv-01014(2017年2月7日在美国伊利诺伊州北区地区法院提起诉讼)，声称州法律对违反受托责任、不当得利、滥用控制、严重管理不善和公司废物提出索赔；
(Iii)Bartelt诉Reed等人案。，案件编号1：19-cv-00835(2019年2月8日在美国伊利诺伊州北区地区法院提起诉讼)，主张州法律对违反受托责任、不当得利、滥用控制、严重管理不善和公司浪费以及违反1934年《证券交易法》第14条的行为提出索赔；以及
(Iv)安娜堡市雇员退休制度诉里德等人案。，案件编号2019-CH-06753(2019年6月3日在伊利诺伊州库克县巡回法院提交)，声称违反受托责任、协助和教唆违反受托责任和贡献，以及个别被告对公司造成的损失的赔偿。


25
树屋食品公司。
简明合并财务报表附注--(续)
基本上，所有的四起诉书称，Treehouse在个别被告的授权和控制下：(I)对公司的业务、运营和未来前景做出了某些虚假和误导性的陈述；(Ii)未能披露(A)公司的自有品牌业务表现不佳；(B)公司的墓碑食品业务表现不佳；(C)公司的收购战略表现不佳；(D)公司夸大了2016全年的指引；以及(E)Treehouse的陈述缺乏合理依据。起诉书称，除其他事项外，这些行为人为抬高了Treehouse普通股的市场价格，并导致对公司的损害，包括提交MPERS集体诉讼(见下文)。这个巴特尔行动还包括关于2017年事件的基本上类似的指控。

这些案件中的每一起都涉及类似于早先提交的、已解决的联邦证券集体诉讼中的指控，密西西比州公共雇员退休制度诉Treehouse Foods，Inc.等人，Case No. 1:16-cv-10632 ("MPERS“)(2016年11月16日提交)，代表一类从2016年1月20日到2016年11月2日(包括2016年11月2日)的树屋普通股购买者在美国伊利诺伊州北区地区法院提起诉讼。这个MPERS起诉书根据1934年《证券交易法》第10(B)和20(A)节及其颁布的第10b-5条提出索赔，其依据基本上与上述事实相同。当事人提出了和解的规定，以解决MPERS就现金付款#美元提起集体诉讼27.0百万美元(由D&O保险提供资金)，以换取解雇，损害班级索赔和完全释放。经过简报、初步批准、通知和听证会，2021年11月17日，法院最终批准了和解方案，并做出了最终判决，驳回了整个班级的有损于事实的案件。

由于衍生品投诉的相似性，巴特尔已整合为放贷，以及安娜堡已整合为威尔斯。2022年8月24日，住在综合医院放贷案件被撤销，原告被勒令在2022年10月24日之前提交一份执行申诉，被告正在对此做出回应。2022年8月26日，综合法院原告水井凯斯提交了第二份修改后的起诉书，被告采取了罢工行动。已在综合报告中制定了简报时间表水井被告罢工动议和原告第二次修改后的起诉书。

其他申索

此外，本公司在正常业务过程中参与某些索赔、诉讼、审计和调查。当损失可能已经发生，并且损失的金额可以合理估计时，公司将记录或有损失的应计项目。本公司相信已就任何该等目前悬而未决或受威胁的事项可能产生的负债及合理地评估的负债，设立足够的应计项目。本公司认为，这些问题的最终解决，无论是个别的还是整体的，预计不会对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响。然而，诉讼本质上是不可预测的，通过和解或其他方式解决或处置索赔或诉讼可能会对发生任何此类和解或处置的报告期内的我们的财务状况、运营结果或现金流产生不利影响。

2014年2月，Treehouse及其100%拥有的子公司Bay Valley Foods，LLC和Sturm Foods，Inc.向美国纽约南区地区法院提起诉讼，起诉Keurig Dr.Pepper Inc.的全资子公司Keurig Green Mountain(KGMTreehouse食品公司等人V.绿山咖啡烘焙公司等人。根据联邦反垄断法、多个州反垄断法和不正当竞争法规声称，KGM垄断了据称的单一服务咖啡机和单一服务咖啡豆市场。该公司正在寻求金钱损害赔偿、声明救济、禁令救济和律师费。这一问题仍然悬而未决，即决判决、排除某些专家意见的动议和充分通报的证据开示制裁动议。2022年3月28日，裁判法院法官发布了一项非公众舆论和命令，部分批准和部分拒绝了针对KGM的Treehouse制裁动议，并拒绝了KGM针对Treehouse的制裁动议。KGM已对给予该公司制裁的意见和命令的一部分提出上诉。KGM否认该公司在诉讼中提出的指控。截至2022年9月30日，该公司尚未在其简明综合财务报表中记录任何金额。

19.衍生工具

利率互换协议-该公司通过优化可变利率和固定利率债务的使用，并利用利率掉期来对冲我们对利率变化的风险敞口，降低我们的融资成本的波动性，并根据当前和预期的市场状况，实现所需的固定利率债务与浮动利率债务的比例，从而管理其对利率变化的风险敞口。

26
树屋食品公司。
简明合并财务报表附注--(续)
该公司已签订长期利率互换协议，锁定名义价值为$的固定LIBOR利率基数875.0截至2022年9月30日和2021年12月31日均为百万。根据协议条款，#美元。875.0百万美元的可变利率债务被交换为加权平均固定利率基数约为2.91从2021年到2025年。

商品合同-该公司用于生产和分销其产品的某些商品面临市场价格风险。该公司利用衍生品合同来管理这一风险。大部分商品远期合约并非衍生工具，而在衍生工具及对冲活动的指引下，一般符合正常购买及正常销售范围例外的商品远期合约，因此不受其条文规限。对于不符合正常购买资格和正常销售范围例外的衍生品商品合同，本公司将其作为衍生品入账。

本公司的衍生商品合同可能包括柴油、石油、塑料、天然气、电力、树脂等不符合正常购买要求和正常销售范围的商品合同。柴油合同用于管理该公司与用于交付产品的柴油的基本成本相关的风险。石油、塑料和树脂的合同被用来管理公司与包装材料中使用的重要组件的基本商品成本相关的风险。天然气和电力合约用于管理本公司与其制造设施的公用事业成本相关的风险，其他不符合正常购买和正常销售范围例外的衍生品商品合同用于管理与原材料成本相关的价格风险。截至2022年9月30日和2021年12月31日，未平仓商品合同的名义价值为#美元。12.3百万美元和美元58.8分别为100万美元。截至2022年9月30日，这些大宗商品合约的到期日将持续到2022年剩余时间和整个2023年。

总回报掉期合约-该公司有一个经济对冲计划，该计划使用总回报掉期合同来对冲与公司递延补偿债务的无资金部分相关的市场风险。总回报掉期合约交易的期限一般为一个月，并在每个月期限结束时进行再平衡和再对冲。总回报掉期合约按公允价值计量并在简明综合资产负债表中确认，价值变动在简明综合经营报表中确认。截至2022年9月30日和2021年12月31日，总回报掉期合约的名义价值为美元。4.1百万美元和美元7.0分别为100万美元。

 下表列出了每种衍生工具的公允价值：
 2022年9月30日2021年12月31日
(单位：百万)
资产衍生品
商品合同$5.4 $3.9 
利率互换协议25.8 — 
 $31.2 $3.9 
负债衍生品
商品合同$— $0.9 
利率互换协议— 51.2 
总回报掉期合约0.1 — 
 $0.1 $52.1 
 
资产衍生工具计入预付开支，其他流动资产及负债衍生工具计入简明综合资产负债表的应计开支。

商品合约、外币合约、利率掉期协议和总回报掉期合约的公允价值是使用第2级投入确定的。第二级投入是指直接或间接可观察到的资产或负债的非报价市场价格的投入。商品合约、利率掉期协议和总回报掉期合约的公允价值是基于将合约利率与资产负债表日的市场利率进行比较的分析。

27
树屋食品公司。
简明合并财务报表附注--(续)
我们在简明综合经营报表中确认了衍生品合同的以下损益：
损益位置截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
 在净收益(亏损)中确认2022202120222021
  (单位：百万)(单位：百万)
按市值计价的未实现收益(亏损)    
商品合同其他收入，净额$(7.6)$(1.7)$2.4 $3.5 
利率互换协议其他收入，净额24.8 6.4 77.0 29.8 
总回报掉期合约一般和行政(0.1)(0.3)(0.1)(0.2)
未实现收益合计 $17.1 $4.4 $79.3 $33.1 
已实现损益 
商品合同与销售成本相关的制造以及与销售和分销相关的运输成本$3.1 $8.2 $12.9 $23.7 
利率互换协议利息支出(1.6)(6.3)(12.4)(18.6)
总回报掉期合约一般和行政(0.2)0.2 (1.3)0.8 
已实现收益(亏损)合计 $1.3 $2.1 $(0.8)$5.9 
总收益 $18.4 $6.5 $78.5 $39.0 


28
树屋食品公司。
简明合并财务报表附注--(续)
20.收入的分类

组成我们不同产品类别组的主要产品如下：

产品类别组主营产品
吃零食糖果；饼干；饼干；店内烘焙食品；椒盐卷饼；零售烤架华夫饼、煎饼和法式吐司；以及小吃店
饮料和饮料混合物肉汤/汤料；液体和粉状非乳制品奶油；粉状饮料和其他混合物；即饮饮料；单份热饮；以及特制茶
杂货奶酪和布丁；热麦片；泡菜；和冷藏面团

按产品类别分组分列的收入如下：

截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
 2022202120222021
 (单位：百万)(单位：百万)
吃零食$347.4 $293.8 $980.0 $833.7 
饮料和饮料混合物290.6 241.6 797.2 694.5 
杂货237.0 216.3 680.6 601.4 
总净销售额$875.0 $751.7 $2,457.8 $2,129.6 

按销售渠道分类的收入如下：

截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
 2022202120222021
 (单位：百万)(单位：百万)
零售杂货店$682.9 $575.2 $1,884.6 $1,653.6 
联合制造128.4 116.3 382.9 306.9 
外出就餐和其他63.7 60.2 190.3 169.1 
总净销售额$875.0 $751.7 $2,457.8 $2,129.6 
29

项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
业务概述
Treehouse Foods，Inc.是北美领先的自有品牌食品和饮料制造商。我们的目的是吸引和取悦客户--一次只有一个客户。通过我们的客户关注和品类体验，我们努力提供优质的服务，并建立能力和洞察力，以推动Treehouse和我们的客户实现共同盈利的增长。我们的目标得到了深度、能力和运营效率方面的投资的支持，这些投资旨在利用我们经营的类别的长期增长前景。
我们相信，在强劲的消费者需求趋势推动下，我们在有吸引力的零食和饮料增长类别中处于有利地位，我们的产品组合包括饼干、非乳制品、泡菜、单一服务饮料、冷藏面团、肉汤/股票、热麦片、椒盐卷饼、店内烘焙用品、烤盘、饼干、快餐吧、奶酪和布丁、粉末饮料和其他混合饮料、茶、即饮饮料和独特的糖果产品。我们以货架稳定、冷藏和冷冻的形式向零售、联合制造和外出食品的客户销售我们的产品。我们还为我们的客户合作伙伴提供一系列物有所值和营养解决方案，包括天然、有机和无麸质，因此他们可以满足消费者的独特需求。

以下讨论和分析介绍了对我们的财务状况、财务状况变化以及截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月期间的运营结果产生实质性影响的因素。本讨论应与本报告其他部分所列简明综合财务报表和简明综合财务报表附注一并阅读。本管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析包含前瞻性陈述。看见关于前瞻性陈述的警告性声明以讨论与这些陈述相关的不确定性、风险和假设。

最新发展动态

出售餐饮准备业务的一大部分

于2022年10月3日，本公司完成出售本公司相当大部分的配餐业务，包括意大利面、调味汁、蜜饯、红酱、糖浆、干混合物及烘焙、干餐、馅饼馅料、皮塔薯片及其他调味料，基本购买价为9.5亿美元(“交易”或“业务”)，惟须根据日期为2022年8月10日的股份购买协议条款作出若干调整。2022年10月，该公司用净收益中的5.0亿美元偿还了定期贷款的债务。这笔交易符合该公司围绕其高增长业务中的一组重点类别建立领导地位和深度的战略。从2022年第三季度开始，该业务符合终止业务列报的标准，因此已被排除在列报的所有期间的持续业务之外。有关更多信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注7。

细分市场变化

由于签订了本公司相当大一部分餐饮准备业务的销售协议，本公司于2022年第三季度改变了内部组织结构和报告，并开始作为一个部门运营。有关2022年第三季度分部结构变化的更多信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注1。
30

执行摘要

下表汇总了我们的综合财务结果(单位：百万，不包括每股数据和百分比)：

 截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
 20222021更改百分比20222021更改百分比
GAAP结果
净销售额$875.0$751.716.4%$2,457.8$2,129.615.4%
持续经营净亏损(15.1)(4.1)(268.3)(56.2)(50.1)(12.2)
净(亏损)收益(90.5)6.7(1,450.7)(122.9)16.6(840.4)
持续经营的每股摊薄亏损(0.27)(0.07)(285.7)(1.00)(0.90)(11.1)
非GAAP结果 (1)
调整后的EBITDA来自持续运营76.685.8(10.7)167.0218.5(23.6)
调整后的EBITDA89.4106.9(16.4)213.3304.2(29.9)
调整后的持续经营净收益17.123.4(26.9)10.640.0(73.5)
持续运营的调整后稀释每股收益0.300.42(28.6)0.190.71(73.2)

(1)调整后的持续业务EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的持续业务净收入以及调整后的稀释每股收益都是非GAAP财务衡量标准。有关其他信息，请参阅“非GAAP衡量标准”一节。

2022年第三季度财务亮点

以下是截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月相比，我们的净销售额和净收益的亮点。有关进一步的讨论和分析，请参阅下面的“运营结果”部分。

•净销售额增长16.4%，主要是由于我们继续应对当前通胀的宏观环境，采取了应对大宗商品和运费成本上涨的定价措施。然而，劳动力和供应链中断继续限制我们满足对自有品牌食品和饮料产品日益增长的需求的能力。
•与2022年第二季度相比，收益出现了连续利润率的改善，但与2021年第三季度相比，全球劳动力和供应链中断对盈利能力产生了不利影响。这部分被该公司为恢复前几个时期的商品和运费通胀而采取的定价行动所抵消。

31

已知趋势或不确定性

宏观经济状况

自有品牌的价值主张对消费者来说正变得越来越重要，因为通胀反映在更高的货架价格上，我们看到对自有品牌的需求增强。我们为这种日益增长的需求提供服务的能力继续受到宏观环境的影响，包括全行业供应链中断和劳动力供应挑战。这些项目不仅影响了我们的销售量，也对我们的盈利能力产生了不利影响。这些问题再加上大宗商品价格上涨和运费增加，增加了我们为客户提供服务的成本。作为回应，我们已经实施了定价行动，以收回成本，我们预计这些成本将在2022年全年继续增加。此外，在截至2022年9月30日的9个月里，利率上升对企业和消费者都是挑战，正在影响经济。美元走强也对我们加拿大业务的结果产生了不利影响。

供应链中断与劳动力短缺

在截至2022年9月30日的9个月内，与截至2021年9月30日的9个月相比，我们经历了全球供应链网络的重大中断。这些中断包括但不限于货运可用性、劳动力挑战以及原材料和包装可用性挑战等项目，这些挑战对我们在截至2022年9月30日的9个月中的利润率和服务需求的能力产生了负面影响。作为回应，我们实施了劳动力和供应举措，其中包括提高时薪、向我们的小时工发放奖金以更好地吸引和留住人才、实施一次性留住计划、授予额外的基于股票的薪酬奖励以推动留住、确保更多的供应商，以及聘用更多的运输合作伙伴。我们将继续积极监控和管理我们对这些中断的响应，但根据持续时间和严重程度的不同，这些趋势可能会继续对我们的利润率和服务水平产生负面影响。

大宗商品通货膨胀

在截至2022年9月30日的9个月中，本公司在原材料、包装材料、燃料、能源和农产品方面的成本继续大幅上升，包括但不限于食用油(大豆、棕榈树、椰子和油菜籽)、硬质小麦、燕麦、咖啡、鸡蛋、玉米、黄瓜和西红柿、黄瓜和鸡蛋。特别是，鸡蛋价格在2022年上涨，部分原因是禽流感浪潮影响了美国的鸡和火鸡供应。

此外，2022年2月，由于俄罗斯入侵乌克兰，美国等国对俄罗斯金融机构、石油和天然气进口等企业实施经济制裁。Treehouse Foods是一家专注于北美的公司，在俄罗斯或乌克兰没有直接业务。因此，到目前为止，对Treehouse的影响还不是很大。然而，美国对俄罗斯石油和天然气进口实施的制裁，以及持续的军事冲突对乌克兰的小麦和其他农业供应造成的干扰，正在导致我们的大宗商品成本进一步上涨。我们将继续监测当前冲突造成的任何更广泛的经济影响。

我们尽可能在商业上合理的条件下，通过锁定满足我们生产要求所需的数量的价格，来管理成本增加的影响。此外，随着投入成本上升，我们寻求通过实施更高的定价来恢复通胀。然而，我们的定价行动往往会暂时滞后于大宗商品成本的变化，或者我们可能无法在发生原材料和其他投入成本上升的时候将它们的全部影响转嫁出去。


32

利率上升

美联储已经提高了联邦基金利率，预计在整个2022年还会继续提高，以努力采取行动遏制国内通胀。本公司订有长期利率互换协议，以锁定固定的LIBOR利率基数，以减轻本公司的利率风险。截至2022年9月30日，我们有14.05亿美元的浮动利率债务余额，我们与固定LIBOR利率基数的利率互换协议为8.75亿美元。利率上升对本公司利率互换协议的公允价值产生了有利影响，本公司在截至2022年9月30日的三个月和九个月分别录得2480万美元和7700万美元的按市值计价的未实现收益。有关更多信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注19。关于本公司的利率风险敞口的其他信息，请参阅第7A项，关于市场风险的定量和定性披露，在公司2021年年度报告Form 10-K中。

外币汇率波动

与大多数外币相比，美元一直在走强。对我们持续经营业绩影响最大的货币是加元。加元对收入的敞口大于对外国生产产品的投入成本的敞口。因此，加元走弱对公司的经营业绩造成不利影响。除投入成本上升外，公司还受到加元计价公司间贷款的重新计量和加元财务报表换算的影响。本公司于截至2022年9月30日止三个月及九个月分别于综合经营报表内录得外币兑换亏损300万美元，于截至2022年9月30日止三个月及九个月内于综合全面收益表(亏损)内分别录得外币兑换亏损1,450万美元及2,080万美元。我们将继续关注外币对公司经营业绩的影响。

33

经营成果

下表列出了有关我们财务业绩的某些信息，包括以综合净销售额百分比表示的信息：
 
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
 2022202120222021
 美元百分比美元百分比美元百分比美元百分比
 (百万美元)(百万美元)
净销售额$875.0 100.0 %$751.7 100.0 %$2,457.8 100.0 %$2,129.6 100.0 %
销售成本745.7 85.2 625.8 83.3 2,118.8 86.2 1,784.8 83.8 
毛利129.3 14.8 125.9 16.7 339.0 13.8 344.8 16.2 
运营费用：     
销售和分销52.0 5.9 50.1 6.7 167.9 6.8 143.8 6.8 
一般和行政51.5 5.9 38.1 5.1 160.5 6.5 142.0 6.7 
摊销费用11.9 1.4 11.8 1.6 35.7 1.5 35.4 1.7 
其他营业费用(净额)23.4 2.7 16.9 2.2 66.4 2.7 57.8 2.7 
总运营费用138.8 15.9 116.9 15.6 430.5 17.5 379.0 17.9 
营业(亏损)收入(9.5)(1.1)9.0 1.1 (91.5)(3.7)(34.2)(1.7)
其他费用(收入)：     
利息支出17.5 2.0 16.5 2.2 51.2 2.1 55.5 2.6 
债务清偿损失— — — — — — 14.4 0.7 
外币兑换损失(收益)3.0 0.3 0.6 0.1 3.0 0.1 (0.3)— 
其他收入，净额(16.9)(1.9)(3.6)(0.5)(84.7)(3.4)(38.7)(1.8)
其他费用(收入)合计3.6 0.4 13.5 1.8 (30.5)(1.2)30.9 1.5 
所得税前亏损(13.1)(1.5)(4.5)(0.7)(61.0)(2.5)(65.1)(3.2)
所得税支出(福利)2.0 0.2 (0.4)(0.1)(4.8)(0.2)(15.0)(0.7)
持续经营净亏损(15.1)(1.7)(4.1)(0.6)(56.2)(2.3)(50.1)(2.5)
非持续经营的净(亏损)收入(75.4)(8.6)10.8 1.4 (66.7)(2.7)66.7 3.1 
净(亏损)收益$(90.5)(10.3)%$6.7 0.8 %$(122.9)(5.0)%$16.6 0.6 %

34

截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月

持续运营

净销售额-2022年第三季度的净销售额总计8.75亿美元，而去年同期为7.517亿美元，增长1.233亿美元，增幅16.4%。2021年至2022年净销售额的变化是由于以下原因：
 
 美元百分比
 (单位：百万)
2021年净销售额$751.7  
定价155.8 20.7 %
音量/混合(31.3)(4.2)
外币(1.2)(0.1)
2022年净销售额$875.0 16.4 %
外币0.1 
有机产品净销售额的百分比变化(1)16.5 %

(1)有机净销售额是非公认会计准则的财务指标。有关其他信息，请参阅“非GAAP衡量标准”一节。

净销售额增长16.4%，主要是由于价格优惠，以恢复大宗商品通胀。这部分被劳动力和供应链中断所抵消，这限制了我们满足需求的能力。此外，销量下降是由于退出利润率较低的业务，尤其是在Pickles。
毛利-2022年第三季度毛利润占净销售额的百分比为14.8%，而2021年第三季度为16.7%，下降1.9个百分点。减少的主要原因是与宏观环境以及仓库容量挑战导致的劳动力和供应链中断相关的增量成本。这部分被该公司为恢复前期经历的商品和运费通胀而采取的定价行动以及有利的品类组合所抵消。
总运营费用-2022年第三季度总运营支出为1.388亿美元，而2021年第三季度为1.169亿美元，增加了2190万美元。这一增长主要是由于员工薪酬成本上升，以解决留住和劳动力短缺的问题。作为出售相当一部分餐饮准备业务的一部分，过渡服务协议的设立费用增加了专业费用，而其他与资产剥离相关的重组费用也导致了增加。这部分被战略增长计划和其他重组计划的较低支出所抵消，这些支出主要由专业费用组成。
其他费用(收入)合计— 2022年第三季度的其他支出(收入)总额为360万美元，而2021年第三季度为1350万美元，减少了990万美元。减少的主要原因是对冲活动对非现金按市值计价的有利影响，这主要是由于利率上升导致的利率掉期。这部分被美元和加元之间不利的外币汇率影响所抵消。
所得税-2022年第三季度所得税确认的有效税率为(15.3%)，而2021年第三季度确认的有效税率为8.9%。公司实际税率的变化主要是由于针对某些递延税项资产记录的估值准备、因某些加拿大子公司的重组而于2022年确认的税项支出以及因《CARE法案》的颁布而于2021年确认的税项支出的变化。
我们的有效税率可能会根据经常性和非经常性因素而变化，这些因素包括收入的司法组合、制定的税收立法、州所得税、税务审计的结算以及与未确认的税收优惠相关的诉讼时效到期。
35


停产运营

停产运营-2022年第三季度非持续运营的净(亏损)收入为7,540万美元，而2021年第三季度的收入为1,080万美元，减少了8,620万美元。这一减少是由于出售资产的预期亏损7380万美元、与剥离很大一部分餐饮准备业务相关的专业费用增加、利率上升导致的利息支出增加以及美元和加元之间的不利外币汇率影响。有关更多详情，请参阅我们的简明综合财务报表附注7。

截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月

持续运营

净销售额-2022年前9个月的净销售额总计24.578亿美元，而去年同期为21.296亿美元，增长3.282亿美元，增幅15.4%。2021年至2022年净销售额的变化是由于以下原因：
 
 美元百分比
(单位：百万)
2021年净销售额$2,129.6  
定价331.6 15.6 %
音量/混合(0.9)— 
外币(2.5)(0.2)
2022年净销售额$2,457.8 15.4 %
外币0.2 
有机净销售额的百分比变化15.6 %

净销售额增长15.4%主要是由于价格优惠，以弥补商品和运费成本上涨。这部分被劳动力和供应链中断所抵消，这限制了我们满足需求的能力。

毛利-2022年前9个月毛利润占净销售额的百分比为13.8%，而2021年前9个月为16.2%，下降了2.4个百分点。这一下降主要是由于宏观环境导致的与劳动力和供应链中断相关的增量成本。此外，入境货运成本上涨和仓库容量挑战也是造成下降的原因之一。这部分被公司为恢复前期商品和货运通胀而采取的定价行动、有利的品类组合以及为员工购买个人防护设备和额外卫生措施的较低成本所抵消。

总运营费用-2022年前9个月的总运营支出为4.305亿美元，而2021年前9个月为3.79亿美元，增加了5150万美元。这一增长主要是由于运费成本上涨导致运费增加2,200万美元，以及供应链中断导致整车运输利用率下降。作为出售很大一部分餐饮准备业务的一部分，过渡服务协议的设立费用增加了专业费用。此外，为解决留任和劳动力短缺问题而增加的员工薪酬成本以及其他与资产剥离相关的重组成本也是造成增长的原因之一。这部分被战略增长计划和其他重组计划的较低支出所抵消，这些支出主要由专业费用组成。

36

其他费用(收入)合计— 2021年前9个月的其他支出总额为3,090万美元，减少了6,140万美元，而2022年前9个月的其他收入总额为3,050万美元。这一下降主要是由于2022年前9个月的对冲活动对非现金按市值计价的有利影响较高，与2021年前9个月的33.1美元相比，这主要是由利率上升和大宗商品合约导致的利率互换推动的。此外，2021年第一季度因2021年第一季度完成的债务再融资而产生的1440万美元债务清偿亏损没有再次出现，这也是造成减少的原因之一。这部分被美元和加元之间不利的外币汇率影响所抵消。

所得税-2022年前9个月所得税的有效确认税率为7.9%，而2021年前9个月确认的有效税率为23.0%。公司实际税率的变化主要是由于针对某些递延税项资产记录的估值准备的变化、由于CARE法案的颁布而在2021年确认的税费支出以及不可扣除的高管薪酬金额的变化。

我们的有效税率可能会根据经常性和非经常性因素而变化，这些因素包括收入的司法组合、制定的税收立法、州所得税、税务审计的结算以及与未确认的税收优惠相关的诉讼时效到期。

停产运营

停产运营-2022年前9个月，非持续运营的净(亏损)收入为6,670万美元，而2021年前9个月的收入为6,670万美元，减少了1.334亿美元。减少的主要原因是预期出售亏损7,380万美元，毛利率减少3,020万美元，以及即食谷物业务于2021年6月1日完成出售，导致税前收益1840万美元不再重现。毛利率受到商品和运费成本上涨的不利影响，这一影响被为恢复通胀而采取的有利定价行动所抵消，以及与劳动力和供应链中断相关的增量成本。利率上升导致的利息支出增加以及美元和加元之间的不利外币汇率影响也是造成下降的原因之一。有关更多详情，请参阅我们的简明综合财务报表附注7。

流动性与资本资源
 
现金流

管理层根据公司产生现金为其经营、投资和融资活动提供资金的能力来评估公司的流动性。公司的财务状况仍然稳健，有资源可用于对现有业务进行再投资，包括我们的战略增长计划，并在短期和长期基础上管理其资本结构。

卖方票据信用证协议

2022年10月3日，公司以9.5亿美元的基本收购价格完成了对公司餐饮准备的相当大一部分的出售，但可能会进行某些调整 购买价格包括约5.275亿美元的现金和约4.225亿美元的五年期有担保的卖方担保本票(“卖方票据信贷协议”)，该票据由若干与买方有关联的实体发行。

《卖方本票信用证协议》规定了卖方本票及其所证明的贷款(“卖方贷款”)的条款。卖方贷款将于2027年10月1日到期。 卖方贷款头两年的年利率为10%，第三年为11%，第四年为12%，此后为13%，每季度支付一次。对于卖方贷款的第一年，每年最高1%的利息的一部分可以实物支付；第一年的所有其他利息以及此后的所有利息将以现金支付。自2025年3月31日起，贷款双方应开始按季度偿还卖方贷款本金，具体规定见《卖方票据信用证协议》。

37

应收款销售计划

该公司有能力通过其应收账款销售计划以具有成本效益的方式销售应收账款，从而从战略上管理客户付款条件和交易对手风险。截至2022年9月30日，根据应收账款销售计划限额，约有1.22亿美元可用。有关我们的应收款销售计划的更多信息，请参阅我们的简明合并财务报表的附注5。与循环信贷安排相比，我们的应收账款销售计划为我们提供了更低的流动性成本途径。

由于出售了公司餐饮准备业务的一大部分，公司被要求减少与剥离业务相关的应收账款的销售。交易完成后，公司将继续评估应收账款销售计划的使用程度，以满足其现金资源需求。

循环信贷安排

如果需要更多借款，截至2022年9月30日，循环信贷安排下的可用资金约为7.142亿美元。2022年10月，公司将循环信贷承诺从7.5亿美元减少到总计5.0亿美元。有关我们的循环信贷安排的更多信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注12。我们遵守循环信贷安排的条款，并期望满足可预见的财务要求。

CARE法案

我们的现金收益和流动性受到大宗商品通胀和供应链中断等全球宏观经济挑战的影响，但我们预计我们目前的现金余额、运营现金流以及我们可用的流动性来源将足以满足我们的现金需求。根据CARE法案，我们在2020年推迟支付2280万美元的工资税，其中1230万美元在2021年和2022年支付，其余1050万美元将在2023年第一季度支付。我们向美国国税局提出了7350万美元和830万美元的退款申请，分别涉及CARE法案中针对2019年和2020年联邦税收损失的净营业亏损结转条款。我们在2020年第四季度收到了7140万美元，2022年第三季度收到了与2019年退款要求有关的剩余210万美元，我们在2021年第四季度收到了与2020年退款要求有关的830万美元。鉴于宏观环境，我们将继续评估我们的流动性需求，同时额外管理我们的可自由支配支出和投资策略。

下表摘自我们的现金流量表简明合并报表：
 九个月结束
9月30日，
 20222021
 (单位：百万)
净现金流提供方(使用于)：  
持续经营的经营活动$(90.4)$(57.0)
持续经营的投资活动(56.5)(53.1)
为持续业务活动提供资金(21.8)(357.9)
非持续经营产生的现金流(59.9)171.3 
 
38

持续经营所产生的经营活动

2022年前9个月，持续经营活动中使用的现金净额为9040万美元，而2021年前9个月为5700万美元，现金使用量增加3340万美元。增加的主要原因是现金收益减少，这反映了商品和运费成本上涨的影响。由于商品和运费价格上涨导致应收账款和库存增加，导致销售额上升，营运资本的变化受到了影响。这部分被以下因素所抵消：因营运资本管理改善而产生的应付账款现金流增加、根据上年业绩于2022年第一季支付的奖励薪酬较上年同期减少、2021年因债务再融资而支付的利息现金减少以及应收账款销售计划的现金流增加。有关更多信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注5。公司营运资金管理的重点仍然是推动应收账款的更快收回和延长供应商条款。

来自持续运营的投资活动

2022年前9个月，持续运营中用于投资活动的现金净额为5650万美元，而2021年前9个月为5310万美元，现金使用量增加了340万美元。这主要是由于在2021年第一季度，由于公司签订了总回报掉期合同，以对冲与公司递延补偿负债的无资金部分相关的市场风险(有关更多信息，请参阅我们的合并财务报表附注19)，出售我们的投资所收到的收益不会再次出现。资本支出减少和固定资产销售收入增加，部分抵消了这一减少额。

来自持续运营的融资活动
 
2022年前9个月，用于持续业务融资活动的现金净额为2180万美元，而2021年前9个月为3.579亿美元，现金使用量减少3.361亿美元。所用现金减少的原因是前一年的债务再融资，其中包括赎回2024年债券6.029亿美元。此外，2021年前9个月有2500万美元的普通股回购，这是现金使用量减少的原因之一。这被上一年的信贷协议修正案部分抵销，该修正案导致定期贷款余额增加3.04亿美元。
非持续经营产生的现金流

2022年前9个月，非连续性业务使用的现金净额为5990万美元，而非连续性业务提供的现金净额为1.713亿美元，使用的现金增加了2.312亿美元。2021年前9个月使用的现金增加，主要是由于2021年6月1日完成出售即食谷物业务所收到的8800万美元收益不会重现。此外，增加的原因是大部分餐饮准备业务的现金收益下降，这反映了商品和运费成本上涨的影响。由于商品和运费价格上涨导致应收账款和库存增加，导致销售额上升，营运资本的变化受到了影响。由于营运资本管理的改善，应付账款的现金流增加，部分抵消了这一减少额。有关更多信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注7。


39

债务义务

截至2022年9月30日，我们有4.913亿美元的定期贷款A项下的未偿还债务，9.137亿美元的定期贷款A-1项下的未偿还债务，5.0亿美元的2028年未偿还票据，以及130万美元的融资租赁债务。2022年10月，本公司偿还了5.0亿美元的债务，其中包括1.748亿美元的定期贷款A和3.252亿美元的定期贷款A-1用于偿还定期贷款的现金来自剥离相当大一部分餐饮准备业务的净收益。有关更多信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注7和附注12。

截至2022年9月30日，循环信贷安排的7.5亿美元承诺总额中有7.142亿美元可用。根据信贷协议，循环信贷安排将于2026年3月26日到期。此外，截至2022年9月30日，循环信贷机制项下已开立但未提取的信用证有3580万美元，已作为可用信贷计算的减少额计入。2022年10月，公司将循环信贷承诺从7.5亿美元减少到总计5.0亿美元。

截至2022年9月30日止三个月，本公司信贷协议项下未偿还债务的平均利率为4.10%。包括截至2022年9月30日生效的利率互换协议的影响，平均利率为4.54%。

信贷协议包含各种财务和限制性契约，并要求公司保持不超过4.50至1.0的综合净杠杆率，我们的债务义务包含惯常的陈述和违约事件。2022年2月14日，本公司签订了信贷协议第4号修正案。第4号修正案将杠杆契约门槛从4.50倍临时提高到5.50倍，直到2022年6月30日，然后是5.25倍，直到2022年9月30日，然后恢复到4.50倍。

2022年8月10日，本公司签订了信贷协议第5号修正案。根据修正案第5号，订约方已同意：(I)修订“综合EBITDA”的定义；(Ii)允许借款人根据本金金额不超过5,000,000美元的信贷安排向组成或拥有由借款人或任何该等担保人出售的任何业务单位的任何人士作出投资；及(Iii)允许借款人以至少65%的现金或现金等价物作为代价完成交易。

信贷协议项下的重大条款及条件在其他方面与修订第4号及第5号修订之前的信贷协议所载条款大体一致。截至2022年9月30日，我们遵守所有适用的债务契诺。

有关我们的债务义务的信息，请参阅我们的简明综合财务报表附注12。

担保人财务信息摘要

Treehouse Foods，Inc.发行的2028年票据由我们的直接和间接拥有的国内子公司全面和无条件地以及共同和个别地担保，这些子公司统称为“担保人子公司”。只有在某些习惯条件发生时，担保人子公司的担保才能在有限的情况下解除。对母公司或任何担保人以股息或贷款方式从子公司获得资金的能力没有重大限制。

下表汇总了Treehouse Foods，Inc.和担保人子公司合并后的财务信息。合并汇总的财务信息消除了Treehouse Foods，Inc.和担保人子公司之间的公司间余额和交易，以及在任何担保人子公司或非担保人子公司的收益和投资的股本。摘要财务信息是根据美国证券交易委员会S-X规则下规则13-01对发行人和担保子公司的报告要求提供的。
40

Treehouse Foods，Inc.和担保人子公司
运营表摘要截至2022年9月30日的9个月
(未经审计，单位：百万)
净销售额$2,423.8 
毛利(1)329.5 
持续经营净亏损(34.9)
非持续经营的净亏损(72.8)
净亏损(107.7)


Treehouse Foods，Inc.和担保人子公司
汇总资产负债表2022年9月30日2021年12月31日
(未经审计，单位：百万)
流动资产$1,929.7 $1,910.0 
非流动资产2,769.2 2,813.7 
流动负债1,144.6 1,047.2 
非流动负债(2)2,115.2 2,164.8 

(1)在截至2022年9月30日的9个月里，Treehouse Foods，Inc.和担保人子公司对非担保人子公司的净销售额为6320万美元，从非担保人子公司的采购净额为2.05亿美元。
(2)包括截至2022年9月30日和2021年12月31日应支付给/(欠)非担保人子公司的金额分别为3310万美元和30万美元。

非GAAP衡量标准

我们在本报告中纳入了未由公认会计准则(“非公认会计准则”)定义的财务业绩衡量标准。非GAAP财务计量是一种财务业绩的数字计量，它不包括或包括不同于根据GAAP在公司简明综合财务报表中计算和列报的最直接可比计量的金额。我们认为，这些措施为财务报表使用者提供了有用的信息，因为我们还在其他通信和出版物中列入了这些措施。

对于这些非GAAP财务指标，我们提供了非GAAP指标和最直接可比较的GAAP指标之间的对账，解释了为什么管理层认为非GAAP指标为财务报表用户提供了有用的信息，以及管理层使用非GAAP指标的任何其他目的。这种非GAAP财务信息是作为财务报表使用者的附加信息提供的，与GAAP不一致，也不是GAAP的替代。这些非GAAP衡量标准可能不同于其他公司使用的类似衡量标准。

有机净销售额

有机净销售额被定义为不包括收购、资产剥离和外汇影响的净销售额。提供这些信息是为了让投资者能够对公司不同时期的销售额进行有意义的比较，并从与公司管理层相同的角度来看待公司的业务。

调整后稀释后每股收益，对某些影响可比性的项目进行调整

经调整摊薄每股收益(亏损)(“经调整摊薄每股收益”)反映对GAAP每股摊薄亏损的调整，以识别管理层判断对两个期间之间的收益结果评估产生重大影响的项目。调整后的稀释每股收益按持续经营、非持续经营和合计列示。提供此资料是为了让投资者对公司不同期间的收益表现进行有意义的比较，并查看
41

从与公司管理相同的角度看待公司业务。由于公司无法预测收费的时间和金额，这些费用包括但不限于剥离、收购、整合及相关成本、衍生品合同按市值计价的调整、外汇兑换对重新计量公司间票据的影响、增长、再投资和重组计划、资产减值、新冠肺炎疫情的影响以及其他可能不时出现的影响可比性的项目，因此管理层在评估公司业绩、决定资源分配、确定激励性薪酬或确定收益预期时，不会考虑这些成本。

调整后的摊薄每股收益(不包括某些影响可比性的项目)与简明综合经营报表中提出的相关GAAP摊薄每股收益指标的对账如下：

 截至三个月
2022年9月30日		九个月结束
2022年9月30日
 持续运营停产运营总计持续运营停产运营总计
 (未经审计)(未经审计)
稀释后每股收益(亏损)(GAAP)$(0.27)$(1.34)$(1.61)$(1.00)$(1.19)$(2.19)
出售业务的亏损(收益)(1)— 1.31 1.31 — 1.31 1.31 
增长、再投资、重组计划和其他(2)0.40 0.02 0.42 1.18 0.09 1.26 
中央服务和传达的员工费用(3)0.38 (0.38)— 1.15 (1.15)— 
资产剥离、收购、整合及相关成本(4)0.15 0.17 0.31 0.33 0.55 0.88 
重新计量公司间票据的外币损失(收益)(5)0.03 0.06 0.09 0.02 0.05 0.07 
股东激进主义(6)0.01 — 0.01 0.04 — 0.04 
诉讼事项(7)— — — 0.01 — 0.01 
税收赔偿(8)— — — — — — 
按市值计价调整(9)(0.30)— (0.30)(1.41)— (1.41)
新冠肺炎(10)— — — — — — 
债务清偿损失(11)— — — — — — 
调整项目的税费(0.10)0.05 (0.05)(0.13)0.16 0.03 
调整后稀释每股收益(非GAAP)$0.30 $(0.11)$0.18 $0.19 $(0.18)$— 

由于四舍五入，个人每股金额的总和可能不会相加。

 截至三个月
2021年9月30日		九个月结束
2021年9月30日
 持续运营停产运营总计持续运营停产运营总计
 (未经审计)(未经审计)
稀释后每股收益(亏损)(GAAP)$(0.07)$0.19 $0.12 $(0.90)$1.19 $0.30 
出售业务的亏损(收益)(1)— — — — (0.33)(0.33)
增长、再投资、重组计划和其他(2)0.30 0.01 0.31 1.02 0.03 1.05 
中央服务和传达的员工费用(3)0.32 (0.32)— 1.09 (1.09)— 
资产剥离、收购、整合及相关成本(4)0.04 0.09 0.14 0.05 0.30 0.35 
重新计量公司间票据的外币损失(收益)(5)0.01 0.02 0.04 — (0.01)(0.01)
股东激进主义(6)0.02 — 0.02 0.07 — 0.07 
诉讼事项(7)— — — — — — 
税收赔偿(8)0.02 0.02 0.04 0.03 0.02 0.05 
按市值计价调整(9)(0.08)(0.01)(0.09)(0.59)— (0.59)
新冠肺炎(10)0.05 0.01 0.06 0.24 0.05 0.29 
债务清偿损失(11)— — — 0.26 — 0.26 
调整项目的税费(0.19)0.03 (0.18)(0.56)0.24 (0.33)
调整后稀释每股收益(非GAAP)$0.42 $0.04 $0.46 $0.71 $0.40 $1.11 

由于四舍五入，个人每股金额的总和可能不会相加。

42

在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月期间，该公司进行了以下交易，这些交易影响了其持续经营财务业绩的同比比较：

(1)
在截至2022年9月30日的三个月和九个月，该公司确认了出售餐饮准备业务的预期亏损7380万美元。在截至2021年9月30日的9个月中，该公司确认了出售RTE谷物业务的1840万美元的收益。
有关更多信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注7。
(2)
公司的增长、再投资和重组活动是整个企业转型的一部分，目的是改善公司的长期增长和盈利能力。在截至2022年和2021年9月30日的三个月中，公司产生的增长、再投资和重组计划成本分别约为2360万美元和1740万美元。在截至2022年和2021年9月30日的9个月中，公司产生的增长、再投资和重组计划成本分别约为7130万美元和5930万美元。此外，该公司还确认了其他影响可比性的项目，包括与营养标签要求变化相关的法规遵从性成本补偿。在截至2022年9月30日的三个月和九个月内，没有确认其他项目。截至2021年9月30日的9个月，这些其他项目约为10万美元。
有关持续经营的更多信息，请参阅我们的简明综合财务报表附注3。
(3)
由于出售了很大一部分餐饮准备业务，该公司确定了两个影响可比性的项目-1)中央服务成本和2)传达员工成本。

1)本公司历史上一直为餐饮准备业务提供中央服务，包括但不限于IT和金融共享服务、采购和订单处理、客户服务、仓储、物流和海关。这些成本过去是由Treehouse产生的，包括支持服务的员工和非员工支出。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月里，中央服务成本在这两个时期都约为1340万美元。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月里，中央服务成本在这两个时期都约为4020万美元。

2)转移的员工成本是指员工的薪酬成本，这些成本在历史上并不专门用于出售的企业，并在出售后转移给买方。在截至2022年和2021年9月30日的三个月里，员工成本分别约为810万美元和470万美元。在截至2022年和2021年9月30日的9个月中，传达的员工成本分别约为2480万美元和2090万美元。
(4)资产剥离、收购、整合和相关成本是指与已完成和潜在的资产剥离、已完成和潜在的收购以及收购的相关整合相关的成本。
有关更多信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注7。
(5)
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月中，该公司有外币计价的公司间贷款，并发生了500万美元和210万美元的外币亏损，以重新衡量季度末的贷款。在截至2022年和2021年9月30日的9个月内，公司分别发生了410万美元的外币亏损和70万美元的外币收益。这些费用是非现金的，贷款在合并中被取消。
(6)公司产生了与股东行动主义有关的费用，其中包括直接适用的第三方咨询费和专业服务费。
43

(7)
在截至2022年9月30日的9个月中，该公司确认了40万美元的增量支出，用于支付与挑战加州三家前制造厂的工资和工时做法的诉讼有关的900万美元应计款项。
(8)税务补偿是指与前几年的收购相关记录的补偿资产的非现金冲销。这些注销是由于相关的不确定税务状况因诉讼时效失效或与税务机关达成和解而释放的结果。
(9)
该公司的衍生品合约每期按市价计价。在简明综合经营报表内确认的其他收入、净额的公允价值的非现金未实现变化被视为非公认会计原则调整。随着合同的结算，已实现的收益和损失被确认，只有按市值计价的影响才被视为非GAAP调整。
有关更多信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注19。
(10)
2021年期间，公司因应对新冠肺炎疫情直接产生了增加的支出，其中包括为员工提供额外的防护设备和额外的卫生措施。截至2021年9月30日的三个月和九个月，这些成本分别约为110万美元和1460万美元。此外，在截至2021年9月30日的三个月和九个月里，由于《关爱法案》颁布后确认的总收益金额的变化，公司发生了所得税支出，总额约为190万美元。
(11)
在截至2021年9月30日的9个月中，公司发生了总计1,440万美元的债务清偿亏损，其中包括900万美元的溢价和与赎回2024年票据和信贷协议再融资相关的540万美元递延融资成本的注销。
有关更多信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注12。

对调整项目的税务影响是根据税法和适用于相关非公认会计原则调整的税务管辖区的法定税率计算的。

调整后的净收益(亏损)、调整后的EBIT、调整后的EBITDA、调整后的EBITDAS、调整后的净收益(亏损)利润率、调整后的EBIT利润率、调整后的EBITDA利润率和调整后的EBITDAS利润率，对影响可比性的某些项目进行调整

调整后净收益(亏损)指在简明综合经营报表中报告的GAAP净(亏损)收入，经调整后的项目根据管理层的判断，对上文调整后摊薄每股收益部分概述的期间间收益结果的评估产生重大影响。调整后的净收益(亏损)按持续经营、非持续经营和合计列示。提供这些信息是为了让投资者能够对公司不同时期的收益表现进行有意义的比较，并从与公司管理层相同的角度来看待公司的业务。这一指标也被用作董事会为奖励薪酬目的对公司业绩进行衡量的组成部分，也是计算上文概述的调整后持续运营摊薄每股收益指标的基础。

调整后的EBIT指扣除利息支出、利息收入和所得税支出前的调整后净收益(亏损)。调整后的EBITDA是指扣除利息费用、利息收入、所得税费用以及折旧和摊销费用前的调整后净收益(亏损)。调整后的EBITDAS为扣除非现金股票薪酬支出前的调整后EBITDA。调整后的EBIT、调整后的EBITDA和调整后的EBITDAS是管理层通常用来评估经营业绩的业绩衡量标准，本公司认为，它们通常被投资者和其他相关方报告和广泛使用，作为衡量公司在不同时期的经营业绩的指标，并作为我们债务契约计算的组成部分。调整后的EBIT、调整后的EBITDA和调整后的EBITDAS分别作为持续经营、非持续经营和合计列示。

44

经调整的净收益(亏损)利润率、经调整的EBIT利润率、经调整的EBITDA利润率及经调整的EBITDAS利润率分别按上文定义的指标计算，即持续经营的简明综合经营报表中所报告的净销售额及非持续经营的简明综合财务报表内的非持续经营附注中所报告的净销售额的百分比，经管理层判断，该等项目已对上文经调整摊薄每股收益部分概述的期间间的收益结果评估产生重大影响。调整后的净收益(亏损)利润率、调整后的EBIT利润率、调整后的EBITDA利润率和调整后的EBITDAS利润率分别作为持续业务、非持续业务和总额列示。

下表将公司在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的调整后净收益(亏损)、调整后息税前利润(EBIT)、调整后EBITDA和调整后EBITDAS中的净亏损(相关GAAP衡量标准)进行了核对：

  截至2022年9月30日的三个月截至2022年9月30日的9个月
  持续运营停产运营总计持续运营停产运营总计
  (未经审计的单位为百万)
净(亏损)收益(GAAP) $(15.1)$(75.4)$(90.5)$(56.2)$(66.7)$(122.9)
出售业务的亏损(收益)(1)— 73.8 73.8 — 73.8 73.8 
增长、再投资、重组计划和其他(2)22.4 1.2 23.6 66.4 4.9 71.3 
中央服务和传达的员工费用(3)21.5 (21.5)— 65.0 (65.0)— 
资产剥离、收购、整合及相关成本(4)8.2 9.4 17.6 18.4 31.0 49.4 
重新计量公司间票据的外币损失(收益)(5)1.8 3.2 5.0 1.4 2.7 4.1 
股东激进主义(6)0.4 — 0.4 2.1 — 2.1 
诉讼事项(7)— — — 0.4 — 0.4 
税收赔偿(8)— — — — 0.1 0.1 
按市值计价调整(9)(17.1)(0.1)(17.2)(79.4)(0.1)(79.5)
新冠肺炎(10)— — — — — — 
债务清偿损失(11)— — — — — — 
减税：调整项目的税收(5.0)2.6 (2.4)(7.5)9.3 1.8 
调整后净收益(亏损)(非公认会计准则)17.1 (6.8)10.3 10.6 (10.0)0.6 
利息支出17.5 5.3 22.8 51.2 11.4 62.6 
利息收入(0.1)— (0.1)(4.4)— (4.4)
所得税2.0 0.6 2.6 (4.8)4.6 (0.2)
添加：调整项目的税5.0 (2.6)2.4 7.5 (9.3)(1.8)
调整后息税前利润(非公认会计原则)41.5 (3.5)38.0 60.1 (3.3)56.8 
折旧及摊销(12)35.1 16.3 51.4 106.9 49.6 156.5 
调整后的EBITDA(非GAAP)76.6 12.8 89.4 167.0 46.3 213.3 
基于股票的薪酬费用(13)3.8 0.7 4.5 10.7 2.2 12.9 
调整后的EBITDAS(非GAAP) $80.4 $13.5 $93.9 $177.7 $48.5 $226.2 
净(亏损)收益边际(1.7)%(17.8)%(7.0)%(2.3)%(5.7)%(3.4)%
调整后净收益(亏损)利润率2.0 %(1.6)%0.8 %0.4 %(0.8)%— %
调整后的EBIT利润率4.7 %(0.8)%2.9 %2.4 %(0.3)%1.6 %
调整后EBITDA利润率8.8 %3.0 %6.9 %6.8 %3.9 %5.9 %
调整后EBITDAS利润率9.2 %3.2 %7.2 %7.2 %4.1 %6.2 %

45

  截至2021年9月30日的三个月截至2021年9月30日的9个月
  持续运营停产运营总计持续运营停产运营总计
  (未经审计的单位为百万)
净(亏损)收益(GAAP) $(4.1)$10.8 $6.7 $(50.1)$66.7 $16.6 
出售业务的亏损(收益)(1)— — — — (18.4)(18.4)
增长、再投资、重组计划和其他(2)16.9 0.5 17.4 57.5 1.7 59.2 
中央服务和传达的员工费用(3)18.1 (18.1)— 61.1 (61.1)— 
资产剥离、收购、整合及相关成本(4)2.4 5.2 7.6 3.0 16.8 19.8 
重新计量公司间票据的外币损失(收益)(5)0.8 1.3 2.1 (0.2)(0.5)(0.7)
股东激进主义(6)0.9 — 0.9 4.0 — 4.0 
诉讼事项(7)— — — — — — 
税收赔偿(8)1.5 1.2 2.7 1.7 1.2 2.9 
按市值计价调整(9)(4.7)(0.6)(5.3)(33.3)0.2 (33.1)
新冠肺炎(10)2.5 0.5 3.0 13.6 2.9 16.5 
债务清偿损失(11)— — — 14.4 — 14.4 
减税：调整项目的税收(10.9)1.5 (9.4)(31.7)12.9 (18.8)
调整后净收益(亏损)(非公认会计准则)23.4 2.3 25.7 40.0 22.4 62.4 
利息支出16.5 2.3 18.8 55.5 7.5 63.0 
利息收入— — — (4.1)— (4.1)
所得税(不含新冠肺炎所得税调整)(2.3)1.9 (0.4)(16.9)19.8 2.9 
添加：调整项目的税10.9 (1.5)9.4 31.7 (12.9)18.8 
调整后息税前利润(非公认会计原则)48.5 5.0 53.5 106.2 36.8 143.0 
折旧及摊销(12)37.3 16.1 53.4 112.3 48.9 161.2 
调整后的EBITDA(非GAAP)85.8 21.1 106.9 218.5 85.7 304.2 
基于股票的薪酬费用(13)1.1 0.6 1.7 8.3 2.2 10.5 
调整后的EBITDAS(非GAAP) $86.9 $21.7 $108.6 $226.8 $87.9 $314.7 
净(亏损)收益边际(0.5)%3.1 %0.6 %(2.4)%6.0 %0.5 %
调整后净收益(亏损)利润率3.1 %0.7 %2.3 %1.9 %2.0 %1.9 %
调整后的EBIT利润率6.5 %1.4 %4.9 %5.0 %3.3 %4.4 %
调整后EBITDA利润率11.4 %6.0 %9.7 %10.3 %7.7 %9.4 %
调整后EBITDAS利润率11.6 %6.2 %9.9 %10.6 %7.9 %9.7 %

46

《缩写》中的位置截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
  合并业务报表2022202120222021
   (未经审计的单位为百万)
(1)出售业务的亏损(收益)非持续经营的净(亏损)收入$73.8 $— $73.8 $(18.4)
(2)增长、再投资、重组计划和其他其他营业费用(净额)22.4 16.9 66.4 57.6 
销售成本— — — (0.1)
非持续经营的净(亏损)收入1.2 0.5 4.9 1.7 
(3)中央服务和传达的员工费用一般和行政16.5 14.3 50.1 47.6 
销售成本5.0 3.8 14.9 13.5 
非持续经营的净(亏损)收入(21.5)(18.1)(65.0)(61.1)
(4)资产剥离、收购、整合及相关成本一般和行政7.2 2.2 15.7 2.5 
销售成本— 0.2 1.6 0.4 
其他营业费用(净额)1.0 — 1.1 0.1 
非持续经营的净(亏损)收入9.4 5.2 31.0 16.8 
(5)重新计量公司间票据的外币损失(收益)外币兑换损失(收益)1.8 0.8 1.4 (0.2)
非持续经营的净(亏损)收入3.2 1.3 2.7 (0.5)
(6)股东激进主义一般和行政0.4 0.9 2.1 4.0 
(7)诉讼事项一般和行政— — 0.4 — 
(8)税收赔偿其他收入，净额— 1.5 — 1.7 
非持续经营的净(亏损)收入— 1.2 0.1 1.2 
(9)按市值计价调整其他收入，净额(17.1)(4.7)(79.4)(33.3)
非持续经营的净(亏损)收入(0.1)(0.6)(0.1)0.2 
(10)新冠肺炎销售成本— 0.6 — 11.7 
所得税支出(福利)— 1.9 — 1.9 
非持续经营的净(亏损)收入— 0.5 — 2.9 
(11)债务清偿损失债务清偿损失— — — 14.4 
(12)将折旧和摊销列为调整项目非持续经营的净(亏损)收入(11.0)— (11.0)— 
(13)作为调整项目计入的股票薪酬费用其他营业费用(净额)2.3 0.3 4.5 1.8 
非持续经营的净(亏损)收入— (0.3)(0.5)(1.0)

持续运营的自由现金流
除了根据简明现金流量表中包含的经营、投资和融资分类来衡量我们的现金流的产生和使用外，我们还衡量持续经营的自由现金流量(非公认会计准则衡量标准)，它代表持续经营活动中使用的现金净额减去资本支出。我们认为，自由现金流是衡量经营业绩的重要指标，因为它为管理层和投资者提供了一种衡量运营产生的现金的指标，这些现金可用于强制性付款义务和投资机会，如为收购提供资金、偿还债务、回购公共债务和回购我们的普通股。
 
47

下表将持续经营活动中使用的现金流量(GAAP计量)与我们持续经营的自由现金流(非GAAP计量)进行了核对。
 九个月结束
9月30日，
 20222021
 (单位：百万)
持续经营活动中使用的现金流(GAAP)$(90.4)$(57.0)
减去：资本支出(61.3)(70.4)
持续运营的自由现金流(非公认会计准则)$(151.7)$(127.4)


其他承付款和或有事项

除了与普通诉讼、调查和税务审计相关的或有负债外，公司还选定了财产和伤亡风险水平，主要涉及员工健康护理、工人赔偿索赔和其他伤亡损失。

有关我们的承诺和或有债务的更多信息，请参阅本文中包含的简明综合财务报表的附注18和截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告中的综合财务报表附注19。

近期会计公告

有关近期会计声明的信息载于公司简明综合财务报表附注2。

关键会计估计

公司关键会计估计的说明包含在我们截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中。在截至2022年9月30日的三个月和九个月内，公司的关键会计估计没有重大变化。

关于前瞻性陈述的警告性声明

我们和我们的代表可能会不时以口头或书面形式提供信息，包括本季度报告中关于Form 10-Q的某些陈述，这些陈述被视为1995年私人证券诉讼改革法(“诉讼改革法”)所指的“前瞻性”。这些前瞻性陈述和其他信息是基于我们的信念以及我们使用现有信息做出的假设。


48

“相信”、“估计”、“项目”、“预期”、“预期”、“计划”、“打算”、“预见”、“应该”、“将会”、“可能”以及与我们有关的类似表达都是为了识别前瞻性陈述。此类陈述反映了我们目前对未来事件的看法，可能会受到某些风险、不确定性和假设的影响。如果这些风险或不确定性中的一个或多个成为现实，或者潜在的假设被证明是不正确的，实际结果可能与本文中描述的预期、相信、估计、预期或打算的结果大不相同。我们不打算在本报告发表之后更新这些前瞻性陈述。根据诉讼改革法的规定，我们让投资者意识到，此类前瞻性陈述由于与未来事件有关，本质上会受到许多重要因素的影响，这些因素可能会导致实际结果与本Form 10-Q季度报告中包含的前瞻性陈述以及我们所做的其他公开声明中预期的结果大不相同。这些因素包括但不限于：剥离很大一部分餐饮准备业务或任何此类资产剥离可能对公司运营产生的影响；与持续爆发的新冠肺炎疫情对我们的业务、供应商、消费者、客户和员工的影响相关的风险；我们的增长、再投资和重组计划的成功；我们的债务水平和相关义务；金融市场的中断；利率；外币汇率的变化；客户的集中和整合；原材料和大宗商品成本；竞争；关键供应商的损失；我们供应链和/或运营中的中断或效率低下, 包括持续的新冠肺炎爆发；我们根据业务战略继续进行收购和执行资产剥离或有效管理收购带来的增长的能力；商誉或长期资产的减值；影响我们行业的变化和发展，包括客户偏好；我们可能参与的诉讼和监管程序的结果；产品召回；适用于我们的法律法规的变化；股东激进主义；我们的信息技术系统中断或故障；天气条件、气候变化和自然灾害的变化；劳工罢工或停工；多雇主养老金计划；劳动力短缺和劳动力竞争加剧；风险因素部分、法律诉讼部分、管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析部分以及本季度报告的10-Q表格、截至2021年12月31日的10-K表格年度报告以及我们不时提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的文件中阐述的其他风险。

项目3.关于市场风险的定量和定性披露

该公司面临某些市场风险，这些风险是其持续业务运营的一部分。本公司在适当情况下使用衍生工具来管理这些风险。有关这些衍生工具的额外资料，请参阅我们的简明综合财务报表附注19。

关于本公司对某些市场风险敞口的更多信息，请参阅第7A项，关于市场风险的定量和定性披露，在公司2021年年度报告Form 10-K中。自2021年年底以来，公司的金融工具组合或市场风险敞口没有重大变化。

项目4.控制和程序

本公司维持一套披露控制和程序制度，以合理保证本公司根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。该等控制及程序亦提供合理保证，确保在该等报告中须披露的资料已累积并传达至管理层，包括我们的首席执行官(“CEO”)及临时首席财务官(“CFO”)，以便及时就所需披露作出决定。

截至2022年9月30日，管理层在我们首席执行官和首席财务官的参与下，根据《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条对公司的披露控制和程序的有效性进行了评估。根据这一评估，首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告所述期间结束时，这些披露控制和程序是有效的。

在截至2022年9月30日的季度内，公司对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对公司财务报告的内部控制产生重大影响的变化。
49

第II部分--其他资料
项目1.法律诉讼
有关法律程序的资料载于本报告简明综合财务报表附注18。

第1A项。风险因素

有关风险因素的信息出现在管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析--与前瞻性陈述有关的信息--本10-Q表第I部分，以及Treehouse Foods，Inc.截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K第I部分--第1A项。与之前在Treehouse Foods，Inc.截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中披露的风险因素相比，没有实质性的变化。

项目2.未登记的股权证券销售和收益的使用

不适用。

50


项目6.展品
2.1
Treehouse Foods，Inc.、Rushmore Investment III LLC和1373978 B.C.，ULC之间的股票购买协议，日期为2022年8月10日，通过引用本公司日期为2022年8月11日的8-K表格中的附件2.1纳入。
3.1
经2011年4月28日修订的Treehouse Foods，Inc.的修订和重新注册证书通过引用附件3.1并入本公司日期为2011年4月28日的8-K表格中。
3.2
经修订及重订的Treehouse Foods，Inc.附例以引用本公司日期为2011年4月28日的8-K表格的附件3.2的方式并入。
10.1
日期为2022年8月10日的第二次修订和重新签署的信贷协议第5号修正案通过引用附件10.1并入本公司日期为2022年8月11日的8-K表格中。
10.2
由Treehouse Foods，Inc.、Rushmore Investment II LLC和Rushmore Investment III LLC签订的日期为2022年10月3日的卖方票据信贷协议，通过引用附件10.1并入公司2022年10月7日的8-K表格中。
22*
担保人子公司名单。
31.1*
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发首席执行官证书。
31.2*
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节颁发首席财务官证书。
32.1*
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发首席执行官证书。
32.2*
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发首席财务官证书。
101.INS*内联XBRL实例文档。
101.SCH*内联XBRL分类扩展架构文档。
101.CAL*内联XBRL分类扩展计算链接库文档。
101.LAB*内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。
101.PRE*内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。
101.DEF*内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。
104*
Treehouse Foods，Inc.截至2022年9月30日的季度Form 10-Q季度报告的封面以内联XBRL格式(包含在附件101中)。
 
*现送交存档。

51

签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
 
树屋食品公司。
 
日期：2022年11月7日
帕特里克·M·奥唐奈
帕特里克·M·奥唐奈
临时首席财务官和首席会计官
52