展品99.2
美国美盛公司
选定的日历季度财务信息
(未经审计)
Q4 2020Q1 2021Q2 2021Q3 2021Q4 2021Q1 2022Q2 2022Q3 2022
合并数据(单位为百万，每股除外)
稀释后每股净收益(亏损)$2.17 $0.41 $1.14 $0.97 $1.76 $3.19 $2.85 $2.42 
值得注意的事项对每股收益的影响(A)
1.60 (0.16)(0.03)(0.38)(0.19)0.78 (0.79)(0.80)
调整后稀释后每股净收益(A)
$0.57 $0.57 $1.17 $1.35 $1.95 $2.41 $3.64 $3.22 
已发行股份的稀释加权平均数382.3 382.8 383.3 383.2 377.5 370.1 363.1 347.7 
总净销售额$2,458 $2,297 $2,801 $3,419 $3,841 $3,922 $5,373 $5,348 
销货成本2,046 1,862 2,049 2,554 2,693 2,483 3,526 3,846 
毛利率$412 $435 $752 $865 $1,148 $1,439 $1,847 $1,502 
SG&A111 102 108 98 123 133 108 124 
其他营业(收入)费用(P)
6 20 160 65 55 50 65 224 
营业收益$295 $313 $484 $702 $970 $1,256 $1,674 $1,154 
利息支出，净额(47)(45)(37)(48)(39)(40)(34)(31)
综合外币损益110 (46)111 (100)(44)311 (227)(61)
合并公司所得税前收益359 225 559 554 886 1,527 1,377 1,061 
所得税准备金(受益于)(480)60 116 177 245 372 369 277 
合并后公司的收益(亏损)$839 $165 $443 $377 $641 $1,155 $1,008 $784 
未合并公司净收益(亏损)中的权益(11)(7)(4)(1)20 31 36 72 
减去：可归因于非控股权益的净收益(亏损)— 1 2 4 (4)4 8 14 
马赛克的净收益(亏损)$828 $157 $437 $372 $665 $1,182 $1,036 $842 
包括在收益中的税后显著项目$610 $(63)$(10)$(145)$(73)$288 $(286)$(277)
毛利率17 %19 %27 %25 %30 %37 %34 %28 %
有效税率(含离散税)(134)%27 %21 %32 %28 %24 %27 %26 %
离散税收优惠(费用)$580 $(4)$49 $(19)$(26)$9 $(14)$(12)
折旧、损耗和摊销$208 $209 $204 $186 $214 $226 $245 $229 
吸积费用$17 $17 $19 $18 $19 $19 $20 $19 
基于股份的薪酬费用$12 $15 $4 $5 $6 $16 $(1)$6 
值得注意的事项$(134)$50 $8 $163 $59 $(374)$361 $354 
调整后的EBITDA(B)
$508 $560 $829 $969 $1,227 $1,451 $2,028 $1,686 
经营活动提供(用于)的现金净额$238 $319 $1,015 $423 $431 $506 $1,585 $889 
支付利息的现金(扣除资本化金额)90 1 88 18 82 4 80 3 
缴纳所得税的现金(扣除退款)21 83 36 54 36 259 233 253 
用于投资活动的现金净额$(395)$(309)$(271)$(351)$(392)$(297)$(265)$(355)
资本支出(385)(289)(297)(340)(363)(291)(263)(354)
融资活动提供的现金净额(用于)$(233)$122 $(82)$(618)$(107)$(125)$(1,331)$(650)
支付的现金股利(19)(19)(29)(28)(28)(41)(54)(69)
汇率变动对现金的影响$39 $(20)$69 $(32)$(5)$31 $(33)$(20)
现金和现金等价物净变化$(351)$112 $731 $(579)$(72)$115 $(44)$(135)
短期债务$— $15 $— $— $303 $481 $17 $201 
长期债务(含本期部分)4,578 4,470 4,463 3,995 3,979 3,977 3,960 3,959 
现金及现金等价物574 692 1,418 843 770 882 839 703 
净债务$4,004 $3,793 $3,045 $3,152 $3,512 $3,576 $3,138 $3,457 
分部贡献(百万)
磷酸盐$990 $1,001 $1,175 $1,281 $1,466 $1,496 $1,801 $1,577 
钾肥559 477 663 589 897 1,060 1,580 1,432 
马赛克肥料823 764 1,036 1,755 1,535 1,488 2,260 2,629 
公司及其他(C)
86 55 (73)(206)(57)(122)(268)(290)
总净销售额$2,458 $2,297 $2,801 $3,419 $3,841 $3,922 $5,373 $5,348 
磷酸盐$134 $153 $283 $326 $418 $493 $578 $131 
钾肥95 125 49 220 443 563 915 793 
马赛克肥料97 90 170 290 195 187 420 323 
公司及其他(C)
(31)(55)(18)(134)(86)13 (239)(93)
合并营业收益$295 $313 $484 $702 $970 $1,256 $1,674 $1,154 


磷酸盐(D)
2,316 2,062 1,982 1,836 1,813 1,661 1,675 1,651 
钾肥(Potash)
2,675 1,980 2,326 1,808 2,072 1,792 2,304 2,142 
马赛克肥料2,341 2,064 2,341 3,350 2,347 1,822 2,320 2,824 
公司和其他629 475 427 292 432 370 533 221 
成品销售总吨(‘000吨)
7,961 6,581 7,076 7,286 6,664 5,645 6,832 6,838 
高性能产品销售量(‘000吨)(E)
1,267 1,023 917 1,132 1,077 711 741 790 


美国美盛公司--磷酸盐片段
选定的日历季度财务信息
(未经审计)
Q4 2020Q1 2021Q2 2021Q3 2021Q4 2021Q1 2022Q2 2022Q3 2022
净销售额和毛利率(单位：百万，不包括每吨)
分部损益表
净销售额$990 $1,001 $1,175 $1,281 $1,466 $1,496 $1,801 $1,577 
销货成本821 828 866 917 1,006 968 1,159 1,219 
毛利率$169 $173 $309 $364 $460 $528 $642 $358 
毛利率中包含的重要项目— — — (17)(9)— — (9)
调整后的毛利率(B)
$169 $173 $309 $381 $469 $528 $642 $367 
SG&A7 10 10 7 15 8 10 8 
其他营业(收入)费用28 10 16 31 27 27 54 219 
营业收益$134 $153 $283 $326 $418 $493 $578 $131 
加计：折旧、损耗和摊销107 102 106 106 115 120 133 121 
加值：增值费用12 12 10 13 13 13 14 13 
加：汇兑收益(亏损)(1)6 8 6 (11)(7)— 3 
另加：其他收入(支出)2 5 2 1 — — (24)1 
减去：合并非控股权益的收益(亏损)2 3 2 4 (3)4 9 14 
加注：重要项目14 (4)1 31 33 17 66 226 
调整后的EBITDA(B)
$266 $271 $408 $479 $571 $632 $758 $481 
资本支出$163 $153 $150 $161 $187 $148 $157 $157 
毛利率$/吨成品$73 $84 $156 $198 $254 $318 $383 $217 
调整后毛利率单位/吨成品$73 $84 $156 $208 $259 $318 $383 $222 
毛利率占销售额的百分比17 %17 %26 %28 %31 %35 %36 %23 %
包含在产成品中的运费(单位：百万)$109 $97 $103 $96 $103 $90 $94 $98 
闲置/周转成本(不包括重要项目)$15 $41 $38 $33 $25 $31 $79 $79 
运行数据
销售量(‘000吨)(D)
DAP/MAP1,304 1,210 880 907 907 917 814 824 
性能和其他产品(F)
877 724 971 812 813 659 780 750 
其他产品(一)
135 128 131 117 93 85 81 77 
总成品(D)
2,316 2,062 1,982 1,836 1,813 1,661 1,675 1,651 
DAP售价(FOB工厂)(R)
$363 $426 $544 $605 $676 $785 $920 $809 
成品平均售价(目的地)(G)
$422 $477 $580 $681 $758 $877 $1,048 $924 
产量(‘000吨)
总吨数(小时)
2,144 1,911 1,827 1,738 1,857 1,745 1,636 1,664 
开工率86 %77 %73 %70 %75 %70 %66 %67 %
原材料
生产中使用的氨$319 $281 $256 $255 $287 $258 $236 $236 
生产中使用的制造氨的百分比31 %23 %29 %20 %20 %34 %22 %5 %
生产中使用的硫磺$946 $841 $824 $792 $848 $818 $764 $781 
生产中使用的粒状硫磺的百分比19 %27 %18 %21 %17 %11 %5 %— %
已实现成本(美元/吨)
氨(公吨)(J)
$277 $316 $382 $424 $463 $532 $591 $665 
硫磺(长吨)(K)
$93 $119 $172 $214 $229 $281 $385 $436 
混合岩石$61 $61 $60 $59 $64 $61 $64 $68 
磷酸盐现金转换成本、产量/吨
$63 $63 $68 $68 $71 $76 $86 $85 
美国开采岩石的现金成本/产量吨(吨)
$40 $36 $37 $41 $44 $50 $46 $41 
ARO现金支出(百万美元)$29 $32 $33 $26 $26 $33 $28 $33 
MWSPC权益收益(亏损)$(11)$(8)$(7)$(1)$20 $31 $34 $72 


MWSPC总销售吨(DAP/MAP/NPK)565 612 360 486 653 592 413 599 
MISKI MAYO外部销售收入$7 $7 $15 $14 $17 $18 $21 $33 


美国美盛公司-钾肥细分市场
选定的日历季度财务信息
(未经审计)
Q4 2020Q1 2021Q2 2021Q3 2021Q4 2021Q1 2022Q2 2022Q3 2022
净销售额和毛利率(单位：百万，不包括每吨)
分部损益表
净销售额$559 $477 $663 $589 $897 $1,060 $1,580 $1,432 
销货成本439 337 446 353 433 481 652 633 
毛利率$120 $140 $217 $236 $464 $579 $928 $799 
毛利率中包含的重要项目(16)(22)(15)— — — — — 
调整后的毛利率(B)
$136 $162 $232 $236 $464 $579 $928 $799 
SG&A8 7 8 8 11 7 8 6 
其他营业(收入)费用(P)
17 8 160 8 10 9 5 — 
营业收益$95 $125 $49 $220 $443 $563 $915 $793 
加计：折旧、损耗和摊销72 80 70 50 68 77 81 76 
加值：增值费用2 2 4 2 2 2 2 2 
加：汇兑收益(亏损)77 15 28 (38)3 17 (23)(19)
另加：其他收入(支出)— — — — — — — — 
另外：值得注意的物品(67)(10)134 38 1 (8)23 19 
调整后的EBITDA(B)
$179 $212 $285 $272 $517 $651 $998 $871 
资本支出$149 $97 $98 $123 $92 $65 $67 $78 
毛利率$/吨成品$45 $71 $93 $131 $224 $323 $403 $373 
调整后毛利率单位/吨成品$51 $82 $100 $131 $224 $323 $403 $373 
毛利率占销售额的百分比21 %29 %33 %40 %52 %55 %59 %56 %
补充成本信息
加拿大资源税$36 $35 $54 $57 $113 $157 $274 $258 
版税$9 $9 $10 $8 $15 $27 $32 $31 
运费(L)
$81 $78 $99 $60 $65 $70 $76 $55 
闲置/周转成本(不包括重要项目)$27 $2 $13 $36 $11 $15 $9 $13 
运行数据
销售量(‘000吨)(D)
拖把2,435 1,747 2,064 1,547 1,870 1,532 2,045 1,952 
性能和其他产品(M)
228 221 252 202 187 243 245 178 
其他产品(一)
12 12 10 59 15 17 14 12 
总成品(D)
2,675 1,980 2,326 1,808 2,072 1,792 2,304 2,142 
北美作物营养素942 876 1,117 642 610 618 727 439 
作物营养素国际1,612 967 1,061 1,067 1,301 1,020 1,415 1,574 
非农产业121 137 148 99 161 154 162 129 
总成品(D)
2,675 1,980 2,326 1,808 2,072 1,792 2,304 2,142 
拖把售价(离岸价)(单位)
$177 $200 $243 $290 $414 $582 $678 $666 
成品平均售价(目的地)(G)
$209 $241 $285 $326 $433 $591 $686 $669 
产量(‘000吨)
生产量2,056 2,285 2,131 1,580 2,208 2,200 2,436 2,266 
开工率85 %94 %88 %65 %81 %80 %87 %81 %
MOP现金生产成本，包括盐水/产量吨(N)
$59 $64 $62 $72 $71 $81 $78 $78 
ARO现金支出(百万美元)$3 $1 $3 $7 $15 $18 $13 $11 


平均加元/美元$1.304 $1.266 $1.229 $1.259 $1.261 $1.267 $1.276 $1.304 


美国美盛公司-马赛克肥料片段
选定的日历季度财务信息
(未经审计)
Q4 2020Q1 2021Q2 2021Q3 2021Q4 2021Q1 2022Q2 2022Q3 2022
净销售额和毛利率(单位：百万，不包括每吨)
分部损益表
净销售额$823 $764 $1,036 $1,755 $1,535 $1,488 $2,260 $2,629 
销货成本747 661 852 1,423 1,313 1,269 1,810 2,281 
毛利率$76 $103 $184 $332 $222 $219 $450 $348 
毛利率中包含的重要项目— — (6)3 23 (18)— 14 
调整后的毛利率(B)
$76 $103 $190 $329 $199 $237 $450 $334 
SG&A21 18 18 20 24 21 27 25 
其他营业(收入)费用(42)(5)(4)22 3 11 3 — 
营业收益$97 $90 $170 $290 $195 $187 $420 $323 
加计：折旧、损耗和摊销25 23 24 26 28 25 27 28 
加值：增值费用3 3 4 3 4 4 4 4 
加：汇兑收益(亏损)9 (33)34 (40)(31)119 (83)(66)
另加：其他收入(支出)(1)(1)(2)(2)(1)(1)(1)(1)
减去：合并非控股权益的收益1 — (1)— — — (1)— 
另外：值得注意的物品(17)22 (28)40 2 (101)76 55 
调整后的EBITDA(B)
$115 $104 $203 $317 $197 $233 $444 $343 
资本支出$72 $39 $44 $52 $81 $75 $39 $92 
毛利率$/吨成品$32 $50 $78 $99 $95 $120 $194 $123 
调整后毛利率单位/吨成品$32 $50 $81 $98 $85 $130 $194 $118 
毛利率占销售额的百分比9 %13 %18 %19 %14 %15 %20 %13 %
闲置/周转成本(不包括重要项目)$16 $5 $9 $16 $25 $9 $30 44 
运行数据
销售量(‘000吨)
巴西生产的磷酸盐610 536 686 722 599 737 638 488 
巴西生产的钾肥74 63 66 56 59 46 46 33 
购买供分发的营养素(Q)
1,657 1,465 1,589 2,572 1,689 1,039 1,636 2,303 
总成品2,341 2,064 2,341 3,350 2,347 1,822 2,320 2,824 
高性能产品销售量(‘000吨)(E)
357 176 299 584 375 155 290 574 
巴西地图价格(巴西生产交付给第三方的价格)$384 $421 $589 $622 $765 $882 $1,021 $866 
成品平均售价(目的地)(G)
$352 $370 $442 $524 $654 $817 $974 $931 
产量(‘000吨)
地图219 235 218 210 233 261 266 174 
TSP99 107 127 130 102 131 129 85 
SSP274 301 287 350 349 312 275 343 
DCP126 106 117 130 124 127 85 114 
NPK34 54 52 65 55 64 55 25 
生产的总磷吨752 803 801 885 863 895 810 741 
拖把110 82 92 97 97 94 38 69 
磷酸盐开工率77 %82 %82 %91 %89 %92 %83 %76 %
钾肥开工率84 %63 %71 %75 %74 %72 %29 %55 %
已实现成本(美元/吨)
氨/吨$338 $381 $527 $640 $775 $1,145 $1,396 $1,267 


硫磺(长吨)$113 $124 $177 $222 $251 $337 $384 $432 
混合岩石$71 $73 $80 $81 $83 $105 $102 $106 
购买量(‘000吨)
来自马赛克的DAP/MAP109 64 96 62 89 102 102 30 
来自马赛克的MicroEssentials®189 203 418 344 243 248 448 370 
来自马赛克/Canpotex的钾肥383 489 473 1,023 550 398 663 798 
以BRL为单位的磷酸盐现金转换成本，产量/吨
 R$363  R$334  R$359  R$347  R$388  R$403  R$506  R$533
钾肥现金转换成本，以BRL为单位，产量/吨 R$835  R$879  R$1,076  R$986  R$1,059  R$1,296  R$2,285  R$1,591
开采的岩石成本(以BRL为单位)、现金产量/吨 R$375  R$392  R$409  R$430  R$456  R$557  R$500  R$525
ARO现金支出(百万美元)$6 $5 $5 $5 $5 $2 $4 $5 
平均布伦特/美元$5.403 $5.470 $5.301 $5.225 $5.579 $5.235 $4.917 $5.244 



美国美盛公司-企业和其他细分市场
选定的日历季度财务信息
(未经审计)
Q4 2020Q1 2021Q2 2021Q3 2021Q4 2021Q1 2022Q2 2022Q3 2022
净销售额和毛利率(单位：百万)
分部损益表
净销售额$86 $55 $(73)$(206)$(57)$(122)$(268)$(290)
销货成本39 36 (115)(139)(59)(235)(95)(287)
毛利(亏损)$47 $19 $42 $(67)$2 $113 $(173)$(3)
毛利率中包含的重要项目39 (8)38 (26)(18)100 (62)(76)
调整后毛利(亏损)(B)
$8 $27 $4 $(41)$20 $13 $(111)$73 
SG&A75 67 72 63 73 97 63 85 
其他营业(收入)费用3 7 (12)4 15 3 3 5 
营业收益(亏损)$(31)$(55)$(18)$(134)$(86)$13 $(239)$(93)
加计：折旧、损耗和摊销4 4 4 4 3 4 4 4 
加分：基于股份的薪酬支出12 15 4 5 6 16 (1)6 
加：汇兑收益(亏损)25 (34)41 (28)(4)182 (121)21 
另加：其他收入(支出)— — 1 — — 2 (11)(1)
减去：合并非控股权益的收益(亏损)(2)(1)— — — — — — 
另外：值得注意的物品(64)42 (99)54 23 (282)196 54 
调整后的EBITDA(B)
$(52)$(27)$(67)$(99)$(58)$(65)$(172)$(9)
抵消包含在COGS中的存货的利润$(2)$(3)$(39)$(60)$(29)$(76)$(180)$104 
包含在COGS中的衍生产品的未实现收益(亏损)$39 $(8)$38 $(26)$(17)$100 $(59)$(76)
运行数据
销售量(‘000吨)
629 475 427 292 432 370 533 221 
高性能产品销售量(‘000吨)30 29 28 13 12 1 14 9 
成品平均售价(目的地)(G)
$317 $336 $421 $466 $539 $597 $732 $720 
购买量(‘000吨)
来自马赛克的DAP/MAP— — — — — — — 6 
来自马赛克的MicroEssentials®12 — 5 1 4 15 — 15 
来自马赛克/Canpotex的钾肥363 400 163 218 304 220 471 332 



美国美盛公司
选定的日历季度财务信息
(未经审计)

值得注意的事项
Q3 2022
描述细分市场行项目金额
(单位：百万)		税收效应(U)
(单位：百万)		每股收益影响
(每股基本股份)
外币交易损益已整合外币交易损益$(61)$16 $(0.13)
衍生工具的未实现收益(亏损)公司和其他销货成本(76)20 (0.16)
关闭和无限期闲置的设施成本磷酸盐其他营业收入(费用)(12)4 (0.02)
外汇本位币马赛克肥料销货成本14 (4)0.03 
离散税目已整合从所得税中受益— (12)(0.04)
ARO平差磷酸盐其他营业收入(费用)(143)36 (0.31)
环境保护区磷酸盐其他营业收入(费用)(71)18 (0.15)
飓风伊恩的闲置成本磷酸盐销货成本(9)2 (0.02)
保险收益磷酸盐其他营业收入(费用)4 (1)0.01 
ARO平差马赛克肥料其他营业收入(费用)(3)1 (0.01)
值得注意的项目总数$(357)$80 $(0.80)


Q2 2022
描述细分市场行项目金额
(单位：百万)		税收效应(U)
(单位：百万)		每股收益影响
(每股基本股份)
外币交易损益已整合外币交易损益$(227)$57 $(0.47)
衍生工具的未实现收益(亏损)公司和其他销货成本(59)15 (0.12)
关闭和无限期闲置的设施成本磷酸盐其他营业收入(费用)(9)3 (0.03)
离散税目已整合从所得税中受益— (14)(0.04)
RCRA信托证券已实现收益(亏损)磷酸盐其他营业外收入(费用)(26)7 (0.05)
出售厂房所得收益马赛克肥料其他营业收入(费用)7 (2)0.02 
ARO平差磷酸盐其他营业收入(费用)(5)1 (0.01)
环境保护区磷酸盐其他营业收入(费用)(30)7 (0.06)
投资减记公司和其他其他营业外收入(费用)(12)3 (0.02)
成本或市场中的库存较低公司和其他销货成本(3)1 (0.01)
值得注意的项目总数$(364)$78 $(0.79)

Q1 2022
描述细分市场行项目金额
(单位：百万)		税收效应(U)
(单位：百万)		每股收益影响
(每股基本股份)
外币交易损益已整合外币交易损益$311 $(78)$0.62 
衍生工具的未实现收益(亏损)公司和其他销货成本100 (25)0.21 
关闭和无限期闲置的设施成本磷酸盐其他营业收入(费用)(9)3 (0.02)
外汇本位币马赛克肥料销货成本(18)5 (0.03)
固定资产核销磷酸盐其他营业收入(费用)(4)1 (0.01)
ARO平差钾肥其他营业收入(费用)(9)2 (0.02)
离散税目已整合从所得税中受益— 9 0.03 
值得注意的项目总数$371 $(83)$0.78 


Q4 2021
描述细分市场行项目金额
(单位：百万)		税收效应(U)
(单位：百万)		每股收益影响
(每股基本股份)
外币交易损益已整合外币交易损益$(44)$11 $(0.09)
衍生工具的未实现收益(亏损)公司和其他销货成本(18)5 (0.03)
关闭和无限期闲置的设施成本磷酸盐其他营业收入(费用)(9)3 (0.02)
收购前准备金调整马赛克肥料其他营业收入(费用)5 (2)0.01 
RCRA信托证券的已实现收益磷酸盐其他营业外收入(费用)(2)1 — 
离散税目已整合从所得税中受益— (26)(0.06)
ARO平差磷酸盐其他营业收入(费用)(5)1 (0.01)
外汇本位币马赛克肥料销货成本23 (6)0.04 
飓风艾达的恢复磷酸盐销货成本/其他收入(费用)(9)2 (0.02)
ARO平差钾肥其他营业收入(费用)(4)1 (0.01)
值得注意的项目总数$(63)$(10)$(0.19)
Q3 2021
描述细分市场行项目金额
(单位：百万)		税收效应(U)
(单位：百万)		每股收益影响
(每股基本股份)
外币交易损益已整合外币交易损益$(100)$25 $(0.19)
衍生工具的未实现收益(亏损)公司和其他销货成本(26)6 (0.05)
关闭和无限期闲置的设施成本磷酸盐其他营业收入(费用)(11)3 (0.03)
收购前准备金调整马赛克肥料其他营业收入(费用)(3)1 (0.01)
离散税目已整合从所得税中受益— (19)(0.05)
ARO平差磷酸盐其他营业收入(费用)(13)3 (0.03)
外汇本位币马赛克肥料销货成本3 (1)0.01 
飓风艾达的恢复磷酸盐销货成本/其他收入(费用)(18)5 (0.03)
值得注意的项目总数$(168)$23 $(0.38)


Q2 2021
描述细分市场行项目金额
(单位：百万)		税收效应(U)
(单位：百万)		每股收益影响
(每股基本股份)
外币交易损益已整合外币交易损益$111 $(27)$0.21 
衍生工具的未实现收益(亏损)公司和其他销货成本38 (10)0.08 
关闭和无限期闲置的设施成本磷酸盐其他营业收入(费用)(11)3 (0.02)
关闭和无限期闲置的设施成本钾肥其他营业收入(费用)(4)1 — 
加速折旧钾肥销货成本(15)4 (0.04)
RCRA信托证券的已实现收益磷酸盐其他营业外收入(费用)1 — — 
离散税目已整合从所得税中受益— 6 0.01 
ARO平差磷酸盐其他营业收入(费用)(3)1 — 
外汇本位币马赛克肥料销货成本(6)1 (0.01)
Esterhazy关闭成本钾肥重组(158)43 (0.30)
出售仓库的收益公司和其他其他营业收入(费用)20 (5)0.04 
值得注意的项目总数$(27)$17 $(0.03)

Q1 2021
描述细分市场行项目金额
(单位：百万)		税收效应(U)
(单位：百万)		每股收益影响
(每股基本股份)
外币交易损益已整合外币交易损益$(46)$10 $(0.09)
衍生工具的未实现收益(亏损)公司和其他销货成本(8)2 (0.02)
关闭和无限期闲置的设施成本磷酸盐其他营业收入(费用)(10)3 (0.02)
关闭和无限期闲置的设施成本钾肥其他营业收入(费用)(5)2 (0.01)
加速折旧钾肥销货成本(22)5 (0.04)
收购前准备金调整马赛克肥料其他营业收入(费用)11 (3)0.02 
RCRA信托证券的已实现收益磷酸盐其他营业外收入(费用)3 (1)0.01 
离散税目已整合从所得税中受益— (4)(0.01)
值得注意的项目总数$(77)$14 $(0.16)



Q4 2020
描述细分市场行项目金额
(单位：百万)		税收效应(U)
(单位：百万)		每股收益影响
(每股基本股份)
外币交易损益已整合外币交易损益$110 $(26)$0.22 
衍生工具的未实现收益(亏损)公司和其他销货成本39 (9)0.08 
收购前或有事项马赛克肥料其他营业收入(费用)8 (2)0.02 
加速折旧钾肥销货成本(16)4 (0.03)
关闭和无限期闲置的设施成本磷酸盐其他营业收入(费用)(10)2 (0.03)
关闭和无限期闲置的设施成本钾肥其他营业收入(费用)(7)2 (0.01)
离散税目已整合从所得税中受益— 580 1.52 
ARO调整磷酸盐其他营业收入(费用)(5)1 (0.01)
税率调整已整合从所得税中受益— (59)(0.15)
ARO平差钾肥其他营业收入(费用)(3)1 (0.01)
值得注意的项目总数$116 $494 $1.60 





脚注
 
(A)显著项目对每股盈利的影响以显著项目金额加上所得税影响计算，计算方法为预期年度有效税率除以摊薄加权平均股份。调整后每股摊薄净收益定义为不包括重大项目影响的每股摊薄净收益(亏损)。请参阅“非公认会计准则调整”。
(B)见“非公认会计准则调整”下调整后EBITDA和调整后毛利的定义。
(C)包括取消部门间销售。
(D)成品销售量包括部门间销售额。
(E)包括MicroEssentials、K-Mag、Aspire和Sus-Terra销售吨。
(F)包括MicroEssentials高性能产品。
(G)钾肥、磷肥、马赛克肥料和印度销售的所有成品的平均价格/中国。
(H)包括作物养分干浓缩物和动物饲料配料。
(I)包括饲料和其他产品的成品销售。
(J)金额代表我们在售出货物成本中的平均氨成本。
(K)数量代表我们在销售商品成本中的平均硫磺成本。
(L)包括K-Mag、动物饲料和国内拖把销售的入境运费、出境运费和仓储费用。
(M)包括K-Mag和Aspire成品性能产品。
(N)拖网生产的现金成本反映了该期间的实际成本，不包括盐水管理成本、折旧、消耗、积累、碳基和加拿大资源税、闲置和周转成本。拖把生产的总生产成本不包括K-Mag成本、Aspire原材料成本和增量Aspire运营成本。
(O)不包括工业和饲料销售。价格是使用每月平均外汇汇率计算的。
(P)包括与2021年第二季度关闭Esterhazy K1和K2矿井有关的1.58亿美元。
(Q)包括从其他马赛克分部和Canpotex购买的磷酸盐和钾肥的销售量。
(R)包括部门间销售额。
(S)总生产成本减去折旧、包括增值和闲置在内的ARO成本以及周转成本除以该期间的成品磷酸盐产量。
(T)总生产成本减去折旧/损耗、ARO成本(包括增值、闲置和周转成本)除以该期间生产的公吨岩石。
(U)税收影响是根据我们预期的年实际税率计算的。




美国美盛公司
选定的日历季度财务信息
(未经审计)

非公认会计准则财务指标
除了根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制的财务指标外，Mosaic还在本精选日历季度财务信息中提出了某些非GAAP财务指标，或基于非GAAP财务指标计算的指标，包括：调整后稀释每股净收益、综合调整后EBITDA、分部调整后EBITDA和调整后毛利率。一般而言，非GAAP财务计量是对公司业绩、财务状况或现金流的补充数字计量，不包括通常不包括在根据GAAP计算和列报的最直接可比计量中的金额。我们提出的每一项非公认会计准则财务指标的确定如下所述。
我们提出的非GAAP财务指标不应被视为替代或优于根据GAAP编制的财务业绩指标。此外，由于列报的这些非GAAP指标不是根据GAAP确定的，因此它们容易受到不同解释和计算的影响，可能无法与其他公司的其他类似名称的指标相比较。
调整后稀释后每股净收益
调整后每股摊薄净收益定义为每股摊薄净收益，不包括重大项目的影响。重大项目对每股摊薄净收益的影响以重大项目金额加上所得税影响计算，基于预期的年度有效税率除以稀释加权平均份额。管理层认为，调整后的稀释后每股净收益除管理层外，还为证券分析师、投资者和其他人提供了有关我们业绩的有用补充信息，排除了某些可能不能反映或与我们的核心经营业绩无关的项目。管理层利用调整后的稀释后每股净收益来分析和评估Mosaic的整体业绩，用于财务和经营决策，并预测和规划未来时期。调整后的稀释后每股净收益也有助于我们的管理层比较我们和我们竞争对手的经营业绩。本选定日历季度财务信息第一页的“综合数据”项下提供了本报告所示期间调整后稀释每股净收益与稀释后每股净收益之间的对账。
合并调整后EBITDA
综合调整后EBITDA定义为扣除净利息支出、折旧、损耗和摊销前的综合净收益(亏损)、资产报废债务增加、基于股份的薪酬支出和所得税准备金减去非合并公司净收益(亏损)中的权益。合并调整后的EBITDA也根据管理层在分析我们的业绩时排除的重要项目进行了调整。综合调整后EBITDA是我们提供的一项非GAAP财务指标，旨在帮助证券分析师、投资者、贷款人和其他人比较资本、税收和法律结构不同的公司的运营业绩、估值和债务能力。综合调整后EBITDA不应被视为综合净收益(亏损)的替代指标，也不应被视为比综合净收益(亏损)更有意义的指标。综合净收益(亏损)与综合调整后EBITDA的对账如下。
(单位：百万)
Q4 2020Q1 2021Q2 2021Q3 2021Q4 2021Q1 2022Q2 2022Q3 2022
合并净收益(亏损)$828 $157 $437 $372 $665 $1,182 $1,036 $842 
减去：合并利息支出，净额(47)(45)(37)(48)(39)(40)(34)(31)
加：合并折旧、损耗和摊销208 209 204 186 214 226 245 229 
加值：增值费用15 17 19 17 19 20 20 19 
加：基于股份的薪酬支出(福利)12 15 4 5 6 16 (1)6 
另外：所得税综合拨备(受益于)(480)60 116 177 245 372 369 277 
减去：未合并公司净收益(亏损)中的权益，扣除股息后的净额(12)(7)(4)(1)20 31 36 72 
另外：值得注意的物品(134)50 8 163 59 (374)361 354 
合并调整后EBITDA$508 $560 $829 $969 $1,227 $1,451 $2,028 $1,686 



分部调整后的EBITDA
在分部水平列报的经调整EBITDA定义为相关分部的营业收益(亏损)加上折旧、损耗和摊销加上资产报废债务增加加上外汇收益(亏损)加上其他收入(费用)减去来自非控股权益的权益收益(亏损)。调整后的EBITDA也根据管理层在分析我们的业绩时排除的重要项目进行了调整。我们提供这些非GAAP财务衡量标准是因为我们认为它们对证券分析师、投资者和其他人是相关和有用的，因为它们是我们内部管理报告和规划过程的一部分，我们的管理层使用这些衡量标准来评估我们部门的运营业绩和估值。管理层也将这些衡量标准作为比较部门业绩和竞争对手业绩的一种方法。分部调整后EBITDA不应分别被视为衡量经营业绩的分部营业收益(亏损)和分部营业收益(亏损)/销售吨的替代指标或更有意义的指标。管理层认为，营业收益(亏损)和部门营业收益(亏损)/销售吨分别是最直接的可比GAAP指标，因为我们不在部门基础上分配税款。分部调整后EBITDA与分部营业收益(亏损)和分部营业(亏损)收益/销售吨的对账分别作为每个分部选定的日历季度财务信息的一部分提供。
调整后的毛利率
调整后的毛利被定义为不包括显著项目的影响的毛利。管理层认为，调整后的措施通过排除某些可能不能反映或与我们的核心经营业绩无关的项目，为证券分析师、投资者、管理层和其他人提供了有关我们业绩的有用补充信息。管理层利用调整后的毛利率来分析和评估马赛克的整体业绩，以进行财务和经营决策，并预测和规划未来时期。