Viatris报告2022年第三季度业绩强劲
·重申2022年制导范围[1]总收入、调整后的EBITDA和自由现金流；受强劲的经营势头推动，尽管外汇逆风和吸收迄今的通胀影响
·报告总收入为40.8亿美元；美国GAAP净收益为3.54亿美元；调整后的EBITDA为15亿美元；美国GAAP经营活动提供的净现金为8.69亿美元；自由现金流为7.65亿美元
·年初至今强劲的现金流；约28.1亿美元的美国公认会计准则净现金来自经营活动，约25.6亿美元的自由现金流
·完成今年迄今偿还约21亿美元债务的年度目标，比计划提前一个季度
·董事会宣布季度股息为每股0.12美元
[1]Viatris不为美国GAAP净收益(亏损)提供前瞻性指导，也不对其2022年调整后的EBITDA指导进行量化对账。2022年美国GAAP由经营活动提供的净现金估计在31亿至33亿美元之间。有关更多信息，请参阅《2022年财务指导意见》和《非公认会计准则财务措施》。
匹兹堡-2022年11月7日-维亚特里斯公司(纳斯达克：VTRS)今天公布了2022年第三季度的强劲业绩，并重申了其2022年的财务指导。该公司还宣布，董事会宣布，公司普通股的每股已发行和已发行股票的季度股息为12美分(0.12美元)。红利将于2022年12月16日支付给2022年11月23日收盘时登记在册的股东。
Viatris首席执行官Michael Goettler表示：“我们对我们连续七个季度的强劲财务表现感到非常满意，这使我们能够继续履行第一阶段的财务承诺，并为我们在第二阶段恢复增长奠定坚实的基础。”
维亚特里斯·总裁·拉吉夫·马利克表示：“除了强劲的季度业绩外，我们还在继续推进复杂和新颖的产品线。我最自豪的是，我们与我们的合作伙伴Mapi Pharma在本季度实现了一个重要的里程碑，宣布了我们在Glatiramer Acetate Depot第三阶段临床试验中取得的积极的主要结果。“
Viatris首席财务官Sanjeev Narula说：“在又一个强劲的运营业绩和自由现金流产生之后，我们对我们的势头和业务表现感到非常满意。第三季度，我们产生了超过7.65亿美元的自由现金流，今年到目前为止，我们创造了超过25亿美元的自由现金流。今年到目前为止，我们已经偿还了约21亿美元的债务，并提前一个季度实现了2022年的债务偿还目标。这支持了我们维持投资级评级的承诺。
财务摘要
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| 截至三个月 |
| 9月30日， |
| (未经审计；单位为百万，每股金额和%s除外) | 2022 | | 2021 | | 报告的变更 | | 运营变化(1) |
| 总净销售额 | $ | 4,067.4 | | | $ | 4,520.5 | | | (10)% | | (1)% |
| 发达市场 | 2,431.5 | | | 2,655.9 | | | (8)% | | —% |
| 新兴市场 | 678.9 | | | 792.5 | | | (14)% | | (4)% |
| JANZ | 383.0 | | | 505.3 | | | (24)% | | (12)% |
| 伟大的中国 | 574.0 | | | 566.8 | | | 1% | | 6% |
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| 按产品类别划分的净销售额 | | | | | | | |
| 品牌 | $ | 2,540.3 | | | $ | 2,803.1 | | | (9)% | | 1% |
| 复合GX和生物仿制药 | 320.2 | | | 332.0 | | | (4)% | | 2% |
| 泛型 | 1,206.9 | | | 1,385.4 | | | (13)% | | (6)% |
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| 美国公认会计准则毛利润 | $ | 1,748.4 | | | $ | 1,574.1 | | | 11% | | |
| 美国公认会计准则毛利率 | 42.9 | % | | 34.7 | % | | | | |
调整后毛利(2) | $ | 2,469.3 | | | $ | 2,723.3 | | | (9)% | | |
调整后的毛利率(2) | 60.5 | % | | 60.0 | % | | | | |
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| 美国公认会计准则净收益 | $ | 354.3 | | | $ | 311.5 | | | 14% | | |
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调整后净收益(2) | $ | 1,063.5 | | | $ | 1,199.1 | | | (11)% | | |
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息税折旧摊销前利润(2) | $ | 1,280.2 | | | $ | 1,386.5 | | | (8)% | | |
调整后的EBITDA(2) | $ | 1,497.8 | | | $ | 1,698.3 | | | (12)% | | (5)% |
| | | | | | | |
| 美国公认会计准则经营活动提供的现金净额 | $ | 869.0 | | | $ | 1,085.6 | | | (20)% | | |
| 资本支出 | 103.9 | | | 121.0 | | | (14)% | | |
自由现金流(2) | $ | 765.1 | | | $ | 964.6 | | | (21)% | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九个月结束 |
| 9月30日， |
| (未经审计；单位为百万，每股金额和%s除外) | 2022 | | 2021 | | 报告的变更 | | 运营变化(1) |
| 总净销售额 | $ | 12,351.0 | | | $ | 13,482.3 | | | (8)% | | (2)% |
| 发达市场 | 7,386.7 | | | 7,867.9 | | | (6)% | | —% |
| 新兴市场 | 2,035.0 | | | 2,417.2 | | | (16)% | | (8)% |
| JANZ | 1,233.9 | | | 1,488.2 | | | (17)% | | (6)% |
| 伟大的中国 | 1,695.4 | | | 1,709.0 | | | (1)% | | 1% |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 按产品类别划分的净销售额 | | | | | | | |
| 品牌 | $ | 7,577.5 | | | $ | 8,229.4 | | | (8)% | | (1)% |
| 复合GX和生物仿制药 | 1,065.8 | | | 993.7 | | | 7% | | 11% |
| 泛型 | 3,707.7 | | | 4,259.2 | | | (13)% | | (7)% |
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| 美国公认会计准则毛利润 | $ | 5,222.9 | | | $ | 4,029.1 | | | 30% | | |
| 美国公认会计准则毛利率 | 42.2 | % | | 29.7 | % | | | | |
调整后毛利(2) | $ | 7,374.4 | | | $ | 8,040.4 | | | (8)% | | |
调整后的毛利率(2) | 59.5 | % | | 59.4 | % | | | | |
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| 美国公认会计准则净收益(亏损) | $ | 1,067.4 | | | $ | (1,005.3) | | | NM | | |
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调整后净收益(2) | $ | 3,254.1 | | | $ | 3,496.1 | | | (7)% | | |
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息税折旧摊销前利润(2) | $ | 3,947.4 | | | $ | 3,836.4 | | | 3% | | |
调整后的EBITDA(2) | $ | 4,566.2 | | | $ | 5,010.3 | | | (9)% | | (4)% |
| | | | | | | |
| 美国公认会计准则经营活动提供的现金净额 | $ | 2,810.0 | | | $ | 2,493.8 | | | 13% | | |
| 资本支出 | 252.3 | | | 259.8 | | | (3)% | | |
自由现金流(2) | $ | 2,557.7 | | | $ | 2,234.0 | | | 14% | | |
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(1)代表净销售额和调整后EBITDA的经营变化，其中不包括外币换算的影响。有关更多信息，请参阅本版本中的“某些关键术语”。
(2)非公认会计准则财务指标。有关更多信息，请参阅“非公认会计准则财务指标”。
第三季度亮点
·2022年第三季度净销售额总计41亿美元，与2021年第三季度业绩相比，运营基础上下降了1%，但表现好于预期，所有细分市场都表现强劲。
·在立普妥®、布鲁芬®和Creon®等产品的推动下，基础业务品牌的运营基础比2021年第三季度业绩增长1%，表现好于预期。
·由于竞争加剧和客户购买模式，复杂的仿制药和生物仿制药的表现略低于预期。该季度将贡献给Biocon Biologics的生物仿制药产品组合的收入总计约1.85亿美元。
·仿制药的表现符合预期，包括更广泛的北美产品组合的稳健表现，包括在美国推出来那度胺。仿制药包括多种产品形式，如缓释口服固体、注射剂、透皮和局部用药。
·该公司在第三季度创造了约1.44亿美元的新产品收入(定义见下文“某些关键条款”)(本年度约为3.5亿美元)，主要由来那度胺、无品牌甘精胰岛素和可互换的Semglee®在美国推动，并有望在2022年实现约5.25亿美元的新产品收入，由于上市时间的原因，低于预期，但利润率高于预期。
·该公司在第三季度产生了7.65亿美元的自由现金流(全年为25.6亿美元)，这主要是由于该季度8.69亿美元的经营活动(全年为28.1亿美元)和计划资本支出的时机提供了稳健的美国公认会计准则净现金。
·Viatris于2022年3月16日、2022年6月16日和2022年9月16日向公司已发行和已发行普通股支付了每股12美分(0.12美元)的季度现金股息。2022年11月3日，公司董事会宣布，公司已发行和已发行普通股的季度股息为每股12美分(0.12美元)，将于2022年12月16日支付给2022年11月23日收盘时登记在册的股东。
·该公司在第三季度偿还了约6.14亿美元的债务(全年约为21亿美元)，与我们2022年的目标一致。公司将继续致力于维持其投资级信用评级。
2022年财务指导
Viatris重申其先前于2022年8月8日提供的2022年财务指导，如下所述。该公司没有为美国GAAP净收益(亏损)提供前瞻性指导，也没有对其2022年调整后的EBITDA指导与最直接可比的美国GAAP衡量标准--美国GAAP净收益(亏损)进行量化调整，因为它无法合理确定地预测某些重要项目的最终结果，包括与整合和收购相关的费用、重组费用、资产减值、诉讼和解和其他或有事项，如或有对价和某些其他损益的变化，以及相关的所得税会计，因为这些项目中的某些项目尚未发生。不受公司控制和/或在没有不合理努力的情况下无法合理预测。这些项目是不确定的，取决于各种因素，可能会对美国公认会计准则指导期内报告的结果产生实质性影响。2022年美国GAAP由经营活动提供的净现金估计在31亿至33亿美元之间，中间价为32亿美元。由于外汇的负面影响，该公司预计将处于调整后的EBITDA指导范围的较低端，并预计将处于自由现金流范围的中点左右。
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| (以十亿计) | | 射程 | | |
| 总收入 | | $16.2 - $16.7 | | |
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调整后的EBITDA(1) | | $5.8 - $6.2 | | |
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自由现金流(1) | | $2.5 - $2.9 | | |
(1)非公认会计准则财务措施。有关更多信息，请参阅“非公认会计准则财务指标”。
电话会议和收益材料
Viatris Inc.将于今天上午8：30主持电话会议和网络直播。ET，以审查公司截至2022年9月30日的第三季度财务业绩，并提供2月28日投资者活动的最新情况。投资者和公众可通过Investor.viatris.com收听电话会议的网络直播，或致电800.225.9448或203.518.9708(国际电话会议ID：VTRSQ322)。电话会议期间将参考的“Viatris Q3收益报告”可在investor.viatris.com上找到。网络直播的重播也将在网站上播放。
某些关键术语
新产品销售、新产品发布或新产品收入是指2022年推出的新产品的收入以及在过去12个月内推出的新产品(包括业务开发)的结转影响。
营业变动是指不变的货币百分比变化，通过按上一年比较期间汇率换算当期金额得出，这样做显示了从2022年不变货币净销售额、收入和调整后的EBITDA到上一年相应金额的百分比变化。
非公认会计准则财务指标
本新闻稿包括介绍和讨论某些财务信息，这些信息不同于根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)报告的信息。这些非GAAP财务指标，包括但不限于调整后的毛利、调整后的毛利率、调整后的净收益、EBITDA、调整后的EBITDA、自由现金流、调整后的研发和占总收入的百分比、调整后的SG&A和总收入的百分比、调整后的运营收益、调整后的利息支出、调整后的其他(收入)支出、净额、调整后的有效税率、不变货币总收入、不变货币净销售额和不变货币调整后的EBITDA是为了补充投资者和其他读者对Viatris Inc.(“Viatris”或“公司”)财务业绩的理解和评估。自由现金流是指由经营活动提供的美国公认会计准则净现金减去资本支出。调整后的EBITDA利润率是指调整后的EBITDA除以总收入。管理层在内部使用这些衡量标准进行预测、预算、衡量其经营业绩和基于激励的奖励。主要由于收购和其他可能影响我们定期经营业绩可比性的重大事件，Viatris认为，如果其财务业绩的披露仅限于根据美国公认会计准则编制的财务指标，将很难对其持续运营进行评估(以及将其当前运营与历史和未来运营进行比较)。我们认为，非GAAP财务指标对于我们的投资者来说是有用的补充信息，当与我们的美国GAAP财务指标以及与最直接可比的美国GAAP财务指标的对账一起考虑时, 更全面地了解影响我们运营的因素和趋势。公司的财务业绩由高级管理层部分使用本文中包括的调整后的指标以及其他业绩指标来衡量。此外，本公司认为，在列报经调整的EBITDA时包括EBITDA和应用的补充调整，以向投资者提供更多信息，以证明本公司有能力遵守金融债务契约，并评估本公司产生额外债务的能力，这是适当的。该公司还认为，调整后的EBITDA使管理层更关注公司的基本经营业绩和真实的业务表现，部分用于管理层的激励性薪酬。我们还使用“不变货币”(在此也称为“经营变化”)、总收入、净销售额和调整后的EBITDA等非GAAP财务指标报告销售业绩。这些措施提供了关于总收入、净销售额和调整后的EBITDA变化的信息，假定上一期间和本期期间的外币汇率没有变化。按不变货币汇率列出的比较反映了按上一年的外汇汇率计算的当地货币销售额。我们定期评估按不变货币计算的净销售额、总收入和调整后的EBITDA业绩，以便在不受外币汇率影响的情况下查看销售结果, 从而便于对我们的业务活动进行逐期比较，并相信出于同样的原因，本报告也为投资者提供了有用的信息。下面的“按部门划分的总收入汇总表”比较了截至2022年9月30日和2021年9月30日的每个可报告部门在实际货币和不变货币基础上的净销售额以及总收入。此外，如下所述，Viatris提供了此类非GAAP财务指标与最直接可比的美国GAAP财务指标的对账。鼓励投资者和其他读者查看相关的美国公认会计准则财务措施和
以下所述的非GAAP衡量标准与其最直接可比的美国GAAP衡量标准相一致，投资者和其他读者仅应将非GAAP衡量标准视为根据美国GAAP编制的财务业绩衡量标准的补充，而不是替代或更好的衡量标准。有关非GAAP财务措施的组成和用途的更多信息，请参阅Viatris截至2022年9月30日的三个月Form 10-Q季度报告中管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--非GAAP财务措施的使用部分。
关于维亚特里斯
维亚特里斯公司(纳斯达克代码：VTRS)是一家全球性的医疗保健公司，使世界各地的人们在生命的每个阶段都能过上更健康的生活。我们提供药品，推进可持续运营，开发创新解决方案，并利用我们的集体专业知识，通过我们独一无二的全球医疗保健网关®，将更多的人连接到更多的产品和服务。Viatris成立于2020年11月，将科学、制造和分销专业知识与经过验证的监管、医疗和商业能力结合在一起，为超过165个国家和地区的患者提供高质量的药物。Viatris的产品组合包括1400多种被批准的分子，涉及广泛的治疗领域，涵盖非传染性和传染性疾病，包括全球公认的品牌、复杂的仿制药和品牌药、生物仿制药组合和各种非处方药。Viatris在全球拥有约37,000名员工，总部设在美国，在匹兹堡、上海和印度海得拉巴设有全球中心。欲了解更多信息，请访问viatris.com和investor.viatris.com，并通过Twitter@ViatrisInc.、LinkedIn和YouTube与我们联系。
联系人
MEDIA INVESTORS
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马特·克莱恩
邮箱：Matthew.Klein@viatris.com
前瞻性陈述
本新闻稿包含“前瞻性陈述”。这些声明是根据1995年《私人证券诉讼改革法》的安全港条款作出的。此类前瞻性陈述可能包括但不限于，有关Viatris公司2022年财务指引的陈述；重申2022年总收入、调整后的EBITDA和自由现金流的指引范围；在外汇逆风和吸收通胀影响的强劲经营势头的推动下；Viatris董事会宣布，2022年12月16日向2022年11月23日收盘时登记在册的股东支付的公司普通股每股已发行和已发行普通股的季度股息为12美分(0.12美元)；我们对我们连续七个季度的强劲财务表现感到非常高兴，这使我们能够继续履行第一阶段的财务承诺，并为我们在第二阶段恢复增长奠定坚实的基础；除了强劲的季度业绩外，我们还继续推进我们复杂和新颖的产品线；我们对我们的势头以及在又一个强劲的运营业绩和自由现金流产生后的业务表现感到非常满意；我们致力于保持我们的投资级评级；由于外汇的负面影响，公司预计将处于调整后的EBITDA指导范围的较低端，预计自由现金流的范围将在中点附近；公司有望在2022年实现约5.25亿美元的新产品收入，低于预期的推出时间, 但利润率好于预期；关于Viatris和Biocon Biologics Limited(“Biocon Biologics”)之间悬而未决的交易的陈述，根据该交易，Viatris将把其生物仿制药产品组合贡献给Biocon Biologics(“Biocon Biologics”)，关于该交易的陈述，根据该交易，Mylan N.V.(“Mylan”)与辉瑞在反向莫里斯信托交易中合并的Upjohn业务(“Upjohn Business”)和Upjohn Inc.成为合并后的Upjohn Business和Mylan业务的母公司，并更名为“Viatris Inc.”，合并或我们的全球重组计划的好处和协同效应，公司的战略举措。包括但不限于潜在的资产剥离和最近宣布的收购、公司及其产品的未来机会以及关于公司未来运营、财务或经营业绩、资本分配、股息政策和支付、债务比率和契诺、预期业务的任何其他陈述
未来收益、计划活动、预期增长、市场机会、战略、竞争、承诺、对未来结果的信心、创造、增强或以其他方式释放我们独特的全球平台价值的努力，以及对未来时期的其他预期和目标。前瞻性陈述通常可通过使用“将”、“可能”、“可能”、“应该”、“将”、“项目”、“相信”、“预期”、“预期”、“计划”、“估计”、“预测”、“潜在”、“流水线”、“打算”、“继续”、“目标”、“寻求”等词语以及这些词语或类似词语的变体来确定。由于前瞻性陈述本身就包含风险和不确定因素，因此未来的实际结果可能与这些前瞻性陈述所表达或暗示的结果大不相同。可能导致或促成这种差异的因素包括但不限于：公司可能无法在预期的时间框架内或根本无法实现与合并或其全球重组计划相关的预期收益、协同效应和运营效率；尚未完成的Biocon Biologics交易和其他战略举措，包括潜在的资产剥离，可能无法实现预期的收益；与公司依赖与辉瑞的合并相关的协议相关的运营或财务困难或损失，包括过渡服务；公共卫生爆发、流行病和流行病的潜在影响，包括新冠肺炎疫情带来的持续挑战和不确定性；该公司未能实现预期或有针对性的未来财务和经营业绩和结果；医疗保健和制药监管机构的行动和决定；相关法律法规的变化, 包括但不限于全球税收、医疗保健和制药法律法规的变化(包括美国潜在税制改革的影响)；吸引和留住关键人员的能力；公司的流动性、资本资源和获得融资的能力；公司将新产品推向市场的任何监管、法律或其他障碍，包括但不限于“风险推出”；临床试验的成功以及公司或其合作伙伴执行新产品机会以及开发、制造和商业化产品的能力；本公司制造设施的任何变化或困难，包括检查、补救和重组活动、供应链或库存或满足预期需求的能力；任何正在进行的法律诉讼的范围、时间和结果，包括政府调查或调查，以及任何此类诉讼对公司的影响；任何数据安全或数据隐私的重大违反或对我们信息技术系统的中断；与在全球开展重大业务相关的风险；保护知识产权和维护知识产权的能力；第三方关系的变化；公司或其合作伙伴的客户和供应商关系以及客户采购模式的任何变化的影响，包括合并后客户流失和业务中断的程度大于预期；竞争的影响，包括某些产品失去市场独占性导致销售或收入下降；公司或其合作伙伴的经济和财务状况的变化；有关未来需求的不确定性, 这些不确定性包括：公司产品的定价和报销；管理层无法控制的不确定性和事项，包括但不限于一般政治和经济条件、通货膨胀率和全球汇率；编制财务报表时使用的估计和判断所涉及的内在不确定性，以及根据美国公认会计原则和相关标准或在调整基础上提供财务措施估计所涉及的内在不确定性。欲了解与维亚特里斯相关的风险和不确定性的更多详细信息，请参阅公司截至2021年12月31日的10-K表格年度报告(经修订)第I部分第1A项所述的风险，以及我们提交给美国证券交易委员会的其他文件。您可以通过美国证券交易委员会网站www.sec.gov或我们的网站访问美国证券交易委员会公司提交给美国证券交易委员会的文件，Viatris强烈鼓励您这样做。维亚特里斯经常在我们的网站Investor.viatris.com上发布可能对投资者重要的信息，我们将此网站地址用作一种手段，以广泛、非排他性的方式向公众披露重大信息，以实现美国证券交易委员会的监管公平披露(REG FD)的目的。我们网站的内容不包括在本新闻稿或我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中。除法律要求外，Viatris不承担在本新闻稿发布之日后更新本新闻稿中的任何声明以进行修订或更改的义务。
维亚特里斯公司及其子公司
简明综合业务报表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| | 9月30日， | | 9月30日， |
| (单位：百万，每股除外) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 收入： | | | | | | | |
| 净销售额 | $ | 4,067.4 | | | $ | 4,520.5 | | | $ | 12,351.0 | | | $ | 13,482.3 | |
| 其他收入 | 10.8 | | | 16.1 | | | 35.7 | | | 62.4 | |
| 总收入 | 4,078.2 | | | 4,536.6 | | | 12,386.7 | | | 13,544.7 | |
| 销售成本 | 2,329.8 | | | 2,962.5 | | | 7,163.8 | | | 9,515.6 | |
| 毛利 | 1,748.4 | | | 1,574.1 | | | 5,222.9 | | | 4,029.1 | |
| 运营费用： | | | | | | | |
| 研发 | 174.9 | | | 152.1 | | | 479.8 | | | 483.9 | |
| 销售、一般和行政 | 1,017.3 | | | 1,055.0 | | | 2,913.7 | | | 3,446.3 | |
| 诉讼和解和其他或有事项，净额 | (3.9) | | | 9.4 | | | 13.2 | | | 55.3 | |
| 总运营费用 | 1,188.3 | | | 1,216.5 | | | 3,406.7 | | | 3,985.5 | |
| 运营收益 | 560.1 | | | 357.6 | | | 1,816.2 | | | 43.6 | |
| 利息支出 | 153.2 | | | 151.9 | | | 445.3 | | | 488.0 | |
| 其他(收入)费用，净额 | (20.6) | | | 5.8 | | | 26.6 | | | 16.1 | |
| 所得税前收益(亏损) | 427.5 | | | 199.9 | | | 1,344.3 | | | (460.5) | |
| 所得税拨备(福利) | 73.2 | | | (111.6) | | | 276.9 | | | 544.8 | |
| 净收益(亏损) | 354.3 | | | 311.5 | | | $ | 1,067.4 | | | $ | (1,005.3) | |
| 维亚特里斯公司股东应占每股收益(亏损) | | | | | | | |
| 基本信息 | $ | 0.29 | | | $ | 0.26 | | | $ | 0.88 | | | $ | (0.83) | |
| 稀释 | $ | 0.29 | | | $ | 0.26 | | | $ | 0.88 | | | $ | (0.83) | |
| 加权平均流通股： | | | | | | | |
| 基本信息 | 1,212.5 | | | 1,209.3 | | | 1,211.8 | | | 1,208.6 | |
| 稀释 | 1,218.1 | | | 1,212.6 | | | 1,216.1 | | | 1,208.6 | |
维亚特里斯公司及其子公司
简明综合资产负债表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| (单位：百万) | 9月30日，
2022 | | 十二月三十一日，
2021 |
| 资产 |
| 资产 | | | |
| 流动资产： | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 646.7 | | | $ | 701.2 | |
| 应收账款净额 | 3,333.9 | | | 4,266.4 | |
| 盘存 | 3,380.4 | | | 3,977.7 | |
| 预付费用和其他流动资产 | 1,700.4 | | | 1,957.6 | |
| 持有待售资产 | 1,426.4 | | | — | |
| 流动资产总额 | 10,487.8 | | | 10,902.9 | |
| 无形资产，净额 | 23,013.3 | | | 26,134.2 | |
| 商誉 | 10,054.6 | | | 12,113.7 | |
| 其他非流动资产 | 5,106.9 | | | 5,692.0 | |
| 总资产 | $ | 48,662.6 | | | $ | 54,842.8 | |
| 负债和权益 |
| 负债 | | | |
| 长期债务和其他长期债务的当期部分 | $ | 763.8 | | | $ | 1,877.5 | |
| 为出售而持有的负债 | 335.3 | | | — | |
| 其他流动负债 | 5,422.3 | | | 8,006.9 | |
| 长期债务 | 18,724.5 | | | 19,717.1 | |
| 其他非流动负债 | 4,234.4 | | | 4,748.6 | |
| 总负债 | 29,480.3 | | | 34,350.1 | |
| | | |
| 股东权益 | 19,182.3 | | | 20,492.7 | |
| 负债和权益总额 | $ | 48,662.6 | | | $ | 54,842.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 维亚特里斯公司及其子公司 |
| 综合基础上的主要产品净销售额 |
| (未经审计) |
| | | | |
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的9个月， |
| (单位：百万) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 |
| 精选全球主要产品 | | | | |
立普妥® | $ | 420.4 | | $ | 410.0 | | $ | 1,266.1 | | $ | 1,272.9 | |
| 诺瓦斯克® | 189.3 | | 198.4 | | 600.1 | | 635.9 | |
| Lyrica® | 156.5 | | 175.6 | | 483.9 | | 555.9 | |
| 伟哥® | 117.0 | | 138.0 | | 361.9 | | 412.4 | |
| EpiPen®自动进样器 | 114.4 | | 129.5 | | 309.7 | | 337.3 | |
塞莱布赖克斯® | 82.2 | | 86.0 | | 253.4 | | 257.3 | |
| Creon® | 76.4 | | 81.1 | | 226.5 | | 231.7 | |
Effexor® | 64.2 | | 79.5 | | 215.4 | | 239.6 | |
Zoloft® | 53.1 | | 61.3 | | 188.7 | | 208.8 | |
| 哈拉伯兰兹 | 51.0 | | 55.8 | | 146.7 | | 172.0 | |
| | | | |
| 选择关键细分市场产品 | | | | |
| Inflvac® | $ | 159.3 | | $ | 161.2 | | $ | 178.3 | | $ | 165.3 | |
| Yupelri® | 53.4 | | 39.4 | | 146.1 | | 118.1 | |
| 氨基® | 39.4 | | 49.5 | | 125.3 | | 147.5 | |
| 金鱼藻® | 38.6 | | 35.0 | | 138.0 | | 129.9 | |
| XANAX® | 38.3 | | 47.6 | | 115.5 | | 141.5 | |
____________
(A)本公司不披露任何被视为对竞争敏感的产品的净销售额。
(B)披露的产品可能在未来期间发生变化，包括因季节性、竞争或新产品推出而发生变化。
(C)截至2022年9月30日的三个月和九个月的数额包括与上年同期相比外币换算的不利影响。
维亚特里斯公司及其子公司
非公认会计准则财务指标的对账
(未经审计)
美国公认会计准则净收益(亏损)与调整后净收益的对账
以下是截至2022年9月30日的三个月和九个月的美国公认会计准则净收益(亏损)与调整后净收益与上年同期相比的对账单：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月， | | 截至9月30日的9个月， |
| (单位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 美国公认会计准则净收益(亏损) | $ | 354.3 | | | | | $ | 311.5 | | | | | $ | 1,067.4 | | | $ | (1,005.3) | |
| 与采购会计相关的摊销(主要计入销售成本) | 626.7 | | | | | 919.9 | | | | | 1,930.5 | | | 3,344.7 | |
| 诉讼和解和其他或有事项，净额 | (3.9) | | | | | 9.4 | | | | | 13.2 | | | 55.3 | |
| 利息支出(主要是长期债务的溢价和贴现摊销) | (10.0) | | | | | (13.6) | | | | | (36.8) | | | (40.3) | |
| 清洁能源投资税前亏损 | — | | | | | 17.6 | | | | | — | | | 52.2 | |
| | | | | | | | | | | |
与收购有关的费用(主要包括在SG&A中)(A) | 99.2 | | | | | 41.5 | | | | | 306.3 | | | 149.7 | |
| | | | | | | | | | | |
重组相关费用(B) | 15.0 | | | | | 169.8 | | | | | 42.0 | | | 741.6 | |
| 基于股份的薪酬费用 | 29.1 | | | | | 25.0 | | | | | 86.8 | | | 88.7 | |
| 其他特殊物品包括在： | | | | | | | | | | | |
销售成本(C) | 68.9 | | | | | 72.7 | | | | | 150.4 | | | 257.1 | |
| 研发费用 | — | | | | | 3.7 | | | | | 0.9 | | | 12.1 | |
| 销售、一般和行政费用 | 19.9 | | | | | 9.9 | | | | | 44.3 | | | 39.4 | |
| 其他(收入)费用，净额 | (6.3) | | | | | (2.3) | | | | | (8.2) | | | (2.3) | |
上述项目及与所得税有关的其他项目的纳税效果(四) | (129.4) | | | | | (366.0) | | | | | (342.7) | | | (196.8) | |
| 调整后净收益 | $ | 1,063.5 | | | | | $ | 1,199.1 | | | | | $ | 3,254.1 | | | $ | 3,496.1 | |
| | | | | | | | | | | |
____________
重要项目包括：
(A)与收购有关的费用主要包括交易费用，包括法律和咨询费以及整合活动。
(B)截至2022年9月30日的三个月和九个月，费用分别包括销售成本约860万美元和销售成本约2840万美元，以及SG&A费用分别约640万美元和1360万美元。
(C)截至2022年9月30日的三个月和九个月，费用包括2020年重组计划中工厂的增量制造差异，分别约为4,230万美元和9,010万美元。
(D)根据不确定的税务状况的变化和合并的某些影响进行调整。
美国公认会计准则净收益(亏损)与EBITDA和调整后EBITDA的对账
以下是截至2022年9月30日的三个月和九个月的美国GAAP净收益(亏损)与EBITDA和调整后的EBITDA的对账，与去年同期相比：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| | 9月30日， | | 9月30日， |
(单位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 美国公认会计准则净收益(亏损) | $ | 354.3 | | | $ | 311.5 | | | $ | 1,067.4 | | | $ | (1,005.3) | |
| 添加/(扣除)调整： | | | | | | | |
| 权益法投资应占净贡献 | — | | | 17.6 | | | — | | | 52.2 | |
| 所得税拨备(福利) | 73.2 | | | (111.6) | | | 276.9 | | | 544.8 | |
利息支出(A) | 153.2 | | | 151.9 | | | 445.3 | | | 488.0 | |
折旧和摊销(B) | 699.5 | | | 1,017.1 | | | 2,157.8 | | | 3,756.7 | |
| EBITDA | $ | 1,280.2 | | | $ | 1,386.5 | | | $ | 3,947.4 | | | $ | 3,836.4 | |
| 添加/(扣除)调整： | | | | | | | |
| 基于股份的薪酬费用 | 29.1 | | | 25.0 | | | 86.8 | | | 88.7 | |
| 诉讼和解和其他或有事项，净额 | (3.9) | | | 9.4 | | | 13.2 | | | 55.3 | |
重组、收购相关项目和其他特别项目(C) | 192.4 | | | 277.4 | | | 518.8 | | | 1,029.9 | |
| 调整后的EBITDA | $ | 1,497.8 | | | $ | 1,698.3 | | | $ | 4,566.2 | | | $ | 5,010.3 | |
____________
(A)包括摊销长期债务的溢价和折扣。
(B)包括与采购会计有关的摊销。
(C)请参阅《美国公认会计原则净收益(亏损)与调整后净收益的对账》中详细列出的项目。
按部门划分的总收入汇总
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| 9月30日， |
| (单位：百万，%s除外) | 2022 | | 2021 | | 更改百分比 | | 2022年汇率影响(1) | | 2022年不变货币收入 | | 恒定币种变动百分比(2) |
| 净销售额 | | | | | | | | | | | |
| 发达市场 | $ | 2,431.5 | | | $ | 2,655.9 | | | (8) | % | | $ | 226.1 | | | $ | 2,657.6 | | | — | % |
| 伟大的中国 | 574.0 | | | 566.8 | | | 1 | % | | 27.3 | | | 601.3 | | | 6 | % |
| JANZ | 383.0 | | | 505.3 | | | (24) | % | | 61.8 | | | 444.9 | | | (12) | % |
| 新兴市场 | 678.9 | | | 792.5 | | | (14) | % | | 80.9 | | | 759.8 | | | (4) | % |
| 总净销售额 | 4,067.4 | | | 4,520.5 | | | (10) | % | | 396.2 | | | 4,463.6 | | | (1) | % |
| | | | | | | | | | | |
其他收入(3) | 10.8 | | | 16.1 | | | (33) | % | | 0.9 | | | 11.7 | | | (27) | % |
综合总收入(4) | $ | 4,078.2 | | | $ | 4,536.6 | | | (10) | % | | $ | 397.2 | | | $ | 4,475.3 | | | (1) | % |
| | | | | | | | | | | |
| 九个月结束 |
| 9月30日， |
| (单位：百万，%s除外) | 2022 | | 2021 | | 更改百分比 | | 2022年汇率影响(1) | | 2022年不变货币收入 | | 恒定币种变动百分比(2) |
| 净销售额 | | | | | | | | | | | |
| 发达市场 | $ | 7,386.7 | | | $ | 7,867.9 | | | (6) | % | | $ | 496.7 | | | $ | 7,883.4 | | | — | % |
| 伟大的中国 | 1,695.4 | | | 1,709.0 | | | (1) | % | | 24.6 | | | 1,720.0 | | | 1 | % |
| JANZ | 1,233.9 | | | 1,488.2 | | | (17) | % | | 164.6 | | | 1,398.4 | | | (6) | % |
| 新兴市场 | 2,035.0 | | | 2,417.2 | | | (16) | % | | 186.4 | | | 2,221.4 | | | (8) | % |
| 总净销售额 | $ | 12,351.0 | | | $ | 13,482.3 | | | (8) | % | | $ | 872.3 | | | $ | 13,223.2 | | | (2) | % |
| | | | | | | | | | | |
其他收入(3) | 35.7 | | | 62.4 | | | (43) | % | | 2.2 | | | 37.9 | | | (39) | % |
综合总收入(4) | $ | 12,386.7 | | | $ | 13,544.7 | | | (9) | % | | $ | 874.5 | | | $ | 13,261.1 | | | (2) | % |
____________
(1)货币影响表现为不利(有利)。
(2)不变货币百分比变化是通过按上一年比较期间汇率换算当期净销售额或收入得出的，这样做显示了从2022年不变货币净销售额或收入到上一年相应金额的百分比变化。
(3)在截至2022年9月30日的三个月里，发达市场、日本和新兴市场的其他收入分别约为480万美元、30万美元和570万美元。在截至2022年9月30日的9个月中，发达市场、日本和新兴市场的其他收入分别约为1590万美元、120万美元和1860万美元。
(4)金额不包括合并基础上抵销的部门间收入。
利润表行项目的对账
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日， | | 9月30日， |
| (单位：百万，%s除外) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 美国公认会计原则销售成本 | $ | 2,329.8 | | | $ | 2,962.5 | | | $ | 7,163.8 | | | $ | 9,515.6 | |
| 扣除： | | | | | | | |
| 采购会计相关摊销 | (626.7) | | | (919.9) | | | (1,930.4) | | | (3,344.7) | |
| 与收购相关的项目 | (16.3) | | | (4.5) | | | (41.1) | | | (8.0) | |
| 重组相关成本 | (8.6) | | | (151.3) | | | (28.4) | | | (399.5) | |
| 基于股份的薪酬费用 | (0.4) | | | (0.8) | | | (1.2) | | | (2.0) | |
| 其他特殊物品 | (68.9) | | | (72.7) | | | (150.4) | | | (257.1) | |
| 调整后的销售成本 | $ | 1,608.9 | | | $ | 1,813.3 | | | $ | 5,012.3 | | | $ | 5,504.3 | |
| | | | | | | |
调整后毛利(A) | $ | 2,469.3 | | | $ | 2,723.3 | | | $ | 7,374.4 | | | $ | 8,040.4 | |
| | | | | | | |
调整后毛利率(A) | 61 | % | | 60 | % | | 60 | % | | 59 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日， | | 9月30日， |
| (单位：百万，%s除外) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 美国公认会计准则研发 | $ | 174.9 | | | $ | 152.1 | | | $ | 479.8 | | | $ | 483.9 | |
| 加/(减)： | | | | | | | |
| 与收购相关的成本 | (2.6) | | | (0.8) | | | (6.3) | | | (1.1) | |
| 重组及相关费用 | — | | | 4.7 | | | — | | | (11.9) | |
| | | | | | | |
| 基于股份的薪酬费用 | (1.1) | | | (1.5) | | | (4.1) | | | (3.4) | |
其他特别项目(B) | — | | | (3.7) | | | (0.9) | | | (12.1) | |
| 调整后的研发 | $ | 171.2 | | | $ | 150.8 | | | $ | 468.5 | | | $ | 455.4 | |
| | | | | | | |
| 调整后的研发占总收入的百分比 | 4 | % | | 3 | % | | 4 | % | | 3 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日， | | 9月30日， |
| (单位：百万，%s除外) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 美国GAAP SG&A | $ | 1,017.3 | | | $ | 1,055.0 | | | $ | 2,913.7 | | | $ | 3,446.3 | |
| 扣除： | | | | | | | |
| 与收购相关的成本 | (80.4) | | | (36.2) | | | (258.9) | | | (140.6) | |
| 重组及相关费用 | (6.4) | | | (23.1) | | | (13.6) | | | (330.1) | |
| 采购会计摊销及其他相关项目 | — | | | — | | | (0.1) | | | — | |
| 基于股份的薪酬费用 | (27.5) | | | (22.7) | | | (81.5) | | | (83.2) | |
| 其他特殊项目和重新分类 | (19.9) | | | (9.9) | | | (44.3) | | | (39.4) | |
| 调整后的SG&A | $ | 883.1 | | | $ | 963.1 | | | $ | 2,515.3 | | | $ | 2,853.0 | |
| | | | | | | |
| 调整后的SG&A占总收入的百分比 | 22 | % | | 21 | % | | 20 | % | | 21 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日， | | 9月30日， |
| (单位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 美国公认会计准则总运营费用 | $ | 1,188.3 | | | $ | 1,216.5 | | | $ | 3,406.7 | | | $ | 3,985.5 | |
| 加/(减)： | | | | | | | |
| 诉讼和解和其他或有事项，净额 | 3.9 | | | (9.4) | | | (13.2) | | | (55.3) | |
| 研发调整 | (3.7) | | | (1.3) | | | (11.3) | | | (28.5) | |
| SG&A调整 | (134.2) | | | (91.9) | | | (398.4) | | | (593.3) | |
| 调整后的总运营费用 | $ | 1,054.3 | | | $ | 1,113.9 | | | $ | 2,983.8 | | | $ | 3,308.4 | |
| | | | | | | |
调整后的业务收益(C) | $ | 1,415.0 | | | $ | 1,609.4 | | | $ | 4,390.6 | | | $ | 4,732.0 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日， | | 9月30日， |
| (单位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 美国公认会计准则利息支出 | $ | 153.2 | | | $ | 151.9 | | | $ | 445.3 | | | $ | 488.0 | |
| 加/(减)： | | | | | | | |
| 与清洁能源投资相关的利息支出 | — | | | (0.1) | | | — | | | (0.4) | |
| 或有对价负债的增加 | (1.8) | | | (2.3) | | | (5.6) | | | (7.3) | |
| 摊销长期债务的溢价和折价 | 12.8 | | | 17.1 | | | 45.7 | | | 51.6 | |
| 其他特殊物品 | (1.1) | | | (1.2) | | | (3.3) | | | (3.6) | |
| 调整后的利息支出 | $ | 163.1 | | | $ | 165.4 | | | $ | 482.1 | | | $ | 528.3 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日， | | 9月30日， |
| (单位：百万) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 美国公认会计准则其他(收入)费用，净额 | $ | (20.6) | | | $ | 5.8 | | | $ | 26.6 | | | $ | 16.1 | |
| 加/(减)： | | | | | | | |
清洁能源投资税前亏损(D) | — | | | (17.6) | | | — | | | (52.2) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 其他项目 | 6.3 | | | 2.3 | | | 8.2 | | | 2.3 | |
| 调整后的其他(收入)费用，净额 | $ | (14.3) | | | $ | (9.5) | | | $ | 34.8 | | | $ | (33.8) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日， | | 9月30日， |
| (单位：百万，%s除外) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 美国公认会计准则所得税前收益(亏损) | $ | 427.5 | | | $ | 199.9 | | | $ | 1,344.3 | | | $ | (460.5) | |
| 税前非公认会计原则调整总额 | 838.5 | | | 1,253.6 | | | 2,529.3 | | | 4,698.1 | |
| 调整后所得税前收益 | $ | 1,266.0 | | | $ | 1,453.5 | | | $ | 3,873.6 | | | $ | 4,237.6 | |
| | | | | | | |
| 美国公认会计准则所得税拨备(福利) | $ | 73.2 | | | $ | (111.6) | | | $ | 276.9 | | | $ | 544.8 | |
| 调整后的税费 | 129.4 | | | 366.0 | | | 342.7 | | | 196.8 | |
| 调整后的所得税准备 | $ | 202.6 | | | $ | 254.4 | | | $ | 619.6 | | | $ | 741.6 | |
| | | | | | | |
| 调整后的实际税率 | 16.0 | % | | 17.5 | % | | 16.0 | % | | 17.5 | % |
___________
(A)美国公认会计原则毛利的计算方法是总收入减去美国公认会计原则的销售成本。美国公认会计准则毛利的计算方法为美国公认会计准则毛利除以总收入。调整后的毛利按总收入减去调整后的销售成本计算。调整后的毛利计算方法为调整后的毛利除以总收入。
(B)从2022年开始，与协作和许可安排有关的前期和里程碑相关研发费用不再计入调整后净收益和调整后EBITDA。这一变化对截至2022年9月30日的三个月和九个月没有影响。对于以前列报的所有期间，这些支出和付款不包括在调整后的净收益和调整后的EBITDA中。上期调整后的净收益和调整后的EBITDA没有进行重新计算，以反映政策的这一变化，因为不包括的金额分别是截至2021年9月30日的三个月和九个月的支出约370万美元和收入约210万美元，被认为是无关紧要的。
(C)美国公认会计原则营运收益的计算方法为美国公认会计原则毛利减去美国公认会计原则总营运开支。调整后的营业收入以调整后的毛利减去调整后的总营业费用计算。
(D)调整指排除与Viatris清洁能源投资有关的活动，这些活动根据修订后的《1986年美国国税法》第45节有资格享受所得税抵免。
将估计的2022年美国公认会计准则净现金由经营活动提供给自由现金流的对账
(未经审计)
由经营活动提供的估计2022年美国公认会计原则净现金与自由现金流的对账如下：
| | | | | | | | | |
| | | |
| (单位：百万) | | | |
| 美国公认会计准则经营活动提供的现金净额估计 | | | $3,100 - $3,300 |
| | | |
| 减去：资本支出 | | | $(425) - $(575) |
| | | |
| 自由现金流 | | | $2,500 - $2,900 |
