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美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
________________________________________________________________________
FORM 10-Q | | | | | |
(标记一) | |
☑ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度的2022年9月30日 |
或 |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
由_至_的过渡期 |
佣金文件编号001-38598 ________________________________________________________________________
布鲁姆能源公司演讲
(注册人的确切姓名载于其章程)
________________________________________________________________________ | | | | | |
特拉华州 | 77-0565408 |
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) | (国际税务局雇主身分证号码) |
| |
北一街4353号, 圣何塞, 加利福尼亚 | 95134 |
(主要执行办公室地址) | (邮政编码) |
| |
(408) 543-1500 |
(注册人的电话号码,包括区号) |
| | | | | | | | |
根据该法第12(B)条登记的证券: |
每个班级的标题(1) | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
A类普通股,面值0.0001美元 | 是 | 纽约证券交易所 |
(1)我们的B类普通股没有登记,但可以在持有者选择的情况下转换为A类普通股。 |
________________________________________________________________________ 用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 þ No ¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 þ No ¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器 þ加速文件管理器¨非加速文件服务器¨规模较小的报告公司☐新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No þ
注册人公司的股票数量截至2022年11月1日,已发行的MON股票如下:
A类普通股,面值0.0001美元,179,378,926股票
B类普通股,面值0.0001美元,15,800,568股票
布鲁姆能源公司
截至2022年9月30日的三个月和九个月的Form 10-Q季度报告
目录表
| | | | | |
| 页面 |
第一部分-财务信息 | |
项目1--财务报表(未经审计) | 3 |
简明综合资产负债表 | 3 |
简明综合业务报表 | 4 |
简明综合全面损失表 | 5 |
简明合并股东权益变动表(亏损) | 6 |
现金流量表简明合并报表 | 8 |
未经审计的简明合并财务报表附注 | 9 |
项目2--管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 | 32 |
项目3--关于市场风险的定量和定性披露 | 49 |
项目4--控制和程序 | 49 |
| |
第二部分--其他资料 | |
项目1--法律诉讼 | 50 |
项目1A--风险因素 | 50 |
项目2--未登记的股权证券销售和收益的使用 | 50 |
第3项-高级证券违约 | 50 |
项目4--煤矿安全信息披露 | 50 |
项目5--其他信息 | 50 |
项目6--展品 | 51 |
| |
签名 | 52 |
除文意另有所指外,术语“公司”、“我们”、““us,” “我们的,“和“布鲁姆能源“指的是布鲁姆能源公司及其所有子公司。
第一部分
项目1--财务报表
布鲁姆能源公司
简明综合资产负债表
(单位:千,共享数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日, | | 十二月三十一日, |
| | 2022 | | 2021 |
资产 | | | | |
流动资产: | | | | |
现金和现金等价物1 | | $ | 492,120 | | | $ | 396,035 | |
受限现金1 | | 42,104 | | | 92,540 | |
| | | | |
应收账款减去坏账准备#美元。119截至2022年9月30日和2021年12月31日1 | | 71,184 | | | 87,789 | |
合同资产 | | 25,768 | | | 25,201 | |
盘存 | | 254,895 | | | 143,370 | |
递延收入成本 | | 31,812 | | | 25,040 | |
应收客户融资1 | | — | | | 5,784 | |
预付费用和其他流动资产1 | | 46,489 | | | 30,661 | |
流动资产总额 | | 964,372 | | | 806,420 | |
财产、厂房和设备、净值1 | | 646,768 | | | 604,106 | |
经营性租赁使用权资产 | | 114,053 | | | 106,660 | |
应收客户融资1 | | — | | | 39,484 | |
受限现金1 | | 135,098 | | | 126,539 | |
递延收入成本 | | 3,462 | | | 1,289 | |
| | | | |
其他长期资产1 | | 38,316 | | | 41,073 | |
总资产 | | $ | 1,902,069 | | | $ | 1,725,571 | |
负债、可赎回可转换优先股、可赎回非控股权益和股东权益(亏损) | | | | |
流动负债: | | | | |
应付帐款 | | $ | 120,444 | | | $ | 72,967 | |
应计保修 | | 13,344 | | | 11,746 | |
应计费用和其他流动负债1 | | 102,010 | | | 114,138 | |
递延收入和客户存款1 | | 98,841 | | | 89,975 | |
| | | | |
经营租赁负债 | | 12,671 | | | 13,101 | |
融资义务 | | 16,682 | | | 14,721 | |
追索权债务 | | 12,792 | | | 8,348 | |
无追索权债务1 | | 15,943 | | | 17,483 | |
| | | | |
| | | | |
流动负债总额 | | 392,727 | | | 342,479 | |
| | | | |
| | | | |
递延收入和客户存款1 | | 68,727 | | | 90,310 | |
经营租赁负债 | | 122,412 | | | 106,187 | |
| | | | |
融资义务 | | 443,665 | | | 461,900 | |
追索权债务 | | 274,742 | | | 283,483 | |
无追索权债务1 | | 179,955 | | | 217,416 | |
| | | | |
| | | | |
其他长期负债 | | 8,917 | | | 16,772 | |
总负债 | | 1,491,145 | | | 1,518,547 | |
承付款和或有事项(附注13) | | | | |
A系列可赎回可转换优先股:10,000,000授权股份及10,000,000股票和不是分别于2022年9月30日和2021年12月31日发行和发行的股票。 | | 208,551 | | | 208,551 | |
可赎回的非控股权益 | | — | | | 300 | |
股东权益(赤字): | | | | |
| | | | |
普通股:$0.0001面值;A类股-600,000,000授权股份及179,165,539股票和160,627,544已发行及已发行股份及B类股份-600,000,000授权股份及15,802,146股票和15,832,863分别于2022年9月30日和2021年12月31日发行和发行的股票。 | | 19 | | | 18 | |
额外实收资本 | | 3,691,715 | | | 3,219,081 | |
累计其他综合损失 | | (1,531) | | | (350) | |
累计赤字 | | (3,517,311) | | | (3,263,075) | |
A类和B类普通股股东应占权益(亏损)总额 | | 172,892 | | | (44,326) | |
非控股权益 | | 29,481 | | | 42,499 | |
股东权益合计(亏损) | | $ | 202,373 | | | $ | (1,827) | |
总负债、可赎回可转换优先股、可赎回非控股权益和股东权益(亏损) | | $ | 1,902,069 | | | $ | 1,725,571 | |
1我们有与PPA相关的可变利息实体,它们代表在这些财务报表行项目中记录的合并余额的一部分 综合资产负债表(见附注11-投资组合F提供资金s).
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
布鲁姆能源公司
简明综合业务报表
(单位:千,共享数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日, | | 九个月结束 9月30日, | |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
收入: | | | | | | | | | | | | | |
产品 | | $ | 213,243 | | | $ | 128,550 | | | $ | 520,415 | | | $ | 413,347 | | | | | | |
安装 | | 22,682 | | | 22,172 | | | 48,964 | | | 53,710 | | | | | | |
服务 | | 37,347 | | | 39,251 | | | 111,012 | | | 111,375 | | | | | | |
电 | | 19,002 | | | 17,255 | | | 56,158 | | | 51,273 | | | | | | |
总收入 | | 292,274 | | | 207,228 | | | 736,549 | | | 629,705 | | | | | | |
收入成本: | | | | | | | | | | | | | |
产品 | | 158,176 | | | 93,704 | | | 393,337 | | | 289,889 | | | | | | |
安装 | | 28,333 | | | 25,616 | | | 57,836 | | | 66,756 | | | | | | |
服务 | | 41,792 | | | 39,586 | | | 124,646 | | | 111,269 | | | | | | |
电 | | 13,029 | | | 11,439 | | | 83,819 | | | 32,913 | | | | | | |
收入总成本 | | 241,330 | | | 170,345 | | | 659,638 | | | 500,827 | | | | | | |
毛利 | | 50,944 | | | 36,883 | | | 76,911 | | | 128,878 | | | | | | |
运营费用: | | | | | | | | | | | | | |
研发 | | 36,146 | | | 27,634 | | | 112,286 | | | 76,602 | | | | | | |
销售和市场营销 | | 23,275 | | | 20,124 | | | 65,084 | | | 62,803 | | | | | | |
一般和行政 | | 44,115 | | | 33,014 | | | 119,965 | | | 90,470 | | | | | | |
总运营费用 | | 103,536 | | | 80,772 | | | 297,335 | | | 229,875 | | | | | | |
运营亏损 | | (52,592) | | | (43,889) | | | (220,424) | | | (100,997) | | | | | | |
利息收入 | | 1,109 | | | 72 | | | 1,364 | | | 222 | | | | | | |
利息支出 | | (13,099) | | | (14,514) | | | (41,000) | | | (43,798) | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
债务清偿损失 | | — | | | — | | | (4,233) | | | — | | | | | | |
其他收入,净额 | | 4,472 | | | 2,011 | | | 254 | | | 1,948 | | | | | | |
嵌入衍生品重估收益(损失) | | 54 | | | (184) | | | 623 | | | (1,644) | | | | | | |
所得税前亏损 | | (60,056) | | | (56,504) | | | (263,416) | | | (144,269) | | | | | | |
所得税拨备 | | 336 | | | 158 | | | 888 | | | 595 | | | | | | |
净亏损 | | (60,392) | | | (56,662) | | | (264,304) | | | (144,864) | | | | | | |
减去:可归因于非控股权益的净亏损 | | (3,315) | | | (4,309) | | | (9,768) | | | (13,733) | | | | | | |
A类和B类普通股股东应占净亏损 | | $ | (57,077) | | | $ | (52,353) | | | $ | (254,536) | | | $ | (131,131) | | | | | | |
减去:可赎回非控股权益的净(亏损)收入 | | — | | | 17 | | | (300) | | | (9) | | | | | | |
可赎回非控股权益和非控股权益应占部分前的净亏损 | | $ | (57,077) | | | $ | (52,370) | | | $ | (254,236) | | | $ | (131,122) | | | | | | |
A类和B类普通股股东可获得的每股净亏损,基本和稀释 | | $ | (0.31) | | | $ | (0.30) | | | $ | (1.41) | | | $ | (0.76) | | | | | | |
用于计算A类和B类普通股基本股东和稀释后普通股每股净亏损的加权平均股份 | | 186,487 | | | 174,269 | | | 180,762 | | | 172,601 | | | | | | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
布鲁姆能源公司
简明综合全面损失表
(单位:千)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日, | | 九个月结束 9月30日, | |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
净亏损 | | $ | (60,392) | | | $ | (56,662) | | | $ | (264,304) | | | $ | (144,864) | | | | | | |
其他综合亏损,税后净额: | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
被指定为现金流量套期保值的衍生工具的变更 | | — | | | (763) | | | — | | | (4,031) | | | | | | |
外币折算调整 | | (1,027) | | | (299) | | | (1,774) | | | (523) | | | | | | |
其他综合亏损,税后净额 | | (1,027) | | | (1,062) | | | (1,774) | | | (4,554) | | | | | | |
综合损失 | | (61,419) | | | (57,724) | | | (266,078) | | | (149,418) | | | | | | |
减去:非控股权益可归因于全面亏损 | | (3,811) | | | (3,691) | | | (10,361) | | | (9,956) | | | | | | |
A类和B类普通股股东应占综合亏损 | | $ | (57,608) | | | $ | (54,033) | | | $ | (255,717) | | | $ | (139,462) | | | | | | |
减去:可赎回非控股权益的综合(亏损)收入 | | — | | | 17 | | | (300) | | | (9) | | | | | | |
可赎回非控股权益和非控股权益应占部分后的综合亏损 | | $ | (57,608) | | | $ | (54,050) | | | $ | (255,417) | | | $ | (139,453) | | | | | | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
布鲁姆能源公司
简明合并股东权益变动表(亏损)
(千,共享数据除外)(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至2022年9月30日的三个月 |
| | | | | | | A类和B类普通股 | | 额外实收资本 | | 累计其他综合损失 | | 累计赤字 | | A类和B类普通股股东应占权益(亏损)总额 | | 非控股权益 | | 股东权益合计(亏损) |
| | | | | | | | | 股票 | | 金额 | | | | | | | | | | | | |
2022年6月30日的余额 | | | | | | | | | 178,913,797 | | | $ | 18 | | | $ | 3,284,261 | | | $ | (1,000) | | | $ | (3,460,234) | | | $ | (176,955) | | | $ | 32,034 | | | $ | (144,921) | |
发行限制性股票奖励 | | | | | | | | | 539,074 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
ESPP购买 | | | | | | | | | 339,055 | | | — | | | 5,619 | | | — | | | — | | | 5,619 | | | — | | | 5,619 | |
股票期权的行使 | | | | | | | | | 225,759 | | | — | | | 2,233 | | | — | | | — | | | 2,233 | | | — | | | 2,233 | |
基于股票的薪酬 | | | | | | | | | — | | | — | | | 23,893 | | | — | | | — | | | 23,893 | | | — | | | 23,893 | |
对非控制性权益的分配和支付 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,557) | | | (1,557) | |
非控股权益的贡献 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,815 | | | 2,815 | |
公开招股(注1) | | | | | | | | | 14,950,000 | | | 1 | | | 371,526 | | | — | | | — | | | 371,527 | | | — | | | 371,527 | |
远期购买A类普通股(附注5) | | | | | | | | | — | | | — | | | 4,183 | | | — | | | — | | | 4,183 | | | — | | | 4,183 | |
外币折算调整 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (531) | | | — | | | (531) | | | (496) | | | (1,027) | |
净亏损1 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (57,077) | | | (57,077) | | | (3,315) | | | (60,392) | |
2022年9月30日的余额 | | | | | | | | | 194,967,685 | | | $ | 19 | | | $ | 3,691,715 | | | $ | (1,531) | | | $ | (3,517,311) | | | $ | 172,892 | | | $ | 29,481 | | | $ | 202,373 | |
1的确有不是可赎回非控股权益的净亏损。
注:有不是截至2022年6月30日和2022年9月30日的可赎回非控股权益。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至2021年9月30日的三个月 |
| | | | | | | A类和B类普通股 | | 额外实收资本 | | 累计其他综合损失 | | 累计赤字 | | A类和B类普通股股东应占亏损总额 | | 非控股权益 | | 股东权益总额 |
| | | | | | | | | 股票 | | 金额 | | | | | | | | | | | | |
2021年6月30日的余额 | | | | | | | | | 173,402,160 | | | $ | 17 | | | $ | 3,155,917 | | | $ | (124) | | | $ | (3,177,381) | | | $ | (21,571) | | | $ | 51,185 | | | $ | 29,614 | |
发行限制性股票奖励 | | | | | | | | | 581,363 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
ESPP购买 | | | | | | | | | 967,797 | | | — | | | 5,319 | | | — | | | — | | | 5,319 | | | — | | | 5,319 | |
股票期权的行使 | | | | | | | | | 126,741 | | | 1 | | | 1,122 | | | — | | | — | | | 1,123 | | | — | | | 1,123 | |
基于股票的薪酬 | | | | | | | | | — | | | — | | | 20,743 | | | — | | | — | | | 20,743 | | | — | | | 20,743 | |
利率互换协议有效部分的变动 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 763 | | | 763 | |
对非控制性权益的分配和支付 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (540) | | | (540) | |
外币折算调整 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (154) | | | — | | | (154) | | | (145) | | | (299) | |
净亏损2 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (52,370) | | | (52,370) | | | (4,309) | | | (56,679) | |
2021年9月30日的余额 | | | | | | | | | 175,078,061 | | | $ | 18 | | | $ | 3,183,101 | | | $ | (278) | | | $ | (3,229,751) | | | $ | (46,910) | | | $ | 46,954 | | | $ | 44 | |
2不包括$17可归因于可赎回的非控股权益。
注:开始可赎回的非控股权益为$334-向可赎回的非控股权益分配$20+可赎回非控股权益的净收入$17=终止可赎回的非控股权益$331.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至2022年9月30日的9个月 |
| | | | | | | A类和B类普通股 | | 额外实收资本 | | 累计其他综合损失 | | 累计赤字 | | A类和B类普通股股东应占权益(亏损)总额 | | 非控股权益 | | 股东权益合计(亏损) |
| | | | | | | | | 股票 | | 金额 | | | | | | | | | | | | |
2021年12月31日的余额 | | | | | | | | | 176,460,407 | | | $ | 18 | | | $ | 3,219,081 | | | $ | (350) | | | $ | (3,263,075) | | | $ | (44,326) | | | $ | 42,499 | | | $ | (1,827) | |
发行限制性股票奖励 | | | | | | | | | 2,328,713 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
ESPP购买 | | | | | | | | | 759,744 | | | — | | | 11,600 | | | — | | | — | | | 11,600 | | | — | | | 11,600 | |
股票期权的行使 | | | | | | | | | 468,821 | | | — | | | 3,550 | | | — | | | — | | | 3,550 | | | — | | | 3,550 | |
基于股票的薪酬费用 | | | | | | | | | — | | | — | | | 82,275 | | | — | | | — | | | 82,275 | | | — | | | 82,275 | |
对非控制性权益的分配和支付 | | | | | | | | | — | | | — | | | (500) | | | — | | | — | | | (500) | | | (5,472) | | | (5,972) | |
非控股权益的贡献 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,815 | | | 2,815 | |
公开招股(注1) | | | | | | | | | 14,950,000 | | | 1 | | | 371,526 | | | — | | | — | | | 371,527 | | | — | | | 371,527 | |
远期购买A类普通股(附注5) | | | | | | | | | — | | | — | | | 4,183 | | | — | | | — | | | 4,183 | | | — | | | 4,183 | |
外币折算调整 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (1,181) | | | — | | | (1,181) | | | (593) | | | (1,774) | |
净亏损3 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (254,236) | | | (254,236) | | | (9,768) | | | (264,004) | |
2022年9月30日的余额 | | | | | | | | | 194,967,685 | | | $ | 19 | | | $ | 3,691,715 | | | $ | (1,531) | | | $ | (3,517,311) | | | $ | 172,892 | | | $ | 29,481 | | | $ | 202,373 | |
3不包括$300可归因于可赎回的非控股权益。
注:开始可赎回的非控股权益为$300-可赎回非控股权益应占净亏损$300=终止可赎回的非控股权益无.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至2021年9月30日的9个月 |
| | | | | | | A类和B类普通股 | | 额外实收资本 | | 累计其他综合损失 | | 累计赤字 | | A类和B类普通股股东应占权益总额(亏损) | | 非控股权益 | | 股东权益总额 |
| | | | | | | | | 股票 | | 金额 | | | | | | | | | | | | |
2020年12月31日的余额 | | | | | | | | | 168,002,726 | | | $ | 17 | | | $ | 3,182,753 | | | $ | (9) | | | $ | (3,103,937) | | | $ | 78,824 | | | $ | 62,195 | | | $ | 141,019 | |
采用2020-06年度最新会计准则的累积效应 | | | | | | | | | — | | | — | | | (126,799) | | | — | | | 5,308 | | | (121,491) | | | — | | | (121,491) | |
发行限制性股票奖励 | | | | | | | | | 2,533,027 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
ESPP购买 | | | | | | | | | 1,945,305 | | | — | | | 10,045 | | | — | | | — | | | 10,045 | | | — | | | 10,045 | |
股票期权的行使 | | | | | | | | | 2,597,003 | | | 1 | | | 62,064 | | | — | | | — | | | 62,065 | | | — | | | 62,065 | |
基于股票的薪酬费用 | | | | | | | | | — | | | — | | | 55,038 | | | — | | | — | | | 55,038 | | | — | | | 55,038 | |
利率互换协议有效部分的变动 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,031 | | | 4,031 | |
对非控制性权益的分配和支付 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5,285) | | | (5,285) | |
外币折算调整 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (269) | | | — | | | (269) | | | (254) | | | (523) | |
净亏损4 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (131,122) | | | (131,122) | | | (13,733) | | | (144,855) | |
2021年9月30日的余额 | | | | | | | | | 175,078,061 | | | $ | 18 | | | $ | 3,183,101 | | | $ | (278) | | | $ | (3,229,751) | | | $ | (46,910) | | | $ | 46,954 | | | $ | 44 | |
4不包括$9可归因于可赎回的非控股权益。
注:开始可赎回的非控股权益为$377-分配给可赎回的非控股权益$37-可赎回非控股权益应占净亏损$9=终止可赎回的非控股权益$331.
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
布鲁姆能源公司
现金流量表简明合并报表
(单位:千)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九个月结束 9月30日, | | |
| | 2022 | | 2021 | | |
经营活动的现金流: | | | | | | |
净亏损 | | $ | (264,304) | | | $ | (144,864) | | | |
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整: | | | | | | |
折旧及摊销 | | 46,182 | | | 40,079 | | | |
非现金租赁费用 | | 18,153 | | | 7,161 | | | |
出售财产、厂房和设备的收益 | | (523) | | | — | | | |
| | | | | | |
与PPA IIIa有关的资产的核销 | | 44,800 | | | — | | | |
| | | | | | |
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| | | | | | |
衍生工具负债的重估 | | (9,640) | | | 486 | | | |
基于股票的薪酬 | | 81,460 | | | 57,309 | | | |
| | | | | | |
重新计量投资收益 | | — | | | (1,966) | | | |
| | | | | | |
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| | | | | | |
债务清偿损失 | | 4,233 | | | — | | | |
| | | | | | |
认股权证摊销和债务发行成本 | | 2,355 | | | 2,824 | | | |
未实现外汇汇兑损失 | | 3,086 | | | 184 | | | |
其他 | | 3,487 | | | — | | | |
经营性资产和负债变动情况: | | | | | | |
应收账款 | | 15,758 | | | 34,236 | | | |
合同资产 | | (567) | | | (24,418) | | | |
盘存 | | (110,797) | | | (39,953) | | | |
递延收入成本 | | (8,856) | | | 7,307 | | | |
应收客户融资 | | 2,510 | | | 4,022 | | | |
预付费用和其他流动资产 | | (15,766) | | | 236 | | | |
其他长期资产 | | (730) | | | (374) | | | |
经营租赁使用权资产和经营租赁负债 | | 2,162 | | | (7,593) | | | |
融资租赁负债 | | 499 | | | — | | | |
应付帐款 | | 38,642 | | | 37,795 | | | |
应计保修 | | 1,597 | | | (2,357) | | | |
应计费用和其他流动负债 | | 502 | | | (26,178) | | | |
递延收入和客户存款 | | (12,716) | | | (53,181) | | | |
其他长期负债 | | (9,980) | | | 1,289 | | | |
用于经营活动的现金净额 | | (168,453) | | | (107,956) | | | |
投资活动产生的现金流: | | | | | | |
购置房产、厂房和设备 | | (80,907) | | | (44,625) | | | |
从Step收购中获得的净现金 | | — | | | 3,114 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
用于投资活动的现金净额 | | (80,907) | | | (41,511) | | | |
融资活动的现金流: | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
偿还PPA IIIa的债务 | | (30,212) | | | — | | | |
偿还债务 | | (17,262) | | | (11,017) | | | |
| | | | | | |
债务补偿--与PPA IIIa债务有关的整体付款 | | (2,413) | | | — | | | |
| | | | | | |
融资债务收益 | | — | | | 7,534 | | | |
偿还融资债务 | | (28,821) | | | (10,174) | | | |
非控制性权益的贡献 | | 2,815 | | | — | | | |
分配给可赎回的非控股权益 | | — | | | (37) | | | |
对非控制性权益的分配和支付 | | (5,972) | | | (5,285) | | | |
发行普通股所得款项 | | 15,150 | | | 72,109 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
公开发行股票所得款项(注1) | | 385,396 | | | — | | | |
公开招股成本(附注1) | | (13,407) | | | — | | | |
其他 | | (63) | | | — | | | |
融资活动提供的现金净额 | | 305,211 | | | 53,130 | | | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | | (1,643) | | | (472) | | | |
现金、现金等价物和限制性现金净减少 | | 54,208 | | | (96,809) | | | |
现金、现金等价物和受限现金: | | | | | | |
期初 | | 615,114 | | | 416,710 | | | |
期末 | | $ | 669,322 | | | $ | 319,901 | | | |
| | | | | | |
补充披露现金流量信息: | | | | | | |
期内支付的利息现金 | | $ | 39,664 | | | $ | 42,598 | | | |
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金: | | | | | | |
来自经营租赁的经营现金流 | | 11,759 | | | 10,332 | | | |
融资租赁的营运现金流 | | 788 | | | 643 | | | |
在此期间支付的所得税现金 | | 1,296 | | | 372 | | | |
非现金投资和融资活动: | | | | | | |
| | | | | | |
将应收客户融资转账至财产、厂房和设备,净额 | | 42,758 | | | — | | | |
采用ASU 2020-06年度时的非流动追索权债务增加,净额 | | — | | | 121,491 | | | |
远期购买A类普通股(附注5) | | 4,183 | | | — | | | |
为财产、厂房和设备记录的负债,净额 | | 13,373 | | | 6,188 | | | |
| | | | | | |
年初至今对经营租赁使用权资产的确认 | | 17,623 | | | 43,660 | | | |
年初至今融资租赁使用权资产的确认 | | — | | | 1,961 | | | |
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附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
布鲁姆能源公司
未经审计的简明合并财务报表附注
未经审计的中期财务报表反映管理层认为为公平列报所列中期业绩所必需的所有正常和经常性调整。
未经审计的中期财务报表应与本公司2021年年度报告Form 10-K中包括的经审计的综合财务报表及其附注一并阅读。
1. 业务性质、流动资金和列报基础
业务性质
有关本公司业务性质的资料,请参阅第II部分第8项附注1-业务性质、流动资金和列报基础、业务性质在截至2021年12月31日的财年的Form 10-K年度报告中。
2022年2月24日,俄罗斯联邦入侵乌克兰,我们没有遇到任何供应链中断的情况。
流动性
自成立以来,我们普遍出现了运营亏损和运营现金流为负的情况。随着我们在2020年至2021年期间完成的一系列新债发行、债务延期和股权转换,我们拥有287.5截至2022年9月30日,未偿还追索权债务总额为百万美元274.7其中的100万被归类为长期债务。我们的追索权债务计划于2022年6月开始偿还。
于2022年8月10日,根据证券购买协议(“SPA”),SK Ecoants通知吾等,其有意根据选择购买的第二批行使通知(定义见SPA)行使其认购A类普通股额外股份的选择权13,491,701股份(“第二批股份”),买入价为$23.05每股,计算为15较成交量加权平均收盘价溢价%20紧接行使该期权之前的连续交易日期间(见附注5-公允价值)。总收购价格约为我们将收到的现金收益#美元。311.0百万美元,扣除相关的增量直接成本#美元0.1百万美元。第二批股份的付款将于(I)二零二二年十二月六日及(Ii)根据Hart Scott Rodino(“HSR”)法案批准出售第二批股份时(如第二批行使通知所述)较后时间支付。
2022年8月19日,我们完成了承销的公开发行(“发行”),根据该发行和出售13,000,000A类普通股,价格为$26.00每股。作为此次发行的一部分,承销商获得了30-购买额外服务的天数选项1,950,000我们的A类普通股以相同价格出售,减去承销折扣和佣金(“绿鞋”),这是在发售的同时行使的。阿格瑞格人我们从发售中收到的净收益为#美元。371.5扣除承保折扣和佣金$16.5百万美元和增量成本直接归因于提供$0.7百万美元。
我们未来的资本需求将取决于许多因素,包括我们的收入增长率、用于研发工作和其他业务活动的支出的时间和程度、系统建造量的增长率和对额外制造空间的需求、国内和国际市场销售和营销活动的扩展、市场对我们产品的接受度、我们为客户使用我们的能源服务器获得融资的能力、安装的时机以及整体经济状况,包括“新冠肺炎”的影响和美国的通胀压力对我们持续和未来业务的影响。美国不断上升的利率环境已经并将继续对新资本部署的成本产生不利影响。
管理层认为,我们现有的现金和现金等价物以及运营现金流的组合预计将足以满足我们自10-Q表格季度报告发布之日起未来12个月的运营和资本现金流需求以及其他现金流需求。
《降低通货膨胀法案》
2022年8月7日,美国参议院根据2022财年预算协调指令通过了2022年通胀削减法案(IRA)。2022年8月16日,爱尔兰共和军签署成为法律。这项新法案是美国联邦政府有史以来为应对气候变化而进行的最大一笔投资。爱尔兰共和军包括在气候保护方面的大量投资,包括对清洁能源生产的投资,以及旨在到2030年减少约40%碳排放的税收抵免。通过实施爱尔兰共和军,政府旨在对能源市场产生影响,以便消费者更容易负担得起更清洁的选择。
爱尔兰共和军包含几项可能与我们相关的抵免和奖励条款:
| | | | | |
信用 | 信用汇总 |
第45节--生产税抵免(“PTC”) | 为各种可再生能源技术提供为期10年的税收抵免,以激励发电出售给第三方。 |
第48节--投资税收抵免(“ITC”) | 提供基于对各种可再生能源和常规能源技术的资本投资的税收抵免,以激励对新能源的投资和更有效地使用燃料。 |
第45X节-先进制造生产 | 为生产出售给无关人员的某些符合条件的部件提供PTC(例外情况下)。信用额度根据符合条件的部件而有所不同,其中包括太阳能部件、风能部件、逆变器、合格电池部件和关键矿物。 |
第48C条-合格的先进能源项目(重新制定) | 通过能源部管理的竞争性申请程序提供ITC,相当于先进能源项目投资的6%或30%。 |
第45Y节-清洁电力生产抵免 | 提供10年技术中立的临时电价,等于纳税人生产的电力的千瓦时乘以适用金额(基于0.003美元/千瓦时至0.015美元/千瓦时),用于在符合条件的设施生产清洁电力,其温室气体排放率不大于零,并出售、消费或储存电力。 |
第48E节-清洁电力投资税收抵免 | 为温室气体排放比率不大于零的发电设施或能源储存的合格资本投资提供6%(或2%)至30%(或10%)的技术中立ITC。 |
第45V节-清洁氢气 | 在10年的信用期内,为美国一家合格工厂生产清洁氢气提供每公斤清洁氢气高达3美元的PTC。 |
第45Q节--碳捕获封存 | 根据12年内从合格设施捕获的碳氧化物数量,提供每公吨12-17美元或60-85美元不等的信用额度。 |
我们目前正在评估这些规定在2022年第三季度之后对我们业务的影响。
我们现有的一些合同考虑由于合同开始时ITC税率的变化而进行价格调整。因此,我们确认了$8.7100万美元的产品收入和1.3截至2022年9月30日的三个月的安装收入,原因是该等现有合同在合格期间投入使用的能源服务器的可变考虑因素发生了变化。
陈述的基础
我们根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则和规定,并在该等规则允许的情况下,编制本文所包括的简明综合财务报表,包括适用于美国的公认会计原则(“美国公认会计原则”)所要求的所有披露。某些上期金额已重新分类,以符合本期列报。
合并原则
关于合并原则的资料,见第二部分,第8项,注1-业务性质、流动资金和列报基础、合并原则在截至2021年12月31日的财年的Form 10-K年度报告中。
预算的使用
有关使用会计估计数的资料,见第二部分第8项附注1-业务性质、流动资金和列报基础、估计数的使用在截至2021年12月31日的财年的Form 10-K年度报告中。
风险集中
地理风险-T我们的大部分收入和长期资产可归因于所有列报期间在美国的业务。除了在美国发货外,我们还将我们的能源服务器运往其他国家,主要是韩国、日本和印度(统称为亚太地区)。在截至2022年9月30日的三个月和九个月内,亚太地区的总收入为58%和61分别占我们总收入的1%。在截至2021年9月30日的三个月和九个月内,亚太地区的总收入为36%和38分别占我们总收入的1%。
信用风险--在2022年9月30日和2021年12月31日,一客户约占23%和60分别占应收账款的%。到目前为止,我们还没有经历过任何信贷损失。
客户风险-在截至2022年9月30日的三个月内,二客户代表大约54%和26分别占我们总收入的1%。在截至2022年9月30日的9个月内,二客户代表大约48%和16分别占我们总收入的1%。
在截至2021年9月30日的三个月内,一客户代表35占我们总收入的%。在截至2021年9月30日的9个月中,收入来自二代表的客户37%和12分别占我们总收入的1%。
2. 重要会计政策摘要
请参阅第II部分第8项附注2所述的会计政策-重要会计政策摘要在截至2021年12月31日的财年的Form 10-K年度报告中。
近期会计公告
由于采用了新的会计声明,我们报告的财务状况或经营结果和现金流没有发生重大变化。
尚未采用的会计准则
企业合并中取得的合同资产和合同负债-2021年10月,FASB发布了ASU 2021-08,企业合并(主题805):来自与客户的合同的合同资产和合同负债的会计(“ASU 2021-08”),其中要求收购方根据ASC 606在收购日确认和计量在企业合并中收购的合同资产和合同负债,与客户签订合同的收入,就像是它发起了这些合同一样。此方法不同于当前要求计量在 按公允价值进行业务合并。ASU 2021-08将在财政年度有效,包括这些财政年度内的过渡期,从2022年12月15日之后开始。 允许及早领养。ASU 2021-08的采用影响将取决于未来任何收购的规模。该标准不会影响所获得的 在采用日之前发生的企业合并产生的合同资产或负债。
3. 收入确认
合同余额
下表提供了关于应收账款、合同资产、客户押金和与客户签订合同的递延收入的信息(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日, | | 十二月三十一日, |
| | 2022 | | 2021 |
| | | | |
应收账款 | | $ | 71,184 | | | $ | 87,788 | |
合同资产 | | 25,768 | | | 25,201 | |
客户存款 | | 64,412 | | | 64,809 | |
递延收入 | | 103,156 | | | 115,476 | |
在每个报告期结束时,合同资产和合同负债在各合同基础上按净头寸报告。当本公司预期在资产负债表日起一年内完成相关履约义务并向客户开具发票时,合同资产在简明综合资产负债表中列为流动资产;当本公司预期于资产负债表日起一年多后完成相关履约义务并向客户开具发票时,合同资产被归类为长期资产。当与相关客户付款及开票有关的收入确认预期于资产负债表日起一年内确认时,合同负债在简明综合资产负债表中分类为流动负债,而当与相关客户付款及发票相关的收入确认预计于资产负债表日期起计一年以上时,合同负债被列为长期确认。
合同资产
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日, | | 九个月结束 9月30日, |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
期初余额 | | $ | 33,374 | | | $ | 18,638 | | | $ | 25,201 | | | $ | 3,327 | |
从期初确认的合同资产转入应收账款 | | (21,677) | | | (11,758) | | | (21,304) | | | — | |
截至期末已确认但未计入帐单的收入 | | 14,071 | | | 20,865 | | | 21,871 | | | 24,418 | |
期末余额 | | $ | 25,768 | | | $ | 27,745 | | | $ | 25,768 | | | $ | 27,745 | |
递延收入
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月期间,包括递延奖励收入活动在内的递延收入活动包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日, | | 九个月结束 9月30日, |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
期初余额 | | $ | 96,377 | | | $ | 116,255 | | | $ | 115,476 | | | $ | 135,578 | |
加法 | | 248,574 | | | 175,423 | | | 597,318 | | | 541,519 | |
已确认收入 | | (241,795) | | | (179,808) | | | (609,638) | | | (565,227) | |
期末余额 | | $ | 103,156 | | | $ | 111,870 | | | $ | 103,156 | | | $ | 111,870 | |
分类收入
我们将与客户的合同收入分解为四个收入类别:产品、安装、服务和电力(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日, | | 九个月结束 9月30日, |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | |
| | | | | | | | | | |
与客户签订合同的收入: | | | | | | | | | | |
产品收入 | | $ | 213,243 | | | $ | 128,550 | | | $ | 520,415 | | | $ | 413,347 | | | |
安装收入 | | 22,682 | | | 22,172 | | | 48,964 | | | 53,710 | | | |
服务收入 | | 37,347 | | | 39,251 | | | 111,012 | | | 111,375 | | | |
电力收入 | | 2,875 | | | 804 | | | 8,352 | | | 2,107 | | | |
与客户签订合同的总收入 | | 276,147 | | | 190,777 | | | 688,743 | | | 580,539 | | | |
来自包含租赁的合同的收入: | | | | | | | | | | |
电力收入 | | 16,127 | | | 16,451 | | | 47,806 | | | 49,166 | | | |
总收入 | | $ | 292,274 | | | $ | 207,228 | | | $ | 736,549 | | | $ | 629,705 | | | |
4. 金融工具
现金、现金等价物和限制性现金
现金、现金等价物和限制性现金的账面价值接近公允价值,如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日, | | 十二月三十一日, |
| | 2022 | | 2021 |
原定如下: | | | | |
现金 | | $ | 215,926 | | | $ | 318,080 | |
货币市场基金 | | 453,396 | | | 297,034 | |
| | $ | 669,322 | | | $ | 615,114 | |
如报道所述: | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 492,120 | | | $ | 396,035 | |
受限现金 | | 177,202 | | | 219,079 | |
| | $ | 669,322 | | | $ | 615,114 | |
受限现金包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日, | | 十二月三十一日, |
| | 2022 | | 2021 |
当前: | | | | |
受限现金 | | $ | 41,124 | | | $ | 89,462 | |
与PPA实体相关的受限现金1 | | 980 | | | 3,078 | |
| | $ | 42,104 | | | $ | 92,540 | |
非当前: | | | | |
受限现金 | | $ | 117,590 | | | $ | 103,300 | |
与PPA实体相关的受限现金1 | | 17,508 | | | 23,239 | |
| | 135,098 | | | 126,539 | |
| | $ | 177,202 | | | $ | 219,079 | |
1 我们有与PPA有关的VIE,代表在简明综合资产负债表的“限制性现金”和其他财务报表项目内记录的综合余额的一部分(见附注11-投资组合融资)。此外,截至2022年9月30日,PPA II和PPA IIIb实体持有的限制性现金包括#美元。33.3百万美元和美元1.1目前的限制性现金分别为百万美元和35.7百万美元和美元6.7分别为100万美元的非流动限制性现金。截至2021年12月31日,PPA II和PPA IIIb实体持有的限制性现金包括#美元。41.7百万美元和美元1.2目前的限制性现金分别为百万美元和57.7百万美元和美元6.7分别为100万美元的非流动限制性现金。这些实体不被视为VIE。
保理安排
我们根据与我们指定金融机构的保理安排,在无追索权的基础上出售某些客户贸易应收账款。这些交易作为销售和现金收益计入经营活动中使用的现金。我们取消了对$146.3百万美元和美元116.3根据这些保理安排,截至2022年9月30日和2021年12月31日的应收账款分别为百万美元。在截至2022年9月30日的三个月和九个月的简明综合经营报表中保理此类应收账款的成本为$2.5百万美元和美元3.7分别为100万美元。截至2021年9月30日的三个月和九个月的保理成本为不是T材料。保理费用记在一般费用和行政费用中。
5. 公允价值
我们对现金等价物和嵌入的EPP衍生工具的公允价值计量的会计政策在第二部分第8项附注2中说明。-重要会计政策摘要在截至2021年12月31日的财年Form 10-K年度报告中.
按公允价值经常性计量的金融资产和负债
下表按级别列出了我们的金融资产,这些资产在各个时期按公允价值入账。该表不包括按历史成本或公允价值以外的任何基础计量的资产和负债(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在报告日期使用公允价值计量 |
2022年9月30日 | | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
| | | | | | | | |
资产 | | | | | | | | |
现金等价物: | | | | | | | | |
货币市场基金 | | $ | 453,396 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 453,396 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | $ | 453,396 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 453,396 | |
负债 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
衍生品: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
嵌入式EPP衍生品 | | — | | | — | | | 5,838 | | | 5,838 | |
| | | | | | | | |
| | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,838 | | | $ | 5,838 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在报告日期使用公允价值计量 |
2021年12月31日 | | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
| | | | | | | | |
资产 | | | | | | | | |
现金等价物: | | | | | | | | |
货币市场基金 | | $ | 297,034 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 297,034 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | $ | 297,034 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 297,034 | |
负债 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
衍生品: | | | | | | | | |
购买数量可变的A类普通股的选择权 | | $ | — | | | $ | 13,200 | | | $ | — | | | $ | 13,200 | |
| | | | | | | | |
嵌入式EPP衍生品 | | — | | | — | | | 6,461 | | | 6,461 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | $ | — | | | $ | 13,200 | | | $ | 6,461 | | | $ | 19,661 | |
SK生态植物公告将行使购买数量可变的A类普通股的选择权
2022年8月10日,根据SPA,SK生态工厂通知我们,它打算根据选择购买的第二批行使通知(SPA中的定义)行使其购买我们A类普通股的额外股份的选择权13,491,701收购价为$$的股票23.05每股。在收到SK的通知后,SK将根据期权购买的A类普通股的收购价和股份数量是固定的。第二批股份的付款将于(I)二零二二年十二月六日及(Ii)根据高铁法案批准出售第二批股份时(如第二批行使通知所述)较后时间支付。
该期权于通知日期的公允估值为$。4.2百万美元。在收到SK生态工厂的通知后,该期权符合授予股权的标准,并被归类为远期合同,作为额外实收资本的一部分。期权的公允价值反映在截至2021年12月31日的简明综合资产负债表中的应计费用和其他流动负债中。
内含每股收益衍生工具负债
截至2022年9月30日及2021年9月30日止三个月,我们记录嵌入每股收益衍生工具的公允价值,并确认未实现收益$0.1百万美元和未实现亏损$0.2在我们的简明综合经营报表中嵌入衍生品的重估收益(亏损)分别为100万欧元。
截至2022年9月30日及2021年9月30日止九个月,我们记录嵌入每股收益衍生工具的公允价值,并确认未实现收益$0.6百万美元和未实现亏损$1.6在我们的简明综合经营报表中嵌入衍生品的重估收益(亏损)分别为100万欧元。
截至2022年9月30日的9个月内,3级金融负债的变化情况如下(以千计): | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 内含每股收益衍生工具负债 | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
截至2021年12月31日的负债 | | | | | | | | $ | 6,461 | | | |
公允价值变动 | | | | | | | | (623) | | | |
截至2022年9月30日的负债 | | | | | | | | $ | 5,838 | | | |
金融资产和负债及其他未按公允价值经常性计量的项目
客户应收账款和债务工具-客户融资应收账款的公允价值基于贴现现金流量模式,即公允价值接近应收账款的现值(第3级)。优先担保票据、定期贷款及可转换票据乃根据类似到期日及期限的票据的现行利率(第3级)计算。下表列出了客户应收账款和债务票据的估计公允价值和账面价值(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | 净载运 价值 | | 公允价值 | | 净载运 价值 | | 公允价值 |
| | | | | | | | |
客户应收账款 | | | | | | | | |
应收客户融资 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 45,269 | | | $ | 38,334 | |
债务工具 | | | | | | | | |
追索权: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
10.252027年3月到期的高级担保票据百分比 | | 63,194 | | | 59,939 | | | 68,968 | | | 72,573 | |
2.52025年8月到期的绿色可转换优先债券百分比 | | 224,340 | | | 319,822 | | | 222,863 | | | 356,822 | |
无追索权: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
7.52028年9月到期的定期贷款百分比(附注7) | | — | | | — | | | 29,006 | | | 35,669 | |
| | | | | | | | |
6.072030年3月到期的高级担保票据百分比 | | 68,899 | | | 70,085 | | | 73,262 | | | 83,251 | |
3.042031年6月到期的高级担保票据百分比 | | 125,999 | | | 115,294 | | | 132,631 | | | 137,983 | |
| | | | | | | | |
6. 资产负债表组成部分
盘存
库存的构成部分包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日, | | 十二月三十一日, |
| | 2022 | | 2021 |
| | | | |
原料 | | $ | 156,163 | | | $ | 80,809 | |
成品 | | 61,376 | | | 30,668 | |
正在进行的工作 | | 37,356 | | | 31,893 | |
| | $ | 254,895 | | | $ | 143,370 | |
库存准备金为#美元。17.6百万美元和美元13.9分别截至2022年9月30日和2021年12月31日。
预付费用和其他流动资产
预付费用和其他流动资产包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日, | | 十二月三十一日, |
| | 2022 | | 2021 |
| | | | |
员工应收账款 | | $ | 7,949 | | | $ | 5,463 | |
预付费硬件和软件维护 | | 5,079 | | | 3,494 | |
预付费托管服务 | | 4,291 | | | 2,480 | |
应收税金 | | 3,259 | | | 1,518 | |
预付工人赔偿金 | | 3,114 | | | 5,330 | |
已存存款 | | 1,425 | | | 817 | |
预付递延佣金 | | 794 | | | 724 | |
国家奖励应收账款 | | 214 | | | 427 | |
其他预付费用和其他流动资产 | | 20,364 | | | 10,408 | |
| | $ | 46,489 | | | $ | 30,661 | |
财产、厂房和设备、净值
财产、厂房和设备净额由以下部分组成(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日, | | 十二月三十一日, |
| | 2022 | | 2021 |
| | | | |
能源服务器 | | $ | 669,606 | | | $ | 674,799 | |
机器和设备 | | 132,965 | | | 110,600 | |
在建工程 | | 91,301 | | | 43,544 | |
租赁权改进 | | 68,369 | | | 52,936 | |
建房 | | 49,240 | | | 48,934 | |
计算机、软件和硬件 | | 24,100 | | | 21,276 | |
家具和固定装置 | | 9,123 | | | 8,607 | |
| | 1,044,704 | | | 960,696 | |
减去:累计折旧 | | (397,936) | | | (356,590) | |
| | $ | 646,768 | | | $ | 604,106 | |
截至2022年9月30日的三个月和九个月,与财产、厂房和设备有关的折旧费用为#美元。15.5百万美元和美元46.2分别为100万美元。截至2021年9月30日的三个月和九个月与财产、厂房和设备有关的折旧费用为#美元。13.3百万美元和美元40.1分别为100万美元。
巴勒斯坦权力机构实体经营租约项下的不动产、厂房和设备为#美元。362.0百万美元和美元368.0百万美元,这些资产的累计折旧为$153.8百万美元和美元139.4分别截至2022年9月30日和2021年12月31日。这些资产的折旧费用为#美元。5.8百万美元和美元17.3截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为100万美元。这些资产的折旧费用为#美元。5.9百万美元和美元17.6截至2021年9月30日的三个月和九个月分别为100万美元。
PPA IIIa升级
2022年6月,我们启动了一个项目,以取代9.8在PPA IIIa投资公司和运营公司(“PPA IIIa”)使用当前一代能源服务器(“新能源服务器”)的第二代能源服务器(“旧能源服务器”)兆瓦(“PPA IIIa升级”,“PPA IIIa恢复”)。截至2022年9月30日,更换工作正在进行中。见注11-证券组合融资以获取更多信息。
预算的更改
2022年6月,由于作为PPA IIIa重建计划的一部分更换了旧能源服务器,我们修订了旧能源服务器的预期使用寿命。因此,旧能源服务器的预期使用寿命从15几年到大约0.5好几年了。我们确认加速折旧为#美元。0.2在我们的简明综合经营报表中,旧能源服务器减值亏损后的修订账面金额收入的电力成本为1百万欧元。会计估计的这一变化不会对未来期间产生影响。
其他长期资产
其他长期资产包括以下资产(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日, | | 十二月三十一日, |
| | 2022 | | 2021 |
| | | | |
应收长期租赁 | | $ | 8,131 | | | $ | 7,953 | |
预付保险 | | 7,969 | | | 9,534 | |
递延佣金 | | 7,229 | | | 7,569 | |
已存存款 | | 2,694 | | | 1,923 | |
预付费托管服务 | | 2,533 | | | 3,010 | |
递延税项资产 | | 885 | | | 954 | |
对子公司的投资 | | — | | | 1,819 | |
预付资产和其他长期资产 | | 8,875 | | | 8,311 | |
| | $ | 38,316 | | | $ | 41,073 | |
应计费用和其他流动负债
应计费用和其他流动负债包括以下各项(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日, | | 十二月三十一日, |
| | 2022 | | 2021 |
| | | | |
薪酬和福利 | | $ | 30,002 | | | $ | 38,222 | |
与销售相关的负债 | | 10,374 | | | 6,040 | |
特拉华州拨款 | | 9,495 | | | — | |
应计安装 | | 6,032 | | | 13,968 | |
应计法律费用 | | 5,513 | | | 1,765 | |
衍生负债的流动部分 | | 3,053 | | | 6,059 | |
应计咨询费 | | 1,423 | | | 1,731 | |
增值税负债 | | 1,359 | | | 1,491 | |
应付利息 | | 719 | | | 2,159 | |
| | | | |
| | | | |
购买数量可变的A类普通股的选择权(附注5) | | — | | | 13,200 | |
其他 | | 34,040 | | | 29,503 | |
| | $ | 102,010 | | | $ | 114,138 | |
7. 未偿还贷款和担保协议
以下是截至2022年9月30日我们的债务摘要(单位为千,百分比数据除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未付 本金 天平 | | 账面净值 | | | | 利息 费率 | | 到期日 | | 实体 | | 追索权 |
| | 当前 | | 长- 术语 | | 总计 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
10.252027年3月到期的高级担保票据百分比 | | $ | 63,966 | | | $ | 12,792 | | | $ | 50,402 | | | $ | 63,194 | | | | | 10.25% | | 2027年3月 | | 公司 | | 是 |
2.52025年8月到期的绿色可转换优先债券百分比 | | 230,000 | | | — | | | 224,340 | | | 224,340 | | | | | 2.5% | | 2025年8月 | | 公司 | | 是 |
追索权债务总额 | | 293,966 | | | 12,792 | | | 274,742 | | | 287,534 | | | | | | | | | | | |
3.042031年6月30日到期的高级担保票据百分比 | | 127,736 | | | 10,332 | | | 115,667 | | | 125,999 | | | | | 3.04% | | 2031年6月 | | PPA V | | 不是 |
6.072030年3月到期的高级担保票据百分比 | | 70,492 | | | 5,611 | | | 64,288 | | | 69,899 | | | | | 6.07% | | 2030年3月 | | PPA IV | | 不是 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
无追索权债务总额 | | 198,228 | | | 15,943 | | | 179,955 | | | 195,898 | | | | | | | | | | | |
债务总额 | | $ | 492,194 | | | $ | 28,735 | | | $ | 454,697 | | | $ | 483,432 | | | | | | | | | | | |
以下是截至2021年12月31日我们的债务摘要(单位为千,百分比数据除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未付 本金 天平 | | 账面净值 | | | | 利息 费率 | | 到期日 | | 实体 | | 追索权 |
| | 当前 | | 长- 术语 | | 总计 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
10.252027年3月到期的高级担保票据百分比 | | $ | 70,000 | | | $ | 8,348 | | | $ | 60,620 | | | $ | 68,968 | | | | | 10.25% | | 2027年3月 | | 公司 | | 是 |
2.52025年8月到期的绿色可转换优先债券百分比 | | 230,000 | | | — | | | 222,863 | | | 222,863 | | | | | 2.5% | | 2025年8月 | | 公司 | | 是 |
追索权债务总额 | | 300,000 | | | 8,348 | | | 283,483 | | | 291,831 | | | | | | | | | | | |
3.042031年6月30日到期的高级担保票据百分比 | | 134,644 | | | 9,376 | | | 123,255 | | | 132,631 | | | | | 3.04% | | 2031年6月 | | PPA V | | 不是 |
7.52028年9月到期的定期贷款百分比 | | 31,070 | | | 3,436 | | | 25,570 | | | 29,006 | | | | | 7.5% | | 九月 2028 | | PPA IIIa | | 不是 |
6.072030年3月到期的高级担保票据百分比 | | 73,955 | | | 4,671 | | | 68,591 | | | 73,262 | | | | | 6.07% | | 2030年3月 | | PPA IV | | 不是 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
无追索权债务总额 | | 239,669 | | | 17,483 | | | 217,416 | | | 234,899 | | | | | | | | | | | |
债务总额 | | $ | 539,669 | | | $ | 25,831 | | | $ | 500,899 | | | $ | 526,730 | | | | | | | | | | | |
截至2022年9月30日和2021年12月31日,我们和我们所有的子公司都遵守了所有财务契约。
追索权债务工具
请参阅第II部分第8项附注7-未偿还贷款和担保协议在截至2021年12月31日的财政年度10-K表格中,讨论我们的10.25% 2027年3月到期的高级担保票据和2.52025年8月到期的绿色可转换优先债券百分比。
截至2022年9月30日的三个月和九个月的绿色票据的利息支出为$1.9百万美元和美元5.8分别为百万美元,包括摊销发行成本$0.5百万美元和美元1.5分别为100万美元。截至2021年9月30日的三个月和九个月的绿色票据的利息支出为$1.9百万美元和美元5.8分别为百万美元,包括摊销发行成本$0.5百万美元和美元1.5分别为100万美元。
无追索权债务融资
请参阅第II部分第8项附注7-未偿还贷款和担保协议在我们截至2021年12月31日的财政年度10-K表格中,讨论我们的无追索权债务。
票据购买和信贷协议都要求我们保持偿债准备金,其余额如下(以百万为单位):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日, | | 十二月三十一日, |
| | 2022 | | 2021 |
| | | | |
3.042031年6月30日到期的高级担保票据百分比 | | $ | 8.0 | | | $ | 8.0 | |
7.52028年9月到期的定期贷款百分比 | | — | | | 3.6 | |
6.072030年3月到期的高级担保票据百分比 | | 9.5 | | | 9.1 | |
这些偿债余额作为长期限制性现金的一部分计入简明综合资产负债表。票据和贷款都以各自PPA的资产作担保。
7.52028年9月到期的定期贷款百分比-2022年6月14日,作为PPA IIIa升级的一部分,我们偿还了未偿还余额和相关应计利息#美元30.2百万美元和美元0.4,并确认债务清偿亏损#美元。4.2百万美元。偿债准备金#美元3.6在债务清偿时,100万美元从限制性现金重新归类为现金和现金等价物。
还款时间表和利息支出
下表列出了截至2022年9月30日我们的未偿还贷款本金偿还计划的详细信息(单位:千):
| | | | | |
2022年剩余时间 | $ | 6,755 | |
2023 | 28,503 | |
2024 | 31,872 | |
2025 | 265,494 | |
2026 | 39,078 | |
此后 | 120,492 | |
| $ | 492,194 | |
利息支出$13.1百万美元和美元14.5截至2022年和2021年9月30日止三个月的利息支出分别记入简明综合经营报表的利息支出。利息支出$41.0百万美元和美元43.8截至2022年和2021年9月30日止九个月的利息支出分别记入简明综合经营报表的利息支出。
8. 衍生金融工具
现金流对冲
截至2021年12月31日,我们已经结算了被指定为现金流对冲的利率互换。截至2022年9月30日,没有现金流对冲。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月期间,指定为现金流对冲的利率掉期的公允价值变化以及在累计其他综合亏损和收益中确认的金额如下(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日, | | 九个月结束 9月30日, | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | | | |
期初余额 | | $ | — | | | $ | 12,651 | | | $ | — | | | $ | 15,989 | | | | | |
在其他综合损失中确认的损失(收益) | | — | | | (264) | | | — | | | (2,548) | | | | | |
从其他全面亏损重新分类为收益的金额 | | — | | | (499) | | | — | | | (1,483) | | | | | |
在其他综合亏损中确认的净亏损(收益) | | — | | | (763) | | | — | | | (4,031) | | | | | |
收益在收益中确认 | | — | | | (35) | | | — | | | (105) | | | | | |
期末余额 | | $ | — | | | $ | 11,853 | | | $ | — | | | $ | 11,853 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
销售合同中嵌入的EPP衍生品
关于销售合同中嵌入的EPP衍生品的信息,见第二部分,第8项,附注8-衍生金融工具在截至2021年12月31日的财年的Form 10-K年度报告中。
9. 租契
设施、能源服务器和车辆
截至2022年9月30日的三个月和九个月,所有已占用设施的租金费用为#美元。5.0百万美元和美元14.2分别为100万美元。截至2021年9月30日的三个月和九个月,所有已占用设施的租金费用为#美元。4.4百万美元和美元11.4分别为100万美元。
截至2022年9月30日和2021年12月31日,设施、能源服务器和车辆的运营和融资租赁使用权资产和租赁负债如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日, | | 十二月三十一日, |
| | 2022 | | 2021 |
经营租赁: | | | | |
经营性租赁使用权资产净额1, 2 | | $ | 114,053 | | | $ | 106,660 | |
| | | | |
流动经营租赁负债 | | (12,671) | | | (13,101) | |
非流动经营租赁负债 | | (122,412) | | | (106,187) | |
经营租赁负债总额 | | $ | (135,083) | | | $ | (119,288) | |
融资租赁: | | | | |
融资租赁使用权资产净额2, 3, 4 | | $ | 2,692 | | $ | 2,944 |
| | | | |
流动融资租赁负债 | | (988) | | | (863) | |
非流动融资租赁负债 | | (1,899) | | | (2,157) | |
融资租赁负债总额 | | $ | (2,887) | | | $ | (3,020) | |
租赁总负债 | | $ | (137,970) | | | $ | (122,308) | |
1这些资产主要包括设施、能源服务器和车辆的租赁。
2累计摊销净额。
3这些资产主要包括车辆租赁。
4计入不动产、厂房和设备,净额计入简明综合资产负债表。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月,我们的设施、能源服务器和车辆的租赁成本如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日, | | 九个月结束 9月30日, |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
经营租赁成本 | | $ | 6,097 | | | $ | 3,925 | | | $ | 17,962 | | | $ | 10,620 | |
融资租赁成本: | | | | | | | | |
融资租赁使用权资产摊销 | | 230 | | | 214 | | | 750 | | | 1,096 | |
融资租赁负债利息支出 | | 53 | | | 51 | | | 160 | | | 296 | |
融资租赁总成本 | | 283 | | | 265 | | | 910 | | | 1,392 | |
短期租赁成本 | | 538 | | | 625 | | | 699 | | | 951 | |
总租赁成本 | | $ | 6,918 | | | $ | 4,815 | | | $ | 19,571 | | | $ | 12,963 | |
截至2022年9月30日和2021年12月31日,我们的设施、能源服务器和车辆的加权平均剩余租赁条款和贴现率如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日, | | 十二月三十一日, |
| | 2022 | | 2021 |
加权平均剩余租期: | | | | |
经营租约 | | 9.1年份 | | 8.9年份 |
融资租赁 | | 3.1年份 | | 3.5年份 |
加权平均贴现率: | | | | |
经营租约 | | 10.0 | % | | 9.6 | % |
融资租赁 | | 7.6 | % | | 7.6 | % |
截至2022年9月30日,根据租赁协议,我们设施、能源服务器和车辆的未来租赁付款如下(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 经营租约 | | 融资租赁 |
2022年剩余时间 | | $ | 6,365 | | | $ | 281 | |
2023 | | 24,688 | | | 1,121 | |
2024 | | 23,028 | | | 948 | |
2025 | | 23,504 | | | 461 | |
2026 | | 23,332 | | | 222 | |
此后 | | 54,170 | | | 73 | |
最低租赁付款总额 | | 155,087 | | | 3,106 | |
减去:代表利息或推定利息的数额 | | (20,004) | | | (219) | |
租赁负债现值 | | $ | 135,083 | | | $ | 2,887 | |
通过PPA实体进行托管服务和投资组合融资
截至2022年9月30日,《管理服务协议》融资义务下的未来租赁付款如下(以千计):
| | | | | | | | | | |
| | 融资义务 | | |
2022年剩余时间 | | $ | 10,889 | | | |
2023 | | 44,124 | | | |
2024 | | 42,051 | | | |
2025 | | 41,025 | | | |
2026 | | 36,426 | | | |
此后 | | 55,508 | | | |
最低租赁付款总额 | | 230,023 | | | |
减去:推定利息 | | (128,150) | | | |
最低租赁付款净额现值 | | 101,873 | | | |
减去:当前融资债务 | | (16,682) | | | |
长期融资义务 | | $ | 85,191 | | | |
如我们的简明综合资产负债表所示,长期融资债务为#美元。443.7百万美元和美元461.9分别截至2022年9月30日和2021年12月31日。这些债务与上表所列本金债务之间的差额将在租约结束时从相关能源服务器的账面价值中抵销,其余部分在当时确认为收益。
通过PPA实体进行投资组合融资
在我们通过PPA实体进行的投资组合融资项下,我们对销售型租赁的总净投资包括以下组成部分(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日, | | 十二月三十一日, |
| | 2022 | | 2021 |
租赁付款应收账款净额1 | | $ | — | | | $ | 44,378 | |
租赁资产的估计剩余价值(无担保) | | — | | | 890 | |
销售型租赁净投资 | | — | | | 45,268 | |
减:当前部分 | | — | | | (5,784) | |
销售型租赁净投资的非流动部分 | | $ | — | | | $ | 39,484 | |
1扣除目前估计的约#美元信贷损失后的净额0.1截至2021年12月31日。
截至2022年9月30日,有不是由于PPA IIIa回购,对销售型租赁的净投资。请参阅附注11-证券组合融资了解更多细节。
截至2022年9月30日,我们预计将通过PPA实体从投资组合融资安排中获得的未来估计运营最低租赁付款如下(以千为单位):
| | | | | | | | | | |
| | | | 经营租约 |
2022年剩余时间 | | | | $ | 9,582 | |
2023 | | | | 37,608 | |
2024 | | | | 40,067 | |
2025 | | | | 42,589 | |
2026 | | | | 43,761 | |
此后 | | | | 197,868 | |
最低租赁付款总额 | | | | $ | 371,475 | |
10. 基于股票的薪酬费用和员工福利计划
基于股票的薪酬费用
下表汇总了精简合并操作报表中基于股票的报酬费用的组成部分(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日, | | 九个月结束 9月30日, | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | |
| | | | | | | | | | |
收入成本 | | $ | 4,982 | | | $ | 2,945 | | | $ | 13,609 | | | $ | 9,749 | | | |
研发 | | 4,818 | | | 5,678 | | | 25,113 | | | 15,876 | | | |
销售和市场营销 | | 3,948 | | | 4,391 | | | 13,528 | | | 12,486 | | | |
一般和行政 | | 10,283 | | | 7,952 | | | 30,688 | | | 19,198 | | | |
| | $ | 24,031 | | | $ | 20,966 | | | $ | 82,938 | | | $ | 57,309 | | | |
股票期权活动
下表汇总了报告期内我们股票计划下的股票期权活动:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未平仓期权 |
| | 数量 股票 | | 加权 平均值 锻炼 价格 | | 剩余 合同 寿命(年) | | 集料 固有的 价值 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | (单位:千) |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
2021年12月31日的余额 | | 10,737,295 | | | $ | 21.23 | | | 5.2 | | $ | 60,304 | |
| | | | | | | | |
已锻炼 | | (468,821) | | | 7.52 | | | | | |
被没收 | | (42,742) | | | 6.97 | | | | | |
过期 | | (1,229,091) | | | 30.38 | | | | | |
2022年9月30日的余额 | | 8,996,641 | | | 20.77 | | | 4.8 | | 45,054 | |
已归属,预计于2022年9月30日归属 | | 8,985,005 | | | 20.78 | | | 4.8 | | 44,901 | |
可于2022年9月30日行使 | | 8,598,209 | | | $ | 21.46 | | | 4.7 | | 39,364 | |
股票期权-在截至2022年9月30日的三个月和九个月内,我们确认了1.2百万美元和美元6.7股票期权的股票薪酬支出分别为百万美元。在截至2021年9月30日的三个月和九个月内,我们确认了2.7百万美元和美元10.0股票期权的股票薪酬支出分别为百万美元。我们做到了不是T授予截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的期权。
截至2022年9月30日和2021年12月31日,我们有与未归属股票期权相关的未确认补偿费用$0.8百万美元和美元6.2分别为100万美元。这笔费用预计将在#年的剩余加权平均期内确认0.5年和0.9分别是几年。从行使股票期权收到的现金总额为#美元。3.6百万美元和美元62.1截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月分别为100万美元。
股票奖励活动
我们的股票奖励活动和相关信息摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 数量 奖项 杰出的 | | 加权 平均补助金 约会集市 价值 |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
截至2021年12月31日的未归属余额 | | 8,367,664 | | | $ | 20.52 | |
授与 | | 4,945,001 | | | 19.69 | |
既得 | | (2,328,713) | | | 17.59 | |
被没收 | | (900,629) | | | 21.76 | |
2022年9月30日的未归属余额 | | 10,083,323 | | | 19.99 | |
股票奖-限制性股票单位(“RSU”)和绩效股票单位(“PSU”)的估计公允价值是基于我们A类普通股在授予日的公允价值。在截至2022年9月30日的三个月和九个月内,我们确认了18.4百万美元和美元64.4股票奖励的股票薪酬支出分别为百万美元。在截至2021年9月30日的三个月和九个月内,我们确认了15.8百万美元和美元40.6股票奖励的股票薪酬支出分别为百万美元。
截至2022年9月30日和2021年12月31日,我们拥有155.2百万美元和美元114.9与未归属股票奖励有关的未确认基于股票的薪酬支出,预计将在加权平均期间确认2.1和2.3分别是几年。
下表列出了截至2022年9月30日的9个月的股票活动,以及截至2022年9月30日根据我们的股票计划可供授予的股票总数:
| | | | | | | | |
| | 计划共享可用 为了格兰特 |
2021年12月31日的余额 | | 24,146,784 | |
添加到计划中 | | 8,384,460 | |
授与 | | (4,981,732) | |
| | |
取消/没收 | | 2,062,177 | |
过期 | | (1,196,565) | |
2022年9月30日的余额 | | 28,415,124 | |
2018年员工购股计划
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中,我们确认了11.2百万美元和美元4.52018年员工股票购买计划的股票薪酬支出分别为百万美元。我们发布了759,744和1,945,305分别截至2022年和2021年9月30日的9个月的股票。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中,我们额外增加了12,055,792股票和1,902,572分别为股票。有几个13,840,716股票和2,544,668分别于2022年9月30日和2021年9月30日可供发行的股票。
截至2022年9月30日和2021年12月31日,我们拥有10.4百万美元和美元9.8未确认的基于股票的薪酬支出,预计将在加权平均期间确认1.1年和0.5分别是几年。
11. 投资组合融资
概述
我们开发了各种融资方案,使客户能够通过第三方所有权融资安排使用能源服务器。有关这些融资方案的更多信息,请参阅我们截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告。
PPA IIIa能源服务器的重新归属
PPA IIIa成立于2012年,我们通过一家特殊目的子公司(“项目公司”),此前已就开发、融资、拥有、运营、维护和管理一系列9.8兆瓦的能源服务器。
2022年3月31日,我们签订了会员权益购买协议,我们买断了第三方投资者的股权,其中PPA IIIa成为我们全资拥有的公司(“买断”)。
在买断后及2022年6月14日之前,我们偿还了项目公司所有未偿债务#美元。30.6百万美元,已确认的债务清偿损失为#美元4.2100万美元,其中包括注销与认股权证有关的债务折扣#美元1.8100万美元和一笔完整的付款2.4与债务清偿相关的百万美元。请参阅注7-未偿还贷款和担保协议、无追索权债务融资一节。
2022年6月14日,我们出售了我们的100项目公司通过会员权益购买协议(“MIPA”)产生C&I Warehouse,LLC(“产生”)的%权益。同时,我们与项目公司签订了一项协议,对旧的9.8通过用新一代能源服务器(“新能源服务器”)取代能源服务器(“旧能源服务器”),并提供由GENERE提供资金的相关安装服务(“EPC协议”),提供兆瓦级的能源服务器(“旧能源服务器”)。在安装新的能源服务器之前,旧的能源服务器将被拆除,因此在安装完成后,旧的能源服务器将被送回布卢姆。我们还修订和重申了我们与项目公司的运营和维护协议,以涵盖所有升级前的新能源服务器和旧能源服务器(“运营和维护协议”)。运营和维护协议项下的运营和维护费按每千瓦固定美元支付。
PPA IIIa投资组合中的某些购电协议被归类为ASC 840项下的销售型租赁,而有些则被归类为运营租赁。本公司选择了实用的权宜之计方案,采用了ASC 842,允许公司在2020年1月1日采用ASC 842后继续进行租赁分类。在出售PPA IIIa之前对租约进行了修改,以产生。该等经修订租约已重新评估,并被确定为非ASC 842下的租约,因为客户对已确认的资产并无控制权。因此,在修改之日,客户融资应收款被取消确认,并确认为财产、厂房和设备(“PPA IIIa PP&E”)。
由于我们对旧能源服务器的回购选择权,本公司得出结论,出售会员权益后,不会转让旧能源服务器的控制权。因此,公司继续确认旧的能源服务器,尽管这些资产在《MIPA》下拥有合法所有权。在将租赁资产重新分类为PP及E后,本公司对记录的资产进行减值评估。由于未贴现现金流量净额少于PPA IIIa PP&E的账面金额,PPA IIIa PP&E的账面金额被确定为不可收回。因此,我们确认资产减值费用为电力成本,与租赁物业、厂房和设备的折旧费用分类一致。
截至2022年9月30日,PPA IIIa升级正在进行中,并对截至2022年9月30日的简明综合资产负债表产生了以下汇总影响:(1)现金和现金等价物增加#美元17.7百万美元,主要是由于54.7向项目公司出售新能源服务器的百万现金收入,由#美元抵消30.6(2)客户融资应收账款(流动和非流动)以及房地产厂房和设备,净减少#美元。5.9百万,$36.9百万美元和美元2.2百万美元,分别为减值#美元44.8百万美元,加速折旧$0.2百万台现有的旧能源服务器(我们将旧能源服务器的预期使用寿命从15几年到大约0.5导致公认的加速折旧为#美元的年份0.2电力收入成本百万美元(见附注6),(三)合同资产增加#美元5.0(4)库存和递延收入成本减少#美元24.1(五)其他负债增加#美元。4.7百万美元。对我们截至2022年9月30日的三个月和九个月的简明综合经营报表的影响摘要如下:(1)确认的产品和安装净收入为#美元12.7百万美元和美元2.1百万美元和美元49.6百万美元和美元3.2百万,分别作为
销售新能源服务器的结果;(2)电力收入成本零及$45.0分别为100万美元,包括核销旧能源服务器为零和#美元44.8万元,分别加速折旧零及$0.2(3)产品成本和安装收入分别为#美元5.7百万美元和美元1.7百万美元和美元21.6百万美元和美元2.5销售新能源服务器,分别为100万美元;和(Iv)零和#美元4.2债务清偿损失分别为百万美元。
对截至2022年9月30日的9个月的简明综合现金流量表的影响摘要如下:融资活动提供的现金净额减少#美元32.6百万美元,因偿还债务#美元30.2百万美元和现金费用$2.4与债务清偿相关的百万美元。
PPA实体的总资产和负债
一般来说,投资公司拥有的运营公司的资产只能用于清偿运营公司的债务,运营公司的债权人对我们没有追索权。以下是在剔除公司间交易和余额(包括截至2022年9月30日PPA IV交易和PPA V交易中的每个PPA实体,以及截至2021年12月31日PPA IIIa交易、PPA IV交易和PPA V交易中的每个PPA实体)后,我们的VIE在简明综合资产负债表中的资产和负债的账面价值合计:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | 9月30日, | | 十二月三十一日, |
| | 2022 | | 2021 |
资产 | | | | |
流动资产: | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 1,265 | | | $ | 1,541 | |
受限现金 | | 980 | | | 3,078 | |
应收账款 | | 3,170 | | | 5,112 | |
应收客户融资 | | — | | | 5,784 | |
预付费用和其他流动资产 | | 2,766 | | | 3,071 | |
流动资产总额 | | 8,181 | | | 18,586 | |
财产、厂房和设备、净值 | | 208,208 | | | 228,546 | |
应收客户融资 | | — | | | 39,484 | |
受限现金 | | 17,508 | | | 23,239 | |
其他长期资产 | | 1,994 | | | 2,362 | |
总资产 | | $ | 235,891 | | | $ | 312,217 | |
| | | | |
负债 | | | | |
流动负债: | | | | |
| | | | |
应计费用和其他流动负债 | | $ | 111 | | | $ | 194 | |
递延收入和客户存款 | | 662 | | | 662 | |
无追索权债务 | | 15,943 | | | 17,483 | |
流动负债总额 | | 16,716 | | | 18,339 | |
递延收入和客户存款 | | 4,915 | | | 5,410 | |
无追索权债务 | | 179,955 | | | 217,417 | |
| | | | |
总负债 | | $ | 201,586 | | | $ | 241,166 | |
| | | | |
我们在PPA IV交易和PPA V交易中将每个PPA实体合并为VIE,因为我们仍然是这些交易中的小股东,但已确定我们是这些VIE的主要受益者。这些PPA实体包含对我们没有追索权的债务,并拥有我们没有所有权的Energy Server资产。
12. 关联方交易
有过不是在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间关联方关系的变化。关于我们关联方的信息,见第二部分,第8项,注12-关联方交易在截至2021年12月31日的财年的Form 10-K年度报告中。
我们的业务包括以下关联方交易(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日, | | 九个月结束 9月30日, | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | |
| | | | | | | | | | |
关联方总收入 | | $ | 12,532 | | | $ | 3,333 | | | $ | 30,231 | | | $ | 8,227 | | | |
| | | | | | | | | | |
以下是截至2022年9月30日和2021年12月31日的未偿还关联方余额摘要(单位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日, | | 十二月三十一日, |
| | 2022 | | 2021 |
| | | | |
应收账款 | | $ | 12.5 | | | $ | 4.4 | |
截至2022年9月30日和2021年12月31日,我们没有收到被视为关联方的投资者的债务或可转换票据。
13. 承付款和或有事项
承付款
与供应商和合同制造商的采购承诺-截至2022年9月30日,我们与NetJets达成了一项承诺,将购买其一架喷气式飞机的零星权益,用于商务旅行,金额约为$3.4百万美元。这架喷气式飞机预计将于2023年7月交付。截至2021年12月31日,我们与零部件供应商和第三方制造商之间没有不可取消的材料未结采购订单。
投资组合融资业绩保证-我们保证能源服务器在合同期限内以一定的产出水平和效率向客户提供性能。我们花了$1.3百万美元和美元0.2分别在截至2022年和2021年9月30日的9个月内提供百万美元的业绩保证。
信用证-2019年,根据能源服务器的PPA II升级,我们同意赔偿我们的融资合作伙伴在某些监管、法律或立法发展情况下可能发生的损失,并为此建立了现金担保信用证安排。没有与PPA IIIa升级相关的信用证或认捐资金。截至2022年9月30日,该现金担保信用证的余额为$69.0100万美元,其中33.3百万美元和美元35.7百万分别被确认为短期限制性现金和长期限制性现金。截至2021年12月31日,该现金担保信用证的余额为$99.4100万美元,其中41.7百万美元和美元57.7百万分别被确认为短期限制性现金和长期限制性现金。
认捐资金-2019年,根据PPA IIIb再融资和能源服务器升级计划,我们承诺提供20.0百万美元七年制确保我们的运营和维护义务与我们对融资人的全部义务有关的期限。我们将美元归类为20.0作为我们压缩合并资产负债表上的限制性现金。双方同意,如果我们在质押期结束前达到某些信用评级和/或市值里程碑,将释放全部或部分此类资金。如果我们在第一个月内没有达到所要求的标准五年制在此期间,资金仍将在以下时间内发放给我们两年只要能源服务器继续履行我们的保修义务。截至2022年9月30日和2021年12月31日,长期限制性现金余额为美元6.7百万美元和美元6.7百万美元。
或有事件
赔偿协议-在正常的业务过程中,我们与我们的客户和某些其他业务伙伴签订标准的赔偿协议。我们在这些协议下的风险敞口是未知的,因为它涉及未来可能对我们提出但尚未提出的索赔。到目前为止,我们还没有支付任何索赔,也没有被要求为与我们的赔偿义务有关的任何诉讼辩护。然而,由于这些赔偿义务,我们可能会在未来记录费用。
特拉华州经济发展局-2012年3月,我们与特拉华州经济发展局达成了一项协议,提供#美元的赠款。16.5作为在特拉华州建立新的制造设施的激励,并在一段时间内为该设施的全职工人提供就业机会。截至2022年9月30日,赠款生效,我们已记录了$9.5应计费用和其他流动负债,用于未来偿还这笔赠款。截至2021年12月31日,我们已记录了$9.5这笔赠款未来可能偿还的其他长期负债为100万英镑。
投资税收抵免 - 关于国际贸易中心的信息,见第二部分,第8项,注13-承付款和或有事项在截至2021年12月31日的财年的Form 10-K年度报告中。另请参阅注1-业务性质、流动资金和列报基础以讨论爱尔兰共和军实施的投资税收抵免。
法律事务-我们参与了在正常业务过程中出现的各种法律程序。我们至少每季度审查所有法律事项,并评估是否需要记录或有损失的应计费用。当管理层认为很可能发生了负债并且损失金额可以合理估计时,我们记录或有损失的应计项目。法律事项受不确定因素影响,本质上是不可预测的,因此任何此类事项的实际责任可能与我们的估计大不相同。如果出现不利的决议,可能会对我们的综合财务状况、经营业绩或现金流量产生重大不利影响,无论是发生决议的时期还是未来时期。
2019年3月,林肯郡警察养老基金向圣克拉拉县加利福尼亚州高级法院提起集体诉讼,指控我们、我们的某些高级管理层成员、我们的某些董事和承销商违反了经修订的1933年证券法(“证券法”)第11和15条的规定,指控我们在提交给美国证券交易委员会的S-1表格中的注册声明中存在误导性陈述或遗漏。二随后,圣克拉拉县高级法院对包含相同指控的相同被告提起了相关的集体诉讼;Rodriquez诉Bloom Energy等人案。于2019年4月22日提交,埃文斯诉布鲁姆能源等人。于2019年5月7日提交。这些案件已经合并。原告合并修正诉状于2019年9月12日向法院提起。2019年10月4日,被告采取行动搁置诉讼,等待下文讨论的联邦地区法院行动。2019年12月7日,高等法院通过解决下文提到的平行联邦诉讼发布了暂停诉讼的命令。我们认为这一申诉毫无根据,我们打算为这一行动进行有力的辩护。我们无法估计任何合理的可能损失范围。
2019年5月,Elissa Roberts向加州北区联邦地区法院提起集体诉讼,指控我们、我们高级管理团队的某些成员和我们的某些董事违反证券法第11和15节,指控我们在提交给美国证券交易委员会的S-1表格注册声明中存在误导性陈述或遗漏。2019年9月3日,法院指定了一名首席原告和首席原告律师。2019年11月4日,原告提交了一份经修订的起诉书,增加了IPO中的承销商和我们的审计师作为第11条索赔的被告,并增加了根据经修订的1934年证券交易法(“交易法”)第10(B)和20(A)条针对我们和我们高级管理团队的某些成员的索赔。修改后的起诉书声称,从我们首次公开募股之时到2019年9月16日,所有索赔都有一个类别期限。2020年4月21日,原告提交了第二份修订后的起诉书,其中继续提出相同的指控,并增加了与重述有关的指控,并根据《交易法》将推定的类别期限延长至2020年2月12日。2020年7月1日,我们和其他被告提出动议,驳回第二次修改后的起诉书。2021年9月29日,法院发布了一项命令,在获得许可的情况下驳回对(1)被指控违反证券法第11和15条的七项声明或声明组中的五项,以及(2)根据交易法提出的所有指控。针对我们审计师的所有指控也都被驳回。原告选择不修改起诉书,而是在2021年10月22日提出动议,要求进入有利于我们审计师的最终判决,以便原告可以对驳回这些索赔提出上诉。法院于12月1日驳回了这项动议, 2021年,作为回应,原告提交了一项动议,要求法院认证关于会计索赔的中间上诉。法院于2022年4月14日驳回了原告的动议。另外,法院没有驳回的违反证券法第11条和第15条的索赔正处于发现阶段。案件时间表已经确定,审判定于2023年12月进行。我们认为这些说法是没有根据的,我们打算为这一行动进行有力的辩护。
我们目前无法预测这起诉讼的结果,因此无法估计任何合理可能的损失范围。
2019年9月,我们收到了据称是股东丹尼斯·雅各布(Dennis Jacob)的图书和记录需求(“Jacob Demand”)。Jacob Demand援引了承认卖空者兴登堡研究公司(Hindenburg Research)准备的2019年9月17日报告中的指控。2019年11月,我们收到了同一家律师事务所代表据称的股东Michael Bolouri提出的基本上类似的书籍和记录要求(“Bolouri要求”,与Jacob要求一起,称为“要求”)。2020年1月13日,雅各布和博卢里向特拉华州衡平法院提起诉讼,要求强制执行这件事的要求。雅各布等人。V.Bloom Energy Corp.,C.A.第2020-0023-JRS号2020年3月9日,雅各布和博卢里向特拉华州衡平法院提交了一份修改后的起诉书,增加了对重述的指控。法院于2020年12月7日进行了为期一天的审判。2021年2月25日,特拉华州衡平法院发布了一项裁决,拒绝了博卢里的要求,但部分批准了雅各布的要求,允许有限地查阅与兴登堡研究报告中的指控有关的某些账簿和记录。2021年3月29日,大法官法院就提交文件的要求作出了最终命令和判决。2021年4月28日,我们向雅各布先生提交了回应最终命令和判决的文件。我们无法估计任何合理的可能损失范围。
2021年6月,我们向圣克拉拉市高等法院提交了一份授权书请愿书,并向圣克拉拉市高级法院提出了声明性和禁制令救济的申诉,指控圣克拉拉市未能为我们的两个客户设施发放建筑许可证,并要求法院要求圣克拉拉市处理和发放建筑许可证。2021年10月,我们提交了一份修改后的请愿书和起诉书,根据市政府未能及时发放能源服务器许可证的情况,提出了额外的宪法和侵权索赔。发现号已经开始,我们正在积极追查所有索赔。2022年2月4日,圣克拉拉市向抗辩人提起诉讼,要求驳回该公司的所有索赔。初审法官驳回了抗辩者的所有指控,只有一项除外,并允许布鲁姆修改这一指控。We提交的第二份修订请愿书于2022年7月1日提交。圣克拉拉市对寻求侵权行为损害赔偿的一个诉讼理由提出异议;听证会定于2022年10月27日举行。与法官的下一次地位会议定于2022年12月115月举行。如果我们不能及时获得这些客户安装的建筑许可,我们的客户将终止与我们的合同,并选择另一家能源供应商。此外,如果我们不再能够根据建筑许可证在圣克拉拉安装我们的能源服务器,我们可能无法确保将来在圣克拉拉市安装的客户预订。
2022年2月,前供应商Plansee SE/Global钨和粉末公司(“Plansee/GTP”)向瑞士日内瓦的世界知识产权组织仲裁和调解中心提出了加快仲裁的请求,据称涉及Plansee/GTP和Bloom Energy Corporation之间的知识产权和保密披露协议。Plansee/GTP的索赔声明包括对侵犯美国专利第8,802,328,8,753,785和9,434,003号的指控。2022年4月3日,我们在德克萨斯州东区对Plansee/GTP提起诉讼,以在美国联邦地区法院的适当法庭上解决Plansee/GTP和Bloom Energy Corporation之间的纠纷。我们的诉状要求更正美国专利第8,802,328,8,753,785号和9,434,003号(“诉讼专利”)的发明性;对诉讼专利的无效、不可强制执行和不侵权的声明判决;以及没有挪用的声明判决。此外,我们的申诉旨在追回Hawse因Plansee/GTP的商业交易而遭受的损害,如指控的那样,这些交易构成不正当竞争行为、侵权干预合同、违约、违反《诈骗者影响和腐败组织法》(RICO)和违反《克莱顿反托拉斯法》。2022年6月9日,Plansee/GTP提交了一项动议,要求驳回在德克萨斯州东区提起的申诉,并迫使仲裁(或搁置)。我们于2022年6月30日提交了反对意见,Plansee/GTP‘s于2022年7月14日提交了答复,我们于2022年7月22日提交了确认书。我们等待对此事的裁决,在此期间,证据开示已在联邦地区法院开始。鉴于这些案件仍处于早期阶段, 我们目前无法预测仲裁和地方法院诉讼的最终结果,因此无法估计合理可能的损失范围。
14. 所得税
截至2022年9月30日的三个月和九个月,我们记录的所得税拨备为0.3百万美元和美元0.9分别为100万美元的税前亏损60.1百万美元和美元263.4百万美元的有效税率(0.6)% and (0.3)%。截至2021年9月30日的三个月和九个月,我们记录的所得税拨备为0.2百万美元和美元0.6百万美元的税前亏损56.5百万美元和美元144.3百万美元的有效税率(0.3)% and (0.4)%。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的有效税率低于法定联邦税率,主要是因为美国递延税项资产的全额估值津贴。
美国税法变化
2022年8月16日,美国政府颁布了《2022年通胀削减法案》(简称《爱尔兰共和军》)。爱尔兰共和军根据对某些项目进行调整的财务报表收入,建立了新的公司替代最低税。新的最低税额在2022年12月31日之后的纳税年度生效。利率协议的颁布对公司截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的财务报表没有重大影响,但我们目前正在评估与生产和税收抵免相关的利率协议条款对我们未来几个季度业务的影响。
15. 普通股股东每股净亏损
请参考简明的综合经营报表,以计算普通股股东可获得的每股净亏损,包括基本亏损和稀释亏损。
以下普通股等价物(以千计)被排除在我们的普通股股东每股可用净亏损的计算中,稀释后的三个月和九个月的普通股等价物被排除在外,因为纳入它们将是反稀释的(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日, | | 九个月结束 9月30日, | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | |
可转换票据 | | 14,187 | | | 14,187 | | | 14,187 | | | 14,187 | | | |
可赎回可转换优先股 | | 10,000 | | | — | | | 10,000 | | | — | | | |
股票期权和奖励 | | 6,445 | | | 5,415 | | | 5,503 | | | 6,998 | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | 30,632 | | | 19,602 | | | 29,690 | | | 21,185 | | | |
截至2022年9月30日,根据从SK生态工厂收到的关于其有意行使其购买额外A类普通股的选择权的通知(见附注5),有一项额外的13,491,701不包括在上表中的普通股等价物。
16. 后续事件
于该等简明综合财务报表日期之后的期间内,并无任何后续事件需要对本公司呈列的简明综合财务报表的披露作出调整。
项目2--管理层对财务状况和结果的讨论和分析
运营
此表10-Q季度报告包含“前瞻性陈述”在1995年《私人证券诉讼改革法》的安全港条款范围内。这些前瞻性陈述是基于对我们行业的当前预期、估计和预测、管理层的信念以及管理层做出的某些假设。例如,前瞻性表述包括但不限于我们对产品、服务、业务战略、新冠肺炎的影响、我们与SK生态工厂扩大的战略合作伙伴关系、运营、供应链(包括俄罗斯-乌克兰冲突或中国的地缘政治事态发展带来的任何直接或间接影响)、新市场、政府激励计划、爱尔兰共和军对我们业务的影响、氢气市场的增长以及我们现金充足和流动性充足的情况。前瞻性陈述也可以通过“未来”、“预期”、“相信”、“估计”、“预期”、“打算”、“计划”等词语来识别。“预测,” “目标,” “预测,” “将要,” “会不会” “可以,” “能,” “可能”和类似的术语。这些陈述是基于我们管理层的信念和假设,基于管理层当时可以获得的信息。此类前瞻性表述会受到风险、不确定因素和其他因素的影响,这些因素可能会导致实际结果和某些事件的时间与此类前瞻性表述明示或暗示的未来结果大不相同。可能导致或导致此类差异的因素包括但不限于以下确定的因素,以及在本季度报告第II部分关于Form 10-Q的第1A项中的“风险因素”一节中讨论的因素,以及在我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中讨论的因素,包括我们于2022年2月25日提交的截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告。此类前瞻性陈述仅说明截至本报告之日。我们没有义务更新任何前瞻性陈述,以反映此类陈述发布之日之后发生的事件或情况。您应该查看这些风险因素,以便更全面地了解与投资我们的证券相关的风险。以下讨论和分析应与我们的简明综合财务报表及其附注一起阅读,这些报表包括在本季度报告10-Q表的其他部分。
概述
布卢姆能源的描述
我们的使命是让世界上每个人都能负担得起清洁、可靠的能源。我们创造了第一个大规模的、商业上可行的基于固体氧化物燃料电池的发电平台,使企业、基本服务、关键基础设施和社区能够负责任地管理自己的能源。
我们的技术是在美国发明的,是当今市场上最先进的电力和氢气生产技术之一。我们的燃料灵活的Bloom Energy服务器可以使用沼气、氢气、天然气或混合燃料,以比传统的基于燃烧的资源显著更高的效率创建具有弹性、可持续和成本可预测的电力。此外,我们为燃料电池提供动力的同一固体氧化物平台也可以用来制造氢气,氢气越来越被认为是能源经济全面脱碳所必需的至关重要的工具。我们的企业客户包括一些世界上最大的跨国公司。我们还与美国和大韩民国的一些最大的公用事业公司建立了牢固的关系。
在Bloom Energy,我们期待着一个净零的未来。我们的技术旨在帮助实现这一未来,以便在面临不可接受的电力中断水平的世界中提供可靠的低碳电力。我们的弹性平台使我们的客户在飓风、地震、台风、森林大火、酷热和电网故障时仍能获得电力。与传统的燃烧发电不同,我们的平台对社区友好,旨在显著减少标准空气污染物的排放。我们通过沼气、氢气和电解槽计划使可再生燃料生产成为现实,取得了巨大进展,我们相信,我们作为新能源范式中的核心平台和固定装置,能够帮助组织和社区实现净零目标。
我们直接或通过间接渠道向美国和海外客户营销和销售我们的能源服务器。为了吸引更多种类的客户,我们开发了许多融资方案,使客户能够通过第三方所有权融资安排以现收现付的模式使用我们的能源服务器。关于我们不同的融资选择的信息,见第二部分,第7项,管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--收购和融资选择在截至2021年12月31日的财年的Form 10-K年度报告中。
我们的典型目标商业或工业客户历来要么是投资级实体,要么是具有投资级属性的客户,如规模、资产和收入、流动性、地理多样化的业务和总体财务稳定。我们还将我们的产品和融资选择扩大到投资级别以下的客户
还在国际上进行了扩张,通过在批发电网上部署来瞄准客户。鉴于我们的客户通常是拥有多层次决策流程的大型机构,我们通常会经历一个漫长的销售过程。
战略投资
2021年10月23日,我们与SK生态工厂签订了SPA,建立了战略合作伙伴关系。根据SPA,于2021年12月29日,吾等向SK Ecoants出售1,000万股零息、无投票权的可赎回A系列美国优先股,每股面值0.0001美元(“RCP”),购买价为每股25.5美元,总购买价为2.55亿美元(“初始投资”)。根据SPA的规定,2022年12月29日,也就是最初发行日期的一周年,A系列优先股的所有流通股将自动转换为A类普通股。
请参阅注1-业务性质、流动资金和列报基础 于2022年8月10日收到SK生态工厂发出的第二批股份购股权行使通知。
在签署SPA的同时,我们和SK生态工厂执行了对合资协议(“JVA”)的修订、对我们的优先分销协议(“PDA重述”)的修订和重述,以及关于Bloom Energy Server和Bloom Energy电解器的氢气市场和一般市场扩展举措的新的商业合作协议。
影响我们业绩的某些因素
全球宏观经济形势
我们普遍看到全球宏观经济状况恶化,包括利率上升、经济衰退担忧、汇率波动和通胀压力,以及地缘政治不稳定加剧。这些情况在几个方面影响了我们的业务。例如,美元走强导致我们的能源服务器在美国以外的几个市场变得相对更贵,再加上全球宏观经济状况恶化,可能会对我们的产品需求产生不利影响。我们的能源服务器产品使用多种燃料,包括天然气。不断上涨的天然气成本,有限的天然气供应,以及世界天然气市场的中断,增加了我们产品对最终客户的成本。到目前为止,这对客户需求的潜在影响已经被客户对我们的Energy Server提供的弹性和供电时间的需求所抵消。此外,这些情况也会影响我们的制造和供应链,如下所述。
制造业和劳动力市场制约因素
我们正在经历持续的劳动力短缺的影响,并在招聘我们的制造设施方面继续面临挑战,任何正从或已经接触新冠肺炎的员工的缺勤加剧了这一挑战。虽然我们继续投入资源支持我们的产能扩张努力,但我们在招聘和留住人才方面遇到了困难,特别是我们在加利福尼亚州弗里蒙特的新制造工厂。此外,当前的通胀环境导致工资和劳动率上升,对劳动力的竞争加剧。到目前为止,我们已经能够通过临时劳动力和其他措施来减轻对生产的任何影响。如果我们无法缓解这些挑战的影响,可能会推迟我们能源服务器的制造和安装,我们可能无法满足客户需求,这将对我们的现金流和运营结果(包括收入和毛利率)产生不利影响。我们预计,在可预见的未来,劳动力短缺带来的招聘和留住挑战将持续下去。
供应链约束
我们继续看到全球供应链中断的影响,并正在经历供应链挑战和物流限制。虽然到目前为止我们还没有经历过任何零部件短缺的情况,但我们面临着来自更长的交货期、运输和货运延误以及原材料成本上升的压力。由于地缘政治不稳定的持续增加,这些动态可能会恶化。此外,目前乌克兰的通胀环境和冲突导致零部件和原材料价格上涨。如果我们无法缓解原材料、部件和运费延迟和/或价格上涨的影响,可能会推迟我们能源服务器的制造和安装,并增加我们能源服务器的成本,这将对我们的现金流和运营结果(包括收入和毛利率)产生不利影响。我们预计,在可预见的未来,这些供应链挑战和物流限制将继续存在。
有关我们的制造和供应链事项的更多信息,请参见第二部分,第7项-管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析在截至2021年12月31日的财年的Form 10-K年度报告中。
新冠肺炎大流行
我们继续监测并酌情调整我们的业务,以应对新冠肺炎大流行。我们维持着将新冠肺炎在我们设施内传播的风险降至最低的方案,包括根据当地当局的要求加强清洁和口罩,以及为所有员工提供检测。当接到可能的暴露通知时,我们将继续遵循疾控中心和当地的指导方针。 关于新冠肺炎疫情对我公司构成的风险的更多信息,请参阅第一部分,第1A项,风险因素-与我们的产品和制造相关的风险- 我们的业务已经并将继续受到新冠肺炎疫情的不利影响在截至2021年12月31日的财年Form 10-K年度报告中.
我们的能源服务器产品使用多种燃料,包括天然气。天然气价格的上涨增加了我们产品对最终客户的成本。到目前为止,这对客户需求的潜在影响已经被客户对我们的Energy Server提供的弹性和供电时间的需求所抵消。
环境、社会和治理(“ESG”)
2022年第一季度,我们使用公认的ESG框架和标准,包括与可持续发展会计准则委员会的标准和气候相关财务披露特别工作组的建议保持一致,发布了我们的2021年可持续发展报告--脱碳未来的解决方案(以下简称报告)。此外,报告还利用了某些全球报告倡议标准和联合国可持续发展目标。我们计划每年发布一次报告。报告中的某些项目将向投资者进行更新,以使它们被认为有意义,并反映我们的使命--“让世界上每个人都能负担得起清洁、可靠的能源”。
我们努力使企业和社区能够负责任地管理他们的能源。我们的目标是为我们的客户提供具有弹性的产品,从长远来看,以固定电价的可预测价格提供不间断的电力,同时通过考虑和开发与气候变化的原因和后果相关的解决方案来解决可持续性问题。
有关该报告的进一步详情,请参阅以下网站:2021-Bloom-能源-可持续性-report.pdf(blomenergy.com)。本文档中的网站参考仅为方便起见而提供,引用的网站上的内容未通过引用并入本报告。
2022年《降低通货膨胀法案》--为支持清洁能源的制造商和项目提供新的和扩大的生产和税收抵免
2022年8月16日,总裁·拜登签署了《2022年降通胀法案》(简称《爱尔兰共和军》),使之成为法律。爱尔兰共和军包含的条款我们预计将对未来十年美国清洁能源项目的发展和融资产生重大影响。IRA包括一些与美国清洁能源相关的关键变化,其中包括延长投资税收抵免和生产税收抵免,增加其他技术和清洁能源设备制造的扩大税收抵免,以及允许各方更容易将税收抵免货币化的条款。爱尔兰共和军还包括一些有针对性的激励措施,旨在鼓励低收入社区的发展,鼓励使用国内生产的材料,并遵守某些现行的工资要求。爱尔兰共和军包含两级抵免金额结构,适用于许多适用的税收抵免。具体地说,许多信用额度的基本额度较低,如果纳税人能够满足适用的现行工资或学徒要求,信用额度最高可增加五倍。一般来说,根据现行的工资要求,爱尔兰共和军要求所有劳工、机械师和工人在项目建设期间(以及在信用期限内,维修和改建期间)获得现行工资。另外,除某些例外情况外,为了满足学徒要求,合格的学徒必须完成项目建设所需总工时的适当百分比。此外,爱尔兰共和军建立了某些选择,以解决未能满足现行工资或学徒要求的问题。
请参阅注1-业务性质、流动资金和列报基础用于讨论爱尔兰共和军实施的与我们相关的信用和激励条款。我们目前正在评估这些规定对我们业务的影响。
流动性与资本资源
虽然我们在2021年改善了流动性,但我们在2022年上半年增加了营运资本支出。我们签订了新的租约,以维持足够的制造设施,以满足2022年及以后的预期需求,包括扩大新的产品线。此外,我们还增加了营运资金支出和资源,以加强我们的营销努力,并在国内和国际上扩展到新的地区。
于2022年8月10日,根据证券购买协议(“SPA”),SK Ecoants通知吾等其有意根据第二批行使通知(定义见SPA)购买13,491,701股股份(“第二批股份”),以购买13,491,701股(“第二批股份”)股份(“第二批股份”),该等股份按每股23.05美元的收购价计算,较紧接行使购股权前连续20个交易日的成交量加权平均收市价溢价15%,表示有意行使其购股权。总收购价格约为3.11亿美元的现金收益,扣除相关增加的直接成本10万美元。第二批股份的付款将于(I)二零二二年十二月六日及(Ii)根据高铁法案批准出售第二批股份时(如第二批行使通知所述)较后时间支付。
2022年8月19日,我们完成了一次包销公开发行,据此,我们以每股26.00美元的价格发行和出售了13,000,000股A类普通股(下称“发行”)。作为发售的一部分,承销商被提供30天的选择权,以相同的价格额外购买1,950,000股我们的A类普通股,减去承销折扣和佣金,这是在发售的同时行使的。吾等从是次发售中收到的净收益总额为E 3.715亿美元,扣除1650万美元的承销折扣和佣金以及直接可归因于发行70万美元的增量成本。
截至2022年9月30日,我们拥有4.921亿美元的现金和现金等价物。我们的现金和现金等价物包括三个月或更短期限的高流动性投资,包括货币市场基金。我们与高信用质量的交易对手保持这些余额,不断监控对任何一个发行人的信贷敞口,并分散我们的投资,以将我们的信用风险降至最低。
截至2022年9月30日,我们有2.875亿美元的未偿追索权债务,1.959亿美元的无追索权债务和890万美元的其他长期债务。有关本公司未偿还债务的完整说明,请参阅附注7-未偿还贷款和担保协议在第一部分第1项,财务报表(未经审计).
我们现有的现金和现金等价物的组合预计将足以满足我们至少在未来12个月的预期现金流需求。如果这些现金来源不足以满足我们近期或未来的现金需求,我们可能需要从股权或债务融资中获得额外资本,为我们的运营提供资金,特别是我们的制造能力、产品开发和市场扩张需求,以及时应对市场竞争压力或战略机遇,或其他方面。我们可能会不时为此目的进行各种融资交易,包括保理我们的应收账款。我们可能无法以优惠的条件及时获得额外融资,或者根本无法获得。任何额外融资的条款可能会限制我们的财务和运营灵活性。如果我们通过进一步发行股本或与股本挂钩的证券筹集更多资金,我们现有股东对我们的持股比例可能会被稀释,我们发行的任何新证券都可能拥有优先于我们普通股持有人的权利、优先和特权。
我们未来的资本需求将取决于许多因素,包括我们的收入增长率、用于研发工作和其他业务活动的支出的时间和程度、系统建设量的增长率和对额外制造空间的需求、国内和国际市场销售和营销活动的扩展、市场对我们产品的接受度、我们为客户使用我们的能源服务器获得融资的能力、安装的时机以及整体经济状况,包括新冠肺炎对我们持续和未来业务的影响。为了支持和实现我们未来的增长计划,我们可能需要或有利地寻求通过股权或债务融资获得额外资金。如果不能在未来几个季度获得这笔融资或融资,可能会影响我们的运营业绩,包括收入和现金流。
截至2022年9月30日,我们总债务的当前部分为2,870万美元,其中1,590万美元为未偿无追索权债务。
我们的现金、现金等价物和限制性现金的综合来源和用途摘要如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九个月结束 9月30日, | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | | | | |
提供的现金净额(用于): | | | | | | | | | | |
经营活动 | | $ | (168,453) | | | $ | (107,956) | | | | | | | |
投资活动 | | (80,907) | | | (41,511) | | | | | | | |
融资活动 | | 305,211 | | | 53,130 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
我们的PPA实体提供(使用)的现金净额并入简明合并现金流量表,如下(以千计):
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| | 九个月结束 9月30日, | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | | | | |
PPA实体? | | | | | | | | |
PPA经营活动提供的现金净额 | | $ | 95,445 | | | $ | 15,751 | | | | | | | |
用于PPA融资活动的现金净额 | | (103,546) | | | (17,641) | | | | | | | |
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1PPA实体的运营和融资现金流是我们综合现金流的一个子集,代表根据美国公认会计准则编制的独立现金流。经营活动主要包括用于经营PPA实体业务的现金、向我们购买能源服务器以及贷款余额本金减少。融资活动主要包括由我们的PPA承担的债务变化,以及对非控股合伙企业权益的支付和分配。我们认为,这种由PPA活动提供(用于)的现金净额的列报有助于向读者提供对PPA实体合并现金流的影响,我们在这些实体中只拥有少数权益。
经营活动
我们的经营活动包括经某些非现金项目调整后的净亏损加上我们经营资产和负债或营运资本的变动。在截至2022年9月30日的9个月中,经营活动中使用的现金与上年同期相比有所增加,这主要是由于收入交易和相应收款的时机、支持未来需求的库存水平的增加以及向供应商付款的时机的影响,导致我们在截至2022年9月30日的9个月中净亏损增加和净营运资本减少7060万美元。
投资活动
我们的投资活动包括资本支出,其中包括提高产能的投资。随着业务的发展,我们希望继续这样的活动。在截至2022年9月30日的9个月中,用于投资活动的现金为8090万美元,主要是用于改善加利福尼亚州弗里蒙特一栋新租赁的工程和制造大楼的租户状况的支出。我们预计未来几个季度将继续进行资本支出,为我们位于加利福尼亚州弗里蒙特的新制造工厂的投产做准备,其中包括购买新设备和其他租户改进措施。我们打算从手头的现金以及业务产生的现金流中为这些资本支出提供资金。我们还可以评估和安排设备租赁融资,为这些资本支出提供资金。
融资活动
从历史上看,我们的融资活动包括借款和偿还债务、融资债务的收益和偿还、支付给非控制性权益的分配,以及发行我们普通股的收益。在截至2022年9月30日的9个月中,融资活动提供的现金净额为3.052亿美元,比上年同期增加2.521亿美元,主要原因是公开发行股票的收益3.72亿美元和普通股发行的收益1520万美元,但与PPA IIIa有关的偿还债务3020万美元和其他债务1730万美元以及融资债务的偿还2880万美元部分抵消了这一净额。
我们相信,我们有足够的资本在未来12个月内运营我们的业务,包括完成我们的制造设施的建设。通过SK生态工厂和我们的公开募股的初始和后续投资,我们的营运资金得到了加强。此外,我们仍可根据需要进入股权或债券市场,以支持我们的业务扩张。请参阅附注7-未偿还贷款和担保协议在第1部分第1项中,财务报表(未经审计);和第一部分,第1A项,风险因素-与我们的流动性有关的风险-我们的巨额债务,以及管理我们和我们的PPA实体的未偿债务的协议施加的限制,可能会限制我们的财务和经营活动,并可能对我们产生额外债务以满足未来需求的能力产生不利影响。和我们可能无法产生足够的现金来履行我们的偿债义务,在截至2021年12月31日的财年Form 10-K年度报告中 有关我们债务的条款和相关风险的更多信息。
购买和融资选择
有关购买和融资选项的信息,请参阅购买和融资选择第II部分第7项中的章节-管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析在截至2021年12月31日的财年的Form 10-K年度报告中。
国际渠道合作伙伴
在截至2022年9月30日的三个月和九个月内,我们的国际渠道合作伙伴没有重大变化。有关国际渠道合作伙伴的信息,请参阅国际渠道合作伙伴第II部分第7项中的章节-管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析在截至2021年12月31日的财年的Form 10-K年度报告中。
主要运营指标-截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月的比较
关于我们用来评价业务活动、衡量业绩、制定财务预测和作出战略决策的关键业务指标的说明,见第二部分,第7项,管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析--关键经营指标在截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中。
购买选项
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月中,可归因于每个购买选项的接受比例如下:
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| | 截至三个月 9月30日, | | 九个月结束 9月30日, |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
直购 | | 99 | % | | 99 | % | | 100 | % | | 99 | % |
传统租赁 | | 1 | % | | — | % | | — | % | | — | % |
托管服务 | | — | % | | 1 | % | | — | % | | 1 | % |
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月中,每个购买选项的收入份额如下:
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| | 截至三个月 9月30日, | | 九个月结束 9月30日, |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
直购 | | 91 | % | | 86 | % | | 89 | % | | 88 | % |
传统租赁 | | 1 | % | | 1 | % | | 1 | % | | 1 | % |
托管服务 | | 5 | % | | 8 | % | | 6 | % | | 6 | % |
布鲁姆电子 | | 3 | % | | 5 | % | | 4 | % | | 5 | % |
产品接受度
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| | 截至三个月 9月30日, | | 变化 | | 九个月结束 9月30日, | | 变化 |
| | 2022 | | 2021 | | 金额 | | % | | 2022 | | 2021 | | 金额 | | % |
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在此期间接受的产品 (在100千瓦系统中) | | 581 | | | 353 | | | 228 | | | 64.6 | % | | 1,427 | | | 1,144 | | | 283 | | | 24.7 | % |
与截至2021年9月30日的三个月相比,截至2022年9月30日的三个月,产品接受度增加了约228个系统,增幅为64.6%。随着对Bloom Energy服务器的需求增加,接受量也增加了。
与截至2021年9月30日的9个月相比,截至2022年9月30日的9个月,产品接受度增加了约283个系统,增幅为24.7%。随着对Bloom Energy服务器的需求增加,接受量也增加了。
截至2022年9月30日的9个月,与截至2021年9月30日的9个月相比,接受的净兆瓦增加了约208兆瓦,或30.4%。从2021年9月30日到2022年9月30日,接受度的增加增加了我们的装机容量,因此,我们的接受兆瓦净额从682兆瓦增加到890兆瓦。
与我们产品相关的成本
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的产品相关总成本如下:
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| | 截至三个月 9月30日, | | 变化 | | 九个月结束 9月30日, | | 变化 |
| | 2022 | | 2021 | | 金额 | | % | | 2022 | | 2021 | | 金额 | | % |
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在此期间接受的产品的产品成本 | | $2,344/kW | | $2,434/kW | | $-90/kW | | (3.7) | % | | $2,438/kW | | $2,362/kW | | $76/kW | | 3.2 | % |
不包括在产品成本中的制造相关费用的期间成本(千) | | $ | 15,496 | | | $ | 7,774 | | | $7,722 | | 99.3 | % | | $ | 38,672 | | | $ | 19,653 | | | $19,019 | | 96.8 | % |
该期间验收的产品的安装成本 | | $465/kW | | $726/kW | | $-261/kW | | (36.0) | % | | $398/kW | | $584/kW | | $-186/kW | | (31.8) | % |
与截至2021年9月30日的三个月相比,在截至2022年9月30日的三个月中,接受产品的产品成本每千瓦下降了约90美元,或3.7%。成本的下降主要是由于我们正在进行的成本降低努力,通过改进我们制造设施的自动化,提高我们的设施利用率,以及我们与供应商正在进行的材料成本降低计划,来降低材料成本、劳动力和管理费用。
在截至2022年9月30日的9个月中,接受产品的产品成本比截至2021年9月30日的9个月增加了约76美元/千瓦,或3.2%。成本的增加主要是由外部通货膨胀环境中的一些成本压力推动的,商品定价和物流比一年前大幅增加。我们通过改进制造设施的自动化、提高设施利用率以及与供应商的持续材料成本降低计划来降低材料成本、劳动力和管理费用的持续努力仍在继续,但被我们经历的成本暂时增加所抵消。
在截至2022年9月30日的三个月中,制造相关费用的期间成本比截至2021年9月30日的三个月增加了约770万美元,或99.3%。我们的制造相关费用的期间成本增加,主要是由于支持产能扩展工作的成本,预计这些成本将在未来几个时期上线。
与截至2021年9月30日的9个月相比,截至2022年9月30日的9个月,制造相关费用的期间成本增加了约1,900万美元,增幅为96.8%。我们的制造相关费用的期间成本增加,主要是由于支持产能扩展工作的成本,预计这些成本将在未来几个时期上线。
与截至2021年9月30日的三个月相比,接受产品的安装成本在截至2022年9月30日的三个月中下降了约每千瓦261美元,或36.0%。成本的下降主要是由于需要Bloom安装的地点组合发生了变化,以及安装过程发生了变化。每个客户地点不同,安装成本可能会因许多因素而有所不同,包括地点复杂性、大小、天然气位置等。因此,每千瓦的安装在不同时期可能会有很大差异。此外,一些客户自行安装,而我们几乎没有安装成本。
在截至2022年9月30日的9个月中,接受产品的安装成本比截至2021年9月30日的9个月下降了约186美元/千瓦,降幅为31.8%。成本的下降主要是由于需要Bloom安装的站点组合发生了变化。每个客户地点不同,安装成本可能会因许多因素而有所不同,包括地点复杂性、大小、天然气位置等。因此,每千瓦的安装在不同时期可能会有很大差异。此外,一些客户自行安装,而我们几乎没有安装成本。
经营成果
关于截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月财务状况和经营结果比较的讨论 如下所示。
收入
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| | 截至三个月 9月30日, | | 变化 | | 九个月结束 9月30日, | | 变化 |
| | 2022 | | 2021 | | 金额 | | % | | 2022 | | 2021 | | 金额 | | % |
| | (千美元) | | (千美元) | | |
产品 | | $ | 213,243 | | | $ | 128,550 | | | $ | 84,693 | | | 65.9 | % | | $ | 520,415 | | $ | 413,347 | | $ | 107,068 | | 25.9 | % |
安装 | | 22,682 | | | 22,172 | | | 510 | | | 2.3 | % | | 48,964 | | 53,710 | | (4,746) | | (8.8) | % |
服务 | | 37,347 | | | 39,251 | | | (1,904) | | | (4.9) | % | | 111,012 | | 111,375 | | (363) | | (0.3) | % |
电 | | 19,002 | | | 17,255 | | | 1,747 | | | 10.1 | % | | 56,158 | | 51,273 | | 4,885 | | 9.5 | % |
总收入 | | $ | 292,274 | | | $ | 207,228 | | | $ | 85,046 | | | 41.0 | % | | $ | 736,549 | | $ | 629,705 | | $ | 106,844 | | 17.0 | % |
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总收入
与去年同期相比,截至2022年9月30日的三个月的总收入增加了8500万美元,增幅为41.0%。这一增长是由于产品收入增加了8470万美元,电力收入增加了170万美元,安装收入增加了50万美元,但服务收入减少了190万美元。
与去年同期相比,截至2022年9月30日的9个月的总收入增加了1.068亿美元,增幅为17.0%。这一增长主要是由于产品收入增加了1.071亿美元,电力收入增加了490万美元,但安装收入减少了470万美元,服务收入减少了40万美元。
产品收入
与去年同期相比,截至2022年9月30日的三个月,产品收入增加了8470万美元,增幅为65.9%。产品收入的增长主要是由于现有市场的需求增加导致产品接受度增加了64.6%,以及从PPA 3a升级确认的1270万美元的收入。
与去年同期相比,截至2022年9月30日的9个月,产品收入增加了1.071亿美元,增幅为25.9%。产品收入的增长主要是由于现有市场需求增加导致产品接受度增加24.7%,以及PPA IIIa升级确认的收入4960万美元。我们预计,随着我们扩大潜在市场,我们的产品收入在未来将会增长。
安装收入
与去年同期相比,截至2022年9月30日的三个月,安装收入增加了50万美元,增幅为2.3%。这一安装收入的增长是由PPA IIIa升级确认的210万美元收入以及需要我们安装的产品接受度的变化推动的,因为在截至2022年9月30日的三个月里,更多的站点有安装成本。
与去年同期相比,截至2022年9月30日的9个月,安装收入减少了470万美元,降幅为8.8%。安装收入的下降是由于需要我们安装的产品接受度的变化,因为有更少的站点截至2022年9月30日的9个月的停顿成本,被PPA IIIa升级确认的320万美元收入抵消几百万美元。
服务收入
与去年同期相比,截至2022年9月30日的三个月,服务收入减少了190万美元,降幅为4.9%。这一下降主要是由于在截至2021年9月30日的三个月中一次性增加了270万美元的收入,以及产品性能保证的影响,但被接受率增加64.6%以及与我们的能源服务器机队增加相关的维护合同续签部分抵消。
与去年同期相比,截至2022年9月30日的9个月,服务收入减少了40万美元,降幅为0.3%。这一下降主要是由于在截至2021年9月30日的三个月中一次性增加了270万美元的收入,以及产品性能保证的影响,但被接受率增加24.7%以及与我们的能源服务器机队增加相关的维护合同续签部分抵消。我们预计未来我们的服务收入将会增长。
电费收入
电力收入既包括与客户签订合同的收入,也包括包含租赁合同的收入。
与去年同期相比,截至2022年9月30日的三个月的电力收入增加了170万美元,增幅为10.1%,原因是2021财年下半年管理服务交易量的增加导致装机容量增加。
与去年同期相比,截至2022年9月30日的9个月的电力收入增加了490万美元,增幅为9.5%,原因是2021财年下半年管理服务交易量的增加导致装机容量增加。
收入成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日, | | 变化 | | 九个月结束 9月30日, | | 变化 |
| | 2022 | | 2021 | | 金额 | | % | | 2022 | | 2021 | | 金额 | | % |
| | (千美元) | | (千美元) | | |
产品 | | $ | 158,176 | | | $ | 93,704 | | | $ | 64,472 | | | 68.8 | % | | $ | 393,337 | | | $ | 289,889 | | | $ | 103,448 | | | 35.7 | % |
安装 | | 28,333 | | | 25,616 | | | 2,717 | | | 10.6 | % | | 57,836 | | | 66,756 | | | (8,920) | | | (13.4) | % |
服务 | | 41,792 | | | 39,586 | | | 2,206 | | | 5.6 | % | | 124,646 | | | 111,269 | | | 13,377 | | | 12.0 | % |
电 | | 13,029 | | | 11,439 | | | 1,590 | | | 13.9 | % | | 83,819 | | | 32,913 | | | 50,906 | | | 154.7 | % |
收入总成本 | | $ | 241,330 | | | $ | 170,345 | | | $ | 70,985 | | | 41.7 | % | | $ | 659,638 | | | $ | 500,827 | | | $ | 158,811 | | | 31.7 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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收入总成本
与去年同期相比,截至2022年9月30日的三个月的总收入增加了7100万美元,增幅为41.7%,主要原因是产品收入成本增加了6450万美元,安装收入成本增加了270万美元,服务成本收入增加了220万美元,电力收入成本增加了160万美元。这一增长主要是由于运费和其他与供应链有关的定价压力增加以及为支持能力扩展工作而产生的成本所致,预计这些工作将在未来期间上线。这一增长被我们与供应商合作降低材料成本的持续成本努力以及我们通过增加产量、改进工艺和制造设施的自动化来降低劳动力和间接费用成本而部分抵消。
与去年同期相比,截至2022年9月30日的九个月的总收入成本增加了1.588亿美元,增幅为31.7%,主要是由于产品收入成本增加1.034亿美元,电力收入成本增加5090万美元,服务成本收入增加1340万美元,但安装成本收入减少了890万美元。增加的主要原因是,由于PPA IIIa升级而注销了4 480万美元的旧能源服务器、运费增加和其他与供应链有关的定价压力以及为支持预计将在未来期间上线的能力扩展工作而产生的费用。这一增长被我们与供应商合作降低材料成本的持续成本努力以及我们通过增加产量、改进工艺和制造设施的自动化来降低劳动力和间接费用成本而部分抵消。
产品收入成本
与去年同期相比,截至2022年9月30日的三个月的产品收入成本增加了6450万美元,增幅为68.8%。产品收入增加的成本与产品收入的增长一致,主要是由于产品接受率增加了64.6%,PPA IIIa升级导致新能源服务器的销售达到570万美元,运费和其他与供应链相关的定价压力和支持即将到来的产能扩展努力所产生的成本。这一增长被我们与供应商合作降低材料成本的持续成本努力以及我们通过增加产量、改进工艺和制造设施的自动化来降低劳动力和间接费用成本而部分抵消。
截至2022年9月30日的9个月,产品收入成本比去年同期增加了1.034亿美元,增幅为35.7%。产品收入增加的成本主要是由于产品接受率增加24.7%,PPA IIIa升级导致的新能源服务器销售额2,160万美元,运费和其他与供应链相关的定价压力,以及为支持即将到来的产能扩张而产生的成本。这一增长被我们与供应商合作降低材料成本的持续成本努力以及我们通过增加产量、改进工艺和制造设施的自动化来降低劳动力和间接费用成本而部分抵消。
安装成本收入
与去年同期相比,截至2022年9月30日的三个月,安装成本收入增加了270万美元,增幅为10.6%。这一增长是由于需要Bloom Energy安装的产品接受度结构发生了变化,因为在截至2022年9月30日的三个月里,有更多的地点有安装成本。
与去年同期相比,截至2022年9月30日的9个月,安装成本收入减少了890万美元,降幅为13.4%。这一下降是由于需要Bloom Energy安装的产品接受度结构发生了变化,因为在截至2022年9月30日的9个月里,安装成本的地点更少了。
服务成本收入
与去年同期相比,截至2022年9月30日的三个月的服务成本收入增加了220万美元,增幅为5.6%。这一增长主要是由于部署了外地替换单位,但被成本降低和我们主动管理机队优化的行动部分抵消。
与去年同期相比,截至2022年9月30日的9个月的服务成本收入增加了1340万美元,增幅为12.0%。这一增长主要是由于部署了外地替换单位,但被成本降低和我们主动管理机队优化的行动部分抵消。
电费收入成本
电力收入成本既包括与客户签订合同的收入成本,也包括包含租赁合同的收入成本。
与去年同期相比,截至2022年9月30日的三个月的电力收入成本增加了160万美元,增幅为13.9%,这主要是由于2021财年下半年记录的托管服务交易推动的装机容量增加。
截至2022年9月30日的9个月,电力收入成本较上年同期增加5,090万美元,增幅为154.7%,主要原因是PPA IIIa升级导致旧能源服务器4,480万美元的注销,以及2021年财政年度下半年记录的托管服务交易推动装机容量增加。
毛利(亏损)和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日, | | 变化 | | 九个月结束 9月30日, | | 变化 |
| | 2022 | | 2021 | | | 2022 | | 2021 | |
| | (千美元) |
毛利(亏损): | | | | | | | | | | | | |
产品 | | $ | 55,067 | | $ | 34,846 | | $ | 20,221 | | | $ | 127,078 | | $ | 123,458 | | $ | 3,620 |
安装 | | (5,651) | | (3,444) | | (2,207) | | | (8,872) | | (13,046) | | 4,174 |
服务 | | (4,445) | | (335) | | (4,110) | | | (13,634) | | 106 | | (13,740) |
电 | | 5,973 | | 5,816 | | 157 | | | (27,661) | | 18,360 | | (46,021) |
毛利(亏损)合计 | | $ | 50,944 | | $ | 36,883 | | $ | 14,061 | | | $ | 76,911 | | $ | 128,878 | | $ | (51,967) |
| | | | | | | | | | | | |
毛利率: | | | | | | | | | | | | |
产品 | | 26 | % | | 27 | % | | | | 24 | % | | 30 | % | | |
安装 | | (25) | % | | (16) | % | | | | (18) | % | | (24) | % | | |
服务 | | (12) | % | | (1) | % | | | | (12) | % | | — | % | | |
电 | | 31 | % | | 34 | % | | | | (49) | % | | 36 | % | | |
总毛利率 | | 17 | % | | 18 | % | | | | 10 | % | | 20 | % | | |
毛利总额
在截至2022年9月30日的三个月中,毛利较上年同期增加1,410万美元,这主要是由于产品毛利增加了2,020万美元,这主要是由于接受率增加了64.6%,以及我们与供应商合作降低材料成本的持续努力,以及我们通过增加产量、改进工艺和制造设施的自动化来降低劳动力和间接费用成本。
截至2022年9月30日的九个月,毛利较上年同期减少5,200万美元,主要原因是电力毛利减少4,600万美元,主要是由于PPA IIIa升级导致旧能源服务器注销4,480万美元;服务毛利减少1,370万美元,原因是接受量增加24.7%,加上与我们的能源服务器机队增加相关的维护合同续签。这一下降被我们与供应商合作降低材料成本的持续成本努力以及我们通过增加产量、改进工艺和制造设施的自动化来降低劳动力和间接费用成本而部分抵消。
产品毛利
在截至2022年9月30日的三个月中,产品毛利润比上年同期增加了2020万美元。这一增长主要是由于产品接受率增加了64.6%,这是从PPA IIIa升级中确认的收入 of $12.7 这部分抵消了运费增加和其他与供应链相关的定价压力以及为支持产能扩张而产生的成本,这些成本预计将在未来上线。
在截至2022年9月30日的9个月中,产品毛利润比去年同期增加了360万美元。这一增长主要是由于产品接受率增加了24.7%,这是从PPA IIIa升级中确认的收入 of $49.6 我们正在与供应商合作降低材料成本,并通过增加产量、改进工艺和制造设施的自动化来降低劳动力和间接费用成本。这一增长被运费增加和其他与供应链有关的定价压力以及为支持未来期间将上线的能力扩展工作而产生的成本部分抵消。
安装毛损
在截至2022年9月30日的三个月内,由于场地组合的变化和其他与场地相关的因素,如场地复杂性、规模、当地法规要求和公用事业互联的位置,安装总亏损比去年同期恶化了220万美元。
在截至2022年9月30日的九个月内,由于场地组合的变化和其他与场地相关的因素,如场地复杂性、规模、当地法规要求和公用事业互联的位置,安装总亏损比去年同期减少了420万美元。
服务毛利(亏损)
与去年同期相比,截至2022年9月30日的三个月,服务总亏损增加了410万美元。这主要是由于部署了现场更换设备,产品性能保证的影响被成本降低和我们主动管理机队优化的行动所抵消。
与去年同期相比,截至2022年9月30日的9个月,服务总亏损增加了1370万美元。这主要是由于部署了现场更换设备,产品性能保证的影响被成本降低和我们主动管理机队优化的行动所抵消。
电力毛利(亏损)
在截至2022年9月30日的三个月中,电力毛利比上一年同期增加了20万美元,这主要是由于2021财年下半年管理服务交易的增加。
在截至2022年9月30日的9个月中,电力毛利较上年同期减少4600万美元,主要是由于注销了PPA IIIa升级的旧能源服务器4480万美元,部分被2021财年下半年录得的管理服务交易增加所抵消。
运营费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日, | | 变化 | | 九个月结束 9月30日, | | 变化 |
| | 2022 | | 2021 | | 金额 | | % | | 2022 | | 2021 | | 金额 | | % |
| | (千美元) | | (千美元) | | |
研发 | | $ | 36,146 | | | $ | 27,634 | | | $ | 8,512 | | | 30.8 | % | | $ | 112,286 | | | $ | 76,602 | | | $ | 35,684 | | | 46.6 | % |
销售和市场营销 | | 23,275 | | | 20,124 | | | 3,151 | | | 15.7 | % | | 65,084 | | | 62,803 | | | 2,281 | | | 3.6 | % |
一般和行政 | | 44,115 | | | 33,014 | | | 11,101 | | | 33.6 | % | | 119,965 | | | 90,470 | | | 29,495 | | | 32.6 | % |
总运营费用 | | $ | 103,536 | | | $ | 80,772 | | | $ | 22,764 | | | 28.2 | % | | $ | 297,335 | | | $ | 229,875 | | | $ | 67,460 | | | 29.3 | % |
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总运营费用
在截至2022年9月30日的三个月里,总运营支出比上年同期增加了2280万美元。这一增长主要归因于我们继续投资于研发能力以支持我们的技术路线图,我们对业务发展的投资,以及一般和行政外部服务的增加。
在截至2022年9月30日的9个月中,总运营支出比上年同期增加了6750万美元。这一增长主要归因于我们继续投资于研发能力以支持我们的技术路线图,我们对业务发展的投资,以及一般和行政外部服务的增加。
研究与开发
在截至2022年9月30日的三个月里,研究和开发费用比去年同期增加了850万美元。这一增长主要是由于员工薪酬和福利增加了470万美元,以扩大我们的员工基础,以支持我们的技术路线图和成本削减计划,包括我们的氢气、电解槽、海洋和沼气解决方案。
在截至2022年9月30日的9个月里,研究和开发费用比去年同期增加了3570万美元。这一增长主要是由于员工薪酬和福利增加了1330万美元,以扩大我们的员工基础,以支持我们的技术路线图,包括我们的氢气、电解槽、海洋和沼气解决方案。
销售和市场营销
与去年同期相比,截至2022年9月30日的三个月的销售和营销费用增加了320万美元。这一增长主要是由于员工薪酬和福利增加了430万美元,以扩大我们在美国和国际的销售队伍,增加了对品牌和产品管理的投资,但被外部服务的减少部分抵消了。
在截至2022年9月30日的9个月中,销售和营销费用比去年同期增加了230万美元。这一增长主要是由于员工薪酬和福利增加了880万美元,以扩大我们在美国和国际的销售队伍,增加了对品牌和产品管理的投资,但被外部服务的减少部分抵消了。
一般和行政
与去年同期相比,截至2022年9月30日的三个月的一般和行政费用增加了1110万美元。这一增长主要是由于雇员薪酬和福利增加400万美元和外部服务以及应收账款保理增加所致。
与去年同期相比,截至2022年9月30日的9个月的一般和行政费用增加了2950万美元。这一增长主要是由以下增长推动的:N雇员补偿和福利1 060万美元、外部服务和应收账款保理业务增加。
基于股票的薪酬
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| | 截至三个月 9月30日, | | 变化 | | 九个月结束 9月30日, | | 变化 |
| | 2022 | | 2021 | | 金额 | | % | | 2022 | | 2021 | | 金额 | | % |
| | (千美元) | | (千美元) | | |
收入成本 | | $ | 4,982 | | | $ | 2,945 | | | $ | 2,037 | | | 69.2 | % | | $ | 13,609 | | | $ | 9,749 | | | $ | 3,860 | | | 39.6 | % |
研发 | | 4,818 | | | 5,678 | | | (860) | | | (15.1) | % | | 25,113 | | | 15,876 | | | 9,237 | | | 58.2 | % |
销售和市场营销 | | 3,948 | | | 4,391 | | | (443) | | | (10.1) | % | | 13,528 | | | 12,486 | | | 1,042 | | | 8.3 | % |
一般和行政 | | 10,283 | | | 7,952 | | | 2,331 | | | 29.3 | % | | 30,688 | | | 19,198 | | | 11,490 | | | 59.8 | % |
基于股票的薪酬总额 | | $ | 24,031 | | | $ | 20,966 | | | $ | 3,065 | | | 14.6 | % | | $ | 82,938 | | | $ | 57,309 | | | $ | 25,629 | | | 44.7 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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与去年同期相比,截至2022年9月30日的三个月的股票薪酬总额增加了310万美元,这主要是由于我们努力扩大公司所有职能的员工基础。
与去年同期相比,截至2022年9月30日的9个月的股票薪酬总额增加了2560万美元,这主要是由于我们努力扩大公司所有职能的员工基础。
其他收入和支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日, | | 变化 | | 九个月结束 9月30日, | | 变化 |
| | 2022 | | 2021 | | | 2022 | | 2021 | |
| | (单位:千) |
利息收入 | | $ | 1,109 | | | $ | 72 | | | $ | 1,037 | | | $ | 1,364 | | | $ | 222 | | | $ | 1,142 | |
利息支出 | | (13,099) | | | (14,514) | | | 1,415 | | | (41,000) | | | (43,798) | | | 2,798 | |
| | | | | | | | | | | | |
其他收入,净额 | | 4,472 | | | 2,011 | | | 2,461 | | | 254 | | | 1,948 | | | (1,694) | |
债务清偿损失 | | — | | | — | | | — | | | (4,233) | | | — | | | (4,233) | |
嵌入衍生品重估收益(损失) | | 54 | | | (184) | | | 238 | | | 623 | | | (1,644) | | | 2,267 | |
总计 | | $ | (7,464) | | | $ | (12,615) | | | $ | 5,151 | | | $ | (42,992) | | | $ | (43,272) | | | $ | 280 | |
利息收入
利息收入来自我们现金余额的投资收益,主要来自货币市场基金。利息收入增加是由于截至2022年9月30日的三个月和九个月货币市场基金的现金余额与上年同期相比有所增加。
利息支出
利息支出来自我们由第三方持有的债务。
与去年同期相比,截至2022年9月30日的三个月的利息支出减少了140万美元。这一下降主要是由于我们偿还了2028年9月到期的7.5%定期贷款并以较低的利率对票据进行再融资,导致利息支出减少。
与去年同期相比,截至2022年9月30日的9个月的利息支出减少了280万美元。这一下降主要是由于我们偿还了2028年9月到期的7.5%定期贷款并以较低的利率对票据进行再融资,导致利息支出减少。
其他收入,净额
除其他收入外,净额主要来自SK期权重估收益、对合资企业的投资、外币换算的影响以及对衍生工具公允价值的调整。
与上一年同期相比,截至2022年9月30日的三个月的其他收入净额增加了250万美元,这主要是因为在2022年8月10日收到SK生态工厂的行使通知后,购买A类普通股的期权重估收益790万美元,但被360万美元的外币换算亏损部分抵消。
与去年同期相比,截至2022年9月30日的9个月的其他收入净额减少了170万美元,这主要是由于我们在Bloom Energy日本合资企业的股权投资重新计量亏损,外币兑换亏损530万美元,部分被2022年8月10日收到SK生态工厂的行使通知后购买A类普通股的期权的重估收益900万美元所抵消。
债务清偿损失
截至2022年9月30日的9个月的债务清偿亏损为420万美元,这是作为PPA IIIa升级的一部分,偿还2028年9月到期的7.5%定期贷款而确认的。
嵌入衍生工具重估的收益(损失)
嵌入式衍生品的重估收益(亏损)来自我们的嵌入式EPP衍生品销售合同的公允价值变化,该等合约根据历史电网价格和对未来电价的现有预测进行估值,以估计未来的电价。
截至2022年9月30日止三个月的嵌入式衍生工具重估收益较上年同期增加20万美元,这是由于我们的销售合同中嵌入EPP衍生工具的公允价值发生了变化
由于我们销售合同中嵌入式EPP衍生品的公允价值发生变化,截至2022年9月30日的9个月的嵌入式衍生品重估收益比上年同期增加230万美元。
非控制权益应占净亏损及可赎回非控制权益
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| | 截至三个月 9月30日, | | 变化 | | 九个月结束 9月30日, | | 变化 |
| | 2022 | | 2021 | | 金额 | | % | | 2022 | | 2021 | | 金额 | | % |
| | (千美元) |
非控股权益应占净亏损 | | $ | (3,315) | | | $ | (4,309) | | | $ | (994) | | | (23.1) | % | | $ | (9,768) | | | $ | (13,733) | | | $ | (3,965) | | | (28.9) | % |
可赎回非控股权益的净(亏损)收入 | | $ | — | | | $ | 17 | | | $ | 17 | | | (100.0) | % | | $ | (300) | | | $ | (9) | | | $ | 291 | | | 3,233.3 | % |
非控股权益应占净亏损是根据假设账面价值清算(“HLBV”)法将损益分配给非控股权益的结果。HLBV是一种以资产负债表为导向的方法,用于在存在复杂结构时应用权益会计方法,例如PPA实体的翻转结构。
与去年同期相比,截至2022年9月30日的三个月的非控股权益应占净亏损增加了100万美元,这是由于我们的PPA实体的亏损减少,这些亏损是分配给我们的非控股权益的。
与去年同期相比,截至2022年9月30日的9个月的非控股权益应占净亏损增加了400万美元,这是由于分配给我们非控股权益的PPA实体的亏损减少所致。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月,可归因于可赎回非控制权益的净(亏损)收入的变化并不重要。
表外安排
我们在我们的简明合并财务报表中包括我们已经达成并基本控制的PPA实体的所有资产和负债以及经营结果。详情见第II部分第8项附注11-投资组合融资在截至2021年12月31日的财年Form 10-K年度报告中.
我们没有与未合并实体、金融合伙企业或特殊目的实体达成任何其他交易。因此,截至2022年9月30日和2021年12月31日,我们没有表外安排。
关键会计政策和估算
简明综合财务报表乃根据在美国应用的公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制。简明综合财务报表的编制要求我们作出影响资产、负债、收入、成本及开支及相关披露的呈报金额的估计及假设。我们对我们的财务业绩的讨论和分析运营结果以上是基于我们根据美国公认会计准则编制的经审计的运营结果。在编制这些精简合并财务报表时,我们会做出可能影响资产、负债、收入和费用以及净收益报告金额的假设、判断和估计。在持续的基础上,我们酌情根据历史经验和我们认为在当时情况下合理的各种其他假设来进行估计。会计估计的变化代表估计的不确定性,并且有合理的可能性在不同时期发生。因此,实际结果可能与我们管理层的估计大不相同。我们在持续的基础上评估我们的估计和假设。如果这些估计与实际结果之间存在重大差异,我们未来的财务报表列报、财务状况、经营结果和现金流都将受到影响。我们认为,与我们的其他会计政策相比,以下关键会计政策涉及更大程度的判断和复杂性。因此,我们认为这些政策对于理解和评估综合财务状况和经营成果是最关键的。
最经常要求我们做出假设、判断和估计的会计政策,因此对理解我们的经营结果至关重要,包括:
•关于财务状况和经营业绩变化最早年份的探讨
•收入确认;
•租赁:递增借款利率;
•评估自动扶梯保护计划协议(“EPP”);
•某些金融工具和客户融资应收账款的估值;
•对SK生态植物战略投资的资产和负债进行估值;
•按租赁类别划分的增量借款利率(“IBR”);
•基于股票的薪酬;
•收入标签XES;
•合并原则;以及
•合并主体的损益分配给非控制性权益和可赎回的非控制性权益。
第二部分,第7项,管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析在我们截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告中,对我们的关键会计政策和估计提供了更完整的讨论。在截至2022年9月30日的9个月内,我们的关键会计政策和估计没有重大变化。
项目3--关于市场风险的定量和定性披露
在截至2022年9月30日的9个月中,我们关于市场风险的数量和质量披露没有重大变化。请参阅第II部分第7A项,关于市场风险的定量和定性披露包括在我们截至2021年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中,以更全面地讨论我们考虑的市场风险。
项目4--控制和程序
在截至2022年9月30日的三个月内,我们的财务报告内部控制没有发生变化,这些变化是根据《交易法》规则13a-15和15d-15的(D)段要求的管理层评估而确定的,这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或有合理的可能对其产生重大影响。
截至2022年9月30日,根据对我们的首席执行官和首席财务官执行的披露控制和程序(如《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条所定义)的有效性的评估,我们得出结论,我们的披露控制和程序是有效的。
关于控制和程序的进一步信息,见第二部分,项目9A,控制和程序在截至2021年12月31日的财年的Form 10-K年度报告中。
第II部
项目1--法律诉讼
我们正在并可能不时地卷入法律程序或在我们的正常业务过程中受到索赔的影响。关于法律程序的讨论,见第二部分,第8项。附注13--承付款和或有事项在截至2021年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告和第I部分,第1项,注13-承付款和或有事项。吾等目前并无参与任何其他法律程序,而管理层认为此等诉讼若被裁定为对吾等不利,将个别或合并对吾等的业务、经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。
项目1A--风险因素
我们在截至2021年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中披露的风险因素没有实质性变化。
项目2--未登记的股权证券销售和收益的使用
没有。
第3项--高级证券违约
没有。
项目4--矿山安全披露
不适用。
项目5--其他
不适用。
项目6--展品
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| | | 以引用方式并入 |
展品编号 | | 描述 | 表格 | 文件编号 | 展品 | 提交日期 |
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3.1 | | 修订和重新制定布鲁姆能源公司章程(自2022年8月10日起生效) | 8-K | 001-38598 | 3.1 | 8/16/2022 |
| | | | | | |
| | | | | | |
31.1 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《1934年证券交易法》第13a-14(A)条和第15d-14(A)条对首席执行官的认证 | | | | 随函存档 |
31.2 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《1934年证券交易法》第13a-14(A)条和第15d-14(A)条对首席财务官的证明 | | | | 随函存档 |
32.1 | ** | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官和首席财务官的证明 | | | | 随函存档 |
101.INS | | XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中,因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 | | | | 随函存档 |
101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构文档 | | | | 随函存档 |
101.CAL | | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 | | | | 随函存档 |
101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | | | | 随函存档 |
101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | | | | 随函存档 |
101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | | | | 随函存档 |
104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中) | | | | |
| | | | | |
† | 本展品的部分内容已按照S-K规则601的许可进行了编辑。 |
** | 本合同附件32.1中提供的证明被视为随附于本季度报告的10-Q表格,不会被视为根据1934年《证券交易法》(经修订)第18节的目的被视为已提交,也不应被视为以其他方式承担该节的责任,也不应被视为通过引用被纳入根据1933年《证券法》(经修订)或《1934年证券交易法》(经修订)提交的任何文件中。 |
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求,注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 布鲁姆能源公司 |
| | | | |
日期: | 2022年11月3日 | 发信人: | | /s/KR Sridhar |
| | | | KR Sridhar |
| | | | 创始人、首席执行官总裁、董事 |
| | | | (首席行政主任) |
| | | | |
日期: | 2022年11月3日 | 发信人: | | /s/格雷戈里·卡梅伦 |
| | | | 格雷戈里·卡梅伦 |
| | | | 常务副秘书长总裁和 |
| | | | 首席财务官 |
| | | | (首席财务会计官) |
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