spt-202209300001517375--12-312022Q3错误00015173752022-01-012022-09-300001517375美国-公认会计准则:公共类别成员2022-10-31Xbrli:共享0001517375美国-公认会计准则:公共类别成员2022-10-3100015173752022-09-30ISO 4217:美元00015173752021-12-310001517375美国-公认会计准则:公共类别成员2021-12-31ISO 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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
__________________________________
表格10-Q
_________________________________
(标记一)
☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末2022年9月30日
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
对于从到的过渡期
佣金文件编号001-39156
__________________________________
Sprout Social,Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | |
特拉华州
| | 27-2404165
|
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) | | (税务局雇主 识别号码) |
| | |
南迪尔伯恩大街131号 | , | 套房700 |
芝加哥 | , | 伊利诺伊州 |
60603 |
(主要执行机构地址和邮政编码) |
|
(866) | 878-3231 |
(注册人的电话号码,包括区号) |
__________________________________
| | | | | | | | |
根据该法第12(B)条登记的证券: |
每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
A类普通股,每股面值0.0001美元 | 小组委员会 | 纳斯达克股市有限责任公司 |
|
|
__________________________________
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒ 不是☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ 不是☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服务器 | ☐ | 规模较小的报告公司 | ☐ |
新兴成长型公司 | ☐ | | |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义):☐是,☒不是
截至2022年10月31日,有47,261,729股票和7,576,582注册人的A类和B类普通股,每股面值0.0001美元,已发行。
目录
| | | | | | | | |
| | 页面 |
| 有关前瞻性陈述的注意事项 | 2 |
第一部分-财务信息 | |
第1项。 | 财务报表(未经审计) | 4 |
| 简明综合资产负债表 | 4 |
| 简明综合业务报表 | 6 |
| 简明综合全面损失表 | 7 |
| 股东权益简明合并报表 | 8 |
| 现金流量表简明合并报表 | 10 |
| 简明合并财务报表附注 | 11 |
| 1.业务性质和主要会计政策摘要 | 11 |
| 2.收入确认 | 12 |
| 3.经营租契 | 12 |
| 4.所得税 | 14 |
| 5.激励股票计划 | 14 |
| 6.承付款和或有事项 | 15 |
| 7.细分市场和地理数据 | 15 |
| 8.每股净亏损 | 16 |
| 9.公允价值计量 | 17 |
| | |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 19 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 40 |
第四项。 | 控制和程序 | 41 |
| | |
第二部分--其他资料 | |
| | |
第1项。 | 法律诉讼 | 42 |
第1A项。 | 风险因素 | 42 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 43 |
第五项。 | 其他信息 | 43 |
第六项。 | 陈列品 | 44 |
签名 | 45 |
有关前瞻性陈述的警示说明
本季度报告10-Q表(“季度报告”)中不基于历史事实的陈述属于“前瞻性陈述”,符合1995年《私人证券诉讼改革法》、经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条的定义。这些陈述包括有关Sprout Social公司(“Sprout Social”)的计划、目标、战略、财务表现和展望、趋势、前景或未来事件的陈述,涉及难以预测的已知和未知风险。因此,我们的实际财务结果、业绩、成就或前景可能与这些前瞻性陈述中明示或暗示的内容大不相同。在某些情况下,您可以通过使用“预期”、“相信”、“可以”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“探索”、“打算”、“长期模型”、“可能”、“可能”、“展望”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“战略,“Target”、“Will”、“Will”或这些术语和类似表述的否定,旨在识别前瞻性陈述,因为它们与Sprout Social、我们的业务和我们的管理层有关。前瞻性陈述必须基于估计和假设,虽然Sprout Social和我们的管理层基于他们对商业和行业的了解和了解认为这些估计和假设是合理的,但本质上是不确定的。这些前瞻性陈述不应被解读为对未来业绩或结果的保证,股东不应过度依赖前瞻性陈述。有许多风险、不确定因素和其他重要因素,其中许多是我们无法控制的, 这可能导致我们的实际结果与本季度报告中的前瞻性陈述大不相同。这些风险、不确定因素和其他重要因素,除其他外,包括“第I部分--第2项.管理层对财务状况和业务成果的讨论和分析”以及我们最近在第I--项IA项下的10-K表格年度报告“风险因素”中所列的风险、不确定因素和因素,以及与下列有关的风险和不确定因素:
•我们有能力吸引、留住和发展客户,以使用我们的平台和产品;
•我们未来的财务业绩,包括我们的收入、收入成本、毛利润、运营费用、产生正现金流的能力以及实现和保持盈利的能力;
•我们能够以优惠的条款访问第三方API和数据;
•我们有能力增加现有客户的支出;
•社交媒体行业的演变,包括适应新的法规和用例;
•世界经济状况,包括新冠肺炎疫情和俄罗斯与乌克兰之间持续冲突的宏观经济影响及其对信息技术支出的影响;
•我们的创新能力,并提供卓越的客户体验;
•我们能够安全地维护客户和其他第三方数据;
•来自我们的市场竞争者或新进入市场者的竞争加剧的影响;
•我们维护和提升我们品牌的能力;
•我们对我们市场机会大小的估计;
•我们有能力遵守适用于我们业务的修改或新的法律和法规,包括隐私和数据安全法规;
•我们有能力成功进入新市场,管理我们的国际扩张,并遵守任何适用的法律和法规;
•我们维护、保护和提高知识产权的能力;
•吸引和留住合格的员工和关键人员;
•我们有能力有效管理我们的增长和未来的开支;
•我们的现金是否足以满足我们的流动资金需求,以及我们是否有能力以有利的条件或根本不存在的条件筹集额外资本;以及
•“风险因素”中列出的其他因素。
这些因素不一定是可能导致我们的实际财务结果、业绩、成就或前景与我们的任何前瞻性陈述中所表达或暗示的大不相同的所有重要因素。其他未知或不可预测的因素也可能损害我们的结果。所有可归因于我们或代表我们行事的人的前瞻性声明都明确地受到上述警告性声明的限制。前瞻性陈述仅在发出之日发表,我们不承担或承担任何义务更新前瞻性陈述,以反映实际结果、假设、法律或其他影响前瞻性信息的因素,除非适用法律要求。如果我们更新一个或多个前瞻性陈述,不应推断我们将对这些或其他前瞻性陈述进行额外更新。
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
| | | | | | | | | | | |
Sprout Social公司 |
简明综合资产负债表(未经审计) |
(以千为单位,不包括每股和每股数据) |
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | | |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 95,141 | | | $ | 107,114 | |
有价证券 | 76,967 | | | 69,821 | |
| | | |
应收账款,扣除准备金净额#美元1,562及$1,298在…2022年9月30日和2021年12月31日 | 26,728 | | | 25,483 | |
递延佣金 | 17,929 | | | 13,915 | |
预付费用和其他资产 | 8,483 | | | 6,199 | |
流动资产总额 | 225,248 | | | 222,532 | |
非流通有价证券 | 9,755 | | | — | |
财产和设备,净额 | 12,251 | | | 12,854 | |
递延佣金,扣除当期部分 | 16,816 | | | 14,402 | |
经营性租赁、使用权资产 | 9,842 | | | 9,459 | |
| | | |
商誉 | 2,299 | | | 2,299 | |
无形资产,净额 | 2,263 | | | 3,045 | |
其他资产,净额 | 48 | | | 126 | |
| | | |
总资产 | $ | 278,522 | | | $ | 264,717 | |
负债与股东权益 | | | |
流动负债 | | | |
应付帐款 | $ | 7,202 | | | $ | 2,888 | |
递延收入 | 84,781 | | | 69,220 | |
经营租赁负债 | 3,350 | | | 2,693 | |
应计工资和薪金相关福利 | 10,989 | | | 12,556 | |
应计费用及其他 | 13,134 | | | 11,072 | |
流动负债总额 | 119,456 | | | 98,429 | |
| | | |
递延收入,扣除当期部分 | 264 | | | 132 | |
经营租赁负债,扣除当期部分 | 19,117 | | | 20,946 | |
| | | |
总负债 | 138,837 | | | 119,507 | |
承付款和或有事项(附注6) | | | |
| | |
Sprout Social公司 |
简明综合资产负债表(未经审计)(续) |
(以千为单位,不包括每股和每股数据) |
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | | |
股东权益 | | | |
A类普通股,面值$0.0001每股;1,000,000,000授权股份;50,062,955和47,218,380已发行及已发行股份分别为2022年9月30日; 48,663,781和45,844,325分别于2021年12月31日发行和发行的股份 | 4 | | | 4 | |
B类普通股,面值$0.0001每股;25,000,000授权股份;7,808,026和7,601,082已发行及已发行股份分别为2022年9月30日; 8,516,390和8,309,446分别于2021年12月31日发行和发行的股份 | 1 | | | 1 | |
额外实收资本 | 386,593 | | | 351,774 | |
库存股,按成本计算 | (32,380) | | | (30,824) | |
累计其他综合损失 | (490) | | | — | |
累计赤字 | (214,043) | | | (175,745) | |
股东权益总额 | 139,685 | | | 145,210 | |
总负债和股东权益 | $ | 278,522 | | | $ | 264,717 | |
请参阅简明合并财务报表附注。
| | |
Sprout Social公司 |
简明综合业务报表 (未经审计) |
(以千为单位,不包括每股和每股数据) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
收入 | | | | | | | |
订阅 | $ | 64,536 | | | $ | 48,570 | | | $ | 182,048 | | | $ | 133,105 | |
专业服务和其他 | 771 | | | 521 | | | 2,120 | | | 1,489 | |
总收入 | 65,307 | | | 49,091 | | | 184,168 | | | 134,594 | |
收入成本 | | | | | | | |
订阅 | 15,008 | | | 12,088 | | | 43,641 | | | 32,723 | |
专业服务和其他 | 304 | | | 258 | | | 802 | | | 775 | |
收入总成本 | 15,312 | | | 12,346 | | | 44,443 | | | 33,498 | |
毛利 | 49,995 | | | 36,745 | | | 139,725 | | | 101,096 | |
运营费用 | | | | | | | |
研发 | 16,278 | | | 10,551 | | | 44,717 | | | 27,831 | |
销售和市场营销 | 32,411 | | | 21,383 | | | 88,373 | | | 59,358 | |
一般和行政 | 15,691 | | | 11,649 | | | 45,162 | | | 32,276 | |
总运营费用 | 64,380 | | | 43,583 | | | 178,252 | | | 119,465 | |
运营亏损 | (14,385) | | | (6,838) | | | (38,527) | | | (18,369) | |
利息支出 | (29) | | | (78) | | | (128) | | | (227) | |
利息收入 | 728 | | | 73 | | | 1,172 | | | 190 | |
其他费用,净额 | (160) | | | (86) | | | (558) | | | (260) | |
所得税前亏损 | (13,846) | | | (6,929) | | | (38,041) | | | (18,666) | |
所得税费用 | 87 | | | 64 | | | 257 | | | 136 | |
净亏损 | $ | (13,933) | | | $ | (6,993) | | | $ | (38,298) | | | $ | (18,802) | |
普通股股东应占每股基本亏损和摊薄后每股净亏损 | $ | (0.25) | | | $ | (0.13) | | | $ | (0.70) | | | $ | (0.35) | |
加权平均流通股,用于计算每股基本和稀释后的净亏损 | 54,716,770 | | 53,908,520 | | 54,450,003 | | 53,670,652 |
请参阅简明合并财务报表附注。
| | |
Sprout Social公司 |
简明综合全面损失表 (未经审计) |
(单位:千) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
净亏损 | $ | (13,933) | | | $ | (6,993) | | | $ | (38,298) | | | $ | (18,802) | |
其他全面亏损: | | | | | | | |
可供出售证券未实现净亏损,税后净额 | (176) | | | — | | | (490) | | | — | |
综合损失 | $ | (14,109) | | | $ | (6,993) | | | $ | (38,788) | | | $ | (18,802) | |
请参阅简明合并财务报表附注。
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Sprout Social公司 |
股东权益简明合并报表(未经审计) |
(单位:千,共享数据除外) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 有投票权的普通股(A类和B类) | | 其他内容 已缴费 资本 | | 库存股 | | 累计 其他综合损失 | | 累计 赤字 | | 总计 股东权益 |
| 股票 | | 金额 | | | 股票 | | 金额 | | | |
2022年6月30日的余额 | 54,633,680 | | | $ | 5 | | | $ | 373,519 | | | 3,045,562 | | | $ | (32,037) | | | (314) | | | $ | (200,110) | | | $ | 141,063 | |
股票期权的行使 | — | | | — | | | — | | | | | | | | | | | — | |
基于股票的薪酬 | | | | | 13,074 | | | | | | | | | | | 13,074 | |
从股权奖励结算中发行普通股 | 185,782 | | | — | | | | | | | | | | | | | — | |
与股权奖励的股份净额结算有关的已支付税款 | | | | | | | 5,957 | | | (343) | | | | | | | (343) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
其他综合亏损,税后净额 | | | | | | | | | | | (176) | | | | | (176) | |
净亏损 | | | | | | | | | | | | | (13,933) | | | (13,933) | |
余额为2022年9月30日 | 54,819,462 | | | $ | 5 | | | $ | 386,593 | | | 3,051,519 | | | $ | (32,380) | | | $ | (490) | | | $ | (214,043) | | | $ | 139,685 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 有投票权的普通股(A类和B类) | | 其他内容 已缴费 资本 | | 库存股 | | 累计 赤字 | | 总计 股东权益 |
| 股票 | | 金额 | | | 股票 | | 金额 | | |
2021年6月30日的余额 | 53,804,274 | | | $ | 5 | | | $ | 339,389 | | | 3,022,739 | | | $ | (30,380) | | | $ | (158,852) | | | $ | 150,162 | |
股票期权的行使 | 1,247 | | | — | | | 1 | | | | | | | | | 1 | |
基于股票的薪酬 | | | | | 5,226 | | | | | | | | | 5,226 | |
从股权奖励结算中发行普通股 | 163,863 | | | — | | | | | | | | | | | — | |
与股权奖励的股份净额结算有关的已支付税款 | | | | | | | 3,661 | | | (444) | | | | | (444) | |
| | | | | | | | | | | | | |
净亏损 | | | | | | | | | | | (6,993) | | | (6,993) | |
2021年9月30日的余额 | 53,969,384 | | | $ | 5 | | | $ | 344,616 | | | 3,026,400 | | | $ | (30,824) | | | $ | (165,845) | | | $ | 147,952 | |
| | |
Sprout Social公司 |
股东权益简明合并报表(未经审计) |
(单位:千,共享数据除外) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 有投票权的普通股(A类和B类) | | 其他内容 已缴费 资本 | | 库存股 | | 累计 其他综合损失 | | 累计 赤字 | | 总计 股东权益 |
| 股票 | | 金额 | | | 股票 | | 金额 | | | |
2021年12月31日的余额 | 54,153,771 | | | $ | 5 | | | $ | 351,774 | | | 3,026,400 | | | $ | (30,824) | | | $ | — | | | $ | (175,745) | | | $ | 145,210 | |
股票期权的行使 | 38,545 | | | — | | | 14 | | | | | | | | | | | 14 | |
基于股票的薪酬 | | | | | 34,130 | | | | | | | | | | | 34,130 | |
从股权奖励结算中发行普通股 | 613,477 | | | — | | | | | | | | | | | | | — | |
与股权奖励的股份净额结算有关的已支付税款 | | | | | | | 25,119 | | | (1,556) | | | | | | | (1,556) | |
与员工购股计划相关的普通股发行 | 13,669 | | | — | | | 675 | | | | | | | | | | | 675 | |
其他综合亏损,税后净额 | | | | | | | | | | | (490) | | | | | (490) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
净亏损 | | | | | | | | | | | | | (38,298) | | | (38,298) | |
余额为2022年9月30日 | 54,819,462 | | | $ | 5 | | | $ | 386,593 | | | 3,051,519 | | | $ | (32,380) | | | $ | (490) | | | $ | (214,043) | | | $ | 139,685 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 有投票权的普通股(A类和B类) | | 其他内容 已缴费 资本 | | 库存股 | | 累计 赤字 | | 总计 股东权益 |
| 股票 | | 金额 | | | 股票 | | 金额 | | |
2020年12月31日的余额 | 53,266,472 | | | $ | 5 | | | $ | 328,343 | | | 3,006,448 | | | $ | (29,206) | | | $ | (147,043) | | | $ | 152,099 | |
股票期权的行使 | 56,747 | | | — | | | 30 | | | | | | | | | 30 | |
基于股票的薪酬 | | | | | 14,579 | | | | | | | | | 14,579 | |
从股权奖励结算中发行普通股 | 646,165 | | | — | | | | | | | | | | | — | |
与股权奖励的股份净额结算有关的已支付税款 | | | | | | | 19,952 | | | (1,618) | | | | | (1,618) | |
返还股东短期周转利润所得 | | | | | 1,664 | | | | | | | | | 1,664 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
净亏损 | | | | | | | | | | | (18,802) | | | (18,802) | |
2021年9月30日的余额 | 53,969,384 | | | $ | 5 | | | $ | 344,616 | | | 3,026,400 | | | $ | (30,824) | | | $ | (165,845) | | | $ | 147,952 | |
请参阅简明合并财务报表附注。
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Sprout Social公司 |
简明合并现金流量表(未经审计) |
(单位:千) |
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| 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 |
经营活动的现金流 | | | |
净亏损 | $ | (38,298) | | | $ | (18,802) | |
将净亏损调整为经营活动提供的现金净额 | | | |
财产和设备折旧 | 2,127 | | | 2,230 | |
摊销信贷额度发行成本 | 30 | | | 144 | |
有价证券溢价(折价增加)摊销 | (20) | | | 502 | |
已取得无形资产的摊销 | 782 | | | 782 | |
递延佣金摊销 | 13,310 | | | 8,620 | |
经营性租赁使用权资产摊销 | 696 | | | 503 | |
基于股票的薪酬费用 | 34,030 | | | 14,579 | |
应收账款准备 | 562 | | | 141 | |
经营性资产和负债的变动 | | | |
应收账款 | (1,807) | | | 995 | |
预付费用和其他流动资产 | (2,208) | | | 2,510 | |
递延佣金 | (19,738) | | | (14,988) | |
应付账款和应计费用 | 4,808 | | | 4,414 | |
递延收入 | 15,693 | | | 12,231 | |
租赁负债 | (2,251) | | | (1,521) | |
经营活动提供的净现金 | 7,716 | | | 12,340 | |
投资活动产生的现金流 | | | |
购置财产和设备 | (1,427) | | | (662) | |
购买有价证券 | (135,742) | | | (79,524) | |
有价证券到期收益 | 118,370 | | | 68,710 | |
用于投资活动的现金净额 | (18,799) | | | (11,476) | |
融资活动产生的现金流 | | | |
支付信贷额度发行成本 | (23) | | | (123) | |
行使股票期权所得收益 | 14 | | | 30 | |
员工购股计划的收益 | 675 | | | — | |
股东返还收益短期周转利润 | — | | | 1,664 | |
与股票奖励的股票净额结算相关的支付的员工税款 | (1,556) | | | (1,618) | |
| | | |
用于融资活动的现金净额 | (890) | | | (47) | |
现金及现金等价物净(减)增 | (11,973) | | | 817 | |
现金和现金等价物 | | | |
期初 | 107,114 | | | 114,515 | |
期末 | $ | 95,141 | | | $ | 115,332 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
补充非现金披露 | | | |
取得经营性ROU资产产生的经营性租赁负债 | $ | 1,079 | | | $ | — | |
| | | |
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请参阅简明合并财务报表附注。
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Sprout Social公司 |
简明合并财务报表附注(未经审计) |
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1.业务性质和主要会计政策摘要
运营的性质
Sprout Social,Inc.(“Sprout Social”或“公司”)是特拉华州的一家公司,于2010年4月21日开始运营,旨在设计、开发和运营一个基于网络的综合社交媒体管理工具,使公司能够管理和衡量其在线存在。客户通过基于网络的界面或移动应用程序在线访问他们的账户。一些客户还购买了公司的专业服务,主要包括咨询和培训服务。该公司的财政年度结束日期为12月31日。该公司的客户主要分布在美国各地,部分客户分布在国外。该公司总部设在伊利诺伊州的芝加哥。
合并原则和列报依据
未经审核简明综合财务报表及附注乃根据美国公认会计原则(“公认会计原则”)及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)有关中期财务报告的适用规定编制。本公司已按与本公司截至2021年12月31日及截至12月31日止年度的经审核综合财务报表大体一致的基准编制未经审核简明综合财务报表,该等未经审核简明综合财务报表包括公平陈述中期业绩所需的所有正常经常性调整,但不一定显示全年或任何未来期间预期的经营业绩。本文所包括的截至2021年12月31日的综合资产负债表是从截至该日的经审计的综合财务报表中得出的,但不包括所有披露,包括GAAP要求的年度披露。未经审计的简明综合财务报表包括本公司及其全资子公司的账目。所有重大的公司间交易和余额都已在合并中冲销。
未经审计的简明综合财务报表应与已审计的综合财务报表和附注一起阅读,这些报表和附注包含在公司于2022年2月23日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中。
预算的使用
按照公认会计准则编制财务报表要求管理层作出估计、判断和假设,以影响财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露,以及报告期内收入和支出的报告金额。该公司基于历史经验和管理层认为在当时情况下合理的其他假设做出估计,这些假设包括但不限于新冠肺炎疫情的潜在影响以及全球宏观经济和地缘政治不确定性的影响。由于这些因素的影响程度和持续时间仍不确定,公司的估计和判断可能会随着情况的变化而变化。公司不知道有任何事件或情况需要更新其估计和判断,或修订截至2022年11月4日的资产或负债的账面价值,也就是本季度报告以Form 10-Q格式发布的日期。实际结果可能与这些估计不同。
本公司的估计和判断包括,但不限于,与客户签订合同的增量成本的估计受益期,
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Sprout Social公司 |
简明合并财务报表附注(未经审计) |
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经营租赁、信贷损失准备的计算、长期资产的使用寿命、基于股票的补偿、所得税、承诺和或有事项以及诉讼等。
重要会计政策摘要
公司的重要会计政策在截至2021年12月31日的综合财务报表附注中的附注1“经营性质和重大会计政策摘要”中进行了讨论,这些附注包括在公司于2022年2月23日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中。在截至以下九个月的期间内,这些政策并无重大改变2022年9月30日.
2.收入确认
收入的分类
该公司在附注7中提供了基于地理区域和基于订阅与专业服务以及简明综合经营报表上的其他分类的收入分类,因为它认为这些分类最好地描述了收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性如何受到经济因素的影响。
递延收入
递延收入在根据不可撤销合同确定无条件支付权时入账,并在符合收入确认标准时确认。公司一般按月、季、半年、年分期付款的方式向客户预先开具发票。递延收入余额受到几个因素的影响,包括续签、发票期限、时间和大小的复合影响。截至本季度止三个月内确认的收入2022年9月30日和2021年在每个期间开始时计入递延收入的是#美元。38.8百万美元和美元26.8分别为100万美元。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月内确认的在每个期间开始时列入递延收入的收入为#美元。63.6百万美元和美元39.3分别为100万美元。
自.起2022年9月30日,包括已开具发票的金额和已签订但尚未开具发票的金额,$136.9预计将有100万美元的收入从剩余的业绩债务中确认,其中81%预计将在下一年得到认可12几个月,其余部分在此之后。
3.经营租约
该公司在芝加哥、伊利诺伊州和华盛顿州西雅图的办公室有运营租赁协议。芝加哥租约将于2028年1月到期,西雅图租约将于2031年1月到期。该公司现有的经营租约要求每月递增租金,从#美元不等72,000至$280,000。根据租赁协议的条款,该公司还负责其按比例分摊的税收和运营成本,这些成本被视为可变租赁成本。该公司的经营租约通常包含延长或终止租约期限的选项。本公司目前在其租赁条款中不包括任何延长租约的选项,因为它不能合理地确定是否会行使这些选项。因此,它只记录了到上述最初可选终止日期的租赁义务。
该公司就爱尔兰都柏林的一个办公室签订了新的租赁协议,预计未来的总承诺额为#美元。1.1百万美元,租赁开始日期为2022年7月。租约预计将于2024年6月到期。出于ASC 842项下的会计目的,本租赁
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Sprout Social公司 |
简明合并财务报表附注(未经审计) |
|
于2022年6月30日开始,导致记录了一美元1.1经营性租赁资产和经营性租赁负债。
下表提供了截至的经营租赁资产和负债摘要2022年9月30日(单位:千):
| | | | | |
资产 | |
经营性租赁使用权资产 | $ | 9,842 | |
负债 | |
经营租赁负债 | 3,350 | |
非流动经营租赁负债 | 19,117 | |
经营租赁负债总额 | $ | 22,467 | |
下表提供了简明合并业务报表的租赁信息(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
经营租赁费用 | $ | 640 | | | $ | 503 | | | $ | 1,646 | | | $ | 1,505 | |
可变租赁费用 | 866 | | | 839 | | | 2,599 | | | 2,517 | |
| | | | | | | |
在简明综合经营报表内,营业费用和可变租赁费用计入一般和行政费用。截至本年度首九个月与经营租赁有关的现金付款2022年9月30日和2021年9月30日是$5.7百万美元和美元5.0分别为100万美元。自.起2022年9月30日,加权平均剩余租期为6.1年,加权平均贴现率为5.5%.
截至的经营租赁负债剩余到期日2022年9月30日具体如下(以千为单位):
| | | | | |
截至12月31日止的年度, | |
2022 | $ | 1,112 | |
2023 | 4,513 | |
2024 | 4,358 | |
2025 | 4,205 | |
2026 | 4,298 | |
此后 | 7,995 | |
未来最低租赁付款总额 | $ | 26,481 | |
减去:推定利息 | (4,014) | |
| |
经营租赁负债总额 | $ | 22,467 | |
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4.所得税
中期所得税拨备一般按本公司年度有效税率估计厘定,不包括因估值免税额而无法确认税项优惠的司法管辖区。该公司的有效税率通常不同于美国联邦法定税率,这主要是因为与该公司的联邦和州递延税项资产有关的估值津贴。
该公司在发生时将全球无形低税收入(“GILTI”)计入当期支出。因此,本公司并未就预期将于未来期间拨回的基差入账递延税项。
历史上没有联邦或州的所得税拨备,因为该公司历史上发生了营业亏损,并针对其递延税项净资产保持了全额估值准备金。截至以下日期的九个月2022年9月30日,公司确认了一项与外国所得税有关的非实质性拨备。
5.激励性股票计划
未经审计的简明合并业务报表包括基于股票的补偿费用,具体如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
| (单位:千) |
收入成本 | $ | 674 | | | $ | 280 | | | $ | 1,888 | | | $ | 698 | |
研发 | 3,122 | | | 1,067 | | | 7,907 | | | 2,721 | |
销售和市场营销 | 6,164 | | | 2,316 | | | 16,341 | | | 6,793 | |
一般和行政 | 3,014 | | | 1,563 | | | 7,894 | | | 4,367 | |
基于股票的薪酬总额 | $ | 12,974 | | | $ | 5,226 | | | $ | 34,030 | | | $ | 14,579 | |
| | |
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6.承付款和或有事项
合同义务
该公司对主要是数据和服务有不可取消的最低保证购买承诺。截至的重大合同承付款2022年9月30日其他地方未披露的如下(单位:千):
| | | | | |
截至12月31日止的年度, | |
2022 | $ | 7,578 | |
2023 | 17,687 | |
2024 | 2,523 | |
2025 | 610 | |
2026 | — | |
此后 | — | |
合同承诺总额 | $ | 28,398 | |
法律事务
在正常业务过程中,公司可能会不时受到各种法律问题的影响,如威胁或未决的索赔或诉讼。截至期末及期末并无该等重大事项2022年9月30日.
赔偿
在正常业务过程中,本公司经常在与第三方的安排中包括标准赔偿条款,包括供应商、客户、投资者和本公司的董事和高级管理人员。根据这些规定,公司可能有义务赔偿这些当事人遭受或发生的损失或索赔。由于公司以前的赔偿索赔历史有限,以及每一项特定条款涉及的独特事实和情况,无法确定这些赔偿条款下的最大潜在损失。截至及截至该期间,该等赔偿协议并无重大债务。2022年9月30日.
7.细分和地理数据
该公司的运营方式为一运营部门。公司首席运营决策者(“CODM”)是其首席执行官,他审查财务信息,以做出运营决策、评估财务业绩和分配资源。该公司的CODM在综合的基础上评估财务信息。由于公司的运营方式一除经营分部外,所有必需的分部财务信息均可在简明合并财务报表中找到。
按地理区域划分的长期资产是基于拥有资产的法人实体的所在地。自.起2022年9月30日到2021年12月31日,美国以外的实体没有持有重大的长期资产。
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按地理区域划分的收入由公司客户的所在地决定。来自美国以外客户的收入约为28截至去年首九个月的百分比2022年9月30日 and 2021. 按地理区域划分的收入情况如下(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
美洲 | $ | 51,315 | | | $ | 38,888 | | | $ | 144,830 | | | $ | 105,998 | |
欧洲、中东和非洲地区 | 10,984 | | | 7,788 | | | 30,713 | | | 21,743 | |
亚太地区 | 3,008 | | | 2,415 | | | 8,625 | | | 6,853 | |
总计 | $ | 65,307 | | | $ | 49,091 | | | $ | 184,168 | | | $ | 134,594 | |
8.每股净亏损
每股基本净亏损的计算方法是将净亏损除以每个期间普通股的加权平均流通股数量。每股摊薄净亏损是通过实施所有潜在的摊薄普通股等价物来计算的,包括股票期权、限制性股票单位和限制性股票奖励。由于公司每个期间都发生净亏损,所以基本计算和摊薄计算是相同的。每一类普通股的基本净亏损和稀释后每股净亏损相同,因为A类和B类股东都有权享有相同的清算和分红权利。
下表列出了每股基本净亏损和摊薄净亏损的计算方法(单位为千,不包括每股和每股数据):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
普通股股东应占净亏损 | $ | (13,933) | | | $ | (6,993) | | | $ | (38,298) | | | $ | (18,802) | |
加权平均已发行普通股 | 54,716,770 | | | 53,908,520 | | | 54,450,003 | | | 53,670,652 | |
每股基本和稀释后净亏损 | $ | (0.25) | | | $ | (0.13) | | | $ | (0.70) | | | $ | (0.35) | |
下列普通股等价物的流通股不计入每期每股摊薄净亏损的计算,因为计入这些股份的影响将是反摊薄的。
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, |
| 2022 | | 2021 |
未偿还股票期权 | 59,510 | | | 104,263 | |
RSU | 2,688,608 | | | 1,897,648 | |
潜在稀释股份总数 | 2,748,118 | | | 2,001,911 | |
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9. 公允价值计量
本公司按公允价值计量某些金融资产。公允价值是根据在市场参与者之间的有序交易中为出售资产而收取的退出价格或为转移负债而支付的退出价格确定的,由主要市场或最有利市场确定。估值技术中用于得出公允价值的投入按三级层次进行分类,如下:
•第1级:相同资产或负债在活跃市场的报价。
•第2级:除第1级价格外的其他可观察的投入,例如类似资产或负债的报价、不活跃的市场的报价,或基本上整个资产或负债的可观测的或可被可观测的市场数据所证实的其他投入。
•级别3:市场活动很少或没有市场活动支持的不可观察的投入。
下表提供了有关该公司按公允价值计量的金融资产的信息,并显示了所用估值投入的公允价值等级(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 |
| 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
有价证券: | | | | | | | |
公司债券 | $ | — | | | $ | 26,918 | | | $ | — | | | $ | 26,918 | |
商业票据 | — | | | 36,975 | | | — | | | 36,975 | |
美国国债 | — | | | 16,415 | | | — | | | 16,415 | |
资产支持证券 | — | | | 3,643 | | | — | | | 3,643 | |
美国机构证券 | — | | | 2,771 | | | — | | | 2,771 | |
总资产 | $ | — | | | $ | 86,722 | | | $ | — | | | $ | 86,722 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
有价证券: | | | | | | | |
公司债券 | $ | — | | | $ | 26,274 | | | $ | — | | | $ | 26,274 | |
商业票据 | — | | | 33,481 | | | — | | | 33,481 | |
| | | | | | | |
资产支持证券 | — | | | $ | 10,066 | | | $ | — | | | 10,066 | |
总资产 | $ | — | | | $ | 69,821 | | | $ | — | | | $ | 69,821 | |
有价证券被归类在第二级,因为它们是使用市场上直接或间接可观察到的报价以外的投入进行估值的。
若干金融工具的账面值,包括银行持有的现金、现金等价物、应收账款、应付账款及应计负债,因其短期到期日而约为公允价值,并不包括在上文的公允价值表内。
在本报告所述期间,该公司持有投资级有价证券,这些有价证券被计入可供出售证券。自.起2022年9月30日2021年12月31日,在那里
| | |
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这些证券的摊余成本和公允价值之间没有重大差异。在本报告所述期间,与这些证券有关的未实现收益和损失总额并不重要。
下表按合同到期日对我们的有价证券进行分类(以千为单位):
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
在一年或更短的时间内到期 | 76,967 | | | 69,821 | |
在一年后和两年内到期 | 9,755 | | | — | |
总计 | 86,722 | | | 69,821 | |
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
你应该阅读以下对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析,以及我们未经审计的简明综合财务报表和本季度报告中其他部分包含的相关附注。本讨论包含基于当前计划、预期和信念的前瞻性表述,这些计划、预期和信念涉及风险和不确定性,包括新冠肺炎疫情对我们业务的潜在影响。由于各种因素,包括本季度报告中的“风险因素”和截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告第I部分第1A项以及本季度报告的其他部分,我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同。请参阅“关于前瞻性陈述的告诫”。
概述
Sprout Social是一个强大的集中化平台,它提供了关键的业务层来释放社交媒体的巨大商业价值。我们已经越来越容易地将Sprout Social作为社交记录的集中记录系统来标准化,并帮助客户最大限度地发挥这一关键任务渠道的价值。目前,100多个国家和地区的34,000多名客户依赖我们的平台。
我们的云软件于2011年推出,将社交消息、数据和工作流程整合到一个统一的记录、情报和行动系统中。我们跨主要网络运营,包括Twitter、Facebook、Instagram、TikTok、Pinterest、LinkedIn、Google、Reddit、Glassdoor和YouTube,以及商务平台Facebook商店、Shopify和WooCommerce,我们为组织提供一个集中的平台,以管理其跨利益相关者和业务职能的社交媒体努力。几乎商业的方方面面都受到了社交媒体的影响,从营销、销售、商务和公关到客户服务、产品和战略,都产生了对全新软件类别的需求。我们为我们的客户提供一个集中、安全且强大的平台,以便在整个组织中有效地管理这一广泛而复杂的渠道。
在软件即服务模式下,我们的收入主要来自对我们社交媒体管理平台的订阅。我们的订阅范围从每月到一年或多年不等,通常在合同订阅期限内不可取消。订阅收入从产品向客户提供之日起按比例在合同条款中确认,这通常从每一份合同的开始日期开始。我们还从向某些客户提供的与我们的平台相关的专业服务中产生收入,这些服务在向客户提供这些服务时得到确认。这笔收入历来只占我们收入的不到1%,预计在可预见的未来将变得无关紧要。
我们基于订阅的分层模式允许我们的客户在三个核心计划中进行选择,以满足他们的需求。每个套餐每月按用户授权,价格取决于所提供的功能级别。其他产品模块根据客户的需求提供更多功能,客户可以按用户每月购买。
在截至2022年和2021年9月30日的三个月里,我们分别创造了6530万美元和4910万美元的收入,增长了33%。在截至2022年和2021年9月30日的9个月中,我们分别创造了1.842亿美元和1.346亿美元的收入,增长了37%。在截至2022年9月30日的9个月中,软件订阅贡献了我们99%的收入。
在截至2022年和2021年9月30日的三个月中,我们分别产生了1390万美元和700万美元的净亏损,其中包括分别为1300万美元和530万美元的股票薪酬支出。在截至2022年和2021年9月30日的9个月中,我们分别产生了3830万美元和1880万美元的净亏损,其中包括基于股票的亏损
薪酬支出分别为3,400万美元和1,460万美元。我们预计将继续投资于我们业务的增长,因此在可预见的未来会产生净亏损。
新冠肺炎
我们继续监测新冠肺炎大流行对我们整个业务的实际和潜在影响。疫情对我们的运营和财务业绩以及财务状况的影响程度将取决于某些事态发展,包括疫情的持续时间和蔓延,政府为应对疫情和新冠肺炎的重新出现而采取的应对措施,对我们客户和销售周期的影响,以及对我们员工的影响,所有这些都是不确定和无法预测的。
鉴于我们的技术平台的重要性,以及市场对社交媒体作为战略沟通渠道的认识不断提高,到目前为止,疫情尚未对我们的运营和财务业绩产生重大不利影响。我们将继续监测新冠肺炎的潜在影响;然而,目前还不确定疫情可能对我们的财务状况或运营结果造成多大程度的影响。
影响我们业绩的关键因素
获取新客户
我们专注于通过增加对我们平台的需求和渗透我们的潜在市场来继续有机地增长我们的客户基础。我们已经投入了大量资金,并预计将继续投入,以扩大我们的销售队伍和营销努力,以获得新客户。目前,我们拥有超过3.4万名客户。2022年11月,我们宣布提价,这可能会导致我们的客户总数或我们能够获得的新客户数量减少,即使每个新客户的平均支出随着时间的推移而增加。
在我们现有的客户群中进行扩展
我们相信,在我们现有的客户群中,有一个巨大的、基本上尚未开发的机会来实现有机增长。客户通常从购买少量用户订阅开始,然后随着时间的推移进行扩展,增加用户或社交档案的数量,以及购买额外的产品模块。然后,客户可以扩展不同部门之间的用例,以推动其组织之间的协作。我们的销售和客户成功努力包括鼓励组织扩展使用案例,以更充分地实现在整个组织中更广泛地采用我们的平台所带来的价值。我们将继续投资于提高我们品牌的知名度,为我们的产品创造更多的用途,并开发更多的产品、现有产品的特性和功能,我们相信这对实现我们的平台的更多采用至关重要。我们有吸引新客户的历史,随着时间的推移,我们更加关注扩大他们对我们平台的使用。
持续的产品和技术创新
我们的成功取决于我们维持产品和技术创新并保持我们专有技术的竞争优势的能力。我们继续投入资源,通过推出新产品、现有产品的特性和功能来增强我们平台的能力。
国际扩张
我们将国际扩张视为发展我们平台的一个有意义的机会。在截至2022年9月30日的9个月中,来自非美国客户的收入为 大约占我们总收入的28%。我们在爱尔兰、加拿大、英国、新加坡、印度、澳大利亚和菲律宾建立了当地团队,以支持我们的国际增长。我们相信
随着我们的平台在国际市场上知名度的提高,全球对我们的平台和产品的需求将继续增加。随着时间的推移,我们计划继续在选定的国际市场增加我们的本地销售、客户支持和客户成功团队。
关键业务指标
我们审查以下关键业务指标,以评估我们的业务、衡量我们的业绩、确定趋势、制定财务预测和做出战略决策。
客户数量
我们将客户定义为唯一帐户、包含公共非个人电子邮件域的多个帐户或受单一协议管辖的多个帐户。我们相信,使用我们平台的客户数量不仅是我们市场渗透率的指标,也是我们未来增长潜力的指标,因为随着时间的推移,我们的客户往往会基于对我们平台和产品价值的认识而扩大他们对我们平台的采用。
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日, |
| 2022 | | 2021 |
客户数量 | 34,258 | | | 30,705 | |
阵列
我们将ARR定义为截至指定期间最后一天所有客户认购协议的年化收入运行率。我们相信ARR是我们整个平台规模的一个指标,同时缓解了季节性和合同条款的波动。
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日, |
| 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
阵列 | $ | 271,266 | | | $ | 204,641 | |
ARR中贡献超过10,000美元的客户数量
我们将在ARR中贡献超过10,000美元的客户定义为在期末时ARR超过10,000美元的付费订阅计划中的客户。
我们将ARR中贡献超过10,000美元的客户数量视为我们与客户一起扩展和吸引更大组织的能力的衡量标准。我们相信,这代表着未来增长的潜力,包括在我们目前的客户群内扩张。随着时间的推移,更大的客户在我们的收入中占据了更大的份额。
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日, |
| 2022 | | 2021 |
ARR中贡献超过10,000美元的客户数量 | 6,111 | | | 4,380 | |
ARR中贡献超过50,000美元的客户数量
我们将在ARR中贡献超过50,000美元的客户定义为在期末时ARR超过50,000美元的付费订阅计划中的客户。
我们将ARR中贡献超过50,000美元的客户数量视为我们与最大客户一起扩展并吸引更复杂组织的能力的衡量标准。我们相信这一点
代表着未来增长的潜力,包括在我们现有的客户群中扩张。随着时间的推移,我们最大的客户在我们的收入中所占的份额越来越大。
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日, |
| 2022 | | 2021 |
ARR中贡献超过50,000美元的客户数量 | 843 | | | 478 | |
我们运营结果的组成部分
收入
订阅
在软件即服务模式下,我们的收入主要来自对我们社交媒体管理平台的订阅。我们的订阅范围从每月到一年或多年不等,通常在合同订阅期限内不可取消。订阅收入从我们的产品向客户提供之日起按比例在合同条款中确认,该日期通常从每份合同的开始日期开始。我们的客户无权拥有在线软件解决方案。我们还从第三方经销商那里获得了一小部分订阅收入。
专业服务
我们销售专业服务,包括但不限于实施费用、专业培训、一次性报告服务和经常性定期报告服务。专业服务收入在向客户提供这些服务时确认。这笔收入历来只占我们收入的不到1%,预计在可预见的未来将变得无关紧要。
收入成本
订阅
收入成本主要包括与托管我们的平台和为客户提供支持相关的费用。这些费用包括支付给数据提供商的费用、托管数据中心成本和与云基础设施、客户成功和客户支持直接相关的人员成本,包括工资、福利、奖金和分配的管理费用。这些成本还包括与收购的开发技术相关的折旧费用和摊销费用。与设施和信息技术相关的间接费用根据员工人数分配给收入成本和运营费用。虽然我们预计随着业务和收入的增长,我们的收入成本将以绝对美元计算增加,但我们预计收入成本占收入的比例将随着时间的推移而下降。
专业服务和其他
专业服务成本主要包括与我们的专业服务组织有关的费用,并包括人员成本,包括工资、福利、奖金和分配的管理费用。
毛利和毛利率
毛利按毛利占总收入的百分比计算。我们的毛利率可能会根据所赚取的收入、为扩大我们的托管能力而进行的投资的时机和金额、我们的客户支持和专业服务团队以及在招聘方面的不同而不同。
增加人员,以及收购的影响。我们预计,随着业务的发展,我们的毛利和毛利率将会增加。
运营费用
研究与开发
研究和开发费用主要包括人员成本,包括工资、福利和分配的管理费用。研究和开发费用还包括折旧费用和与产品开发相关的其他费用。我们计划在可预见的未来增加我们在研究和开发方面的投资,因为我们专注于开发新功能和增强我们的计划产品。
销售和市场营销
销售和营销费用主要包括与我们的销售和市场部门直接相关的人员成本、在线广告费用以及分配的管理费用,包括与收购的开发技术相关的折旧和摊销。销售人员佣金和奖金被认为是与客户签订合同的增量成本。对于新的客户合同和与现有客户的扩展合同,销售佣金都在合同开始时赚取和记录。销售佣金以直线法递延并在三年的受益期内摊销。我们计划在可预见的未来增加我们在销售和营销方面的投资,主要是为了增加我们销售部门的员工人数。
一般和行政
一般和行政费用主要包括与我们的财务、法律、人力资源和其他行政人员相关的人事费用。我们的一般和行政费用还包括外部法律、会计和其他咨询服务的专业费用、折旧和摊销费用以及分配的管理费用。我们希望增加我们的一般和行政职能的规模,以支持我们的业务增长。我们还确认某些非经常性专业费用和其他费用是我们向上市公司转型的一部分,并预计作为上市公司运营将继续产生额外费用,包括遵守适用于在美国证券交易所上市的公司的规则和法规的成本、与美国证券交易委员会规则和法规规定的合规和报告义务相关的成本、投资者关系和专业服务。我们预计在可预见的未来,我们的一般和行政费用的美元数额将会增加。然而,我们预计随着时间的推移,我们的一般和行政费用占收入的百分比将会下降。
利息收入(费用),净额
利息收入(支出),净额主要由与我们的信用额度相关的利息支出组成,该贷款于2022年1月到期,并被我们的现金和投资余额赚取的利息收入所抵消。
其他费用,净额
其他费用,净额主要包括外币交易损益。
所得税拨备
所得税拨备包括我们海外司法管辖区的当期和递延税款。我们历来在我们最重要的司法管辖区美国报告了应税亏损,并对我们的递延税项资产有全额估值津贴。我们预计,在可预见的未来,这一趋势将继续下去。
经营成果
下表列出的资料比较了各期间以美元计算的我们业务成果的构成部分以及占总收入的百分比。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
| (单位:千) |
收入 | | | | | | | |
订阅 | $ | 64,536 | | | $ | 48,570 | | | $ | 182,048 | | | $ | 133,105 | |
专业服务和其他 | 771 | | | 521 | | | 2,120 | | | 1,489 | |
总收入 | 65,307 | | | 49,091 | | | 184,168 | | | 134,594 | |
收入成本(1) | | | | | | | |
订阅 | 15,008 | | | 12,088 | | | 43,641 | | | 32,723 | |
专业服务和其他 | 304 | | | 258 | | | 802 | | | 775 | |
收入总成本 | 15,312 | | | 12,346 | | | 44,443 | | | 33,498 | |
毛利 | 49,995 | | | 36,745 | | | 139,725 | | | 101,096 | |
运营费用 | | | | | | | |
研发(1) | 16,278 | | | 10,551 | | | 44,717 | | | 27,831 | |
销售和市场营销(1) | 32,411 | | | 21,383 | | | 88,373 | | | 59,358 | |
一般和行政(1) | 15,691 | | | 11,649 | | | 45,162 | | | 32,276 | |
总运营费用 | 64,380 | | | 43,583 | | | 178,252 | | | 119,465 | |
运营亏损 | (14,385) | | | (6,838) | | | (38,527) | | | (18,369) | |
利息支出 | (29) | | | (78) | | | (128) | | | (227) | |
利息收入 | 728 | | | 73 | | | 1,172 | | | 190 | |
其他费用,净额 | (160) | | | (86) | | | (558) | | | (260) | |
所得税前亏损 | (13,846) | | | (6,929) | | | (38,041) | | | (18,666) | |
所得税费用 | 87 | | | 64 | | | 257 | | | 136 | |
净亏损 | $ | (13,933) | | | $ | (6,993) | | | $ | (38,298) | | | $ | (18,802) | |
_______________
(1)包括基于股票的薪酬费用如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
| (单位:千) |
收入成本 | $ | 674 | | | $ | 280 | | | $ | 1,888 | | | $ | 698 | |
研发 | 3,122 | | | 1,067 | | | 7,907 | | | 2,721 | |
销售和市场营销 | 6,164 | | | 2,316 | | | 16,341 | | | 6,793 | |
一般和行政 | 3,014 | | | 1,563 | | | 7,894 | | | 4,367 | |
基于股票的薪酬总额 | $ | 12,974 | | | $ | 5,226 | | | $ | 34,030 | | | $ | 14,579 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
| (占总收入的百分比) |
收入 | | | | | | | |
订阅 | 99 | % | | 99 | % | | 99 | % | | 99 | % |
专业服务和其他 | 1 | % | | 1 | % | | 1 | % | | 1 | % |
总收入 | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
收入成本 | | | | | | | |
订阅 | 23 | % | | 25 | % | | 24 | % | | 24 | % |
专业服务和其他 | — | % | | 1 | % | | — | % | | 1 | % |
收入总成本 | 23 | % | | 25 | % | | 24 | % | | 25 | % |
毛利 | 77 | % | | 75 | % | | 76 | % | | 75 | % |
运营费用 | | | | | | | |
研发 | 25 | % | | 21 | % | | 24 | % | | 21 | % |
销售和市场营销 | 50 | % | | 44 | % | | 48 | % | | 44 | % |
一般和行政 | 24 | % | | 24 | % | | 25 | % | | 24 | % |
总运营费用 | 99 | % | | 89 | % | | 97 | % | | 89 | % |
运营亏损 | (22) | % | | (14) | % | | (21) | % | | (14) | % |
利息支出 | — | % | | — | % | | — | % | | — | % |
利息收入 | 1 | % | | — | % | | 1 | % | | — | % |
其他费用,净额 | — | % | | — | % | | — | % | | — | % |
所得税前亏损 | (21) | % | | (14) | % | | (21) | % | | (14) | % |
所得税费用 | — | % | | — | % | | — | % | | — | % |
净亏损 | (21) | % | | (14) | % | | (21) | % | | (14) | % |
注:由于四舍五入的关系,某些金额可能不会相加
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | 金额 | | % |
| | | | | |
| (以千为单位的美元) |
收入 | | | | | | | |
订阅 | $ | 64,536 | | | $ | 48,570 | | | $ | 15,966 | | | 33 | % |
专业服务和其他 | 771 | | | 521 | | | 250 | | | 48 | % |
总收入 | $ | 65,307 | | | $ | 49,091 | | | $ | 16,216 | | | 33 | % |
占总收入的百分比 | | | | | | | |
订阅 | 99 | % | | 99 | % | | | | |
专业服务和其他 | 1 | % | | 1 | % | | | | |
订阅收入的增长主要是由新客户的收入和现有客户的扩张推动的。客户总数从2021年9月30日的30,705人增长到2022年9月30日的34,258人。ARR超过10,000美元的客户同比增长40%,ARR超过50,000美元的客户同比增长76%。新客户的增加主要是由于我们不断增长的销售队伍能力,以满足市场需求。在现有客户中的扩张是因为我们有能力增加用户数量、社交档案和客户购买的产品。这在一定程度上归因于我们现有客户组织内各种功能的用例扩展。
收入成本和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | 金额 | | % |
| | | | | |
| (以千为单位的美元) |
收入成本 | | | | | | | |
订阅 | $ | 15,008 | | | $ | 12,088 | | | $ | 2,920 | | | 24 | % |
专业服务和其他 | 304 | | | 258 | | | 46 | | | 18 | % |
收入总成本 | 15,312 | | | 12,346 | | | 2,966 | | | 24 | % |
毛利 | $ | 49,995 | | | $ | 36,745 | | | $ | 13,250 | | | 36 | % |
毛利率 | | | | | | | |
总毛利率 | 77 | % | | 75 | % | | | | |
与截至2021年9月30日的三个月相比,截至2022年9月30日的三个月的订阅收入成本增加,主要原因如下:
| | | | | |
| 变化 |
| (以千计) |
数据提供者费用 | $ | 2,282 | |
基于股票的薪酬费用 | 394 | |
人员成本 | 199 | |
其他 | 45 | |
收入的订阅成本 | $ | 2,920 | |
由于收入增长,支付给我们数据提供商的费用增加。基于股票的薪酬支出和人员成本的增加主要是由于我们不断扩大客户支持和客户成功团队以支持客户增长,员工人数增加了10%。
运营费用
研究与开发
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | 金额 | | % |
| | | | | |
| (以千为单位的美元) |
研发 | $ | 16,278 | | | $ | 10,551 | | | $ | 5,727 | | | 54 | % |
占总收入的百分比 | 25 | % | | 21 | % | | | | |
与截至2021年9月30日的三个月相比,截至2022年9月30日的三个月的研发费用增加,主要原因如下:
| | | | | |
| 变化 |
| (以千计) |
人员成本 | $ | 3,303 | |
基于股票的薪酬费用 | 2,055 | |
其他 | 369 | |
研发 | $ | 5,727 | |
人员成本增加的主要原因是增加了42%的员工人数,以壮大我们的研发团队,通过开发和维护我们的平台来推动我们的技术创新。基于股票的薪酬支出增加主要是由于员工人数增加所致。
销售和市场营销
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | 金额 | | % |
| | | | | |
| (以千为单位的美元) |
销售和市场营销 | $ | 32,411 | | | $ | 21,383 | | | $ | 11,028 | | | 52 | % |
占总收入的百分比 | 50 | % | | 44 | % | | | | |
与截至2021年9月30日的三个月相比,截至2022年9月30日的三个月的销售和营销费用增加,主要原因如下:
| | | | | |
| 变化 |
| (以千计) |
人员成本 | $ | 7,062 | |
基于股票的薪酬费用 | 3,848 | |
其他 | 118 | |
销售和市场营销 | $ | 11,028 | |
人员成本增加的主要原因是,随着我们继续扩大销售团队以扩大客户基础,员工人数增加了46%,以及由于销售额同比增长而增加的销售佣金费用,这增加了合同获得成本的摊销。股票薪酬支出增加,主要是因为我们的总裁增加了人员和奖励。
一般和行政
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | 金额 | | % |
| | | | | |
| (以千为单位的美元) |
一般和行政 | $ | 15,691 | | | $ | 11,649 | | | $ | 4,042 | | | 35 | % |
占总收入的百分比 | 24 | % | | 24 | % | | | | |
与截至2021年9月30日的三个月相比,截至2022年9月30日的三个月的一般和行政费用增加,主要原因如下:
| | | | | |
| 变化 |
| (以千计) |
人员成本 | $ | 2,855 | |
基于股票的薪酬费用 | 1,451 | |
其他 | (264) | |
一般和行政 | $ | 4,042 | |
人员成本增加的主要原因是,随着我们继续发展业务并作为上市公司运营,员工人数增加了36%。基于股票的薪酬支出增加主要是由于员工人数增加所致。
利息收入(费用),净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | 金额 | | % |
| | | | | |
| (以千为单位的美元) |
利息收入(费用),净额 | $ | 699 | | | $ | (5) | | | $ | 704 | | | N/m(1) |
占总收入的百分比 | — | % | | — | % | | | | |
_________________
(1)计算的指标没有意义。
利息收入(支出)净额的增长主要是由于对有价证券投资的增加。
其他费用,净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | 金额 | | % |
| | | | | |
| (以千为单位的美元) |
其他费用净额 | $ | (160) | | | $ | (86) | | | $ | (74) | | | 86 | % |
占总收入的百分比 | — | % | | — | % | | | | |
其他费用净额的变化主要是由外汇交易损失推动的。
所得税费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | 金额 | | % |
| | | | | |
| (以千为单位的美元) |
所得税费用 | $ | 87 | | | $ | 64 | | | $ | 23 | | | 36 | % |
占总收入的百分比 | — | % | | — | % | | | | |
所得税支出的增加是由于在外国司法管辖区的收入增加。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | 金额 | | % |
| | | | | |
| (以千为单位的美元) |
收入 | | | | | | | |
订阅 | $ | 182,048 | | | $ | 133,105 | | | $ | 48,943 | | | 37 | % |
专业服务和其他 | 2,120 | | | 1,489 | | | 631 | | | 42 | % |
总收入 | $ | 184,168 | | | $ | 134,594 | | | $ | 49,574 | | | 37 | % |
占总收入的百分比 | | | | | | | |
订阅 | 99 | % | | 99 | % | | | | |
专业服务和其他 | 1 | % | | 1 | % | | | | |
订阅收入的增长主要是由新客户的收入和现有客户的扩张推动的。客户总数从2021年9月30日的30,705人增长到2022年9月30日的34,258人。ARR超过10,000美元的客户同比增长40%,ARR超过50,000美元的客户同比增长76%。新客户的增加主要是由于我们不断增长的销售队伍能力,以满足市场需求。在现有客户中的扩张是因为我们有能力增加用户数量、社交档案和客户购买的产品。这在一定程度上归因于我们现有客户组织内各种功能的用例扩展。
收入成本和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | 金额 | | % |
| | | | | |
| (以千为单位的美元) |
收入成本 | | | | | | | |
订阅 | $ | 43,641 | | | $ | 32,723 | | | $ | 10,918 | | | 33 | % |
专业服务和其他 | 802 | | | 775 | | | 27 | | | 3 | % |
收入总成本 | 44,443 | | | 33,498 | | | 10,945 | | | 33 | % |
毛利 | $ | 139,725 | | | $ | 101,096 | | | $ | 38,629 | | | 38 | % |
毛利率 | | | | | | | |
总毛利率 | 76 | % | | 75 | % | | | | |
与截至2021年9月30日的9个月相比,截至2022年9月30日的9个月的订阅收入成本增加,主要原因如下:
| | | | | |
| 变化 |
| (以千计) |
数据提供者费用 | $ | 6,811 | |
人员成本 | 2,675 | |
基于股票的薪酬费用 | 1,190 | |
其他 | 242 | |
收入的订阅成本 | $ | 10,918 | |
由于收入增长,支付给我们数据提供商的费用增加。人员成本增加的主要原因是,随着我们不断扩大客户支持和客户成功团队以支持客户增长,员工人数增加了10%。基于股票的薪酬支出增加主要是由于员工人数增加所致。
运营费用
研究与开发
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | 金额 | | % |
| | | | | |
| (以千为单位的美元) |
研发 | $ | 44,717 | | | $ | 27,831 | | | $ | 16,886 | | | 61 | % |
占总收入的百分比 | 24 | % | | 21 | % | | | | |
截至2022年9月30日的9个月的研发费用与截至2021年9月30日的9个月相比有所增加,主要原因如下:
| | | | | |
| 变化 |
| (以千计) |
人员成本 | $ | 11,047 | |
基于股票的薪酬费用 | 5,186 | |
其他 | 653 | |
研发 | $ | 16,886 | |
人员成本增加的主要原因是增加了42%的员工人数,以壮大我们的研发团队,通过开发和维护我们的平台来推动我们的技术创新。基于股票的薪酬支出增加主要是由于员工人数增加所致。
销售和市场营销
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | 金额 | | % |
| | | | | |
| (以千为单位的美元) |
销售和市场营销 | $ | 88,373 | | | $ | 59,358 | | | $ | 29,015 | | | 49 | % |
占总收入的百分比 | 48 | % | | 44 | % | | | | |
与截至2021年9月30日的9个月相比,截至2022年9月30日的9个月的销售和营销费用增加,主要原因如下:
| | | | | |
| 变化 |
| (以千计) |
人员成本 | $ | 18,844 | |
基于股票的薪酬费用 | 9,548 | |
其他 | 623 | |
销售和市场营销 | $ | 29,015 | |
人员成本增加的主要原因是,随着我们继续扩大销售团队以扩大客户基础,员工人数增加了46%,以及由于销售额同比增长而增加的销售佣金费用,这增加了合同获得成本的摊销。股票薪酬支出增加,主要是因为我们的总裁增加了人员和奖励。
一般和行政
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | 金额 | | % |
| | | | | |
| (以千为单位的美元) |
一般和行政 | $ | 45,162 | | | $ | 32,276 | | | $ | 12,886 | | | 40 | % |
占总收入的百分比 | 25 | % | | 24 | % | | | | |
与截至2021年9月30日的9个月相比,截至2022年9月30日的9个月的一般和行政费用增加,主要原因如下:
| | | | | |
| 变化 |
| (以千计) |
人员成本 | $ | 7,042 | |
基于股票的薪酬费用 | 3,527 | |
应收账款的信用损失 | 421 | |
其他 | 1,896 | |
一般和行政 | $ | 12,886 | |
人员成本增加的主要原因是,随着我们继续发展业务并作为上市公司运营,员工人数增加了36%。以股票为基础的增长
薪酬支出主要是由于员工人数增加所致。应收账款信贷损失增加的主要原因是应收账款余额增加。其他费用的增加是由于会计费增加50万美元,员工培训费用增加30万美元,招聘费用增加30万美元,其余费用是由于与管理费用有关的各种其他费用。
利息收入(费用),净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | 金额 | | % |
| | | | | |
| (以千为单位的美元) |
利息收入(费用),净额 | $ | 1,044 | | | $ | (37) | | | $ | 1,081 | | | N/m(1) |
占总收入的百分比 | — | % | | — | % | | | | |
_________________
(1)计算的指标没有意义。
利息收入(支出)净额的增长主要是由于对有价证券投资的增加。
其他费用,净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | 金额 | | % |
| | | | | |
| (以千为单位的美元) |
其他费用净额 | $ | (558) | | | $ | (260) | | | $ | (298) | | | 115 | % |
占总收入的百分比 | — | % | | — | % | | | | |
其他费用净额的变化主要是由外汇交易损失推动的。
所得税费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | 金额 | | % |
| | | | | |
| (以千为单位的美元) |
所得税费用 | $ | 257 | | | $ | 136 | | | $ | 121 | | | 89 | % |
占总收入的百分比 | — | % | | — | % | | | | |
所得税支出的增加是由于在外国司法管辖区的收入增加。
非公认会计准则财务指标
除了我们根据美国公认会计原则或GAAP确定的结果外,我们还认为以下非GAAP衡量标准在评估我们的经营业绩时是有用的。我们综合使用以下非GAAP财务信息来评估我们的持续运营,并用于内部规划和预测目的。我们认为,非公认会计准则财务信息,如果综合考虑,可能会对投资者有所帮助,因为它排除了某些可能不能反映我们的业务、经营业绩或未来前景的项目,从而提供了与过去财务业绩的一致性和可比性。
然而,非公认会计准则财务信息仅供补充信息之用,作为一种分析工具有其局限性,不应孤立地考虑或作为根据公认会计准则提出的财务信息的替代品。此外,其他公司,包括我们行业的公司,可能会以不同的方式计算非GAAP财务衡量标准,或者可能使用其他衡量标准来评估其业绩,所有这些都可能降低我们的非GAAP财务衡量标准作为比较工具的有效性。鼓励投资者审查相关的GAAP财务指标,以及这些非GAAP财务指标与其最直接可比的GAAP财务指标的协调情况,不要依赖任何单一的财务指标来评估我们的业务。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (美元 以千为单位,每股数据除外) |
非公认会计准则毛利 | $ | 50,669 | | | $ | 37,025 | | | $ | 141,613 | | | $ | 101,794 | |
非公认会计准则营业亏损 | (1,411) | | | (1,612) | | | (4,497) | | | (3,790) | |
非公认会计准则净亏损 | (959) | | | (1,767) | | | (4,268) | | | (4,223) | |
非公认会计准则每股净亏损 | (0.02) | | | (0.03) | | | (0.08) | | | (0.08) | |
自由现金流 | $ | 533 | | | $ | 4,169 | | | $ | 6,289 | | | $ | 11,678 | |
非公认会计准则毛利
我们将非GAAP毛利定义为GAAP毛利,不包括基于股票的薪酬费用。我们相信,非GAAP毛利为我们的管理层和投资者提供了与我们过去财务业绩的一致性和可比性,并促进了运营期间与时期之间的比较,因为这种非GAAP财务衡量标准消除了基于股票的薪酬的影响,而股票薪酬通常与整体经营业绩无关。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
非公认会计准则毛利的对账 | (美元 以千计) |
毛利 | $ | 49,995 | | | $ | 36,745 | | | $ | 139,725 | | | $ | 101,096 | |
基于股票的薪酬费用 | 674 | | | 280 | | | 1,888 | | | 698 | |
非公认会计准则毛利 | $ | 50,669 | | | $ | 37,025 | | | $ | 141,613 | | | $ | 101,794 | |
非公认会计准则营业亏损
我们将非GAAP运营亏损定义为GAAP运营亏损,不包括基于股票的薪酬支出。我们相信,非公认会计准则的经营亏损为我们的管理层和投资者提供了与我们过去的财务业绩的一致性和可比性,并促进了期间之间的
业务比较,因为这种非公认会计准则财务指标消除了基于股票的薪酬的影响,而股票薪酬往往与整体运营业绩无关。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
非公认会计准则营业亏损的对账 | (美元 以千计) |
运营亏损 | $ | (14,385) | | | $ | (6,838) | | | $ | (38,527) | | | $ | (18,369) | |
基于股票的薪酬费用 | 12,974 | | | 5,226 | | | 34,030 | | | 14,579 | |
非公认会计准则营业亏损 | $ | (1,411) | | | $ | (1,612) | | | $ | (4,497) | | | $ | (3,790) | |
非公认会计准则净亏损
我们将非GAAP净亏损定义为GAAP净亏损,不包括基于股票的薪酬费用。我们相信,非GAAP净亏损为我们的管理层和投资者提供了与我们过去财务业绩的一致性和可比性,并促进了运营期间与期间之间的比较,因为这种非GAAP财务衡量标准消除了基于股票的薪酬的影响,而股票薪酬通常与整体经营业绩无关。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
非公认会计原则净亏损对账 | (美元 以千计) |
净亏损 | $ | (13,933) | | | $ | (6,993) | | | $ | (38,298) | | | $ | (18,802) | |
基于股票的薪酬费用 | 12,974 | | | 5,226 | | | 34,030 | | | 14,579 | |
非公认会计准则净亏损 | $ | (959) | | | $ | (1,767) | | | $ | (4,268) | | | $ | (4,223) | |
非公认会计准则每股净亏损
我们将非GAAP每股净亏损定义为普通股股东应占GAAP每股净亏损,基本亏损和稀释亏损,不包括基于股票的薪酬支出。我们相信,非GAAP每股净亏损为我们的管理层和投资者提供了与我们过去财务业绩的一致性和可比性,并促进了期间与期间的运营比较,因为这是非GAAP
财务措施消除了股票薪酬的影响,而股票薪酬往往与整体经营业绩无关。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
对非公认会计准则每股净亏损的对账 | |
普通股股东应占每股基本亏损和摊薄后每股净亏损 | $ | (0.25) | | | $ | (0.13) | | | $ | (0.70) | | | $ | (0.35) | |
每股股票薪酬费用 | 0.23 | | | 0.10 | | | 0.62 | | | 0.27 | |
非公认会计准则每股净亏损 | $ | (0.02) | | | $ | (0.03) | | | $ | (0.08) | | | $ | (0.08) | |
自由现金流
自由现金流是一种非公认会计准则的财务衡量指标,我们将其定义为经营活动提供的净现金减去购买的财产和设备。我们相信,自由现金流是一个有用的流动性指标,它向管理层和投资者提供有关我们核心业务提供的现金数量的信息,这些现金在购买物业和设备后可用于战略计划。例如,如果自由现金流为负,我们可能需要获得现金储备或其他资本来源来投资于战略举措。自由现金流的一个限制是它不反映我们未来的合同义务。此外,自由现金流并不代表我们的现金余额在给定时期内的总增减。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
自由现金流的对账 | (美元 以千计) |
经营活动提供的净现金 | $ | 1,047 | | | $ | 4,365 | | | $ | 7,716 | | | $ | 12,340 | |
购置财产和设备 | (514) | | | (196) | | | (1,427) | | | (662) | |
自由现金流 | $ | 533 | | | $ | 4,169 | | | $ | 6,289 | | | $ | 11,678 | |
流动性与资本资源
在截至2022年9月30日的9个月里,我们的流动性和资本资源没有受到新冠肺炎疫情以及政府应对疫情和相关经济影响的重大影响。有关新冠肺炎未来的潜在影响以及相关经济对我们流动性和资本资源的影响的进一步讨论,请参阅截至2021年12月31日的Form 10-K年报第I部分第1A项的风险因素。
截至2022年9月30日,我们的主要流动性来源是9510万美元的现金和现金等价物,8670万美元的有价证券和2670万美元的应收账款净额。我们的有价证券通常包括投资级美国国债、公司债券、商业票据、资产支持证券和美国机构证券。从历史上看,我们产生了运营亏损和运营负现金流,我们的累计亏损和历史现金流量表证明了这一点。然而,在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月里,我们从运营中产生了正现金流。我们预计,在可预见的未来,由于我们打算如上所述对我们的业务进行投资,我们将继续招致运营亏损。由于各种原因,我们可能会在短期和长期内经历比预期更大的运营亏损
风险和不确定性,例如宏观经济条件的变化、新冠肺炎疫情、政府应对疫情的措施以及新冠肺炎的死灰复燃。宏观经济状况的变化和新冠肺炎疫情对我们客户和未来业务的影响仍不确定,我们将继续积极监控我们的流动性状况。
在我们的2019年12月首次公开募股,我们主要通过非公开发行股权证券和信用额度借款为我们的业务提供资金。在我们的IPO中,扣除1050万美元的承销折扣和佣金以及520万美元的发行费用后,我们获得了1.343亿美元的净收益。由于我们的IPO承销商行使了超额配售选择权,我们随后在2020年1月扣除承销折扣和佣金后,获得了额外的1,000万美元净收益。2020年8月,在扣除承销折扣和佣金后,我们从股权后续发行中获得了4,210万美元的净收益。我们在最近几个时期的主要现金用途一直是为运营提供资金,并投资于资本支出。
我们相信,我们现有的现金和现金等价物将足以满足我们至少在未来12个月的运营和资本需求。我们未来的资本需求将取决于许多因素,包括我们的订阅增长率、订阅续订活动、计费频率、宏观经济状况的变化和新冠肺炎疫情对我们客户和我们业务的影响、支持我们研发工作的支出的时机和程度、销售和营销活动的扩展、新产品和增强产品的推出,以及市场对我们产品的持续接受。未来,我们可能会达成协议,收购或投资于互补的业务、产品和技术,包括知识产权。我们可能被要求寻求额外的股权或债务融资。如果需要从外部来源获得额外的融资,我们可能无法以我们可以接受的条件筹集资金,或者根本无法筹集。如果我们无法筹集额外资本或产生扩大业务所需的现金流,我们的业务、运营结果和财务状况可能会受到不利影响。
SVB信用贷款机制
2017年12月,我们与硅谷银行(SVB)签订了一项贷款和担保协议,其中包括1,500万美元的信贷额度(Revolver)和500万美元的增量循环额度承诺(Increary Revolver),以及与Revolver一起的SVB信贷安排。
于2019年11月,吾等修订SVB信贷安排,将折旧金额(包括行使经修订的递增折旧金额)增至4,000,000美元,并修订最低经调整EBITDA及最低流动资金契诺、垫款利率及利率等条款的水平。
SVB信贷安排于2022年1月31日到期。
下表汇总了我们在报告期间的现金流:
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| 截至9月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 |
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| (单位:千) |
经营活动提供的净现金 | $ | 7,716 | | | $ | 12,340 | |
用于投资活动的现金净额 | (18,799) | | | (11,476) | |
用于融资活动的现金净额 | (890) | | | (47) | |
现金及现金等价物净(减)增 | $ | (11,973) | | | $ | 817 | |
经营活动
我们最大的运营现金来源是从客户那里收取的现金,用于订阅服务。我们从经营活动中获得的现金主要用于支付销售和营销、研发部门的人员成本以及托管成本。从历史上看,我们从经营活动中产生了负现金流。然而,在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月里,我们从运营活动中产生了正现金流。
在截至2022年9月30日的9个月中,经营活动提供的现金净额为770万美元,这是由于经非现金费用5150万美元调整后的净亏损3830万美元和因经营资产和负债的变化而净流出的550万美元。非现金费用主要包括3400万美元的基于股票的薪酬支出、290万美元的折旧和无形资产摊销支出、1330万美元的递延合同收购成本(主要是佣金)的摊销,以及70万美元的使用权或经营租赁资产的摊销。经营资产和负债变化产生的现金净流出主要是由于增加新客户和扩大业务导致递延佣金增加1970万美元,预付费用和其他资产增加220万美元,以及经营租赁负债减少230万美元。这些流出主要被递延收入增加1570万美元以及应付帐款和应计费用增加480万美元所抵消。
截至2021年9月30日的9个月内,经营活动提供的现金净额为1,230万美元,原因是经2,750万美元的非现金费用调整后净亏损1,880万美元,以及因经营资产和负债的变化而产生的现金净流入360万美元。非现金费用主要包括1,460万美元的基于股票的薪酬支出、300万美元的折旧和无形资产摊销支出、860万美元的递延合同收购成本(主要是佣金)的摊销,以及50万美元的经营性租赁资产的摊销。营业资产和负债变化带来的现金净流入主要是由于递延收入增加了1220万美元,应付帐款和其他应计负债增加了440万美元,预付费用减少了250万美元,应收账款总额减少了100万美元。这些流入主要被由于增加新客户和扩大业务而增加的1500万美元递延佣金以及150万美元的经营租赁负债减少所抵消。
投资活动
在截至2022年9月30日的9个月中,用于投资活动的现金净额为1880万美元,这主要是由于购买了1.357亿美元的有价证券,部分抵消了1.184亿美元的有价证券到期收益。
截至2021年9月30日的9个月,用于投资活动的现金净额为1150万美元,这主要是由于购买了7950万美元的有价证券,部分抵消了6870万美元的有价证券到期收益。
融资活动
截至2022年9月30日的9个月,用于融资活动的现金净额为90万美元,主要是由于基于股票的奖励的净结算而产生的与员工预扣税相关的160万美元付款,部分被我们员工股票购买计划下的购买收益70万美元所抵消。
截至2021年9月30日的9个月,用于融资活动的现金净额为000万美元,主要是由于与员工预扣税相关的160万美元付款所致
股票奖励和其他融资相关成本的净结算,被根据《交易法》第16(B)条返还股东短期周转利润的170万美元收益所抵消。
合同义务
截至2022年9月30日,我们有不可取消的合同义务,主要与运营租赁和数据和服务的最低担保购买承诺有关。截至2022年9月30日,经营租赁的总债务为2650万美元,其中450万美元预计将在未来12个月内完成。截至2022年9月30日,我们主要对数据和服务的购买承诺为2,840万美元,其中2,480万美元预计将在未来12个月内实现。有关这些债务的更多信息,请参阅我们的简明合并财务报表附注3和附注6。
近期会计公告
有关详情,请参阅本季度报告所载未经审计简明综合财务报表附注1中题为“最近采纳的会计声明”一节。
关键会计政策和估算
我们未经审计的简明综合财务报表是根据美国公认的会计原则编制的。根据公认会计原则编制该等未经审核的简明综合财务报表时,管理层须作出估计、判断及假设,以影响于财务报表日期的已呈报资产及负债额、或有资产及负债的披露,以及报告期内已呈报的收入及开支。在持续的基础上,我们评估我们的估计和假设。我们的实际结果可能与这些估计不同。
我们的重要会计政策在截至2021年12月31日及截至2021年12月31日的年度合并财务报表附注中的附注1“经营性质和重大会计政策摘要”中讨论,该附注包括我们于2022年2月23日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格年度报告。在截至2022年9月30日的9个月里,这些政策没有重大变化。
项目3.市场风险的数量和质量披露
利率风险
截至2022年9月30日,我们拥有总计9,510万美元的现金和现金等价物,其中大部分投资于货币市场账户和货币市场基金。我们还有8670万美元的有价证券,投资于投资级公司债券、商业票据、国债和资产支持证券。与产生的利息收入相比,这种赚取利息的工具带有一定程度的利率风险。此外,其中某些现金投资的余额超出了联邦存款保险公司(FDIC)的承保范围限制,或者不受FDIC的保险。因此,我们可能存在无法收回现金投资和有价证券的全部本金的风险。到目前为止,利息收入的波动并不大。由于这些账户具有很高的流动性,我们对市场风险没有实质性的敞口。我们持有的现金用于营运资金用途。我们不以交易或投机为目的进行投资。
在2022年1月31日到期的4000万美元循环信贷额度下,我们在此期间没有任何未偿债务。
由于利率的变化,我们没有、也没有预期会面临重大风险。假设利率在上述任何期间发生10%的变化,都不会对我们的财务报表产生实质性影响。
外币兑换风险
我们目前没有受到重大外汇兑换风险的影响,因为我们在美国和国际的销售主要以美元计价。然而,我们有一些与少量以加元计价的销售有关的外币风险。以加元计价的销售额反映了此类销售开具发票之日的现行美元汇率。美元对加元相对价值的下降可能会对以美元表示的收入和其他经营业绩产生负面影响。我们不认为美元对加元的相对价值立即上升或下降10%会对经营业绩产生实质性影响。
到目前为止,我们没有从事外币交易的对冲。然而,随着我们国际业务的扩大,我们的外汇兑换风险可能会增加。如果未来我们的外汇兑换风险增加,我们可能会评估启动与非美元计价交易相关的外币对冲计划的成本和收益。
项目4.控制和程序
对披露控制和程序的评价
我们的管理层在首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO)的参与下,评估了我们的披露控制和程序的有效性,这些控制和程序是根据修订后的1934年《证券交易法》或《交易法》规定的第13a-15(E)和15d-15(E)条规定的,截至2022年9月30日。基于这样的评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至2022年9月30日根据“美国证券交易委员会”的规则和表格,我们的披露控制和程序是有效的,能够提供合理的保证,确保我们根据“交易所法”提交或提交的报告中需要披露的信息在“美国证券交易委员会”规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告,并且这些信息经过积累并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时做出有关所需披露的决定。
内部控制的变化
在本Form 10-Q季度报告所涵盖的期间内,我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能影响我们对财务报告的内部控制的变化。
内部控制的内在局限性
在设计和评估财务报告的披露控制和程序以及内部控制时,管理层并不期望我们的财务报告内部控制能够防止或发现所有错误和所有舞弊。一个控制系统,无论设计和操作得多么好,都只能提供合理的保证,而不是绝对的保证,保证控制系统的目标将会实现。由于所有控制系统的固有局限性,任何控制评估都不能绝对保证不会发生因错误或舞弊而导致的错误陈述,或我们公司内部的所有控制问题和舞弊事件(如果有的话)都已被检测到。
第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
我们不时地涉及正常业务过程中产生的各种法律诉讼。我们目前不是任何重大待决法律程序的一方。
第1A项。风险因素
除以下列出的风险因素外,我们的年度报告(在“风险因素”标题下)针对表格10-K第1部分第1A项披露的风险因素没有发生实质性变化。
如果我们不能吸引新客户,留住和增加现有客户的支出,我们的收入、业务、经营业绩、财务状况和增长前景都将受到损害。
我们几乎所有的收入和现金流都来自对我们平台和产品的订阅销售,我们预计将继续获得这些收入和现金流。我们创造更多收入的能力取决于我们的能力吸引新客户并留住并增加现有客户的支出。对我们平台和产品的需求受到许多因素的影响,其中许多因素是我们无法控制的,例如:
•我们的平台和产品在现有和新的使用案例中继续被市场接受;
•我们和我们的竞争对手推出的新产品和新功能的开发和发布时间;
•我们能够根据客户需求开发功能并与包括社交媒体网络在内的第三方集成;
•我们产品的可用性和价值实现时间;
•我们产品的定价和未来价格上涨的影响;
•我们提供的客户服务水平;
•技术变革;以及
•我们潜在市场的增长或收缩。
如果我们无法通过旨在满足客户需求的灵活解决方案来满足客户需求和管理客户体验,或者无法以其他方式获得更广泛的市场对我们的平台和产品的接受,我们的收入、业务、运营结果和财务状况以及增长前景将受到不利影响。我们在2022年11月宣布涨价,并可能在未来宣布进一步涨价。由于这次和未来的任何价格上涨,我们可能会遇到签约免费试用或转换为付费客户的潜在客户数量减少,购买订阅我们产品和服务的新客户数量可能会减少。因此,即使每个新客户的平均支出随着时间的推移而增加,我们的客户总数或每个季度增加的净新客户数量可能会在几个季度内减少。由于我们提高了价格,我们可能还会遇到客户和潜在客户的负面情绪,这可能会影响我们的品牌和竞争力。
为了维持或改善我们的经营业绩,重要的是我们的现有客户续订他们的订阅,维持或提高他们的计划级别,并在他们的订阅中增加更多的用户、社交档案和产品。我们的客户没有义务续订他们的订阅,我们不能向您保证,我们的客户将续订具有类似或更高的订阅期限或计划级别,或具有相同或更多数量的用户、社交档案或产品的订阅。我们的一些客户选择不与我们续签协议,我们可能无法准确预测续约率。此外,虽然我们的合同在合同认购期内通常不可取消,但某些客户有权在认购期结束前取消他们的协议。我们的续订费率可能会下降或波动,我们的取消
费率可能会因多种因素而增加,包括客户对我们的平台和产品的满意度、我们的客户成功和支持体验、我们的解决方案相对于竞争对手的价格和功能、影响我们客户基础的合并和收购、全球经济状况的影响,或者我们客户支出水平的降低。这也可能导致我们对客户终身价值的计算下降或在不同时期之间波动,因为此计算假设给定年份的订阅续约率在未来几年保持不变。如果我们的客户取消或不续订他们的订阅,以不太优惠的条款续订,未能增加更多用户或产品,或未能购买更多产品,我们的收入和增长前景可能会下降。
第二项股权证券的未登记销售和募集资金的使用。
A类普通股首次公开发行募集资金的使用
2019年12月17日,我们以每股17.00美元的价格完成了IPO。本公司首次公开发售的股份是根据本公司于2019年12月12日宣布生效的S-1表格注册声明(注册号:333-234316)根据证券法注册的。
与2019年12月13日根据证券法第424(B)(4)条提交给美国证券交易委员会的最终招股说明书中描述的用途相比,新股募集资金的计划用途没有重大变化。
第5项其他资料
2022年10月26日,针对最近通过的美国证券交易委员会关于万能委托书的规则、特拉华州公司法(“特拉华州公司法”)最近的某些修改以及对公司章程的定期审查,公司董事会(“董事会”)批准并通过了对公司章程的修订和重述(“经修订和恢复的章程”)。经修订和重新修订的附例作出的修改包括:(I)澄清除董事会提名人外,任何人不得征集委托书以支持非董事会提名人,以及除董事会提名人外,任何人征求委托书以支持董事获提名人必须遵守规则第14a-19条所规定的规定,并提供合理证据证明规则第14a-19条的规定已获符合;及(Ii)要求任何董事提名通知须附有本公司董事及高级管理人员所需的完整书面问卷,而问卷及被提名人的书面陈述及同意须采用本公司提供的格式。
经修订和重新修订的章程现作为附件3.2存档。现将修订和重新修订的章程与先前版本的章程的黑线作为附件3.3提交。上述经修订及重订附例所载更改的描述并不声称是完整的,且参考经修订及重订附例的全文而有所保留。
项目6.展品
展品索引
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3.1 | 修改和重新注册的公司注册证书(通过参考附件3.1注册成立,以展示Sprout Social于2019年12月17日提交的当前8-K表报告(文件编号001-39156))。 |
3.2 | 修订和重新制定注册人章程(通过参考附件3.1合并,以展示社会当前的8-K表格报告(于2022年10月31日提交的第001-39156号文件)。 |
3.3 | 修订和重新修订注册人章程(标记为显示与先前版本相比的变化)(通过参考Sprout Social于2022年10月31日提交的Sprout Social当前报告的附件3.2(文件编号001-39156)合并)。 |
31.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发的首席执行官证书。 |
31.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发首席财务官证书。 |
32.1* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发的首席执行官证书。 |
32.2* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁发首席财务官证书。 |
101 | 以下信息来自我们截至2022年9月30日的季度报告Form 10-Q,格式为Inline XBRL:(I)简明合并资产负债表,(Ii)简明合并经营报表,(Iii)简明全面损失表,(Iv)股东权益简明合并报表,(V)简明现金流量表和(Vi)简明合并财务报表附注 |
104 | 来自Form 10-Q的季度报告的封面,格式为内联XBRL。
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*提供,而不是存档。
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
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| | Sprout Social公司 |
2022年11月4日 | 发信人: | /s/Joe/德尔·普雷托 |
| | Joe·德尔·普雷托 |
| | 首席财务官兼财务主管(首席财务和首席会计干事) |