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BankMembers美国公认会计准则:运营部门成员2022-07-012022-09-300000760498Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000760498美国公认会计准则:运营部门成员美国-GAAP:所有其他部门成员2021-07-012021-09-300000760498Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberBANF:农场成员BANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000760498BANF:农场成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberBANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000760498Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-09-300000760498Banf:CommercialAndAgriculturalNonRealEstateMember美国-公认会计准则:财务资产过去成员2022-09-300000760498BANF:Consumer非RealEState成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000760498美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员2022-09-300000760498美国-GAAP:房地产成员BANF:农场成员BANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2022-09-300000760498美国-公认会计准则:财务资产过去成员Banf:CommercialRealEstateNonOwnerOccupiedMemberBANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2022-09-300000760498美国-GAAP:所有其他部门成员2022-09-300000760498Banf:CommercialAndAgriculturalNonRealEstateMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000760498BANF:ResidentialRealEstateFirstLienMemberBANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2020-12-310000760498Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-300000760498美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-09-300000760498Banf:CommercialAndAgriculturalNonRealEstateMemberBANF:商业资产成员2021-12-310000760498Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberBANF:商业地产所有者占用成员BANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2022-09-300000760498美国公认会计准则:受托和信任成员2022-01-012022-09-300000760498美国-公认会计准则:资产认可证券成员2022-09-300000760498Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国公认会计准则:石油和天然气成员2022-09-300000760498Banf:NonEmployeeDirectorsStockOptionPlanMember2022-09-300000760498美国公认会计准则:石油和天然气成员2021-06-300000760498US-GAAP:部门间消除成员2021-07-012021-09-300000760498BANF:农场成员美国-公认会计准则:财务资产过去成员BANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2022-09-300000760498BANF:Consumer非RealEState成员2021-12-310000760498美国公认会计准则:运营部门成员美国-GAAP:所有其他部门成员2022-09-300000760498BANF:农场成员BANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2022-09-300000760498美国-GAAP:房地产成员2021-12-310000760498Banf:ConstructionAndDevelopmentLessThanSixtyMonthsMemberBANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2022-01-012022-09-300000760498Banf:CommercialRealEstateNonOwnerOccupiedMemberBANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2022-01-012022-09-300000760498BANF:指定分配成员BANF:商业地产所有者占用成员BANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2022-09-300000760498美国-公认会计准则:财务资产未过去成员BANF:商业地产所有者占用成员BANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2022-09-300000760498Banf:CommercialAndAgriculturalNonRealEstateMember美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2022-09-300000760498美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员美国公认会计准则:其他债务证券成员2021-12-310000760498美国-GAAP:房地产成员BANF:商业地产所有者占用成员BANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2022-09-300000760498美国公认会计准则:其他债务证券成员2022-09-300000760498美国-公认会计准则:员工股票期权成员Banf:BancFirstCorporationStockOptionPlanMember2022-09-300000760498BANF:二年级成员BANF:ResidentialRealEstateFirstLienMemberBANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2022-09-300000760498美国公认会计准则:运营部门成员BANF:执行操作和支持成员2021-12-310000760498BANF:农场成员BANF:四年级成员BANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2022-09-300000760498Banf:BancFirstDeferredStockCompensationPlanMember2021-01-012021-09-300000760498SRT:替补成员2022-09-300000760498BANF:油和气交换和选项成员2022-01-012022-09-300000760498Banf:CommercialAndAgriculturalNonRealEstateMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-09-300000760498美国-公认会计准则:累积优先股成员2021-12-310000760498美国-公认会计准则:抵押贷款认可证券成员2022-09-300000760498US-GAAP:客户关系成员2021-12-310000760498BANF:值得全国银行成员2022-02-080000760498Banf:ConstructionResidentialRealEstateLessThanSixtyMonthsMemberBANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2022-09-300000760498美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-12-310000760498美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-07-012022-09-300000760498BANF:ResidentialRealEstateFirstLienMember美国-公认会计准则:财务资产未过去成员BANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2022-09-300000760498Banf:CommercialAndAgriculturalNonRealEstateMemberBANF:四年级成员2022-09-300000760498Banf:BearInterestAtFixedRateOfThreePointFiveZeroPercentageMemberUS-GAAP:PrivatePlacementMembersBanf:SubordinatedNotesDueTwoThousandThirtySixMember2022-01-012022-09-300000760498BANF:商业地产所有者占用成员BANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000760498美国公认会计准则:运营部门成员BANF:执行操作和支持成员2022-01-012022-09-300000760498美国-GAAP:房地产成员BANF:ResidentialRealEstateFirstLienMemberBANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2022-09-300000760498美国公认会计准则:其他债务证券成员2021-12-310000760498美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-09-300000760498BANF:ResidentialRealEstateAllOtherMemberBANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2022-01-012022-09-300000760498BANF:ResidentialRealEstateAllOtherMember美国-公认会计准则:财务资产未过去成员BANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000760498BANF:GradeOne成员BANF:ResidentialRealEstateAllOtherMemberBANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2022-09-300000760498BANF:农场成员美国-公认会计准则:财务资产过去成员BANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310000760498Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberBanf:ConstructionAndDevelopmentLessThanSixtyMonthsMemberBANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2022-09-300000760498Banf:CommercialRealEstateNonOwnerOccupiedMemberBANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2020-12-310000760498美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-01-012021-09-300000760498美国-公认会计准则:财务资产未过去成员Banf:CommercialRealEstateNonOwnerOccupiedMemberBANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2022-09-300000760498Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2022-01-012022-09-300000760498美国-公认会计准则:财务资产过去成员2021-12-310000760498BANF:GradeOne成员BANF:Consumer非RealEState成员2022-09-300000760498美国公认会计准则:运营部门成员美国-GAAP:所有其他部门成员2022-07-012022-09-300000760498美国公认会计准则:运营部门成员BANF:值得全国银行成员2022-09-300000760498美国公认会计准则:石油和天然气成员2021-01-012021-09-300000760498BANF:指定分配成员2021-12-310000760498BANF:指定分配成员2022-09-300000760498BANF:ResidentialRealEstateAllOtherMember美国-公认会计准则:财务资产未过去成员BANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2022-09-300000760498银行:社区银行成员2022-09-300000760498美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员美国公认会计准则:其他债务证券成员2022-09-300000760498Banf:BancFirstDeferredStockCompensationPlanMember2022-01-012022-09-300000760498美国-GAAP:房地产投资成员BANF:以前的公司总部成员2021-12-310000760498美国-公认会计准则:财务资产过去成员Banf:ConstructionAndDevelopmentLessThanSixtyMonthsMemberBANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2022-09-300000760498美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberBANF:RepossedAssets成员2021-12-310000760498美国公认会计准则:石油和天然气成员2021-12-310000760498Us-gaap:SubordinatedDebenturesSubjectToMandatoryRedemptionMemberBANF:BancFirstCapitalTrustTwoMember2022-01-012022-09-300000760498BANF:抵押品依赖贷款成员美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000760498Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2022-09-300000760498Banf:CommercialAndAgriculturalNonRealEstateMember美国-公认会计准则:财务资产未过去成员2021-12-310000760498Banf:ConstructionAndDevelopmentLessThanSixtyMonthsMemberBANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2022-09-300000760498Banf:ConstructionResidentialRealEstateLessThanSixtyMonthsMemberBANF:RealEstatePortfolioSegmentMember2021-07-012021-09-30Xbrli:纯BANF:业务_单位Xbrli:共享BANF:投资ISO 4217:美元Xbrli:共享BANF:位置ISO 4217:美元

 

 

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区,20549

 

表格10-Q

 

 

根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告

 

截至本季度末9月30日,2022

 

根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告

 

关于从到的过渡期

佣金文件编号0-14384

 

第一银行股份有限公司

(注册人的确切姓名载于宪章中)

 

 

俄克拉荷马州

 

73-1221379

(述明或其他司法管辖权

 

(税务局雇主

公司或组织)

 

识别号码)

 

百老汇大道北100号。, 俄克拉荷马城, 俄克拉荷马州

 

73102-8405

(主要执行办公室地址)

 

(邮政编码)

(405) 270-1086

(注册人的电话号码,包括区号)

 

根据该法第12(B)条登记的证券:

 

每个班级的标题

 

交易

符号

 

注册的每个交易所的名称

普通股,每股面值1.00美元

 

BANF

 

纳斯达克全球精选市场系统

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。 ☒ No ☐.

用复选标记表示注册人是否已经以电子方式提交了根据S-T规则405(美国证券交易委员会)要求提交的每个交互数据文件。本章第232-405条)在过去12个月内(或在要求登记人提交此类档案的较短期间内)。 ☒ No ☐.

用复选标记指示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器还是非加速文件服务器。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“加速申请者和大型加速申请者”的定义。

 

大型加速文件服务器

加速文件管理器

 

 

 

 

非加速文件服务器

规模较小的报告公司

 

 

 

 

新兴成长型公司

 

 

如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是,☐不是

截至2022年10月31日,有32,870,566注册人已发行普通股的股份。

 

 


 

第一银行股份有限公司

Form 10-Q季度报告

2022年9月30日

 

目录表

 

项目

 

第一部分-财务信息

 

页面

 

1.

 

 

财务报表(未经审计)

 

2

 

 

 

 

合并资产负债表

 

2

 

 

 

 

综合全面收益表

 

3

 

 

 

 

合并股东权益报表

 

4

 

 

 

合并现金流量表

 

5

 

 

 

 

 

 

 

合并财务报表附注

 

6

 

2.

 

 

管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

 

30

 

3.

 

 

关于市场风险的定量和定性披露

 

40

 

4.

 

 

控制和程序

 

41

 

 

 

 

 

 

 

 

第II部分--其他资料

 

 

 

1.

 

 

法律诉讼

 

42

 

1A.

 

 

风险因素

 

42

 

2.

 

 

股权证券的未登记销售

 

42

 

3.

 

 

高级证券违约

 

42

 

4.

 

 

煤矿安全信息披露

 

42

 

5.

 

 

其他信息

 

42

 

6.

 

陈列品

 

43

 

签名

 

45

 

 


 

第一部分-财务信息

 

 

项目1.财务报表

第一银行股份有限公司

合并资产负债表

(千美元)

 

 

 

9月30日,

 

 

十二月三十一日,

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(未经审计)

 

 

(见注1)

 

资产

 

 

 

 

 

 

现金和银行到期款项

 

$

227,026

 

 

$

228,819

 

银行的有息存款

 

 

3,106,279

 

 

 

1,821,203

 

出售的联邦基金

 

 

3,878

 

 

 

800

 

为投资而持有的债务证券(公允价值:#美元2,386及$2,978,分别)

 

 

2,386

 

 

 

2,977

 

可按公允价值出售的债务证券

 

 

1,519,259

 

 

 

531,523

 

持有待售贷款

 

 

4,823

 

 

 

24,776

 

为投资而持有的贷款(扣除未赚取利息)

 

 

6,827,772

 

 

 

6,169,442

 

信贷损失准备

 

 

(89,871

)

 

 

(83,936

)

贷款,扣除信贷损失准备后的净额

 

 

6,737,901

 

 

 

6,085,506

 

房舍和设备,净额

 

 

278,159

 

 

 

269,047

 

拥有的其他房地产

 

 

39,242

 

 

 

39,475

 

无形资产,净额

 

 

20,863

 

 

 

17,566

 

商誉

 

 

182,055

 

 

 

149,922

 

应计利息、应收账款和其他资产

 

 

330,507

 

 

 

233,998

 

总资产

 

$

12,452,378

 

 

$

9,405,612

 

 

 

 

 

 

 

 

负债和股东权益

 

 

 

 

 

 

存款:

 

 

 

 

 

 

不计息

 

$

5,203,437

 

 

$

3,775,387

 

计息

 

 

5,855,503

 

 

 

4,316,527

 

总存款

 

 

11,058,940

 

 

 

8,091,914

 

短期借款

 

 

4,600

 

 

 

 

应计应付利息和其他负债

 

 

107,659

 

 

 

55,977

 

次级债务

 

 

86,030

 

 

 

85,987

 

总负债

 

 

11,257,229

 

 

 

8,233,878

 

 

 

 

 

 

 

 

股东权益:

 

 

 

 

 

 

高级优先股,$1.00标准杆;10,000,000授权股份;已发布

 

 

 

 

 

 

累计优先股,$5.00标准杆;900,000授权股份;已发布

 

 

 

 

 

 

普通股,$1.00标准杆,40,000,000授权股份;已发行股份和
杰出的:
32,856,38732,603,118,分别

 

 

32,856

 

 

 

32,603

 

资本盈余

 

 

168,217

 

 

 

159,914

 

留存收益

 

 

1,076,316

 

 

 

977,067

 

累计其他综合(亏损)收入,税后净额#美元25,439
and $(
684),分别

 

 

(82,240

)

 

 

2,150

 

股东权益总额

 

 

1,195,149

 

 

 

1,171,734

 

总负债和股东权益

 

$

12,452,378

 

 

$

9,405,612

 

 

附注是这些综合财务报表的组成部分。

2


 

第一银行股份有限公司

综合全面收益表

(未经审计)

(千美元,每股数据除外)

 

 

 

截至三个月

 

 

九个月结束

 

 

 

9月30日,

 

 

9月30日,

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

利息收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

贷款,包括手续费

 

$

87,078

 

 

$

80,249

 

 

$

238,758

 

 

$

240,358

 

债务证券:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

应税

 

 

6,793

 

 

 

1,484

 

 

 

15,716

 

 

 

4,779

 

免税

 

 

22

 

 

 

35

 

 

 

71

 

 

 

175

 

出售的联邦基金

 

 

24

 

 

 

 

 

 

30

 

 

 

 

银行的有息存款

 

 

20,095

 

 

 

1,441

 

 

 

29,452

 

 

 

2,861

 

利息收入总额

 

 

114,012

 

 

 

83,209

 

 

 

284,027

 

 

 

248,173

 

利息支出

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

存款

 

 

11,999

 

 

 

1,988

 

 

 

17,566

 

 

 

6,313

 

短期借款

 

 

36

 

 

 

 

 

 

49

 

 

 

1

 

次级债务

 

 

1,030

 

 

 

1,031

 

 

 

3,091

 

 

 

2,100

 

利息支出总额

 

 

13,065

 

 

 

3,019

 

 

 

20,706

 

 

 

8,414

 

净利息收入

 

 

100,947

 

 

 

80,190

 

 

 

263,321

 

 

 

239,759

 

信贷损失准备金(受益于)

 

 

2,863

 

 

 

1,483

 

 

 

6,300

 

 

 

(8,466

)

扣除信贷损失准备(受益)后的净利息收入

 

 

98,084

 

 

 

78,707

 

 

 

257,021

 

 

 

248,225

 

非利息收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

信托收入

 

 

4,125

 

 

 

3,210

 

 

 

11,580

 

 

 

9,576

 

押金手续费

 

 

22,161

 

 

 

21,706

 

 

 

65,154

 

 

 

61,330

 

证券交易(包括累计其他综合损失重分类#美元0, $0, $1,536及$0,分别)

 

 

966

 

 

 

150

 

 

 

(2,949

)

 

 

417

 

贷款销售收入

 

 

969

 

 

 

1,594

 

 

 

3,891

 

 

 

5,737

 

保险佣金

 

 

7,498

 

 

 

6,666

 

 

 

20,227

 

 

 

17,670

 

现金管理

 

 

5,624

 

 

 

3,127

 

 

 

13,202

 

 

 

9,198

 

出售其他资产的收益

 

 

53

 

 

 

34

 

 

 

216

 

 

 

2,746

 

其他

 

 

7,935

 

 

 

3,299

 

 

 

24,258

 

 

 

17,665

 

非利息收入总额

 

 

49,331

 

 

 

39,786

 

 

 

135,579

 

 

 

124,339

 

非利息支出

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

薪酬和员工福利

 

 

47,741

 

 

 

42,267

 

 

 

136,957

 

 

 

123,836

 

入住率,净额

 

 

4,930

 

 

 

5,086

 

 

 

14,067

 

 

 

13,962

 

折旧

 

 

4,612

 

 

 

4,207

 

 

 

14,034

 

 

 

12,217

 

无形资产摊销

 

 

880

 

 

 

755

 

 

 

2,568

 

 

 

2,357

 

数据处理服务

 

 

1,876

 

 

 

1,734

 

 

 

5,656

 

 

 

5,072

 

其他拥有的房地产的净费用

 

 

2,392

 

 

 

1,810

 

 

 

3,676

 

 

 

6,677

 

市场营销和商业推广

 

 

1,945

 

 

 

1,796

 

 

 

5,609

 

 

 

5,323

 

存款保险

 

 

1,202

 

 

 

846

 

 

 

3,526

 

 

 

2,488

 

其他

 

 

13,500

 

 

 

11,713

 

 

 

39,214

 

 

 

37,268

 

总非利息支出

 

 

79,078

 

 

 

70,214

 

 

 

225,307

 

 

 

209,200

 

税前收入

 

 

68,337

 

 

 

48,279

 

 

 

167,293

 

 

 

163,364

 

所得税费用

 

 

12,985

 

 

 

9,529

 

 

 

31,319

 

 

 

33,902

 

净收入

 

$

55,352

 

 

$

38,750

 

 

$

135,974

 

 

$

129,462

 

普通股每股净收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

$

1.69

 

 

$

1.18

 

 

$

4.15

 

 

$

3.95

 

稀释

 

$

1.65

 

 

$

1.16

 

 

$

4.07

 

 

$

3.88

 

其他综合(亏损)收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

债务证券未实现亏损,税后净额为#美元11,033, $172, $26,492及$980,分别

 

 

(35,752

)

 

 

(552

)

 

 

(85,557

)

 

 

(2,565

)

重新分类调整计入净收益、税后净额#美元的亏损0, $0, $(369)及$0,分别

 

 

 

 

 

 

 

 

1,167

 

 

 

 

其他综合亏损,税后净额$11,033, $172, $26,123及$980,分别

 

 

(35,752

)

 

 

(552

)

 

 

(84,390

)

 

 

(2,565

)

综合收益

 

$

19,600

 

 

$

38,198

 

 

$

51,584

 

 

$

126,897

 

附注是这些综合财务报表的组成部分。

3


 

第一银行股份有限公司

合并状态股东权益项目

(未经审计)

(千美元)

 

 

 

截至三个月

 

 

九个月结束

 

 

 

9月30日,

 

 

9月30日,

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

普通股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

在期初签发

 

$

32,781

 

 

$

32,785

 

 

$

32,603

 

 

$

32,720

 

为股票期权发行的股票

 

 

75

 

 

 

 

 

 

253

 

 

 

65

 

收购和注销的股份

 

 

 

 

 

(213

)

 

 

 

 

 

(213

)

在期末签发

 

$

32,856

 

 

$

32,572

 

 

$

32,856

 

 

$

32,572

 

资本盈余

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初余额

 

$

165,295

 

 

$

158,322

 

 

$

159,914

 

 

$

156,574

 

为股票期权发行的普通股

 

 

2,295

 

 

 

 

 

 

6,758

 

 

 

1,657

 

期权现金净结算额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(958

)

基于股票的薪酬安排

 

 

627

 

 

 

555

 

 

 

1,545

 

 

 

1,604

 

期末余额

 

$

168,217

 

 

$

158,877

 

 

$

168,217

 

 

$

158,877

 

留存收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初余额

 

$

1,034,107

 

 

$

935,067

 

 

$

977,067

 

 

$

871,161

 

净收入

 

 

55,352

 

 

 

38,750

 

 

 

135,974

 

 

 

129,462

 

普通股股息(美元0.40, $0.36, $1.12及$1.04分别为每股)

 

 

(13,143

)

 

 

(11,806

)

 

 

(36,725

)

 

 

(34,091

)

期权现金净结算额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(4,521

)

普通股已购入并注销

 

 

 

 

 

(11,451

)

 

 

 

 

 

(11,451

)

期末余额

 

$

1,076,316

 

 

$

950,560

 

 

$

1,076,316

 

 

$

950,560

 

累计其他综合收益(亏损)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

证券未实现(亏损)/收益:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初余额

 

$

(46,488

)

 

$

5,417

 

 

$

2,150

 

 

$

7,430

 

净变化

 

 

(35,752

)

 

 

(552

)

 

 

(84,390

)

 

 

(2,565

)

期末余额

 

$

(82,240

)

 

$

4,865

 

 

$

(82,240

)

 

$

4,865

 

股东权益总额

 

$

1,195,149

 

 

$

1,146,874

 

 

$

1,195,149

 

 

$

1,146,874

 

 

附注是这些综合财务报表的组成部分。

4


 

第一银行股份有限公司

合并现金流量表

(未经审计)

(千美元)

 

 

 

九个月结束

 

 

 

9月30日,

 

 

 

2022

 

 

2021

 

经营活动的现金流

 

 

 

 

 

 

净收入

 

$

135,974

 

 

$

129,462

 

对业务活动提供的现金净额进行调节的调整:

 

 

 

 

 

 

信贷损失准备金(受益于)

 

 

6,300

 

 

 

(8,466

)

折旧及摊销

 

 

16,602

 

 

 

14,574

 

证券溢价和折价的净摊销

 

 

3,002

 

 

 

3,069

 

已实现证券损失/(收益)

 

 

2,949

 

 

 

(417

)

贷款销售收益

 

 

(3,891

)

 

 

(5,737

)

出售贷款的现金收入来自于出售

 

 

207,972

 

 

 

294,387

 

用于销售的贷款的现金支付

 

 

(184,129

)

 

 

(277,480

)

递延所得税(福利)/准备金

 

 

(2,940

)

 

 

4,662

 

出售其他资产的收益

 

 

(4,185

)

 

 

(2,991

)

(减少)/增加应收利息

 

 

(11,703

)

 

 

3,894

 

增加应付利息

 

 

528

 

 

 

69

 

摊销以股票为基础的薪酬安排

 

 

1,545

 

 

 

1,604

 

股票薪酬安排带来的超额税收利益

 

 

(3,058

)

 

 

(1,622

)

其他,净额

 

 

14,326

 

 

 

22,309

 

经营活动提供的净现金

 

 

179,292

 

 

 

177,317

 

投资活动

 

 

 

 

 

 

从收购中收到的净现金,扣除支付的现金后的净额

 

 

121,099

 

 

 

12,442

 

出售资产和负债所支付的现金净额,扣除收到的现金

 

 

 

 

 

(13,733

)

联邦基金销售净额(增加)/减少

 

 

(465

)

 

 

15,000

 

购买为投资债务证券而持有的证券

 

 

 

 

 

(845

)

购买可供出售的债务证券

 

 

(1,375,496

)

 

 

(251,874

)

投资债务证券的到期日、催缴和偿付所得收益

 

 

72

 

 

 

826

 

可供出售债务证券的到期日、催缴和偿付所得收益

 

 

48,300

 

 

 

306,231

 

出售可供出售证券的收益

 

 

222,474

 

 

 

 

购买股权证券

 

 

(3,952

)

 

 

(490

)

偿还和出售股权证券的收益

 

 

1,378

 

 

 

638

 

贷款净变动

 

 

(405,052

)

 

 

561,540

 

衍生资产合约的净付款

 

 

(11,019

)

 

 

(15,694

)

购置房地、设备和计算机软件

 

 

(15,105

)

 

 

(20,859

)

购买税收抵免

 

 

(4,091

)

 

 

(4,107

)

其他,净额

 

 

12,547

 

 

 

6,454

 

投资活动提供的现金净额(用于)

 

 

(1,409,310

)

 

 

595,529

 

融资活动

 

 

 

 

 

 

存款净变动

 

 

2,537,009

 

 

 

1,708,393

 

短期借款净变化

 

 

4,600

 

 

 

2,400

 

发行次级票据所得款项,扣除债务发行成本

 

 

 

 

 

59,150

 

发行与股票期权有关的普通股,净额

 

 

7,011

 

 

 

1,722

 

收购普通股

 

 

 

 

 

(11,664

)

期权现金净结算额

 

 

 

 

 

(5,479

)

支付的现金股利

 

 

(35,319

)

 

 

(33,414

)

融资活动提供的现金净额

 

 

2,513,301

 

 

 

1,721,108

 

银行应付现金和有息存款净增

 

 

1,283,283

 

 

 

2,493,954

 

银行到期的现金和期初的有息存款

 

 

2,050,022

 

 

 

1,616,912

 

银行到期的现金和期末的有息存款

 

$

3,333,305

 

 

$

4,110,866

 

现金流量信息的补充披露:

 

 

 

 

 

 

期内支付的利息现金

 

$

20,154

 

 

$

8,356

 

在此期间支付的所得税现金

 

$

26,780

 

 

$

27,800

 

非现金投资和融资活动:

 

 

 

 

 

 

收购的现金对价

 

$

77,685

 

 

$

21,000

 

收购中获得的资产的公允价值

 

$

511,580

 

 

$

283,962

 

收购中承担的负债

 

$

433,896

 

 

$

258,165

 

宣布未支付的普通股股息

 

$

13,143

 

 

$

11,802

 

附注是这些综合财务报表的组成部分。

5


 

第一银行股份有限公司

要合并的备注D财务报表

(未经审计)

 

(一)业务描述和重要会计政策摘要

 

BancFirst Corporation及其附属公司(“本公司”)的会计及报告政策符合美国公认的会计原则及银行业的一般惯例。重要会计政策的摘要可以在公司截至2021年12月31日的年度报告10-K表格的附注(1)中找到。

陈述的基础

随附的未经审计的中期综合财务报表包括BancFirst Corporation、Council Oak Partners,LLC、BancFirst Insurance Services,Inc.、Pegasus Bank(“Pegasus”)、Worthington National Bank(“Worthington”)和BancFirst及其子公司的账目。BancFirst的主要运营子公司是Council Oak Investment Corporation、Council Oak Real Estate,Inc.、BFTPower、LLC、BFC-PNC LLC和BancFirst Agency,Inc.所有重要的公司间账户和交易都已被注销。以受托或代理身份持有的资产不是本公司的资产,因此不包括在未经审计的中期综合财务报表中。

随附的未经审计中期综合财务报表及附注乃根据美国中期财务资料公认会计准则及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)采纳的10-Q表格指示呈列。这些未经审计的中期合并财务报表应参考BancFirst公司截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中包含的合并财务报表和脚注中包含的信息。本文所披露的中期经营业绩并不一定代表全年或未来任何时期的预期业绩。

本文件所载未经审核中期综合财务报表反映管理层认为必需的所有调整,以提供本公司于呈列中期内的财务状况及经营业绩的公允报表。所有这些调整都是正常的和反复出现的。

重新分类

以前合并财务报表中的某些项目已重新分类,以符合当前的列报方式。这种重新分类对以前报告的现金流量、股东权益或全面收益没有影响。

在编制财务报表时使用估计数

按照美国普遍接受的会计原则编制财务报表,本质上涉及使用影响财务报表和相关披露中所报告金额的估计和假设。这些估计主要用于确定信贷损失准备、所得税、金融工具的公允价值以及在企业合并中收购的资产和负债的估值,包括可识别的无形资产。这种估计和假设可能会随着时间的推移而变化,实际实现的金额可能与报告的不同。

 

近期会计公告

尚未采用的标准:

2022年3月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则更新(ASU)第2022-02号,“金融工具-信贷损失(话题326)”。ASU 2022-02取消了TDR确认和计量指南,而是要求公司根据贷款修改的会计处理来评估修改是代表新贷款还是继续现有贷款。本公司可选择采用修改后的追溯过渡法,从而在采用时对留存收益进行累积效果调整。此外,最新规定要求该公司按应收账款融资来源年度披露当期冲销情况。本期核销修正案应前瞻性地适用。修正案适用于2022年12月15日之后的年度期间,包括该年度期间内的过渡期。允许尽早采用;但公司预计将于2023年1月1日采用ASU 2022-02。ASU 2022-02号预计不会对本公司的综合财务报表。

 

 

 

6


 

 

(2)近期发展,包括合并和收购

 

2022年2月8日,BancFirst Corporation以总计美元的现金收购了沃辛顿77.7百万美元。沃辛顿是由货币监理署(OCC)使用得克萨斯州阿灵顿的银行所在地在德克萨斯州科利维尔和在德克萨斯州的沃斯堡。在收购时,沃辛顿大约有美元478总资产为百万美元,257百万美元的贷款和430百万美元的存款。沃辛顿将继续在单独的宪章下运营,并仍然是BancFirst公司的独立子公司,由其现有的董事会管理。BancFirst Corporation打算提供适当数额的资本或其他支持,以提高沃辛顿批准更大规模贷款的能力,并允许沃辛顿继续增长盈利资产。作为收购的结果,该公司记录了一笔无形的核心存款,约为#美元。5.9百万美元,商誉约为$32.1百万美元。本次收购的影响自收购之日起计入本公司的综合财务报表。由于收购没有对公司的综合财务报表产生实质性影响,因此没有列报预计信息。收购沃辛顿是对公司的补充,扩大了德克萨斯州在达拉斯-沃斯堡市场的业务。

2021年6月17日,根据1933年证券法D规定,该公司完成了一次私募,募集资金为60本金总额为百万美元3.50固定利率至浮动利率的次级票据到期百分比2036(“附属债券”)出售予各机构认可投资者。有关公司次级债务的完整讨论,请参阅合并财务报表附注(7)。

 

2021年5月20日,该公司购买了约美元284总资产为100万美元,其中约包括195百万美元的贷款,并假设约为$256100万美元的存款和某些其他债务,来自俄克拉荷马州维尼塔的第一国家银行和信托公司,收购价格约为$21百万美元。该公司记录了与此次购买有关的廉价购买收益约为#美元。4.8在综合全面收益表中的其他非利息收入和在综合现金流量表中的其他业务活动中计入了100万美元。议价收购收益是合并现金流量表上的非现金项目。此外,该公司还记录了与此次购买有关的费用约为#美元。4.8100万,其中包括在非利息支出中。作为购买的结果,公司记录了一笔无形的核心存款,约为#美元。1.7百万美元。本次收购的影响自购买之日起计入本公司的综合财务报表。此次收购并未对公司的综合财务报表产生实质性影响。Vinita的第一家国家银行和信托公司是一家全国性的特许银行,银行位于俄克拉何马州维尼塔和格罗夫。

 

2021年1月22日,该公司出售了约美元21百万美元的贷款和大约38从其俄克拉荷马州雨果分行到位于俄克拉何马州阿托卡的美国州立银行的存款为100万美元。该公司记录了一笔#美元的交易收益。2.52021年计入非利息收入。

 

 

(3)证券

下表汇总了为投资而持有的债务证券的摊余成本和估计公允价值:

 

 

 

 

 

 

 

摊销
成本

 

 

毛收入
未实现
收益

 

 

毛收入
未实现
损失

 

 

估计数
公平
价值

 

2022年9月30日

 

(千美元)

 

抵押贷款支持证券(1)

 

$

16

 

 

$

 

 

$

 

 

$

16

 

国家和政治分区

 

 

1,870

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,870

 

其他证券

 

 

500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

500

 

总计

 

$

2,386

 

 

$

 

 

$

 

 

$

2,386

 

2021年12月31日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

抵押贷款支持证券(1)

 

$

32

 

 

$

1

 

 

$

 

 

$

33

 

国家和政治分区

 

 

2,445

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2,445

 

其他证券

 

 

500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

500

 

总计

 

$

2,977

 

 

$

1

 

 

$

 

 

$

2,978

 

 

7


 

下表汇总了可供出售的债务证券的摊余成本和估计公允价值:

 

 

 

 

 

 

 

摊销
成本

 

 

毛收入
未实现
收益

 

 

毛收入
未实现
损失

 

 

估计数
公平
价值

 

2022年9月30日

 

(千美元)

 

美国国债

 

$

1,563,520

 

 

$

-

 

 

$

(104,430

)

 

$

1,459,090

 

美国联邦机构

 

 

16,353

 

 

 

229

 

 

 

(5

)

 

 

16,577

 

抵押贷款支持证券(1)

 

 

17,866

 

 

 

13

 

 

 

(2,259

)

 

 

15,620

 

国家和政治分区

 

 

7,832

 

 

 

24

 

 

 

(256

)

 

 

7,600

 

资产支持证券

 

 

13,367

 

 

 

 

 

 

(399

)

 

 

12,968

 

其他证券

 

 

8,000

 

 

 

 

 

 

(596

)

 

 

7,404

 

总计

 

$

1,626,938

 

 

$

266

 

 

$

(107,945

)

 

$

1,519,259

 

2021年12月31日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美国国债

 

$

455,701

 

 

$

3,693

 

 

$

(1,766

)

 

$

457,628

 

美国联邦机构

 

 

21,609

 

 

 

335

 

 

 

(2

)

 

 

21,942

 

抵押贷款支持证券(1)

 

 

28,897

 

 

 

400

 

 

 

(14

)

 

 

29,283

 

国家和政治分区

 

 

6,128

 

 

 

194

 

 

 

(3

)

 

 

6,319

 

资产支持证券

 

 

13,354

 

 

 

3

 

 

 

 

 

 

13,357

 

其他证券

 

 

3,000

 

 

 

 

 

 

(6

)

 

 

2,994

 

总计

 

$

528,689

 

 

$

4,625

 

 

$

(1,791

)

 

$

531,523

 

 

(1)主要由FHLMC、FNMA、GNMA和通过美国机构发行的抵押贷款支持证券组成。

 

2022年1月10日,该公司购买了价值为美元的美国国债600百万面值,平均收益率为1.42%,平均到期日为53月份。2022年8月25日,该公司购买了价值为美元的美国国债300百万面值,平均收益率为3.27%,平均到期日为58月份。

下表按合同期限汇总了持有的供投资和可供出售的债务证券的到期日。由于已催缴或预付的债务,实际到期日可能不同于合同到期日。就到期表而言,不在单一到期日到期的抵押贷款支持证券是在合同到期日列报的。

 

 

 

2022年9月30日

 

 

2021年12月31日

 

 

 

摊销
成本

 

 

估计数
公平
价值

 

 

摊销
成本

 

 

估计数
公平
价值

 

 

 

(千美元)

 

持有以供投资

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

债务证券的合同期限:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一年内

 

$

1,187

 

 

$

1,187

 

 

$

577

 

 

$

577

 

一年后但在五年内

 

 

1,197

 

 

 

1,197

 

 

 

2,396

 

 

 

2,397

 

五年后,但在十年内

 

 

2

 

 

 

2

 

 

 

4

 

 

 

4

 

十年后

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总计

 

$

2,386

 

 

$

2,386

 

 

$

2,977

 

 

$

2,978

 

可供出售

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

债务证券的合同期限:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一年内

 

$

96,447

 

 

$

95,552

 

 

$

58,478

 

 

$

58,688

 

一年后但在五年内

 

 

1,260,280

 

 

 

1,172,140

 

 

 

408,253

 

 

 

410,049

 

五年后,但在十年内

 

 

226,894

 

 

 

211,100

 

 

 

10,851

 

 

 

11,011

 

十年后

 

 

43,317

 

 

 

40,467

 

 

 

51,107

 

 

 

51,775

 

债务证券总额

 

$

1,626,938

 

 

$

1,519,259

 

 

$

528,689

 

 

$

531,523

 

下表是公司作为公共资金存款、回购协议和法律要求或允许的其他目的的抵押品质押的证券的账面价值摘要:

 

 

 

2022年9月30日

 

 

2021年12月31日

 

 

 

(美元) (以千计)

 

质押证券的账面价值

 

$

487,445

 

 

$

473,026

 

 

8


 

 

以下为出售所得款项及可供出售债务证券的已实现亏损详情:

 

 

 

截至9月30日的9个月,

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(美元) (以千计)

 

收益

 

$

222,474

 

 

$

 

已实现的总亏损

 

 

3,990

 

 

 

 

在……里面2022年3月,公司已售出$226百万的债务证券,平均收益率为0.16%,其收益随后再投资于$220百万的债务证券,平均收益率为1.86%。本公司使用特定标识将其他全面收益中的未实现亏损重新归类为已实现亏损,如综合全面收益表中所示。没有出售债务证券,因此不是截至2021年9月30日的9个月的销售收益或可供出售债务证券的已实现证券损益。

债务和股权证券的已实现收益/亏损在综合全面收益表的非利息收入部分作为证券交易列报。

 

下表汇总了分别于2022年9月30日和2021年12月31日按未实现亏损持续时间划分的未实现亏损债务证券:

 

 

 

 

 

少于12个月

 

 

超过12个月

 

 

总计

 

 

投资数量

 

 

估计数
公允价值

 

 

未实现
损失

 

 

估计数
公允价值

 

 

未实现
损失

 

 

估计数
公允价值

 

 

未实现
损失

 

 

 

 

 

(千美元)

 

2022年9月30日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

可供出售

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美国国债

 

73

 

 

$

1,440,283

 

 

$

102,906

 

 

$

18,807

 

 

$

1,524

 

 

$

1,459,090

 

 

$

104,430

 

美国联邦机构

 

2

 

 

 

515

 

 

 

5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

515

 

 

 

5

 

抵押贷款支持证券

 

98

 

 

 

13,199

 

 

 

1,976

 

 

 

2,042

 

 

 

283

 

 

 

15,241

 

 

 

2,259

 

国家和政治分区

 

7

 

 

 

2,049

 

 

 

250

 

 

 

195

 

 

 

6

 

 

 

2,244

 

 

 

256

 

资产支持证券

 

1

 

 

 

12,968

 

 

 

399

 

 

 

 

 

 

 

 

 

12,968

 

 

 

399

 

其他证券

 

2

 

 

 

7,404

 

 

 

596

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7,404

 

 

 

596

 

总计

 

183

 

 

$

1,476,418

 

 

$

106,132

 

 

$

21,044

 

 

$

1,813

 

 

$

1,497,462

 

 

$

107,945

 

2021年12月31日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

可供出售

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美国国债

 

10

 

 

$

298,080

 

 

$

1,766

 

 

$

 

 

$

 

 

$

298,080

 

 

$

1,766

 

美国联邦机构

 

1

 

 

 

376

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

376

 

 

 

2

 

抵押贷款支持证券

 

7

 

 

 

2,824

 

 

 

14

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2,824

 

 

 

14

 

国家和政治分区

 

2

 

 

 

505

 

 

 

3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

505

 

 

 

3

 

其他证券

 

1

 

 

 

2,994

 

 

 

6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2,994

 

 

 

6

 

总计

 

21

 

 

$

304,779

 

 

$

1,791

 

 

$

 

 

$

 

 

$

304,779

 

 

$

1,791

 

 

本公司有能力及意向持有分类为持有以供投资的债务证券,直至到期为止,届时本公司将收取债务证券的全部价值。此外,截至2022年9月30日和2021年12月31日,本公司还有能力和意向持有分类为可供出售的债务证券一段时间,足以收回成本。未实现亏损是由于市场利率高于购买标的债务证券时的可用收益率。随着债券接近到期日或重新定价日期,或如果此类投资的市场收益率下降,出现未实现亏损的债务证券的公允价值预计将恢复。本公司并无意图或要求在收回未实现亏损前出售,因此,本公司的综合全面收益表并无实现减值亏损。

9


 

(四)用于投资的贷款和贷款的信用损失准备

 

持有的用于投资的贷款按投资组合分类汇总如下:

 

 

2022年9月30日

 

 

2021年12月31日

 

 

(千美元)

 

房地产:

 

 

 

 

 

商业地产业主入住率

$

896,202

 

 

$

775,554

 

商业地产非业主自住

 

1,230,074

 

 

 

1,095,324

 

建设和发展

 

473,631

 

 

 

415,466

 

建筑住宅房地产

 

311,168

 

 

 

254,524

 

住宅房地产第一留置权

 

1,097,710

 

 

 

937,006

 

所有其他住宅房地产

 

188,508

 

 

 

161,018

 

农田

 

256,821

 

 

 

272,179

 

商业和农业非房地产(2)

 

1,429,401

 

 

 

1,416,093

 

消费性非房地产

 

431,913

 

 

 

413,370

 

石油和天然气

 

512,344

 

 

 

428,908

 

Total (1)

$

6,827,772

 

 

$

6,169,442

 

(1)不包括应计应收利息#美元25.42022年9月30日的百万美元和21.0截至2021年12月31日,这笔款项记入应计应收利息和其他资产。

 

(2)包括为投资而持有的购买力平价贷款#1.1百万美元,扣除未摊销加工费$0、于2022年9月30日及80.4百万美元,扣除未摊销加工费$2.0百万,截至2021年12月31日。

 

 

 

被指定为其他且主要由小企业管理局(“SBA”)贷款组成的贷款被转移到其更具描述性的投资组合部分。因此,我们不再有其他贷款组合部分。

 

于2020年4月,本公司开始根据工资保障计划(“PPP”)由SBA管理。由于PPP贷款完全由SBA担保,因此不会出现与这些贷款相关的预期信用损失。T公司有手续费,这笔费用被确认为与购买力平价贷款有关的利息收入,总额约为#美元。0及$10.0在截至2022年和2021年9月30日的三个月内分别为百万美元和2.1百万美元和美元31.7在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月内分别为100万美元。

该公司的贷款目前为82BancFirst和18%由飞马和沃辛顿持有。此外,大约 65该公司的贷款有%是以房地产作抵押的。贷款的信用风险通过对个人和相关借款人的贷款额度限制、承保标准和贷款监测程序进行管理。为获得贷款而获得的抵押品的金额和类型(如果有的话)取决于公司的承保标准和管理层的信用评估。抵押品各不相同,但可能包括房地产、设备、应收账款、库存、牲畜和证券。公司对抵押品的权益是通过申请抵押和留置权来保证的,在某些情况下,还通过拥有抵押品来保证。

 

公司的投资组合分部描述和投资组合分部的加权平均剩余寿命在公司截至2021年12月31日的年度报告10-K表格的附注(5)中披露。

问题债务重组,其他房地产拥有和收回的资产,以及为出售资产而持有

以下为问题债务重组和其他房地产拥有和收回资产的摘要:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年9月30日

 

 

2021年12月31日

 

 

 

(千美元)

 

问题债务重组

 

$

2,249

 

 

$

3,665

 

其他不动产拥有和收回的资产

 

$

39,419

 

 

$

39,553

 

该公司在延期期间对问题债务重组的未偿还本金余额收取利息。被认为是问题债务重组的已记录贷款余额目前和未来的财务影响不是很大。

其他拥有的房地产包括一处商业房地产,记录的价格约为#美元。31.22022年9月30日的百万美元和29.52021年12月31日为100万人。该物业的租金收入计入综合全面收益表中的其他非利息收入。该物业的营业费用计入综合全面收益表中其他不动产的净费用和其他非利息费用。

10


 

在本报告所述期间,该财产有以下租金收入和业务费用。

 

 

 

截至三个月
9月30日,

 

 

九个月结束
9月30日,

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(千美元)

 

租金收入

 

$

2,347

 

 

$

2,703

 

 

$

7,750

 

 

$

7,277

 

运营费用

 

$

2,381

 

 

$

2,036

 

 

$

7,120

 

 

$

6,599

 

截至2021年12月31日,拥有的其他房地产也包括大约 $2.4 百万美元,与公司以前的总部有关。以前的总部在2022年第二季度被出售。

于截至2022年9月30日止九个月内,本公司出售持有于其他物业的物业,总收益为$4.0百万,相比之下,总收益为1美元245,000截至2021年9月30日的9个月。

非权责发生制贷款

《公司》做到了不是I don‘我不承认截至2022年9月30日或2021年9月30日的九个月中的任何一个月的非应计贷款的任何利息收入。此外,还有不是在2022年9月30日和2021年12月31日没有相关信贷损失拨备的非应计项目贷款。如果非权责发生贷款按照其原来的合同条款履行,公司将确认大约 $992,000 截至2022年9月30日的9个月和大约$1.7百万美元截至2021年9月30日的9个月。

由政府机构担保的非应计贷款总额约为#美元。2.0百万美元2022年9月30日和大约$3.3百万美元2021年12月31日。

下表是按投资组合分类的非权责发生制贷款中的金额摘要。

 

 

 

2022年9月30日

 

 

2021年12月31日

 

 

 

(千美元)

 

房地产:

 

 

 

 

 

 

商业地产业主入住率

 

$

1,845

 

 

$

4,351

 

商业地产非业主自住

 

 

 

 

 

407

 

建设和发展

 

 

98

 

 

 

80

 

建筑住宅房地产

 

 

103

 

 

 

 

住宅房地产第一留置权

 

 

2,156

 

 

 

2,763

 

所有其他住宅房地产

 

 

58

 

 

 

280

 

农田

 

 

1,463

 

 

 

4,224

 

商业和农业非房地产

 

 

5,048

 

 

 

7,569

 

消费性非房地产

 

 

191

 

 

 

148

 

石油和天然气

 

 

1,000

 

 

 

1,070

 

总计

 

$

11,962

 

 

$

20,892

 

 

11


 

如果截至到期之日仍未收到所需的本金和利息付款,则认为贷款已逾期。下表列出了该公司为投资而持有的贷款的年龄分析:

 

 

 

逾期贷款的年龄分析

 

 

 

30-59
日数
逾期

 

 

60-89
日数
逾期

 

 

90天

更大

 

 

总计
逾期
贷款

 

 

当前
贷款

 

 

贷款总额

 

 

应计
贷款90
天数或
更多
逾期

 

 

 

(千美元)

 

截至2022年9月30日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

房地产:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

商业地产业主入住率

 

$

4,518

 

 

$

64

 

 

$

339

 

 

$

4,921

 

 

$

891,281

 

 

$

896,202

 

 

$

339

 

商业地产非业主自住

 

 

525

 

 

 

 

 

 

36

 

 

 

561

 

 

 

1,229,513

 

 

 

1,230,074

 

 

 

36

 

建设和发展

 

 

224

 

 

 

274

 

 

 

33

 

 

 

531

 

 

 

473,100

 

 

 

473,631

 

 

 

 

建筑住宅房地产

 

 

245

 

 

 

 

 

 

469

 

 

 

714

 

 

 

310,454

 

 

 

311,168

 

 

 

366

 

住宅房地产第一留置权

 

 

2,918

 

 

 

770

 

 

 

1,158

 

 

 

4,846

 

 

 

1,092,864

 

 

 

1,097,710

 

 

 

365

 

所有其他住宅房地产

 

 

136

 

 

 

155

 

 

 

102

 

 

 

393

 

 

 

188,115

 

 

 

188,508

 

 

 

83

 

农田

 

 

391

 

 

 

 

 

 

302

 

 

 

693

 

 

 

256,128

 

 

 

256,821

 

 

 

92

 

商业和农业非房地产

 

 

2,027

 

 

 

307

 

 

 

4,677

 

 

 

7,011

 

 

 

1,422,390

 

 

 

1,429,401

 

 

 

667

 

消费性非房地产

 

 

2,171

 

 

 

776

 

 

 

657

 

 

 

3,604

 

 

 

428,309

 

 

 

431,913

 

 

 

565

 

石油和天然气

 

 

83

 

 

 

60

 

 

 

654

 

 

 

797

 

 

 

511,547

 

 

 

512,344

 

 

 

654

 

总计

 

$

13,238

 

 

$

2,406

 

 

$

8,427

 

 

$

24,071

 

 

$

6,803,701

 

 

$

6,827,772

 

 

$

3,167

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年12月31日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

房地产:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

商业地产业主入住率

 

$

2,046

 

 

$

223

 

 

$

1,465

 

 

$

3,734

 

 

$

771,820

 

 

$

775,554

 

 

$

18

 

商业地产非业主自住

 

 

7,244

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7,244

 

 

 

1,088,080

 

 

 

1,095,324

 

 

 

 

建设和发展

 

 

136

 

 

 

 

 

 

 

 

 

136

 

 

 

415,330

 

 

 

415,466

 

 

 

 

建筑住宅房地产

 

 

2,264

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2,264

 

 

 

252,260

 

 

 

254,524

 

 

 

 

住宅房地产第一留置权

 

 

3,351

 

 

 

567

 

 

 

2,817

 

 

 

6,735

 

 

 

930,271

 

 

 

937,006

 

 

 

1,704

 

所有其他住宅房地产

 

 

293

 

 

 

30

 

 

 

451

 

 

 

774

 

 

 

160,244

 

 

 

161,018

 

 

 

431

 

农田

 

 

253

 

 

 

37

 

 

 

2,077

 

 

 

2,367

 

 

 

269,812

 

 

 

272,179

 

 

 

139

 

商业和农业非房地产

 

 

2,506

 

 

 

546

 

 

 

7,118

 

 

 

10,170

 

 

 

1,405,923

 

 

 

1,416,093

 

 

 

2,418

 

消费性非房地产

 

 

1,873

 

 

 

321

 

 

 

272

 

 

 

2,466

 

 

 

410,904

 

 

 

413,370

 

 

 

254

 

石油和天然气

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

428,908

 

 

 

428,908

 

 

 

 

总计

 

$

19,966

 

 

$

1,724

 

 

$

14,200

 

 

$

35,890

 

 

$

6,133,552

 

 

$

6,169,442

 

 

$

4,964

 

 

信用质量指标

本公司考虑信贷质素指标,以监察贷款组合中的信贷风险,包括贷款拖欠的数量及严重程度、非应计贷款、贷款的内部评级、过往的信贷损失经验及经济状况。这些指标全年定期进行审查和更新。内部风险分级系统用来表示贷款的信用风险。本公司使用的贷款等级用于内部风险识别目的,与监管分类类别或任何财务报告定义没有直接关系。风险等级的一般特征以及公司截至2021年12月31日按发起年度和内部分配的信用等级持有的用于投资的总贷款汇总表,在公司截至2021年12月31日的年度报告10-K表的附注(5)中披露。

该公司转换为定期贷款的循环贷款不是实质性贷款,因此没有列报。

 

12


 

下表按发起年度和内部分配的信用等级汇总了公司持有的投资贷款总额:

 

 

 

按起始年度分列的定期贷款摊销成本基础

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2019

 

 

2018

 

 

之前

 

 

循环贷款摊销成本基础

 

 

总计

 

 

 

(千美元)

 

截至2022年9月30日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

商业地产业主入住率

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1级

 

$

141,987

 

 

$

145,596

 

 

$

114,356

 

 

$

93,878

 

 

$

47,340

 

 

$

129,610

 

 

$

48,189

 

 

$

720,956

 

二年级

 

 

30,513

 

 

 

36,392

 

 

 

29,012

 

 

 

18,542

 

 

 

9,327

 

 

 

30,565

 

 

 

15,436

 

 

 

169,787

 

三年级

 

 

 

 

 

126

 

 

 

76

 

 

 

1,302

 

 

 

337

 

 

 

1,421

 

 

 

62

 

 

 

3,324

 

四年级

 

 

45

 

 

 

269

 

 

 

 

 

 

1,128

 

 

 

186

 

 

 

507

 

 

 

 

 

 

2,135

 

商业地产业主总入住量

 

 

172,545

 

 

 

182,383

 

 

 

143,444

 

 

 

114,850

 

 

 

57,190

 

 

 

162,103

 

 

 

63,687

 

 

 

896,202

 

商业地产非业主自住

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1级

 

 

198,064

 

 

 

238,174

 

 

 

177,410

 

 

 

109,128

 

 

 

26,907

 

 

 

77,085

 

 

 

39,667

 

 

 

866,435

 

二年级

 

 

88,113

 

 

 

56,473

 

 

 

30,068

 

 

 

47,428

 

 

 

25,178

 

 

 

72,943

 

 

 

30,663

 

 

 

350,866

 

三年级

 

 

7,126

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2,748

 

 

 

79

 

 

 

2,784

 

 

 

 

 

 

12,737

 

四年级

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

36

 

 

 

 

 

 

 

 

 

36

 

商业地产非业主入住量

 

 

293,303

 

 

 

294,647

 

 

 

207,478

 

 

 

159,304

 

 

 

52,200

 

 

 

152,812

 

 

 

70,330

 

 

 

1,230,074

 

建设和发展

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1级

 

 

138,067

 

 

 

122,780

 

 

 

41,667

 

 

 

10,473

 

 

 

3,510

 

 

 

5,479

 

 

 

33,306

 

 

 

355,282

 

二年级

 

 

29,324

 

 

 

20,056

 

 

 

1,589

 

 

 

14,711

 

 

 

1,709

 

 

 

1,249

 

 

 

48,254

 

 

 

116,892

 

三年级

 

 

1,098

 

 

 

 

 

 

102

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

159

 

 

 

1,359

 

四年级

 

 

 

 

 

 

 

 

33

 

 

 

50

 

 

 

 

 

 

15

 

 

 

 

 

 

98

 

全面建设和发展

 

 

168,489

 

 

 

142,836

 

 

 

43,391

 

 

 

25,234

 

 

 

5,219

 

 

 

6,743

 

 

 

81,719

 

 

 

473,631

 

建筑住宅房地产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1级

 

 

178,568

 

 

 

47,012

 

 

 

261

 

 

 

22

 

 

 

 

 

 

43

 

 

 

46,695

 

 

 

272,601

 

二年级

 

 

26,903

 

 

 

8,606

 

 

 

179

 

 

 

 

 

 

 

 

 

407

 

 

 

2,136

 

 

 

38,231

 

三年级

 

 

233

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

233

 

四年级

 

 

 

 

 

103

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

103

 

总建筑住宅房地产

 

 

205,704

 

 

 

55,721

 

 

 

440

 

 

 

22

 

 

 

 

 

 

450

 

 

 

48,831

 

 

 

311,168

 

住宅房地产第一留置权

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1级

 

 

251,829

 

 

 

218,962

 

 

 

150,043

 

 

 

90,854

 

 

 

58,348

 

 

 

146,667

 

 

 

4,922

 

 

 

921,625

 

二年级

 

 

34,687

 

 

 

37,637

 

 

 

25,916

 

 

 

13,497

 

 

 

11,075

 

 

 

39,349

 

 

 

 

 

 

162,161

 

三年级

 

 

1,543

 

 

 

1,171

 

 

 

651

 

 

 

1,516

 

 

 

1,870

 

 

 

4,143

 

 

 

 

 

 

10,894

 

四年级

 

 

30

 

 

 

322

 

 

 

138

 

 

 

568

 

 

 

180

 

 

 

1,792

 

 

 

 

 

 

3,030

 

合计住宅房地产第一留置权

 

 

288,089

 

 

 

258,092

 

 

 

176,748

 

 

 

106,435

 

 

 

71,473

 

 

 

191,951

 

 

 

4,922

 

 

 

1,097,710

 

所有其他住宅房地产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1级

 

 

24,287

 

 

 

11,519

 

 

 

11,471

 

 

 

5,940

 

 

 

3,909

 

 

 

11,865

 

 

 

41,165

 

 

 

110,156

 

二年级

 

 

4,387

 

 

 

1,896

 

 

 

1,860

 

 

 

1,676

 

 

 

1,261

 

 

 

2,646

 

 

 

62,195

 

 

 

75,921

 

三年级

 

 

200

 

 

 

204

 

 

 

88

 

 

 

84

 

 

 

222

 

 

 

890

 

 

 

602

 

 

 

2,290

 

四年级

 

 

 

 

 

18

 

 

 

30

 

 

 

 

 

 

39

 

 

 

54

 

 

 

 

 

 

141

 

住宅房地产总额(所有其他项目)

 

 

28,874

 

 

 

13,637

 

 

 

13,449

 

 

 

7,700

 

 

 

5,431

 

 

 

15,455

 

 

 

103,962

 

 

 

188,508

 

农田

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1级

 

 

39,963

 

 

 

36,229

 

 

 

30,416

 

 

 

19,528

 

 

 

10,297

 

 

 

30,735

 

 

 

5,256

 

 

 

172,424

 

二年级

 

 

12,439

 

 

 

15,174

 

 

 

6,903

 

 

 

7,816

 

 

 

5,835

 

 

 

16,093

 

 

 

9,619

 

 

 

73,879

 

三年级

 

 

2,201

 

 

 

113

 

 

 

1,799

 

 

 

1,365

 

 

 

70

 

 

 

2,057

 

 

 

1,891

 

 

 

9,496

 

四年级

 

 

 

 

 

318

 

 

 

434

 

 

 

 

 

 

58

 

 

 

212

 

 

 

 

 

 

1,022

 

总耕地

 

 

54,603

 

 

 

51,834

 

 

 

39,552

 

 

 

28,709

 

 

 

16,260

 

 

 

49,097

 

 

 

16,766

 

 

 

256,821

 

商业和农业非房地产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1级

 

 

239,757

 

 

 

257,163

 

 

 

83,658

 

 

 

58,217

 

 

 

17,413

 

 

 

46,390

 

 

 

361,517

 

 

 

1,064,115

 

二年级

 

 

79,522

 

 

 

65,913

 

 

 

23,868

 

 

 

15,699

 

 

 

17,090

 

 

 

4,710

 

 

 

136,388

 

 

 

343,190

 

三年级

 

 

3,575

 

 

 

2,290

 

 

 

1,843

 

 

 

936

 

 

 

1,896

 

 

 

932

 

 

 

6,094

 

 

 

17,566

 

四年级

 

 

439

 

 

 

553

 

 

 

591

 

 

 

1,121

 

 

 

497

 

 

 

1,159

 

 

 

170

 

 

 

4,530

 

商业和农业非房地产总额

 

 

323,293

 

 

 

325,919

 

 

 

109,960

 

 

 

75,973

 

 

 

36,896

 

 

 

53,191

 

 

 

504,169

 

 

 

1,429,401

 

消费性非房地产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1级

 

 

163,610

 

 

 

121,331

 

 

 

46,856

 

 

 

24,674

 

 

 

8,419

 

 

 

2,989

 

 

 

20,821

 

 

 

388,700

 

二年级

 

 

15,625

 

 

 

12,007

 

 

 

4,564

 

 

 

4,113

 

 

 

1,079

 

 

 

1,511

 

 

 

968

 

 

 

39,867

 

三年级

 

 

663

 

 

 

817

 

 

 

370

 

 

 

381

 

 

 

159

 

 

 

67

 

 

 

3

 

 

 

2,460

 

四年级

 

 

231

 

 

 

307

 

 

 

108

 

 

 

175

 

 

 

52

 

 

 

12

 

 

 

1

 

 

 

886

 

非房地产消费总额

 

 

180,129

 

 

 

134,462

 

 

 

51,898

 

 

 

29,343

 

 

 

9,709

 

 

 

4,579

 

 

 

21,793

 

 

 

431,913

 

石油和天然气

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1级

 

 

137,122

 

 

 

76,145

 

 

 

24,844

 

 

 

864

 

 

 

1,732

 

 

 

313

 

 

 

175,742

 

 

 

416,762

 

二年级

 

 

4,432

 

 

 

4,603

 

 

 

2,890

 

 

 

19,655

 

 

 

19,248

 

 

 

200

 

 

 

36,964

 

 

 

87,992

 

三年级

 

 

209

 

 

 

4,557

 

 

 

7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

171

 

 

 

1,646

 

 

 

6,590

 

四年级

 

 

 

 

 

1,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,000

 

油气总量

 

 

141,763

 

 

 

86,305

 

 

 

27,741

 

 

 

20,519

 

 

 

20,980

 

 

 

684

 

 

 

214,352

 

 

 

512,344

 

持有用于投资的贷款总额

 

$

1,856,792

 

 

$

1,545,836

 

 

$

814,101

 

 

$

568,089

 

 

$

275,358

 

 

$

637,065

 

 

$

1,130,531

 

 

$

6,827,772

 

 

13


 

 

信贷损失准备方法

 

本公司使用被称为CECL模型的预期损失方法来确定其信贷损失准备金和信贷损失准备金。当存在类似的风险特征时,信贷损失准备是在集体(集合)的基础上衡量的。

2022年期间信贷损失拨备的增加与购买贷款有关,这是因为在这一年中,随着贷款的增长,贷款没有恶化。 2021年信贷损失拨备减少的原因是,基于全国和公司市场的经济持续改善,2021年与大流行病有关的拨备发生逆转,减少了贷款组合中预期的信贷损失金额。2021年期间的这一减少额被新获得的贷款所需的额外信贷损失准备金部分抵消。石油和天然气类别的信贷损失准备金在2021年期间有所减少,原因是石油和天然气商品价格上涨有助于能源行业更加稳定和有利可图;然而,由于这一大流行病对办公和零售部门的长期影响仍存在不确定性,商业不动产非业主占用类别的信贷损失准备金增加,抵消了这一减少额。

下表详细说明了本报告所述期间贷款信贷损失准备方面的活动。将一部分津贴分配给一类贷款并不排除其可用于吸收其他类别的损失。

 

 

 

信贷损失准备

 

 

 

余额为
开始于
期间

 

 

信用恶化时购买的贷款的初始免税额

 

 

指控-
关闭

 

 

复苏

 

 

网络
冲销

 

 

贷款信贷损失准备金

 

 

余额为
末尾
期间

 

 

 

(千美元)

 

截至2022年9月30日的三个月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

房地产:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

商业地产业主入住率

 

$

6,945

 

 

$

 

 

$

 

 

$

426

 

 

$

426

 

 

$

(291

)

 

$

7,080

 

商业地产非业主自住

 

 

22,937

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

988

 

 

 

23,925

 

建设和发展

 

 

3,728

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3

 

 

 

3

 

 

 

449

 

 

 

4,180

 

建筑住宅房地产

 

 

2,292

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

115

 

 

 

2,407

 

住宅房地产第一留置权

 

 

3,383

 

 

 

 

 

 

(11

)

 

 

15

 

 

 

4

 

 

 

(8

)

 

 

3,379

 

所有其他住宅房地产

 

 

2,051

 

 

 

 

 

 

(2

)

 

 

1

 

 

 

(1

)

 

 

59

 

 

 

2,109

 

农田

 

 

4,365

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(101

)

 

 

4,264

 

商业和农业非房地产

 

 

27,833

 

 

 

(4

)

 

 

(267

)

 

 

27

 

 

 

(240

)

 

 

545

 

 

 

28,134

 

消费性非房地产

 

 

4,094

 

 

 

(3

)

 

 

(171

)

 

 

59

 

 

 

(112

)

 

 

268

 

 

 

4,247

 

石油和天然气

 

 

9,307

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

839

 

 

 

10,146

 

总计

 

$

86,935

 

 

$

(7

)

 

$

(451

)

 

$

531

 

 

$

80

 

 

$

2,863

 

 

$

89,871

 

截至2022年9月30日的9个月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

房地产:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

商业地产业主入住率

 

$

7,568

 

 

$

 

 

$

(20

)

 

$

504

 

 

$

484

 

 

$

(972

)

 

$

7,080

 

商业地产非业主自住

 

 

16,987

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6,938

 

 

 

23,925

 

建设和发展

 

 

3,490

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8

 

 

 

8

 

 

 

682

 

 

 

4,180

 

建筑住宅房地产

 

 

1,092

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,315

 

 

 

2,407

 

住宅房地产第一留置权

 

 

3,076

 

 

 

2

 

 

 

(60

)

 

 

28

 

 

 

(32

)

 

 

333

 

 

 

3,379

 

所有其他住宅房地产

 

 

2,104

 

 

 

 

 

 

(38

)

 

 

403

 

 

 

365

 

 

 

(360

)

 

 

2,109

 

农田

 

 

4,822

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(558

)

 

 

4,264

 

商业和农业非房地产

 

 

28,085

 

 

 

44

 

 

 

(1,166

)

 

 

170

 

 

 

(996

)

 

 

1,001

 

 

 

28,134

 

消费性非房地产

 

 

3,734

 

 

 

25

 

 

 

(404

)

 

 

139

 

 

 

(265

)

 

 

753

 

 

 

4,247

 

石油和天然气

 

 

12,978

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(2,832

)

 

 

10,146

 

总计

 

$

83,936

 

 

$

71

 

 

$

(1,688

)

 

$

1,252

 

 

$

(436

)

 

$

6,300

 

 

$

89,871

 

 

14


 

 

 

 

信贷损失准备

 

 

 

余额为
开始于
期间

 

 

信用恶化时购买的贷款的初始免税额

 

 

指控-
关闭

 

 

复苏

 

 

网络
冲销

 

 

贷款信贷损失准备金

 

 

余额为
末尾
期间

 

 

 

(千美元)

 

截至2021年9月30日的三个月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

房地产:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

商业地产业主入住率

 

$

8,298

 

 

$

93

 

 

$

(3

)

 

$

72

 

 

$

69

 

 

$

91

 

 

$

8,551

 

商业地产非业主自住

 

 

15,038

 

 

 

191

 

 

 

(7

)

 

 

67

 

 

 

60

 

 

 

46

 

 

 

15,335

 

建设和发展

 

 

3,095

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4

 

 

 

4

 

 

 

417

 

 

 

3,516

 

建筑住宅房地产

 

 

998

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(25

)

 

 

973

 

住宅房地产第一留置权

 

 

2,921

 

 

 

9

 

 

 

(4

)

 

 

9

 

 

 

5

 

 

 

199

 

 

 

3,134

 

所有其他住宅房地产

 

 

1,963

 

 

 

 

 

 

 

 

 

46

 

 

 

46

 

 

 

206

 

 

 

2,215

 

农田

 

 

3,727

 

 

 

(248

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

969

 

 

 

4,448

 

商业和农业非房地产

 

 

34,310

 

 

 

952

 

 

 

(219

)

 

 

43

 

 

 

(176

)

 

 

(489

)

 

 

34,597

 

消费性非房地产

 

 

3,481

 

 

 

30

 

 

 

(67

)

 

 

49

 

 

 

(18

)

 

 

66

 

 

 

3,559

 

石油和天然气

 

 

10,132

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3

 

 

 

10,135

 

总计

 

$

83,963

 

 

$

1,027

 

 

$

(300

)

 

$

290

 

 

$

(10

)

 

$

1,483

 

 

$

86,463

 

截至2021年9月30日的9个月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

房地产:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

商业地产业主入住率

 

$

8,470

 

 

$

1,080

 

 

$

(3

)

 

$

73

 

 

$

70

 

 

$

(1,069

)

 

$

8,551

 

商业地产非业主自住

 

 

12,318

 

 

 

824

 

 

 

(803

)

 

 

67

 

 

 

(736

)

 

 

2,929

 

 

 

15,335

 

建设和发展

 

 

2,723

 

 

 

173

 

 

 

 

 

 

9

 

 

 

9

 

 

 

611

 

 

 

3,516

 

建筑住宅房地产

 

 

726

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

247

 

 

 

973

 

住宅房地产第一留置权

 

 

2,822

 

 

 

126

 

 

 

(56

)

 

 

36

 

 

 

(20

)

 

 

206

 

 

 

3,134

 

所有其他住宅房地产

 

 

2,236

 

 

 

 

 

 

(46

)

 

 

50

 

 

 

4

 

 

 

(25

)

 

 

2,215

 

农田

 

 

3,153

 

 

 

395

 

 

 

 

 

 

1

 

 

 

1

 

 

 

899

 

 

 

4,448

 

商业和农业非房地产

 

 

34,643

 

 

 

5,663

 

 

 

(3,817

)

 

 

195

 

 

 

(3,622

)

 

 

(2,087

)

 

 

34,597

 

消费性非房地产

 

 

3,542

 

 

 

38

 

 

 

(689

)

 

 

247

 

 

 

(442

)

 

 

421

 

 

 

3,559

 

石油和天然气

 

 

20,733

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(10,598

)

 

 

10,135

 

总计

 

$

91,366

 

 

$

8,299

 

 

$

(5,414

)

 

$

678

 

 

$

(4,736

)

 

$

(8,466

)

 

$

86,463

 

 

 

购买的信用不良贷款

 

本公司购买了贷款,在收购时,有证据表明,自发起以来,信用质量出现了轻微的恶化。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月期间购买的信用恶化贷款如下:

 

 

 

获得的贷款
变坏了
信用质量

 

 

 

(千美元)

 

截至2022年9月30日止的期间

 

 

 

收购时贷款的购置价

 

$

661

 

收购时的信贷损失准备

 

 

71

 

收购时收购贷款的面值

 

$

732

 

 

 

 

 

截至2021年9月30日止的期间

 

 

 

收购时贷款的购置价

 

$

39,284

 

收购时的信贷损失准备

 

 

8,299

 

收购时收购贷款的面值

 

$

47,583

 

 

抵押品依赖贷款

15


 

当借款人遇到财务困难时,贷款被认为是依赖抵押品的,预计主要通过抵押品的经营或出售来偿还。在截至2022年和2021年9月30日的9个月内在抵押品依赖型贷款被归类为抵押品依赖型贷款后,没有实质性的利息收入被确认。下表按抵押品类型汇总了按抵押品类型划分的依赖抵押品的投资贷款总额和相关的具体分配情况如下:

 

 

 

宣传品类型

 

 

 

 

 

 

 

 

 

房地产

 

 

企业资产

 

 

能源储备

 

 

其他资产

 

 

总计

 

 

具体分配

 

 

 

(千美元)

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年9月30日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

房地产:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

商业地产业主入住率

 

$

1,307

 

 

$

 

 

$

 

 

$

 

 

$

1,307

 

 

$

488

 

商业地产非业主自住

 

 

595

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

595

 

 

 

64

 

建设和发展

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

建筑住宅房地产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

住宅房地产第一留置权

 

 

372

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

372

 

 

 

96

 

所有其他住宅房地产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

农田

 

 

4,746

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4,746

 

 

 

971

 

商业和农业非房地产

 

 

 

 

 

6,088

 

 

 

 

 

 

3,816

 

 

 

9,904

 

 

 

3,998

 

消费性非房地产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

107

 

 

 

107

 

 

 

59

 

石油和天然气

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

为投资而持有的抵押品依赖型贷款总额

 

$

7,020

 

 

$

6,088

 

 

$

 

 

$

3,923

 

 

$

17,031

 

 

$

5,676

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

宣传品类型

 

 

 

 

 

 

 

 

 

房地产

 

 

企业资产

 

 

能源储备

 

 

其他资产

 

 

总计

 

 

具体分配

 

 

 

(千美元)

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年12月31日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

房地产:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

商业地产业主入住率

 

$

1,952

 

 

$

 

 

$

 

 

$

 

 

$

1,952

 

 

$

576

 

商业地产非业主自住

 

 

1,404

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,404

 

 

 

263

 

建设和发展

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

建筑住宅房地产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

住宅房地产第一留置权

 

 

871

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

871

 

 

 

143

 

所有其他住宅房地产

 

 

199

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

199

 

 

 

178

 

农田

 

 

8,703

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8,703

 

 

 

1,805

 

商业和农业非房地产

 

 

 

 

 

6,472

 

 

 

 

 

 

5,202

 

 

 

11,674

 

 

 

4,938

 

消费性非房地产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

54

 

 

 

54

 

 

 

20

 

石油和天然气

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

为投资而持有的抵押品依赖型贷款总额

 

$

13,129

 

 

$

6,472

 

 

$

 

 

$

5,256

 

 

$

24,857

 

 

$

7,923

 

贷款、房舍和设备的非现金转账

从贷款、房舍和设备转移到其他不动产拥有和收回的资产属于非现金交易,不包括在现金流量表中。

在本报告所述期间,从贷款、房舍和设备转移到其他不动产拥有和收回的资产的情况摘要如下:

 

 

 

截至9月30日的9个月,

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(千美元)

 

拥有的其他房地产

 

$

4,393

 

 

$

10,564

 

收回的资产

 

 

696

 

 

 

594

 

总计

 

$

5,089

 

 

$

11,158

 

 

 

 

16


 

(五)无形资产和商誉

以下是截至所列日期的无形资产摘要:

 

 

 

毛收入
携带
金额

 

 

累计
摊销

 

 

网络
携带
金额

 

 

 

(千美元)

 

2022年9月30日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

核心存款无形资产

 

$

33,298

 

 

$

(12,765

)

 

$

20,533

 

客户关系无形资产

 

 

3,350

 

 

 

(3,020

)

 

 

330

 

总计

 

$

36,648

 

 

$

(15,785

)

 

$

20,863

 

2021年12月31日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

核心存款无形资产

 

$

27,433

 

 

$

(10,311

)

 

$

17,122

 

客户关系无形资产

 

 

3,350

 

 

 

(2,906

)

 

 

444

 

总计

 

$

30,783

 

 

$

(13,217

)

 

$

17,566

 

 

以下为按业务分类的商誉摘要:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

大都会银行

 

 

社区银行

 

 

飞马座

 

 

沃辛顿

 

 

其他金融服务

 

 

执行、运营和支持

 

 

已整合

 

 

 

(千美元)

 

截至2022年9月30日的9个月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初余额

 

$

13,767

 

 

$

61,212

 

 

$

68,855

 

 

$

 

 

$

5,464

 

 

$

624

 

 

$

149,922

 

收购

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

32,133

 

 

 

 

 

 

 

 

 

32,133

 

期末余额

 

$

13,767

 

 

$

61,212

 

 

$

68,855

 

 

$

32,133

 

 

$

5,464

 

 

$

624

 

 

$

182,055

 

本公司于2022年2月8日收购沃辛顿,增加了上表所示的核心存款无形资产和商誉。有关公司最近的发展,包括合并和收购,请参阅合并财务报表附注(2)披露。

欲了解更多有关无形资产的信息,请参阅公司截至2021年12月31日的10-K表格年度报告附注(7)。.

 

(6)租契

 

承租人

 

该公司拥有经营性租约,主要包括建筑物内的办公空间、自动取款机位置、存储设施、停车场、设备和其拥有某些建筑物的土地。

 

下表列出了所有经营租赁的租金费用,包括截至所述期间按月或临时租用的租赁:

 

 

 

截至三个月
9月30日,

 

 

九个月结束
9月30日,

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(千美元)

 

租金费用

 

$

460

 

 

$

226

 

 

$

1,376

 

 

$

1,192

 

 

截至2022年9月30日、应计应收利息所包括的使用权租赁资产和其他资产在合并资产负债表上的总额为#美元6.0百万美元,以及相关的租赁责任计入综合资产负债表的应计应付利息和其他负债共计#美元5.8百万美元。自.起2022年9月30日,公司的经营租约的加权平均剩余租期为3.6年,加权平均贴现率为2.4百分比。

17


 

 

下表按年度列出了公司经营租赁的最低未来承诺。该等承担反映为未贴现价值,并与综合资产负债表确认的贴现现值核对。

 

 

 

2022年9月30日

 

 

 

(千美元)

 

2022年(三个月)

 

$

498

 

2023

 

 

1,692

 

2024

 

 

1,334

 

2025

 

 

1,073

 

2026

 

 

672

 

此后

 

 

1,329

 

租赁付款总额

 

 

6,598

 

扣除计入的利息

 

 

(770

)

经营租赁负债

 

$

5,828

 

 

 

出租人

 

该公司是经营租赁的出租人,主要包括建筑物和停车场的办公空间。这些资产在合并资产负债表中被归类为房地和设备。该公司的营业租赁收入为#美元1.3百万美元和美元1.1截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月分别为100万美元。该公司的营业租赁收入为#美元4.0百万美元和美元3.7截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月分别为100万美元。租赁收入计入入住率,净额计入综合全面收益表。

 

该公司没有超过2031年的经营租约。下表列出了根据经营租约剩余的不可撤销期限收取的预定最低未来合同租金:

 

 

 

2022年9月30日

 

 

 

(千美元)

 

2022年(三个月)

 

$

920

 

2023

 

 

2,974

 

2024

 

 

2,849

 

2025

 

 

2,150

 

2026

 

 

1,778

 

2027-2031

 

 

3,547

 

未来最低租赁付款总额

 

$

14,218

 

 

(7)次级债

2004年1月,本公司成立了BFC资本信托II(“BFC II”),这是根据特拉华州商业信托法成立的信托。本公司拥有BFC II的所有普通股。2004年2月,BFC II发行了$25总清盘金额为百万美元7.20累计信托优先证券(“累计信托优先证券”)向其他投资者出售。2004年3月,BFC II额外发行了#美元1通过执行超额配售选择权,持有累计信托优先证券100万美元。出售BFC II的累积信托优先证券和普通股所得款项投资于#美元。26.8百万美元7.20公司次级债券的百分比。支付美元的利息26.8百万美元7.20次级债券的百分比为每年1月15日、4月15日、7月15日和10月15日。这样的利息支付最多可以连续推迟20个季度。美元的述明到期日26.8百万美元7.20次级债券的百分比为March 31, 2034,但根据可选的提前还款条款,必须强制赎回。累积信托优先证券代表美元的不可分割权益26.8百万美元7.20%次级债券,并由本公司担保。在任何延期期间或任何违约事件期间,公司不得宣布或支付其任何股本的任何股息。在2009年3月31日之后,累积信托优先证券可以全部或部分按面值赎回。

 

2021年6月17日,根据1933年证券法D规定,该公司完成了一次私募,募集资金为60本金总额为百万美元3.50于2036年到期的固定利率至浮动利率次级票据(“附属票据”)的百分比,售予各机构认可投资者。出售附属债券乃根据与各投资者订立的附属票据购买协议进行。根据银行监管指引,附属票据的结构符合二级资本的资格。本公司出售附属债券所得款项净额约为$59.15扣除佣金和报价费用后为百万美元850,000。该公司将出售附属债券所得款项用作一般公司用途。附属债券最初的固定息率为3.50% 每年,由6月17日起(包括该日),

18


 

2021 至但不包括2031年6月30日,每半年支付一次,每年6月30日和12月31日拖欠,开始2021年12月31日。然后,自2031年6月30日(包括该日)起至到期日(但不包括到期日),次级债券将按等于基准的浮动利率计息(最初为三个月期SOFR),每季度重置一次,外加利差229基点,每季度在每年的3月31日、6月30日、9月30日和12月31日支付欠款。附属债券于June 30, 2036.

 

本公司可选择自2031年6月30日付息日期起及其后任何预定付息日期赎回全部或部分附属债券。此外,本公司可于“二级资本事项”、“税务事项”或“投资公司事项”(各事项定义见附属票据)发生时,随时赎回全部(但不少于全部)附属票据。任何此类赎回都必须事先获得联邦储备系统理事会(或其指定人)的批准。任何此类赎回的赎回价格将等于100将赎回的附属票据本金或部分本金的%,另加赎回日(但不包括赎回日)的应计未付利息(如有)。

 

(8)股票薪酬

自1986年5月以来,该公司一直有一项不受限制的激励性股票期权计划,即BancFirst公司股票期权计划(“员工计划”)。2022年9月30日,有几个82,500可用于未来授予的股票。员工计划将于2024年12月31日,如果不延长的话。期权授予并可在开始时行使四年由批出日期起计,按25每年的百分比四年。期权到期时间不晚于十五年自授予之日起。期权价格必须不低于100与该期权有关的股票在授予日的公允价值的%。

本公司自1999年6月起实施BancFirst公司非雇员董事股票期权计划(“非雇员董事计划”)。每名非员工董事都被授予了一项10,000股份。在…2022年9月30日,有几个45,000可用于未来授予的股票。非雇员董事计划将于2024年12月31日,如果不延长的话。期权授予并可在开始时行使一年由批出日期起计,按25每年的百分比四年,并在不迟于十五年自授予之日起生效。期权价格必须不低于100与该期权有关的股票在授予日的公允价值的%。

公司目前使用新发行的股票行使股票期权,但保留在未来使用根据公司的股票回购计划(“SRP”)购买的股票的权利。

虽然不是必需的或预期的,但本公司可酌情在有限的基础上以现金结算部分期权。在截至2021年9月30日的9个月内,公司有现金结算121,330股票,期权净现金结算总额为$5.51,000,000,000,000股未增加本公司已发行股份。

下表是员工计划和非员工董事计划下的活动摘要:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Wgtd.平均

 

 

 

 

 

 

 

 

Wgtd.平均

 

 

剩余

 

集料

 

 

 

 

 

 

锻炼

 

 

合同

 

固有的

 

 

 

选项

 

 

价格

 

 

术语

 

价值

 

 

 

(千美元,期权数据除外)

 

截至2022年9月30日的9个月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年12月31日的未偿还债务

 

 

1,303,250

 

 

$

40.90

 

 

 

 

 

 

授予的期权

 

 

231,000

 

 

 

85.50

 

 

 

 

 

 

行使的期权

 

 

(236,585

)

 

 

27.80

 

 

 

 

 

 

选项已取消、被没收或已过期

 

 

(30,000

)

 

 

66.31

 

 

 

 

 

 

在2022年9月30日未偿还

 

 

1,267,665

 

 

 

50.87

 

 

8.23年限

 

$

48,933

 

可于2022年9月30日行使

 

 

467,790

 

 

 

30.35

 

 

6.93年限

 

$

27,654

 

下表提供了有关在员工计划和非员工董事计划下执行的选项的其他信息:

 

 

 

截至三个月
9月30日,

 

 

九个月结束
9月30日,

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(千美元)

 

 

(千美元)

 

行使的期权的总内在价值

 

$

5,638

 

 

$

 

 

$

14,581

 

 

$

7,860

 

从行使的期权中收到的现金

 

 

2,285

 

 

 

 

 

 

6,577

 

 

 

4,379

 

通过行使期权实现的税收优惠

 

 

1,355

 

 

 

 

 

 

3,505

 

 

 

2,002

 

 

19


 

每项期权授予的公允价值是在授予之日使用Black-Scholes期权定价模型估计的,并基于某些假设,包括无风险回报率、股息收益率、股票价格波动性和预期期限。每项期权的公允价值在其归属期间支出。

下表为公司入账的股票薪酬支出摘要:

 

 

 

截至三个月
9月30日,

 

 

九个月结束
9月30日,

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(千美元)

 

 

(千美元)

 

基于股票的薪酬费用

 

$

627

 

 

$

555

 

 

$

1,545

 

 

$

1,604

 

税收优惠

 

 

151

 

 

 

134

 

 

 

372

 

 

 

386

 

基于股票的薪酬费用,税后净额

 

$

476

 

 

$

421

 

 

$

1,173

 

 

$

1,218

 

公司将继续在剩余的归属期间内摊销未赚取的基于股票的补偿费用,七年了。下表显示了未应得的基于股票的报酬费用:

 

 

 

2022年9月30日

 

 

 

(千美元)

 

基于股票的未赚取薪酬支出

 

$

12,078

 

下表显示了在公允价值法下对所列期间授予的期权计算基于股票的薪酬费用时所使用的假设:

 

 

 

截至9月30日的9个月,

 

 

 

2022

 

 

2021

 

加权平均授出日已授期权每股公允价值

 

$

30.72

 

 

$

20.92

 

无风险利率

 

1.753.25%

 

 

1.301.74%

 

股息率

 

2.00%

 

 

2.00%

 

股价波动

 

34.6134.85%

 

 

35.5536.27%

 

预期期限

 

10年限

 

 

10年限

 

无风险利率是参考美国国债的现货零息利率确定的,其到期日与期权的预期期限相似。股息率是指预期期限的预期收益率。股价波动是根据公司股票最近的历史波动来估计的。预期期限是根据历史期权行使经验估计的。本公司对发生的没收行为进行核算。

本公司自1999年5月起实施BancFirst公司董事递延股票补偿计划(“递延股票补偿计划”)。截至2022年9月30日,这里有28,130根据递延股票补偿计划可供未来发行的股份。递延股票薪酬计划将于2024年12月31日,如果不延长的话。根据该计划,公司及其子公司的董事和社区咨询委员会成员可以100他们董事会费用的1%。每一次延期,他们都会被记入基于公司股票当前市场价格的一些股票单位中,这些股票在一个账户中积累,直到董事或社区董事会成员终止董事会成员的职务。然后,公司的普通股根据终止的董事或社区董事会成员的账户中积累的股票单位数分配给他或她。有几个16,6842,161从递延股票补偿计划中分配的普通股分别截至2022年和2021年9月30日的9个月。

累积存货单位摘要如下:

 

 

 

9月30日,

 

 

十二月三十一日,

 

 

 

2022

 

 

2021

 

累计库存单位

 

 

142,065

 

 

 

152,754

 

平均价格

 

$

33.77

 

 

$

30.86

 

 

 

20


 

 

(9)股东权益

1999年11月,该公司通过了SRP。SRP可以被用作提高每股收益和股本回报率的一种手段。此外,SRP可用于购买库存股,用于行使股票期权或根据递延股票补偿计划进行分配,为期权受让人从行使股票期权中处置股票提供流动资金,并为希望出售其股票的股东提供流动资金。根据SRP回购的所有股票都已注销,不作为库存股持有。根据SRP,股票回购的时间、价格和金额可由管理层决定,并由公司执行委员会批准。在2021年9月,对SRP进行了修改,允许回购额外的650,000股份。

下表是该计划下的股份摘要:

 

 

 

九个月结束
9月30日,

 

 

 

2022

 

 

2021

 

回购股份数量

 

 

 

 

 

212,296

 

回购股份平均价格

 

$

 

 

$

54.94

 

有待回购的股份

 

 

500,486

 

 

 

500,486

 

BancFirst Corporation、BancFirst、Pegasus和Worthington受联邦储备系统理事会和联邦存款保险公司(FDIC)发布的基于风险的资本准则的约束。这些准则用于评估资本充足性,涉及对BancFirst Corporation、BancFirst、Pegasus和Worthington的资产、负债以及根据监管惯例计算的某些表外项目的定量和定性评估。未能达到最低资本要求可能引发监管机构的某些强制性或酌情行动,可能对公司的综合财务报表产生直接重大影响。本公司认为,截至2022年9月30日、BancFirst Corporation、BancFirst、Pegasus和Worthington符合它们必须遵守的所有资本充足率要求。实际和要求的资本额和比率如下表所示:

 

 

 

 

 

 

 

 

必填项

 

 

 

为了身体健康

 

 

 

 

 

 

 

对于资本

 

使用

 

大写为

 

 

 

 

 

 

 

充分性

 

资本节约

 

即时更正

 

 

实际

 

目的

 

缓冲层

 

诉讼条款

 

 

金额

 

 

比率

 

金额

 

 

比率

 

金额

 

 

比率

 

金额

 

 

比率

 

 

(千美元)

截至2022年9月30日:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总资本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(对加权资产进行风险评估)-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一银行股份有限公司

 

$

1,249,568

 

 

16.26%

 

$

614,730

 

 

8.00%

 

$

806,833

 

 

10.50%

 

不适用

 

 

不适用

第一银行

 

 

1,068,974

 

 

16.60%

 

 

515,130

 

 

8.00%

 

 

676,108

 

 

10.50%

 

$

643,912

 

 

10.00%

飞马座

 

 

109,228

 

 

11.89%

 

 

73,513

 

 

8.00%

 

 

96,486

 

 

10.50%

 

 

91,892

 

 

10.00%

沃辛顿

 

 

45,947

 

 

14.74%

 

 

24,930

 

 

8.00%

 

 

32,720

 

 

10.50%

 

 

31,162

 

 

10.00%

普通股一级资本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(对加权资产进行风险评估)-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一银行股份有限公司

 

$

1,074,471

 

 

13.98%

 

$

345,785

 

 

4.50%

 

$

537,888

 

 

7.00%

 

不适用

 

 

不适用

第一银行

 

 

970,166

 

 

15.07%

 

 

289,760

 

 

4.50%

 

 

450,738

 

 

7.00%

 

$

418,543

 

 

6.50%

飞马座

 

 

101,155

 

 

11.01%

 

 

41,351

 

 

4.50%

 

 

64,324

 

 

7.00%

 

 

59,730

 

 

6.50%

沃辛顿

 

 

42,242

 

 

13.56%

 

 

14,023

 

 

4.50%

 

 

21,813

 

 

7.00%

 

 

20,255

 

 

6.50%

第1级资本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(对加权资产进行风险评估)-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一银行股份有限公司

 

$

1,100,471

 

 

14.32%

 

$

461,047

 

 

6.00%

 

$

653,150

 

 

8.50%

 

不适用

 

 

不适用

第一银行

 

 

990,166

 

 

15.38%

 

 

386,347

 

 

6.00%

 

 

547,325

 

 

8.50%

 

$

515,130

 

 

8.00%

飞马座

 

 

101,155

 

 

11.01%

 

 

55,135

 

 

6.00%

 

 

78,108

 

 

8.50%

 

 

73,513

 

 

8.00%

沃辛顿

 

 

42,242

 

 

13.56%

 

 

18,697

 

 

6.00%

 

 

26,488

 

 

8.50%

 

 

24,930

 

 

8.00%

第1级资本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(至总资产)-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一银行股份有限公司

 

$

1,100,471

 

 

8.85%

 

$

497,560

 

 

4.00%

 

不适用

 

 

不适用

 

不适用

 

 

不适用

第一银行

 

 

990,166

 

 

9.46%

 

 

418,890

 

 

4.00%

 

不适用

 

 

不适用

 

$

523,612

 

 

5.00%

飞马座

 

 

101,155

 

 

7.05%

 

 

57,428

 

 

4.00%

 

不适用

 

 

不适用

 

 

71,785

 

 

5.00%

沃辛顿

 

 

42,242

 

 

8.02%

 

 

21,077

 

 

4.00%

 

不适用

 

 

不适用

 

 

26,346

 

 

5.00%

 

21


 

截至2022年9月30日根据堪萨斯城联邦储备银行、联邦存款保险公司和货币监理署的最新通知,根据迅速纠正行动条款,BancFirst、Pegasus和Worthington被归类为“资本充足”。BancFirst Corporation、BancFirst、Pegasus和Worthington的普通股一级资本包括普通股和相关实收资本以及留存收益。由于采用了《巴塞尔协议III资本规则》,因此决定不将累计其他全面收益的大部分计入普通股一级资本。BancFirst Corporation、BancFirst、Pegasus和Worthington的普通股一级资本减去商誉和其他无形资产,减去相关的递延税项负债。公司的信托优先证券继续纳入一级资本,因为公司的总资产不超过$15十亿美元。自最近向BancFirst Corporation、BancFirst、Pegasus和Worthington发出关于其资本类别的通知以来,管理层认为,根据截至报告日期的现有资本要求,没有任何条件或事件会使其资本类别发生重大变化。

2021年6月17日,根据1933年证券法D规定,该公司完成了一次私募,募集资金为60本金总额为百万元的附属债券。根据银行监管指引,附属票据的结构符合二级资本的资格。

2020年4月,公司开始根据小企业管理局管理的购买力平价计划向符合条件的小企业发放贷款。联邦银行监管机构发布了一项临时最终规则,允许银行中和参与Paycheck保护计划贷款工具(PPP工具)的监管资本影响,并澄清PPP贷款具有适用的基于风险的资本规则下的风险权重百分比。具体地说,银行在计算杠杆率时,可将所有抵押给购买力平价贷款的购买力平价贷款从其平均总综合资产中剔除,而没有质押给购买力平价贷款的购买力平价贷款则包括在内。本公司于2021年及2020年发放的购买力平价贷款计入截至2022年9月30日,因为公司没有将购买力平价贷款用于融资目的。

 

(10)每股普通股净收入

普通股基本净收入和稀释后每股净收入计算如下:

 

 

 

收入
(分子)

 

 

股票
(分母)

 

 

每股
金额

 

 

 

(千美元,每股数据除外)

 

截至2022年9月30日的三个月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股股东可获得的收入

 

$

55,352

 

 

 

32,825,931

 

 

$

1.69

 

股票期权的稀释效应

 

 

 

 

 

710,627

 

 

 

 

稀释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股股东可获得的收入加上股票期权的假定行使

 

$

55,352

 

 

 

33,536,558

 

 

$

1.65

 

截至2021年9月30日的三个月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股股东可获得的收入

 

$

38,750

 

 

 

32,744,104

 

 

$

1.18

 

股票期权的稀释效应

 

 

 

 

 

523,851

 

 

 

 

稀释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股股东可获得的收入加上股票期权的假定行使

 

$

38,750

 

 

 

33,267,955

 

 

$

1.16

 

截至2022年9月30日的9个月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股股东可获得的收入

 

$

135,974

 

 

 

32,748,116

 

 

$

4.15

 

股票期权的稀释效应

 

 

 

 

 

681,045

 

 

 

 

稀释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股股东可获得的收入加上股票期权的假定行使

 

$

135,974

 

 

 

33,429,161

 

 

$

4.07

 

截至2021年9月30日的9个月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股股东可获得的收入

 

$

129,462

 

 

 

32,760,015

 

 

$

3.95

 

股票期权的稀释效应

 

 

 

 

 

598,822

 

 

 

 

稀释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股股东可获得的收入加上股票期权的假定行使

 

$

129,462

 

 

 

33,358,837

 

 

$

3.88

 

 

22


 

 

下表显示了在计算每期普通股摊薄净收入时被排除在外的期权数量,因为期权在该期间是反摊薄的:

 

 

 

股票

 

截至2022年9月30日的三个月

 

 

184,707

 

截至2021年9月30日的三个月

 

 

533,701

 

截至2022年9月30日的9个月

 

 

149,669

 

截至2021年9月30日的9个月

 

 

161,690

 

 

 

(11)公允价值计量

会计准则将公允价值定义为出售资产所收取的价格,或在计量日市场参与者之间进行有序交易时实体可获得的本金或最有利市场上的负债转移所支付的价格。

FASB会计准则编纂(“ASC”)主题820为估值投入建立了一个公允价值等级,该等级将相同资产或负债的活跃市场报价给予最高优先级,对不可观察到的投入给予最低优先级。公允价值层次如下:

估值方法的第一级投入为活跃市场中相同资产或负债的报价(未经调整)。
估值方法的第二级投入包括活跃市场中类似资产和负债的报价,以及该资产和负债在基本上整个金融工具期限内直接或间接可观察到的投入。
第三级不可观察到的投入,很少或根本没有市场活动支持,并且对资产或负债的公允价值具有重大意义。第3级资产及负债包括采用定价模型、贴现现金流量法或类似技术厘定价值的金融工具,以及厘定公允价值需要作出重大判断或估计的工具。这一类别包括某些附带依赖贷款、收回的资产、拥有的其他房地产、商誉和其他无形资产。

金融资产和金融负债按公允价值经常性计量

用于按公允价值按经常性基础计量金融资产和金融负债的估值方法和主要投入的说明,以及根据估值层次对这类工具的一般分类的说明如下。这些估值方法适用于以下类别的公司金融资产和金融负债。

可供出售的债务证券

分类为可供出售的债务证券按公允价值报告。美国国债的估值使用1级投入。其他可供出售的债务证券,包括美国联邦机构、注册的抵押贷款支持债务证券以及州和政治部门,使用独立定价服务的价格进行估值,该服务利用二级数据。公允价值衡量考虑的可观察数据可能包括交易商报价、市场价差、现金流、美国国债收益率曲线、实时交易水平、交易执行数据、市场共识提前还款速度、信用信息以及债券的条款和条件等。该公司还投资于私人品牌抵押贷款支持债务证券,但无法随时获得可观察到的信息。这些债务证券利用第3级投入按公允价值报告。对于这些债务证券,管理层根据重置成本、收益方法或外部顾问或主要投资者提供的信息来确定公允价值。贴现率主要基于国家认可评级机构根据交易量不足进行调整后确定的类似期限和信用评级的可比债务证券的利差。重大的不可观察的投入是由参与类似债务证券活跃交易的投资证券专业人员开发的。

23


 

本公司审查由独立定价服务机构提供的1级和2级债务证券的价格是否合理,并确保此类价格与传统定价矩阵保持一致。一般而言,本公司不会购买深奥或结构复杂的投资组合债务证券。该公司的投资组合主要包括传统投资,包括美国国债、联邦机构抵押贷款传递债务证券、一般义务市政债券和少量市政收入债券。这类工具的定价相当普遍,很容易获得。对于发行规模和流动性相对较低的州内债券发行,本公司采用上一段所述的相同参数进行定价,以对特定发行进行调整。本公司将定期验证由独立定价服务提供的价格,并与从第三方来源获得的价格进行比较。

衍生品

衍生工具利用第2级投入按公允价值呈报。该公司获得交易商和市场报价,以评估其石油和天然气掉期和期权的价值。该公司利用交易商报价和可观察到的市场数据输入来证实内部估值模型。

 

下表汇总了截至本报告所列期间按公允价值经常性计量的金融资产和金融负债,按用于计量公允价值的公允价值层次中的估值投入水平分列:

 

 

 

1级输入

 

 

2级输入

 

 

第3级输入

 

 

总公允价值

 

 

 

(千美元)

 

2022年9月30日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

可供出售的债务证券:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美国财政部

 

$

1,459,090

 

 

$

 

 

$

 

 

$

1,459,090

 

美国联邦机构

 

 

 

 

 

16,577

 

 

 

 

 

 

16,577

 

抵押贷款支持证券

 

 

 

 

 

15,620

 

 

 

 

 

 

15,620

 

国家和政治分区

 

 

 

 

 

7,146

 

 

 

454

 

 

 

7,600

 

资产支持证券

 

 

 

 

 

12,968

 

 

 

 

 

 

12,968

 

其他债务证券

 

 

 

 

 

7,404

 

 

 

 

 

 

7,404

 

衍生资产

 

 

 

 

 

45,166

 

 

 

 

 

 

45,166

 

衍生负债

 

 

 

 

 

43,856

 

 

 

 

 

 

43,856

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年12月31日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

可供出售的债务证券:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美国财政部

 

$

457,628

 

 

$

 

 

$

 

 

$

457,628

 

美国联邦机构

 

 

 

 

 

21,942

 

 

 

 

 

 

21,942

 

抵押贷款支持证券

 

 

 

 

 

29,283

 

 

 

 

 

 

29,283

 

国家和政治分区

 

 

 

 

 

5,999

 

 

 

320

 

 

 

6,319

 

资产支持证券

 

 

 

 

 

13,357

 

 

 

 

 

 

13,357

 

其他债务证券

 

 

 

 

 

2,994

 

 

 

 

 

 

2,994

 

衍生资产

 

 

 

 

 

8,946

 

 

 

 

 

 

8,946

 

衍生负债

 

 

 

 

 

8,237

 

 

 

 

 

 

8,237

 

在本报告所述期间,按估计公允价值经常性计量的第3级资产变动情况如下:

 

 

 

截至9月30日的9个月,

 

 

截至12个月
十二月三十一日,

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(千美元)

 

年初余额

 

$

320

 

 

$

12,869

 

转到2级

 

 

 

 

 

(12,714

)

购买

 

 

255

 

 

 

240

 

聚落

 

 

(110

)

 

 

(75

)

未实现亏损合计

 

 

(11

)

 

 

 

期末余额

 

$

454

 

 

$

320

 

本公司的政策是在报告期结束时确认调入和调出1、2和3级的资金。截至2022年9月30日止九个月内,本公司并无转让任何债务证券。截至年底止年度

24


 

2021年12月31日,公司将债务证券从3级转移到2级,原因是对定价模型进行了审查,确定了一些资产支持债务证券为2级。

按公允价值非经常性计量的金融资产和金融负债

若干金融资产及金融负债在非经常性基础上按公允价值计量;即该等工具不按公允价值持续计量,但在某些情况下(例如,当有减值证据时)须进行公允价值调整。这些金融资产和金融负债利用第3级投入按公允价值报告。

本公司投资于公允价值不容易确定的股权证券,并利用第3级投入。该等股本证券按成本减去减值(如有),加上或减去因同一发行人相同或相似投资的有序交易中可见的价格变动而产生的变动而呈报。已实现和未实现损益在综合全面收益表的非利息收入部分作为证券交易列报。

如果抵押品依赖于抵押品的清算,则抵押品依赖贷款按抵押品的公允价值报告。当本公司确定抵押品有可能丧失抵押品赎回权时,或当借款人于报告日期遇到财务困难,而预期主要透过经营或出售抵押品来偿还时,预期信贷损失以抵押品于报告日期的公允价值为基础,并按适当的销售成本作出调整。在任何情况下,抵押品依赖型贷款的公允价值都不会超过基础抵押品的公允价值。抵押品依赖贷款通过特定的信贷损失拨备或直接减记贷款调整为公允价值。

收回资产于初步确认时,根据收回资产的公允价值对可能的信贷损失准备进行撇账,并按公允价值计量及调整至公允价值。

拥有的其他房地产在初始确认后按公允价值重估,任何损失在拥有的其他房地产的费用净额中确认。

下表汇总了本报告所列期间按公允价值非经常性基础计量的资产。这些非经常性公允价值并不代表所有资产,仅代表在报告所述期间进行调整的那些资产:

 

 

 

总公允价值

 

 

 

3级

 

 

 

(千美元)

 

截至及截至2022年9月30日的年初至今

 

 

 

股权证券

 

$

14,280

 

抵押品依赖贷款

 

 

448

 

收回的资产

 

 

176

 

拥有的其他房地产

 

 

3,728

 

截至及截至2021年12月31日的年初至今

 

 

 

股权证券

 

$

10,590

 

抵押品依赖贷款

 

 

13,195

 

收回的资产

 

 

78

 

拥有的其他房地产

 

 

7,496

 

 

金融工具的估计公允价值

根据现行权威会计指引,本公司须披露其未按公允价值记录的金融工具的估计公允价值。对本公司来说,与大多数金融机构一样,其几乎所有的资产和负债都被视为金融工具。金融工具被定义为现金、实体所有权权益的证据或产生交付或接收来自第二实体的现金或其他金融工具的合同义务或权利的合同。使用以下方法和假设估计每类金融工具的公允价值:

现金和现金等价物包括:现金和银行到期存款以及银行的有息存款

这些短期票据的账面金额是基于对公允价值的合理估计。

出售的联邦基金

这些短期票据的账面价值是对公允价值的合理估计。

25


 

为投资而持有的债务证券

对于通常在二级市场交易的为投资而持有的债务证券,公允价值基于市场报价或交易商报价(如果有)。如无报价市价,则根据类似债务证券的报价市价估计公允价值,并对信贷或流动资金作出调整(如适用)。

持有待售贷款

该公司发起待出售的抵押贷款。于发放贷款时,收购银行已确定贷款,而贷款条款(包括利率)亦已由收购银行厘定,使本公司可按公允价值发放贷款。按揭贷款一般在30起源的日子。持有的待售贷款使用二级投入进行估值。在出售贷款时确认的收益或损失在特定的确认基础上确定。

为投资而持有的贷款

为了确定为投资而持有的贷款的公允价值,本公司采用退出价格计算,其中考虑了流动性、信贷和贷款的不良风险等因素。对于某些同质类别的贷款,例如某些住宅按揭,公允价值是根据类似贷款支持的证券的报价市场价格估计的,并根据贷款特征的差异进行了调整。其他类型贷款的公允价值是通过使用向信用评级相似且剩余期限相同的借款人发放类似贷款的当前利率对未来现金流量进行贴现来估计的。

存款

交易和储蓄账户的公允价值是在报告日期按需支付的金额。定期存单的公允价值是使用目前为类似剩余期限的存款提供的利率来估计的。

短期借款

这些短期票据的应付金额是对公允价值的合理估计。

次级债务

次级债务的公允价值是使用类似剩余期限的次级债务的利率来估计的。

贷款承诺和信用证

承诺额的公允价值是根据目前订立类似协议所收取的费用估算的,并考虑到协议的条款。信用证的公允价值是根据类似协议目前收取的费用计算的。

26


 

在公司综合资产负债表中按摊余成本报告的公司金融工具的估计公允价值,按用于计量公允价值的公允价值体系中的估值投入水平划分如下:

 

 

 

9月30日,

 

 

十二月三十一日,

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

携带
金额

 

 

公允价值

 

 

携带
金额

 

 

公允价值

 

 

 

(千美元)

 

金融资产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第2级输入:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$

3,333,305

 

 

$

3,333,305

 

 

$

2,050,022

 

 

$

2,050,022

 

出售的联邦基金

 

 

3,878

 

 

 

3,878

 

 

 

800

 

 

 

800

 

为投资而持有的债务证券

 

 

16

 

 

 

16

 

 

 

32

 

 

 

33

 

持有待售贷款

 

 

4,823

 

 

 

4,823

 

 

 

24,776

 

 

 

24,776

 

第3级输入:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

为投资而持有的债务证券

 

 

2,370

 

 

 

2,370

 

 

 

2,945

 

 

 

2,945

 

贷款,扣除信贷损失准备后的净额

 

 

6,737,901

 

 

 

6,400,990

 

 

 

6,085,506

 

 

 

6,059,716

 

金融负债

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第2级输入:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

存款

 

 

11,058,940

 

 

 

10,645,253

 

 

 

8,091,914

 

 

 

8,161,553

 

短期借款

 

 

4,600

 

 

 

4,600

 

 

 

 

 

 

 

次级债务

 

 

86,030

 

 

 

79,467

 

 

 

85,987

 

 

 

90,391

 

表外金融工具

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

贷款承诺

 

 

 

 

 

4,533

 

 

 

 

 

 

3,648

 

信用证

 

 

 

 

 

547

 

 

 

 

 

 

621

 

非金融资产和非金融负债按公允价值计量

该公司拥有不是按公允价值经常性计量的非金融资产或非金融负债。按公允价值按非经常性基础计量的若干非金融资产和非金融负债包括按公允价值计量并经减值调整的无形资产和其他非金融长期资产。这些项目至少每年进行一次减值评估。按公允价值在非经常性基础上计量的非金融资产和非金融负债总水平为不是没有被认为对公司有重大意义的2022年9月30日或2021年12月31日.

 

 

27


 

 

(12)衍生金融工具

 

该公司签订石油和天然气互换和期权合同,以满足其客户的业务需求。在与客户签订石油或天然气互换或期权合同后,为了减少石油和天然气价格波动的风险,公司同时与交易对手签订抵消合同。该等衍生工具并非指定为对冲工具,按公允价值计入本公司综合资产负债表,并计入其他资产。该公司的衍生金融工具要求公布每日保证金,保证金随石油和天然气价格波动。由于目前石油和天然气价格的上涨以及客户活动的增加,这些利润率在2022年期间有所增加。这些利润包括在总额为#美元的其他资产中。24.7百万美元2022年9月30日及$14.3百万美元2021年12月31日。

 

该公司利用交易商报价和可观察到的市场数据输入来证实内部估值模型。未平仓石油和天然气衍生产品的名义金额和估计公允价值如下表所示:

 

 

 

 

 

2022年9月30日

 

 

2021年12月31日

 

石油和天然气互换和期权

 

名义单位

 

概念上的
金额

 

 

估计数
公允价值

 

 

概念上的
金额

 

 

估计数
公允价值

 

 

 

 

 

(名义金额和美元,单位为千)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

衍生资产

 

 

 

3,463

 

 

$

18,435

 

 

 

2,585

 

 

$

6,563

 

衍生负债

 

 

 

(3,463

)

 

 

(17,684

)

 

 

(2,585

)

 

 

(6,129

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

天然气/天然气液体

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

衍生资产

 

MMBtus/加仑

 

 

32,233

 

 

 

26,731

 

 

 

19,752

 

 

 

2,383

 

衍生负债

 

MMBtus/加仑

 

 

(32,233

)

 

 

(26,172

)

 

 

(19,752

)

 

 

(2,108

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总公允价值

 

包括在

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

衍生资产

 

其他资产

 

 

 

 

 

45,166

 

 

 

 

 

 

8,946

 

衍生负债

 

其他负债

 

 

 

 

 

(43,856

)

 

 

 

 

 

(8,237

)

 

下表是该公司与这项活动相关的确认收入的摘要,该收入包括在其他非利息收入中:

 

 

截至三个月
9月30日,

 

 

截至9月30日的9个月,

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

(千美元)

 

 

(千美元)

 

衍生收益

$

118

 

 

$

128

 

 

$

406

 

 

$

167

 

 

 

该公司对石油和天然气互换和期权的信贷敞口根据石油和天然气的当前市场价格而变化。除信用风险外,客户持仓的公允价值变动将被交易对手持仓的对等和相反变动所抵消。合同的正公允价值净值代表从该活动中获得的利润,不受市场价格变动的影响。该公司在总利润中的份额约为35%.

 

客户信贷敞口受严格的头寸限制管理,主要由生产的第一留置权抵消,其余部分由现金抵消。通过选择评级较高的交易对手(标准普尔评级为A-或更高)并监控市场信息来管理交易对手的信用风险。

 

该公司与银行交易对手的石油和天然气互换和期权的净信贷敞口为#美元。5.1百万美元2022年9月30日及$0在…2021年12月31日。

 

资产负债表抵销

 

衍生工具可能有资格在综合资产负债表中抵销及/或受主要净额结算安排所规限。本公司与上游金融机构交易对手及银行客户的衍生产品交易一般根据国际掉期及衍生工具协会(“ISDA”)主协议进行,其中包括“抵销权”条款。在这种情况下,通常有法律上可强制执行的抵销已确认数额的权利,而且可能打算按净额结清这类数额。尽管如此,本公司一般不会为财务报告目的抵销此类金融工具。

 

 

28


 

 

(13)细分市场信息

该公司通过内部盈利能力衡量系统评估其业绩,该系统在税前基础上衡量其业务部门的盈利能力。这个主要业务单位是大都会银行、社区银行、飞马、沃辛顿、其他金融服务以及高管、运营和支持。大都会银行、社区银行、飞马和沃辛顿提供商业和零售贷款等传统银行产品,以及全线存款账户。大都会银行由俄克拉荷马城和塔尔萨地区的大都市银行组成。社区银行由俄克拉荷马州各地社区的银行网点组成。Pegasus由达拉斯大都市区的银行网点组成。沃辛顿由沃斯堡的银行网点组成都会区。其他金融服务是特殊产品业务部门,包括担保小企业贷款、住宅按揭贷款、信托服务、证券经纪、电子银行和保险。执行、运营和支持组代表未分配给其他业务单位的执行管理、运营支持和公司职能。

这六个业务部门的业务结果和选定的财务信息如下:

 

 

大都会
银行

 

 

社区
银行

 

 

飞马座

 

 

沃辛顿

 

 

其他
金融
服务

 

 

行政人员,
运营
支持(&S)

 

 

淘汰

 

 

已整合

 

 

 

(千美元)

 

截至2022年9月30日的三个月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净利息收入

 

$

26,022

 

 

$

55,782

 

 

$

13,815

 

 

$

4,723

 

 

$

1,604

 

 

$

(999

)

 

$

 

 

$

100,947

 

非利息收入

 

 

8,722

 

 

 

18,764

 

 

 

246

 

 

 

305

 

 

 

14,106

 

 

 

62,969

 

 

 

(55,781

)

 

 

49,331

 

税前收入

 

 

22,827

 

 

 

41,179

 

 

 

8,178

 

 

 

2,109

 

 

 

6,222

 

 

 

43,180

 

 

 

(55,358

)

 

 

68,337

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年9月30日的三个月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净利息收入

 

$

18,728

 

 

$

47,817

 

 

$

6,141

 

 

$

 

 

$

8,718

 

 

$

(1,386

)

 

$

172

 

 

$

80,190

 

非利息收入

 

 

5,681

 

 

 

16,978

 

 

 

359

 

 

 

 

 

 

12,198

 

 

 

45,214

 

 

 

(40,644

)

 

 

39,786

 

税前收入

 

 

15,072

 

 

 

31,722

 

 

 

2,158

 

 

 

 

 

 

5,069

 

 

 

34,298

 

 

 

(40,040

)

 

 

48,279

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年9月30日的9个月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净利息收入

 

$

67,592

 

 

$

149,965

 

 

$

31,399

 

 

$

10,160

 

 

$

6,596

 

 

$

(2,411

)

 

$

20

 

 

$

263,321

 

非利息收入

 

 

23,999

 

 

 

53,761

 

 

 

730

 

 

 

724

 

 

 

37,842

 

 

 

158,299

 

 

 

(139,776

)

 

$

135,579

 

税前收入

 

 

56,140

 

 

 

108,980

 

 

 

15,677

 

 

 

3,930

 

 

 

16,910

 

 

 

104,729

 

 

 

(139,073

)

 

$

167,293

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年9月30日的9个月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净利息收入

 

$

57,909

 

 

$

135,611

 

 

$

17,308

 

 

$

 

 

$

30,057

 

 

$

(1,784

)

 

$

658

 

 

$

239,759

 

非利息收入

 

 

14,494

 

 

 

48,151

 

 

 

1,098

 

 

 

 

 

 

34,686

 

 

 

156,970

 

 

 

(131,060

)

 

$

124,339

 

税前收入

 

 

46,598

 

 

 

98,005

 

 

 

5,750

 

 

 

 

 

 

16,240

 

 

 

126,428

 

 

 

(129,657

)

 

$

163,364

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总资产:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年9月30日

 

$

3,461,263

 

 

$

6,928,972

 

 

$

1,404,425

 

 

$

569,554

 

 

$

101,300

 

 

$

1,446,447

 

 

$

(1,459,583

)

 

$

12,452,378

 

2021年12月31日

 

 

2,627,874

 

 

 

5,821,220

 

 

 

1,045,699

 

 

 

 

 

 

71,694

 

 

 

1,201,974

 

 

 

(1,362,849

)

 

 

9,405,612

 

 

每个业务单位的财务信息是在管理层内部使用的基础上列报的,以评价业绩和分配资源。该公司利用转移定价系统来分配由各业务单位提供或使用的资金的收益或成本。支助小组向其他业务单位提供的某些服务,如物品处理,按与提供服务的成本大致相同的费率进行分配。抵销是为了合并业务单位和公司而进行的调整。

 

29


 

项目2.管理层的讨论N和财务状况及经营成果分析。

 

以下对我们截至2022年9月30日和2021年12月31日的财务状况以及截至2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩的讨论和分析应与我们的综合财务报表和对已整合 截至2021年12月31日止年度的财务报表及载于公司截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告。某些风险、不确定因素和其他因素,包括在2021年10-K表格第一部分第1A项下的“风险因素”和本10-Q表格季度报告中的“第1A项风险因素”,可能导致实际结果与本讨论和分析中的前瞻性陈述中讨论的结果大不相同。

前瞻性陈述

公司可能就收益、信用质量、公司目标、利率以及其他财务和商业事项作出1933年证券法第27A条和1934年证券交易法第21E条所指的前瞻性陈述。前瞻性陈述包括估计,并给出管理层对未来事件的当前预期或预测。该公司提醒读者,这些前瞻性陈述会受到许多假设、风险和不确定因素的影响,包括经济状况、金融市场和利率的表现、立法和监管行动和改革、竞争以及其他因素,所有这些因素都会随着时间的推移而变化。前瞻性陈述的例子包括但不限于:(I)收入、支出、收入或亏损、每股收益或亏损、股息支付或不支付、资本结构和其他财务项目的预测;(Ii)计划、目标和预期的陈述,包括与产品或服务有关的陈述;(Iii)未来经济表现的陈述;以及(Iv)此类陈述所依据的假设的陈述。“相信”、“预期”、“预期”、“打算”、“有针对性的”、“继续”、“留下来”、“将”、“应该”、“可能”以及其他类似表述等词语旨在识别前瞻性陈述,但不是确定此类陈述的唯一手段。

前瞻性陈述涉及风险和不确定因素,可能导致实际结果与此类陈述中的结果大相径庭。可能导致实际结果与前瞻性陈述中讨论的结果不同的因素包括但不限于:

 

德宾修正案将从2023年7月1日开始影响非利息收入。
政治压力可能会进一步限制我们收取NSF和透支费的能力。
利率上升。
美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)在环境、社会和治理(ESG)问题以及气候信息披露方面的要求增加,将增加非利息支出。
政府刺激计划的挥之不去的影响。
当地、地区、国家和国际经济状况及其可能对公司及其客户造成的影响,以及公司对这种影响的评估。
贷款地域、行业和类型组合或不良资产和冲销水平的变化。
通货膨胀,包括工资上涨、能源价格、证券市场和货币波动。
公司必须遵守的消费者金融保护局、美联储和联邦存款保险公司等法律法规的变化(包括与税收、银行、证券和保险有关的法律法规)的影响。
新冠肺炎疫情对我们以及我们的客户、员工和第三方服务提供商的挥之不去的影响,可能会对我们的业务、财务状况、运营和前景产生实质性影响。
本公司商誉或其他无形资产的减值。
消费者支出、借贷和储蓄习惯的变化。
本公司借款人的财务表现和/或状况的变化,包括利率上升的影响。
技术变革。
收购和整合被收购的企业。

30


 

监管机构以及上市公司会计监督委员会、财务会计准则委员会和其他会计准则制定者可能采用的会计政策和做法变化的影响。
本公司成功管理上述项目所涉及的风险。

 

实际结果可能与前瞻性陈述大不相同。

摘要

 

该公司2022年第三季度的净收入为5540万美元,而2021年第三季度的净收入为3880万美元。2022年第三季度和2021年第三季度每股普通股稀释后净收入分别为1.65美元和1.16美元。

 

该公司2022年第三季度的净利息收入增至1.09亿美元,而2021年第三季度为8020万美元。利率上升和贷款增长是导致增长的原因之一。第三季度净息差为3.48%,2021年第三季度为3.09%。2021年第三季度的净利息收入包括1,000万美元的支付宝保护计划(PPP)费用。

 

2022年第三季度,该公司记录了290万美元的信贷损失准备金,而2021年第三季度为150万美元。该公司对俄克拉荷马州和得克萨斯州经济大幅下滑的可能性的看法仍然是中性的,因此预计短期内它将保持目前的可比预期信贷损失水平。

 

2022年第三季度的非利息收入总计4930万美元,高于2021年第三季度的3980万美元。2022年非利息收入的增长主要归因于340万美元的清扫费用和320万美元通过重组贷款获得的股权收入。2022年第三季度的非利息支出为7910万美元,高于去年第三季度的7020万美元,主要是由于与收购沃辛顿相关的增长和加薪。该公司2022年第三季度的有效税率为19.0%,而2021年第三季度为19.7%。

截至2022年9月30日,公司的总资产为125亿美元,而截至2021年12月31日的总资产为94亿美元。存款总额为111亿美元,比2021年12月31日增加了30亿美元。合并资产负债表的增长是由客户存款从表外清扫账户返还以及收购沃辛顿国家银行推动的。贷款总额为68亿美元,而2021年12月31日为62亿美元。2022年,扣除收购贷款和购买力平价贷款的净增长,贷款增长为4.61亿美元,增幅为7%。公司股东权益总额为12亿美元,比2021年12月31日增加2340万美元。

 

由于非应计贷款继续下降,资产质量保持强劲,截至2022年9月30日,非应计贷款总额为1200万美元,占总贷款的0.18%,低于2021年底的0.34%。截至2022年9月30日,信贷损失拨备占总贷款的比例为1.32%,略低于2021年底的1.36%。

 

有关公司最近的发展,包括合并和收购,请参阅合并财务报表附注(2)披露。

 

会计准则的未来应用

自2021年12月31日,也就是公司向股东提交最近一份年度报告的日期以来,公司关于最近发布的会计声明的披露发生了变化,请参阅综合财务报表附注(1)。

细分市场信息

有关业务分类的披露,请参阅合并财务报表附注(13)。

行动的结果

平均余额、收入、费用和税率

下表列出了所示期间与公司综合平均资产负债表、平均资产收益率和平均负债成本有关的某些信息。这样的收益率是用收入或支出除以相应资产或负债的平均余额得出的。对于这些计算:(I)平均余额是从每日平均得出的,(Ii)信息是在假设21%的税率的应税等值基础上显示的,以及(Iii)非应计贷款包括在平均贷款余额中,该等非应计贷款的任何利息都按现金基础确认。利息收入中包括的贷款费为5.7美元。 截至2022年9月30日的三个月为100万美元,而截至9月30日的三个月约为1440万美元,

31


 

2021年。截至2022年9月30日的9个月,利息收入中包括的贷款费用为1,940万美元,而截至2021年9月30日的9个月为4,580万美元。

 

第一银行股份有限公司

 

综合平均资产负债表和利差分析

 

(未经审计)

 

应税等值基础

 

(千美元)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至9月30日的三个月,

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

 

 

 

利息

 

 

平均值

 

 

 

 

 

利息

 

 

平均值

 

 

 

平均值

 

 

收入/

 

 

收益率/

 

 

平均值

 

 

收入/

 

 

收益率/

 

 

 

天平

 

 

费用

 

 

费率

 

 

天平

 

 

费用

 

 

费率

 

资产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

盈利资产:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

贷款

 

$

6,652,613

 

 

$

87,169

 

 

 

5.20

%

 

$

6,103,533

 

 

$

80,370

 

 

 

5.22

%

债务证券--应纳税

 

 

1,353,950

 

 

 

6,793

 

 

 

1.99

 

 

 

536,690

 

 

 

1,484

 

 

 

1.10

 

债务证券--免税

 

 

3,539

 

 

 

28

 

 

 

3.09

 

 

 

6,336

 

 

 

45

 

 

 

2.83

 

出售的联邦基金和银行的计息存款

 

 

3,512,242

 

 

 

20,119

 

 

 

2.27

 

 

 

3,682,313

 

 

 

1,441

 

 

 

0.16

 

盈利资产总额

 

 

11,522,344

 

 

 

114,109

 

 

 

3.93

 

 

 

10,328,872

 

 

 

83,340

 

 

 

3.20

 

非盈利资产:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金和银行到期款项

 

 

252,874

 

 

 

 

 

 

 

 

 

269,153

 

 

 

 

 

 

 

应收利息和其他资产

 

 

892,858

 

 

 

 

 

 

 

 

 

696,567

 

 

 

 

 

 

 

信贷损失准备

 

 

(86,955

)

 

 

 

 

 

 

 

 

(83,969

)

 

 

 

 

 

 

非盈利资产总额

 

 

1,058,777

 

 

 

 

 

 

 

 

 

881,751

 

 

 

 

 

 

 

总资产

 

$

12,581,121

 

 

 

 

 

 

 

 

$

11,210,623

 

 

 

 

 

 

 

负债和股东权益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

计息负债:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

交易性存款

 

$

958,008

 

 

$

442

 

 

 

0.18

%

 

$

881,043

 

 

$

161

 

 

 

0.07

%

储蓄存款

 

 

4,313,076

 

 

 

10,447

 

 

 

0.96

 

 

 

3,825,687

 

 

 

989

 

 

 

0.10

 

定期存款

 

 

678,549

 

 

 

1,110

 

 

 

0.65

 

 

 

659,490

 

 

 

838

 

 

 

0.50

 

短期借款

 

 

6,979

 

 

 

36

 

 

 

2.05

 

 

 

2,713

 

 

 

 

 

 

0.10

 

次级债务

 

 

86,020

 

 

 

1,030

 

 

 

4.75

 

 

 

85,964

 

 

 

1,031

 

 

 

4.76

 

计息负债总额

 

 

6,042,632

 

 

 

13,065

 

 

 

0.86

 

 

 

5,454,897

 

 

 

3,019

 

 

 

0.22

 

免息资金:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

无息存款

 

 

5,208,591

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4,547,944

 

 

 

 

 

 

 

应付利息和其他负债

 

 

118,375

 

 

 

 

 

 

 

 

 

61,794

 

 

 

 

 

 

 

股东权益

 

 

1,211,523

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,145,988

 

 

 

 

 

 

 

免息资金总额

 

 

6,538,489

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5,755,726

 

 

 

 

 

 

 

总负债和股东权益

 

$

12,581,121

 

 

 

 

 

 

 

 

$

11,210,623

 

 

 

 

 

 

 

净利息收入

 

 

 

 

$

101,044

 

 

 

 

 

 

 

 

$

80,321

 

 

 

 

净息差

 

 

 

 

 

 

 

 

3.07

%

 

 

 

 

 

 

 

 

2.98

%

免息资金的效果

 

 

 

 

 

 

 

 

0.41

%

 

 

 

 

 

 

 

 

0.11

%

净息差

 

 

 

 

 

 

 

 

3.48

%

 

 

 

 

 

 

 

 

3.09

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

32


 

 

第一银行股份有限公司

 

综合平均资产负债表和利差分析

 

(未经审计)

 

应税等值基础

 

(千美元)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至9月30日的9个月,

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

 

 

 

利息

 

 

平均值

 

 

 

 

 

利息

 

 

平均值

 

 

 

平均值

 

 

收入/

 

 

收益率/

 

 

平均值

 

 

收入/

 

 

收益率/

 

 

 

天平

 

 

费用

 

 

费率

 

 

天平

 

 

费用

 

 

费率

 

资产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

盈利资产:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

贷款

 

$

6,527,355

 

 

$

239,072

 

 

 

4.90

%

 

$

6,267,176

 

 

$

240,733

 

 

 

5.14

%

债务证券--应纳税

 

 

1,218,092

 

 

 

15,716

 

 

 

1.73

 

 

 

531,109

 

 

 

4,779

 

 

 

1.20

 

债务证券--免税

 

 

3,993

 

 

 

89

 

 

 

2.99

 

 

 

13,530

 

 

 

222

 

 

 

2.20

 

出售的联邦基金和银行的计息存款

 

 

3,582,533

 

 

 

29,482

 

 

 

1.10

 

 

 

3,064,852

 

 

 

2,861

 

 

 

0.12

 

盈利资产总额

 

 

11,331,973

 

 

 

284,359

 

 

 

3.35

 

 

 

9,876,667

 

 

 

248,595

 

 

 

3.37

 

非盈利资产:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金和银行到期款项

 

 

271,060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270,724

 

 

 

 

 

 

 

应收利息和其他资产

 

 

874,379

 

 

 

 

 

 

 

 

 

688,223

 

 

 

 

 

 

 

信贷损失准备

 

 

(86,545

)

 

 

 

 

 

 

 

 

(89,116

)

 

 

 

 

 

 

非盈利资产总额

 

 

1,058,894

 

 

 

 

 

 

 

 

 

869,831

 

 

 

 

 

 

 

总资产

 

$

12,390,867

 

 

 

 

 

 

 

 

$

10,746,498

 

 

 

 

 

 

 

负债和股东权益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

计息负债:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

交易性存款

 

$

959,261

 

 

$

846

 

 

 

0.12

%

 

$

835,363

 

 

$

465

 

 

 

0.07

%

储蓄存款

 

 

4,271,070

 

 

 

14,320

 

 

 

0.45

 

 

 

3,675,121

 

 

 

3,034

 

 

 

0.11

 

定期存款

 

 

666,190

 

 

 

2,400

 

 

 

0.48

 

 

 

658,306

 

 

 

2,814

 

 

 

0.57

 

短期借款

 

 

5,401

 

 

 

49

 

 

 

1.21

 

 

 

2,595

 

 

 

1

 

 

 

0.07

 

次级债务

 

 

86,006

 

 

 

3,091

 

 

 

4.81

 

 

 

46,957

 

 

 

2,100

 

 

 

5.98

 

计息负债总额

 

 

5,987,928

 

 

 

20,706

 

 

 

0.46

 

 

 

5,218,342

 

 

 

8,414

 

 

 

0.22

 

免息资金:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

无息存款

 

 

5,106,094

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4,363,925

 

 

 

 

 

 

 

应付利息和其他负债

 

 

104,299

 

 

 

 

 

 

 

 

 

50,469

 

 

 

 

 

 

 

股东权益

 

 

1,192,546

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,113,762

 

 

 

 

 

 

 

免息资金总额

 

 

6,402,939

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5,528,156

 

 

 

 

 

 

 

总负债和股东权益

 

$

12,390,867

 

 

 

 

 

 

 

 

$

10,746,498

 

 

 

 

 

 

 

净利息收入

 

 

 

 

$

263,653

 

 

 

 

 

 

 

 

$

240,181

 

 

 

 

净息差

 

 

 

 

 

 

 

 

2.89

%

 

 

 

 

 

 

 

 

3.15

%

免息资金的效果

 

 

 

 

 

 

 

 

0.22

%

 

 

 

 

 

 

 

 

0.10

%

净息差

 

 

 

 

 

 

 

 

3.11

%

 

 

 

 

 

 

 

 

3.25

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

33


 

选定的损益表数据和其他选定的可比期间数据如下:

第一银行股份有限公司

选定的合并财务数据

(未经审计)

(千美元,每股数据除外)

 

 

 

截至三个月
9月30日,

 

 

九个月结束
9月30日,

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

损益表数据

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净利息收入

 

$

100,947

 

 

$

80,190

 

 

$

263,321

 

 

$

239,759

 

信贷损失准备金(受益于)

 

 

2,863

 

 

 

1,483

 

 

 

6,300

 

 

 

(8,466

)

证券交易

 

 

966

 

 

 

150

 

 

 

(2,949

)

 

 

417

 

非利息收入总额

 

 

49,331

 

 

 

39,786

 

 

 

135,579

 

 

 

124,339

 

薪酬和员工福利

 

 

47,741

 

 

 

42,267

 

 

 

136,957

 

 

 

123,836

 

总非利息支出

 

 

79,078

 

 

 

70,214

 

 

 

225,307

 

 

 

209,200

 

净收入

 

 

55,352

 

 

 

38,750

 

 

 

135,974

 

 

 

129,462

 

每普通股数据

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净收入--基本收入

 

$

1.69

 

 

$

1.18

 

 

$

4.15

 

 

$

3.95

 

净收益--摊薄

 

 

1.65

 

 

 

1.16

 

 

 

4.07

 

 

 

3.88

 

现金股利

 

 

0.40

 

 

 

0.36

 

 

 

1.12

 

 

 

1.04

 

性能数据

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

平均资产回报率

 

 

1.75

%

 

 

1.37

%

 

 

1.47

%

 

 

1.61

%

平均股东权益回报率

 

 

18.13

 

 

 

13.42

 

 

 

15.24

 

 

 

15.54

 

现金股利支付率

 

 

23.67

 

 

 

30.51

 

 

 

26.99

 

 

 

26.33

 

净息差

 

 

3.07

 

 

 

2.98

 

 

 

2.89

 

 

 

3.15

 

净息差

 

 

3.48

 

 

 

3.09

 

 

 

3.11

 

 

 

3.25

 

效率比

 

 

52.62

 

 

 

58.52

 

 

 

56.48

 

 

 

57.46

 

净冲销与平均贷款之比

 

 

0.00

 

 

 

0.01

 

 

 

0.01

 

 

 

0.08

 

净利息收入

在截至2022年9月30日的三个月中,作为公司主要营业收入来源的净利息收入比截至2021年9月30日的三个月增加了2080万美元或25.9%。利率上升和贷款增长是导致增长的原因之一。净息差是当期应税等值净利息收入与平均盈利资产的比率。如上表所示,与2021年第三季度相比,公司2022年第三季度的净息差有所增加。2021年第三季度的利润率包括1000万美元的购买力平价费用。

截至2022年9月30日的9个月的净利息收入比截至2021年9月30日的9个月增加了2360万美元或9.8%。利率上升以及与沃辛顿收购相关的净利息收入推动了这一增长。如上表所示,与截至2021年9月30日的九个月相比,本公司截至2022年9月30日的九个月的净息差有所下降。截至2021年9月30日的9个月的利润率受到PPP费用上涨的积极影响,PPP费用为3170万美元,而截至2022年9月30日的9个月的利润率约为210万美元。

2021年,本公司的净利息收入和净息差受到美联储应对新冠肺炎疫情导致的利率下降的影响。然而,美联储在2022年开始加息,该公司预计年内利率将继续上升。

 

 

34


 

信贷损失准备

2022年第三季度,该公司记录了290万美元的信贷损失准备金,而截至2021年9月30日的季度为150万美元。2022年,在经历了经济衰退和从前几年COVID大流行的影响中恢复后,信贷损失准备金已稳定下来。本公司在综合资产负债表日设立拨备,作为贷款组合预期信贷损失的估计。管理层认为,根据管理层对现有贷款组合中预期损失的最佳估计,信贷损失拨备是适当的。如果管理层在评估信贷损失拨备的适当水平时考虑的任何因素发生变化,本公司对预期信贷损失的估计也可能发生变化,这可能会影响未来信贷损失拨备的金额。2022年第三季度的净贷款冲销为8万美元,而2021年第三季度的净贷款冲销为10,000美元。如上表所示,净冲销率与平均贷款总额之比继续处于不可持续的低水平。

在截至2022年9月30日的9个月中,该公司记录了630万美元的信贷损失准备金,这与收购贷款和贷款增长有关,而在截至2021年9月30日的9个月中,从准备金冲销中获得的净收益为850万美元。贷款净冲销为43.6万美元,上年同期为470万美元。

非利息收入

如上表所示,与2021年第三季度相比,2022年第三季度的非利息收入增加了950万美元。2022年非利息收入的增长主要归因于340万美元的清扫费用和320万美元通过重组贷款获得的股权收入。该公司2022年第三季度的贷款销售收入为96.9万美元,而2021年第三季度为160万美元。2021年来自贷款销售的收入较高,这是由于抵押贷款利率创历史新低而产生的抵押贷款额增加。本公司预期按揭贷款额会随按揭利率上升而减少。

非利息收入包括截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的非充足资金(NSF)和透支费用,总额分别为670万美元和680万美元。这分别占公司同期非利息收入的13.6%和17.2%。此外,在截至2022年和2021年9月30日的三个月内,该公司的借记卡转换费总额分别为1260万美元和1170万美元。这分别占公司同期非利息收入的25.5%和29.5%。

与截至2021年9月30日的9个月相比,截至2022年9月30日的9个月的非利息收入增加了1120万美元。非利息收入的增加归因于通过重组贷款获得的880万美元的股权收入,以及510万美元的清扫费用,380万美元的存款服务费收入以及信托收入和保险佣金的增加。非利息收入的增加被出售2.26亿美元低收益债务证券导致的400万美元债券亏损部分抵消,这些债券随后再投资于收益率较高的债务证券。2022年前9个月,出售其他资产获得了21.6万美元的收益,而2021年的收益为270万美元。此外,2021年前9个月,公司还获得了480万美元的收购收购收益和250万美元的出售公司俄克拉荷马州雨果分公司的收益。在截至2022年9月30日的9个月中,该公司的贷款销售收入为390万美元,而截至2021年9月30日的9个月的销售贷款收入为570万美元。

在截至2022年和2021年9月30日的9个月里,非利息收入包括NSF和透支费,分别为1,940万美元和1,800万美元。这分别占公司同期非利息收入的14.3%和14.5%。此外,在截至2022年和2021年9月30日的9个月内,该公司的借记卡转换费总额分别为3670万美元和3430万美元。这分别占公司同期非利息收入的27.1%和27.6%。客户账户和转账交易量的增加导致借记卡转账费用上升。

该公司受到政治压力的影响,这些压力可能会限制其收取NSF和透支费的能力。自2022年4月1日起,该公司降低了对NSF收取的费率和透支费。在一定程度上,销量的增加不能克服这些税率的变化,公司可能会经历较低的年度税前收入。

该公司预计,截至2022年12月31日,总资产将超过100亿美元。根据多德-弗兰克法案的德宾修正案,根据目前的运行费率,这将引发从2023年7月1日起借记卡交换费的年度税前收入减少约2200万美元。

非利息支出

如上表所示,2022年第三季度的非利息支出比2021年第三季度增加了890万美元,这主要是由于与收购沃辛顿和加薪有关的增加。

在截至2022年9月30日的9个月中,非利息支出比截至2021年9月30日的9个月增加了1610万美元。非利息支出增加是由于薪金和员工福利及其他方面的增加

35


 

与沃辛顿收购相关的费用。此外,在截至2022年9月30日的9个月中,包括出售公司以前的总部获得的310万美元的收益,以及150万美元的股权投资减记。截至2021年9月30日的9个月包括约400万美元的收购相关费用。

 

所得税

 

该公司2022年第三季度的有效税率为19.0%,而2021年第三季度为19.7%。较低的有效税率是由于2022年第三季度行使股票期权,提供了更高的薪酬减税和较低的州所得税税率。

 

2022年前9个月,该公司税前收入的有效税率为18.7%,而2021年前9个月为20.8%。

 

该公司的有效税率与联邦法定税率之间存在差异的原因是免税收入、不可抵扣的摊销、联邦和州税收抵免以及州税收支出。

 

36


 

财务状况

第一银行股份有限公司

选定的合并财务数据

(千美元,每股数据除外)

 

 

 

9月30日,

 

 

十二月三十一日,

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(未经审计)

 

 

 

 

合并资产负债表数据

 

 

 

 

 

 

总资产

 

$

12,452,378

 

 

$

9,405,612

 

贷款总额(扣除未赚取利息)

 

 

6,832,595

 

 

 

6,194,218

 

信贷损失准备

 

 

89,871

 

 

 

83,936

 

债务证券

 

 

1,521,645

 

 

 

534,500

 

存款

 

 

11,058,940

 

 

 

8,091,914

 

股东权益

 

 

1,195,149

 

 

 

1,171,734

 

每股账面价值

 

 

36.37

 

 

 

35.94

 

每股有形账面价值(非公认会计准则)(1)

 

 

30.20

 

 

 

30.80

 

每股普通股有形账面价值对账(非公认会计准则)(2)

 

 

 

 

股东权益

 

$

1,195,149

 

 

$

1,171,734

 

商誉较低

 

 

182,055

 

 

 

149,922

 

无形资产减少,净额

 

 

20,863

 

 

 

17,566

 

有形股东权益(非公认会计准则)

 

$

992,231

 

 

$

1,004,246

 

已发行普通股

 

 

32,856,387

 

 

 

32,603,118

 

每股有形账面价值(非公认会计准则)

 

$

30.20

 

 

$

30.80

 

精选财务比率

 

 

 

 

 

 

综合资产负债表比率:

 

 

 

 

 

 

平均贷款与存款比率(年初至今)

 

 

59.33

%

 

 

64.27

%

平均收益资产与总资产之比(年初至今)

 

 

91.45

 

 

 

91.96

 

平均股东权益与平均资产之比(年初至今)

 

 

9.62

 

 

 

10.32

 

资产质量数据

 

 

 

 

 

 

逾期90天且仍在累积的贷款

 

$

3,167

 

 

$

4,964

 

非权责发生制贷款(3)

 

 

11,962

 

 

 

20,892

 

重组贷款

 

 

2,249

 

 

 

3,665

 

不良贷款和重组贷款总额

 

 

17,378

 

 

 

29,521

 

其他不动产拥有和收回的资产

 

 

39,419

 

 

 

39,553

 

不良资产和重组资产总额

 

 

56,797

 

 

 

69,074

 

资产质量比率:

 

 

 

 

 

 

非应计项目贷款占贷款总额的比例

 

 

0.18

%

 

 

0.34

%

不良贷款和重组贷款占总贷款的比例

 

 

0.25

 

 

 

0.48

 

不良资产和重组资产占总资产的比例

 

 

0.46

 

 

 

0.73

 

信贷损失拨备占贷款总额的比例

 

 

1.32

 

 

 

1.36

 

不良贷款和重组贷款的信贷损失准备

 

 

517.17

 

 

 

284.33

 

为非应计贷款计提信贷损失准备

 

 

751.32

 

 

 

401.76

 

(1) 请参阅“每股普通股有形账面价值对账(非公认会计准则)”表。

 

(2) 每股普通股的有形账面价值是股东权益减去商誉和无形资产后的净值除以已发行普通股。这一数额是一个非公认会计准则的财务指标,但由于它被认为是分析和评估公司财务状况和资本实力的关键指标,因此被包括在内。这一措施不应被视为替代按照公认会计原则确定的经营结果。

 

(3)截至2022年9月30日,政府机构为大约200万美元的非应计贷款提供担保。

 

 

银行的现金和有息存款

从2021年12月31日到2022年9月30日,银行的现金和到期存款以及银行的有息存款总额增加了13亿美元,增幅为62.6%,达到33亿美元。这一增长主要是由于与公司年终清理计划有关的表外清理账户的存款返还,这部分被购买下文所述的较高收益债券所抵消。

证券

 

截至2022年9月30日,债务证券总额增加9.871亿美元,较2021年12月31日增加184.7%。公司证券投资组合的规模由公司的流动资金和资产/负债管理决定。截至2022年9月30日,可供出售的债务证券的税前未实现净亏损为1.077亿美元,而未实现净收益为2.8美元

37


 

2021年12月31日为100万人。这些未实现的亏损和收益包括在公司股东权益中,作为累积的其他全面收益,扣除所得税后,2022年9月30日亏损8220万美元,2021年12月31日收益220万美元。在截至2022年9月30日的9个月内,公司因出售2.26亿美元平均收益率为0.16%的债务证券而亏损400万美元,这些债务证券随后再投资于平均收益率为1.86%的2.2亿美元债务证券。该公司还在2022年另外两次购买了债务证券。2022年1月10日,该公司购买了面值6亿美元的美国国债,平均收益率为1.42%,平均到期日为53个月。在……上面 2022年8月25日,该公司购买了面值3亿美元的美国国债,平均收益率为3.27%,平均到期日为58个月。

 

有关公司证券的披露,请参阅合并财务报表附注(3)。

贷款

 

截至2022年9月30日,贷款总额比2021年12月31日增加6.384亿美元或10.3%。2022年前9个月的内部贷款增长,扣除收购贷款和购买力平价贷款后,约为4.61亿美元,增幅为7%。收购沃辛顿还增加了2.57亿美元的贷款。截至2022年9月30日,不含未摊销手续费的PPP贷款余额为110万美元,而截至2021年12月31日,扣除未摊销手续费后的净额为8040万美元。

有关公司贷款组合部分的披露,请参阅合并财务报表附注(4)。

信贷损失准备

 

2022年期间信贷损失准备的增加与新获得的贷款和贷款增长所需的额外信贷损失准备有关。2021年信贷损失拨备减少的原因是,基于全国和公司市场的经济持续改善,2021年与大流行病有关的拨备发生逆转,减少了贷款组合中预期的信贷损失金额。这一减少额被新购入贷款所需的额外信贷损失准备金部分抵销。

不良资产和重组资产

截至2022年9月30日,与2021年12月31日相比,不良和重组资产减少了1230万美元,至5680万美元。公司的不良资产和重组资产水平持续较低,2022年9月30日相当于总资产的0.46%,2021年12月31日相当于总资产的0.73%。

截至2022年9月30日,非权责发生贷款总额为1200万美元,而2021年12月31日为2090万美元。由于几笔贷款的清盘,公司的非应计贷款比2021年12月31日减少了890万美元。该公司的非权责发生贷款主要是商业和农业非房地产和农田。非应计项目贷款对公司的净息差产生负面影响。当管理层认为未来的利息和本金的可收回性存在严重疑问时,贷款被置于非应计项目状态。利息收入要等到本金余额全部收回后才能确认。然而,如果对剩余本金余额的全额收取没有疑问,这些贷款中的某些贷款的利息收入将以现金为基础确认。如果非应计贷款按照最初的合同条款执行,公司将在截至2022年9月30日的9个月中确认大约99.2万美元的额外利息收入,在截至2021年9月30日的9个月中确认170万美元。预计最终只会收取一小部分利息。截至2022年9月30日,政府机构为大约200万美元的非应计贷款提供了担保。

截至2022年9月30日,重组贷款总额为220万美元,而2021年12月31日为370万美元。该公司对延期期间未偿还的本金余额收取利息。因此,被视为不良债务重组的已记录贷款余额的当前和未来财务影响不被认为是重大的,这些贷款的条款在此期间进行了修改。

贷款被归类为不良贷款并不一定意味着贷款本金和利息最终将无法收回;尽管在经济低迷时期,该公司的经验是收款水平下降。在确定信贷损失准备时,已考虑了与不良贷款相关的上述正常风险。截至2022年9月30日,信贷损失拨备占不良贷款和重组贷款的比例为517.17%,而2021年12月31日为284.33%。由于不利的经济状况,不良贷款和信贷损失的水平可能会随着时间的推移而上升。

截至2022年9月30日,拥有和收回的其他房地产(OREO)资产总额为3940万美元,而2021年12月31日为3960万美元。其他拥有的不动产包括通过止赎程序或接受代替止赎的契据而获得的财产和持有以供出售的房产。其他拥有的房地产包括2022年9月30日录得的3120万美元的商业房地产和2021年12月31日的2950万美元。这处房产的租金收入包括在其他非利息中。

38


 

综合全面收益表上的收入。该物业的营业费用计入综合全面收益表中其他不动产的净费用和其他非利息费用。

在本报告所述期间,该财产有以下租金收入和业务费用。

 

 

 

截至三个月
9月30日,

 

 

九个月结束
9月30日,

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(千美元)

 

租金收入

 

$

2,347

 

 

$

2,703

 

 

$

7,750

 

 

$

7,277

 

运营费用

 

$

2,381

 

 

$

2,036

 

 

$

7,120

 

 

$

6,599

 

在截至2022年9月30日的三个月中,公司从OREO获得的总租金收入为250万美元,而截至2021年9月30日的三个月为290万美元,截至2022年9月30日的九个月为810万美元,而截至2021年9月30日的九个月为750万美元。此外,在截至2022年9月30日的三个月中,公司的OREO控股总支出为250万美元,而截至2021年9月30日的三个月为210万美元,截至2022年9月30日的九个月为760万美元,而截至2021年9月30日的九个月为680万美元。其他拥有和收回的房地产资产按相关贷款的账面价值或基于评估的公允价值减去估计出售成本中的较低者列账。在对这类财产重新分类时发生的对其他拥有的房地产的贷款减记直接计入信贷损失准备。指定出售的银行房产的任何损失,在从房产转移到拥有的其他房地产时计入运营费用。将物业归类为其他所拥有的房地产后,其价值的减少将计入营业费用。

无形资产、商誉和其他资产

截至2022年9月30日和2021年12月31日,可识别无形资产和商誉总额分别为2.029亿美元和1.675亿美元。商誉和无形资产的增加是由于2022年2月8日收购沃辛顿,增加了590万美元的核心存款无形资产和3210万美元的商誉。有关公司最近的发展,包括合并和收购,请参阅合并财务报表附注(2)披露。

其他资产包括截至2022年9月30日的关键人寿险保单的现金退保额总计8220万美元,以及截至2021年12月31日的8140万美元。

由石油和天然气掉期和期权合约组成的衍生金融工具包括在其他资产中,截至2022年9月31日,总额为4520万美元,截至2021年12月31日,总额为890万美元。由于石油和天然气价格上涨以及客户活动增加,这些衍生金融工具有所增加。它们需要公布每日保证金,保证金随石油和天然气价格波动。由于目前石油和天然气价格的上涨以及客户活动,2022年的利润率有所上升。利润率包括在2022年9月30日的2470万美元和2021年12月31日的1430万美元的其他资产中。有关本公司衍生金融工具的完整讨论,请参阅综合财务报表附注(12)。

权益证券在综合资产负债表的其他资产中列报。本公司投资于公允价值不能轻易确定的股权证券。该等股本证券按成本减去减值(如有),加上或减去因同一发行人相同或相似投资的有序交易中可见的价格变动而产生的变动而呈报。已实现和未实现损益在综合全面收益表的非利息收入部分作为证券交易列报。截至2022年9月30日,股权证券余额为1430万美元,截至2021年12月31日,股权证券余额为1060万美元。该公司至少每季度对其股权证券组合进行减值审查。

低收入住房和新市场税收抵免投资

2022年期间,本公司计入综合资产负债表其他资产的低收入住房税收抵免投资和新的市场税收抵免投资没有发生任何重大变化。有关这些投资的披露,请参阅公司截至2021年12月31日的年度报告10-K表格中的合并财务报表附注(6)。

流动资金和资金

公司流动资金和资金的主要来源是客户关系产生的广泛存款基础。存款的可获得性受到经济状况、与其他金融机构的竞争以及客户可进行的替代投资的影响。通过支付的利率、服务收费水平和提供的服务,公司可以在有限的程度上影响其存款水平。支持公司贷款和投资职能所需的资金水平和期限由公司的资产/负债管理程序决定。本公司目前并不严重依赖长期

39


 

借款,不使用经纪的存单。该公司与其他银行保持联邦基金的信用额度,还可以利用出售贷款、证券和清算其他资产作为流动性和资金来源。

在截至2021年12月31日止年度的10-K表格年度报告中,管理层讨论及分析中有关流动资金及资金的讨论并无任何其他重大改变。

存款

截至2022年9月30日,存款总额为111亿美元,比2021年12月31日增加30亿美元,增幅为36.7%。存款增加主要是因为与公司年终清偿计划有关的表外清偿账户返还资金。该公司的核心存款为其提供了稳定、低成本的资金来源。截至2022年9月30日,核心存款占总存款的百分比为98.3%,2021年12月31日为98.2%。截至2022年9月30日,无息存款占总存款的比例为47.1%,而2021年12月31日为46.7%。

 

截至2022年9月30日,表外清理账户总额为30亿美元,而2021年12月31日为51亿美元,其中包括23亿美元的临时清理金额。

次级债务

2021年6月17日,该公司根据1933年证券法D条例完成了本金总额为6000万美元的3.50%固定利率至浮动利率次级债券的私募,这些债券将于2036年到期,对象是各种机构认可投资者。有关公司次级债务的完整讨论,请参阅合并财务报表附注(7)。

短期借款

短期借款是该公司的另一个资金来源,主要包括购买的联邦资金和回购协议。这些借款的水平由各种因素决定,包括客户需求和公司从所获得的资金中赚取有利利差的能力。截至2022年9月30日,短期借款为460万美元。截至2021年12月31日,该公司没有短期借款。

信用额度

BancFirst从堪萨斯州托皮卡的联邦住房贷款银行(FHLB)获得了一笔信用额度,用于流动性或为某些长期固定利率贷款提供匹配资金。此外,BancFirst在另一家金融机构拥有2500万美元的信贷额度,这是一项隔夜联邦基金安排。截至2022年9月30日和2021年12月31日,BancFirst在这两个信贷额度下都没有未偿还的预付款。Pegasus在另一家金融机构拥有2000万美元的信用额度,这是一项隔夜联邦基金安排。截至2022年9月30日和2021年12月31日,Pegasus的信用额度下没有未偿还的预付款。沃辛顿在另一家金融机构获得了850万美元的信用额度,这是一项隔夜联邦基金安排,以及德克萨斯州达拉斯联邦住房金融局的信用额度,用于流动性或为某些长期固定利率贷款提供匹配资金。截至2022年9月30日,沃辛顿在任何一种信贷额度下都没有未偿还的预付款。

资本资源

截至2022年9月30日和2021年12月31日,股东权益总额为12亿美元。在截至2022年9月30日的9个月中,除了1.36亿美元的净收益外,股东权益的其他变化包括700万美元与股票期权执行的普通股发行有关的美元和150万美元与基于股票的薪酬有关的变化,这些变化被3670万美元的股息和累积的其他全面收入减少8440万美元部分抵消。截至2022年9月30日,公司的杠杆率和基于风险的总资本比率远远超过监管要求。

关于资本比率和要求的讨论见合并财务报表附注(9)。

流动性风险和表外安排

管理层于截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年报所载的讨论及分析中所载的本公司流动资金及表外安排并无任何重大变化。

 

项目3.关于市场风险的定量和定性披露。

自2021年12月31日向股东提交最近一份年度报告以来,该公司关于市场风险的披露没有重大变化。

 

40


 

项目4.控制和程序

信息披露控制和程序的评估。根据1934年证券交易法(“交易法”)第13a-15条,公司首席执行官、首席财务官及其披露委员会,包括公司执行主席、首席风险官、首席内部审计师、首席资产质量官、财务总监、总法律顾问和董事财务报告总监,对截至本报告所述期间最后一天公司的披露控制和程序(定义见交易法第13a-15(E)和15d-15(E)条)进行了评估。根据他们的评估,他们得出结论,公司的披露控制和程序是有效的,以确保公司根据1934年证券交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在适用规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。

财务报告内部控制的变化。于本报告所关乎的期间内,本公司对财务报告的内部控制(定义见交易法第13a-15(F)及15d-15(F)条)并无对该等控制产生重大影响或合理地可能产生重大影响的任何变动。

41


 

第二部分--其他资料

 

 

该公司已被列为因其正常业务活动的进行而引起的各种法律诉讼的被告。虽然因该等行动而可能产生的任何负债金额无法准确预测,但本公司认为,任何该等负债将不会对本公司的综合财务报表产生重大不利影响。

 

第1A项。风险因素。

截至2022年9月30日,与公司截至2021年12月31日的10-K年报第I部分第1A项披露的风险因素相比,没有发生重大变化。

 

第二项股权证券的未登记销售和募集资金的使用。

没有。

 

第3项高级证券违约

没有。

 

第4项矿山安全信息披露

没有。

 

第5项其他资料

没有。

42


 

项目6.展品。

 

展品

 

展品

 

 

 

 

 

 

2.1

 

BancFirst Corporation和Pegasus Bank于2019年4月23日签订的换股协议(作为公司于2019年4月25日提交的8-K/A表格的附件2.1提交,并通过引用并入本文)。

 

3.1

 

修订和重新修订BancFirst公司的章程(作为本公司于2021年7月27日提交的8-K表格的附件3.1提交,并通过引用并入本文)。

 

 

 

3.2

 

重述的BancFirst公司注册证书日期为2021年8月5日。(作为公司截至2021年6月30日的季度报告10-Q表的附件3.2提交)。

 

 

 

4.1

 

界定证券持有人权利的文书(见上文表3.1和3.2)。

 

4.2

 

注册人证券描述(作为公司截至2019年12月31日的年度报告10-K表的附件4.2提交,并通过引用并入本文)。

 

4.3

 

关于BFC Capital Trust II的7.20%累计信托优先证券的修订和重新签署的信托协议格式(作为2004年2月23日公司注册说明书S-3/A表格第333-112488号的附件4.5提交,并通过引用并入本文)。

 

 

 

4.4

 

7.20%BFC资本信托II累计信托优先担保证书表格(作为本公司2004年2月23日注册说明书S-3/A表格文件第333-112488号的附件D提交,并以引用方式并入本文)。

 

 

 

4.5

 

与BancFirst公司发行给BFC Capital Trust II的7.20%次级可递延利息债券有关的契约格式(作为公司2004年2月4日的S-3表格登记声明的附件4.1提交,文件编号333-112488,通过引用并入本文)。

 

 

 

4.6

 

BancFirst Corporation 7.20%次级可递延利息债券证书格式(作为公司2004年2月4日的S-3表格登记声明的附件4.2提交,文件编号333-112488,通过引用并入本文)。

 

 

 

4.7

 

BancFirst公司关于BFC Capital Trust II的7.20%累积信托优先证券的担保表格(作为2004年2月23日公司注册说明书S-3/A文件第333-112488号的附件4.7提交,通过引用并入本文)。

 

 

 

10.1

 

2016年4月21日通过的BancFirst公司储蓄计划收养协议,自2016年1月1日起生效。(作为公司截至2016年3月31日的季度报告10-Q表的附件10.5提交,并通过引用并入本文)。

 

10.2

 

对BancFirst公司储蓄计划的第一项修正案。(作为本公司于2018年2月26日提交的8-K表格的附件10.2提交,并通过引用并入本文)。

 

10.3

 

2019年修订BancFirst公司储蓄计划(作为公司截至2019年12月31日的年度报告10-K表的附件10.11提交,并通过引用并入本文)。

 

 

 

10.4

 

2020修正案BancFirst公司储蓄计划(作为公司当前报告的表格附件10.1提交

8-K,日期为2020年12月17日,并通过引用并入本文)。

 

 

 

10.5

 

修改和重新启动了BancFirst公司董事递延股票薪酬计划。(作为公司截至2021年6月30日的季度报告10-Q表的附件10.12提交,并通过引用并入本文)。

 

 

 

10.6

 

俄克拉荷马州科特塔公司和BancFirst公司之间的买卖协议和托管说明。(作为本公司于2018年9月5日提交的8-K表格的附件10.1提交,并通过引用并入本文)。

 

10.7

 

俄克拉荷马州科特塔公司和BancFirst公司之间买卖协议和托管指示的第一修正案。(作为本公司于2018年9月5日提交的8-K表格的附件10.2提交,并通过引用并入本文)。

 

43


 

 

 

 

10.8

 

附属票据购买协议。(作为本公司当前报告的附件10.1提交,日期为2021年6月17日的Form 8-K,通过引用并入本文)。

 

 

 

10.9

 

修改和重新启动了BancFirst公司股票期权计划。(作为公司截至2022年6月30日的季度报告10-Q表的附件10.9提交,并通过引用并入本文)

 

 

 

10.10

 

修改和重新制定了BancFirst公司非雇员董事股票期权计划。(作为公司截至2022年6月30日的季度报告10-Q表的附件10.10提交,并通过引用并入本文)

 

 

 

10.11

 

BancFirst Corporation员工持股计划修正案,以实施安全法和其他法律修改。(作为公司截至2022年6月30日的季度报告10-Q表的附件10.11提交,并通过引用并入本文)

 

 

 

10.12

 

McAfee&Taft专业公司非标准化员工持股预先批准计划的采用协议。(作为公司截至2022年6月30日的季度报告10-Q表的附件10.12提交,并通过引用并入本文)

 

 

 

10.12*

 

BancFirst公司储蓄计划修订和重新签署收养协议。

 

 

 

31.1*

 

根据规则13a-14(A)或规则15d-14(A)颁发的首席执行干事证书。

 

 

 

31.2*

 

首席财务官依照细则13a-14(A)或细则15d-14(A)的证明。

 

 

 

32*

 

根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官和首席财务官证书。

 

 

 

101.INS*

 

内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。

 

 

 

101.SCH*

 

内联XBRL分类扩展架构文档。

 

 

 

101.CAL*

 

内联XBRL分类扩展计算链接库文档。

 

 

 

101.DEF*

 

内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。

 

101.LAB*

 

内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。

 

 

 

101.PRE*

 

内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。

 

 

 

104*

 

封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中的内联XBRL实例文档中)

 

 

 

 

*现送交存档。

 

44


 

签名性情

根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。

 

 

 

第一银行股份有限公司

 

 

(注册人)

 

 

 

日期:2022年11月4日

 

发稿/David·哈洛

 

 

David·哈洛

 

 

总裁

 

 

首席执行官

 

 

(首席行政主任)

 

 

 

日期:2022年11月4日

 

//凯文·劳伦斯

 

 

凯文·劳伦斯

 

 

总裁常务副总经理

 

 

首席财务官

 

 

(首席财务官)

 

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