美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末
或
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡期 至
委托文件编号：
(注册人的确切姓名载于其章程)
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(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
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(税务局雇主 识别码) |
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(主要行政办公室地址) |
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(邮政编码) |
(
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题 |
交易代码 |
注册的每个交易所的名称 |
不适用 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器 |
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☐ |
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非加速文件服务器 |
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规模较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是
注册人于2022年11月2日发行的非面值普通股数量为
Manitex International，Inc.及附属公司
一般信息
这份由Manitex International，Inc.提交的Form 10-Q季度报告截至2022年9月30日，除非另有特别说明。除非另有说明，Manitex International，Inc.及其合并子公司在下文中称为“Manitex”、“注册人”、“我们”或“公司”。
前瞻性信息
本季度报告中的某些信息包括前瞻性陈述(符合1933年《证券法》第27A节、1934年《证券交易法》第21E节和1995年《私人证券诉讼改革法》的定义)。这些表述涉及公司的预期、信念、意图、未来战略、未来事件或未来财务表现，涉及已知和未知的风险、不确定因素和其他因素，可能导致实际结果、活动水平、业绩或成就与此类前瞻性表述明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就大不相同。此外，当“可能”、“预期”、“应该”、“打算”、“预期”、“相信”、“计划”、“项目”、“估计”及其否定以及类似或类似表述被包含在本季度报告或本文引用的文件中时，旨在识别前瞻性表述。然而，没有这些话并不意味着该声明没有前瞻性。我们的这些前瞻性陈述是基于对未来事件的当前预期和预测。这些声明并不是对未来业绩的保证。这类陈述本身就受到各种风险和不确定因素的影响，这些风险和不确定因素可能导致实际结果与这些前瞻性陈述中反映的结果大不相同。此类风险和不确定性，其中许多是我们无法控制的，包括但不限于以下描述的风险和不确定性，以及我们在截至2021年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中题为“项目1A”的部分所描述的风险和不确定性。风险因素“：
1
我们在截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告和本Form 10-Q季度报告中描述的风险并不是我们公司面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。如果这些风险或不确定性中的任何一个成为现实，或者如果我们的基本假设被证明是不正确的，实际结果可能与我们预测的大不相同。除非适用法律另有规定，否则我们不承担、也明确不承担更新这些前瞻性信息的任何义务。
2
Manitex International，Inc.
表格10-Q索引
目录
第一部分： |
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财务信息 |
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4 |
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ITEM 1: 财务报表(未经审计) |
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4 |
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截至2022年9月30日和2021年12月31日的简明综合资产负债表 |
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4 |
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的简明综合业务报表 |
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5 |
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截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的简明综合全面收益(亏损)表 |
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6 |
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截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月的股东权益简明综合报表 |
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7 |
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截至2022年和2021年9月30日止九个月现金流量表简明综合报表 |
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8 |
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简明合并财务报表附注 |
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9 |
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第二项：M管理’s D震荡 A发送 A分析 Of F财务状况 C条件 A发送 R结果 Of O操作 |
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30 |
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第三项：问题定量的 A发送 Q夸张的 D等闭包 A回合赛 M市场 RISK |
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35 |
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ITEM 4: C控制 A发送 P洛克杜尔斯 |
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35 |
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第二部分： |
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其他信息 |
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36 |
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第一项：L法律诉讼程序 |
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36 |
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项目1A：RISK F演员 |
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36 |
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|||
第二项：使用已注册 S麦酒 Of E质量 S成绩单 A发送 USe Of P火箭筒 |
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37 |
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项目3：D失误 U帕恩 S更高级的 S成绩单 |
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37 |
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第四项：M因 S安全 D等闭包 |
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37 |
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项目5：O特德 I信息 |
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37 |
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项目6：EXhibit |
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37 |
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3
第1部分-财务L信息
项目1--融资AL报表
Manitex International，Inc.及附属公司
浓缩合并B配额单
(以千为单位，不包括每股和每股数据)
(未经审计)
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9月30日， |
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十二月三十一日， |
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资产 |
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流动资产 |
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现金 |
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$ |
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$ |
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现金限制 |
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应收贸易账款(净额) |
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其他应收账款 |
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关联方应收账款(净额) |
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— |
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库存(净额) |
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预付费用和其他流动资产 |
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持有待售资产 |
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流动资产总额 |
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固定资产总额，扣除累计折旧#美元 |
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经营性租赁资产 |
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无形资产(净额) |
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商誉 |
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其他长期资产 |
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递延税项资产 |
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||
总资产 |
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$ |
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$ |
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||
负债和权益 |
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||
流动负债 |
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应付帐款 |
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$ |
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$ |
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||
应计费用 |
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||
关联方应付款(净额) |
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— |
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应付票据 |
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||
融资租赁债务的当期部分 |
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经营租赁债务的当期部分 |
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客户存款 |
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流动负债总额 |
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长期负债 |
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循环定期信贷安排(净额) |
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应付票据(净额) |
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||
融资租赁债务(扣除当期部分) |
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非当期经营租赁债务(扣除当期部分) |
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出售财产的递延收益 |
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递延税项负债 |
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其他长期负债 |
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长期负债总额 |
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总负债 |
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和或有事件 |
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权益 |
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优先股--授权 |
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普通股- |
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实收资本 |
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留存赤字 |
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( |
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累计其他综合损失 |
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( |
) |
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( |
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Manitex International，Inc.股东应占权益 |
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归属于非控股权益的股权 |
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— |
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总股本 |
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||
负债和权益总额 |
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$ |
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|
$ |
|
||
附注是这些财务报表不可分割的一部分。
4
Manitex International，Inc.
精简合并状态运营部
(以千为单位，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
|
|
截至三个月 |
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九个月结束 |
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||||||||||
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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||||
净收入 |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
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||||
销售成本 |
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毛利 |
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运营费用 |
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||||
研发成本 |
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||||
销售、一般和行政费用 |
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||||
交易成本 |
|
|
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— |
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|
— |
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||
总运营费用 |
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||||
营业收入(亏损) |
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( |
) |
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其他收入(费用) |
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利息支出 |
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( |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
利息收入 |
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— |
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获得Paycheck保护计划贷款豁免 |
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— |
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— |
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外币交易损益 |
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( |
) |
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( |
) |
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其他收入(费用) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
其他收入(费用)合计 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
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所得税前收入(亏损) |
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( |
) |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
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|
所得税费用 |
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||||
净收益(亏损) |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
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|
可归因于非控股权益的净收入 |
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— |
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|
|
— |
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||
股东应占净收益(亏损) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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每股收益(亏损) |
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基本信息 |
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( |
) |
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( |
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$ |
( |
) |
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$ |
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稀释 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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加权平均已发行普通股 |
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||||
基本信息 |
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||||
稀释 |
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||||
附注是这些财务报表不可分割的一部分。
5
Manitex International，Inc.
的简明合并报表综合收益(亏损)
(单位：千)
(未经审计)
|
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
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2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
净收益(亏损) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
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其他全面收益(亏损)： |
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外币折算调整 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
其他全面收益(亏损)合计 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
综合收益(亏损) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
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可归因于非控股权益的综合收益(亏损) |
|
|
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— |
|
|
|
|
|
|
— |
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||
股东应占全面收益(亏损)合计 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
附注是这些财务报表不可分割的一部分。
6
Manitex International，Inc.
(单位为千，不包括份额)
(未经审计)
|
|
杰出的 |
|
|
普普通通 |
|
|
APIC |
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|
保留 |
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AOCI |
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|
非控制性 |
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总计 |
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2021年12月31日的余额 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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净收入 |
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— |
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— |
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— |
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外币折算损失 |
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( |
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( |
) |
员工激励计划拨款 |
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( |
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— |
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回购以满足扣缴和 |
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( |
) |
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( |
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基于股份的薪酬 |
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— |
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— |
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— |
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2022年3月31日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
— |
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$ |
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净收益(亏损) |
|
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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外币折算损益 |
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( |
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员工激励计划拨款 |
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收购非控制性权益 |
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|
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回购以满足扣缴和 |
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) |
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( |
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基于股份的薪酬 |
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2022年6月30日的余额 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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净亏损 |
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— |
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( |
) |
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外币折算损益 |
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员工激励计划拨款 |
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回购以满足预扣和取消 |
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基于股份的薪酬 |
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2022年9月30日的余额 |
|
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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杰出的 |
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普普通通 |
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APIC |
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保留 |
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AOCI |
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非控制性 |
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总计 |
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2020年12月31日余额 |
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( |
) |
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净亏损 |
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外币折算损失 |
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员工激励计划拨款 |
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回购以满足扣缴和 |
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基于股份的薪酬 |
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2021年3月31日的余额 |
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净收入 |
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员工激励计划拨款 |
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基于股份的薪酬 |
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2021年6月30日的余额 |
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( |
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净亏损 |
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外币折算损益 |
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员工激励计划拨款 |
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基于股份的薪酬 |
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2021年9月30日的余额 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
- |
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$ |
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||||
附注是这些财务报表不可分割的一部分。
7
Manitex International，Inc.
精简合并状态现金流项目
(单位：千)
(未经审计)
|
|
截至9月30日的9个月， |
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2022 |
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2021 |
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经营活动的现金流： |
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净收益(亏损) |
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对净收益(亏损)与用于经营活动的现金进行核对的调整： |
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折旧及摊销 |
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获得Paycheck保护计划贷款豁免 |
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坏账准备的变动 |
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库存储备的变化 |
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递延所得税 |
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递延债务发行成本摊销 |
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债务贴现摊销 |
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远期货币合约收益 |
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基于股份的薪酬 |
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对销售和回租递延收益的调整 |
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处置资产的收益 |
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经营性资产和负债变动情况： |
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应收账款增加 |
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其他应收账款减少(增加) |
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库存增加 |
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预付费用增加 |
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其他资产增加 |
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应付账款和关联方应付款增加 |
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应计费用增加 |
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(减少)其他流动负债增加 |
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其他长期负债减少 |
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经营活动提供的现金净额(用于) |
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投资活动产生的现金流： |
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购置款扣除购入现金后的净额 |
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出售固定资产所得款项 |
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购置财产和设备 |
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无形资产投资 |
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用于投资活动的现金净额 |
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融资活动的现金流： |
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循环定期信贷安排借款 |
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循环定期信贷安排的付款 |
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定期债务借款 |
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营运资本贷款的净借款(偿还) |
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新增借款--其他 |
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发生的债务发行成本 |
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票据付款 |
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回购股票，用于股票薪酬的所得税预扣 |
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资本租赁债务的支付 |
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融资活动提供(用于)的现金净额 |
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现金及现金等价物净(减)增 |
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汇率变动对现金的影响 |
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年初现金、现金等价物和限制性现金 |
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期末现金、现金等价物和限制性现金 |
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补充现金流量披露见附注1 |
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附注是这些财务报表不可分割的一部分。
8
Manitex International，Inc.及附属公司
对未经审计的浓缩合并财务报告的说明社会报表
(以千为单位，不包括每股和每股数据)
1.业务性质和列报依据
截至2022年9月30日及2021年12月31日的未经审核简明综合资产负债表及截至2022年9月30日、2022年及2021年9月30日止九个月的相关简明综合营运报表、简明全面收益(亏损)表、简明股东权益表及简明现金流量表乃根据美国证券交易委员会的规则及规定编制，并反映管理层认为对公平呈报本公司中期财务状况、营运业绩及现金流量所需的所有调整。中期业绩可能不代表全年将实现的成果。简明综合财务报表应与公司截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告中包含的综合财务报表及其附注以及管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析结合起来阅读。截至2021年12月31日的简明综合资产负债表来自我们经审计的财务报表，但不包括美国公认会计原则(“GAAP”)所要求的所有披露。
2022年4月11日，Manitex International，Inc.(“该公司”)与拉伯恩租赁有限责任公司(“拉伯恩”)和Steven Berner作为
该公司是工程起重解决方案和设备租赁的领先提供商。完成上述对Rabern的收购后，公司于
起重设备段
Manitex通过其部分和全资子公司和分销商销售一系列吊臂卡车、卡车起重机和标志起重机，如下所述。Manitex的吊臂卡车和起重机产品主要用于工业项目、能源勘探和基础设施开发，包括道路、桥梁和商业建筑。
该公司的子公司獾设备公司(“獾”)是一家专业的崎岖地面起重机和物料搬运产品的制造商。
PM Oil and Steel S.p.A.(“PM”或“PM Group”)是该公司的子公司，是一家领先的意大利车载式液压节臂起重机制造商，拥有50多年的技术和创新历史，产品范围涵盖50多个型号。PM也是一家拥有多样化产品线和国际客户基础的车载式高空作业平台制造商。通过其合并的子公司，PM集团在意大利的摩德纳、西班牙的巴伦西亚、罗马尼亚的阿拉德、法国的恰西厄、阿根廷的布宜诺斯艾利斯、智利的圣地亚哥、新加坡和墨西哥的奎尔塔罗设有办事处。
该公司的子公司Manitex Valla S.r.l.(“Valla”)生产使用电动、柴油和混合动力选项的全系列精密拾取和搬运工业起重机。它的起重机提供轮式或履带式、固定式或摆动臂架配置，并有专门为满足客户需求而设计的特殊应用。这些产品通过经销商在国际上销售，并进入租赁分销渠道。
起重机和机械公司(“C&M”)是该公司产品的分销商。起重机和机械租赁公司租赁本公司制造的设备以及由第三方制造的有限数量的设备。
租赁设备细分市场
该公司的控股子公司Rabern主要以短期租赁的方式向商业承包商出租重型和轻型商业建筑设备。该公司还向房主出租设备，用于自己动手的项目。
9
新冠肺炎大流行
我们正在继续密切关注新冠肺炎疫情对我们业务方方面面的影响，包括它对我们的客户、员工、供应链和分销网络的影响，以及我们服务的行业和市场对我们产品的需求。我们的首要任务是员工、客户和业务合作伙伴的健康和安全，我们相信，在新冠肺炎疫情期间，我们已经采取了必要的步骤，保持设施的清洁和安全。虽然新冠肺炎对我们过去的财务业绩产生了实质性影响，但我们无法预测它可能对我们的业务、未来的运营业绩、财务状况或现金流产生的最终影响。我们的业务可能在多大程度上受到新冠肺炎疫情的影响，将在很大程度上取决于未来的事态发展，这些事态发展具有高度的不确定性，无法准确预测，包括可能出现的关于疫情的最终严重程度和持续时间的新信息(包括新的新冠肺炎变种的传播和影响)，以及政府当局为控制疫情或应对其影响而采取的行动。此外，全球经济状况可能恶化以及金融市场持续中断和波动的影响仍不得而知。
本公司继续遭遇供应链中断和相关的物流瓶颈，影响了我们满足强劲工业需求的能力，并增加了与运输、仓储和营运资本管理相关的成本。虽然该公司正在积极努力减轻这些费用和相关的时间问题，但某些细分市场--如卡车底盘--受到的影响比其他领域更大。在适当和可行的情况下，我们已经实施了价格调整，以保护利润率，并继续建立库存，以满足客户的要求。此外，公司正在积极管理成本，并在需要时努力进一步精简运营。此外，该公司修改了其业务做法，以管理费用(包括员工差旅、员工工作地点和取消实际参加会议、活动和会议的做法)。我们继续采取措施将新冠肺炎疫情对我们业务的负面影响降至最低，并保护我们员工和客户的安全，但我们无法预测正在进行的新冠肺炎疫情的持续时间和严重程度，也无法合理估计它将对我们的业绩和未来重大估计产生的财务影响。
补充现金流信息
截至期末的交易记录2022年9月30日和2021年9月30日如下：
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截至9月30日的9个月， |
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2022 |
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2021 |
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收到的现金利息 |
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现金支付的利息 |
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以现金形式缴纳所得税 |
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使用权资产和使用权负债的确认 |
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对合并资产负债表中的现金、现金等价物和限制性现金进行核对： |
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现金和现金等价物 |
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受限现金 |
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年终现金、现金等价物和限制性现金 |
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2.重大会计政策
本文简要介绍了公司的主要会计政策，以帮助理解公司的综合财务报表。财务报表和附注是公司管理层的陈述，管理层对其完整性和客观性负责。这些会计政策符合公认的会计原则，并在编制财务报表时一贯适用。
现金和现金等价物
就现金流量表而言，本公司将所有到期日在三个月或以下的短期证券视为现金等价物。由于法定限额为#美元，FDIC没有为公司美国银行的现金提供全额保险。
受限现金
本公司的某些贷款安排要求本公司提交抵押品或在第三方托管中维持最低现金余额。这些现金金额根据合同规定的现金发放时间在资产负债表上报告为流动资产。受限现金总额为$
10
应收账款与坏账准备
应收贸易账款按发票金额入账，不计息。坏账准备是公司对现有应收账款的当前预期信贷损失的估计，并根据历史客户评估和当前财务状况确定。当公司确定应收账款将无法收回时，账户余额将从备抵中注销。不能保证公司对应收账款收款的估计将预示未来的结果。公司设立了#美元的坏账准备。
财产、设备和折旧
应计保修
保修成本在确认收入时应计。该公司的产品通常在销售时提供保修，涵盖在固定时间段内出现的缺陷。所提供的特定保修是客户期望和竞争力的函数。
估计保修索赔的责任在销售时应计。此类责任是根据以往的保修索赔经验确定的。考虑到过去发生的异常或非经常性事件或未来保修索赔的预期变化，可能会调整当前的拨备。如果实际索赔经验表明有必要进行调整，则记录对初始保修应计费用的调整。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，累计保修金额为
广告
企业合并
该公司根据ASC 805《企业合并》中的指导对收购进行会计处理。该指引须予考虑，包括或有对价、收购资产及假设于收购日期按其公平市价估值的负债。指引还规定：(1)收购成本一般将在发生时计入费用，(2)收购日期后递延税项资产估值准备的变化和所得税不确定性通常会影响所得税支出。
本公司按收购日的估计公允价值记录所收购的可识别资产和承担的负债。商誉按转让对价的公允价值除以已确认净资产公允价值的总和计算。
非控股权益
非控股权益是指非本公司拥有的合并实体的股权。根据适用的协议，根据非控股合伙人的收益(亏损)份额对非控股权益进行调整。分配给该等非控制合伙人的收益在随附的简明综合经营报表中记为适用于非控制权益的收入。
基于股份的薪酬
本公司已选择采用分级归属方法，在市场条件下对限制性股票奖励进行核算。这种方法在业务报表中确认了每笔单独授予的赔偿金在必要的服务期内的补偿费用。
11
GAAP指引要求对三年累计通胀率超过100%的国家使用高通胀会计处理。在高度通货膨胀的会计制度下，PM集团阿根廷子公司的本位币成为欧元(母公司的报告货币)，其损益表和资产负债表都是使用当前和历史汇率以欧元计量的。汇率变化对以比索计价的货币资产和负债的影响已反映在其他(收入)和费用净额的收益中，但不是实质性的。截至2022年9月30日，PM集团阿根廷子公司的净比索货币头寸微不足道。PM集团阿根廷子公司的净销售额低于
3.收入确认
下表按年收入分类。截至2022年9月30日的三个月和九个月：
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截至三个月 |
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九个月结束 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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设备销售 |
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零配件销售 |
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租金 |
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服务 |
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商品销售和其他 |
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总收入 |
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$ |
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该公司根据物品运往或提供服务的地点，将收入分配给不同的地理区域。下表提供了按地理区域划分的截至2022年9月30日的三个月和九个月：
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截至三个月 |
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九个月结束 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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美国 |
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意大利 |
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加拿大 |
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智利 |
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法国 |
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其他 |
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总收入 |
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按来源划分的公司总收入
本公司收入来源摘要如下截至2022年9月30日的三个月和九个月：
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截至三个月 |
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九个月结束 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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吊臂卡车、指节吊杆和汽车起重机 |
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高空作业平台 |
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零配件销售 |
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租金 |
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服务 |
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其他设备 |
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商品销售和其他 |
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总收入 |
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12
客户存款
有时，该公司可能要求与其合同相关的预付保证金。如本公司已收到预付按金，但尚未符合收入确认标准，本公司将以客户按金的形式记录合同负债，并在简明综合资产负债表中将其分类为短期负债。客户保证金是指在满足收入确认标准之前递延的收入，到那时，客户保证金将确认为收入。几乎所有的美元
下表汇总截至9月30日的9个月客户存款变动情况如下：
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9月30日， |
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9月30日， |
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客户存款 |
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在收入尚未确认的情况下收到的额外客户存款 |
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从客户存款中确认的收入 |
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客户存款总额 |
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4.公允价值计量
下表列出了本公司截至2022年9月30日和2021年12月31日按公允价值等级按公允价值经常性核算的金融资产和负债。根据ASC 820-10的要求，金融资产和负债根据对公允价值计量有重要意义的最低投入水平进行整体分类。
以下是公司按公允价值经常性计量的项目摘要：
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2022年9月30日的公允价值 |
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1级 |
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2级 |
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3级 |
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总计 |
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负债： |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
远期货币兑换合约 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
按公允价值计算的经常性负债总额 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
|
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|
|
|
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|
|
|
|
|
|
||||
|
|
2021年12月31日的公允价值 |
|
|||||||||||||
|
|
1级 |
|
|
2级 |
|
|
3级 |
|
|
总计 |
|
||||
资产： |
|
|
|
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|
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|
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|
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|
||||
远期货币兑换合约 |
|
$ |
— |
|
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$ |
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|
$ |
— |
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|
$ |
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||
按公允价值计算的流动资产总额 |
|
$ |
— |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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负债： |
|
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瓦拉或有对价 |
|
$ |
— |
|
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$ |
— |
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$ |
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$ |
|
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按公允价值计算的负债总额 |
|
$ |
— |
|
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$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
公允价值 |
|
|
|
|
瓦拉 |
|
|
负债： |
|
|
|
|
2022年1月1日的余额 |
|
$ |
|
|
或有负债对价的变化 |
|
|
( |
) |
汇率变动的影响 |
|
|
( |
) |
2022年9月30日的余额 |
|
$ |
— |
|
13
公允价值计量
ASC 820-10将用于计量公允价值的投入分类为以下层次：
第1级--相同、不受限制的资产或负债在计量之日可获得的活跃市场的未调整报价；
第2级-在不活跃的市场中报价，或在基本上整个资产或负债期限内直接或间接可观察到的投入，以及
第3级--价格或估值技术需要对公允价值计量有重大意义且不可观察到的投入(即很少或没有市场活动的支持)。
远期货币合约的公允价值是在每个报告期的最后一天使用可观察到的信息确定的，这些信息由本公司的银行外币交易业务提供给本公司，属于二级项目。
该公司的风险管理目标是使用我们可用的最有效和最有效的方法，将与欧元、智利比索和美元之间的汇率波动相关的风险降至最低、消除、降低或转移。
远期货币合约
本公司订立远期货币兑换合约，以报告单位功能货币以外的货币计价的资产及负债的汇兑损益，将由其持有的远期货币兑换合约的市值变动抵销。根据ASC 815-10，公司必须用来抵消以报告单位功能货币以外的计价的现有资产和负债的远期货币兑换合同已被确定不被视为对冲。本公司按市价记录远期货币兑换合约，任何相关收益或亏损均记入当期收益。与远期货币合同有关的已实现和未实现损益均包括在当期收益中，并反映在“外币交易损益”项目下“其他收入(费用)”部分的“简明综合经营报表”中。以报告单位功能货币以外的货币计价的项目包括公司意大利子公司的某些公司间应收账款以及我们意大利子公司及其子公司的应收账款和应付账款。
PM集团从其智利子公司获得了以欧元计价的公司间应收账款。 2022年9月30日，公司订立了一份远期货币兑换合同，该合同于
下表提供了截至2022年9月30日在简明综合资产负债表中报告的衍生工具的位置和公允价值金额：
未被指定为对冲工具的衍生工具总额
|
|
|
|
公允价值 |
|
|||||
|
|
资产负债表位置 |
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
资产衍生品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
外币兑换合同 |
|
预付费用和其他流动资产 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
负债衍生工具 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
外币兑换合同 |
|
应计费用 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
14
下表提供了衍生工具对三个年度和三个年度简明综合经营报表的影响截至2022年和2021年9月30日的9个月：
|
|
|
|
得(损) |
|
|
得(损) |
|
||||||||||
|
|
收益的位置或 |
|
截至三个月 |
|
|
九个月结束 |
|
||||||||||
|
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
衍生品未被指定 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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病房货币合同 |
|
外币 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月内，
6.库存，净额
库存的构成如下：
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
原材料和外购件，净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
在制品，净值 |
|
|
|
|
|
|
||
成品净额 |
|
|
|
|
|
|
||
库存，净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
该公司已为陈旧和过剩库存建立了#美元的准备金。
7.商誉和无形资产
按类别分列的无形资产和累计摊销2022年9月30日情况如下：
|
|
加权平均 |
|
毛收入 |
|
|
|
|
|
网络 |
|
|||
|
|
摊销 |
|
携带 |
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|
累计 |
|
|
携带 |
|
|||
|
|
期间(年) |
|
金额 |
|
|
摊销 |
|
|
金额 |
|
|||
专利和非专利技术 |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
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客户关系 |
|
|
|
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( |
) |
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商品名称和商标 |
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( |
) |
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软件 |
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( |
) |
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|
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不确定的活着的商号 |
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|
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|
|
|
|||
无形资产总额，净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|||
截至2021年12月31日，按类别分列的无形资产和累计摊销如下：
|
|
加权平均 |
|
毛收入 |
|
|
|
|
|
网络 |
|
|||
|
|
摊销 |
|
携带 |
|
|
累计 |
|
|
携带 |
|
|||
|
|
期间(年) |
|
金额 |
|
|
摊销 |
|
|
金额 |
|
|||
专利和非专利技术 |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
客户关系 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
商品名称和商标 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
软件 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
不确定的活着的商号 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|||
无形资产总额，净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|||
与收购Rabern有关，该公司确认客户关系无形资产为#美元
15
无形资产摊销费用为#美元。
截至9月30日期间及以后五年的摊销费用估计数如下：
|
|
金额 |
|
|
2023 |
|
$ |
|
|
2024 |
|
|
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|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
以及随后的 |
|
|
|
|
目前待摊销的无形资产总额 |
|
|
|
|
寿命不定的无形资产未摊销 |
|
|
|
|
无形资产总额 |
|
$ |
|
|
公司商誉的变动截至2022年9月30日的9个月情况如下：
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
余额1月1日， |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
收购Rabern的商誉 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
汇率变动的影响 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
余额9月30日， |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
该公司截至2021年12月31日进行了减值评估。截至2022年9月30日，尚未发现其他触发中期减值测试的因素。而当时只有$
8.应计费用
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
应计薪资和福利 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
应计法律和解 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
应计费用--其他 |
|
|
|
|
|
|
||
应计保修 |
|
|
|
|
|
|
||
应计假期 |
|
|
|
|
|
|
||
应计所得税和其他税种 |
|
|
|
|
|
|
||
应计费用总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
9.应计保修
估计保修索赔的负债在销售时应计，费用记入简明综合经营报表的销售成本。该责任是根据以往的保修索赔经验确定的。考虑到过去发生的异常或非经常性事件或未来保修索赔的预期变化，可能会调整当前的拨备。如果实际索赔经验表明有必要进行调整，则记录对保修应计费用的调整。对保修准备金进行审查，以确保针对可能影响潜在保修责任的已知事件更新关键假设。
16
下表总结了产品保修责任的变化：
|
|
截至以下日期的九个月 |
|
|||||
|
|
9月30日， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
余额1月1日， |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
为年内发出的保修拨备 |
|
|
|
|
|
|
||
提供保修服务 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
外币折算 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
余额9月30日， |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
10. 信贷安排和债务
债务摘要如下：
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
美国的信贷安排 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
美国定期贷款 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
PM集团短期营运资金借款 |
|
|
|
|
|
|
||
PM集团定期贷款 |
|
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
||
债务总额 |
|
|
|
|
|
|
||
减去：债务发行成本 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
债务，扣除发行成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
美国信贷安排和定期贷款
2022年4月11日，本公司与本公司、本公司国内子公司和阿马里洛国家银行签订了一份商业信贷协议(“信贷协议”)。信贷协议规定了$
信贷协议要求本公司维持至少
本公司及其美国附属公司与加拿大帝国商业银行美国分行(“CIBC”)订立经修订的贷款及担保协议(“贷款协议”)。贷款协议提供了一项循环信贷安排，到期日为
17
PM集团短期营运资金借款
分别于2022年9月30日和2021年12月31日，PM集团建立了即期信贷和透支安排，
截至2022年9月30日，意大利银行为PM Group预付了$
Valla短期营运资金借款
分别于2022年9月30日和2021年12月31日，Valla建立了即期信贷和透支安排，
PM集团定期贷款
分别于2022年9月30日和2021年12月31日，PM集团拥有
截至2022年9月30日和2021年12月31日，PM集团的无担保借款总额为$
11.租契
该公司租赁某些仓库、办公空间、机器、车辆和设备。初始租期为12个月或12个月以下的租约不计入资产负债表；本公司按适用租赁期的直线原则确认这些租约的租赁费用。
本公司并不知悉租约所施加的任何变动租赁付款、剩余价值保证、契诺或限制。
18
如果租赁中有明确的贴现率，则使用该贴现率。对于那些没有显性或隐性利率的租赁，使用的是递增借款利率。营运和融资租赁的加权平均剩余使用年限为
租契 |
|
分类 |
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
经营性租赁资产 |
|
经营性租赁资产 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
融资租赁资产 |
|
固定资产，净额 |
|
|
|
|
|
|
||
租赁资产总额 |
|
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$ |
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$ |
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|
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||
负债 |
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当前 |
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运营中 |
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流动负债 |
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融资 |
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流动负债 |
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非当前 |
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运营中 |
|
非流动负债 |
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融资 |
|
非流动负债 |
|
|
|
|
|
|
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租赁总负债 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
||||||||||
租赁费 |
|
分类 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
经营租赁成本 |
|
经营性租赁资产 |
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
融资租赁成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
摊销 |
|
摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
||||
租赁负债利息 |
|
利息支出 |
|
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||||
租赁费 |
|
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|
截至9月30日的9个月， |
|
||||||||||
其他信息 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
按下列金额支付的现金： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
营运现金流来自营运 |
|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
||||
来自财务的营运现金流 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
为来自金融的现金流融资 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
19
截至9月30日的未来五年及以后五年的最低本金租赁付款如下：
|
|
经营租约 |
|
|
资本租赁 |
|
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2023 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2024 |
|
|
|
|
|
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2025 |
|
|
|
|
|
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||
2026 |
|
|
|
|
|
|
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2027 |
|
|
|
|
|
|
||
以及随后的 |
|
|
|
|
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||
未贴现的租赁付款总额 |
|
|
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更少的兴趣 |
|
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( |
) |
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|
( |
) |
总负债 |
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$ |
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|
$ |
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较少的当前到期日 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
非流动租赁负债 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
我们有
在我们收购Rabern的过程中，本公司成为HTS Management LLC(“HTS”)的两栋大楼的承租人，HTS是由Rabern管理层的关键成员Steven Berner控制的实体。HTS作为一家物业控股公司和一家单一承租人租赁公司为Rabern提供商业用途的物业。HTS在收购Rabern之前和之后的持续活动涉及融资、购买、租赁和持有租赁给Rabern的物业。基于这些活动，HTS将面临与持有房地产作为投资相关的利率风险和房地产投资定价风险。这些风险代表了潜在的可变性，将被视为转嫁给利益持有人。虽然我们通过与伯纳先生的关系拥有可变的利益，但这种变化不会传递给与这项安排相关的Rabern，因此Rabern不是VIE的主要受益者。此外，HTS重大活动的所有风险和收益都直接转嫁给伯纳先生，并不代表拉伯恩有直接或间接的义务。
12.所得税
截至2022年9月30日止三个月，本公司计提所得税准备#美元。
截至2022年9月30日的三个月的实际税率为
截至2022年9月30日止九个月，本公司录得所得税拨备为$
截至2022年9月30日的9个月的实际税率为
20
估值意大利的免税额、不可抵扣的外国永久差额、在外国司法管辖区按不同税率征税的收入以及各州和外国司法管辖区因诉讼时效到期而不确定的职位责任减少。
截至2022年9月30日和2021年9月30日，公司未确认的税收优惠总额约为
13.普通股每股净收益(亏损)
每股基本净收益的计算方法是净收入除以当期已发行普通股的加权平均数。计算详情如下：
|
|
截至三个月 |
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|
九个月结束 |
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2022 |
|
|
2021 |
|
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2022 |
|
|
2021 |
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||||
净收益(亏损) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
可归因于非控股权益的净收入 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
||
股东应占净收益(亏损) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股收益(亏损) |
|
|
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|
|
|
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|
|
|
||||
基本信息 |
|
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|
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净收益(亏损) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
股东应占净收益(亏损) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
稀释 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
净收益(亏损) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
股东应占净收益(亏损) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
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加权平均已发行普通股 |
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基本信息 |
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|
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||||
稀释 |
|
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|
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基本信息 |
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限制性股票单位和股票期权的稀释效应 |
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碱性和稀释性 |
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截至9月30日， |
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2022 |
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2021 |
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未归属的限制性股票单位 |
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购买普通股的期权 |
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21
14.权益
发行给员工和董事的股票
公司向员工和董事发行普通股，作为根据公司2004年和2019年激励计划授权发行的限制性股票单位。在发行时，记录了增加普通股和减少实收资本的分录，金额如下。
发出日期 |
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员工或 |
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已发行股份 |
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的价值 |
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2022年1月1日 |
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员工 |
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March 6, 2022 |
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董事 |
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March 6, 2022 |
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员工 |
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March 8, 2022 |
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董事 |
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March 8, 2022 |
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员工 |
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March 13, 2022 |
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董事 |
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March 13, 2022 |
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员工 |
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April 11, 2022 |
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员工 |
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June 2, 2022 |
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董事 |
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June 3, 2022 |
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董事 |
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July 5, 2022 |
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员工 |
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2022年8月14日 |
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董事 |
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$ |
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股票回购
本公司以购买当日的收盘价向某些员工购买普通股。股票是从员工手中购买的，以满足员工与上述股票发行相关的预扣税义务。
购买日期 |
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股票 |
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收盘价 |
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March 6, 2022 |
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$ |
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March 8, 2022 |
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$ |
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March 13, 2022 |
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$ |
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April 11, 2022 |
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$ |
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July 5, 2022 |
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$ |
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限制性股票奖
下表包含截至2022年9月30日的本年度限制性股票单位的相关信息：
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9月30日， |
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未偿还日期为2022年1月1日 |
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期内批出单位 |
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已归属并已发行 |
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既得发行和回购所得税代扣代缴 |
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被没收 |
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2022年9月30日未偿还 |
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限制性股票的价值在授权期内计入补偿费用。薪酬支出包括与限制性股票单位有关的费用#美元。
22
有市场条件的限制性股票奖励
2022年5月3日，关于J.Michael Coffey于2022年4月11日被任命为公司首席执行官一事，他被授予
有市场和业绩条件的限制性股票奖励
2022年5月3日，关于他的任命，科菲先生也被授予
股票期权
2022年5月3日，关于他的任命，科菲先生也被授予
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授予日期 |
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股息收益率 |
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预期波动率 |
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无风险利率 |
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% |
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预期寿命(年) |
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授予的期权的公允价值 |
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$ |
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15.法律诉讼及其他或有事项
该公司涉及各种法律程序，包括正常运营过程中出现的产品责任、与雇佣有关的问题以及工人赔偿问题。该公司有产品责任保险，自保保额从$
当很可能已发生亏损，并有可能就该等事项对本公司的负债作出合理估计时，应就最有可能发生的估计金额计提拨备。某些法律程序仍处于初步阶段，无法估计该公司就这些案件支付的任何费用(如果有的话)的金额或时间。然而，本公司认为这些或有事项合计不会对本公司产生重大不利影响。
该公司已被列为多个被告石棉相关产品责任诉讼的被告。在某些情况下，公司由所涉产品线的前所有人赔偿。在其余案件中，到目前为止，原告无法确定原告对该公司产品的任何风险敞口。本公司对这些索赔未投保，但相信不会对这些索赔承担任何重大责任。
在……上面
产品责任索赔的估计准备金有可能在下一年内发生变化。
23
16.公司与关联方之间的交易
在开展业务的过程中，本公司进行了若干关联交易。
C&M与RAM P&E LLC开展业务，目的是获得零部件业务以及购买、销售和租赁设备。2022年，不到1美元
C&M是特雷克斯崎岖地形和汽车起重机的分销商。因此，C&M从特雷克斯购买起重机和零部件。
PM是一家起重机制造商。PM在2022年至2021年期间向Tadano出售起重机、零部件和配件。
拉伯恩出租重型和轻型商业建筑设备，主要是以短期租赁的方式出租给商业承包商。拉伯恩在2022年4月向拉伯恩总经理史蒂文·伯纳出售了一项与收购拉伯恩有关的固定资产。
此外，本公司成为由Rabern管理层关键成员Berner先生控制的实体HTS Management LLC(“HTS”)的两栋大楼的承租人。HTS作为一家物业控股公司和一家单一承租人租赁公司为Rabern提供商业用途的物业。HTS在收购Rabern之前和之后的持续活动涉及融资、购买、租赁和持有租赁给Rabern的物业。基于这些活动，HTS将面临与持有房地产作为投资相关的利率风险和房地产投资定价风险。这些风险代表了潜在的可变性，将被视为转嫁给利益持有人。虽然我们通过与伯纳先生的关系拥有可变的利益，但这种变化不会传递给与这项安排相关的Rabern，因此Rabern不是VIE的主要受益者。此外，HTS重大活动的所有风险和收益都直接转嫁给伯纳先生，并不代表拉伯恩的直接或间接义务。
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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应收帐款 |
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特雷克斯(1) |
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Ram P&E(3) |
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应付帐款 |
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特雷克斯(1) |
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Tadano(2) |
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净关联方账户 |
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24
以下是表中脚注所示期间某些关联方交易应占金额的摘要：
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截至三个月 |
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截至三个月 |
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九个月结束 |
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九个月结束 |
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已付租金： |
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拉伯恩设施(4) |
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$ |
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销售对象： |
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特雷克斯(1) |
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Tadano(2) |
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Ram P&E(3) |
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史蒂文·伯纳(5) |
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总销售额 |
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购买来源： |
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特雷克斯(1) |
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$ |
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$ |
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$ |
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Tadano(2) |
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总购买量 |
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$ |
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$ |
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$ |
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附注17.重组
2022年1月12日，该公司宣布了一项重组计划(“重组”)，将导致其在明尼苏达州威诺纳的獾工厂关闭。作为重组的一部分，该公司打算将其目前在明尼苏达州威诺纳生产的直杆吊臂起重机和高空作业平台的制造转移到其位于德克萨斯州乔治敦的工厂。重组预计将于2023年完成。
重组
在截至2022年9月30日的三个月和九个月内，公司录得不到$
以下为公司截至2022年9月30日的重组活动摘要：
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为九人而战 |
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2022 |
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期初余额 |
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$ |
— |
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重组费用 |
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期末余额 |
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$ |
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25
持有待售资产
注18.业务合并
2022年4月11日，Manitex与Rabern和Steven Berner签订了会员权益购买协议(“购买协议”)。根据购买协议，本公司收购了
根据会计准则编撰ASC 805《企业合并》，收购Rabern被列为企业合并，这要求将收购价格分配给交易中收购的资产和承担的负债的估计公允价值。收购日转让的对价的初步公允价值为#美元。
拉伯恩从2022年4月11日开始的财务业绩包括在公司的简明综合财务报表中，并在截至2022年9月30日的租赁设备部门中报告。自收购之日起至2022年9月30日止的拉伯恩收购相关业务的收入和收入包括在公司截至2022年9月30日的简明综合财务报表中。
下表汇总了截至2022年9月30日收购Rabern的收购价格分配：
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购买总对价： |
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考虑事项 |
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循环贷款还款 |
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净购买对价 |
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对取得的资产和承担的负债的对价分配： |
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现金 |
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净营运资本 |
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其他流动资产 |
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固定资产 |
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客户关系 |
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商品名称和商标 |
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商誉 |
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递延税项负债 |
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) |
其他流动负债 |
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购入资产的公允价值总额 |
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减去：扣除税收后的非控制性权益 |
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取得的净资产 |
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$ |
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可识别无形资产的公允价值主要采用商标特许权使用费减免法和客户关系多期超额收益法确定。固定资产价值是用成本法或市场法估算的。商誉是指购买价格超过所收购净资产的估计公允价值的金额。对拉伯恩的收购被安排为一项应税收购
26
制作IRC第754条选举，这将使Manitex第743(B)条提高其获得的成员权益的合伙资产的纳税基础。
下表在未经审计的备考基础上总结了Rabern的综合运营结果，就像收购发生在2021年1月1日一样。提交的预计金额并不一定表明收购发生在2021年1月1日的实际综合结果或未来的综合经营结果。
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截至三个月 |
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九个月结束 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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净收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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所得税前收入 |
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净收益(亏损) |
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( |
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( |
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( |
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股东应占净收益(亏损) |
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( |
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( |
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基本信息 |
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净收益(亏损) |
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( |
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( |
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股东应占净收益(亏损) |
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( |
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( |
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稀释 |
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净收益(亏损) |
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股东应占净收益(亏损) |
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) |
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上文提出的预计结果主要反映了以下调整：
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截至三个月 |
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九个月结束 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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摊销 |
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— |
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$ |
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$ |
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折旧 |
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利息支出 |
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交易成本 |
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以上项目所得税费用 |
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截至2022年和2021年9月30日止三个月和九个月的摊销调整反映了按公允价值确认无形资产所产生的摊销。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的折旧调整反映了按公允价值计量固定资产所产生的增量折旧。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的利息支出调整反映了与收购Rabern相关的新循环信贷安排和定期债务。截至2022年9月30日止三个月及九个月，本公司录得不到
注19.细分市场信息
该公司根据“管理”方法报告分部信息。管理方法指定首席执行官(也是公司的首席运营决策者)在做出有关资源分配的决定和评估业绩时使用的内部报告，作为公司应报告的运营部门的来源。
该公司是工程起重解决方案和设备租赁的领先提供商。该公司在以下地区运营
起重设备段
起重设备部门是工程起重解决方案的领先供应商。该公司生产各种吊臂卡车、铰接式起重机、汽车起重机和标志起重机。本公司也是专业的崎岖地面起重机和物料搬运产品的制造商。通过该公司在意大利的两家子公司PM和Valla，该公司制造车载式液压节臂起重机和使用电动、柴油和混合动力选项的全系列精密拾取和搬运工业起重机。
27
租赁设备细分市场
通过其最近收购的拉伯恩子公司，公司的租赁设备部门主要以短期租赁的方式向商业承包商出租重型和轻型商业建筑设备。该公司还向房主出租设备，用于自己动手的项目。
以下是我们两个运营部门的财务信息：起重设备和租赁设备：
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截至三个月 |
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九个月结束 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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净收入 |
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起重设备 |
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$ |
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租赁设备 |
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总收入 |
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营业收入(亏损) |
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起重设备 |
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租赁设备 |
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— |
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营业总收入(亏损) |
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$ |
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$ |
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折旧及摊销 |
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起重设备 |
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租赁设备 |
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折旧及摊销总额 |
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资本支出 |
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起重设备 |
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租赁设备 |
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— |
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资本支出总额 |
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$ |
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$ |
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28
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截至三个月 |
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|
截至三个月 |
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吊装 |
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租赁 |
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总计 |
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吊装 |
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租赁 |
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总计 |
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按国家/地区分列的净销售额 |
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美国 |
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意大利 |
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加拿大 |
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智利 |
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法国 |
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其他 |
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总计 |
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九个月结束 |
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九个月结束 |
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吊装 |
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租赁 |
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总计 |
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吊装 |
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租赁 |
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总计 |
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按国家/地区分列的净销售额 |
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美国 |
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意大利 |
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加拿大 |
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智利 |
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— |
|
|
|
|
||||
法国 |
|
|
|
|
|
— |
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|
|
|
|
|
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|
— |
|
|
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其他 |
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|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
总计 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||||
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
吊装 |
|
|
租赁 |
|
|
总计 |
|
|
吊装 |
|
|
租赁 |
|
|
总计 |
|
||||||
按国家/地区列出的资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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美国 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||||
外国子公司 |
|
|
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|
|
— |
|
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|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
总计 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||||
注20.后续事件
在……上面
29
项目2：管理层的讨论和分析财务状况及经营业绩
最新发展动态
新冠肺炎的影响
新冠肺炎疫情严重影响了我们满足公司产品需求的能力。虽然这些影响在2021年开始减弱，并在2022年继续减少，但该公司经历了供应链和物流限制，并增加了成本，这些因素对其制造和运输产品以满足客户需求的能力产生了负面影响。
业务概述
以下管理层对财务状况和持续经营结果的讨论和分析应与公司的财务报表和附注以及本季度报告10-Q表中其他部分包含的其他信息结合起来阅读。
积压
截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司的积压金额分别约为2.07亿美元和1.89亿美元。
收购拉伯恩租赁公司
于2022年4月11日，本公司订立会员权益购买协议，收购Rabern Rentures，LLC(“Rabern”)70%的会员权益，收购亦于2022年4月11日完成。拉伯恩出租重型和轻型商业建筑设备，主要是以短期租赁的方式出租给商业承包商。拉伯恩还向房主出租设备，用于自己动手的项目。
阿马里洛国家银行融资
同样在2022年4月11日，本公司与本公司、本公司的国内子公司和阿马里洛国家银行签订了一项商业信贷协议(“信贷协议”)，其中规定一笔4,000万美元的循环信贷安排将于2024年4月11日到期，一笔3,000万美元的循环信贷安排将于2024年4月11日到期，一笔1,500万美元的定期贷款将于2029年10月11日到期。这一新的银行贷款为收购Rabern提供了资金，并为Manitex和Rabern业务提供了营运资金。
加拿大帝国商业银行贷款协议还款
关于收购Rabern及本公司订立信贷协议，本公司于2022年4月11日全数偿还所有未清偿债务及其他未清偿金额约1,280万美元，并终止其先前与加拿大帝国商业银行美国分行订立的贷款及担保协议(“优先贷款协议”)项下的所有承诺及责任，该协议履行了本公司根据优先贷款协议承担的所有债务。本公司并无因偿还先行贷款协议下的债务而须支付任何预付保费。就本公司偿还该等未清偿债务而言，根据先行贷款协议授予贷款人的所有抵押权益、按揭、留置权及产权负担均已终止及解除。
30
精简合并行动的成果
Manitex International，Inc.
(单位：千)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||
净收入 |
|
$ |
65,037 |
|
|
$ |
50,935 |
|
|
$ |
14,102 |
|
|
|
27.7 |
% |
销售成本 |
|
|
52,693 |
|
|
|
42,899 |
|
|
|
9,794 |
|
|
|
17.7 |
|
毛利 |
|
|
12,344 |
|
|
|
8,036 |
|
|
|
4,308 |
|
|
|
8.1 |
|
运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研发成本 |
|
|
659 |
|
|
|
772 |
|
|
|
(113 |
) |
|
|
(10.0 |
) |
销售、一般和行政费用 |
|
|
10,440 |
|
|
|
7,419 |
|
|
|
3,021 |
|
|
|
41.7 |
|
交易成本 |
|
|
37 |
|
|
|
— |
|
|
|
37 |
|
|
|
100.0 |
|
总运营费用 |
|
|
11,136 |
|
|
|
8,191 |
|
|
|
2,945 |
|
|
|
58.3 |
|
营业收入(亏损) |
|
|
1,208 |
|
|
|
(155 |
) |
|
|
1,363 |
|
|
|
(165.0 |
) |
其他收入(费用) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出 |
|
|
(1,409 |
) |
|
|
(490 |
) |
|
|
(919 |
) |
|
|
91.4 |
|
利息收入 |
|
|
- |
|
|
|
1 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
(50.0 |
) |
外币交易损益 |
|
|
175 |
|
|
|
(121 |
) |
|
|
296 |
|
|
|
(267.1 |
) |
其他收入(费用) |
|
|
(2,852 |
) |
|
|
(102 |
) |
|
|
(2,750 |
) |
|
|
14,380.0 |
|
其他收入(费用)合计 |
|
|
(4,086 |
) |
|
|
(712 |
) |
|
|
(3,374 |
) |
|
|
(106.5 |
) |
所得税前收入(亏损) |
|
|
(2,878 |
) |
|
|
(867 |
) |
|
|
(2,011 |
) |
|
|
(132.9 |
) |
所得税费用 |
|
|
206 |
|
|
|
234 |
|
|
|
(28 |
) |
|
|
(26.8 |
) |
净收益(亏损) |
|
|
(3,084 |
) |
|
|
(1,101 |
) |
|
|
(1,983 |
) |
|
|
(139.2 |
) |
可归因于非控股权益的净收入 |
|
|
288 |
|
|
|
— |
|
|
|
288 |
|
|
|
100.0 |
% |
股东应占净收益(亏损) |
|
$ |
(3,372 |
) |
|
$ |
(1,101 |
) |
|
$ |
(2,271 |
) |
|
|
206.3 |
% |
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月
净收入和毛利
在截至2022年9月30日的三个月里，净收入比2021年同期的5090万美元增加了1410万美元，增幅27.7%，达到6500万美元。收入的增加主要是由于收购了Rabern以及公司的美国子公司增加了直桅杆起重机的销售。PM Cranes销售额的增长被460万美元的外币变化所抵消。
截至2022年9月30日的三个月，我们的毛利润从2021年同期的800万美元增加到1230万美元，增幅为430万美元。毛利的增长归因于收购Rabern带来的收入增加，以及直桅杆起重机销售的增加，部分被材料成本上升所抵消。毛利百分比的增长主要是由于收购Rabern和Manitex Cranes的价格附加费被供应链中断导致的材料成本通胀所抵消。
研发-截至2022年9月30日的三个月，研发支出为70万美元，而2021年同期为80万美元。公司的研发支出反映了我们继续致力于开发和推出使公司具有竞争优势的新产品。
销售、一般和行政费用-截至2022年9月30日的三个月的SG&A费用为10.4美元 与2021年同期的740万美元相比，增加了300万美元。增长主要涉及与收购Rabern有关的130万美元的SG&A费用、60万美元的工资和福利增加、50万美元的股票补偿、30万美元的遣散费、20万美元的专业费用增加和20万美元的建筑维护成本。
交易成本-截至2022年9月30日的三个月，与收购Rabern相关的交易成本不到10万美元。
利息支出-截至2022年9月30日的三个月的利息支出为140万美元，而2021年同期为50万美元。利息支出的增加是由于与收购Rabern相关的新信贷安排和定期债务增加导致债务和利率上升。
31
外币交易损失-在截至2022年9月30日的三个月中，该公司的外汇收益为20万美元，而2021年同期为亏损10万美元。收益的很大一部分与智利比索的变化有关。
其他收入(费用)-在截至2022年9月30日的三个月里，由于拟议与Custom Truck One Source，L.P.就2015年出售我们的Load King业务达成和解，其他支出为290万美元，而2021年同期的其他支出为10万美元。
所得税-在截至2022年9月30日的三个月，公司记录了20万美元的所得税拨备。截至2022年9月30日的三个月的总体所得税拨备的计算主要包括拉伯恩的美国联邦所得税(就美国联邦税收目的而言，拉伯恩是一个单独的纳税人)、外国所得税、因减少与拉伯恩收购相关的州税收抵免而记录的估值免税额的离散所得税优惠，以及与外国司法管辖区诉讼法规到期相关的离散所得税优惠。在截至2021年9月30日的三个月中，该公司记录了20万美元的所得税准备金，其中包括10万美元的离散所得税支出。计算截至2021年9月30日的三个月的全部所得税拨备主要包括外国所得税和主要用于与未确认税收优惠相关的应计利息的离散税收支出。
截至2022年9月30日的三个月的有效税率是为290万美元的税前亏损计提7.2%的所得税拨备，而上一季度税前亏损90万美元的所得税拨备为27.0%。截至2022年9月30日的三个月的有效税率与美国法定税率21%不同，这主要是由于美国的估值免税额、与Rabern收购相关的州税收抵免记录的估值免税额的减少、意大利的部分估值免税额、不可抵扣的外国永久差额、在外国司法管辖区按不同税率征税的收入以及外国司法管辖区诉讼时效到期的不确定头寸债务减少。
|
|
九个月结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
净收入 |
|
$ |
195,034 |
|
|
$ |
158,148 |
|
|
$ |
36,886 |
|
|
|
23.3 |
% |
销售成本 |
|
|
160,198 |
|
|
|
129,867 |
|
|
|
30,331 |
|
|
|
23.6 |
|
毛利 |
|
|
34,836 |
|
|
|
28,281 |
|
|
|
6,555 |
|
|
|
11.1 |
|
运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研发成本 |
|
|
2,095 |
|
|
|
2,357 |
|
|
|
(262 |
) |
|
|
(9.4 |
) |
销售、一般和行政费用 |
|
|
30,317 |
|
|
|
23,232 |
|
|
|
7,085 |
|
|
|
25.7 |
|
交易成本 |
|
|
2,236 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,236 |
|
|
|
100.0 |
|
总运营费用 |
|
|
34,648 |
|
|
|
25,589 |
|
|
|
9,059 |
|
|
|
35.1 |
|
营业收入(亏损) |
|
|
188 |
|
|
|
2,692 |
|
|
|
(2,504 |
) |
|
|
(135.8 |
) |
其他收入(费用) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出 |
|
|
(2,982 |
) |
|
|
(1,573 |
) |
|
|
(1,409 |
) |
|
|
45.2 |
|
利息收入 |
|
|
3 |
|
|
|
7 |
|
|
|
(4 |
) |
|
|
(50.0 |
) |
获得Paycheck保护计划贷款豁免 |
|
|
- |
|
|
|
3,747 |
|
|
|
(3,747 |
) |
|
|
(100.0 |
) |
外币交易损益 |
|
|
268 |
|
|
|
(421 |
) |
|
|
689 |
|
|
|
(131.0 |
) |
其他收入(费用) |
|
|
(1,864 |
) |
|
|
(117 |
) |
|
|
(1,747 |
) |
|
|
(6,686.7 |
) |
其他收入(费用)合计 |
|
|
(4,575 |
) |
|
|
1,643 |
|
|
|
(6,218 |
) |
|
|
(120.8 |
) |
所得税前收入(亏损) |
|
|
(4,387 |
) |
|
|
4,335 |
|
|
|
(8,722 |
) |
|
|
(129.0 |
) |
所得税费用 |
|
|
570 |
|
|
|
843 |
|
|
|
(273 |
) |
|
|
(40.2 |
) |
净收益(亏损) |
|
|
(4,957 |
) |
|
|
3,492 |
|
|
|
(8,449 |
) |
|
|
(140.8 |
) |
可归因于非控股权益的净收入 |
|
|
442 |
|
|
|
— |
|
|
|
442 |
|
|
|
100.0 |
% |
股东应占净收益(亏损) |
|
$ |
(5,399 |
) |
|
$ |
3,492 |
|
|
$ |
(8,891 |
) |
|
|
-254.6 |
% |
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
净收入和毛利
在截至2022年9月30日的9个月中，净收入比2021年同期的1.581亿美元增加了3680万美元，增幅23.3%，达到1.95亿美元。收入的增加主要是由于公司美国子公司的直桅式起重机销售增加以及对Rabern的收购。PM Cranes销售额的增长被1110万美元的外币变化所抵消。
32
截至2022年9月30日的9个月，我们的毛利润从2021年同期的2830万美元增加到3480万美元，增幅为660万美元。毛利增加归因于直杆起重机销售增加和收购Rabern带来的收入增加，但部分被材料成本上升所抵消。毛利百分比的增长主要是由于收购Rabern以及Manitex业务的价格附加费被供应链中断导致的材料成本通胀所抵消。
研发-截至2022年9月30日的9个月，研发支出为210万美元，而2021年同期为240万美元。公司的研发支出反映了我们继续致力于开发和推出使公司具有竞争优势的新产品。
销售、一般和行政费用-截至2022年9月30日的9个月的SG&A支出为3030万美元，而2021年同期为2320万美元，增加了710万美元。增加的主要原因是与收购Rabern有关的额外SG&A费用230万美元、遣散费120万美元、股票薪酬90万美元、工资和福利增加0.9美元、专业费用增加70万美元和更高的摊销费用40万美元。
交易成本-截至2022年9月30日的9个月的交易成本为220万美元，与收购Rabern相关的交易成本有关。
利息支出-截至2022年9月30日的9个月的利息支出为300万美元，而2021年同期为160万美元。利息支出的增加是由于与收购Rabern相关的新信贷安排和定期债务增加导致债务和利率上升。
获得Paycheck保护计划贷款豁免-在截至2021年9月30日的9个月中，由于小企业管理局的工资支票保护计划贷款减免，贷款减免的收益为370万美元。
外币交易损失-在截至2022年9月30日的9个月中，该公司的外汇收益为30万美元，而2021年同期的货币亏损为40万美元。损失的很大一部分与智利比索的变化有关。
其他收入(费用)-截至2022年9月30日的9个月，其他支出为190万美元，而2021年同期为10万美元。其他开支的增加是由于拟议与Custom Truck One Source，L.P.就2015年出售我们的Load King业务达成290万美元的和解，部分被其他收入所抵消，这是由于出售与獾重组相关的大楼的收益，以及先前记录的或有负债对价的冲销。
所得税-在截至2022年9月30日的9个月中，该公司记录了60万美元的所得税准备金，其中包括20万美元的离散所得税优惠。对截至2022年9月30日的九个月的总体所得税拨备的计算主要包括拉伯恩的美国联邦所得税(就美国联邦税收目的而言，拉伯恩是一个单独的纳税人)、外国所得税、因减少与拉伯恩收购相关的州税收抵免而记录的估值免税额的离散所得税优惠，以及与各州和外国司法管辖区的诉讼时效到期相关的离散所得税优惠。在截至2021年9月30日的9个月中，该公司记录了80万美元的所得税准备金，其中包括50万美元的离散所得税优惠。计算截至2021年9月30日的9个月的全部所得税拨备主要包括外国所得税和与各州和外国司法管辖区的诉讼时效到期相关的离散所得税优惠。
截至2022年9月30日的9个月的实际税率为税前亏损440万美元的所得税准备金的13.0%，而上一可比时期的税前收入430万美元的所得税准备金为19.4%。截至2022年9月30日的9个月的有效税率与美国法定税率21%不同，这主要是由于美国的估值免税额、与Rabern收购相关的州税收抵免记录的估值免税额的减少、意大利的部分估值免税额、不可抵扣的外国永久差异、在外国司法管辖区按不同税率征税的收入，以及各州和外国司法管辖区诉讼时效到期的不确定头寸责任的减少。
流动性与资本资源
新冠肺炎大流行的最终持续时间和严重程度目前仍高度不确定。因此，它对全球经济的总体影响，特别是对我们的客户和供应商的影响，以及对我们的运营业绩和流动性状况的潜在负面财务影响，目前无法合理估计，但可能是实质性的。在这些不确定的情况下，我们正在积极管理业务，以维持现金流，并确保我们有足够的流动性来应对各种情况。我们相信，这样的战略将使我们能够满足我们预期的资金需求。
2022年4月11日，公司与阿马里洛国家银行签订了一项8500万美元的信贷安排，其中包括4000万美元的营运资本安排、3000万美元的营运资本安排和1500万美元的定期贷款安排。这一新的银行设施提供了
33
收购Rabern的资金以及Manitex和Rabern业务的营运资本安排。截至2022年9月30日，PM集团已与5家意大利银行、1家西班牙银行、12家南美银行和1家罗马尼亚银行建立了营运资本安排，并于2022年8月增加。根据这些安排，PM集团可以根据订单、发票和信用证借入1920万美元。
现金、现金等价物和限制性现金为1190万美元 2022年9月30日和2021年12月31日时为2160万美元。截至2022年9月30日，根据其营运资本安排下的现金余额和可获得性，该公司的全球流动资金约为3200万美元。未来的进展取决于是否有可用的抵押品。
如果我们的收入在未来大幅增加，限制应收账款和存货借款的规定将限制未来的借款。如果发生这种情况，我们将尝试与银行协商更高的库存上限。然而，不能保证银行会同意提高上限。
该公司预计，运营的现金流以及当前循环信贷和营运资本安排下的现有可用资金将足以为未来的运营提供资金。如果我们今后确定有必要提供额外资金，我们相信是可以获得的。然而，不能保证会有这样的资金，或者如果有，也不能保证以可接受的条件提供。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，没有客户占公司应收账款的10%或更多。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月的现金流
经营活动-在截至2022年9月30日的9个月中，用于经营活动的现金流为1130万美元，而去年同期经营活动提供的现金为430万美元。截至2022年9月30日的9个月，营运资本使用的现金为1300万美元，而去年同期营运资本提供的现金为40万美元。这一增长主要与库存有关，以满足日益增长的需求和积压。
投资活动-2022年前9个月，用于投资活动的现金为5020万美元，而去年同期用于投资活动的现金为70万美元。在截至2022年9月30日的9个月期间使用的现金主要用于收购Rabern的3840万美元的现金支付，1370万美元的财产和设备购买，被出售獾设施和其他设备的190万美元的收益所抵消。在截至2021年9月30日的9个月期间，使用的现金与房地产和设备的现金支付以及无形资产投资有关。
融资活动-截至2022年9月30日的九个月，融资活动提供的现金流入5,550万美元，其中包括与收购Rabern有关的循环信贷安排借款增加4,670万美元，与Rabern收购有关的定期贷款借款增加1,500万美元，循环信贷安排额外借款670万美元，营运资金借款90万美元，以及保险协议和融资租赁借款90万美元，但被偿还先前1,280万美元循环信贷安排和110万美元票据所抵销。在截至2021年9月30日的9个月中，用于融资活动的现金流出190万美元，其中营运资本借款减少130万美元，票据偿还110万美元，资本租赁债务支付30万美元，但被保险协议借款70万美元所抵消。
关键会计政策
自公司提交截至2021年12月31日的会计年度10-K表格以来，公司的关键会计政策没有发生实质性变化。有关公司关键会计政策的讨论，请参阅公司截至2021年12月31日的财政年度10-K表格年度报告中的第7项，管理层对经营结果和财务状况的讨论和分析。
34
项目3--量化和质量VE关于市场风险的披露
较小的报告公司不需要。
项目4--控制和程序
披露控制和程序
在首席执行官(首席执行官)和首席财务官(首席财务官)的参与下，在董事会审计委员会的监督下，我们的管理层对截至2022年9月30日交易所法案第13a-15(E)和15d-15(E)规则所定义的披露控制程序和程序的设计和运营的有效性进行了评估。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论认为，截至2022年9月30日，我们的披露控制和程序是有效的，并提供了合理的保证，即我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息已在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并且此类信息被积累并在适当时传达给管理层，以便及时做出有关必要披露的决定。
财务报告内部控制的变化
公司管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制，这一术语在《交易法》规则13a-15(F)和15d-15(F)中有定义。在本报告所述期间，本公司并无作出任何重大影响或合理地可能重大影响其财务报告内部控制的变动。
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第二部分--其他信息
项目1--法律诉讼程序
所附简明合并财务报表附注15(法律诉讼和其他或有事项)中的信息包含在本季度报告10-Q表第1项“财务报表”中，以供参考。
第1A项--RiSK因素
除下文所述外，截至本文件提交之日，公司在截至2021年12月31日的财政年度提交的Form 10-K年度报告中披露的风险因素没有发生重大变化。
我们日益国际化的业务使我们面临着与开展国际业务相关的额外风险和挑战。
我们业务的国际扩张可能会使我们在海外经营时面临固有的风险。这些风险包括：
此外，美国参与、退出、重新谈判某些国际贸易协定或其他与贸易有关的重大问题的变化，包括不延长给予发展中国家的即将到期的优惠关税、关税配额和报复性关税、贸易制裁、新的或繁重的贸易限制、禁运和其他严格的政府控制，可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。
我们合并财务报表的报告货币是美元。我们的某些资产、负债、费用、收入和收益都是以其他国家的货币计价的，包括欧元、智利比索和阿根廷比索。这些资产、负债、费用、收入和收益按适用的汇率换算成美元，以编制我们的合并财务报表。因此，美元与其他货币之间汇率的增减会影响我们合并财务报表中反映的这些项目的价值，即使它们的原始货币价值保持不变。
针对俄罗斯和乌克兰之间持续不断的战争，美国政府加强了对某些产品的出口管制，并对俄罗斯的某些行业部门和政党实施了制裁。该公司目前不接受来自俄罗斯的订单。这一地区并不代表我们国际业务的实质性部分，我们也不依赖该地区供应商的任何物质产品。然而，冲突的流动性和持续可能导致额外的经济制裁和其他影响，这可能对公司的财务状况、运营结果和现金流产生负面影响。这些问题包括：销售下降；供应链和物流中断；汇率和利率波动；原材料和能源面临通胀压力；网络安全威胁加剧。
如果公司进一步发展和扩大其国际业务，公司在国际业务中面临的风险可能会继续加剧。
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第2项--未登记的股权销售Y证券和收益的使用。
公司与阿马里洛国家银行的信贷协议直接限制了公司在未经阿马里洛同意的情况下宣布或支付股息的能力。此外，根据公司与阿马里洛国家银行的信贷协议，公司的美国子公司必须保持至少1.25：1.00的偿债覆盖率，美国实体的净资产至少为8000万美元，每个实体都必须在每个日历季度的最后一天，即2022年6月30日开始计算。
发行人购买股权证券
期间 |
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(A)总数 |
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(B)平均数 |
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(C)总计 |
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(D)最高 |
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July 1—July 31, 2022 |
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4,725 |
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$ |
6.27 |
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2022年8月1日-8月31日 |
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2022年9月1日-9月30日 |
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$ |
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第3项-默认UPON高级证券
没有。
项目4--地雷安全信息披露
不适用。
项目5--其他信息
没有。
项目6--EXhibit
本季度报告中包含的10-Q表格中的展品清单，请参阅下文列出的展品索引。
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展品索引
展品 数 |
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展品说明 |
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10.1 |
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权利协议第三修正案日期为2022年9月19日，由公司和作为权利代理的美国股票转让和信托公司有限责任公司(通过引用附件4.1并入2022年9月20日提交的当前8-K表格报告). |
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31.1* |
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根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条修订的1934年证券交易法，首席执行官根据规则13a-14(A)和15d-14(A)进行的认证。 |
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31.2* |
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首席财务官根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条修订的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条和第15d-14(A)条作出的证明。 |
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32.1** |
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条由首席执行官和首席财务官出具的证明。 |
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101.INS* |
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内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
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101.SCH* |
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内联XBRL分类扩展架构文档。 |
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101.CAL* |
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内联XBRL分类扩展计算链接库文档。 |
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101.LAB* |
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内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 |
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101.PRE* |
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内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 |
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101.DEF* |
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内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 |
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104 |
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封面交互数据文件-封面交互数据文件不会显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
*随函存档
**随信提供
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标牌缝隙
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
2022年11月3日
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发信人： |
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/s迈克尔·科菲 |
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迈克尔·科菲 |
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首席执行官 |
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(首席行政主任) |
2022年11月3日
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发信人： |
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/s/约瑟夫·杜兰 |
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约瑟夫·杜兰 |
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首席财务官 (首席财务会计官) |
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