insg-20220930
错误2022Q3000102265212月31日P3YP3Y00010226522022-01-012022-09-3000010226522022-10-31Xbrli：共享00010226522022-09-30ISO 4217：美元00010226522021-12-31ISO 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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，邮编：20549
表格
10-Q
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末2022年9月30日
或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
的过渡期                          至                     .  
委托文件编号：001-38358
INSEEGO公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州 81-3377646
(国家或其他司法管辖区
公司或组织)		 (税务局雇主
识别号码)
斯克兰顿路9710号，200号套房 
圣地亚哥，加利福尼亚92121
(主要行政办公室地址) (邮政编码)
注册人的电话号码，包括区号：(858) 812-3400
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股，每股票面价值0.001美元INSG纳斯达克全球精选市场
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是  ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☒加速文件管理器☐
非加速文件服务器☐规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所述). Yes ☐ 不是☒
登记人已发行的普通股数量2022年10月31日曾经是107,849,965.


目录
 
 页面
第一部分-财务信息
第1项。
财务报表
3
简明综合资产负债表(未经审计)
3
简明合并业务报表(未经审计)
4
简明综合全面损失表(未经审计)
5
股东亏损简明合并报表(未经审计)
6
简明合并现金流量表(未经审计)
8
简明合并财务报表附注(未经审计)
9
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
19
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
29
第四项。
控制和程序
30
第二部分--其他资料
第1项。
法律诉讼
32
第1A项。
风险因素
32
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
32
第三项。
高级证券违约
32
第四项。
煤矿安全信息披露
32
第五项。
其他信息
32
第六项。
陈列品
33
签名
34



第一部分-财务信息
Item 1. 财务报表。
INSEEGO公司
简明合并资产负债表
(以千为单位，面值和共享数据除外)
 9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
(未经审计)
资产
流动资产：
现金和现金等价物$18,063 $46,474 
受限现金— 3,338 
应收账款，扣除坏账准备净额#美元371及$408，分别
28,668 26,781 
盘存42,406 37,402 
预付费用和其他10,902 13,624 
流动资产总额100,039 127,619 
财产、厂房和设备，扣除累计折旧#美元25,240及$26,692，分别
6,157 8,102 
租金资产，扣除累计折旧#美元后的净额5,919及$5,392，分别
4,411 4,575 
无形资产，扣除累计摊销净额#美元63,425及$48,404，分别
44,406 46,995 
商誉21,922 20,336 
使用权资产，净额6,902 7,839 
其他资产563 377 
总资产$184,400 $215,843 
负债和股东赤字
流动负债：
应付帐款$39,537 $48,577 
应计费用和其他流动负债31,476 26,253 
流动负债总额71,013 74,830 
长期负债：
2025年票据，净额158,079 157,866 
循环信贷安排，净额3,451 — 
递延税项负债，净额816 852 
其他长期负债6,841 7,149 
总负债240,200 240,697 
承付款和或有事项
股东赤字：
优先股，面值$0.001; 2,000,000授权股份：
E系列优先股，面值$0.001; 39,500指定股份，25,000已发行和已发行的股份，清算优先权为$1,000每股(加上任何应计但未支付的股息)
— — 
普通股，面值$0.001; 150,000,000授权股份，107,846,082和105,380,533分别发行和发行的股份
108 105 
额外实收资本790,460 770,619 
累计其他综合损失(3,950)(8,531)
累计赤字(842,418)(787,047)
股东总亏损额(55,800)(24,854)
总负债和股东赤字$184,400 $215,843 
见简明合并财务报表附注。



INSEEGO公司
简明合并业务报表
(以千为单位，不包括每股和每股数据)
(未经审计)
 截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
 2022202120222021
净收入：
物联网和移动解决方案$62,633 $56,975 $172,129 $151,770 
企业SaaS解决方案6,534 9,242 20,279 37,737 
净收入合计69,167 66,217 192,408 189,507 
净收入成本：
物联网和移动解决方案48,209 43,595 131,805 116,777 
企业SaaS解决方案3,002 3,679 9,505 14,965 
净收入总成本51,211 47,274 141,310 131,742 
毛利17,956 18,943 51,098 57,765 
运营成本和支出：
研发15,417 12,626 47,597 38,954 
销售和市场营销8,295 9,172 25,789 29,997 
一般和行政5,720 6,599 20,101 22,657 
购入无形资产摊销433 519 1,319 1,649 
资本化软件的减值— — — 1,197 
总运营成本和费用29,865 28,916 94,806 94,454 
营业亏损(11,909)(9,973)(43,708)(36,689)
其他(费用)收入：
出售CTrack南非公司的收益— 5,262 — 5,262 
债务转换和清偿损失，净额— — (450)(432)
利息支出，净额(2,034)(1,655)(6,621)(5,178)
其他(费用)收入，净额(1,758)(828)(3,145)291 
其他(费用)收入总额(3,792)2,779 (10,216)(57)
所得税前亏损(15,701)(7,194)(53,924)(36,746)
所得税拨备(福利)42 (4)(582)445 
净亏损(15,743)(7,190)(53,342)(37,191)
减去：可归因于非控股权益的净收入— — — (214)
可归因于Inseego公司的净亏损(15,743)(7,190)(53,342)(37,405)
E系列优先股股息(691)(1,843)(2,029)(3,596)
普通股股东应占净亏损$(16,434)$(9,033)$(55,371)$(41,001)
每股数据：
普通股每股净亏损：
基本的和稀释的$(0.15)$(0.09)$(0.52)$(0.40)
计算每股普通股净亏损时使用的加权平均股数：
基本的和稀释的107,747,468 103,430,083 106,977,201 102,586,121 
见简明合并财务报表附注。
4

INSEEGO公司
简明综合全面损失表
(单位：千)
(未经审计)
 
 截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
 2022202120222021
净亏损$(15,743)$(7,190)$(53,342)$(37,191)
外币折算调整1,147 (2,571)4,581 (1,878)
因出售南非CTrack而公布的累计外币折算调整— 1,608 — 1,608 
全面损失总额$(14,596)$(8,153)$(48,761)$(37,461)
可归属于非控股权益的全面收益— — — (214)
可归因于Inseego公司的全面亏损$(14,596)$(8,153)$(48,761)$(37,675)
见简明合并财务报表附注。

5


 
INSEEGO公司
简明合并股东亏损表
(单位：千)
(未经审计)

优先股普通股其他内容
实收资本		累计赤字累计
其他
综合收益(亏损)		非控制性权益总计
股东权益(亏损)
股票金额股票金额
平衡，2021年6月30日35 $— 103,109 $103 $761,412 $(764,150)(6,279)$8 $(8,906)
净亏损— — — — — (7,190)— — (7,190)
外币折算调整— — — — — — (2,571)— (2,571)
股票期权的行使、限制性股票单位的归属和根据员工购股计划发行的股票— — 316 — 693 — — — 693 
对限制性股票单位净清偿归属预提税金— — — — (280)— — — (280)
因出售南非CTrack而公布的累计外币折算调整— — — — 8 (1,748)1,608 (8)(140)
基于股份的薪酬— — — — 3,062 — — — 3,062 
E系列优先股股息— — — — 739 (739)— — — 
E系列优先股交易所(10)1,525 2 1,102 (1,104)— — — 
平衡，2021年9月30日25 $— 104,950 $105 $766,736 $(774,931)$(7,242)$— $(15,332)
平衡，2022年6月30日25 $— 107,645 $108 $787,283 $(825,984)$(5,097)$— $(43,690)
净亏损— — — — — $(15,743)— — (15,743)
外币折算调整— — — — — $— 1,147 — 1,147 
股票期权的行使、限制性股票单位的归属和根据员工购股计划发行的股票— — 201 — 101 $— — — 101 
对限制性股票单位净清偿归属预提税金— — — — (21)$— — — (21)
基于股份的薪酬
— — — — 2,406 $— — — 2,406 
E系列优先股股息— — — — 691 (691)— — — 
平衡，2022年9月30日25 $— 107,846 $108 $790,460 $(842,418)$(3,950)$— $(55,800)
















6

INSEEGO公司
简明合并股东亏损表
(单位：千)
(未经审计)


优先股普通股其他内容
实收资本		累计赤字累计
其他
综合收益(亏损)		非控制性权益总计
股东亏损额
股票金额股票金额
平衡，2020年12月31日35 $— 99,399 $99 $711,487 $(732,422)$(6,972)$(91)$(27,899)
净亏损— — — — — (37,405)— 214 (37,191)
外币折算调整— — — — — — (1,878)— (1,878)
股票期权的行使、限制性股票单位的归属和根据员工购股计划发行的股票— — 2,081 2 3,535 — — — 3,537 
对限制性股票单位净清偿归属预提税金— — — — (1,105)— — — (1,105)
发行与转换2025年债券有关的普通股— — 429 — 5,382 — — — 5,382 
与公开发行相关的普通股发行，扣除发行成本— — 1,516 2 29,368 — — — 29,370 
基于股份的薪酬
— — — — 14,467 — — — 14,467 
E系列优先股股息— — — — 2,492 (2,492)— — — 
E系列优先股交易所(10)— 1,525 2 1,102 (1,104)— — — 
因出售南非CTrack而公布的累计外币折算调整— — — — 8 (1,748)1,608 (8)(140)
收购的非控股权益净额— — — — — 240 — (115)125 
平衡，2021年9月30日25 — 104,950 $105 $766,736 $(774,931)$(7,242)$— $(15,332)
平衡，2021年12月31日25 $— 105,381 $105 $770,619 $(787,047)$(8,531)$— $(24,854)
净亏损— — — — — (53,342)— — (53,342)
外币折算调整— — — — — — 4,581 — 4,581 
与2022年期钞票作废有关的调整1,727 — — — 1,727 
股票期权的行使、限制性股票单位的归属和根据员工购股计划发行的股票— — 2,470 3 250 — — — 253 
对限制性股票单位净清偿归属预提税金— — (5)— (57)— — — (57)
基于股份的薪酬
— — — — 15,892 — — — 15,892 
E系列优先股股息— — — — 2,029 (2,029)— — — 
平衡，2022年9月30日25 $— 107,846 $108 $790,460 $(842,418)$(3,950)$— $(55,800)
7

INSEEGO公司
简明合并现金流量表
(单位：千)
(未经审计)
九个月结束
9月30日，
 20222021
经营活动的现金流：
净亏损$(53,342)$(37,191)
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整：
折旧及摊销20,936 19,131 
坏账准备29 346 
资本化软件的减值— 1,197 
超额和陈旧库存准备金1,330 587 
基于股份的薪酬费用15,892 14,467 
债务贴现摊销和债务发行成本2,472 1,117 
衍生工具的公允价值调整(902)(3,435)
债务转换和清偿损失，净额450 432 
出售CTrack南非公司的收益— (5,262)
递延所得税(223)175 
使用权资产1,057 1,364 
其他— 572 
资产和负债的变动，扣除资产剥离的影响：
应收账款(561)2,834 
盘存(5,926)(7,889)
预付费用和其他资产2,723 1,429 
应付帐款(13,548)(7,206)
应计费用、所得税和其他6,276 4,797 
经营租赁负债(1,366)(2,222)
用于经营活动的现金净额(24,703)(14,757)
投资活动产生的现金流：
收购非控制性权益— (116)
购买房产、厂房和设备(1,203)(4,299)
出售财产、厂房和设备所得收益— 1,143 
出售南非CTrack的收益，扣除剥离的现金— 31,526 
增加资本化的软件开发成本(9,242)(20,589)
投资活动提供的现金净额(用于)(10,445)7,665 
融资活动的现金流：
银行净(还款)借款和透支贷款(458)315 
融资租赁义务项下的本金支付(62)(3,138)
扣除发行成本后的公开发行收益— 29,370 
融资资产的本金支付(1,567)— 
循环信贷安排借款9,000 — 
循环信贷安排的偿还(4,500)— 
支付循环信贷安排的债务发行成本(1,126)— 
行使股票期权和员工股票购买计划的收益，扣除对既有限制性股票单位支付的税款196 2,432 
融资活动提供的现金净额1,483 28,979 
汇率对现金的影响1,916 (293)
现金、现金等价物和限制性现金净(减)增(31,749)21,594 
期初现金、现金等价物和限制性现金49,812 40,015 
现金、现金等价物和受限现金，期末$18,063 $61,609 
现金流量信息的补充披露：
年内支付的现金：
利息$2,675 $2,782 
所得税$96 $378 
非现金活动的补充披露：
将库存转移到租赁资产$297 $4,394 
通过应付帐款或应计负债筹措资金的资本支出$4,402 $2,643 
用经营性租赁负债换取的使用权资产$342 $544 
E系列优先股换普通股$— $11,982 
发行普通股以换取E系列优先股$— $13,086 
E系列优先股交换普通股时的视为股息$— $1,104 
2025年票据转换，包括为支付全部利息而发行的股份
$— $5,383 

见简明合并财务报表附注。
8
INSEEGO公司
简明合并财务报表附注(未经审计)

1. 陈述的基础
本文中包含的简明综合财务报表是由Inseego Corp.(“公司”)根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的中期财务信息规则编制的。因此，简明综合财务报表反映所有正常的经常性调整，管理层认为这些调整对于公平列报中期业绩是必要的，可能不包括美国普遍接受的会计原则(“GAAP”)所要求的所有披露。截至2022年9月30日以及截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的信息未经审计，而截至2021年12月31日的简明综合资产负债表来自公司截至该日的经审计的综合财务报表。本简明综合财务报表及其附注应与本公司截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年度报告(下称“Form 10-K”)中的经审计财务报表及其附注一并阅读。
对上一期间的某些数额进行了重新分类，以符合本期列报。这些重新分类不影响总收入、成本和支出、净亏损、资产、负债或股东赤字。
编制这些简明合并财务报表时使用的会计政策与表格10-K中所述的相同。所列各临时期间的业务成果不一定代表任何其他中期或全年的预期结果。
合并原则
简明综合财务报表包括本公司及其全资子公司的账目。所有公司间交易和余额都已在合并中冲销。
细分市场信息
管理层已确定该公司已一可报告的部分。首席执行官同时也是首席运营决策者，并不单独管理公司的任何部分，资源分配和业绩评估完全基于公司的综合运营和财务业绩。
预算的使用
按照公认会计准则编制财务报表要求管理层作出估计和假设。这些估计和假设影响资产、负债、收入和支出的报告金额以及或有负债的披露。实际结果可能与这些估计值大不相同。估计数在每个期间进行评估并更新，以反映当前的信息。重大估计包括收入确认、资本化软件成本、信贷损失准备、超额和过时库存准备、无形资产和长期资产的估值、商誉估值、衍生品估值、与诉讼有关的应计项目、所得税和基于股份的薪酬支出。
风险和不确定性
2020年3月，世界卫生组织宣布新型冠状病毒(新冠肺炎)引起全球大流行，导致在接下来的几个月里全球制造业和商业关闭。新冠肺炎疫情对公司运营和财务业绩的影响程度将取决于未来的事态发展，包括疫情的持续时间、严重程度和传播范围，新的令人担忧的变种的出现，以及联邦、州、地方和外国政府为控制疫情而采取的行动。所有这些都是不确定和无法预测的。
此外，全球半导体供应短缺正在对整个科技行业造成广泛的影响。虽然短缺没有对公司的运营和财务业绩产生实质性影响，但它可能会对我们的客户以及我们的测试和生产时间表所需的材料供应产生负面影响。我们的供应商、合同制造商和客户都在采取行动减少半导体短缺的影响；然而，如果半导体短缺持续下去，对我们的运营和财务业绩的影响可能是实质性的。
影响全球供应链的通胀压力可能会增加当前和未来几年的净收入成本。持续的通胀挑战可能会对我们未来的收入、毛利率和财务业绩产生不利影响。

9
INSEEGO公司
简明合并财务报表附注(未经审计)

出售CTrack南非公司
2021年7月30日，公司完成了出售其在非洲、巴基斯坦和中东(统称为CTrack南非)的业务，并确认了税前收益1美元5.3百万美元。从出售中获得的现金收益总额为$。31.5百万美元，扣除剥离的现金净额$5.0百万美元。
流动性
截至2022年9月30日，该公司可用无限制现金和现金等价物总计为美元18.1百万美元和美元14.6在其担保资产支持的循环信贷安排下，有数百万的超额可获得性。见注4，债务，了解有关这一新信贷安排的更多信息。
该公司有运营和净亏损的历史，以及运营和投资活动中现金的总体使用情况。公司管理层相信，其手头的现金和现金等价物，加上预期的运营现金流、其有担保的资产担保循环信贷安排的可获得性，以及持续成本削减努力的预期节省，将足以满足自本报告提交之日起的未来12个月的现金流需求。该公司实现更有利可图的业务并继续产生正现金流的能力取决于实现足以支持其不断变化的成本结构的收入水平和组合。如果发生的事件或情况导致公司未能达到预期的运营计划，或如果公司因持续的诉讼而有义务支付不可预见的支出，则公司可能被要求筹集资本、减少计划的研发活动、产生额外的重组费用或减少其他运营费用和资本支出，这可能对其实现预期业务目标的能力产生不利影响。
公司的流动资金也可能因业务运作的重大中断而受损，如上文标题下所述的业务中断风险和不确定性，或者，未能履行其合同承诺，或未能从新产品或现有产品中获得收入。此外，不能保证任何必要或期望的重组或融资将以对公司有利的条款或根本不存在。
现金、现金等价物和限制性现金
现金和现金等价物包括原始到期日为3个月或更短的高流动性投资。该公司的现金和现金等价物通常存放在世界各地的大型金融机构，以减少信用风险的风险。现金、现金等价物和限制性现金按市价记录，市价与成本相近。与该公司以外币计价的活期存款相关的损益在综合经营报表中记为其他收入净额的组成部分。截至2021年12月31日托管的限制性现金在2022年第三季度释放，截至2022年9月30日，我们的资产负债表上不再有任何限制性现金。
最近采用的会计公告
2020年8月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)2020-06，具有转换和其他期权的债务(分主题470-20)和衍生工具和对冲--实体自有股权的合同(分主题815-40)--实体自有股权的可转换票据和合同的会计。ASU通过取消当前GAAP所要求的主要分离模型，简化了可转换工具的会计处理。因此，更多的可转换债务工具将作为单一负债工具报告，不会单独核算嵌入的转换功能。ASU取消了股权合同有资格获得衍生品范围例外所需的某些结算条件，这将允许更多股权合同有资格获得资格。ASU还简化了某些领域的稀释后每股净收益的计算。该指导意见适用于2021年12月15日后开始的年度和中期。该公司在2022财年第一季度采用了ASU，对简明合并财务报表没有影响。
2021年5月，FASB发布了ASU 2021-04，每股收益(主题260)、债务修改和清偿(分主题470-50)、补偿--股票补偿(主题718)、衍生工具和对冲--实体自身权益合同(分主题815-40)。ASU处理发行人对独立股权分类书面赎回期权的某些修改或交换的会计处理。ASU在2021年12月15日之后开始的年度和过渡期内有效。该公司在2022财年第一季度采用了ASU，对简明合并财务报表没有影响。
近期尚未采用的会计公告
2022年9月，FASB发布了ASU 2022-04号，负债-供应商财务计划(子主题405-50)。ASU要求披露未完成的供应商融资计划的关键条款，并前滚相关义务。
10
INSEEGO公司
简明合并财务报表附注(未经审计)

ASU不影响供应商财务计划义务的确认、计量或财务报表列报。ASU在2022年12月15日之后的年度和中期有效，但前滚要求除外，该要求在2023年12月15日之后的年度期间有效。该公司目前正在评估这一ASU对其合并财务报表的影响。

2. 财务报表明细
盘存
库存包括以下内容(以千计)：
 9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
成品$35,644 $33,112 
原材料和部件6,762 4,290 
总库存$42,406 $37,402 
预付费用和其他
预付费用和其他费用包括以下内容(以千为单位)：
 9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
应收返利$4,015 $6,398 
合同制造商的应收账款3,239 2,626 
软件许可证1,062 1,261 
保险218 1,269 
存款870 1,023 
融资资产295 323 
其他1,203 724 
$10,902 $13,624 
应计费用和其他流动负债
应计费用和其他流动负债包括以下各项(以千计)：
 9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
版税$1,970 $2,243 
工资单及相关费用10,106 9,326 
保证义务458 473 
专业费用586 502 
应计利息2,410 877 
客户合同责任8,554 3,832 
经营租赁负债1,662 1,769 
应计合同制造负债1,599 927 
增值税应付款424 642 
其他3,707 5,662 
应计费用和其他流动负债总额$31,476 $26,253 

11
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简明合并财务报表附注(未经审计)

3. 资产负债的公允价值计量
公允价值被定义为退出价格，代表在市场参与者之间有序交易中出售资产所收到的金额或转移负债所支付的金额。公允价值是一种以市场为基础的计量，是基于市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设而确定的。根据估值中使用的信息，每项公允价值计量都被归类为以下级别之一：
1级：可观察到的投入，如活跃市场的报价。
第2级：除活跃市场报价外，可直接或间接观察到的投入。
第3级：第三级证券的公允市场价值可能对不可观察到的投入和主观假设的使用高度敏感。一般来说，重大不可观察投入的变化可能会导致公允价值计量大幅降低或增加。
下表汇总了该公司截至2022年9月30日和2021年12月31日按公允价值经常性计量的金融工具(单位：千)：
2022年9月30日2021年12月31日
总公允价值3级1级总公允价值3级1级
资产
现金等价物
货币市场基金$— $— $— $126 $— $126 
总资产$— $— $— $126 $— $126 
负债
2025年笔记
利息补偿--全额支付$24 $24 $— $926 $926 $— 
总负债$24 $24 $— $926 $926 $— 
利息全额支付衍生负债的公允价值是使用蒙特卡罗模型确定的，其关键假设如下：
2022年9月30日2021年12月31日
波动率50 %50 %
股票价格
$2.07每股
$5.83每股
信用利差30.78 %15.93 %
术语2.59年份3.34年份
股息率— %— %
无风险利率4.24 %1.02 %

不是截至2022年9月30日止三个月，已确认与利息支付衍生工具负债有关的未实现收益，而1.6截至2021年9月30日的三个月，未实现收益为100万美元。该公司还确认了$0.9百万美元和美元3.4截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月的未实现收益分别为100万美元。利息整笔付款衍生工具的未实现收益和亏损计入简明综合经营报表上的其他收入(费用)净额。

本公司按季度检讨其按公允价值计量的金融工具的公允价值层次分类。估值投入的可观测性的变化可能会导致公允价值层次中某些证券的水平重新分类。截至2022年9月30日或2021年9月30日的9个月内，公允价值计量类别之间没有资产或负债转移。
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INSEEGO公司
简明合并财务报表附注(未经审计)

其他金融工具
本公司其他金融资产及负债的账面价值因属短期性质而接近其公允价值，但于2025年到期的3.25%可转换优先票据(“2025年票据”)除外。2025年债券按摊销成本列账，并根据嵌入衍生工具的公允价值变动进行调整。由于缺乏资料以计算2025年票据的公允价值，因此厘定2025年票据的公允价值并不可行。截至2022年9月30日和2021年12月31日，2025年债券的账面金额为$158.1百万美元和美元157.9分别为100万美元。请参阅注释4。债务有关2025年债券的更多信息。
4. 债务
资产担保循环信贷安排
于2022年8月5日，本公司与Siena Lending Group LLC(“贷款人”)、特拉华州Inseego Wireless，Inc.(“Inseego Wireless”)及俄勒冈州有限责任公司Inseego North America LLC(“借款人”)及本公司(连同借款人“贷款方”)订立贷款及担保协议(“信贷协议”)。信贷协议建立了一项有担保资产担保的循环信贷安排，最高限额为$50百万循环信贷安排(“信贷安排”)，最低支取金额为#美元4.5于签署信贷协议时，本公司将支付1,000,000,000欧元。该信贷安排将于2024年12月31日到期。信贷机制下的可获得性按每月借款基数确定，借款基数由符合条件的应收账款的百分比和借款人的符合条件的库存组成。超过借款基数的未偿还款项必须立即偿还。借款人在信贷协议项下的责任由本公司担保。贷款方在信贷协议项下的责任以每一贷款方所有财产的持续担保权益为抵押，但须受某些除外抵押品(定义见信贷协议)的规限。
信贷安排下的借贷形式可为基本利率(“基本利率”)贷款或有抵押隔夜融资利率(“SOFR”)贷款。SOFR贷款的年利率将等于SOFR(在信贷协议中定义为期限SOFR参考利率，期限为当日一个月的参考利率)加适用保证金(定义于信贷协议中)，期限SOFR下限为1%。基本利率贷款的年利率将等于适用的保证金加上(A)年利率，即通常在《华尔街日报》的货币利率部分公布的被确定为“最优惠利率”的年利率，(B)联邦基金利率(定义见信贷协议)加0.5%及(C)3.50年利率。
适用的保证金取决于上个月的平均未偿还金额。如果上个月的平均未偿还金额少于1,500万美元，适用的保证金将为2.50基本利率贷款及3.50SOFR贷款的%。如果上个月的平均未偿还金额在1,500万美元至2,500万美元之间，适用的保证金将为3.00基本利率贷款及4.00SOFR贷款的%。如果上个月的平均未偿还金额超过2,500万美元，适用的保证金为4.5基本利率贷款及5.50SOFR贷款的%。
信贷协议载有一项财务契约，根据该契约，贷款各方不得允许综合流动资金(定义见信贷协议)少于#美元。10任何时候都有百万美元。信贷协议还包含某些习惯契约，其中包括但不限于对债务、留置权、根本改变、限制性付款、资产出售和投资的限制，以及对各种其他付款的限制。截至2022年9月30日，该公司遵守了所有信贷协议契约。
在签署信贷协议时，公司支付了#美元1.1百万美元的债务发行成本，将在整个协议期限内摊销为利息支出。截至2022年9月30日，该公司共借入美元9.0百万美元，并偿还了总计$4.5在信贷安排下的100万美元。截至2022年9月30日，信贷安排的未偿还借款为#美元4.5百万美元，借款基数为$19.1百万美元。本公司的政策是将未偿还借款归类为长期借款，只要该等借款预计不会超过资产负债表日后12个月的借款基数，在这种情况下，任何超出的借款将被归类为短期借款。
2025年笔记

2020年5月12日，本公司完成了注册公开募股，募集资金为100.02025年发行的债券本金总额为百万元80.4在2020年5月与登记发行同时完成的私人谈判交换协议中，本金金额为2025年债券。
在截至2021年9月30日的9个月内，2025年债券的某些持有人总共兑换了约$5.02025年发行的债券本金金额为百万美元428,669公司普通股的股份，
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包括32,221为支付全部利息而发行的普通股。在这方面，公司记录了#美元的损失。0.4债务转换，在简明综合经营报表中为净额。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，美元161.92025年发行的债券本金总额为百万元80.4其中100万美元由关联方持有，以及0.4应付关连人士的应计利息百万元计入简明综合资产负债表的应计开支及其他流动负债内。假设在2025年5月1日之前没有回购或转换2025年债券，全部本金余额为$161.9100万美元将于2025年5月1日到期。2025年发行的债券为本公司的优先无抵押债务，年利率为3.25%，每半年支付一次，每年5月1日和11月1日拖欠。
2025年纸币包括以下内容(以千为单位)：
9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
本金$161,898 $161,898 
附加：嵌入衍生工具的公允价值24 926 
减去：未摊销债务贴现(2,140)(2,761)
减去：未摊销发行成本(1,703)(2,197)
账面净额$158,079 $157,866 
2025年债券负债部分的实际利率为4.13%和4.12分别为截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的4.18%和4.15%用于截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月。下表列出了利息费用记录总额与2025年纸币相关的NIZED(千)：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
合同利息支出$1,315 $1,315 $3,946 $3,899 
债务贴现摊销207 207 621 622 
债务发行成本摊销165 165 494 495 
利息支出总额$1,687 $1,687 $5,061 $5,016 

5. 基于股份的薪酬
于截至2022年9月30日止九个月内，本公司根据2018年度综合激励薪酬计划(前称修订及重订的2009年度综合激励薪酬计划(“2018计划”)及2015年度激励薪酬计划(“2015计划”)颁发奖励。董事会的薪酬委员会负责管理这些计划。根据2018年计划，最多8,897,084普通股股票可在行使股票期权时以限制性股票的形式发行，或在结算限制性股票单位(“RSU”)或其他奖励时发行，包括具有替代归属时间表的奖励，如基于业绩的标准。
截至三个月和九个月ED 2022年9月30日和2021年9月30日下表列出了简明合并业务报表上每个职能项目内基于份额的薪酬支出总额(以千为单位)：
 截至三个月
9月30日，		九个月结束
9月30日，
  2022202120222021
收入成本$199 $416 $1,873 $2,228 
研发513 604 5,011 4,366 
销售和市场营销489 614 3,086 3,161 
一般和行政1,205 1,428 5,922 4,712 
总计$2,406 $3,062 $15,892 $14,467 
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股票期权
董事会薪酬委员会决定授予股票期权的资格、授予时间表和行使价格。本公司一般采用布莱克-斯科尔斯期权定价模型来估计其股票期权的公允价值。对于受基于市场的归属条件约束的绩效股票奖励，公允价值使用蒙特卡洛模拟模型确定。股票期权的期限一般为十年并在一件三-至四年制句号。
下表汇总了公司活跃的股票期权截至2022年9月30日的9个月的城市:
未偿还-2021年12月31日8,085,793 
授与1,422,500 
已锻炼(264,343)
取消(831,400)
未偿还-2022年9月30日8,412,550 
可行使-2022年9月30日5,391,541 
截至2022年9月30日，未确认赔偿总额N与股票期权相关的费用为$8.9百万，预计将在加权平均期间内确认2.76年份.
限售股单位
根据2018年计划和2015年计划，公司可以发行RSU，在满足归属条件后，允许接受者获得普通股。此类奖励的发行减少了2018年计划和2015年计划下可用于股票激励奖励的普通股。本公司按公允价值计量与授予RSU相关的补偿成本，公允价值通常为授予日公司股票的收盘价。RSU通常归属于三-至四年制句号。
下表总结了公司的RSU活动截至2022年9月30日的9个月:
非既得利益-2021年12月31日1,247,723 
授与2,516,362 
既得(2,051,578)
被没收(220,883)
非既得利益-2022年9月30日1,491,624 
截至2022年9月30日，未确认的补偿费用总额与给RSU的是$5.0百万，预计将在加权平均期间内确认2.71年份.

6. 每股收益
基本每股收益(“EPS”)不包括摊薄，计算方法为普通股股东应占净亏损除以当期已发行普通股的加权平均数。稀释每股收益反映了如果证券或其他发行普通股的合同被行使或使用库存股方法转换为普通股时可能发生的稀释。潜在摊薄证券(主要包括以IF转换法计算的2025年票据及以库存股方法计算的认股权证、股票期权及RSU)于亏损期间及当适用的行权价格大于期间结束日的市价时，不计入摊薄每股收益计算，因为其影响将是反摊薄的。
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基本每股收益和稀释后每股收益的计算如下(单位为千，不包括每股和每股数据)：
 截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
 2022202120222021
普通股股东应占净亏损$(16,434)$(9,033)$(55,371)$(41,001)
加权平均已发行普通股107,747,468 103,430,083 106,977,201 102,586,121 
每股基本和摊薄净亏损$(0.15)$(0.09)$(0.52)$(0.40)
以下是未计入股东应占稀释后每股净亏损的已发行反稀释潜在普通股的摘要：
 截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
(单位：千)2022202120222021
2025年笔记14,341 14,341 14,341 14,341 
认股权证— 2,500 — 2,500 
非限制性股票期权8,557 8,169 8,787 8,169 
限制性股票单位1,438 487 1,441 487 
员工购股计划984 250 984 250 
总计25,320 25,747 25,553 25,747 

7. 私募和公开发行
2019年3月，本公司发行认股权证购买2,500,000向某些认可投资者出售普通股(“2019认股权证”)。每份2019年认股权证的初始行权价为1美元7.00每股，受股票拆分、反向股票拆分、股票分红和类似交易的调整，并于2019年9月28日开始可行使。本公司确定认股权证不需要进行负债会计，并将认股权证归类为股权。2022年6月30日，认股权证到期，未予行使。
于2021年1月，本公司与Cancord Genuity LLC(“代理商”)订立股权分派协议，根据该协议，本公司可不时透过代理商或向代理商提供及出售最高达$40.0百万股普通股(“自动柜员机发行”)。2021年1月，该公司出售了1,516,073普通股，平均价格为$20.11每股，净收益为$29.4根据ATM发售，在扣除承销商费用和折扣以及其他发售费用后，为100万美元。
8. 地理信息和风险集中度
地理信息
下表详细说明了该公司基于发货目的地的地理区域的净收入(以千为单位)：
截至9月30日的三个月，九个月结束
9月30日，
2022202120222021
美国和加拿大$53,924 $56,614 $159,393 $150,822 
欧洲6,954 5,828 20,176 17,425 
南非(a)
— 2,435 — 17,333 
澳大利亚(b)
7,543 982 9,966 2,883 
其他746 358 2,873 1,044 
总计$69,167 $66,217 $192,408 $189,507 
(a)2021年7月，该公司出售了其在南非的CTrack业务。
(b)将澳大利亚和欧洲与其他地区分开列示的前一年期间。
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信用风险的集中度
为截至2022年9月30日的三个月，两个客户占了33.9%和29.3%净收入的比例分别为。在过去的三个月里D 2021年9月30日，两位客户占了40.4%和32.5分别占净收入的1%。
为这个九截至2022年9月30日的几个月，有两个客户为50.8%和44.4分别占净收入的%。在截至2021年9月30日的9个月中，有两个客户44.3%和23.5分别占净收入的1%。
截至2022年9月30日，三个客户帐户泰德为33.5%, 15.3%和13.3应收账款的百分比，分别为净额。截至2021年12月31日，有两家客户61.7%和12.6应收账款的百分比，分别为净额。

9. 承付款和或有事项
不可取消的购买义务
该公司通常与其合同制造商作出承诺，要求在资产负债表日期后的三到四个季度内购买未来的商品或服务。这种承诺是不可取消的(“不可取消的购买义务”)。截至2022年9月30日，根据这些不可取消的购买义务，未来的付款约为$104.7百万美元。截至2021年12月31日，根据这些不可取消的购买义务，未来的付款约为$165.8百万美元。
赔偿
在正常业务过程中，本公司定期签订协议，要求本公司赔偿和保护其客户，其中包括声称本公司的产品侵犯了第三方专利或其他知识产权的索赔。本公司在此等弥偿条款下的最大风险无法估计，但本公司并不认为个别或集体有任何事项会对其经营业绩或财务状况产生重大不利影响。

10. 租契
使用权资产和租赁负债的构成如下(以千计)：
资产负债表分类9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
经营性使用权资产，净额使用权资产，净额$6,902 $7,839 
流动经营租赁负债应计费用和其他流动负债$1,662 $1,769 
非流动经营租赁负债其他长期负债6,056 7,112 
经营租赁负债总额$7,718 $8,881 
加权平均剩余租赁年限(年)4.45.3
加权平均贴现率9.0 %9.1 %
租赁费的构成如下(以千计)：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
包含在运营成本和费用中的运营租赁成本$589 $200 $1,789 $1,000 

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与租赁有关的补充现金流量信息如下(以千计)：
截至9月30日的9个月，
20222021
与经营租赁相关的经营现金流$1,857 $1,858 
以租赁负债换取的经营性使用权资产$342 $544 
F截至2022年9月30日，运营租赁下的未来最低付款如下(以千为单位)：
2022年(剩余部分)$783 
20232,146 
20241,959 
20251,684 
20261,687 
20271,125 
此后— 
最低经营租赁支付总额$9,384 
减去：代表利息的数额(1,666)
最低经营租赁付款净额现值7,718 
减：当前部分(1,662)
经营租赁债务的长期部分$6,056 
11. 所得税
该公司的所得税拨备(福利)为#美元。42千元(4截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月分别为千美元和(0.6)百万元及$0.4截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月分别为100万美元。所有期间的所得税主要包括该公司某些国际实体的外国所得税和其美国实体的最低州税。该公司的所得税支出与基于法定税率的预期支出不同，这主要是由于其所有美国实体和几家外国子公司的全额估值津贴。截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月的所得税(福利)准备金主要是由公司海外子公司的外币亏损和收益推动的。
2021年3月11日，国会通过，总裁签署成为法律，2021年美国救援计划法案(简称ARP)，其中包括某些营业税条款。该公司预计ARP不会对本公司截至2022年12月31日的年度的有效税率或所得税支出产生实质性影响。
2022年8月16日，国会通过了《2022年降低通货膨胀法案》(以下简称《爱尔兰共和军》)，总裁将其签署为法律，其中包括了某些营业税条款。该公司预计，个人退休帐户不会对公司截至2022年12月31日的年度的有效税率或所得税支出产生实质性影响。
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Item 2. 管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。
前瞻性陈述
本报告包含符合1933年证券法(“证券法”)第27A节和1934年“证券交易法”(“交易法”)第21E节含义的前瞻性陈述。你不应该过分依赖这些陈述。这些前瞻性陈述包括反映我们高级管理层对我们目前对Inseego和我们行业的期望、假设、估计和预测的观点的陈述。这些前瞻性陈述仅代表截至本报告日期的情况。我们不承诺公开更新或修改本文中包含的任何前瞻性陈述，以反映我们对此的预期的任何变化，或任何此类陈述所基于的事件、条件或情况的任何变化。包含“可能”、“可能”、“应该”、“将会”、“估计”、“预期”、“相信”、“预期”、“初步”、“打算”、“计划”、“项目”、“展望”、“将会”以及类似词汇和短语的陈述属于前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及涉及风险和不确定因素的事项，这些风险和不确定性可能导致实际结果与截至本报告之日这些前瞻性陈述中预期的结果大相径庭。我们认为，这些因素包括与以下方面有关的因素：
•我们在无线宽带数据接入产品、无线调制解调器产品以及资产管理、监控、远程信息处理、车辆跟踪和车队管理产品市场上的竞争能力；
•我们有能力成功地开发和推出新产品和服务；
•我们满足不断发展的5G新无线电(“5G NR”)产品和技术的价格和性能标准的能力；
•我们扩大客户覆盖范围/降低客户集中度的能力；
•我们在北美以外发展物联网(IoT)和移动产品组合的能力；
•我们在北美地区发展CTrack/资产跟踪解决方案的能力；
•我们收入的很大一部分依赖于少数客户；
•我们对债务进行预定付款或再融资的能力，包括我们的可转换票据义务；
•我们有能力推出和销售符合当前和不断发展的行业标准和政府法规的新产品；
•我们发展和维护战略关系以拓展新市场的能力；
•我们有能力妥善管理我们的业务增长，以避免对我们的管理和运营造成重大压力，并对我们的业务造成干扰；
•我们依赖第三方生产我们的产品；
•我们的合同制造商有能力确保必要的供应来制造我们的设备；
•成本增加、供应中断或产品的半导体或其他关键部件短缺；
•我们减轻关税或其他政府制裁的影响的能力；
•我们有能力准确预测客户的需求，并订购足够数量的产品并及时交付；
•我们对解决方案中使用的一些产品和设备的独家来源供应商的依赖；
•不确定的全球经济状况，如通货膨胀，对我们产品的需求以及我们未来的收入、毛利率和财务业绩的持续影响；
•地缘政治不稳定对我们业务的影响；
•全球突发公共卫生事件的出现，例如2019年新型冠状病毒新冠肺炎的爆发，可能会延长我们供应链的提前期，并延长与客户的销售周期；
•新冠肺炎的直接和间接影响，包括政府减少疾病传播的努力，对我们的员工、客户和供应链以及经济和金融市场的影响；
•我们在满足客户上市时间要求的同时，具有成本竞争力的能力；
•我们有能力满足工业物联网(“IIoT”)市场中无线宽带数据接入客户的产品性能需求；
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•对车队、车辆和资产管理软件即服务(SaaS)远程信息处理解决方案的需求；
•我们对无线电信运营商提供可接受的无线服务的依赖；
•任何未决或未来诉讼的结果，包括知识产权诉讼；
•我们的解决方案中包含的针对知识产权的侵权索赔；
•我们继续有能力授权必要的第三方技术来开发和销售我们的解决方案；
•引入可能包含错误或缺陷的新产品；
•在境外开展业务，包括俄罗斯-乌克兰危机等国际冲突和外汇风险；
•全球5G无线网络铺设和客户采用的速度；
•我们有能力集中投资于研究和开发；以及
•我们有能力雇佣、留住和管理更多的合格人员来维持和扩大我们的业务。
上述因素不应被解释为详尽无遗，应与本报告以及我们向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交或提交的其他报告中包含的其他警示声明一起阅读，包括“第1A项”中的信息。风险因素“载于截至2021年12月31日的10-K表格年度报告第I部分(下称”10-K表格“)。如果与这些或其他风险或不确定性相关的一个或多个事件成为现实，或者如果我们的基本假设被证明是错误的，实际结果可能与我们预期的大不相同。如本报告在表格10-Q中使用的，除文意另有所指外，术语“我们”、“公司”和“Inseego”指的是Inseego公司、特拉华州的一家公司及其全资子公司。
商标
“Inseego”、“Inseego Subscribe”、“Inseego Manage”、“Inseego Secure”、“Inseego Vision”、Inseego标识、“MiFi”、“MiFi智能移动热点”、“Wavemaker”、“Clarity”和“Skyus”是Inseego及其子公司的商标或注册商标。本报告中使用的其他商标、商号或服务标志均为其各自所有者的财产。

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下列资料应与本报告第一部分第1项所载的简明综合财务报表及附注，以及我们的表格10-K所载的年度综合财务报表及附注，以及管理层对截至2021年12月31日止年度的财务状况及经营成果的讨论及分析一并阅读。
业务概述
Inseego Corp.是为全球财富500强企业、服务提供商、中小型企业、政府和消费者设计和开发固定和移动无线解决方案(先进的4G和5G NR)、IIoT和云解决方案的领先企业。我们的产品组合由固定和移动设备到云解决方案组成，可提供极具吸引力的、智能、可靠、安全的端到端物联网服务和深度商业智能。Inseego在美国设计和开发的产品和解决方案为任务关键型应用提供“零计划外停机”授权，例如我们的5G固定无线接入(“FWA”)网关解决方案、4G和5G移动宽带、IIoT应用(如软件定义广域网(“SD-WAN”)故障转移管理、资产跟踪和车队管理服务)。我们的解决方案由我们在移动和FWA技术方面的关键无线创新提供支持，包括采用5G NR标准的一系列产品，以及专门构建的SaaS云平台。
我们一直站在世界保持联系和访问信息、保护信息并从中获取情报的方式的前沿。30多年来，Inseego一直在推动技术进步和推动行业变革，凭借着包括5G在内的多种无线技术的首个市场创新，以及针对IIoT解决方案的强大且不断增长的硬件和软件创新组合。正是这种成熟的专业知识、对质量的承诺、对创新的执着和对执行的不懈关注，使我们成为全球服务提供商、分销商、增值经销商、系统集成商和企业的首选全球合作伙伴。
我们的收入来源
我们为全球移动通信和IIoT市场提供智能无线4G和5G硬件产品。我们的硬件产品面向多个垂直市场，包括专用LTE/5G网络、FirstNet、SD-广域网、远程信息处理、远程监控和监视以及固定无线接入和移动宽带设备。我们的产品范围广泛，主要包括智能4G和5G固定无线路由器和网关、移动热点、用于IIoT应用的无线网关和路由器、千兆位速度4G LTE热点和USB调制解调器、集成远程信息处理和移动跟踪硬件设备，这些设备得到旨在使客户能够轻松分析数据洞察和远程配置/管理硬件的应用软件和云服务的支持。我们的产品目前运行在大多数主要的全球蜂窝无线网络上。我们以MiFi品牌销售的移动热点已销售给数百万最终用户，并通过互联网和企业网络为用户提供安全和方便的高速访问公司、公共和个人信息。我们的无线独立和USB调制解调器和网关使我们能够满足快速增长和渗透不足的物联网细分市场。我们的远程信息处理和移动资产跟踪硬件设备收集和控制关键车辆数据和驾驶员行为，并可以可靠地将这些信息传输到云，所有这些都由我们的服务支持平台管理。
我们的MiFi客户群由无线运营商组成，我们向他们提供智能固定和移动无线设备。这些无线运营商包括美国的Verizon Wireless、T-Mobile和U.S.Ccell，加拿大的Rogers和Telus，澳大利亚的Telstra，瑞士的Swisscom，以及其他垂直市场和地区的其他国际无线运营商、分销商和各种公司。
我们通过我们的直销队伍、增值经销商和分销商销售用于IIoT的无线路由器、集成远程信息处理和移动跟踪硬件设备。我们IIoT产品的客户群包括不同行业的运输公司、工业企业、制造商、应用服务提供商、系统集成商和分销商，包括车队和车辆运输、航空地面服务管理、能源和工业自动化、安保和安全、医疗监测和政府。集成的远程信息处理和资产跟踪设备也以我们的CTrack品牌销售，并作为我们的集成SaaS解决方案的一部分提供。
我们在多个移动和IIoT垂直市场销售SaaS、软件和服务解决方案，包括车队管理、车辆远程信息处理、被盗车辆追回、资产跟踪、监控、业务连接和订阅管理。我们的SaaS交付平台包括我们的远程信息处理以及资产跟踪和管理平台，这些平台提供车队、车辆、航空、资产和其他远程信息处理应用。我们的SaaS平台与设备无关，提供了一种标准化、可扩展的方式来订购、连接和管理远程资产并改进业务运营。这些平台非常灵活，既支持本地服务器部署，也支持基于云的部署，是在多个行业交付广泛物联网服务的基础。

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我们将产品和服务的销售收入分为两个不同的类别，特别是物联网和移动解决方案以及企业SaaS解决方案。物联网和移动解决方案以及企业SaaS解决方案的收入均包括各自解决方案所需的任何硬件和软件。
我们的SaaS交付平台包括我们的CTrack平台，这些平台提供车队、车辆、航空、资产和其他远程信息处理应用。自2021年7月30日完成CTrack南非业务的出售以来，我们SaaS收入的某些部分不再产生，但Inseego继续在世界其他地区提供远程信息处理解决方案，包括北美、欧洲和澳大利亚。
可能影响未来经营业绩的因素
净收入。我们认为，我们未来的净收入可能受到多个因素的影响，包括：
•经济环境和相关的市场状况，如通货膨胀；
•来自其他车队和车辆远程信息处理解决方案以及包含无线数据访问或设备管理功能的新兴设备供应商的竞争加剧；
•我们的产品被新的垂直市场接受；
•航空地面垂直增长；
•新产品更新率；
•部署5G基础设施设备；
•采用5G终端产品；
•5G技术领域的竞争；
•我们的合同制造商有能力确保必要的半导体和其他关键部件的供应，以制造我们的设备；
•产品定价；
•新冠肺炎疫情对我们业务的影响；以及
•技术的变化。
我们的收入还在很大程度上依赖于我们硬件产品所使用的材料和部件的可用性。
我们在其他产品和服务方面进行了大量投资，包括SaaS和其他服务产品、工业物联网硬件和服务，以及其他针对新兴5G市场的移动和固定无线设备。我们继续与运营商和其他无线行业领先者，如Verizon Wireless、T-Mobile和Qualcomm发展和保持战略关系。通过战略关系，我们能够利用我们渠道合作伙伴的资源，包括他们获得分销资源、增加的销售机会和市场机会，来保持市场渗透率。
截至2022年9月30日的三个月和九个月，我们5G产品的需求环境与我们的预期一致。然而，随着新冠肺炎大流行需求的缓解，我们最近经历了物联网和移动解决方案中LTE千兆热点的销售下降。宏观经济环境仍然不确定，上一年对我们产品的需求可能无法长期持续。我们将继续监测新冠肺炎疫情对我们的业务以及我们的客户和供应商业务的影响。
净收入成本。净收入成本包括与我们的合同制造商、分销、履行和维修服务、SaaS服务的交付、保修成本、无形资产摊销、特许权使用费、运营管理费用、与取消采购订单相关的成本以及与外部服务相关的成本。净收入成本还包括与库存调整有关的成本，以及对过剩和陈旧库存以及废弃产品线的任何减记。库存调整主要受产品需求的影响，而需求受上述因素的影响。影响全球供应链的通胀压力可能会增加当前和未来几年的净收入成本。
运营成本和支出。我们的运营成本包括三个主要类别：研发、销售和营销，以及一般和行政成本。
研发是我们生产创新、尖端产品的能力的核心。这些费用主要包括设计和测试我们高度复杂的产品的工程师和技术人员，以及采购测试和认证服务。
销售和营销费用主要由我们的销售队伍和产品营销专业人员组成。为了保持强大的销售关系，我们提供联合营销、展会支持和产品培训。我们还从事于
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各种各样的营销活动，如意识和潜在客户开发计划以及产品营销。其他营销举措包括公共关系、研讨会和与合作伙伴的联合品牌推广。
一般和行政费用主要包括公司职能，如会计、人力资源、法律、行政支助和专业费用。这一类别还包括作为一家上市公司运营所需的费用，包括遵守经修订的2002年萨班斯-奥克斯利法案、美国证券交易委员会备案文件、股票交易费和投资者关系费用。虽然一般和行政费用与收入水平没有直接关系，但某些费用，如法律费用和坏账拨备，可能会导致未来一般和行政费用的大幅波动，进而可能影响净收入水平。
作为我们业务战略的一部分，我们可能会审查我们认为对我们的业务发展有利或互补的收购或剥离机会。鉴于我们目前的现金状况和最近的亏损，我们进行的任何额外收购都可能涉及发行股票或动用我们的循环信贷安排，以提供收购的购买对价。如果我们进行任何额外的收购，我们可能会在收购过程中以及随后被收购的任何业务、产品、技术或人员的同化过程中产生大量支出。
关键会计政策和估算
在我们的合并财务报表的附注中，以及在我们的10-K报表中包括的“第7项.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中，我们已经披露了我们认为对决定我们的经营结果和财务状况具有重要意义的会计政策。自我们提交10-K表格以来，我们认为这些保单没有发生重大变化。我们在编制未经审计的简明合并财务报表时使用的会计原则在所有重要方面都符合美国公认的会计原则。
经营成果
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月
净收入。截至2022年9月30日的三个月的净收入为6920万美元，而2021年同期为6620万美元。
下表按我们的两个产品类别汇总了净收入(以千为单位)：
截至三个月
9月30日，		变化
产品类别20222021$%
物联网和移动解决方案$62,633 $56,975 $5,658 9.9 %
企业SaaS解决方案6,534 9,242 (2,708)(29.3)%
总计$69,167 $66,217 $2,950 4.5 %
物联网和移动解决方案。与2021年同期相比，物联网和移动解决方案净收入增加了570万美元，这主要是由于我们与MiFi业务相关的第二代5G热点的销售额增加，以及我们的企业FWA和订阅业务的增长，但这部分被我们4G产品收入的下降所抵消。
企业SaaS解决方案。 与2021年同期相比，企业SaaS解决方案净收入减少270万美元，主要是由于CTrack南非资产剥离导致销售额下降，以及来自世界其他地区的企业SaaS解决方案收入减少。
净收入成本。截至2022年9月30日的三个月，净收入成本为5120万美元，占净收入的74.0%，而2021年同期为4730万美元，占净收入的71.4%。
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下表按我们的两个产品类别汇总了净收入成本(以千为单位)：
截至三个月
9月30日，		变化
产品类别20222021$%
物联网和移动解决方案$48,209 $43,595 $4,614 10.6 %
企业SaaS解决方案3,002 3,679 (677)(18.4)%
总计$51,211 $47,274 $3,937 8.3 %
物联网和移动解决方案。与2021年同期相比，物联网和移动解决方案的净收入成本增加了460万美元，这主要是由于我们的第二代5G热点的销售和生产成本增加。
企业SaaS解决方案。年内减少了70万元 企业SaaS解决方案 年同期净收入成本2021这主要是由于CTrack南非资产剥离导致的成本下降。
毛利。截至2022年9月30日的三个月的毛利为1,800万美元，毛利率为26.0%，而2021年同期为1,890万美元，毛利率为28.6%。毛利润下降主要是由于较低利润率的5G产品收入、供应链成本上升以及CTrack南非资产剥离导致利润率下降的更高组合。
下表汇总了运营成本和支出(单位：千)：
截至9月30日的三个月，变化
营运成本及开支20222021$%
研发$15,417 $12,626 $2,791 22.1 %
销售和市场营销8,295 9,172 (877)(9.6)%
一般和行政5,720 6,599 (879)(13.3)%
购入无形资产摊销433 519 (86)(16.6)%
总计$29,865 $28,916 $949 3.3 %
研究和开发费用。截至2022年9月30日的三个月，研发费用为1540万美元，占净收入的22.3%，而2021年同期为1,260万美元，占净收入的19.1%。费用增加主要是由于本期内推出主要5G产品所产生的额外认证成本，最近推出的项目摊销费用增加，以及由于本期内新项目减少而导致可资本化成本净减少。
销售和营销费用。截至2022年9月30日的三个月，销售和营销费用为830万美元，占净收入的12.0%，而2021年同期为920万美元，占净收入的13.9%。费用减少的主要原因是佣金成本和其他与销售人员相关的成本降低，这是因为与上年同期相比，销售总人数减少。
一般和行政费用。截至2022年9月30日的三个月，一般和行政费用为570万美元，占净收入的8.3%，而2021年同期为660万美元，占净收入的10.0%。费用减少的主要原因是CTrack南非资产剥离的成本降低，但被其他一般和行政费用的增加部分抵消。
下表汇总了其他(费用)收入(单位：千)：
截至9月30日的三个月，变化
其他(费用)收入20222021$%
出售CTrack南非公司的收益$— $5,262 $(5,262)100.0 %
利息支出，净额$(2,034)$(1,655)$(379)22.9 %
其他(费用)收入，净额(1,758)(828)(930)112.3 %
总计$(3,792)$2,779 $(6,571)(236.5)%
出售CTrack南非公司的收益。在截至2021年9月30日的三个月中，我们记录了与出售CTrack南非公司相关的530万美元的收益。2022年同期则没有这样的增长。
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利息支出，净额。与2021年同期相比，支出增加了40万美元，这主要是由于公司新的循环信贷安排增加了利息支出。
其他(费用)收入，净额。与2021年同期相比，支出增加了90万美元，主要是因为外汇汇兑损失增加。
下表汇总了所得税拨备(福利)和E系列优先股股息(单位：千)：
截至9月30日的三个月，变化
20222021$%
所得税拨备(福利)$42 $(4)$46 (1150.0)%
E系列优先股股息(691)(1,843)1,152 (62.5)%
E系列优先股股息。在截至2022年和2021年9月30日的三个月内，我们记录的固定利率累积永久优先股E系列每股面值0.001美元的股息分别为70万美元和180万美元(“E系列优先股”)。减少的主要原因是经常性优先股股息减少，因为原来的35,000股优先股中的10,000股于2021年9月被取消，导致截至2022年9月30日期间的应计优先股股息较低。
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
净收入。截至2022年9月30日的9个月，净收入为1.924亿美元，而2021年同期为1.895亿美元
下表按我们的两个产品类别汇总了净收入(以千为单位)：
截至9月30日的9个月，变化
产品类别20222021$%
物联网和移动解决方案$172,129 $151,770 $20,359 13.4 %
企业SaaS解决方案20,279 37,737 (17,458)(46.3)%
总计$192,408 $189,507 $2,901 1.5 %
物联网和移动解决方案。与2021年同期相比，物联网和移动解决方案的净收入增加了2,040万美元，这主要是由于我们的第二代5G热点的销售额增加，我们的企业FWA业务表现强劲，以及我们的Inseego订户业务的订户增长增加，但我们的4G产品收入的下降部分抵消了这一增长。
企业SaaS解决方案。企业SaaS解决方案净收入减少1,750万美元与2021年同期相比，主要是由于CTrack南非资产剥离导致销售额下降，以及世界其他地区企业SaaS解决方案收入下降。
净收入成本。截至2022年9月30日的9个月，净收入成本为1.413亿美元，占净收入的73.4%，而截至2021年9月30日的9个月，净收入成本为1.317亿美元，占净收入的69.5%。
下表按我们的两个产品类别汇总了净收入成本(以千为单位)：
截至9月30日的9个月，变化
产品类别20222021$%
物联网和移动解决方案$131,805 $116,777 $15,028 12.9 %
企业SaaS解决方案9,505 14,965 (5,460)(36.5)%
总计$141,310 $131,742 $9,568 7.3 %
物联网和移动解决方案。 与2021年同期相比，物联网和移动解决方案的净收入成本增加了1,500万美元，这主要是由于我们第二代5G热点的销售增加，以及运费成本的增加，但这部分被我们4G产品销售下降导致的成本下降所抵消。
企业SaaS解决方案。企业级SaaS解决方案价值减少550万美元 2021年同期净收入的成本主要是由于可归因于CTrack南非资产剥离。
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毛利。首九个月的毛利告一段落2022年9月30日为5,110万美元，毛利率为26.6%，而2011年为5,780万美元，毛利率为30.5%2021年同期。毛利率下降主要是由于较低利润率的5G产品收入、较高的供应链成本(即运费成本)以及CTrack南非资产剥离导致的利润率下降。
下表汇总了运营成本和支出(单位：千)：
截至9月30日的9个月，变化
营运成本及开支20222021$%
研发$47,597 $38,954 $8,643 22.2 %
销售和市场营销25,789 29,997 (4,208)(14.0)%
一般和行政20,101 22,657 (2,556)(11.3)%
购入无形资产摊销1,319 1,649 (330)(20.0)%
资本化软件的减值— 1,197 (1,197)(100.0)%
总计$94,806 $94,454 $352 0.4 %
研究和开发费用。截至2022年9月30日的9个月，研发费用为4760万美元，占净收入的24.7%，而2021年同期为3900万美元，占净收入的20.6%。费用增加的主要原因是，由于本期间开展的新项目减少，可资本化成本净减少，最近启动的项目摊销费用增加，以及其他费用增加，包括与认证和启动有关的费用5G产品计划和基于份额的补偿。
销售和营销费用。九家公司的销售和营销费用截至2022年9月30日的月份为2580万美元，占净收入的13.4%2021年同期为3,000万美元，占净收入的15.8%。支出减少主要是由于CTrack南非资产剥离导致的工资成本降低，以及由于裁员导致佣金和其他销售人员相关费用的减少，但与5G产品营销相关的成本增加部分抵消了这一影响。
一般和行政费用。截至2022年9月30日的9个月，一般和行政费用为2010万美元，占净收入的10.4%，而2021年同期为2270万美元，占净收入的12.0%。费用减少的主要原因是可归因于CTrack南非资产剥离的工资费用以及其他一般和行政费用的减少，部分被基于股份的薪酬费用的增加所抵消。
购入无形资产摊销.在截至2022年和2021年9月30日的九个月中，购买的无形资产的摊销分别为130万美元和160万美元。费用减少主要是由于某些已购入的无形资产在上一年完全摊销。
资本化软件的减值.在截至2021年9月30日的9个月中，我们在资本化软件开发成本上录得120万美元的亏损。在截至2022年9月30日的9个月里，没有这样的费用。
下表汇总了其他(费用)收入(单位：千)：
截至9月30日的9个月，变化
其他(费用)收入20222021$%
出售CTrack南非公司的收益$— $5,262 $(5,262)100.0 %
债务转换和清偿损失，净额(450)(432)(18)4.2 %
利息支出，净额(6,621)(5,178)(1,443)27.9 %
其他(费用)收入，净额(3,145)291 (3,436)(1180.8)%
总计$(10,216)$(57)$(10,159)17822.8 %
出售CTrack南非公司的收益。在截至2021年9月30日的9个月中，我们记录了与出售CTrack南非公司相关的530万美元的收益。2022年同期则没有这样的增长。
利息支出，净额。在截至2022年和2021年9月30日的9个月中，净利息支出分别为660万美元和520万美元。这一增长主要是由于本年度期间记录的前几年与债务清偿相关的某些调整，以及本公司新的循环信贷安排带来的增量支出。
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其他(费用)收入，净额。在截至2022年和2021年9月30日的9个月中，其他收入(费用)净额分别为310万美元的支出和30万美元的收入。费用增加主要是由于外汇交易损失增加，但部分被我们的利息整体衍生工具负债的公允价值调整的未实现收益所抵消。
下表汇总了所得税(福利)拨备、可归因于非控股权益的净收入和E系列优先股股息(单位：千)：
截至9月30日的9个月，变化
20222021$%
所得税(福利)拨备$(582)$445 $(1,027)(230.8)%
可归因于非控股权益的净收入— (214)214 (100.0)%
E系列优先股股息(2,029)(3,596)1,567 (43.6)%
所得税(福利)条款。在截至2022年和2021年9月30日的9个月中，公司的所得税(福利)拨备分别为60万美元和40万美元。2022年的税收优惠和2021年的税收支出在很大程度上分别是由我们海外子公司的外币损失和收益推动的。
可归因于非控股权益的净收入。在截至2022年9月30日的9个月中，由于出售非控股权益作为CTrack南非资产剥离的一部分，没有可归因于非控股权益的净收入。
E系列优先股股息。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中，我们的E系列优先股分别录得200万美元和360万美元的股息。减少的主要原因是经常性优先股股息减少，因为原来的35,000股优先股中的10,000股于2021年9月被取消，导致截至2022年9月30日期间的应计优先股股息较低。
流动性与资本资源
我们的主要流动资金来源是我们现有的现金和现金等价物以及我们新的循环信贷安排下的可用性。截至2022年9月30日，我们的循环信贷安排下可用无限制现金和现金等价物总计1810万美元和超额可用1460万美元。
我们有运营和净亏损的历史，以及运营和投资活动的现金总体使用情况。我们的管理层相信，我们的现金和现金等价物，加上预期的运营现金流、我们担保资产支持的循环信贷安排下的可用性以及持续成本削减努力的预期节省，将足以满足自本报告提交之日起未来12个月的现金流需求。如果发生的事件或情况导致我们未能达到预期的运营计划，或者如果我们因持续的诉讼而有义务支付不可预见的支出，我们可能会被要求筹集资本、减少计划的研发活动、产生额外的重组费用或减少其他运营费用，这可能会对我们实现预期业务目标的能力产生不利影响。
如果我们的业务运营出现任何中断，未能履行我们的合同承诺，或未能从新产品或现有产品中产生收入，我们的流动性可能会受到影响。归根结底，我们实现盈利和产生正现金流的能力取决于实现足以支持我们不断变化的成本结构和不断增长的营运资本需求的收入水平。如果发生的事件或情况导致我们未能达到预期的运营计划，我们可能会被要求筹集额外资本、减少计划的研发活动、产生额外的重组费用或减少其他运营费用和资本支出，这可能会对我们实现预期业务目标的能力产生不利影响。不能保证任何必要或期望的重组或融资将以对我们有利的条款提供，或者根本不能。如果通过发行股权证券筹集更多资金，公司股东的所有权权益可能会被稀释，发行的证券可能拥有优先于公司普通股持有人的权利。如果通过发行债务证券筹集更多资金，我们的业务可能会受到额外的限制。此外，我们不确定新冠肺炎疫情将在多大程度上影响我们的业务、运营和财务业绩。
循环信贷安排
于2022年8月5日，本公司与Siena Lending Group LLC(“贷款人”)、特拉华州Inseego Wireless，Inc.(“Inseego Wireless”)及俄勒冈州有限责任公司Inseego North America LLC(“借款人”)及本公司(连同借款人“贷款方”)订立贷款及担保协议(“信贷协议”)。《信贷协议》
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建立一项有抵押资产支持的循环信贷安排，包括最高5,000万美元的循环信贷安排(“信贷安排”)，在签署信贷协议时最少提取450万美元。该信贷安排将于2024年12月31日到期。信贷安排下的可获得性由借款基数(定义见信贷协议)每月确定，借款基数由符合条件的应收账款的百分比和借款人的符合条件的库存组成。超过借款基数的未偿还款项必须立即偿还。借款人在信贷协议项下的责任由本公司担保。贷款方在信贷协议项下的责任以每一贷款方所有财产的持续担保权益为抵押，但须受某些除外抵押品(定义见信贷协议)的规限。
信贷安排下的借贷形式可为基本利率(“基本利率”)贷款或有抵押隔夜融资利率(“SOFR”)贷款。SOFR贷款的年利率将等于SOFR期限(在信贷协议中定义为SOFR期限参考利率，期限为当日一个月)加适用保证金(定义于信贷协议中)，SOFR期限下限为1%。基本利率贷款的年利率将等于适用的保证金加上(A)年利率，即通常在《华尔街日报》货币利率部分公布的“最优惠利率”，(B)联邦基金利率(根据信贷协议的定义)加0.5%和(C)3.50%的年利率中最大者。
适用的保证金取决于上个月的平均未偿还金额。如果上个月的平均未偿还金额少于1,500万美元，基本利率贷款的适用保证金将为2.50%，SOFR贷款的适用保证金将为3.50%。如果上个月的平均未偿还金额在1,500万美元至2,500万美元之间，基本利率贷款的适用保证金为3.00%，SOFR贷款的适用保证金为4.00%。如果上个月的平均未偿还金额超过2,500万美元，基本利率贷款的适用保证金为4.5%，SOFR贷款的适用保证金为5.50%。
信贷协议载有一项财务契约，根据该契约，贷款各方不得容许综合流动资金(定义见信贷协议)在任何时候少于1,000万美元。信贷协议还包含某些习惯契约，其中包括但不限于对债务、留置权、根本改变、限制性付款、资产出售和投资的限制，以及对各种其他付款的限制。截至2022年9月30日，该公司遵守了所有信贷协议契约。
在签署信贷协议时，公司支付了110万美元的债务发行成本。截至2022年9月30日，该公司根据信贷安排借入了总计900万美元，偿还了总计450万美元。截至2022年9月30日，信贷安排的未偿还借款为450万美元，借款基数为1910万美元。

2025年笔记
2020年5月12日，本公司完成了本金总额为1.00亿美元的2025年债券的注册公开发行，并在2020年5月与注册发行同时结束的私人协商的交换协议中发行了本金8040万美元的2025年债券。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，2025年债券的本金余额为1.619亿美元。假设在2025年5月1日之前没有回购或转换2025年债券，则全部本金余额1.619亿美元将于2025年5月1日到期。2025年债券为本公司的优先无抵押债务，年息率为3.25%，每半年支付一次，分别于每年5月1日和11月1日支付一次。
合同义务和承诺
该公司通常与其合同制造商作出承诺，要求在资产负债表日期后的三到四个季度内购买未来的商品或服务。这种承诺被认为是不可取消的购买义务。截至2022年9月30日和2021年12月31日，这些不可取消购买义务下的未来付款分别约为1.047亿美元和1.658亿美元。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间，我们的其他合同义务没有实质性变化。
历史现金流
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下表汇总了所示期间未经审计的简明合并现金流量表(单位：千)： 
 九个月结束
9月30日，
 20222021
用于经营活动的现金净额$(24,703)$(14,757)
投资活动提供的现金净额(用于)(10,445)7,665 
融资活动提供的现金净额1,483 28,979 
汇率对现金的影响1,916 (293)
现金、现金等价物和限制性现金净(减)增(31,749)21,594 
期初现金、现金等价物和限制性现金49,812 40,015 
现金、现金等价物和受限现金，期末$18,063 $61,609 

经营活动。截至2022年9月30日的9个月，用于经营活动的净现金为2470万美元，而2021年同期用于经营活动的净现金为1480万美元。
在截至2022年9月30日的9个月中，经营活动中使用的现金净额主要包括在此期间发生的5330万美元的净亏损，用于营运资本的现金净额1240万美元，经衍生工具公允价值调整后的90万美元的非现金收益进行调整，部分被非现金费用抵消，包括2090万美元的折旧和摊销，1590万美元的基于股票的薪酬支出，以及250万美元的债务贴现和债务发行成本的摊销。
2021年同期在经营活动中使用的现金净额主要包括净亏损3720万美元、用于营运资本的现金净额830万美元，经衍生工具公允价值调整后的340万美元非现金收益进行调整，但被非现金费用部分抵消，非现金费用包括1910万美元的折旧和摊销以及1450万美元的基于股票的薪酬支出。
投资活动。截至2022年9月30日的9个月内，用于投资活动的现金净额为1040万美元，而2021年同期投资活动提供的现金净额为770万美元。
在截至2022年9月30日的九个月内，用于投资活动的现金净额主要包括920万美元与支持我们的5G产品和服务的软件开发相关的灰烬外流以及120万美元购置物业、厂房和设备。
2021年同期投资活动提供的现金净额主要包括与出售CTrack南非公司相关的3,150万美元现金流入，部分被与支持我们的5G产品和服务的软件开发有关的现金流出2,060万美元以及430万美元的房地产、厂房和设备购买所抵消。
融资活动。在截至2022年9月30日的9个月中，融资活动提供的净现金为150万美元，c相比之下，2021年同期融资活动提供的现金净额为2900万美元。
在截至2022年9月30日的9个月内，融资活动提供的现金净额主要包括与我们新的循环信贷安排有关的340万美元现金流入(包括450万美元的净借款，减去110万美元的债务发行成本)，部分被本金160万美元对融资资产的支付。
2021年同期融资活动提供的现金净额主要包括出售约150万股普通股所收到的2,940万美元净收益，以及通过我们的员工股票购买计划行使股票期权和购买股票所获得的240万美元收益，部分被融资租赁义务项下310万美元的本金支付所抵消。

Item 3. 关于市场风险的定量和定性披露。
本公司在正常业务过程中面临市场风险。由于外币汇率的变化，我们的收入、收益、现金流、应收账款和应付款项都会受到波动的影响。正在进行的新冠肺炎大流行增加了全球金融市场的波动性，这可能会增加我们的外汇兑换风险。
利率风险
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2025年票据和嵌入衍生品
截至2022年9月30日和2021年12月31日，我们在2025年债券下的固定利率借款总额为1.619亿美元。我们以摊销成本记录我们所有的固定利率借款，因此，利率的任何变化不会影响我们在综合财务报表中为这些优先票据报告的账面价值。
2025年债券包括一种嵌入衍生品，分别于2022年9月30日和2021年12月31日计入公允价值，分别为20万美元和90万美元。衍生产品估值的公允价值投入包括股息率、期限、波动率、股价和无风险利率。因此，当股价、波动性和无风险利率在每个报告期发生变化时，我们可能会在衍生品上产生收益和损失。关于我们的2025年票据和嵌入衍生品的更多细节包括在项目I Part 1 Note 3中。资产负债的公允价值计量和注4。债务在本季度报告表格10-Q中。
循环信贷安排
我们面临与我们循环信贷安排的利率波动相关的利率风险。截至2022年9月30日，假设我们的循环信贷安排完全用于1910万美元的借款基数，利率每提高1%，年化利息支出将产生20万美元的变化。
货币风险

外币交易风险
我们的经营业绩和现金流会因外币汇率的变化而波动。我们的大部分收入是以美元计价的，因此，我们的收入不会直接受到外汇风险的影响。然而，由于我们在国外有业务，主要是在欧洲，美元走强可能会使我们的产品和服务在外国更昂贵，从而减少需求。美元走弱可能会产生相反的效果。这种对货币的经济敞口在离子很难测量或预测，因为我们的销售额还受到许多其他因素的影响。
截至2022年9月30日的三个月和九个月，以外币计价的销售额约为占总收入的22.0%和17.2%我们的费用通常是以我们业务所在的货币计价的，主要是在美国，其次是E大头肌。因此，我们的经营业绩和现金流会因外币汇率的变化而波动，并可能在未来因外汇汇率的变化而受到不利影响。这些外国功能货币包括英镑、欧元和澳元(统称为“外国功能铜Rrentions“)。截至2022年9月30日的三个月和九个月，国外功能可能发生10%的变化货币汇率将增加或减少我们的收入约为分别相当于150万美元和330万美元。根据外币汇率变动的时间和数额的变化，未来的实际损益可能与上文讨论的假设损益有很大不同。
外币兑换风险
外币的波动会影响我们在每个报告期内和截至报告期结束时将我们为海外子公司报告的总资产、负债、收益和现金流量折算为美元时的金额。特别是，美元走强通常会减少我们报告的以外币计价的现金、现金等价物、有价证券、总收入和总支出的金额，这些现金、现金等价物、有价证券、总收入和总支出是我们在每个报告期和每个报告期结束时换算成美元并在我们的合并财务报表中报告的。
Item 4. 控制和程序。
信息披露控制和程序的评估
本公司维持根据交易法颁布的第13a-15(E)和15d-15(E)条规定的披露控制程序和程序，旨在确保本公司根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并积累这些信息并将其传达给公司管理层，包括其主要高管和主要财务官，以便及时就所需披露做出决定。
根据《交易法》颁布的第13a-15(B)条的要求，公司在公司管理层，包括公司主要执行人员和主要财务官的监督和参与下，对公司披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估
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截至2022年9月30日，也就是本报告所涉期间结束时。基于上述，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序自2022年9月30日起生效。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年9月30日的季度内，根据交易所法案颁布的第13a-15(F)和15d-15(F)规则所界定的公司财务报告内部控制没有发生重大影响或合理地可能对公司财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分--其他资料
第1项。    法律诉讼。
本公司不时参与在正常业务过程中出现的各种法律程序。吾等目前并无参与任何诉讼，而诉讼结果如对吾等不利，可合理预期个别或整体将对吾等的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
第1A项。    风险因素。
我们的风险因素与“第1A项”中披露的风险因素没有实质性变化。风险因素“表格10-K、表格10-Q以及我们已提交给美国证券交易委员会的其他报告。这类报告中讨论的任何风险，以及我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险和不确定性，都可能对我们的运营结果、财务状况或前景产生重大和不利的影响。

第二项。     未登记的股权证券的销售和收益的使用。
没有。


第三项。    高级证券违约。
没有。

第四项。    煤矿安全信息披露。
不适用。

Item 5. 其他信息。
没有。
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Item 6. 展品。
证物编号：描述
3.1
修订和重新发布的公司注册证书(通过参考2016年11月9日提交的公司当前报告8-K表的附件3.1并入)。
3.2
修订和重新修订章程(通过参考2016年11月9日提交的公司当前报告8-K表的附件3.2并入)。
3.3
2019年8月8日提交给特拉华州州务卿的E系列固定利率累积永久优先股指定证书(通过引用2019年8月13日提交的公司当前报告8-K表的附件3.1并入)。
3.4
E系列固定利率累积永久优先股指定证书修正案证书(通过引用本公司2020年3月10日提交的8-K表格当前报告的附件3.1并入)。
10.1
修订的Inseego Corp.2018综合激励薪酬计划(通过引用附件10.1并入注册人于2022年8月9日提交的当前8-K表报告(文件编号001-38358)中)。
10.2
修订和重新修订Inseego Corp.2000员工股票购买计划(通过引用附件10.2并入注册人于2022年8月9日提交的8-K表格当前报告(文件编号001-38358)中)。
10.3
贷款和担保协议，日期为2022年8月5日，由Siena Lending Group LLC(作为贷款人)、Inseego Wireless，Inc.和Inseego North America LLC(作为借款人)和Inseego Corp.(作为担保人)达成。
31.1*
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的首席执行官证书。
31.2*
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的首席财务官证书。
32.1#
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书。
32.2#
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的认证。
101.INS
内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
101.SCH
内联XBRL分类扩展架构文档。
101.CAL
内联XBRL分类扩展计算链接库文档。
101.DEF
内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。
101.LAB
内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。
101.PRE
内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。
*
现提交本局。
#随信提供

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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
 
日期：2022年11月3日 Inseego公司
 发信人：/s/Ashish Sharma
  阿希什·夏尔马
  首席执行官
 
 发信人：罗伯特·G·巴比耶里
  罗伯特·G·巴比耶里
  首席财务官



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