美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
1934年《证券交易法》
截至本季度末
或
1934年《证券交易法》
选委会文件编号 |
注册人在其章程中指定的确切名称，委托人行政办公室地址和电话号码 |
状态：参入 |
税务局雇主识别号码 |
|
( |
|
|
|
( |
|
|
根据该法第12(B)条登记的证券：
|
每个班级的标题 |
交易代码 |
注册的每个交易所的名称 |
Cinemark控股公司 (“控股”) |
|||
Cinemark美国公司 (“CUSA”) |
无 |
无 |
无 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
Cinemark控股公司
Cinemark美国公司
(注：作为自愿申请者，Cinemark USA，Inc.不受交易法第13或15(D)节的备案要求的约束。Cinemark USA，Inc.已根据交易法第13或15(D)条在过去12个月内提交了所有报告，就好像它受到此类提交要求的约束。)
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
Cinemark控股公司
Cinemark美国公司
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
Cinemark控股公司
|
☒ |
|
加速文件管理器 |
|
☐ |
|
非加速文件服务器 |
|
☐ |
|
规模较小的报告公司 |
|
|
新兴成长型公司 |
|
|
|
|
|
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
Cinemark美国公司
大型加速文件服务器 |
|
☐ |
|
加速文件管理器 |
|
☐ |
|
☒ |
|
规模较小的报告公司 |
|
||
新兴成长型公司 |
|
|
|
|
|
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。
Cinemark Holdings，Inc.是
Cinemark USA，Inc.是
截至2022年10月28日，
截至2022年10月30日，
Cinemark USA，Inc.符合Form 10-Q的一般说明(H)(1)(A)和(B)中规定的条件，因此根据一般说明(H)(2)以简化的披露格式提交本表格。
这份合并的10-Q表格由Cinemark Holdings，Inc.和Cinemark USA，Inc.分别提交。本文中包含的与任何个人注册人有关的信息由该注册人自己提交。每个登记人都没有就与其他登记人有关的信息作出任何陈述。当通过引用将本10-Q表合并到由Cinemark Holdings，Inc.或Cinemark USA，Inc.作为注册人提交给美国证券交易委员会的任何文件中时，本10-Q表中与其他注册人相关的部分并未通过引用并入其中。
Cinemark控股公司及附属公司
Cinemark美国公司及附属公司
目录
|
|
|
|
页面 |
第一部分财务信息 |
|
3 |
||
|
|
|
|
|
|
第1项。 |
Cinemark Holdings，Inc.及其子公司财务报表(未经审计) |
|
|
|
|
截至2022年9月30日和2021年12月31日的简明综合资产负债表 |
|
3 |
|
|
截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月的简明综合损失表 |
|
4 |
|
|
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的简明综合全面亏损报表 |
|
5 |
|
|
截至2022年和2021年9月30日止三个月和九个月的简明综合权益表 |
|
6 |
|
|
截至2022年9月30日和2021年9月30日止九个月简明合并现金流量表 |
|
8 |
|
|
Cinemark USA，Inc.及其子公司财务报表(未经审计) |
|
|
|
|
截至2022年9月30日和2021年12月31日的简明综合资产负债表 |
|
9 |
|
|
截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月的简明综合损失表 |
|
10 |
|
|
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的简明综合全面亏损报表 |
|
11 |
|
|
截至2022年和2021年9月30日止三个月和九个月的简明综合权益表 |
|
12 |
|
|
截至2022年9月30日和2021年9月30日止九个月简明合并现金流量表 |
|
14 |
|
|
Cinemark控股公司和Cinemark美国公司对简明合并财务报表的说明 |
|
15 |
|
|
|
|
|
|
第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
|
36 |
|
|
|
|
|
|
第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
|
50 |
|
|
|
|
|
|
第四项。 |
控制和程序 |
|
50 |
|
|
|
|
|
第二部分：其他信息 |
|
52 |
||
|
|
|
|
|
|
第1项。 |
法律诉讼 |
|
52 |
|
|
|
|
|
|
第1A项。 |
风险因素 |
|
52 |
|
|
|
|
|
|
第五项。 |
其他信息 |
|
52 |
|
|
|
|
|
|
第六项。 |
陈列品 |
|
57 |
|
|
|
|
|
签名 |
|
58 |
||
1
关于前瞻性陈述的警告性声明
这份Form 10-Q季度报告中的某些事项包括符合美国1995年私人证券诉讼改革法安全港条款的“前瞻性陈述”。“前瞻性陈述”可能包括我们目前对我们的业务和行业的期望、假设、估计和预测。它们可能包括与以下内容有关的陈述：
前瞻性陈述可以通过使用“可能”、“应该”、“可能”、“估计”、“预测”、“潜在”、“继续”、“预期”、“相信”、“计划”、“预期”、“未来”和“打算”以及类似的表达方式来识别。这些声明既不是历史事实，也不是对未来业绩的保证。相反，它们仅基于我们目前对业务未来、未来计划和战略、预测、预期事件和趋势、经济和其他未来状况的信念、预期和假设，因此会受到风险、内在不确定性和其他因素的影响，其中一些因素是我们无法控制的，难以预测，其中包括新冠肺炎疫情的影响。这种风险和不确定性可能导致实际结果与前瞻性陈述中表达或预测的结果大相径庭。因此，您不应依赖这些前瞻性陈述中的任何一种。有关风险因素的描述，请查阅“风险因素”部分或控股公司于2022年2月25日提交的Form 10-K年度报告或CUSA于2022年3月9日提交的Form 10-K年度报告中的其他部分，或通过引用将其并入其中。所有前瞻性陈述都明确地受到这些风险因素的限制。除法律要求外，我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
在区分实体很重要的地方，本报告要么特别提到Holdings，要么特别提到CUSA。否则，除文意另有所指外，凡提及“我们”、“我们”、“本公司”或“Cinemark”时，均指Cinemark Holdings，Inc.及其合并子公司；所有提及CUSA时，均指Cinemark USA，Inc.及其合并子公司；所有提及拉丁美洲者，均指巴西、阿根廷、智利、哥伦比亚、秘鲁、厄瓜多尔、洪都拉斯、萨尔瓦多、尼加拉瓜、哥斯达黎加、巴拿马、危地马拉、玻利维亚、库拉索岛和巴拉圭。
2
第I部分-融资IAL信息
项目1.融资ALI报表
Cinemark控股公司及附属公司
浓缩Consolida泰德资产负债表
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
||
流动资产 |
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
盘存 |
|
|
|
|
|
|
||
应收账款 |
|
|
|
|
|
|
||
应收当期所得税 |
|
|
|
|
|
|
||
预付费用和其他 |
|
|
|
|
|
|
||
流动资产总额 |
|
|
|
|
|
|
||
剧院财产和设备，扣除累计折旧#美元 |
|
|
|
|
|
|
||
经营性租赁使用权资产净额 |
|
|
|
|
|
|
||
其他资产 |
|
|
|
|
|
|
||
商誉 |
|
|
|
|
|
|
||
无形资产，净额 |
|
|
|
|
|
|
||
对NCM的投资 |
|
|
|
|
|
|
||
对关联公司的投资 |
|
|
|
|
|
|
||
递延费用和其他资产，净额 |
|
|
|
|
|
|
||
其他资产总额 |
|
|
|
|
|
|
||
总资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
负债和权益 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债 |
|
|
|
|
|
|
||
长期债务的当期部分 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
经营租赁债务的当期部分 |
|
|
|
|
|
|
||
融资租赁债务的当期部分 |
|
|
|
|
|
|
||
应缴当期所得税 |
|
|
|
|
|
|
||
应付账款和应计费用 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债总额 |
|
|
|
|
|
|
||
长期负债 |
|
|
|
|
|
|
||
长期债务，减少流动部分 |
|
|
|
|
|
|
||
经营租赁债务，较少的流动部分 |
|
|
|
|
|
|
||
融资租赁债务，减少流动部分 |
|
|
|
|
|
|
||
长期递延税项负债 |
|
|
|
|
|
|
||
不确定纳税状况的长期负债 |
|
|
|
|
|
|
||
NCM屏幕广告进展 |
|
|
|
|
|
|
||
其他长期负债 |
|
|
|
|
|
|
||
长期负债总额 |
|
|
|
|
|
|
||
权益 |
|
|
|
|
|
|
||
Cinemark Holdings，Inc.的股东权益： |
|
|
|
|
|
|
||
普通股，$ |
|
|
|
|
|
|
||
追加实收资本 |
|
|
|
|
|
|
||
国库股， |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
留存赤字 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
累计其他综合损失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
Cinemark Holdings，Inc.的股东权益总额 |
|
|
|
|
|
|
||
非控制性权益 |
|
|
|
|
|
|
||
总股本 |
|
|
|
|
|
|
||
负债和权益总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
与Cinemark控股公司有关的附注是简明合并财务报表的组成部分。
3
Cinemark控股公司及附属公司
浓缩合并损失表
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
录取 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
特许权 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
总收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
运营成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
电影租赁和广告 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
特许权用品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
薪金和工资 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
设施租赁费 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
公用事业和其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般和行政费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
折旧及摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
长寿资产和其他资产的减值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
重组成本 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
(收益)处置资产和其他资产的损失 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
运营总成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
营业收入(亏损) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
其他收入(费用) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
利息收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
债务清偿损失 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
外汇汇兑损失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
来自NCM的分发 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
来自DCIP的分发 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出-NCM |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
关联公司收益(亏损)的权益 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
其他费用合计 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税前亏损 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税支出(福利) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
减去：可归因于非控股权益的净收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
Cinemark控股公司的净亏损。 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加权平均流通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本信息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
稀释 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Cinemark控股公司普通股股东每股亏损 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本信息 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
稀释 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
与Cinemark控股公司有关的附注是简明合并财务报表的组成部分。
4
Cinemark控股公司及附属公司
精简合并状态综合损失企业
(单位：百万，未经审计)
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
其他综合收益(亏损)，税后净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
因利率互换协议的公允价值调整而产生的未实现收益，扣除税收和结算 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外币折算调整 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
扣除税后的其他综合收益(亏损)合计 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
总综合亏损，税后净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
可归因于非控股权益的综合(收益)损失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
Cinemark控股公司的全面亏损。 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
与Cinemark控股公司有关的附注是简明合并财务报表的组成部分。
5
Cinemark控股公司及附属公司
简明合并权益表
(单位：百万，未经审计)
|
|
普通股 |
|
库存股 |
|
额外实收资本 |
|
留存收益(亏损) |
|
累计其他综合损失 |
|
合计Cinemark控股公司股东权益 |
|
非控制性权益 |
|
总股本 |
|
||||||||
2022年1月1日的余额 |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||
发行以股份为基础的奖励和以股份为基础的奖励补偿费用 |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||||
与基于股票的奖励的归属有关的股票扣留 |
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
净收益(亏损) |
|
— |
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
|||
因利率互换协议的公允价值调整而产生的未实现收益，扣除税收和结算 |
|
— |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||||
摊销经修订的掉期协议的累计损失 |
|
— |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||||
外币折算调整 |
|
— |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||||
2022年3月31日的余额 |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||
发行以股份为基础的奖励和以股份为基础的奖励补偿费用 |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
与基于股票的奖励的归属有关的股票扣留 |
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
净收益(亏损) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
||
对非控股权益的分配 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
因利率互换协议的公允价值调整而产生的未实现收益，扣除税收和结算 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
摊销经修订的掉期协议的累计损失 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
外币折算调整 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
2022年6月30日的余额 |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||
发行以股份为基础的奖励和以股份为基础的奖励补偿费用 |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
与基于股票的奖励的归属有关的股票扣留 |
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
净收益(亏损) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
||
对非控股权益的分配 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
因利率互换协议的公允价值调整而产生的未实现收益，扣除税收和结算 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
摊销经修订的掉期协议的累计损失 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
外币折算调整 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
2022年9月30日的余额 |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||
与Cinemark控股公司有关的附注是简明合并财务报表的组成部分。
6
Cinemark控股公司及附属公司
简明合并权益表(续)
(单位：百万，未经审计)
|
|
普通股 |
|
库存股 |
|
额外实收资本 |
|
留存收益(亏损) |
|
累计其他综合损失 |
|
合计Cinemark控股公司股东权益 |
|
非控制性权益 |
|
总股本 |
|
||||||||
2021年1月1日的余额 |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
||||||
采用ASU 2020-06年度扣除递延税金后的影响 |
|
— |
|
— |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
||||
发行以股份为基础的奖励和以股份为基础的奖励补偿费用 |
|
— |
|
— |
|
|
|
— |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||||||
净亏损 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
( |
) |
|||
因利率互换协议的公允价值调整而产生的未实现收益，扣除税收和结算 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||||||
摊销经修订的掉期协议的累计损失 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||||||
外币折算调整 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
||||
2021年3月31日的余额 |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||
发行以股份为基础的奖励和以股份为基础的奖励补偿费用 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
净收益(亏损) |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
|
因利率互换协议的公允价值调整而产生的未实现收益，扣除税款，结算净额 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
摊销经修订的掉期协议的累计损失 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
外币折算调整 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
2021年6月30日的余额 |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||
发行以股份为基础的奖励和以股份为基础的奖励补偿费用 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
净亏损 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
|
利率互换协议公允价值调整的未实现收益，扣除税收，结算净额 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
摊销经修订的掉期协议的累计损失 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
外币折算调整 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
2021年9月30日的余额 |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||
与Cinemark控股公司有关的附注是简明合并财务报表的组成部分。
7
Cinemark控股公司及附属公司
浓缩合并S现金流统计表
(单位：百万，未经审计)
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
经营活动 |
|
|
|
|
|
|
||
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
对净亏损与经营活动提供(用于)现金的调整： |
|
|
|
|
|
|
||
折旧 |
|
|
|
|
|
|
||
无形资产和其他资产的摊销 |
|
|
|
|
|
|
||
债务发行成本摊销 |
|
|
|
|
|
|
||
NCM屏幕广告预付款产生的利息 |
|
|
|
|
|
|
||
摊销NCM屏幕广告预付款和其他递延收入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
摊销经修订的掉期协议的累计损失 |
|
|
|
|
|
|
||
基于股份的奖励补偿费用 |
|
|
|
|
|
|
||
长寿资产和其他资产的减值 |
|
|
|
|
|
|
||
(收益)处置资产和其他资产的损失 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
债务清偿损失 |
|
|
|
|
|
|
||
非现金租金费用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
关联公司损失中的权益 |
|
|
|
|
|
|
||
递延所得税优惠 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
股权被投资人的分派 |
|
|
|
|
|
|
||
资产和负债及其他项目的变动 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
经营活动提供(用于)的现金净额 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
投资活动 |
|
|
|
|
|
|
||
增加剧院物业和设备 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
出售剧院财产和设备及其他财产的收益 |
|
|
|
|
|
|
||
用于投资活动的现金净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
融资活动 |
|
|
|
|
|
|
||
工资税的限制性股票预扣 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
发行优先票据所得款项 |
|
|
|
|
|
|
||
其他借款所得款项 |
|
|
|
|
|
|
||
优先票据的赎回 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
偿还长期债务 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
支付债务发行成本 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
支付的与债务再融资有关的费用 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
融资租赁的付款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他融资活动 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
用于筹资活动的现金净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物减少 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物： |
|
|
|
|
|
|
||
期初 |
|
|
|
|
|
|
||
期末 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
与Cinemark控股公司有关的附注是简明合并财务报表的组成部分。
* * * * * * * *
8
Cinemark美国公司及附属公司
浓缩Consolida泰德资产负债表
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
||
流动资产 |
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
盘存 |
|
|
|
|
|
|
||
应收账款 |
|
|
|
|
|
|
||
应收当期所得税 |
|
|
|
|
|
|
||
预付费用和其他 |
|
|
|
|
|
|
||
母公司应收账款 |
|
|
|
|
|
|
||
流动资产总额 |
|
|
|
|
|
|
||
剧院财产和设备，扣除累计折旧#美元 |
|
|
|
|
|
|
||
经营性租赁使用权资产净额 |
|
|
|
|
|
|
||
其他资产 |
|
|
|
|
|
|
||
商誉 |
|
|
|
|
|
|
||
无形资产，净额 |
|
|
|
|
|
|
||
对NCM的投资 |
|
|
|
|
|
|
||
对关联公司的投资 |
|
|
|
|
|
|
||
递延费用和其他资产，净额 |
|
|
|
|
|
|
||
其他资产总额 |
|
|
|
|
|
|
||
总资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
负债和权益 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债 |
|
|
|
|
|
|
||
长期债务的当期部分 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
经营租赁债务的当期部分 |
|
|
|
|
|
|
||
融资租赁债务的当期部分 |
|
|
|
|
|
|
||
应缴当期所得税 |
|
|
|
|
|
|
||
应付账款和应计费用 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债总额 |
|
|
|
|
|
|
||
长期负债 |
|
|
|
|
|
|
||
长期债务，减少流动部分 |
|
|
|
|
|
|
||
经营租赁债务，较少的流动部分 |
|
|
|
|
|
|
||
融资租赁债务，减少流动部分 |
|
|
|
|
|
|
||
长期递延税项负债 |
|
|
|
|
|
|
||
不确定纳税状况的长期负债 |
|
|
|
|
|
|
||
NCM屏幕广告进展 |
|
|
|
|
|
|
||
其他长期负债 |
|
|
|
|
|
|
||
长期负债总额 |
|
|
|
|
|
|
||
权益 |
|
|
|
|
|
|
||
Cinemark USA，Inc.的股东权益： |
|
|
|
|
|
|
||
A类普通股，$ |
|
|
|
|
|
|
||
B类普通股， |
|
|
|
|
|
|
||
国库股， |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
追加实收资本 |
|
|
|
|
|
|
||
留存赤字 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
累计其他综合损失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
Cinemark USA，Inc.的总股东权益 |
|
|
|
|
|
|
||
非控制性权益 |
|
|
|
|
|
|
||
总股本 |
|
|
|
|
|
|
||
负债和权益总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
与Cinemark USA，Inc.有关的附注是简明综合财务报表的组成部分。
9
Cinemark美国公司及附属公司
浓缩合并损失表
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
录取 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
特许权 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
总收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
运营成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
电影租赁和广告 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
特许权用品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
薪金和工资 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
设施租赁费 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
公用事业和其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般和行政费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
折旧及摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
长寿资产和其他资产的减值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
重组成本 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
(收益)处置资产和其他资产的损失 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
运营总成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
营业收入(亏损) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
其他收入(费用) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
利息收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
债务清偿损失 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
外汇汇兑损失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
来自NCM的分发 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
来自DCIP的分发 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出-NCM |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
关联公司收益(亏损)的权益 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
其他费用合计 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税前亏损 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税优惠 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
减去：可归因于非控股权益的净收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
Cinemark USA，Inc.的净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
与Cinemark USA，Inc.有关的附注是简明综合财务报表的组成部分。
10
Cinemark美国公司及附属公司
精简合并状态综合损失企业
(单位：百万，未经审计)
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
其他综合收益(亏损)，税后净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
因利率互换协议的公允价值调整而产生的未实现收益，扣除税收和结算 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外币折算调整 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
扣除税后的其他综合收益(亏损)合计 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
总综合亏损，税后净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
可归因于非控股权益的综合(收益)损失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
Cinemark USA，Inc.的全面亏损。 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
与Cinemark USA，Inc.有关的附注是简明综合财务报表的组成部分。
11
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并权益表
(单位：百万，未经审计)
|
|
普通股 |
|
库存股 |
|
额外实收资本 |
|
留存收益(亏损) |
|
累计其他综合损失 |
|
道达尔Cinemark USA，Inc.股东权益 |
|
非控制性权益 |
|
总股本 |
|
||||||||
2022年1月1日的余额 |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||
发行以股份为基础的奖励和以股份为基础的奖励补偿费用 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
净收益(亏损) |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
|
因利率互换协议的公允价值调整而产生的未实现收益，扣除税收和结算 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
摊销经修订的掉期协议的累计损失 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
外币折算调整 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
2022年3月31日的余额 |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||
发行以股份为基础的奖励和以股份为基础的奖励补偿费用 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
净收益(亏损) |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
|
对非控股权益的分配 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
因利率互换协议的公允价值调整而产生的未实现收益，扣除税收和结算 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
摊销经修订的掉期协议的累计损失 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
外币折算调整 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
2022年6月30日的余额 |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||
基于股份的奖励补偿费用 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
净收益(亏损) |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
|
对非控股权益的分配 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
摊销经修订的掉期协议的累计损失 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
因利率互换协议的公允价值调整而产生的未实现收益，扣除税收和结算 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
外币折算调整 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
2022年9月30日的余额 |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||
与Cinemark USA，Inc.有关的附注是简明综合财务报表的组成部分。
12
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并权益表(续)
(单位：百万，未经审计)
|
|
普通股 |
|
库存股 |
|
额外实收资本 |
|
留存收益(亏损) |
|
累计其他综合损失 |
|
道达尔Cinemark USA，Inc.股东权益 |
|
非控制性权益 |
|
总股本 |
|
||||||||
2021年1月1日的余额 |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||
发行以股份为基础的奖励和以股份为基础的奖励补偿费用 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
来自家长的贡献 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
净亏损 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
( |
) |
|||
因利率互换协议的公允价值调整而产生的未实现收益，扣除税收和结算 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||||||
摊销经修订的掉期协议的累计损失 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||||||
外币折算调整 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
||||
2021年3月31日的余额 |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||
发行以股份为基础的奖励和以股份为基础的奖励补偿费用 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
净收益(亏损) |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
|
因利率互换协议的公允价值调整而产生的未实现收益，扣除税收和结算 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
摊销经修订的掉期协议的累计损失 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
外币折算调整 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
2021年6月30日的余额 |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||
基于股份的奖励补偿费用 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
净亏损 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
|
利率互换协议公允价值调整的未实现收益，扣除税收，结算净额 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
摊销经修订的掉期协议的累计损失 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
外币折算调整 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
2021年9月30日的余额 |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||
与Cinemark USA，Inc.有关的附注是简明综合财务报表的组成部分。
13
Cinemark美国公司及附属公司
浓缩合并S现金流统计表
(单位：百万，未经审计)
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
经营活动 |
|
|
|
|
|
|
||
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
对净亏损与经营活动提供(用于)现金的调整： |
|
|
|
|
|
|
||
折旧 |
|
|
|
|
|
|
||
无形资产和其他资产的摊销 |
|
|
|
|
|
|
||
债务发行成本摊销 |
|
|
|
|
|
|
||
NCM屏幕广告预付款产生的利息 |
|
|
|
|
|
|
||
摊销NCM屏幕广告预付款和其他递延收入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
摊销经修订的掉期协议的累计损失 |
|
|
|
|
|
|
||
基于股份的奖励补偿费用 |
|
|
|
|
|
|
||
长寿资产和其他资产的减值 |
|
|
|
|
|
|
||
(收益)处置资产和其他资产的损失 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
债务清偿损失 |
|
|
|
|
|
|
||
非现金租金费用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
关联公司损失中的权益 |
|
|
|
|
|
|
||
递延所得税优惠 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
股权被投资人的分派 |
|
|
|
|
|
|
||
资产和负债及其他项目的变动 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
经营活动提供(用于)的现金净额 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
投资活动 |
|
|
|
|
|
|
||
增加剧院物业和设备 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
出售剧院财产和设备及其他财产的收益 |
|
|
|
|
|
|
||
用于投资活动的现金净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
融资活动 |
|
|
|
|
|
|
||
工资税的限制性股票预扣 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
从父母那里收到的捐款 |
|
|
|
|
|
|
||
发行优先票据所得款项 |
|
|
|
|
|
|
||
其他借款所得款项 |
|
|
|
|
|
|
||
优先票据的赎回 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
偿还长期债务 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
支付债务发行成本 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
支付的与债务再融资有关的费用 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
融资租赁的付款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他融资活动 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
融资活动提供(用于)的现金净额 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
增加(减少)现金和现金等价物 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物： |
|
|
|
|
|
|
||
期初 |
|
|
|
|
|
|
||
期末 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
与Cinemark USA，Inc.有关的附注是简明综合财务报表的组成部分。
14
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
Cinemark Holdings，Inc.是一家控股公司，其全资子公司是Cinemark USA，Inc.为了财务报表的目的，Holdings合并了CUSA。CUSA构成了控股公司资产、负债和运营现金流的大部分余额。此外，CUSA的收入包括
该公司及其子公司经营电影放映行业，在美国、巴西、阿根廷、智利、哥伦比亚、秘鲁、厄瓜多尔、洪都拉斯、萨尔瓦多、尼加拉瓜、哥斯达黎加、巴拿马、危地马拉、玻利维亚、库拉索和巴拉圭设有影院。
随附的截至2021年12月31日的Holdings和CUSA的简明综合资产负债表分别源自经审核财务报表及未经审核简明综合财务报表的Holdings及CUSA的未经审核简明综合财务报表，乃根据美国中期财务资料公认会计原则(“美国公认会计原则”)及表格10-Q及S-X规则第10条的规定编制。因此，它们不包括美国公认会计准则要求的完整合并财务报表的所有信息和脚注。管理层认为，包括正常经常性调整在内的所有调整都已列入，这些调整被认为是公平列报所必需的。按照美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表和附注中报告的金额。实际结果可能与这些估计不同。本公司控制的多数股权子公司被合并，而Holdings或CUSA(视情况而定)拥有的实体的投资在
这些简明综合财务报表应与截至2021年12月31日止年度的经审核年度综合财务报表及其附注一并阅读，该等报表包括于Holdings于2022年2月25日提交的Form 10-K年度报告及CUSA于2022年3月9日提交的Form 10-K年度报告(视何者适用而定)，两者均根据经修订的1934年证券交易法(“交易法”)而分别提交。截至2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩并不一定表明全年将实现的业绩。
本季度报告的简明综合财务报表中包含的10-Q表格中的金额以百万为单位四舍五入，每股数据除外。Holdings于2022年2月25日和CUSA分别于2022年2月25日和2022年3月9日提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中报告的综合财务报表及其附注中报告的金额以千为单位四舍五入。
新冠肺炎疫情对世界和电影放映业产生了前所未有的影响，产生了广泛的社会和经济影响。2020年3月新冠肺炎爆发时，该公司暂时关闭了在美国和拉丁美洲的影院。在此期间，公司实施了各种现金保存战略，包括但不限于临时人员和减薪，停止非必要的运营和资本支出，与业主和其他主要供应商谈判修改合同付款的时间和/或取消，以及暂停控股公司向其股东支付的季度股息。
在2020年和2021年，该公司在当地限制和新冠肺炎疫情的状况允许的情况下重新开放了影院。到2021年第四季度末，该公司所有的国内和国际影院都重新开放。该行业仍在从新冠肺炎疫情中复苏，这取决于可获得的新电影内容的数量，以及新电影内容的票房表现，消费者对看电影的情绪以及政府的限制。该行业还在适应独家影院窗口的演变、来自流媒体平台的竞争、供应链限制、通胀影响和其他经济因素。
重组费用
15
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
会计准则更新(ASU)2020-04，参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响, (“ASU 2020-04”) and ASU 2021-01, 参考汇率改革(主题848)：范围、(“ASU 2021-01”)。ASU 2020-04的目的是在有限的时间内提供可选的指导，以减轻在核算(或认识到)参考汇率改革对财务报告的影响方面的潜在负担。更具体地说，ASU 2020-04中的修正案为将美国公认会计原则应用于合同、套期保值关系和其他受参考汇率改革影响的交易提供了可选的权宜之计和例外，如果满足某些标准的话。ASU 2021-01中的修正案澄清了主题848中关于合同修改和对冲会计的某些可选权宜之计和例外适用于受贴现过渡影响的衍生品。ASU 2020-04和ASU 2021-01中的修正案自2020年3月12日起至2022年12月31日有效。本公司预期ASU 2020-04年度及ASU 2021-01年度不会对Holdings或CUSA的简明综合财务报表产生重大影响。
ASU 2021-10, 政府援助(话题832)：企业实体披露政府援助情况(“ASU 2021-10”)。ASU 2021-10的目的是提供关于与政府的交易的年度披露指南，该实体通过类推的方式对其应用赠款或捐款会计模式。更具体地说，ASU 2021-10的修正案要求披露a)交易的性质和用于核算交易的相关会计政策，b)受交易影响的资产负债表和损益表上的项目，包括适用于每个项目的金额，以及c)交易的重要条款和条件，包括承付款和或有事项。ASU 2021-10中的修正案在2021年12月15日之后的年度期间生效。ASU 2021-10中的修订应适用于a)前瞻性地适用于首次申请之日的所有交易和在首次申请之日之后签订的新交易，或b)追溯至这些交易。控股公司和CUSA将在截至2022年12月31日的年度内以10-K表格的形式提供ASU 2021-10所要求的披露。
租约延期和减免
在2020年3月剧院暂时关闭后，公司开始与业主谈判推迟租金和其他与租赁有关的付款，而剧院仍然关闭。这些谈判导致了对租约的修订，涉及不同的优惠，包括在关闭期间减免租金、将全部或部分租金推迟到较晚的时期、临时百分比租金条款和推迟支付租金，以及提前行使现有的续期选择权或延长租约期限。截至2022年9月30日的剩余延期付款总额和2021年12月31日是$
16
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
下表为本公司所列期间按租赁类别划分的总租赁成本。
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
租赁费 |
分类 |
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
经营租赁成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
装备(1) |
公用事业和其他 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
房地产(2)(3) |
设施租赁费 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
经营租赁总成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
融资租赁成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
租赁资产摊销 |
折旧及摊销 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
租赁负债利息 |
利息支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
融资租赁总成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
下表列出了在本报告所列期间计量租赁负债和租赁使用权资产的非现金增加时所包括的最低现金租赁付款。
|
|
九个月结束 |
|
|||||
|
|
9月30日， |
|
|||||
其他信息 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
为计入租赁负债的金额支付的现金 |
|
|
|
|
|
|
||
经营租赁的现金流出 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
融资租赁现金流出--业务活动 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
融资租赁的现金流出--融资活动 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
以下列方式换取的使用权资产的非现金金额： |
|
|
|
|
|
|
||
营业租赁负债增加，扣除注销后的净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
截至2022年9月30日，公司已签署租赁协议，总不可撤销租赁付款约为#美元。
该公司的顾客可以选择在电影放映时间之前或就在电影放映时间之前购买电影票，或者在这两个时间段之间的任何时间点购买电影票，具体取决于是否有座位。该公司在购买的电影票的放映时间过后确认此类入场收入。特许权收入在产品销售给消费者时确认。其他收入主要包括屏幕广告和屏幕租赁收入、促销收入、演播室预告片放置和交易费。除了国家电影传媒有限责任公司。(“NCM”)以下附注8所述的屏幕广告预付款，该等收入一般于本公司提供相关服务时确认。该公司销售礼品卡和折扣门票代金券，所得收入记为递延收入。礼品卡和折扣票代金券的递延收入在兑换优惠项目时确认，如果兑换为电影票，则在放映时间过去时确认。该公司通常根据兑换活动和历史经验记录未使用余额的礼品卡和折扣门票代金券的破坏收入。该公司在美国提供一项订阅计划，顾客可以支付月费或年费，获得每月信用，用于未来的电影票购买。该公司将订阅计划的费用记录为
17
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
当用信用卡购买的电影票的放映时间过去时，递延收入和记录入场收入。该公司在美国及其许多国际地点都有忠诚度计划，这些计划要么预付年费，要么在购买时奖励客户积分。对于那些预付年费的忠诚度计划，公司将收取的费用按直线确认为其他收入。对于那些根据客户的购买向客户奖励积分的忠诚度计划，公司根据向客户发放的奖励点数将原始交易收益的一部分记录为递延收入，并在客户兑换这些点数时确认递延收入。忠诚度积分的价值是基于所提供奖励的估计公允价值。该公司通常在忠诚度积分或订阅积分到期时记录其忠诚度和订阅计划的中断收入。从其他合同收取的预付款在公司履行相关履约义务期间递延和确认，这可能与收取预付款的期间不同。
截至2022年9月30日的应收账款和2021年12月31日包括大约$
收入的分类
下表列出了按主要商品或服务类型以及按可报告的经营部门分列的收入。
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||||||
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2022年9月30日 |
|
||||||||||||||
|
|
美国 |
|
国际 |
|
|
|
|
美国 |
|
国际 |
|
|
|
||||||
|
|
运营中 |
|
运营中 |
|
|
|
|
运营中 |
|
运营中 |
|
|
|
||||||
|
|
细分市场(1) |
|
细分市场 |
|
已整合 |
|
|
细分市场(1) |
|
细分市场 |
|
已整合 |
|
||||||
招生收入 |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
||||||
特许权收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
屏幕广告、屏幕租赁和促销收入(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
其他收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
总收入 |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
||||||
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||||||
|
|
2021年9月30日 |
|
|
2021年9月30日 |
|
||||||||||||||
|
|
美国 |
|
国际 |
|
|
|
|
美国 |
|
国际 |
|
|
|
||||||
|
|
运营中 |
|
运营中 |
|
|
|
|
运营中 |
|
运营中 |
|
|
|
||||||
|
|
细分市场(1) |
|
细分市场 |
|
已整合 |
|
|
细分市场(1) |
|
细分市场 |
|
已整合 |
|
||||||
招生收入 |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
||||||
特许权收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
屏幕广告、屏幕租赁和促销收入(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
其他收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
总收入 |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
||||||
下表列出了按确认时间和可报告经营部门分列的收入。
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||||||
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2022年9月30日 |
|
||||||||||||||
|
|
美国 |
|
国际 |
|
|
|
|
美国 |
|
国际 |
|
|
|
||||||
|
|
运营中 |
|
运营中 |
|
|
|
|
运营中 |
|
运营中 |
|
|
|
||||||
|
|
细分市场(1) |
|
细分市场 |
|
已整合 |
|
|
细分市场(1) |
|
细分市场 |
|
已整合 |
|
||||||
在某一时间点转移的货物和服务 |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
||||||
随时间转移的商品和服务 (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
总计 |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
||||||
18
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||||||
|
|
2021年9月30日 |
|
|
2021年9月30日 |
|
||||||||||||||
|
|
美国 |
|
国际 |
|
|
|
|
美国 |
|
国际 |
|
|
|
||||||
|
|
运营中 |
|
运营中 |
|
|
|
|
运营中 |
|
运营中 |
|
|
|
||||||
|
|
细分市场(1) |
|
细分市场 |
|
已整合 |
|
|
细分市场(1) |
|
细分市场 |
|
已整合 |
|
||||||
在某一时间点转移的货物和服务 |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
||||||
随时间转移的商品和服务(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
总计 |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
||||||
19
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
NCM屏幕广告预付款和其他递延收入
下表列出了公司NCM屏幕广告预付款和其他递延收入的变化截至2022年9月30日的9个月。
|
|
NCM屏幕广告进展 (1) |
|
|
其他 |
|
||
2022年1月1日的余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
确认为应收账款的金额 |
|
|
|
|
|
|
||
预收客户现金 |
|
|
|
|
|
|
||
从NCM收到的通用单位 |
|
|
|
|
|
|
||
与重大融资部分相关的应计利息 |
|
|
|
|
|
|
||
期内确认的收入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
外币折算调整 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
2022年9月30日的余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
下表汇总了分配给截至以下日期未偿还的履约债务的交易价格总额2022年9月30日，公司预计将确认这笔收入。
|
|
截至9月30日的12个月， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
剩余履约义务 |
|
|
|
|
|
|
|
总计 |
|
|||||||
其他递延收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
20
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
下表列出了Holdings每股基本亏损和稀释后每股亏损的计算方法：
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Cinemark控股公司的净亏损。 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
分配给参股股票奖励的亏损(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通股股东应占净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分母: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本加权平均流通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
限制性股票单位的普通股等价股(2) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
可转换票据及认股权证的普通股等值股份(3) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
稀释加权平均流通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通股股东每股基本亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
普通股股东应占每股摊薄亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
基于股份的奖励
控股考虑其未归属股份支付奖励，其中包含不可没收的股息、参与证券的权利，并根据两级法将该等参与证券计入其每股亏损计算中。这两类股票(普通股和未归属限制性股票)每股基本亏损的计算方法是净亏损除以报告所述期间已发行普通股和未归属限制性股票的加权平均股数。每股摊薄亏损以普通股加权平均数加上按两类法及库藏股法厘定的已发行普通股等值股份的潜在摊薄效应计算。
可转换票据、对冲及认股权证
在控股公司2021年2月26日提交的Form 10-K年报附注13中进一步讨论的4.50%可转换优先票据，可能会在控股公司有净收益的未来期间被视为摊薄。这种稀释对每股收益的影响将根据IF-转换法计算，该方法要求在4.50%可转换优先票据转换时控股公司可发行的普通股的所有股份都包括在报告期开始时假设转换的稀释每股收益的计算中。Holdings普通股的收盘价不超过执行价$
控股与交易对手就发行4.50%可换股优先票据订立对冲交易。可转换票据对冲交易的反摊薄调整与适用于4.50%可转换优先票据的交易大致类似，涵盖4.50%可转换票据所涉及的Holdings普通股的股份数量，这最初使Holdings有权购买约
21
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
至有效地将4.50%可转换优先债券的执行价从每股约18.65美元的普通股提高到约18.65美元
在本报告所述期间，Holdings的长期债务包括以下内容：
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
Cinemark Holdings，Inc.4.500%2025年到期的可转换优先债券 |
$ |
|
|
$ |
|
||
Cinemark USA，Inc.定期贷款2025年到期 |
|
|
|
|
|
||
Cinemark USA，Inc.8.750%2025年到期的优先担保票据 |
|
|
|
|
|
||
Cinemark USA，Inc.5.875%优先债券2026年到期 |
|
|
|
|
|
||
Cinemark USA，Inc.5.250%优先债券2028年到期 |
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
||
长期债务总账面价值 |
$ |
|
|
$ |
|
||
减：当前部分 |
|
|
|
|
|
||
减去：债务发行成本，累计摊销净额 |
|
|
|
|
|
||
长期债务，减去流动部分，扣除未摊销债务发行成本 |
$ |
|
|
$ |
|
||
古巴的长期债务包括本报告所述期间的下列债务：
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
Cinemark USA，Inc.定期贷款2025年到期 |
$ |
|
|
$ |
|
||
Cinemark USA，Inc.8.750%2025年到期的优先担保票据 |
|
|
|
|
|
||
Cinemark USA，Inc.5.875%优先债券2026年到期 |
|
|
|
|
|
||
Cinemark USA，Inc.5.250%优先债券2028年到期 |
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
||
长期债务总账面价值 |
$ |
|
|
$ |
|
||
减：当前部分 |
|
|
|
|
|
||
减去：债务发行成本，累计摊销净额 |
|
|
|
|
|
||
长期债务，减去流动部分，扣除未摊销债务发行成本 |
$ |
|
|
$ |
|
||
高级担保信贷安排
CUSA有一项高级担保信贷安排，其中包括一美元
利率互换协议
以下是该公司的利率互换协议摘要，这些协议被指定为现金流对冲，截至2022年9月30日：
概念上的 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
估计数 |
|
||
金额 |
|
|
生效日期 |
|
支付率 |
|
接收速率 |
|
到期日 |
|
公允价值(1) |
|
||
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||||||
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总计 |
|
$ |
|
||
22
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
自2020年3月31日起，本公司修改并延长了其
利率互换的公允价值在Holdings‘s及CUSA的简明综合资产负债表中作为一项资产或负债记录，相关损益作为累计其他全面亏损的组成部分报告。公允价值变动从累计其他全面亏损重新分类为与对冲项目影响收益同期的收益。用于厘定公允价值的估值方法为收益法，根据该方法，本公司使用利率互换协议交易对手提供的预计未来利率以及根据该协议本公司有义务支付的固定利率。因此，该公司的测量使用了重大的不可观察的输入，这些输入属于FASB ASC主题820-10-35所定义的美国GAAP层次结构的第二级。
长期债务的公允价值
本公司估计其长期债务的公允价值主要使用报价市场价格，该报价低于ASC 820定义的美国GAAP公允价值等级的第二级。公允价值计量(“ASC Topic 820”).
|
|
自.起 |
|
|||||
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
持有公允价值(1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
CUSA公允价值 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
以下是Holdings和CUSA的简明合并财务报表中包含的与NCM的活动摘要：
|
|
投资 |
|
NCM屏幕广告进展 |
|
持股比例 |
|
其他 |
|
利息 |
|
现金 |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
截至2022年1月1日的余额 |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
因年度共同单位调整而收到的共同单位(“CUA”) |
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
根据欧空局赚取的屏幕租赁收入(1) |
|
|
— |
|
|
— |
|
$ |
— |
|
$ |
( |
) |
$ |
— |
|
$ |
|
|
与重大融资部分相关的应计利息 |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
亏损中的权益 |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
对NCM的投资减值准备 |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
摊销屏幕广告预付款 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
截至2022年9月30日的9个月的余额 |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
||||
23
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
投资国家电影传媒公司
NCM在美国运营着一个数字影院内网络，提供影院广告。本公司与NCM(“ESA”)订立了一项展览商服务协议，根据该协议，NCM主要为我们的影院提供广告。请参阅控股公司2022年2月25日提交的Form 10-K年报附注8和CUSA于2022年3月9日提交的CUSA年报附注6，以进一步讨论公司对NCM的投资以及对其原始NCM成员单位和后续公共单位调整的会计处理。
通用单位调整
本公司还定期收到来自NCM的公共单位形式的对价。对共同会员制的年度调整主要是根据剧院银幕数量的增加或减少以及这些剧院对总上座率的影响。收到的普通单位按估计公允价值计入，这是公司对NCM投资的增加，抵消了NCM屏幕广告的预付款。
2022年3月，NCM根据《共同单位调整协定》进行了年度共同单位调整计算。作为计算的结果，本公司收到了额外的
NCM投资的减值准备
截至2022年9月30日，公司共拥有
参展商服务协议
如上所述，该公司的国内影院是由NCM运营的剧场内数字网络的一部分，其术语在ESA中定义。NCM通过其品牌向其影院提供广告。努维演出前的娱乐节目，还处理大堂促销和我们剧院的展示。该公司每月收到参加NCM网络的影院接入费，还根据每位顾客赚取屏幕广告或屏幕租赁收入。请参阅Holdings于2022年2月25日提交的Form 10-K年度报告的附注8和CUSA于2022年3月9日提交的Form 10-K年度报告的附注6，以进一步讨论根据ESA获得的收入的会计处理以及与NCM屏幕广告预付款相关的会计处理。
递延的NCM屏幕广告预付款在修订后的欧空局有效期至2041年2月期间以直线方式记录。下表汇总了公司预计何时确认这一收入：
|
|
截至9月30日的12个月， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
剩余期限 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总计 |
|
|||||||||||||
NCM屏幕广告进展(1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||
重要的融资组成部分
正如Holdings于2022年2月25日提交的Form 10-K年度报告的附注8和CUSA于2022年3月9日提交的Form 10-K年度报告的附注6中所讨论的那样，根据ASC主题606中的指导，CUSA向NCM提交的ESA包括隐含的重要融资组件。作为重大融资部分的结果，公司确认增加的屏风租金收入和利息支出为#美元。
24
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
NCM财务信息
以下是NCM在所示时期的财务信息摘要：
|
|
截至三个月 |
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
|
九个月结束 |
|
||||
|
|
2022年9月29日 |
|
|
2021年9月30日 |
|
|
2022年9月29日 |
|
|
2021年9月30日 |
|
||||
毛收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
营业亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
自.起 |
|
|
自.起 |
|
||
|
|
2022年9月29日 |
|
|
2021年12月30日 |
|
||
流动资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
非流动资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
流动负债 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
非流动负债 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
成员赤字 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
25
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
Digital Cinema Implementation Partners LLC(“DCIP”)
2007年2月12日，本公司、AMC和富豪(“参展商”)成立了一家名为DCIP的合资企业，以促进在本公司的影院实施数码影院，并与主要电影制片厂就数码影院的融资达成协议。截至2022年9月30日，该公司有一家
自2020年11月1日起，本公司与DCIP的间接附属公司Kasima LLC修订了主设备租赁协议(“Mela”)，导致Mela终止。在Mela终止时，该公司收到了它以前租用的数字投影设备的分销。由于分布式投影仪的公允价值大于本公司在分销时对DCIP的投资，因此在分销时对DCIP的投资减少为零。在未来净收益(减去已收到的分派)超过超额分派金额之前，公司不会在其投资DCIP的收益或亏损中确认未分配权益。截至2021年12月31日和2022年9月30日，Holdings和CUSA的简明合并资产负债表上对DCIP的投资是$
公司从DCIP收到了以下产品的分发和保修补偿截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月如下：
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
交易记录 |
2022年9月30日 |
|
|
2021年9月30日 |
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年9月30日 |
|
||||
保修报销(1) |
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
来自DCIP的分发(2) |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
其他投资活动
以下是本公司每一名其他被投资人的活动摘要以及本公司投资余额在截至2022年9月30日的9个月：
|
|
AC JV， |
|
DCDC |
|
有限元概念 |
|
其他 |
|
总计 |
|
|||||
2022年1月1日的余额 |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||
收到的现金分配 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
股权收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|||
2022年9月30日的余额 |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||
26
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
与其他被投资人的交易
以下是与本公司其他每一家被投资人就截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月：
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
被投资方 |
交易记录 |
2022年9月30日 |
|
|
2021年9月30日 |
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年9月30日 |
|
||||
AC JV，LLC |
已支付的活动费用(1) |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
DCDC |
已支付的内容传送费(1) |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
库存股-控股
库存股是指由Holdings回购或扣留的尚未报废的普通股。本公司在记录其库藏股时采用了成本法。
|
|
数量 |
|
|
|
|
||
|
|
财务处 |
|
|
|
|
||
|
|
股票 |
|
|
成本 |
|
||
2022年1月1日的余额 |
|
|
|
|
$ |
|
||
限售股扣缴(1) |
|
|
|
|
|
|
||
没收限制性股票 |
|
|
|
|
|
|
||
2022年9月30日的余额 |
|
|
|
|
$ |
|
||
截至2022年9月30日，控股没有任何库存股注销的计划。
限制性股票
以下是年内限制性股票活动的摘要截至2022年9月30日的9个月：
|
|
的股份 |
|
|
加权 |
|
||
|
|
受限 |
|
|
授予日期 |
|
||
|
|
库存 |
|
|
公允价值 |
|
||
在2022年1月1日未偿还 |
|
|
|
|
$ |
|
||
授与 |
|
|
|
|
$ |
|
||
既得 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
被没收 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
在2022年9月30日未偿还 |
|
|
|
|
$ |
|
||
截至2022年9月30日的未归属限制性股票 |
|
|
|
|
$ |
|
||
27
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
|
|
九个月结束 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
期间确认的薪酬支出 |
|
|
|
|
|
|
||
CUSA员工 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
控股董事 |
|
|
|
|
|
|
||
控股公司认可的总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
由以下人士持有的既得限制性股票的公允价值： |
|
|
|
|
|
|
||
CUSA员工 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
控股董事 |
|
|
|
|
|
|
||
总持有量 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
与以下公司持有的既得限制性股票相关的所得税优惠(成本)： |
|
|
|
|
|
|
||
CUSA员工 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
控股董事 |
|
|
|
|
|
|
||
合计所得税优惠(成本) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
28
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
在截至2022年9月30日的九个月内，
自.起2022年9月30日，与未归属限制性股票奖励相关的未确认剩余补偿支出估计如下：
|
|
估计数 |
|
|
|
|
剩余 |
|
|
|
|
费用 |
|
|
CUSA员工 (1) |
|
$ |
|
|
控股董事 |
|
|
|
|
剩余合计-持有量 (1) |
|
$ |
|
|
限售股单位
以下是所述期间限制性股票单位活动的摘要：
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
期内归属的限制性股票单位数 |
|
|
|
|
|
|
||
期内归属的限制性股票单位的公允价值 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
在归属限制性股票单位时支付的累计股息 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
期间确认的薪酬支出 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
与限制性股票单位相关的所得税优惠(成本) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
在截至2022年9月30日的9个月内，控股以限制性股票单位的形式授予业绩奖励。根据表现奖励计划可发行的最高股份数目为
在颁发业绩奖励时，公司估计最有可能的结果是实现目标水平。限制性股票单位奖励的公允价值是根据授予日Holdings普通股的收盘价确定的，即#美元。
截至2022年9月30日，估计与未偿还限制性股票单位有关的剩余未确认补偿支出为#美元。
29
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
的普通股，扣除没收后的净额，反映2019年和2020年期间授予的限制性股票单位的实际认证业绩水平和上文讨论的2022年赠款的最高业绩水平，并根据估计的没收进行调整。
本公司商誉摘要如下：
|
|
美国 |
|
|
国际 |
|
|
总计 |
|
|||
2022年1月1日的余额(1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
外币折算调整 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2022年9月30日的余额(1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
该公司的无形资产摘要如下：
|
|
余额为 |
|
摊销 |
|
外币折算调整 |
|
其他 (1) |
|
2022年9月30日的余额 |
|
|||||
寿命有限的无形资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
总账面金额 |
|
$ |
|
$ |
— |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
|||
累计摊销 |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
— |
|
|
|
|
( |
) |
|
有限寿命无形资产净值合计 |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
— |
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
具有无限寿命的无形资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
商号和其他 |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
||
无形资产总额，净额 |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
— |
|
$ |
|
|||
无形资产预计未来摊销费用总额如下：
|
|
估计数 |
|
|
|
|
摊销 |
|
|
截至2022年12月31日的三个月 |
|
$ |
|
|
截至2023年12月31日的12个月 |
|
|
|
|
截至2024年12月31日的12个月 |
|
|
|
|
截至2025年12月31日止的12个月 |
|
|
|
|
截至2026年12月31日的12个月 |
|
|
|
|
此后 |
|
|
|
|
总计 |
|
$ |
|
|
30
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
该公司对截至2022年9月30日的商誉和商号无形资产进行了定性减值分析。作为定性评估的结果，该公司注意到，截至2022年9月30日，没有与其商誉和商号无形资产相关的减值指标。
按资产类别进行的定性减值分析说明如下：
公司对截至2022年9月30日的其他长期资产，即剧院资产和使用权资产进行了定性减值分析，以确定剧院层面是否存在潜在减值指标，这是公司测试其他长期资产的水平。如果定性测试结果确定了某一地区的减值指标，则公司对该地区进行了定量测试。
战区一级的量化评估使用在战区剩余使用年限内持续使用所产生的估计未贴现现金流。剧院剩余的使用年限与剩余租赁期相关，包括租赁物业行使可用续租期的可能性，以及自有物业二十年或建筑物剩余使用年限较短的可能性。如果估计的未贴现现金流量不足以收回长期资产的账面价值，则将资产组(剧院)的账面价值与其估计公允价值进行比较。在估计公允价值时涉及重大判断，包括管理层基于预计票房对每个影院未来影院水平现金流的估计。公允价值是根据现金流量的倍数进行估计的。管理层的估计属于FASB ASC主题820-10-35所定义的美国GAAP公允价值等级的第3级，是基于预计的经营业绩、市场交易和行业交易倍数。
以下
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
美国分部 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
大区特性 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
剧院经营性租赁使用权资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
对NCM的投资(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美国合计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
国际分部 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
大区特性 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
剧院经营性租赁使用权资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
国际合计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
总减值 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
31
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
本公司根据ASC主题820确定公允价值计量，该主题建立了公允价值等级，根据该等级，资产或负债根据对其公允价值计量重要的最低投入水平进行分类。ASC主题820定义的输入级别如下：
第1级--在计量日可获得的相同资产或负债在活跃市场上的报价；
第2级--除第1级所列的、资产或负债可直接或间接观察到的市场报价外；以及
第3级--不可观察，在无法获得可观察到的投入的情况下，应用于计量公允价值。
以下是FASB ASC主题820项下按公允价值经常性计量的资产和负债摘要2022年9月30日和2021年12月31日：
|
|
|
|
携带 |
|
|
公允价值层次结构 |
|
||||||||||
描述 |
|
自.起 |
|
价值 |
|
|
1级 |
|
|
2级 |
|
|
3级 |
|
||||
利率互换资产 (1) |
|
2022年9月30日 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利率互换负债 (1) |
|
2021年12月31日 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
||
在其商誉、无形资产和长期资产的减值评估中，公允价值计量采用市场法(见附注11和附注12)。见控股集团于2022年2月25日提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告和CUSA截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中对长期资产、商誉和无形资产使用的公允价值计量技术的额外解释，2022年3月9日提交。估值技术没有变化。有几个
累计控股股东权益中的其他综合损失账户$
截至2022年9月30日，除阿根廷外，该公司开展业务的所有外国国家都不是高度通货膨胀的国家。在非高通胀国家，当地货币与职能货币相同，货币的任何波动都会导致累计外币换算调整计入累计其他全面损失。该公司认为，从2018年7月1日开始，阿根廷将处于高通胀状态。高通货膨胀率经济体的定义是累积通货膨胀率为
以下是将2022年9月30日和2021年9月30日公司国际子公司财务报表：
|
|
|
|
|
|
|
|
年度其他综合收益(亏损) |
|
||||||
|
|
截至的汇率 |
|
|
九个月结束 |
|
|||||||||
国家 |
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
|
2022年9月30日 |
|
2021年9月30日 |
|
||||
巴西 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
$ |
( |
) |
|||
智利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
( |
) |
||
秘鲁 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
所有其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
||
如上所述，从2018年7月1日开始，阿根廷被认为是高度通胀的。外币兑换损失1美元
32
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
以下是简明合并现金流量表的补充资料：
|
|
九个月结束 |
|
|||||
|
|
9月30日， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
控股公司为利息支付的现金 (1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
CUSA为利息支付的现金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
已支付(已收到)的所得税现金，净额 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
存入(转出)受限制账户的现金(2) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
非现金经营活动： |
|
|
|
|
|
|
||
利息支出-NCM(见附注8) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
非现金投资活动： |
|
|
|
|
|
|
||
购置剧院财产和设备的应付帐款和应计费用变动(3) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
对NCM的投资--收到共同单位(见附注8) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
国际市场和美国市场作为单独的可报告运营部门进行管理，国际部门包括在巴西、阿根廷、智利、哥伦比亚、秘鲁、厄瓜多尔、洪都拉斯、萨尔瓦多、尼加拉瓜、哥斯达黎加、巴拿马、危地马拉、玻利维亚、库拉索和巴拉圭的业务。每个部门的收入来自入场券和特许权销售以及其他辅助收入。控股使用调整后的EBITDA，如下表所示，作为衡量部门损益的主要指标，以评估业绩和分配资源。本公司不按部门报告总资产，因为该信息不用于评估部门的业绩或在部门之间分配资源。
按可报告经营部门分列的控股收入、调整后EBITDA和资本支出
以下是Holdings的可报告运营部门的精选财务信息细目：
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美国 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
国际 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淘汰 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
总收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
调整后的EBITDA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美国 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|||
国际 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
调整后EBITDA合计 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
资本支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美国 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
国际 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
资本支出总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
33
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
下表列出了调整后的EBITDA for Holdings的净亏损对账：
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
加(减)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税支出(福利) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
利息支出(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他费用，净额(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他股权被投资人的现金分配(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
折旧及摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
长寿资产和其他资产的减值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
重组成本 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
(收益)处置资产和其他资产的损失 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
债务清偿损失 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非现金租金费用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
基于股份的奖励补偿费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
调整后的EBITDA |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|||
关于地理区域的财务信息
以下是该公司选定的财务信息按地理区域细分：
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
收入 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
美国 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
巴西 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他国际国家 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淘汰 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
总计 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
自.起 |
|
|
自.起 |
|
||
剧院物业和设备，网络 |
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
美国 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
巴西 |
|
|
|
|
|
|
||
其他国际国家 |
|
|
|
|
|
|
||
总计 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
34
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股数据，未经审计)
该公司的一家子公司为Laredo Theatre，Ltd.(“Laredo”)管理一家剧院。本公司为唯一普通合伙人，并拥有
Walter·赫伯特，米切尔先生的妹夫，此前担任公司执行副总裁总裁-采购部，于2021年7月退休。赫伯特在2022年7月之前一直担任顾问。在截至2022年9月30日的九个月内，本公司向赫伯特先生支付了#美元
该公司的一家子公司租赁
该公司的一家子公司拥有
CUSA代表母公司Holdings支付了一定的费用，Holdings代表CUSA支付了所得税和其他费用。截至2022年9月30日和2021年12月31日，Holdings的应收账款净额为$
本公司不时涉及在其正常业务运作过程中产生的各种法律诉讼，例如人身伤害索偿、雇佣事宜、专利索偿、业主与租客之间的纠纷、与业主就某些终止权或因新冠肺炎疫情而停止支付租金的权利的合约纠纷，以及其他合约纠纷，其中一些纠纷是由保险承保的。该公司认为，其与目前未决诉讼程序有关的潜在负债对公司的财务状况、经营业绩和现金流并不重要，无论是个别的还是总体的。
Cinemark控股公司等人诉工厂互助保险公司。该公司于2020年11月18日向德克萨斯州科林县471司法区地区法院提起诉讼。2020年12月22日，该案移送至美国德克萨斯州东区地区法院谢尔曼分部。该公司根据工厂互助保险公司出具的财产保险单(“FM保险单”)提出索赔，索赔因新冠肺炎疫情导致公司剧院关闭而蒙受的损失。工厂互助保险公司(“FM”)否认该公司的索赔。本公司要求赔偿因FM违反合同、FM的失信行为以及FM政策下当事人权利的声明而造成的损害。该公司无法预测这起诉讼的结果。
Lakeenya Neal等人诉Cinemark Holdings，Inc.等人案。这起集体诉讼是于2021年12月10日在加利福尼亚州洛杉矶县中央地区高等法院对该公司提起的，指控该公司违反了公平和准确信贷交易法。我们坚定地认为这些指控是没有根据的，并将大力为这起诉讼辩护。该公司无法预测这起诉讼的结果。
35
项目2.管理层的讨论和分析财务状况及经营业绩
Cinemark Holdings，Inc.是一家控股公司，其全资子公司是Cinemark USA，Inc.为了财务报表的目的，Holdings合并了CUSA。CUSA大约包括Holdings的资产、负债和运营现金流的全部余额。此外，CUSA的收入占100%，其运营费用占Holdings的收入和运营费用的近100%。以下讨论和分析应与我们的简明综合财务报表以及本报告其他部分包括的相关附注和时间表一并阅读。在区分实体很重要的地方，我们具体指的是Holdings或CUSA。否则，凡提及“我们”、“本公司”或“Cinemark”时，均涉及Cinemark Holdings，Inc.及其合并子公司，而提及CUSA时，均涉及CUSA及其合并子公司。以下讨论的金额，除银幕、平均银幕、平均票价和每位观众的特许权收入外，均以百万计四舍五入。
我们是电影展映行业的领导者，在美国、巴西、阿根廷、智利、哥伦比亚、厄瓜多尔、秘鲁、洪都拉斯、萨尔瓦多、尼加拉瓜、哥斯达黎加、巴拿马、危地马拉、玻利维亚、库拉索和巴拉圭设有影院。截至2022年9月30日，我们通过两个可报告的运营部门管理我们的业务-美国市场和国际市场。见本公司简明综合财务报表附注16。
新冠肺炎大流行的影响
新冠肺炎疫情对世界和电影放映业产生了前所未有的影响，产生了广泛的社会和经济影响。2020年3月新冠肺炎爆发时，我们暂时关闭了美国和拉丁美洲的影院。在此期间，我们实施了各种现金保存战略，包括但不限于临时人员和减薪、停止非必要的运营和资本支出、与业主和其他主要供应商谈判修改合同付款的时间和/或取消合同付款，以及暂停Holdings向其股东支付的季度股息。
在2020年和2021年，我们在当地的限制和新冠肺炎疫情的状况允许的情况下重新开放了影院。到2021年第四季度末，我们所有的国内和国际影院都重新开放。该行业仍在从新冠肺炎疫情中复苏，这取决于可获得的新电影内容的数量，以及新电影内容的票房表现，消费者对看电影的情绪以及政府的限制。该行业还在适应独家影院窗口的演变、来自流媒体平台的竞争、供应链限制、通胀影响和其他经济因素。
收入和支出
我们的收入主要来自电影娱乐票房收入和特许销售，并有来自屏幕广告、屏幕租赁和其他收入来源的额外收入，如交易费、供应商营销推广、工作室预告片放置、会议租赁和位于部分影院的电子视频游戏。我们还通过Fathom Entertainment(由AC JV，LLC运营)在我们的剧院提供另类娱乐节目，如大都会欧朋公司、音乐会、剧场内游戏、现场直播和预先录制的体育节目和其他特别活动。NCM为我们国内的影院提供各种形式的影院内广告。我们的Flix Media子公司为我们的国际巡回赛和其他国际参展商提供屏幕广告和替代内容。
在截至2022年9月30日的9个月里，票房领先的电影包括蜘蛛侠：没有回家的路以及新版本，包括《壮志凌云》、《疯狂多元宇宙中的奇异博士》、《侏罗纪世界：道明、蝙蝠侠、小黄人：格鲁的崛起》、《雷神：爱与雷》、《刺猬音速2》、《猫王》、《未知》、《诺普》、《光年》、《失落之城》和高铁列车。计划在截至2022年12月31日的三个月内上映的电影包括黑豹：永远的瓦坎达，黑亚当，穿靴子的猫：最后的愿望，微笑，天堂的门票以及备受期待的续集，《阿凡达：水之路》在其他电影中。有几个关键因素影响着该行业的票房从新冠肺炎大流行中复苏，包括发布的新电影的可用性和质量，独家影院窗口的持续时间，以及来自流媒体平台和其他娱乐形式的竞争不断变化的消费者行为。
电影租赁费用本质上是可变的，并随我们的入场券收入而波动。在大片上映较多的时期，电影租赁成本占收入的百分比通常会更高。该公司从制片厂收到了其某些国际地点的虚拟打印费，这些费用作为电影租金和简明综合损失表上的广告费用的对销费用。然而，这些成本在2021年期间被完全收回。2022年期间没有收到虚拟印刷费，今后也不会收到。广告成本在发生时计入费用，主要用于重新激发影院观影热情、提高对Cinemark的忠诚度和建立我们的观众。这些费用取决于这类活动的时机和持续时间。
特许权供应费用本质上是可变的，并随我们的特许权收入和产品组合而波动。供应链中断和通胀压力已经并可能在不久的将来继续影响产品成本和产品供应
36
学期。我们从世界各地的各种合作伙伴那里采购产品，以尽可能减少供应链中断和价格上涨。
虽然薪金和工资包括固定费用部分(即在非高峰期间运营剧院设施的最低人事费)，但薪金和工资往往与收入有关，因为剧院人员配置会根据上座率的变化进行调整。根据地点提供的便利设施，例如提供全方位服务的餐厅、酒吧或扩展的食品和饮料选择，人员配备水平可能会有所不同。在某些国际地点，人员配置水平也受当地法规的制约。劳动力市场状况和通胀压力推动了我们整个劳动力基础的工资上涨，而且未来可能会继续上涨。
设施租赁费用主要是大区层面的固定成本，因为我们的大多数设施租赁需要每月支付固定的最低租金。某些租约只收取百分率租金，而其他租约如达到目标年度表现水平，则除固定月租外，还须缴付百分率租金。设施租赁费用占收入的百分比也受到经营租赁影院数量、融资租赁影院数量和拥有的影院数量的影响。
水电费和其他费用包括固定和可变费用，主要包括水电费、财产税、清洁费、信用卡费用、第三方门票销售佣金、维修和保养费用、安保服务以及放映和音响设备的维护和监测费用。
支持公司整体管理的一般和行政费用主要是固定性质的，带有某些可变费用。固定费用包括公司办公室人员的工资、工资和福利成本、公司和其他办公室的设施费用、软件维护费用和审核费。一些可变费用可能包括激励性薪酬、咨询和法律费用、用品和其他与我们影院运营没有明确关联的成本。
37
经营成果
下表列出了在所示期间，某些项目在控股公司的营业收入(亏损)中反映的金额，以及这些项目中的每个项目占收入的百分比。
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
运营数据(单位：百万)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
录取 |
|
$ |
324.6 |
|
|
$ |
225.5 |
|
|
$ |
942.3 |
|
|
$ |
435.1 |
|
特许权 |
|
|
253.6 |
|
|
|
164.2 |
|
|
|
712.6 |
|
|
|
313.5 |
|
其他 |
|
|
72.2 |
|
|
|
45.1 |
|
|
|
200.1 |
|
|
|
95.2 |
|
总收入 |
|
$ |
650.4 |
|
|
$ |
434.8 |
|
|
$ |
1,855.0 |
|
|
$ |
843.8 |
|
运营成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
电影租赁和广告 |
|
|
180.9 |
|
|
|
117.0 |
|
|
|
531.1 |
|
|
|
216.8 |
|
特许权用品 |
|
|
46.3 |
|
|
|
28.2 |
|
|
|
128.8 |
|
|
|
54.2 |
|
薪金和工资 |
|
|
97.0 |
|
|
|
67.6 |
|
|
|
277.0 |
|
|
|
149.2 |
|
设施租赁费 |
|
|
77.2 |
|
|
|
68.8 |
|
|
|
231.2 |
|
|
|
200.8 |
|
公用事业和其他 |
|
|
110.4 |
|
|
|
81.7 |
|
|
|
303.8 |
|
|
|
192.0 |
|
一般和行政费用(1) |
|
|
45.1 |
|
|
|
38.6 |
|
|
|
134.0 |
|
|
|
111.8 |
|
折旧及摊销 |
|
|
58.3 |
|
|
|
67.2 |
|
|
|
181.0 |
|
|
|
202.3 |
|
长寿资产和其他资产的减值 |
|
|
15.2 |
|
|
|
7.5 |
|
|
|
107.5 |
|
|
|
7.5 |
|
重组成本 |
|
|
— |
|
|
|
(0.4 |
) |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
(1.3 |
) |
(收益)处置资产和其他资产的损失 |
|
|
1.2 |
|
|
|
1.1 |
|
|
|
(6.4 |
) |
|
|
7.9 |
|
运营总成本 (1) |
|
|
631.6 |
|
|
|
477.3 |
|
|
|
1,887.8 |
|
|
|
1,141.2 |
|
营业收入(亏损)(1) |
|
$ |
18.8 |
|
|
$ |
(42.5 |
) |
|
$ |
(32.8 |
) |
|
$ |
(297.4 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
运营数据占总收入的百分比： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
录取 |
|
|
49.9 |
% |
|
|
51.9 |
% |
|
|
50.8 |
% |
|
|
51.6 |
% |
特许权 |
|
|
39.0 |
% |
|
|
37.8 |
% |
|
|
38.4 |
% |
|
|
37.2 |
% |
其他 |
|
|
11.1 |
% |
|
|
10.3 |
% |
|
|
10.8 |
% |
|
|
11.2 |
% |
总收入 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
运营成本(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
电影租赁和广告 |
|
|
55.7 |
% |
|
|
51.9 |
% |
|
|
56.4 |
% |
|
|
49.8 |
% |
特许权用品 |
|
|
18.3 |
% |
|
|
17.2 |
% |
|
|
18.1 |
% |
|
|
17.3 |
% |
薪金和工资 |
|
|
14.9 |
% |
|
|
15.5 |
% |
|
|
14.9 |
% |
|
|
17.7 |
% |
设施租赁费 |
|
|
11.9 |
% |
|
|
15.8 |
% |
|
|
12.5 |
% |
|
|
23.8 |
% |
公用事业和其他 |
|
|
17.0 |
% |
|
|
18.8 |
% |
|
|
16.4 |
% |
|
|
22.8 |
% |
一般和行政费用 |
|
|
6.9 |
% |
|
|
8.9 |
% |
|
|
7.2 |
% |
|
|
13.2 |
% |
折旧及摊销 |
|
|
9.0 |
% |
|
|
15.5 |
% |
|
|
9.8 |
% |
|
|
24.0 |
% |
长寿资产和其他资产的减值 |
|
|
2.3 |
% |
|
|
1.7 |
% |
|
|
5.8 |
% |
|
|
0.9 |
% |
重组成本 |
|
|
— |
% |
|
|
(0.1 |
)% |
|
|
— |
% |
|
|
(0.2 |
)% |
(收益)处置资产和其他资产的损失 |
|
|
0.2 |
% |
|
|
0.3 |
% |
|
|
(0.3 |
)% |
|
|
0.9 |
% |
运营总成本 |
|
|
97.1 |
% |
|
|
109.8 |
% |
|
|
101.8 |
% |
|
|
135.2 |
% |
营业收入(亏损) |
|
|
2.9 |
% |
|
|
(9.8 |
)% |
|
|
(1.8 |
)% |
|
|
(35.2 |
)% |
平均屏幕数(月末平均) |
|
|
5,843 |
|
|
|
5,876 |
|
|
|
5,850 |
|
|
|
5,890 |
|
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
运营数据(单位：百万)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
运营成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般和行政费用 |
|
$ |
44.4 |
|
|
$ |
37.9 |
|
|
$ |
131.8 |
|
|
$ |
109.7 |
|
运营总成本 |
|
$ |
630.9 |
|
|
$ |
476.6 |
|
|
$ |
1,885.6 |
|
|
$ |
1,139.1 |
|
营业收入(亏损) |
|
$ |
19.5 |
|
|
$ |
(41.8 |
) |
|
$ |
(30.6 |
) |
|
$ |
(295.3 |
) |
38
截至2022年9月30日的三个月(“2022年第三季度”)与截至2021年9月30日的三个月(“2021年第三季度”)。
新冠肺炎疫情对电影放映业产生了持续的影响。在将2022年第三季度的业绩与2021年第三季度的业绩进行比较时，应注意以下几点：
收入。下表按可报告的运营部门列出，总结了我们的同比收入表现以及影响我们收入的某些关键绩效指标。
|
|
美国运营部门 |
|
|
国际运营部门 |
|
|
已整合 |
|
|||||||||||||||||||
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
常量 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|||||||
招生收入 |
|
$ |
257.6 |
|
|
$ |
195.3 |
|
|
$ |
67.0 |
|
|
$ |
30.2 |
|
|
$ |
76.9 |
|
|
$ |
324.6 |
|
|
$ |
225.5 |
|
特许权收入 |
|
|
200.8 |
|
|
|
142.6 |
|
|
|
52.8 |
|
|
|
21.6 |
|
|
|
60.9 |
|
|
|
253.6 |
|
|
|
164.2 |
|
其他收入(1) |
|
|
53.3 |
|
|
|
37.6 |
|
|
|
18.9 |
|
|
|
7.5 |
|
|
|
21.7 |
|
|
|
72.2 |
|
|
|
45.1 |
|
总收入(1) |
|
$ |
511.7 |
|
|
$ |
375.5 |
|
|
$ |
138.7 |
|
|
$ |
59.3 |
|
|
$ |
159.5 |
|
|
$ |
650.4 |
|
|
$ |
434.8 |
|
出席率 |
|
|
29.5 |
|
|
|
21.5 |
|
|
|
18.9 |
|
|
|
9.2 |
|
|
|
|
|
|
48.4 |
|
|
|
30.7 |
|
|
平均票价(2) |
|
$ |
8.73 |
|
|
$ |
9.08 |
|
|
$ |
3.54 |
|
|
$ |
3.28 |
|
|
$ |
4.07 |
|
|
$ |
6.71 |
|
|
$ |
7.35 |
|
每位顾客的特许权收入(2) |
|
$ |
6.81 |
|
|
$ |
6.63 |
|
|
$ |
2.79 |
|
|
$ |
2.35 |
|
|
$ |
3.22 |
|
|
$ |
5.24 |
|
|
$ |
5.35 |
|
39
运营成本。下表按可报告的运营部门列出，汇总了我们的大区运营成本。
|
|
美国运营部门 |
|
|
国际运营部门 |
|
|
已整合 |
|
|||||||||||||||||||
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
常量 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|||||||
电影租赁和广告 |
|
$ |
147.1 |
|
|
$ |
101.9 |
|
|
$ |
33.8 |
|
|
$ |
15.1 |
|
|
$ |
38.9 |
|
|
$ |
180.9 |
|
|
$ |
117.0 |
|
特许权用品 |
|
$ |
34.8 |
|
|
$ |
23.0 |
|
|
$ |
11.5 |
|
|
$ |
5.2 |
|
|
$ |
13.2 |
|
|
$ |
46.3 |
|
|
$ |
28.2 |
|
薪金和工资 |
|
$ |
81.9 |
|
|
$ |
58.0 |
|
|
$ |
15.1 |
|
|
$ |
9.6 |
|
|
$ |
17.3 |
|
|
$ |
97.0 |
|
|
$ |
67.6 |
|
设施租赁费 |
|
$ |
61.9 |
|
|
$ |
58.8 |
|
|
$ |
15.3 |
|
|
$ |
10.0 |
|
|
$ |
17.3 |
|
|
$ |
77.2 |
|
|
$ |
68.8 |
|
公用事业和其他 |
|
$ |
85.4 |
|
|
$ |
68.1 |
|
|
$ |
25.0 |
|
|
$ |
13.6 |
|
|
$ |
28.0 |
|
|
$ |
110.4 |
|
|
$ |
81.7 |
|
与2021年第三季度的5800万美元相比，2022年第三季度的工资和工资增加到8190万美元，原因是出席率大幅上升，营业时间延长，工资率上升，平均时薪比2021年第三季度上升11%，以及增加食品和饮料供应所需的额外劳动力。这些增长被效率和精简的业务部分抵消。设施租赁费用主要是固定的，由于新影院和公共区域维护成本的增加，2022年第三季度增加到6190万美元。水电费和其他费用增加到2022年第三季度的8 540万美元，因为其中许多费用，如清洁费用、水电费、信用卡费用、维修和维护以及安保费用性质不同，由于营业时间延长、上座率大幅增加和通货膨胀压力而增加。
据报告，2022年第三季度的工资和工资增加到1,510万美元，原因是出席率大幅上升，营业时间延长，工资率上升。据2022年第三季度报告，设施租赁费用增加到1530万美元。这一增长是由于与2021年第三季度相比，收入增加和最低租金门槛恢复，导致租金百分比上升。据报告，水电费和其他费用增至2 500万美元，因为其中许多费用性质不同，如水电费、屏幕广告佣金、信用卡费用、看门人费用以及维修和保养费用，并受到2022年第三季度上座率大幅增加的影响。据报道，这些费用也受到我们开展业务的每个国家汇率的影响。
一般和行政费用。2022年第三季度，Holdings的一般和行政费用增至4510万美元，而2021年第三季度为3860万美元。2022年第三季度，可归因于CUSA的一般和行政费用增至4440万美元，而2021年第三季度为3790万美元。Holdings和CUSA的增长主要是由于更高的员工水平、工资和福利通胀、专业费用以及转向基于云的软件。
折旧和摊销。2022年第三季度折旧和摊销费用降至5830万美元，而2021年第三季度为6720万美元，主要原因是2021年期间剧院资产减值。
长寿资产和其他资产的减值。2022年第三季度，我们对持有和使用的资产计入了1520万美元的资产减值费用。长期资产减值费用约为4,000,000美元，主要是由于某些地区从新冠肺炎疫情中恢复的时间较长。此外，我们对NCM的投资计入了1,120万美元的减值，这是因为NCMI的股价显著低于公司每股普通股的账面价值，以及NCM业务的长期复苏。请参阅我们的简明合并财务报表附注12，以讨论
40
进行减值分析并记录减值摘要。我们在2021年第三季度就持有和使用的资产记录了750万美元的资产减值费用，所有这些都是长期资产减值费用，主要是由于受新冠疫情的影响，某些地区的复苏有限。
处置资产和其他资产的损失。2022年第三季度在处置资产和其他方面录得120万美元的亏损，而2021年第三季度的亏损为110万美元。2022年第三季度的活动主要涉及注销一个封闭剧院的资产和注销某些改建剧院的资产。2021年第三季度的活动主要涉及移走和处置已关闭剧院的资产。
利息支出。2022年第三季度，Holdings的利息支出增至3840万美元，而2021年第三季度为3800万美元。利息支出包括摊销债务发行成本和摊销掉期修订的累计亏损。2022年第三季度，可归因于CUSA的利息支出增加到3240万美元，而2021年第三季度为3190万美元，其中包括摊销债务发行成本和摊销掉期修订累计损失。Holdings和CUSA的增长主要是由于浮动利率的增加。有关详细讨论，请参阅融资活动下面。
关联公司收益(亏损)中的权益。附属公司的权益收入在2022年第三季度录得20万美元，而2021年第三季度则亏损(720万美元)。联属公司权益收益(亏损)的改善是由于随着行业的持续复苏，我们的股权被投资人的业绩持续复苏。有关我们股权投资的信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注8和9。
所得税--控股。2022年第三季度的所得税支出为340万美元，而2021年第三季度的所得税优惠为890万美元。2022年第三季度的有效税率约为(16.6%)，而2021年第三季度的实际税率为10.3%。2022年第三季度的实际税率受到与某些递延税项资产相关的估值免税额的影响，这些资产的最终变现尚不确定。于2022年第三季度，我们使用年度有效税率(“Aetr”)方法计算我们的中期税项拨备。中期(季度)期间的所得税拨备一般以估计年度所得税税率为基础，并根据中期内发生的重大、罕见或不寻常项目(即离散项目)的影响进行调整。因此，中期利率可能与正常化的年率有很大差异。
所得税(简写为CUSA)。2022年第三季度的所得税优惠为40万美元，而2021年第三季度的所得税优惠为740万美元。2022年第三季度的有效税率约为2.7%，而2021年第三季度的实际税率为9.3%。2022年第三季度的实际税率受到与某些递延税项资产相关的估值免税额的影响，这些资产的最终变现尚不确定。于2022年第三季度，我们使用年度有效税率(“Aetr”)方法计算我们的中期税项拨备。。中期(季度)期间的所得税拨备一般以估计年度所得税税率为基础，并根据中期内发生的重大、罕见或不寻常项目(即离散项目)的影响进行调整。因此，中期利率可能与正常化的年率有很大差异。
41
截至2022年9月30日的9个月(“2022年期间”)与截至2021年9月30日的9个月(“2021年期间”)
新冠肺炎疫情对电影放映业产生了持续的影响。在将2022年期间的结果与2021年期间的结果进行比较时，应注意以下几点：
收入。下表按可报告的运营部门列出，总结了我们的同比收入表现以及影响我们收入的某些关键绩效指标。
|
|
美国运营部门 |
|
|
国际运营部门 |
|
|
已整合 |
|
|||||||||||||||||||
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
|||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
常量 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|||||||
招生收入 |
|
$ |
759.1 |
|
|
$ |
384.4 |
|
|
$ |
183.2 |
|
|
$ |
50.7 |
|
|
$ |
199.5 |
|
|
$ |
942.3 |
|
|
$ |
435.1 |
|
特许权收入 |
|
|
576.5 |
|
|
|
275.0 |
|
|
|
136.1 |
|
|
|
38.5 |
|
|
|
149.7 |
|
|
|
712.6 |
|
|
|
313.5 |
|
其他收入(1) |
|
|
148.9 |
|
|
|
82.5 |
|
|
|
51.2 |
|
|
|
12.7 |
|
|
|
55.3 |
|
|
|
200.1 |
|
|
|
95.2 |
|
总收入(1) |
|
$ |
1,484.5 |
|
|
$ |
741.9 |
|
|
$ |
370.5 |
|
|
$ |
101.9 |
|
|
$ |
404.5 |
|
|
$ |
1,855.0 |
|
|
$ |
843.8 |
|
出席率 |
|
|
84.2 |
|
|
|
41.8 |
|
|
|
49.3 |
|
|
|
15.7 |
|
|
|
|
|
|
133.5 |
|
|
|
57.5 |
|
|
平均票价(2) |
|
$ |
9.02 |
|
|
$ |
9.20 |
|
|
$ |
3.72 |
|
|
$ |
3.23 |
|
|
$ |
4.05 |
|
|
$ |
7.06 |
|
|
$ |
7.57 |
|
每位顾客的特许权收入(2) |
|
$ |
6.85 |
|
|
$ |
6.58 |
|
|
$ |
2.76 |
|
|
$ |
2.45 |
|
|
$ |
3.04 |
|
|
$ |
5.34 |
|
|
$ |
5.45 |
|
42
运营成本。下表按可报告的运营部门列出，汇总了我们的大区运营成本。
|
|
美国运营部门 |
|
|
国际运营部门 |
|
|
已整合 |
|
|||||||||||||||||||
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
|||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
常量 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|||||||
电影租赁和广告 |
|
$ |
439.0 |
|
|
$ |
191.5 |
|
|
$ |
92.1 |
|
|
$ |
25.3 |
|
|
$ |
100.6 |
|
|
$ |
531.1 |
|
|
$ |
216.8 |
|
特许权用品 |
|
$ |
98.9 |
|
|
$ |
44.6 |
|
|
$ |
29.9 |
|
|
$ |
9.6 |
|
|
$ |
32.9 |
|
|
$ |
128.8 |
|
|
$ |
54.2 |
|
薪金和工资 |
|
$ |
233.4 |
|
|
$ |
126.4 |
|
|
$ |
43.6 |
|
|
$ |
22.8 |
|
|
$ |
47.5 |
|
|
$ |
277.0 |
|
|
$ |
149.2 |
|
设施租赁费 |
|
$ |
187.6 |
|
|
$ |
177.7 |
|
|
$ |
43.6 |
|
|
$ |
23.1 |
|
|
$ |
46.8 |
|
|
$ |
231.2 |
|
|
$ |
200.8 |
|
公用事业和其他 |
|
$ |
234.8 |
|
|
$ |
161.0 |
|
|
$ |
69.0 |
|
|
$ |
31.0 |
|
|
$ |
74.0 |
|
|
$ |
303.8 |
|
|
$ |
192.0 |
|
2022年期间的工资和工资增至2.334亿美元，而2021年期间为1.264亿美元，这是由于上座率大幅上升、营业时间延长和工资率上升，平均时薪在2021年期间上升了约12%，但效率和简化的运营部分抵消了这一影响。设施租赁费用增加到1.876亿美元，主要是由于新的剧院和公共区域维护费用的增加。水电费和其他费用增加到2.348亿美元，因为其中许多费用，如清洁工费用、水电费、信用卡费用、维修和保养以及安保费用性质不同，受到营业时间延长、上座率大幅增加和通货膨胀压力的影响。
据报告，2022年期间的薪金和工资增加到4360万美元，原因是出席率大幅上升、营业时间延长和工资率上升。据报告，2022年期间的设施租赁费用增加到4360万美元。这一增长是由于与2021年期间相比，收入增加和最低租金门槛恢复，导致租金百分比上升。如报告所述，水电费和其他费用增加到6900万美元，因为其中许多费用性质不同，如水电费、信用卡费用、屏幕广告佣金、清洁费以及维修和保养费用，并受到上座率大幅增加的影响。据报道，这些费用还受到我们开展业务的每个国家汇率波动的影响。
一般和行政费用。2022年期间，Holdings的一般和行政费用增加到1.34亿美元，而2021年期间为1.118亿美元。2022年期间，可归因于CUSA的一般和行政费用增至1.318亿美元，而2021年期间为1.097亿美元。这一增长主要是由于更高的员工水平、基于激励的薪酬、专业费用以及转向基于云的软件。
折旧和摊销。2022年期间折旧和摊销费用降至1.81亿美元，而2021年期间为2.023亿美元，主要原因是2021年期间剧院资产减值。
长寿资产和其他资产的减值。我们在2022年期间为持有和使用的资产计入了1.075亿美元的资产减值费用。记录的长期资产减值费用约为1.075亿美元，主要是由于某些地区从新冠肺炎大流行中恢复的时间较长。此外，由于NCMI的股价大幅低于本公司每股普通股的账面价值，以及NCM业务的长期复苏，我们对NCM的投资计入了9800万美元的减值。我们在2021年期间为持有和使用的资产计入了750万美元的资产减值费用。有关已进行的减值分析及已记录减值摘要的讨论，请参阅我们的简明综合财务报表附注12。
43
(收益)处置资产和其他资产的损失。2022年期间的资产和其他处置收益为640万美元，而2021年期间为亏损790万美元。2022年期间的活动主要与出售多余的地块有关。2021年期间的活动主要涉及注销从DCIP以非现金分配方式收到的某些数字投影机，取而代之的是激光投影机，但部分被出售多余地块的收益所抵消。
利息支出。2022年期间，Holdings的利息支出增至1.146亿美元，而2021年期间为1.116亿美元。利息支出包括摊销债务发行成本和摊销掉期修订的累计亏损。2022年第三季度，可归因于CUSA的利息支出增加到9650万美元，而2021年第三季度为9350万美元，其中包括摊销债务发行成本和摊销掉期修订累计损失。控股及国美的收益均有所增加，主要是由于发行5.875厘优先债券及5.25厘优先债券，以便于2021年为5.125厘优先债券及4.875厘优先债券提供再融资。有关详细讨论，请参阅融资活动下面。
债务清偿损失。本集团于2021年期间录得债务清偿亏损6,500,000美元，与提前退还5.125%优先债券及4.875%优先债券有关，包括撇销未摊销债务发行成本及已支付的法律及其他费用。
附属公司损失中的权益。附属公司的权益亏损在2022年期间录得750万美元，而2021年期间为2210万美元。联属公司权益损失的减少是由于随着行业的持续复苏，我们的股权被投资人的业绩持续复苏。有关我们股权投资的信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注8和9。
所得税--控股。2022年期间的所得税支出为630万美元，而2021年期间的所得税优惠为1560万美元。2022年期间的有效税率约为(3.9%)，而2021年期间为3.5%。2022年期间的实际税率受到与某些递延税项资产有关的估值免税额的影响，这些资产的最终变现尚不确定。在2022年和2021年期间，我们使用了年度有效税率法来计算我们的中期税收拨备。中期(季度)期间的所得税拨备以估计年度所得税税率为基础，并根据中期内发生的重大、罕见或不寻常项目(即离散项目)的影响进行调整。因此，中期利率可能与正常化的年率有很大差异。
所得税(简写为CUSA)。2022年期间的所得税优惠为330万美元，而2021年期间的所得税优惠为1130万美元。2022年期间的有效税率约为2.3%，而2021年期间为2.7%。2022年期间的实际税率受到与某些递延税项资产有关的估值免税额的影响，这些资产的最终变现尚不确定。在2022年和2021年期间，我们使用了年度有效税率法来计算我们的中期税收拨备。中期(季度)期间的所得税拨备以估计年度所得税税率为基础，并根据中期内发生的重大、罕见或不寻常项目(即离散项目)的影响进行调整。因此，中期利率可能与正常化的年率有很大差异。
44
流动性与资本资源
经营活动
我们的收入主要是现金，主要是通过票房收入和出售特许权。我们的收入通常是在支付相关费用之前以现金形式收到的；因此，我们有运营的“浮动”，从历史上看不需要传统的营运资本融资。我们在2020年3月期间暂时关闭了所有影院，并用手头的现金和下面讨论的新融资来支付运营费用融资活动当剧院关闭时，当我们重新开放我们的剧院时。在2021年下半年，随着我们开始放映源源不断的新电影内容，我们的影院恢复到更一致的营业时间，我们开始从运营中产生正现金流，并过渡到我们历史上的营运资金“浮动”地位。然而，我们的营运资金状况将继续根据季节性、新电影内容的时间和数量、我们长期债务的利息支付时间以及每年或半年支付的其他运营费用的支付时间而波动，例如财产税和其他税收和奖励奖金。我们相信，我们现有的现金和来自运营的预期现金流将足以满足我们的营运资本、资本支出以及未来12个月及以后已知合同义务的预期现金需求。
截至2022年9月30日的9个月，经营活动提供的现金为Holdings公司2770万美元，CUSA公司4700万美元，而截至2021年9月30日的9个月，Holdings公司和CUSA公司用于经营活动的现金分别为(4220万美元)和(3170万美元)。业务活动所提供(用于)的现金增加，主要是由于每一期间所赚取收入的时间和水平以及向供应商支付每一期间发生的费用的时间。
正如我们的简明综合财务报表附注4所述，在2020年和2021年初与我们的一些业主进行了延期租金和其他与租赁相关的付款的谈判。截至2022年9月30日，约有530万美元的递延租赁付款未偿还，其中大部分将在2022年剩余时间偿还。
投资活动
投资活动主要与剧院的开发、改造和购置有关。新影院的开业、改建和收购历来由内部产生的现金和债务融资提供资金，包括我们优先担保信贷安排下的借款。截至2022年9月30日的9个月，用于投资活动的现金为5330万美元，而截至2021年9月30日的9个月为5500万美元。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中，按新建和现有大区分列的资本支出如下(以百万为单位)：
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
新影院 |
|
$ |
24.8 |
|
|
$ |
24.1 |
|
现有剧院 |
|
|
40.5 |
|
|
|
33.1 |
|
资本支出总额 |
|
$ |
65.3 |
|
|
$ |
57.2 |
|
截至2022年9月30日，我们在全球运营了517家影院，5835块银幕。截至2022年9月30日的9个月内，新建和关闭的影院和银幕如下：
|
|
2022年1月1日 |
|
|
已建成 |
|
|
关着的不营业的 |
|
|
2022年9月30日 |
|
||||
美国(42个州) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
剧院 |
|
|
321 |
|
|
|
1 |
|
|
|
(4 |
) |
|
|
318 |
|
屏风 |
|
|
4,408 |
|
|
|
14 |
|
|
|
(30 |
) |
|
|
4,392 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
国际(15个国家/地区) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
剧院 |
|
|
201 |
|
|
|
1 |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
199 |
|
屏风 |
|
|
1,460 |
|
|
|
19 |
|
|
|
(36 |
) |
|
|
1,443 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
世界范围 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
剧院 |
|
|
522 |
|
|
|
2 |
|
|
|
(7 |
) |
|
|
517 |
|
屏风 |
|
|
5,868 |
|
|
|
33 |
|
|
|
(66 |
) |
|
|
5,835 |
|
45
截至2022年9月30日，以下已签署的承诺尚未履行：
|
|
剧院 |
|
屏风 |
|
估计数 |
|
|
2022年剩余时间 |
|
|
|
|
|
|
|
|
美国 |
|
1 |
|
14 |
|
$ |
5.1 |
|
国际 |
|
1 |
|
5 |
|
|
0.6 |
|
总计 |
|
2 |
|
19 |
|
$ |
5.7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2022年以后 |
|
|
|
|
|
|
|
|
美国 |
|
3 |
|
34 |
|
$ |
23.7 |
|
国际 |
|
4 |
|
21 |
|
|
8.5 |
|
总计 |
|
7 |
|
55 |
|
$ |
32.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2022年9月30日的总承诺额 |
|
9 |
|
74 |
|
$ |
37.9 |
|
持续的剧院开发、改建和采购的实际支出可能会根据有吸引力的机会而发生变化。在未来12个月和可预见的未来，我们持续发展的资本支出将来自运营的现金流，如果需要，我们的优先担保信贷安排下的借款、债务发行的收益、出售回租交易和/或出售多余的房地产。
融资活动
截至2022年9月30日的9个月，控股公司用于融资活动的现金为3260万美元，而截至2021年9月30日的9个月，用于融资活动的现金为1290万美元。截至2022年9月30日的9个月，CUSA用于融资活动的现金为3260万美元，而截至2021年9月30日的9个月，融资活动提供的现金为1.071亿美元。截至2021年9月30日止九个月内，控股向国美派发12,000万元，国美发行5.875厘优先债券及5.25厘优先债券，所得款项用于赎回5.125厘优先债券及4.875厘优先债券，详情如下。
在董事会的酌情决定权下，在符合适用法律的情况下，Holdings可以对其普通股支付股息。未来将支付的股息金额(如有)将取决于可用现金余额、预期现金需求、整体财务状况、下文讨论的贷款协议限制、未来收益和现金流前景以及其他相关因素。受新冠肺炎疫情影响，控股暂停向股东派发季度股息。
我们可不时透过现金购买或交换其他证券、公开市场购买、私下协商交易或其他方式，寻求注销或回购我们的未偿还债务证券。此类回购或交换(如果有的话)将取决于此类债务证券的可获得性和价格、当时的市场状况、我们的流动性要求、合同限制和其他因素。涉及的金额可能很大。
有关Holdings和CUSA截至2022年9月30日的长期未偿债务摘要，请参阅附注7。
截至2022年9月30日，循环信贷额度下可供借款的资金为1亿美元。
合同义务
在截至2022年2月25日提交的控股公司截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中，或在提交于2022年3月9日的CUSA截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中，“流动性和资本资源”中披露的合同义务没有重大变化。
表外安排
我们没有任何表外安排。
4.50%可转换优先票据
2020年8月21日，控股公司发行了4.6亿美元4.50%可转换优先票据(以下简称“4.50%可转换优先票据”)。除非提前回购或转换，否则这些票据将于2025年8月15日到期。票据的利息将于每年的2月15日和8月15日支付，从2021年2月15日开始。
46
4.50%可转换优先债券的持有人可以在紧接2025年5月15日前一个营业日交易结束前的任何时间，在下列情况下选择转换其4.50%可转换优先债券：(1)在任何连续五个交易日或测量期后的五个工作日期间，在测量期内每个交易日每1,000美元票据本金的交易价格低于上次报告的普通股销售价格和该交易日的转换率的98%；(2)如果我们向所有或几乎所有股东分发(I)使他们有权以低于我们普通股最近平均交易价格(包括由于股东权利计划)购买股票的权利期权或认股权证，或(Ii)我们的资产或证券或以超过我们普通股交易价10%的每股价值购买的权利、期权或认股权证，(3)如契约中进一步描述的特定公司事件的发生。从2025年5月15日开始，持有者可以在紧接到期日之前的第三个预定交易日交易结束前的任何时间转换他们的票据，或者(4)在2020年9月30日结束的日历季度之后的任何日历季度期间(并且仅在该日历季度期间)，如果在截至前一个日历季度的最后一个交易日的30个连续交易日内，我们普通股的最后报告销售价格至少20个交易日大于或等于每股18.65美元(初始转换价格每股14.35美元的130%)，在每个适用的交易日。在票据转换时，我们将支付或交付现金、普通股股票或现金和普通股股票的组合, 在我们的选举中。
初始兑换率为4.50%可转换优先债券的本金为每千美元69.6767股我们的普通股。转换率将在某些事件发生时进行调整。如契约所界定的全面性基本改变在到期日之前发生，在某些情况下，如持有人选择就该等全面性基本改变转换其票据，我们会提高换算率。
该4.50%可换股票据实际上从属于Holdings或其附属公司的任何现有及未来有抵押债务，但以该等债务(包括信贷协议项下的债务)为抵押的资产价值为限。4.50%可换股票据在结构上从属于所有现有及未来债务及其他负债，包括贸易应付款项，包括CUSA于2025年到期的8.75%担保票据、2028年到期的5.25%优先票据及2026年到期的5.875%优先票据，或统称为CUSA的优先票据(但不包括信贷协议项下由Holdings担保的所有债务)。4.50%可转换票据与我们所有现有及未来的非次级债务，包括CUSA信贷协议下的所有债务(该信贷协议由Holdings担保)享有同等的偿付权，并享有明显从属于票据的任何未来债务的优先偿付权。4.50%的可转换票据不由Holdings的任何子公司担保。
高级担保信贷安排
CUSA拥有一项高级担保信贷安排，包括一笔7.00亿美元的定期贷款和一笔1.00亿美元的循环信贷额度(“信贷协议”)。根据修订后的信贷协议，截至2024年12月31日的定期贷款每季度本金支付160万美元，最终本金支付6.134亿美元，2025年3月29日到期。截至2022年9月30日，CUSA在循环信贷额度上有1.00亿美元的可用借款能力。
根据CUSA的选择权，定期贷款的利息按以下条件计算：(A)基本利率等于(1)《华尔街日报》所引用的美国“最优惠利率”，或者，如果没有引用该利率，则在联邦储备委员会的统计新闻稿中，(2)联邦基金实际利率加0.50%，(3)一个月期欧洲美元利率加1.0%，在每种情况下，加0.75%的保证金，或(B)以欧洲美元为基础的利率，期限为1、2、3、6、9个月或12个月，另加每年1.75%的保证金。根据我们的选择，循环信贷额度的利息是：(A)基本利率等于(1)《华尔街日报》所引用的美国“最优惠利率”，或如果在联邦储备委员会的一份统计新闻稿中没有引用这样的利率，(2)联邦基金实际利率加0.50%，(3)一个月期以欧洲美元为基础的利率加1.0%，在每种情况下，加每年0.50%至1.25%的保证金，或(B)以欧洲美元为基础的利率，期限为1，2，3个月、6个月、9个月或12个月，外加1.50%至2.25%的年利率。循环信贷额度的保证金由信贷协议定义的综合优先担保净杠杆率决定。
CUSA在信贷协议下的责任由Holdings以及CUSA的若干国内子公司担保，并以某些费用和租赁财产的抵押以及几乎所有CUSA和担保人的个人财产的担保权益为抵押，包括但不限于对CUSA的所有股本和CUSA的某些国内子公司的所有股本的质押。
信贷协议载有这类协议的常见及惯常负面契诺，包括但不限于对CUSA合并或合并或清算、清盘或解散；大幅改变其业务性质；出售、转让或处置资产；产生或产生债务；设定留置权；支付股息或回购股票；以及进行资本支出和投资的能力的限制。如果CUSA在循环信贷额度上有未偿还的借款，它必须满足信贷协议中定义的综合净优先担保杠杆率契约，不得超过4.25比1。有关最近契约豁免的讨论，请参见下文。
47
信贷协议中包含的股息限制阻止控股公司及其某些子公司向其股东支付股息或以其他方式分配现金，除非(1)根据信贷协议，控股公司没有违约，而且分配不会导致CUSA违约；及(2)自二零一二年十二月十八日以来作出的若干股息、分派、投资、赎回及资本开支的总额(包括控股董事会宣布的股息)少于(A)Holdings或CUSA自二零一二年十二月十八日以来作为普通股收取的现金及现金等价物总额、(B)CUSA的综合EBITDA减去其综合利息开支的1.75倍(定义见信贷协议)及(C)若干其他界定金额或合计的适用金额。截至2022年9月30日，CUSA可能已向其母公司兼唯一股东Holdings分配了约30亿美元。
2020年4月17日，随着下文讨论的8.75%担保票据的发行，CUSA从大多数循环贷款人那里获得了截至2020年9月30日和2020年12月31日的财政季度信贷协议下的杠杆契约豁免。豁免取决于某些流动资金门槛、对投资的限制和适用金额的使用。
2020年8月21日，在Holdings发行下文讨论的4.50%可转换优先票据的同时，CUSA进一步修订了截至2021年9月30日的财政季度的杠杆契约豁免。修订还包括：i)从截至2021年12月31日的过去12个月期间的计算开始修改杠杆契约计算；ii)为了测试截至2021年12月31日、2022年3月31日和2022年6月30日止财政季度的综合优先担保净杠杆率，允许2019年前三个财政季度的综合EBITDA取代2021年相应财政季度的综合EBITDA；(Iii)修改契约豁免施加的限制；以及(Iv)进行其他更改，以允许发行下文讨论的4.50%可转换优先票据。截至2022年9月30日的期间的比率是使用随后结束的12个月期间的实际综合EBITDA计算的。要求的最大比率为4.25比1，而截至2022年9月30日，CUSA的实际比率为2.2。
于2021年6月15日，随着下文讨论的5.25%优先债券的发行，信贷协议作出修订，其中包括将循环信贷额度的到期日由2022年11月28日延长至2024年11月28日。
CUSA有三项利率互换协议，用于对冲与信贷协议项下未偿还定期贷款的浮动利率相关的部分利率风险。有关利率互换的讨论，请参阅我们的简明综合财务报表附注7。
截至2022年9月30日，定期贷款下的未偿还贷款为6.282亿美元，1.0亿美元循环信贷额度下没有未偿还的借款。于实施上述利率互换协议后，于二零二二年九月三十日，信贷协议项下未偿还定期贷款的平均利率约为年利率4.0%。
5.875厘高级债券
2021年3月16日，美国发行了本金总额为4.05亿美元、2026年到期、息率为5.875的优先债券(“5.875厘优先债券”)。在支付费用后，所得款项将用于支付现金投标要约，以购买友邦保险任何和全部5.125%的优先债券(“5.125%优先债券”)，并赎回投标要约后仍未偿还的5.125%债券中的任何债券。有关收购要约的进一步讨论见下文。该批面息率为5.875的优先债券将於每年的三月十五日及九月十五日支付利息，由二零二一年九月十五日开始。该批5.875厘的优先债券将於二零二六年三月十五日期满。CUSA与发行相关的债务发行成本约为600万美元，这些债务被记录为长期债务的减少，在压缩的综合资产负债表上减去流动债务。
5.875%的优先票据由CUSA的某些子公司以联名和若干优先无担保基础提供全面和无条件担保，这些子公司为CUSA或担保人的任何债务提供担保、承担或承担责任。5.875%的优先票据及担保为优先无抵押债务，与CUSA及其担保人的所有现有及未来优先债务享有同等的偿付权，并享有与CUSA及其担保人现有及未来的所有优先次级债务同等的偿付权。5.875%优先票据及担保在担保该等债务的抵押品价值的范围内，包括根据CUSA的信贷协议而进行的所有借款，实际上从属于CUSA及其担保人的所有现有及未来有抵押债务。5.875%的优先债券和担保在结构上从属于CUSA子公司不为5.875%的优先债券提供担保的所有现有和未来债务及其他负债。
在2023年3月15日之前，国美证券可以选择赎回5.875%的优先债券的全部或任何部分，赎回日期为本金的100%，外加5.875%优先债券的应计利息和未偿还利息。2023年3月15日后，美国可以按债券中指定的赎回价格全部或部分赎回5.875%的优先债券。此外，在2023年3月15日之前，CUSA可以按债券中规定的赎回价格从某些股票发行的净收益中赎回最多5.875%的优先债券本金总额的40%。
5.25%高级债券
48
2021年6月15日，CUSA，Inc.发行了本金总额7.65亿美元，2028年到期的5.25%优先债券(“5.25%优先债券”)。在支付费用后，所得款项将用于赎回CUSA于2023年到期的本金总额为4.875%的优先债券(“4.875%优先债券”)。优先债券的利息为5.25厘，由2022年1月15日起，每年1月15日及7月15日支付利息。该批年息5.25厘的优先债券将於2028年7月15日期满。
5.25%的优先票据由CUSA的某些子公司以联名和若干优先无担保基础提供全面和无条件担保，这些子公司为CUSA或担保人的任何债务提供担保、承担或承担责任。5.25%的优先票据和担保将是CUSA和担保人的优先无担保债务，(I)对CUSA和担保人现有和未来的优先债务，包括根据CUSA的信贷协议(定义如下)和CUSA的现有优先票据的借款，具有同等的偿付权，(Ii)对CUSA和担保人未来的次级债务的偿付权优先，(Iii)实际上从属于CUSA和担保人的所有现有和未来的担保债务，包括信贷协议项下的所有债务及CUSA于2025年到期的8.750厘优先抵押票据，在每种情况下，惟以担保该等债务的抵押品价值为限，(Iv)在结构上从属于CUSA非担保人附属公司的所有现有及未来债务及其他负债，及(V)在结构上优先于由Holdings发行的4.50%将于2025年到期的可转换优先票据。
在2024年7月15日之前，CUSA可以选择赎回全部或任何部分5.25%的优先债券，赎回日期为本金的100%，外加5.25%优先债券的应计和未偿还利息。在2024年7月15日或之后，CUSA可以按契约中指定的赎回价格全部或部分赎回5.25%的优先债券。此外，在2024年7月15日之前，只要5.25%优先债券本金的至少60%在每次赎回后仍未赎回，国美证券可以按债券中规定的赎回价格从某些股票发行的净收益中赎回5.25%优先债券本金总额的40%。
8.75%担保票据
2020年4月20日，CUSA发行了2.5亿美元8.75%的优先担保票据(“8.75%担保票据”)。该批息率为8.75的有抵押债券将於二零二五年五月一日期满。债券息率为8.75厘，将於每年五月一日及十一月一日支付利息。CUSA可以按债券中规定的赎回价格全部或部分赎回8.75%的担保票据。
8.75%的担保票据由CUSA的若干附属公司以联名及若干优先基准提供全面及无条件担保，该等附属公司担保、承担或以任何其他方式对CUSA或其担保人的任何其他债务承担责任。如果CUSA无法在到期时支付8.75%的担保票据，CUSA的担保人必须代之以付款。在某些情况下，8.75%担保票据的持有人无需采取行动或征得其同意即可解除担保。
国际子公司的借款
截至2022年9月30日，该公司的某些国际子公司在各种当地银行贷款项下的未偿还借款总额为2190万美元。CUSA的一家子公司已将现金存入抵押品账户，以支持向贷款人签发信用证，以获得某些国际银行贷款。截至2022年9月30日，存款总额为2290万美元，被视为受限现金。
《公约》遵守情况
参见上面的讨论，网址为高级担保信贷安排用于讨论信贷协议下的股息限制、负面契约和杠杆率契约。
管理5.875%优先债券、5.25%优先债券和8.75%有担保债券的契约(“该等契约”)载有限制CUSA及其若干附属公司(1)进行投资或其他限制性付款的能力，包括支付股息、作出其他分配或回购次级债务或股权，(2)产生额外债务和发行优先股，(3)与联属公司订立交易，(4)进入新的业务范围，(5)合并或合并，或出售其全部或实质上所有资产的能力，另一人和(6)设立留置权。截至2022年9月30日，根据契约条款，CUSA可能已向其母公司和唯一股东Holdings分配高达约31亿美元，但须受其可用现金和契约中概述的其他借款限制的限制。根据契约的定义，一旦控制权发生变化，国美须提出要约，回购5.875%的优先债券、5.25%的优先债券和8.75%的有担保债券，回购价格相当于回购日期前未偿还本金总额的101%加上应计和未付利息(如有)。该契约允许CUSA在满足契约中规定的承保比率的情况下，在产生额外债务后以及在某些其他情况下，产生额外债务。要求的最低覆盖比率为2：1，截至2022年9月30日，我们的实际比率为3.2。
截至2022年9月30日，Holdings和CUSA各自认为，它完全遵守了管理我们未偿债务的所有协议，包括所有相关契约。
49
项目3.数量和质量VE关于市场风险的披露
控股和CUSA面临金融市场风险，包括利率、外币汇率和其他相关市场价格的变化。
利率风险
该公司目前有可变利率债务。利率的上升或下降将影响其与这一可变利率债务相关的利息支出。该公司有三项利率互换协议，用于对冲与我们的定期贷款相关的部分利率风险，涵盖截至2022年9月30日未偿还的6.282亿美元中的4.5亿美元。截至2022年9月30日，我们有总计20010万美元的浮动利率债务未偿债务，市场利率每提高100个基点，我们的年度利息支出将增加200万美元。
下表提供了Holdings截至2022年9月30日的固定利率和可变利率长期债务协议的信息，其中包括由Holdings担保的CUSA的固定利率和可变利率长期债务。
控股债务
|
|
截至9月30日止十二个月的预期到期日， |
|
|
平均值 |
|
||||||||||||||||||||||||
|
|
(单位：百万) |
|
|
利息 |
|
||||||||||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
2024 |
|
2025 |
|
2026 |
|
2027 |
|
此后 |
|
总计 |
|
|
公允价值 |
|
|
费率 |
|
|||||||||
固定费率 |
|
$ |
— |
|
$ |
— |
|
$ |
1,160.0 |
|
$ |
405.0 |
|
$ |
— |
|
$ |
765.0 |
|
$ |
2,330.0 |
|
|
$ |
2,135.8 |
|
|
|
5.3 |
% |
可变利率 |
|
|
21.9 |
|
|
8.2 |
|
|
166.1 |
|
|
1.1 |
|
|
1.1 |
|
|
1.7 |
|
|
200.1 |
|
|
|
190.4 |
|
|
|
5.1 |
% |
债务总额 (1) |
|
$ |
21.9 |
|
$ |
8.2 |
|
$ |
1,326.1 |
|
$ |
406.1 |
|
$ |
1.1 |
|
$ |
766.7 |
|
$ |
2,530.1 |
|
|
$ |
2,326.2 |
|
|
|
|
|
CUSA债务
|
|
截至9月30日止十二个月的预期到期日， |
|
|
平均值 |
|
||||||||||||||||||||||||
|
|
(单位：百万) |
|
|
利息 |
|
||||||||||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
2024 |
|
2025 |
|
2026 |
|
2027 |
|
此后 |
|
总计 |
|
|
公允价值 |
|
|
费率 |
|
|||||||||
固定费率 |
|
$ |
— |
|
$ |
— |
|
$ |
700.0 |
|
$ |
405.0 |
|
$ |
— |
|
$ |
765.0 |
|
$ |
1,870.0 |
|
|
$ |
1,608.3 |
|
|
|
5.5 |
% |
可变利率 |
|
|
21.9 |
|
|
8.2 |
|
|
166.1 |
|
|
1.1 |
|
|
1.1 |
|
|
1.7 |
|
|
200.1 |
|
|
|
190.4 |
|
|
|
5.1 |
% |
债务总额 (1) |
|
$ |
21.9 |
|
$ |
8.2 |
|
$ |
866.1 |
|
$ |
406.1 |
|
$ |
1.1 |
|
$ |
766.7 |
|
$ |
2,070.1 |
|
|
$ |
1,798.7 |
|
|
|
|
|
利率互换协议
所有利率互换协议都有资格进行现金流对冲会计。利率互换的公允价值于Holdings‘s及CUSA的简明综合资产负债表作为资产或负债入账，相关损益则作为累计其他全面亏损的组成部分列报。有关利率互换协议的进一步讨论，请参阅简明综合财务报表附注7。
外币汇率风险
在控股公司于2022年2月25日提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告或CUSA于2022年3月9日提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中披露的关于市场风险的定量和定性披露中，外币汇率风险没有实质性变化。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的有效性评估
截至2022年9月30日，Holdings和CUSA在各自首席执行官和首席财务官的监督下，在交易所法案第13a-15(E)条规定的各自披露控制和程序的设计和操作的有效性的监督下，对各自的披露控制和程序的有效性进行了评估。基于这一评估，Holdings和CUSA各自的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2022年9月30日，各自的披露控制和程序有效，以提供合理保证，确保各自在根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并有效地提供合理保证，确保积累该等信息并将其传达给各自的管理层，包括委托人
50
控股和CUSA的高管和首席财务官(视情况而定)，以便就所需披露做出及时决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年9月30日的季度内，与交易法规则13a-15(D)段要求的评估相关的Holdings或CUSA的财务报告内部控制没有发生变化，这些变化对我们的Holdings或CUSA的财务报告内部控制有合理的重大影响。
51
第二部分--其他R信息
项目1.法律法规法律程序文件
除附注18所述事项外，与控股于2022年2月25日提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告或CUSA于2022年3月9日提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中的“业务-法律诉讼”项下报告的法律程序相比，并无重大变动。
第1A项。国际扶轮SK因素
见Holdings于2022年2月25日提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告和CUSA于2022年3月9日提交的截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中的“风险因素”讨论。
项目5.其他信息
高级附注契约指明的补充附表
根据管理CUSA 5.875%优先票据、5.25%优先票据及8.75%高级担保票据(统称为“优先票据”)的契约的要求，CUSA已在本文件中包括其附属公司的中期财务资料，该等附属公司已被指定为契约所界定的非受限制附属公司。根据这些契约的要求，CUSA已包括未经审计的简明综合资产负债表和未经审计的简明综合亏损、全面亏损和现金流量表。看见流动性与资本资源第一部分--项目2，讨论高级说明，包括相关的公约和限制。根据契约的要求，下列补充附表分别确定了CUSA的受限子公司和非受限子公司。
|
|
页面 |
截至2022年9月30日的未经审计简明合并资产负债表 |
|
53 |
|
|
|
截至2022年9月30日的九个月未经审计简明综合损失表 |
|
54 |
|
|
|
截至2022年9月30日的九个月未经审计简明综合损益表 |
|
55 |
|
|
|
截至2022年9月30日的9个月未经审计的简明综合现金流量表 |
|
56 |
52
Cinemark美国公司及附属公司
缩合凝聚ING资产负债表
2022年9月30日
(单位：百万，未经审计)
|
|
受限 |
|
|
不受限制 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
集团化 |
|
|
集团化 |
|
|
淘汰 |
|
|
已整合 |
|
||||
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
现金和现金等价物 |
|
$ |
281.1 |
|
|
$ |
105.5 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
386.6 |
|
其他流动资产 |
|
|
346.1 |
|
|
|
(109.0 |
) |
|
|
(7.9 |
) |
|
|
229.2 |
|
流动资产总额 |
|
|
627.2 |
|
|
|
(3.5 |
) |
|
|
(7.9 |
) |
|
|
615.8 |
|
剧院物业和设备，网络 |
|
|
1,260.0 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,260.0 |
|
经营性租赁使用权资产净额 |
|
|
1,144.0 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,144.0 |
|
其他资产 |
|
|
1,736.6 |
|
|
|
280.5 |
|
|
|
(371.5 |
) |
|
|
1,645.6 |
|
总资产 |
|
$ |
4,767.8 |
|
|
$ |
277.0 |
|
|
$ |
(379.4 |
) |
|
$ |
4,665.4 |
|
负债和权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
长期债务的当期部分 |
|
$ |
22.0 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
22.0 |
|
经营租赁债务的当期部分 |
|
|
217.9 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
217.9 |
|
融资租赁债务的当期部分 |
|
|
14.6 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
14.6 |
|
应缴当期所得税 |
|
|
2.3 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
2.4 |
|
应付账款和应计费用 |
|
|
376.4 |
|
|
|
— |
|
|
|
(7.9 |
) |
|
|
368.5 |
|
流动负债总额 |
|
|
633.2 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
(7.9 |
) |
|
|
625.4 |
|
长期负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
长期债务，减少流动部分 |
|
|
2,287.9 |
|
|
|
— |
|
|
|
(264.5 |
) |
|
|
2,023.4 |
|
经营租赁债务，较少的流动部分 |
|
|
987.6 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
987.6 |
|
融资租赁债务，减少流动部分 |
|
|
91.6 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
91.6 |
|
其他长期负债和延期付款 |
|
|
470.8 |
|
|
|
12.0 |
|
|
|
— |
|
|
|
482.8 |
|
长期负债总额 |
|
|
3,837.9 |
|
|
|
12.0 |
|
|
|
(264.5 |
) |
|
|
3,585.4 |
|
承付款和或有事项 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
权益 |
|
|
296.7 |
|
|
|
264.9 |
|
|
|
(107.0 |
) |
|
|
454.6 |
|
负债和权益总额 |
|
$ |
4,767.8 |
|
|
$ |
277.0 |
|
|
$ |
(379.4 |
) |
|
$ |
4,665.4 |
|
注：“受限集团”和“非受限集团”在优先票据的契约中有定义。
53
Cinemark美国公司及附属公司
浓缩固结损失表
截至2022年9月的9个月
(单位：百万，未经审计)
|
|
受限 |
|
|
不受限制 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
集团化 |
|
|
集团化 |
|
|
淘汰 |
|
|
已整合 |
|
||||
收入 |
|
$ |
1,855.0 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,855.0 |
|
运营成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
影院运营成本 |
|
|
1,471.9 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,471.9 |
|
一般和行政费用 |
|
|
131.8 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
131.8 |
|
折旧及摊销 |
|
|
181.0 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
181.0 |
|
长期资产和其他资产的减值 |
|
|
72.0 |
|
|
|
35.5 |
|
|
|
— |
|
|
|
107.5 |
|
重组成本 |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(0.2 |
) |
出售资产及其他收益 |
|
|
(6.4 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(6.4 |
) |
运营总成本 |
|
|
1,850.1 |
|
|
|
35.5 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,885.6 |
|
营业收入(亏损) |
|
|
4.9 |
|
|
|
(35.5 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(30.6 |
) |
其他收入(费用) |
|
|
(118.0 |
) |
|
|
4.4 |
|
|
|
— |
|
|
|
(113.6 |
) |
所得税前亏损 |
|
|
(113.1 |
) |
|
|
(31.1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(144.2 |
) |
所得税支出(福利) |
|
|
3.3 |
|
|
|
(6.6 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(3.3 |
) |
净亏损 |
|
|
(116.4 |
) |
|
|
(24.5 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(140.9 |
) |
减去：可归因于非控股权益的净收入 |
|
|
2.7 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2.7 |
|
Cinemark USA，Inc.的净亏损 |
|
$ |
(119.1 |
) |
|
$ |
(24.5 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(143.6 |
) |
注：“受限集团”和“非受限集团”在优先票据的契约中有定义。
54
Cinemark美国公司及附属公司
凝聚固结STA综合损失的处理
截至2022年9月的9个月
(单位：百万，未经审计)
|
|
受限 |
|
|
不受限制 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
集团化 |
|
|
集团化 |
|
|
淘汰 |
|
|
已整合 |
|
||||
净亏损 |
|
$ |
(116.4 |
) |
|
$ |
(24.5 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(140.9 |
) |
其他综合亏损，税后净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
因利率互换协议的公允价值调整而产生的未实现收益，扣除税收和结算 |
|
|
31.4 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
31.4 |
|
外币折算调整 |
|
|
(5.9 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(5.9 |
) |
扣除税后的其他综合收入总额 |
|
|
25.5 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
25.5 |
|
总综合亏损，税后净额 |
|
|
(90.9 |
) |
|
|
(24.5 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(115.4 |
) |
可归属于非控股权益的全面收益 |
|
|
(2.7 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2.7 |
) |
Cinemark USA，Inc.的全面亏损。 |
|
$ |
(93.6 |
) |
|
$ |
(24.5 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(118.1 |
) |
注：“受限集团”和“非受限集团”在优先票据的契约中有定义。
55
Cinemark美国公司及附属公司
浓缩固结现金流量表
截至2022年9月的9个月
(单位：百万，未经审计)
|
|
受限 |
|
|
不受限制 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
集团化 |
|
|
集团化 |
|
|
淘汰 |
|
|
已整合 |
|
||||
经营活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
净亏损 |
|
$ |
(116.4 |
) |
|
$ |
(24.5 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(140.9 |
) |
对净亏损与经营活动提供(用于)现金的调整 |
|
|
258.9 |
|
|
|
38.9 |
|
|
|
— |
|
|
|
297.8 |
|
资产和负债的变动 |
|
|
(100.9 |
) |
|
|
(9.0 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(109.9 |
) |
经营活动提供(用于)的现金净额 |
|
|
41.6 |
|
|
|
5.4 |
|
|
|
— |
|
|
|
47.0 |
|
投资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
增加剧院物业和设备 |
|
|
(65.3 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(65.3 |
) |
出售剧院财产和设备及其他财产的收益 |
|
|
12.0 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
12.0 |
|
用于投资活动的现金净额 |
|
|
(53.3 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(53.3 |
) |
融资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
工资税的限制性股票预扣 |
|
|
(4.1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(4.1 |
) |
偿还长期债务 |
|
|
(14.0 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(14.0 |
) |
融资租赁的付款 |
|
|
(10.8 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(10.8 |
) |
其他融资活动 |
|
|
(3.7 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(3.7 |
) |
融资活动提供(用于)的现金净额 |
|
|
(32.6 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(32.6 |
) |
汇率变动对现金和现金的影响 |
|
|
(17.2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(17.2 |
) |
现金和现金等价物减少 |
|
|
(61.5 |
) |
|
|
5.4 |
|
|
|
— |
|
|
|
(56.1 |
) |
现金和现金等价物： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
年初 |
|
|
342.6 |
|
|
|
100.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
442.7 |
|
年终 |
|
$ |
281.1 |
|
|
$ |
105.5 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
386.6 |
|
注：“受限集团”和“非受限集团”在优先票据的契约中有定义。
56
项目6.执行HIBITS
*31.1 |
|
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条，对Cinemark Holdings，Inc.首席执行官肖恩·甘布尔进行认证。 |
*31.2 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条，对Cinemark Holdings，Inc.首席财务官梅丽莎·托马斯进行认证。 |
*31.3 |
|
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条，美国Cinemark公司首席执行官肖恩·甘布尔获得认证。 |
*31.4 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条，对Cinemark USA，Inc.首席财务官梅丽莎·托马斯进行认证。 |
**32.1 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节增加的《美国法典》第18编第1350条，对Cinemark Holdings，Inc.首席执行官肖恩·甘布尔进行认证。 |
**32.2 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节增加的《美国法典》第18编第1350条，对Cinemark Holdings，Inc.首席财务官梅丽莎·托马斯进行认证。 |
**32.3 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条增加的《美国法典第18编第1350条》，对Cinemark USA，Inc.首席执行官肖恩·甘布尔进行认证。 |
**32.4 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节增加的《美国法典》第18编第1350条，对Cinemark，USA，Inc.首席财务官梅丽莎·托马斯进行认证。 |
**101 |
|
以下材料来自Cinemark Holdings，Inc.和Cinemark USA，Inc.截至2022年9月30日的季度10-Q表格，格式为iXBRL(内联可扩展商业报告语言)，随函提交： (i) Cinemark Holdings，Inc.简明合并资产负债表 (Ii) Cinemark Holdings，Inc.简明合并损失表 (Iii) Cinemark Holdings，Inc.简明综合全面亏损报表 (Iv) Cinemark Holdings，Inc.简明现金流量表 (v) Cinemark Holdings，Inc.简明合并权益报表 (Vi) Cinemark USA，Inc.简明合并资产负债表 (Vii) Cinemark USA，Inc.简明合并损失表 (Viii) Cinemark USA，Inc.简明综合全面亏损报表 (Ix) Cinemark USA，Inc.现金流量简明合并报表 (x) Cinemark USA，Inc.简明现金权益合并报表 (Xi) Cinemark控股公司和Cinemark美国公司简明合并财务报表附注 |
* 104 |
|
封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) |
*随函存档.
**随函提供。
57
Cinemark控股公司和
Cinemark美国公司
标牌缝隙
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
|
|
|
|
Cinemark控股公司 Cinemark美国公司 |
|
|
|
|
注册人 |
|
|
|
|
|
日期： |
|
2022年11月4日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
/s/肖恩·甘博 |
|
|
|
|
肖恩·甘布尔 |
|
|
|
|
首席执行官 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
/s/梅丽莎·托马斯 |
|
|
|
|
梅丽莎·托马斯 |
|
|
|
|
首席财务官 |
58