hii-2022093010-Q假象09/30/2022Q32022亨廷顿英格斯工业公司。000150158512/31大型加速文件服务器假象假象39,903,536292,2832,1498467410.010.0115015053.553.439.940.03.543.420.40.40.410.10.11123100015015852022-01-012022-09-3000015015852022-10-28Xbrli:共享0001501585美国-公认会计准则:产品成员2022-07-012022-09-30ISO 4217:美元0001501585美国-公认会计准则:产品成员2021-07-012021-09-300001501585美国-公认会计准则:产品成员2022-01-012022-09-300001501585美国-公认会计准则:产品成员2021-01-012021-09-300001501585美国-GAAP:服务成员2022-07-012022-09-300001501585美国-GAAP:服务成员2021-07-012021-09-300001501585美国-GAAP:服务成员2022-01-012022-09-300001501585美国-GAAP:服务成员2021-01-012021-09-3000015015852022-07-012022-09-3000015015852021-07-012021-09-3000015015852021-01-012021-09-30ISO 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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
______________________________________________________________
表格10-Q
______________________________________________________________ | | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至2022年9月30日的季度
或 | | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
由_至_的过渡期
佣金文件编号001-34910
______________________________________________________________
亨廷顿英格斯工业公司。
(注册人的确切姓名载于其章程)
______________________________________________________________ | | | | | | | | |
特拉华州 | | 90-0607005 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) | | (税务局雇主 识别号码) |
华盛顿大道4101号纽波特新闻, 维吉尼亚23607
(主要执行机构地址和邮政编码)
(757) 380-2000
(注册人的电话号码,包括区号)
______________________________________________________________
根据该法第12(B)条登记的证券: | | | | | | | | |
每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股 | HII | 纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | | ☒ | | | 加速文件管理器 | | ☐ |
非加速文件管理器 | | ☐ | | | 较小的报告公司 | | ☐ |
| | | | | 新兴成长型公司 | | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐不是☒
截至2022年10月28日,39,903,536注册人的普通股已发行。
目录
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| 第一部分-财务信息 | | 页面 |
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第1项。 | 财务报表(未经审计) | | |
| 简明合并经营报表和全面收益表 | | 1 |
| 简明合并财务状况表 | | 2 |
| 现金流量表简明合并报表 | | 3 |
| 简明综合权益变动表 | | 4 |
| 简明合并财务报表附注 | | 5 |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | | 17 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | | 37 |
第四项。 | 控制和程序 | | 37 |
| | | |
| 第二部分--其他资料 | | |
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第1项。 | 法律诉讼 | | 38 |
第1A项。 | 风险因素 | | 38 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | | 38 |
第三项。 | 高级证券违约 | | 38 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | | 38 |
第五项。 | 其他信息 | | 38 |
第六项。 | 陈列品 | | 39 |
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签名 | | | 40 |
亨廷顿英格斯工业公司。
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
简明综合业务表和全面收益表(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日 | | 九个月结束 9月30日 |
(单位:百万,每股除外) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
销售和服务收入 | | | | | | | | |
产品销售 | | $ | 1,774 | | | $ | 1,701 | | | $ | 5,327 | | | $ | 5,185 | |
服务收入 | | 852 | | | 637 | | | 2,537 | | | 1,662 | |
销售和服务收入 | | 2,626 | | | 2,338 | | | 7,864 | | | 6,847 | |
销售成本和服务收入 | | | | | | | | |
产品销售成本 | | 1,517 | | | 1,453 | | | 4,511 | | | 4,402 | |
服务成本收入 | | 747 | | | 554 | | | 2,252 | | | 1,450 | |
营业投资收益,净额 | | 13 | | | 11 | | | 47 | | | 31 | |
其他收入和收益,净额 | | — | | | 2 | | | — | | | 3 | |
一般和行政费用 | | 244 | | | 226 | | | 688 | | | 636 | |
| | | | | | | | |
营业收入 | | 131 | | | 118 | | | 460 | | | 393 | |
其他收入(费用) | | | | | | | | |
利息支出 | | (27) | | | (24) | | | (79) | | | (63) | |
非经营性退休金 | | 71 | | | 45 | | | 209 | | | 135 | |
其他,净额 | | (13) | | | 2 | | | (30) | | | 10 | |
所得税前收益 | | 162 | | | 141 | | | 560 | | | 475 | |
联邦和外国所得税支出(福利) | | 24 | | | (6) | | | 104 | | | 51 | |
净收益 | | $ | 138 | | | $ | 147 | | | $ | 456 | | | $ | 424 | |
| | | | | | | | |
基本每股收益 | | $ | 3.44 | | | $ | 3.65 | | | $ | 11.37 | | | $ | 10.52 | |
加权平均已发行普通股 | | 40.1 | | | 40.3 | | | 40.1 | | | 40.3 | |
| | | | | | | | |
稀释后每股收益 | | $ | 3.44 | | | $ | 3.65 | | | $ | 11.37 | | | $ | 10.52 | |
加权平均稀释后流通股 | | 40.1 | | | 40.3 | | | 40.1 | | | 40.3 | |
| | | | | | | | |
宣布的每股股息 | | $ | 1.18 | | | $ | 1.14 | | | $ | 3.54 | | | $ | 3.42 | |
| | | | | | | | |
以上净收益 | | $ | 138 | | | $ | 147 | | | $ | 456 | | | $ | 424 | |
其他全面收益(亏损) | | | | | | | | |
未摊销福利计划成本变动 | | 12 | | | 43 | | | (61) | | | 102 | |
其他 | | (1) | | | (1) | | | (2) | | | 1 | |
其他综合所得项目的税收优惠(费用) | | (3) | | | (11) | | | 16 | | | (26) | |
其他综合收益(亏损),税后净额 | | 8 | | | 31 | | | (47) | | | 77 | |
综合收益 | | $ | 146 | | | $ | 178 | | | $ | 409 | | | $ | 501 | |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
亨廷顿英格斯工业公司。
简明综合财务状况表(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
资产 | | | | |
流动资产 | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 117 | | | $ | 627 | |
应收账款,扣除坏账准备净额#美元2截至2022年的100万美元和9截至2021年,达到100万 | | 721 | | | 433 | |
合同资产 | | 1,564 | | | 1,310 | |
库存成本 | | 174 | | | 161 | |
应收所得税 | | 180 | | | 209 | |
| | | | |
预付费用和其他流动资产 | | 61 | | | 50 | |
流动资产总额 | | 2,817 | | | 2,790 | |
不动产、厂房和设备,扣除累计折旧#美元2,283截至2022年的100万美元和2,149截至2021年,达到100万 | | 3,136 | | | 3,107 | |
经营性租赁资产 | | 236 | | | 241 | |
商誉 | | 2,618 | | | 2,628 | |
其他无形资产,累计摊销净额#美元846截至2022年的100万美元和741截至2021年,达到100万 | | 1,054 | | | 1,159 | |
养老金计划资产 | | 355 | | | 281 | |
| | | | |
杂项其他资产 | | 399 | | | 421 | |
总资产 | | $ | 10,615 | | | $ | 10,627 | |
负债与股东权益 | | | | |
流动负债 | | | | |
应付贸易帐款 | | $ | 539 | | | $ | 603 | |
累算雇员补偿 | | 355 | | | 361 | |
长期债务的当期部分 | | 399 | | | — | |
退休后计划负债的当期部分 | | 137 | | | 137 | |
工伤赔偿责任的当期部分 | | 241 | | | 252 | |
合同责任 | | 768 | | | 651 | |
| | | | |
| | | | |
其他流动负债 | | 453 | | | 423 | |
流动负债总额 | | 2,892 | | | 2,427 | |
长期债务 | | 2,605 | | | 3,298 | |
养老金计划负债 | | 394 | | | 351 | |
其他退休后计划负债 | | 360 | | | 368 | |
工伤赔偿责任 | | 486 | | | 506 | |
长期经营租赁负债 | | 202 | | | 194 | |
递延税项负债 | | 274 | | | 313 | |
其他长期负债 | | 354 | | | 362 | |
总负债 | | 7,567 | | | 7,819 | |
承付款和或有事项(附注12) | | | | |
股东权益 | | | | |
普通股,面值0.01美元;授权股份1.5亿股;53.5百万股已发行和39.9截至2022年9月30日已发行5,340万股,截至2021年12月31日已发行4,000万股 | | 1 | | | 1 | |
额外实收资本 | | 2,014 | | | 1,998 | |
留存收益 | | 4,203 | | | 3,891 | |
库存股 | | (2,200) | | | (2,159) | |
累计其他综合损失 | | (970) | | | (923) | |
股东权益总额 | | 3,048 | | | 2,808 | |
总负债和股东权益 | | $ | 10,615 | | | $ | 10,627 | |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
亨廷顿英格斯工业公司。
简明合并现金流量表(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九个月结束 9月30日 |
(百万美元) | | 2022 | | 2021 |
经营活动 | | | | |
净收益 | | $ | 456 | | | $ | 424 | |
调整至经营活动提供(用于)的现金净额 | | | | |
折旧 | | 158 | | | 154 | |
购入无形资产的摊销 | | 105 | | | 48 | |
债务发行成本摊销 | | 6 | | | 6 | |
坏账准备 | | (7) | | | — | |
基于股票的薪酬 | | 28 | | | 19 | |
递延所得税 | | (14) | | | 74 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
有价证券投资的损失(收益) | | 34 | | | (12) | |
| | | | |
更改中 | | | | |
应收账款 | | (281) | | | 52 | |
合同资产 | | (254) | | | (179) | |
库存成本 | | (13) | | | (7) | |
预付费用和其他资产 | | (4) | | | (116) | |
应付账款和应计项目 | | 48 | | | 93 | |
退休人员福利 | | (99) | | | (73) | |
其他非现金交易,净额 | | 2 | | | 6 | |
经营活动提供的净现金 | | 165 | | | 489 | |
投资活动 | | | | |
资本支出 | | | | |
资本支出增加额 | | (179) | | | (216) | |
为资本支出拨付收益 | | — | | | 11 | |
收购业务,扣除收到的现金 | | — | | | (1,636) | |
对关联公司的投资 | | (5) | | | (22) | |
处置业务所得收益 | | — | | | 20 | |
| | | | |
其他投资活动,净额 | | 6 | | | 1 | |
用于投资活动的现金净额 | | (178) | | | (1,842) | |
融资活动 | | | | |
发行长期债券所得收益 | | — | | | 1,650 | |
偿还长期债务 | | (300) | | | — | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
发债成本 | | — | | | (22) | |
已支付的股息 | | (142) | | | (138) | |
普通股回购 | | (41) | | | (87) | |
某些基于股份的支付安排的雇员税 | | (14) | | | (7) | |
| | | | |
融资活动提供的现金净额(用于) | | (497) | | | 1,396 | |
现金及现金等价物的变动 | | (510) | | | 43 | |
期初现金及现金等价物 | | 627 | | | 512 | |
期末现金和现金等价物 | | $ | 117 | | | $ | 555 | |
补充现金流量披露 | | | | |
缴纳所得税的现金(扣除退款) | | $ | 107 | | | $ | 31 | |
支付利息的现金 | | $ | 61 | | | $ | 39 | |
非现金投融资活动 | | | | |
应付账款中应计资本支出 | | $ | 5 | | | $ | 4 | |
| | | | |
| | | | |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
亨廷顿英格斯工业公司。
简明综合权益变动表(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月 (百万美元) | | 普通股 | | 额外实收资本 | | 留存收益(亏损) | | 库存股 | | 累计其他综合收益(亏损) | | 股东权益总额 |
截至2021年6月30日的余额 | | $ | 1 | | | $ | 1,977 | | | $ | 3,718 | | | $ | (2,128) | | | $ | (1,501) | | | $ | 2,067 | |
净收益 | | — | | | — | | | 147 | | | — | | | — | | | 147 | |
宣布的股息(每股1.14美元) | | — | | | — | | | (46) | | | — | | | — | | | (46) | |
基于股票的薪酬 | | — | | | 7 | | | — | | | — | | | — | | | 7 | |
其他综合收益,税后净额 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 31 | | | 31 | |
| | | | | | | | | | | | |
库存股活动 | | — | | | — | | | — | | | (17) | | | — | | | (17) | |
截至2021年9月30日的余额 | | $ | 1 | | | $ | 1,984 | | | $ | 3,819 | | | $ | (2,145) | | | $ | (1,470) | | | $ | 2,189 | |
| | | | | | | | | | | | |
截至2022年6月30日的余额 | | $ | 1 | | | $ | 2,002 | | | $ | 4,113 | | | $ | (2,186) | | | $ | (978) | | | $ | 2,952 | |
净收益 | | — | | | — | | | 138 | | | — | | | — | | | 138 | |
宣布的股息(每股1.18美元) | | — | | | — | | | (48) | | | — | | | — | | | (48) | |
基于股票的薪酬 | | — | | | 12 | | | — | | | — | | | — | | | 12 | |
其他综合收益,税后净额 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8 | | | 8 | |
| | | | | | | | | | | | |
库存股活动 | | — | | | — | | | — | | | (14) | | | — | | | (14) | |
截至2022年9月30日的余额 | | $ | 1 | | | $ | 2,014 | | | $ | 4,203 | | | $ | (2,200) | | | $ | (970) | | | $ | 3,048 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年和2021年9月30日的9个月 (百万美元) | | 普通股 | | 额外实收资本 | | 留存收益(亏损) | | 库存股 | | 累计其他综合收益(亏损) | | 股东权益总额 |
2020年12月31日的余额 | | $ | 1 | | | $ | 1,972 | | | $ | 3,533 | | | $ | (2,058) | | | $ | (1,547) | | | $ | 1,901 | |
净收益 | | — | | | — | | | 424 | | | — | | | — | | | 424 | |
宣布的股息(每股3.42美元) | | — | | | — | | | (138) | | | — | | | — | | | (138) | |
基于股票的薪酬 | | — | | | 12 | | | — | | | — | | | — | | | 12 | |
其他综合收益,税后净额 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 77 | | | 77 | |
| | | | | | | | | | | | |
库存股活动 | | — | | | — | | | — | | | (87) | | | — | | | (87) | |
截至2021年9月30日的余额 | | $ | 1 | | | $ | 1,984 | | | $ | 3,819 | | | $ | (2,145) | | | $ | (1,470) | | | $ | 2,189 | |
| | | | | | | | | | | | |
截至2021年12月31日的余额 | | $ | 1 | | | $ | 1,998 | | | $ | 3,891 | | | $ | (2,159) | | | $ | (923) | | | $ | 2,808 | |
净收益 | | — | | | — | | | 456 | | | — | | | — | | | 456 | |
宣布的股息(每股3.54美元) | | — | | | — | | | (142) | | | — | | | — | | | (142) | |
基于股票的薪酬 | | — | | | 16 | | | (2) | | | — | | | — | | | 14 | |
其他综合亏损,税后净额 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (47) | | | (47) | |
| | | | | | | | | | | | |
库存股活动 | | — | | | — | | | — | | | (41) | | | — | | | (41) | |
截至2022年9月30日的余额 | | $ | 1 | | | $ | 2,014 | | | $ | 4,203 | | | $ | (2,200) | | | $ | (970) | | | $ | 3,048 | |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
亨廷顿英格斯工业公司。
简明合并财务报表附注(未经审计)
1. 业务说明
亨廷顿英格斯工业公司(“HII”或“公司”)是一家全球全方位的国防合作伙伴,建造和交付世界上最强大、最具生存能力的海军舰艇和技术,以保护美国的海洋、天空、陆地、太空和网络。HII被组织成三可报告的部门:Ingalls造船(“Ingalls”)、Newport News造船(“Newport News”)和任务技术(以前称为技术解决方案)。一个多世纪以来,该公司在密西西比州的Ingalls部门和弗吉尼亚州的Newport News部门建造的船舶种类比任何其他美国海军造船公司都多。任务技术部门提供高价值的工程和技术解决方案,以实现政府和商业服务市场的多域分布式运营。
HII与美国政府,主要是国防部(“国防部”)开展了大部分业务。作为主承包商、主分包商、团队成员或合作伙伴,该公司参与了许多高度优先的美国国防项目。通过Ingalls部门,HII是美国海军两栖攻击和远征战舰的建造商,也是美国海岸警卫队国家安全切割机的唯一建造商,也是建造海军目前舰队的仅有的两家公司之一阿利·伯克(DDG 51)级驱逐舰。通过其Newport News板块,HII是美国唯一的核动力航空母舰设计商、建造商和加油商,也是目前为美国海军设计和建造核动力潜艇的仅有的两家公司之一。任务技术部门提供广泛的服务和产品,包括指挥、控制、计算机、通信、网络、情报、监视和侦察(“C5ISR”)系统和操作;人工智能和机器学习在战场决策中的应用;防御性和进攻性网络空间战略和电子战;无人自主系统;实况、虚拟和建设性的培训解决方案;平台现代化;以及关键核操作。
2. 陈述的基础
合并原则-HII及其附属公司的未经审计简明综合财务报表是根据美国公认的会计原则(“公认会计原则”)和美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)颁布的10-Q表指示编制的。所有公司间交易和余额在合并中被冲销。对于与长期生产合同有关的流动资产和负债的分类,公司使用这些合同的期限作为其经营周期,通常长于一年。
这些未经审计的简明综合财务报表包括管理层认为为公平列报未经审计的简明综合财务状况、经营业绩和现金流量所需的所有正常经常性调整,应与公司截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中包含的公司经审计综合财务报表一并阅读。
季度信息使用日历惯例进行标记;也就是说,第一季度始终标记为3月31日结束,第二季度标记为6月30日结束,第三季度标记为9月30日结束。管理层的长期做法是使用“财政”日历确定临时结账日期,这要求企业在接近这些季度结束日期的星期五结账,以使季度结账对业务流程的潜在破坏性影响正常化。这一做法的影响仅存在于报告年度内的中期。
会计估计-在编制公司未经审计的简明综合财务报表时,管理层需要作出估计和判断,以影响财务报表日期的资产和负债额以及或有事项的披露,以及报告期内收入和费用的报告金额。估计数是根据最新和最好的现有资料编制的,实际结果可能与这些估计数大不相同。
金融工具的公允价值-除本公司的长期债务外,由于本公司金融工具的短期性质及与有关交易对手相关的低信用风险,按历史成本记录的本公司金融工具的账面价值接近公允价值。
该公司维持多个授予人信托基金,为某些不合格的养老金计划提供资金。这些信托基金的价值为#美元。196百万美元和美元220截至2022年9月30日和2021年12月31日分别为600万欧元,并在未经审计的简明综合财务状况表中列报在杂项其他资产内。这些信托主要包括对有价证券的投资,这些有价证券以公允价值在公允价值等级的第一级内持有。
截至2022年9月30日和2021年12月31日,公司长期债务总额(包括本期债务)的估计公允价值为2,768百万美元和美元3,449分别为100万美元。该公司长期债务当前部分的估计公允价值为#美元。386截至2022年9月30日。本公司长期债务的公允价值是根据本公司债务工具最近在非活跃市场的交易计算的,这些交易属于公允价值等级下的第二级。
债务提前还款-截至2022年9月30日,美元3252024年8月19日到期的公司定期贷款中的100万美元已预付,剩余余额为#美元325百万美元。
3. 会计准则更新
已发布但在2022年12月31日之后才生效的会计声明预计不会对公司的综合财务状况、经营结果和现金流产生实质性影响。
4. 收购
2021年8月19日,本公司收购了Alion Holding Corp.的全部已发行普通股,Alion Holding Corp.是科技驱动型解决方案提供商Alion科技公司(以下简称Alion)的母公司。本公司按照财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编撰(“ASC”)805采用收购会计方法将交易作为企业合并入账企业合并。买入价是$。1.79亿美元,其中包括148在收购中收到了数百万美元的现金。关于此次收购,该公司最初记录了#美元。1,024百万美元的商誉,其中包括Aion的劳动力价值,以及720与客户关系和现有合同积压相关的无形资产达数百万美元。商誉归因于业务协同效应和增长机会,并已分配给公司的任务技术部门。截至2022年9月30日止九个月,本公司录得商誉减少$10由于更新Aion的税务结转,以及真实地将估计税款真实地计入已提交的收购前期间的所得税申报单,因此产生了1000万欧元的收入。收购会计于2022年9月30日完成。此次收购产生的商誉预计都不会在纳税时摊销。
Alion为国防部和情报界客户提供情报、监视和侦察、军事训练和模拟、网络、数据分析和其他基于下一代技术的解决方案等领域的先进工程和研发服务,美国海军约占目前年收入的三分之一。
备考财务信息
以下未经审计的综合备考摘要是通过调整公司的历史数据编制的,以使收购Alion的交易生效,就好像它发生在2021年1月1日一样。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日 | | 九个月结束 9月30日 |
| | |
(百万美元,每股除外) | | 2022 | | 2021年预案 | | 2022 | | 2021年预案 |
销售和服务收入 | | $ | 2,626 | | | $ | 2,532 | | | $ | 7,864 | | | $ | 7,687 | |
净收益 | | $ | 138 | | | $ | 142 | | | $ | 456 | | | $ | 416 | |
基本每股收益 | | $ | 3.44 | | | $ | 3.52 | | | $ | 11.37 | | | $ | 10.32 | |
稀释后每股收益 | | $ | 3.44 | | | $ | 3.52 | | | $ | 11.37 | | | $ | 10.32 | |
这些未经审计的预计结果包括与收购相关的调整,如所收购无形资产的摊销和债务融资的利息支出。
未经审核综合备考财务资料乃根据公认会计原则编制,并不一定显示收购于指定日期完成时将会出现的经营结果,亦不显示本公司未来的经营业绩。
未经审核的备考业绩并未反映收购日期后已发生或可能发生的事件,包括但不限于预期在后续期间实现经营协同效应。这些结果也不适用于公司与收购相关的某些费用,包括但不限于额外的专业费用和员工整合。
5. 股东权益
库存股--11月2019年,公司董事会批准将公司的股票回购计划从2.210亿至3,000美元3.210亿美元,并将该计划的期限延长至2024年10月31日。根据适用的联邦证券法,管理层可随时酌情进行回购。截至2022年9月30日止九个月,本公司回购196,850总成本为$$的股票41百万美元。截至2021年9月30日止九个月,本公司回购469,436总成本为$$的股票87百万美元。所购股份的成本在未经审计的简明综合财务状况表中作为库存股入账。
分红-公司支付现金股息,总额为$142百万美元和美元138百万美元用于这个分别截至2022年和2021年9月30日的9个月。
累计其他综合损失-其他全面收益(亏损)是指作为股东权益的一个要素记录的损益,但不包括在净收益中。截至2022年9月30日的累计其他全面亏损包括未摊销福利计划费用#美元。969百万美元和其他综合损失1百万美元。截至2021年12月31日的累计其他全面亏损包括未摊销福利计划费用#美元。923百万美元。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月按构成部分分列的累计其他全面收益(亏损)变动情况如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | | 福利计划 | | 其他 | | 总计 |
截至2021年6月30日的余额 | | $ | (1,502) | | | $ | 1 | | | $ | (1,501) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损) | | 14 | | | (1) | | | 13 | |
从累计其他全面亏损中重新分类的金额 | | | | | | |
摊销先前服务费用1 | | 2 | | | — | | | 2 | |
精算损失净额摊销1 | | 27 | | | — | | | 27 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
其他综合所得项目税费 | | (11) | | | — | | | (11) | |
本期净其他综合收益(亏损) | | 32 | | | (1) | | | 31 | |
截至2021年9月30日的余额 | | $ | (1,470) | | | $ | — | | | $ | (1,470) | |
| | | | | | |
截至2022年6月30日的余额 | | $ | (977) | | | $ | (1) | | | $ | (978) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损) | | 3 | | | (1) | | | 2 | |
从累计其他全面亏损中重新分类的金额 | | | | | | |
摊销先前服务费用1 | | 5 | | | — | | | 5 | |
精算损失净额摊销1 | | 8 | | | — | | | 8 | |
| | | | | | |
沉降收益1 | | (4) | | | — | | | (4) | |
其他综合收益(亏损)项目的税(费)利 | | (4) | | | 1 | | | (3) | |
本期其他综合收益净额 | | 8 | | | — | | | 8 | |
截至2022年9月30日的余额 | | $ | (969) | | | $ | (1) | | | $ | (970) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | | 福利计划 | | 其他 | | 总计 |
2020年12月31日的余额 | | $ | (1,546) | | | $ | (1) | | | $ | (1,547) | |
改叙前的其他全面收入 | | 14 | | | 1 | | | 15 | |
从累计其他全面亏损中重新分类的金额 | | | | | | |
摊销先前服务费用1 | | 8 | | | — | | | 8 | |
精算损失净额摊销1 | | 80 | | | — | | | 80 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
其他综合所得项目税费 | | (26) | | | — | | | (26) | |
本期其他综合收益净额 | | 76 | | | 1 | | | 77 | |
截至2021年9月30日的余额 | | $ | (1,470) | | | $ | — | | | $ | (1,470) | |
| | | | | | |
截至2021年12月31日的余额 | | $ | (923) | | | $ | — | | | $ | (923) | |
重新分类前的其他全面损失 | | (94) | | | (2) | | | (96) | |
从累计其他全面亏损中重新分类的金额 | | | | | | |
摊销先前服务费用1 | | 13 | | | — | | | 13 | |
精算损失净额摊销1 | | 24 | | | — | | | 24 | |
| | | | | | |
沉降收益1 | | (4) | | | — | | | (4) | |
其他综合损失项目的税收优惠 | | 15 | | | 1 | | | 16 | |
本期其他综合损失净额 | | (46) | | | (1) | | | (47) | |
截至2022年9月30日的余额 | | $ | (969) | | | $ | (1) | | | $ | (970) | |
1 这些累积的综合损失部分计入净定期收益成本的计算中。见附注13:雇员养恤金和其他退休后福利。截至2022年和2021年9月30日止三个月,与从累计其他全面亏损中重新分类的金额相关的税收优惠为$2百万美元和美元8分别为100万美元。截至2022年和2021年9月30日止九个月,与从累积其他全面亏损中重新分类的金额相关的税项优惠为$8百万美元和美元23分别为100万美元。
6. 每股收益
普通股基本收益和稀释后每股收益计算如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日 | | 九个月结束 9月30日 |
(单位:百万,每股除外) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
净收益 | | $ | 138 | | | $ | 147 | | | $ | 456 | | | $ | 424 | |
| | | | | | | | |
加权平均已发行普通股 | | 40.1 | | | 40.3 | | | 40.1 | | | 40.3 | |
股票奖励的净摊薄效应 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
稀释性加权平均已发行普通股 | | 40.1 | | | 40.3 | | | 40.1 | | | 40.3 | |
| | | | | | | | |
每股收益-基本 | | $ | 3.44 | | | $ | 3.65 | | | $ | 11.37 | | | $ | 10.52 | |
稀释后每股收益 | | $ | 3.44 | | | $ | 3.65 | | | $ | 11.37 | | | $ | 10.52 | |
根据库存股法,本公司已从上述摊薄股份中剔除下列影响0.4百万股受限业绩股票(“RPSR”)截至以下日期的三个月及九个月2022年和2021年9月30日。
7. 收入
收入的分类
公司与客户的合同通常分为四类:固定价格合同、固定价格激励合同、成本型合同以及时间和材料合同。
•固定价格合同-固定价格合同是指以投标或谈判预先确定的价格商定具体工作范围的合同,通常不受承包商所发生费用的调整。
•固定价格激励合同-固定价格奖励合同规定偿还承包商的允许成本,但受影响盈利的成本份额限制。一旦达到成本份额限制,固定价格激励合同实际上就变成了固定价格合同。
•成本型合同-成本类合同规定偿还承包者的允许成本,外加代表利润的费用。成本类合同一般要求承包者尽其合理努力在规定的时间和规定的金额限制内完成工程范围。
•时间与材料-时间和材料合同规定了所花费的每个直接人工小时的固定小时费率,并规定了允许的材料成本和费用的补偿。
下表按分类列出了收入情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年9月30日的三个月 |
(百万美元) | | 英戈尔斯 | | 纽波特新闻 | | 任务技术 | | 段间剔除 | | 总计 |
收入类型 | | | | | | | | | | |
产品销售 | | $ | 577 | | | $ | 1,185 | | | $ | 12 | | | $ | — | | | $ | 1,774 | |
服务收入 | | 41 | | | 259 | | | 552 | | | — | | | 852 | |
网段间 | | 5 | | | 1 | | | 31 | | | (37) | | | — | |
销售和服务收入 | | $ | 623 | | | $ | 1,445 | | | $ | 595 | | | $ | (37) | | | $ | 2,626 | |
客户类型 | | | | | | | | | | |
联邦制 | | $ | 618 | | | $ | 1,444 | | | $ | 554 | | | $ | — | | | $ | 2,616 | |
商业广告 | | — | | | — | | | 9 | | | — | | | 9 | |
州和地方政府机构 | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | 1 | |
网段间 | | 5 | | | 1 | | | 31 | | | (37) | | | — | |
销售和服务收入 | | $ | 623 | | | $ | 1,445 | | | $ | 595 | | | $ | (37) | | | $ | 2,626 | |
合同类型 | | | | | | | | | | |
固定价格 | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | 59 | | | $ | — | | | $ | 61 | |
固定价格激励 | | 577 | | | 723 | | | — | | | — | | | 1,300 | |
成本型 | | 40 | | | 720 | | | 437 | | | — | | | 1,197 | |
时间和材料 | | — | | | — | | | 68 | | | — | | | 68 | |
网段间 | | 5 | | | 1 | | | 31 | | | (37) | | | — | |
销售和服务收入 | | $ | 623 | | | $ | 1,445 | | | $ | 595 | | | $ | (37) | | | $ | 2,626 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2021年9月30日的三个月 |
(百万美元) | | 英戈尔斯 | | 纽波特新闻 | | 任务技术 | | 段间剔除 | | 总计 |
收入类型 | | | | | | | | | | |
产品销售 | | $ | 586 | | | $ | 1,088 | | | $ | 27 | | | $ | — | | | $ | 1,701 | |
服务收入 | | 38 | | | 263 | | | 336 | | | — | | | 637 | |
网段间 | | 4 | | | 3 | | | 31 | | | (38) | | | — | |
销售和服务收入 | | $ | 628 | | | $ | 1,354 | | | $ | 394 | | | $ | (38) | | | $ | 2,338 | |
客户类型 | | | | | | | | | | |
联邦制 | | $ | 624 | | | $ | 1,351 | | | $ | 354 | | | $ | — | | | $ | 2,329 | |
商业广告 | | — | | | — | | | 9 | | | — | | | 9 | |
| | | | | | | | | | |
网段间 | | 4 | | | 3 | | | 31 | | | (38) | | | — | |
销售和服务收入 | | $ | 628 | | | $ | 1,354 | | | $ | 394 | | | $ | (38) | | | $ | 2,338 | |
合同类型 | | | | | | | | | | |
固定价格 | | $ | 5 | | | $ | 15 | | | $ | 52 | | | $ | — | | | $ | 72 | |
固定价格激励 | | 585 | | | 686 | | | — | | | — | | | 1,271 | |
成本型 | | 34 | | | 650 | | | 261 | | | — | | | 945 | |
时间和材料 | | — | | | — | | | 50 | | | — | | | 50 | |
网段间 | | 4 | | | 3 | | | 31 | | | (38) | | | — | |
销售和服务收入 | | $ | 628 | | | $ | 1,354 | | | $ | 394 | | | $ | (38) | | | $ | 2,338 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年9月30日的9个月 |
(百万美元) | | 英戈尔斯 | | 纽波特新闻 | | 任务技术 | | 段间剔除 | | 总计 |
收入类型 | | | | | | | | | | |
产品销售 | | $ | 1,766 | | | $ | 3,496 | | | $ | 65 | | | $ | — | | | $ | 5,327 | |
服务收入 | | 136 | | | 768 | | | 1,633 | | | — | | | 2,537 | |
网段间 | | 10 | | | 4 | | | 87 | | | (101) | | | — | |
销售和服务收入 | | $ | 1,912 | | | $ | 4,268 | | | $ | 1,785 | | | $ | (101) | | | $ | 7,864 | |
客户类型 | | | | | | | | | | |
联邦制 | | $ | 1,902 | | | $ | 4,264 | | | $ | 1,665 | | | $ | — | | | $ | 7,831 | |
商业广告 | | — | | | — | | | 32 | | | — | | | 32 | |
州和地方政府机构 | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | 1 | |
网段间 | | 10 | | | 4 | | | 87 | | | (101) | | | — | |
销售和服务收入 | | $ | 1,912 | | | $ | 4,268 | | | $ | 1,785 | | | $ | (101) | | | $ | 7,864 | |
合同类型 | | | | | | | | | | |
固定价格 | | $ | 7 | | | $ | 12 | | | $ | 192 | | | $ | — | | | $ | 211 | |
固定价格激励 | | 1,762 | | | 2,180 | | | — | | | — | | | 3,942 | |
成本型 | | 133 | | | 2,072 | | | 1,299 | | | — | | | 3,504 | |
时间和材料 | | — | | | — | | | 207 | | | — | | | 207 | |
网段间 | | 10 | | | 4 | | | 87 | | | (101) | | | — | |
销售和服务收入 | | $ | 1,912 | | | $ | 4,268 | | | $ | 1,785 | | | $ | (101) | | | $ | 7,864 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2021年9月30日的9个月 |
(百万美元) | | 英戈尔斯 | | 纽波特新闻 | | 任务技术 | | 段间剔除 | | 总计 |
收入类型 | | | | | | | | | | |
产品销售 | | $ | 1,814 | | | $ | 3,300 | | | $ | 71 | | | $ | — | | | $ | 5,185 | |
服务收入 | | 121 | | | 815 | | | 726 | | | — | | | 1,662 | |
网段间 | | 12 | | | 9 | | | 93 | | | (114) | | | — | |
销售和服务收入 | | $ | 1,947 | | | $ | 4,124 | | | $ | 890 | | | $ | (114) | | | $ | 6,847 | |
客户类型 | | | | | | | | | | |
联邦制 | | $ | 1,935 | | | $ | 4,115 | | | $ | 760 | | | $ | — | | | $ | 6,810 | |
商业广告 | | — | | | — | | | 37 | | | — | | | 37 | |
| | | | | | | | | | |
网段间 | | 12 | | | 9 | | | 93 | | | (114) | | | — | |
销售和服务收入 | | $ | 1,947 | | | $ | 4,124 | | | $ | 890 | | | $ | (114) | | | $ | 6,847 | |
合同类型 | | | | | | | | | | |
固定价格 | | $ | 29 | | | $ | 30 | | | $ | 132 | | | $ | — | | | $ | 191 | |
固定价格激励 | | 1,790 | | | 2,121 | | | 3 | | | — | | | 3,914 | |
成本型 | | 116 | | | 1,964 | | | 492 | | | — | | | 2,572 | |
时间和材料 | | — | | | — | | | 170 | | | — | | | 170 | |
网段间 | | 12 | | | 9 | | | 93 | | | (114) | | | — | |
销售和服务收入 | | $ | 1,947 | | | $ | 4,124 | | | $ | 890 | | | $ | (114) | | | $ | 6,847 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日 | | 九个月结束 9月30日 |
(百万美元) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
主要计划 | | | | | | | | |
两栖攻击舰 | | $ | 325 | | | $ | 326 | | | $ | 1,060 | | | $ | 1,032 | |
水面战斗人员和海岸警卫队的切割机 | | 291 | | | 286 | | | 840 | | | 898 | |
其他 | | 7 | | | 16 | | | 12 | | | 17 | |
总英格尔数 | | 623 | | | 628 | | | 1,912 | | | 1,947 | |
航空母舰 | | 762 | | | 742 | | | 2,318 | | | 2,228 | |
潜艇 | | 519 | | | 490 | | | 1,459 | | | 1,419 | |
其他 | | 164 | | | 122 | | | 491 | | | 477 | |
合计纽波特新闻 | | 1,445 | | | 1,354 | | | 4,268 | | | 4,124 | |
政府和能源服务 | | 595 | | | 394 | | | 1,785 | | | 876 | |
石油和天然气服务 | | — | | | — | | | — | | | 14 | |
道达尔使命技术 | | 595 | | | 394 | | | 1,785 | | | 890 | |
部门间抵销 | | (37) | | | (38) | | | (101) | | | (114) | |
销售和服务收入 | | $ | 2,626 | | | $ | 2,338 | | | $ | 7,864 | | | $ | 6,847 | |
截至2022年9月30日,该公司拥有46.7剩余的履约债务为10亿美元。该公司预计将确认大约30到2023年,将剩余业绩债务的%作为收入,额外35到2025年,以及之后的余额。
累计追赶调整
在截至2022年9月30日的三个月中,净累积追赶调整增加了营业收入,稀释后每股收益增加了1美元。27百万美元和美元0.53,分别为。在截至2021年9月30日的三个月中,净累积追赶调整增加了营业收入,稀释后每股收益增加了1美元。21百万美元和美元0.41,分别为。在截至2022年9月30日的9个月中,净累积追赶调整增加了营业收入,稀释后每股收益增加了1美元。140百万美元和美元2.75,分别为。截至2021年9月30日的9个月,净累积追赶
调整增加了营业收入,稀释后每股收益增加了1美元。106百万美元和美元2.07,分别为。
截至2022年9月30日的三个月的累计追赶调整包括有利的调整#美元。41在公司Newport News部门的一份合同上获得100万美元,这使稀释后每股收益增加了$0.80。在截至2022年9月30日的9个月中,没有任何个别有利的调整对公司未经审计的简明综合经营报表和全面收益构成重大影响。
截至2022年9月30日的三个月和九个月,没有任何个别不利调整对公司未经审计的简明综合经营报表和全面收益构成重大影响。
截至2021年9月30日的三个月和九个月,没有任何个别调整对公司未经审计的简明综合经营报表和全面收益构成重大影响。
合同余额
公司在每个报告期结束时逐个合同地报告合同净资产或合同负债头寸中的合同余额。该公司的合同净资产增加了$137从2021年12月31日到2022年9月30日,主要是由于与某些美国海军合同收入相关的合同资产增加。截至2022年9月30日的三个月和九个月,公司确认的收入为17百万美元和美元548分别与截至2021年12月31日的合同负债有关。截至2021年9月30日的三个月,公司未确认与2020年12月31日的合同负债相关的收入。截至2021年9月30日的9个月,公司确认的收入为447截至2020年12月31日,与其合同负债相关的百万美元。
8. 细分市场信息
下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的部门业绩: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日 | | 九个月结束 9月30日 |
(百万美元) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
销售和服务收入 | | | | | | | | |
英戈尔斯 | | $ | 623 | | | $ | 628 | | | $ | 1,912 | | | $ | 1,947 | |
纽波特新闻 | | 1,445 | | | 1,354 | | | 4,268 | | | 4,124 | |
任务技术 | | 595 | | | 394 | | | 1,785 | | | 890 | |
部门间抵销 | | (37) | | | (38) | | | (101) | | | (114) | |
销售和服务收入 | | $ | 2,626 | | | $ | 2,338 | | | $ | 7,864 | | | $ | 6,847 | |
营业收入 | | | | | | | | |
英戈尔斯 | | $ | 50 | | | $ | 62 | | | $ | 242 | | | $ | 233 | |
纽波特新闻 | | 102 | | | 88 | | | 277 | | | 257 | |
任务技术 | | 14 | | | 13 | | | 48 | | | 33 | |
分部营业收入 | | 166 | | | 163 | | | 567 | | | 523 | |
影响营业收入的非分部因素 | | | | | | | | |
正在运行的FAS/CAS调整 | | (36) | | | (41) | | | (108) | | | (118) | |
非当期国家所得税 | | 1 | | | (4) | | | 1 | | | (12) | |
营业收入 | | $ | 131 | | | $ | 118 | | | $ | 460 | | | $ | 393 | |
正在运行的FAS/CAS调整-营运财务会计准则/财务会计准则调整是指根据公认会计原则(“财务会计准则”)厘定的退休金及其他退休后福利计划开支的服务成本部分与财务会计准则下的退休金及其他退休后开支之间的差额。
下表按部门介绍了该公司的资产: | | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
资产 | | | | |
英戈尔斯 | | $ | 1,716 | | | $ | 1,659 | |
纽波特新闻 | | 4,558 | | | 4,179 | |
任务技术 | | 3,403 | | | 3,553 | |
公司 | | 938 | | | 1,236 | |
总资产 | | $ | 10,615 | | | $ | 10,627 | |
9. 商誉
公司的年度商誉减值测试将于2022年11月30日进行,届时管理层将测试其三有商誉余额的报告单位,以确定是否发生了事件或情况发生变化,使本公司报告单位的公允价值低于各自的账面价值。本公司预期,任务技术部门内政府服务报告单位的公允价值将比账面价值高出不到10%。本公司预期其其余报告单位的估计公允价值将超过10截至2022年11月30日的相应账面价值的百分比。
10. 所得税
该公司的收益主要来自国内,截至2022年和2021年9月30日的三个月,其运营收益的有效所得税税率为14.8%和(4.3)%。截至2022年9月30日及2021年9月30日止九个月,本公司营运收益的实际所得税税率为18.6%和10.7%。较高的有效税率三个月和九个月结束2022年9月30日,主要归因于2021年记录的前几个时期的研发税收抵免。
对于每个三个月和九个月结束2022年9月30日和2021年9月30日,公司的有效税率与联邦法定企业所得税税率不同,这主要是由于之前几个时期的研究和开发税收抵免造成的。
公司未确认的税收优惠增加了$5百万美元和美元10百万美元三个月和九个月结束分别于2022年9月30日。截至2022年9月30日,公司未确认的税收优惠(不包括利息和罚款)的估计金额为负债#美元。91百万美元。假设这些税收头寸保持不变,则逆转#美元。69应计金额中的100万美元将有利地影响公司在未来时期的有效联邦所得税税率。
该公司将与未确认的税收优惠相关的利息和罚款确认为所得税费用。在截至2022年9月30日的三个月和九个月内,上述未确认税收优惠产生的利息使所得税支出增加不到$1百万美元和美元1分别为100万美元。
非当期国家所得税包括递延国家所得税,反映递延国家税收资产和负债的变化,以及与相关期间未确认的国家税收优惠变化相关的税收支出或收益。这些金额记录在营业收入中。当期国家所得税费用计入合同成本,并计入销售成本和服务收入分部营业收入。
11. 调查、索赔和诉讼
该公司涉及多个法院和行政机构的法律诉讼,并定期接受政府审查、询问和调查。根据FASB ASC 450意外情况,在与调查、索赔和诉讼相关的损失金额可能且可以合理估计的情况下,公司已累计与调查、索赔和诉讼相关的损失。解决此类调查、索赔和诉讼可能产生的实际损失可能高于或低于应计金额。在某些情况下,本公司披露了本公司目前认为重大损失可能性微乎其微的某些事项。
《虚假申报法》投诉-2016年,公司被告知它是一起魁担美国佛罗里达州中区地区法院正在审理的虚假索赔法案诉讼涉及该公司从供应商那里购买据称不合格的部件,用于与美国政府合同相关的用途。2019年8月,美国司法部(DoJ)拒绝介入这起诉讼,诉讼被揭开。法院于2021年9月驳回了申诉,原告已向美国第11巡回上诉法院提出上诉。
保险索赔-2020年9月,该公司对32再保险人在佛蒙特州高等法院富兰克林分部寻求判决,宣布公司的业务中断和与新冠肺炎相关的其他损失由公司的财产保险计划承保。公司还对以下案件提起仲裁程序六其他寻求类似救济的再保险公司。2021年7月,佛蒙特州法院批准了再保险人要求对诉状做出判决的动议,这将结束该公司的索赔。该公司向佛蒙特州最高法院提起上诉,佛蒙特州最高法院于2022年9月推翻并发回了下级法院的裁决,允许公司继续索赔。不能保证这一问题的最终解决。
2021年9月,该公司向特拉华州高等法院提出申诉,寻求对某些保险公司做出裁决,指控其违反合同,违反与公司收购海力德相关的三份陈述和保证保单下的诚信和公平交易默示契约。这些保单为该公司提供保险,使其免受与卖方违反海德鲁收购协议中的某些陈述和保证有关的损失。保险单规定的承保限额为$70本公司相信其已因违反收购协议而蒙受至少相等于该数额的损失。不能保证这一问题的最终解决。
美国政府的调查和索赔-美国政府部门和机构有权调查公司的各种交易和运营,调查结果可能导致行政、民事或刑事诉讼,最终结果可能是罚款、罚款、偿还或补偿性、三倍或其他损害赔偿。美国政府法规规定,针对承包商的某些调查结果还可能导致暂停或取消未来美国政府合同的资格,或失去出口特权。由于该公司依赖政府合同,任何停牌或除名都将对该公司产生实质性影响。
与石棉有关的索赔-HII及其前身是一系列长期案件的被告,这些案件已经并将继续在全国各地的各个司法管辖区提起诉讼,在这些案件中,前雇员和现任雇员以及各种第三方声称,在HII房地或与HII相关的场所或在HII建造或维修的船只上工作时,接触到含有石棉的材料。在某些情况下,公司的债务可投保部分或全部保险。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月里,解决案件的成本既不是单独的,也不是总体的。该公司对与石棉有关的负债的估计受到不确定性的影响,因为负债受到许多本身难以预测的变量的影响。尽管该公司认为当前案件的最终解决不会对其综合财务状况、经营结果和现金流产生实质性影响,但它无法预测可能会提出哪些新的或修订的索赔或诉讼,或者可能披露哪些信息,因此无法保证与石棉相关的诉讼的最终结果。
其他诉讼-自2002年以来,公司及其前身一直在与委内瑞拉玻利瓦尔共和国(“共和国”)就Ingalls的维修、翻新和现代化合同提起诉讼二外国建造的护卫舰。经过双方之间的仲裁程序,2018年2月,仲裁庭判给该公司约1美元。151100万美元的索赔,并判给共和国约$22在其反诉中获得了100万美元。该公司正寻求在多个司法管辖区执行和执行裁决。不能保证这一问题的最终解决。
本公司是正常业务过程中出现的各种其他索赔、法律程序和调查的一方,包括可能导致涉及本公司的行政、民事或刑事诉讼的美国政府调查。该公司是美国政府的承包商,因此此类诉讼可能包括针对该公司的虚假索赔法案指控。尽管公司认为这些其他索赔、法律程序和调查的解决不会对其综合财务状况、经营结果和现金流产生实质性影响,但公司无法预测可能会提出哪些新的或修订的索赔或诉讼或可能披露哪些信息,因此不能对这些事项的最终结果作出保证。
12. 承付款和或有事项
合同履行或有事项-合同利润率可能包括客户和公司尚未达成协议的事项的收入估计,例如谈判过程中的结算、合同变更、索赔以及对意外合同成本进行公平调整的请求。这些估计是基于管理层对潜在因果事件和情况的最佳评估,并根据合同权利和与客户成功谈判的可能性确认到预期恢复的程度。截至2022年9月30日,与衡平法调整索赔和请求有关的确认金额不是单独或合计的重大数额。
环境问题-当本公司为解决目前或以前拥有或租用的经营设施的环境状况,或在其已被环境保护局指定为潜在责任方或由另一环境机构以类似方式指定的地点的环境状况而在未来可能产生该等成本时,完成环境补救的估计成本已累计,而相关成本可由管理层估计。这些应计项目不包括与环境事项有关的任何诉讼费用,也不包括记录为资产报废债务的金额。管理层估计,截至2022年9月30日,环境修复未来可能的可估测成本并不重要。尽管管理层无法预测随着补救进展而获得的新信息或公司承担的额外补救义务是否会对估计的应计负债产生重大影响,但管理层认为,未来的补救支出不会对公司的综合财务状况、经营业绩和现金流产生实质性影响。
财务安排-在正常业务过程中,HII使用商业银行签发的信用证支持某些租赁、保单和合同履行义务,以及保险公司发行的保证债券,主要用于支持公司的自我保险工人补偿计划。截至2022年9月30日,该公司拥有14已开立但未开立的信用证和美元360未偿还的担保债券达百万美元。
美国政府声称-美国政府不时向公司传达美国政府不同意的有关公司先前成本的潜在索赔、不允许的成本和处罚。当提交这些初步调查结果时,公司和美国政府代表进行讨论,公司从讨论中评估索赔的是非曲直,并评估被质疑的金额。尽管本公司相信上述任何事项的解决都不会对其综合财务状况、经营业绩和现金流产生实质性影响,但无法预测这些事项的最终结果。
其他事项-1985年,该公司与美国海军签订了一项和解协议,以解决与开具账单和在合同中分配工人补偿自我保险费用等相关纠纷。根据1985年的和解协议,公司尚未收回因中科院和美国公认会计准则(“财务会计准则”)对员工补偿成本的不同处理而产生的累计应开单成本。根据1985年的和解协议,这些费用将在未来几段时间内收回。2020年12月,一名美国海军合同官员发布了一份裁定,认为1985年的和解协议不符合CAS,并指示该公司制定和实施不同的流程,对工人补偿自我保险的成本进行账单和分配。该公司已向海军提交了一份拟议的替代办法草案,以支付和分配工人赔偿自我保险的费用,同时继续重申其相信,1985年的和解协议仍然对双方具有约束力。尽管公司认为1985年的和解协议符合CAS,不能单方面终止,但公司正在寻求与合同官员谈判解决问题。
2022年8月,海军合同官员发布了一份书面裁定,认为Ingalls造船物业管理系统存在重大缺陷,导致2对根据一份合同开具的某些发票扣缴%。当签约官员确定重大缺陷已得到纠正时,扣留将终止并扣留支付给公司的资金。尽管该公司认为此事的最终解决不会对其综合财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响,但它不能预测或对此事的最终结果作出保证。
集体谈判协议-公司约43,000员工,大约45%的保险覆盖范围包括九集体谈判协议和一场地稳定协议。该公司相信其与员工的关系令人满意。
13. 雇员退休金及其他退休后福利
公司为符合条件的员工提供固定收益养老金计划、其他退休后福利计划和固定缴费养老金计划。
截至2022年和2021年9月30日的三个月和九个月,公司的固定收益养老金计划和其他退休后福利计划的成本如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日 | | 九个月结束 9月30日 |
| | 养老金福利 | | 其他好处 | | 养老金福利 | | 其他好处 |
(百万美元) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
净周期效益成本的构成要素 | | | | | | | | | | | | | | | | |
服务成本 | | $ | 45 | | | $ | 50 | | | $ | 2 | | | $ | 2 | | | $ | 135 | | | $ | 149 | | | $ | 7 | | | $ | 7 | |
利息成本 | | 65 | | | 60 | | | 3 | | | 4 | | | 194 | | | 180 | | | 10 | | | 11 | |
计划资产的预期回报 | | (148) | | | (138) | | | — | | | — | | | (446) | | | (414) | | | — | | | — | |
摊销先前服务费用(贷方) | | 6 | | | 3 | | | (1) | | | (1) | | | 16 | | | 11 | | | (3) | | | (3) | |
精算净损失(收益)摊销 | | 8 | | | 28 | | | — | | | (1) | | | 26 | | | 82 | | | (2) | | | (2) | |
沉降收益 | | (4) | | | — | | | — | | | — | | | (4) | | | — | | | — | | | — | |
定期收益(收益)净成本 | | $ | (28) | | | $ | 3 | | | $ | 4 | | | $ | 4 | | | $ | (79) | | | $ | 8 | | | $ | 12 | | | $ | 13 | |
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月里,该公司为其固定收益养老金计划和其他退休后福利计划做出了以下贡献: | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九个月结束 9月30日 |
(百万美元) | | 2022 | | 2021 |
养老金计划 | | | | |
| | | | |
可自由支配 | | | | |
合格 | | $ | — | | | $ | 60 | |
不合格 | | 7 | | | 6 | |
其他福利计划 | | 25 | | | 28 | |
捐款总额 | | $ | 32 | | | $ | 94 | |
截至2022年9月30日,该公司预计2022年不会再向其合格的固定收益养老金计划提供重大现金捐助。
2022年9月6日,公司购买了年金合同,将32给保险公司的总固定收益养老金债务和相关计划资产约为500退休人员和受益人。年金合同是使用养恤金总信托的资产购买的,不需要额外的资金捐助。这项交易对每月支付给受影响退休人员和受益人的金额、时间或形式没有影响。在这笔交易中,公司确认了一笔非现金、非经营性养老金结算收益#美元。4这意味着加速确认计入股东权益内累计其他全面损失的精算损失。
2022年3月,该公司结束了关于其一项集体谈判协议的谈判,该协议要求对该公司的一项养老金计划进行修订。由于修订,计划的重新计量增加了养恤金负债和税前累积的其他综合损失约#美元。97百万美元。
14. 股票补偿计划
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月内,公司颁发了新的股票奖励如下:
受限业绩股权-截至2022年9月30日的9个月,公司授予约0.2百万股RPSR,加权平均股价为$201.48。这些权利将于2024年12月31日生效。截至2021年9月30日止九个月,本公司授予约0.2百万股RPSR,加权平均股价为$180.05。这些权利将于2023年12月31日获得悬崖归属。所有RPSR均须在各归属期间结束时达致以表现为本的目标,并最终归属于0%和200授予日期值的%。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月,约有0.2百万美元和0.1分别归属的股份百万股,其中少于0.1每期由雇员转账至本公司以履行最低扣缴税款责任的款项达百万元。
下表汇总了截至2022年9月30日公司未偿还股票奖励的状况: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 股票大奖 (单位:千) | | 加权平均 赠与日期交易会 价值 | | 加权平均剩余合同期限 (单位:年) |
股票奖励总额 | | 509 | | | $ | 188.84 | | | 1.2 |
补偿费用
公司记录了授予公司雇员和非雇员董事会成员的奖励价值的股票薪酬#美元。12百万美元和美元7截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月分别为100万美元。公司记录了授予公司雇员和非雇员董事会成员的奖励价值的股票薪酬#美元。28百万美元和美元19截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月分别为100万美元。
公司记录了与股票奖励有关的税收优惠#美元。3百万美元和美元1截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月分别为100万美元。公司记录了与股票奖励有关的税收优惠#美元。5百万美元和美元3截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月分别为100万美元。公司确认了与发行股票相关的税收优惠,以了结少于$的股票奖励1在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月中,每个月都有100万美元。公司确认了与发行股票相关的税收优惠,以了结股票奖励#美元。4百万美元和美元2截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月分别为100万美元。
未确认的补偿费用
截至2022年9月30日,该公司拥有32022年和2021年授予的与受限股权相关的未确认补偿支出,将在加权平均期间确认1年,以及$372022年、2021年和2020年批准的与RPSR相关的未确认补偿费用,将在加权平均期间确认1.3好几年了。
第二项。 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
概述
我们的业务
亨廷顿英格斯工业公司(“HII”、“我们”、“我们”或“我们的”)是一家全球全方位的国防合作伙伴,建造和交付世界上最强大、最具生存能力的海军舰艇和技术,以保护美国的海洋、天空、陆地、太空和网络。一个多世纪以来,我们在密西西比州的Ingalls部门和弗吉尼亚州的Newport News部门建造的船舶种类比任何其他美国海军造船公司都多。我们的任务技术(以前称为技术解决方案)部门为政府和商业客户提供一系列服务和产品。HII总部设在弗吉尼亚州纽波特纽斯,在国内和国际上拥有约43,000名员工。
我们与美国政府,主要是国防部(“国防部”)开展了大部分业务。作为主承包商、主分包商、团队成员或合作伙伴,我们参与了许多高度优先的美国国防项目。Ingalls包括我们的非核电船舶设计、建造、维修和维护业务。Newport News包括我们所有的核电船设计、建造、大修、加油以及维修和维护业务。我们的任务技术部门提供广泛的服务和产品,包括指挥、控制、计算机、通信、网络、智能、监视和侦察(“C5ISR”)系统和操作;人工智能和机器学习在战场决策中的应用;防御和进攻性网络空间战略和电子战;无人自主系统;实况、虚拟和建设性的培训解决方案;平台现代化;以及关键的核操作。
以下讨论应与本Form 10-Q季度报告中包含的未经审计的简明综合财务报表以及我们截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告一起阅读。
营商环境
我们继续看到经济、我们的行业和我们的公司存在不确定性,客户和供应商面临挑战、劳动力短缺、供应链挑战和不断上升的通胀等影响。
美国政府的合同-未来几年国防计划的总体国防开支水平存在长期不确定性,美国政府可自由支配的开支水平很可能继续面临巨大压力。
国会在2022年3月发布了总裁的2023财年预算请求后,开始审议该请求,联邦政府的拨款尚未敲定。因此,美国政府目前正在根据一项持续决议(“CR”)运作,该决议为2022年12月16日之前的政府运作提供资金。众议院拨款委员会今年早些时候投票否决了一项国防拨款措施,参议院拨款委员会公布了国防拨款措施的文本,但传统的加价过程仍然不确定。参众两院军事委员会已经就各自2023财年的国防授权法案采取了行动,这两个法案都广泛支持我们的造船计划。众议院全体议员已经批准了其授权法案,并等待参议院对其版本进行审议,然后两项法案才能达成最终措施。目前尚不确定2023财政年度政府业务是否需要额外的短期资金,或者年度拨款措施是否将在公约与建议委员会期满之前敲定。拨款措施必须由国会通过并由总裁制定,我们无法预测2023财年预算过程的结果。
我们参与的某些项目的长期资金可能会减少、推迟或取消。此外,削减开支和/或重新确定国防投资的优先顺序可能会对我们的供应商、分包商和员工基础的生存能力产生不利影响。我们参与的项目下的合同或分包合同可能会因缺乏政府资金或政府资金减少或延迟而被美国政府或主承包商终止或调整。美国海军采购的舰艇数量的大幅减少或为我们的舰船项目提供资金的重大延误将对我们的财务状况、运营结果和现金流产生实质性影响。
联邦预算环境仍然是一个重大的长期风险。未来的预算和计划决策将如何发展,以及预算变化将给国防工业带来哪些挑战,存在着相当大的不确定性。我们认为,持续的预算压力可能会对国防可自由支配支出、国防工业基础设施(包括HII)以及依赖国防工业基础设施公司的客户、员工、供应商、分包商、投资者和社区产生严重影响。虽然很难确定具体的影响,但我们预计,从长远来看,预算环境可能会导致授予的合同减少,我们美国政府合同的收入、利润和现金流也会减少。在这种环境下做出的预算和项目决策很可能会对HII和整个国防工业产生长期影响。
政治和经济环境--全球地缘政治和经济环境继续受到不确定性、紧张局势加剧和不稳定的影响。地缘政治关系已经并正在继续变化,美国及其盟友面临的全球安全环境包括来自国家和非国家行为者(包括全球主要大国)以及恐怖组织的威胁、新出现的核紧张局势、多样化的地区安全担忧和政治不稳定。这些全球威胁持续存在于所有领域,从海底到太空
到网络,全球国防产品、服务和解决方案的市场是由这些复杂和不断变化的安全挑战推动的。我们目前的运营环境存在于更广泛的政治和社会经济优先事项的背景下,反映了地缘政治紧张局势、金融市场波动、通胀、具有挑战性的劳动力市场和新冠肺炎疫情等因素的持续影响和不确定性。
2022年2月,俄罗斯军队入侵乌克兰。作为回应,美国等国实施了经贸制裁、出口管制等限制措施。冲突和这些制裁对全球经济和全球商业造成了干扰,包括网络安全风险加剧、供应链挑战、能源成本上升以及现有通胀压力的加剧。此外,更广泛地说,与中国的紧张关系以及国际贸易政策的变化,包括对进口商品和材料征收更高关税,以及重新谈判自由贸易协定,可能会影响全球国防产品、服务和解决方案市场。
除了能源、食品和铝的价格飙升外,不断上升的通胀还导致各种大宗商品和供应商产品的成本上升。通货膨胀还导致利率上升,提高了联邦政府的借贷成本,这可能会影响其他支出优先事项。在一个成本意外上升的时代,在我们的合同中加入缓解机制,如经济价格调整条款,有助于降低负面价格调整的风险。我们对长期固定价格合同的投标通常包括对劳动力和其他合同成本的假设,这些成本在历史上足以弥补业绩期间的成本增长。然而,如果最近的通胀状况长期持续,我们的成本假设可能不足以覆盖潜在的合同成本增长,或者可能影响执行相应合同的资源的可用性。管理层正在与我们的客户密切监测可能的成本影响.
宏观劳动力市场继续带来重大挑战,这些挑战继续影响我们的运营和财务业绩。我们正在积极应对劳动力市场的挑战,包括利用外部租赁劳动力和加班来缓解员工的短期短缺,并实施积极的招聘和留住计划。劳动力短缺也在影响我们的供应链,导致材料的提前期延长和通胀压力。我们能否长期符合合约要求,以及我们的财政表现,全赖我们能否吸引和留住一支稳定的技术工人队伍。
2022年的《降低通货膨胀法案》于2022年第三季度签署成为法律,其中包括对股票回购征收替代最低税和1%消费税的条款。我们预计从2023年开始征收消费税,并继续评估该法案的其他条款对我们业务的影响。
新冠肺炎大流行-新冠肺炎疫情对全球经济环境产生了巨大影响,包括劳动力短缺和供应链挑战。新冠肺炎危机最初对美国劳动力市场产生了重大影响,随之而来的挑战和不确定性加剧了本已存在的劳动力趋势。吸引和留住人才以及保持合格劳动力的能力不仅影响到行业主承包商,也影响到供应商。我们的供应商相对于其劳动力所产生的挑战、以合理的价格获得必要的组件、材料和其他供应品以及获得运输和运输等支持服务的能力,可能会影响供应商以及时、合规和经济高效的方式提供商定的商品和服务的能力。我们未来可能会招致更多的成本和性能挑战,包括由于更高的价格、进度延迟或需要寻找和开发替代供应商。
新冠肺炎疫情已经影响到我们的员工、客户、供应商和社区(统称为“新冠肺炎事件”)。虽然与新冠肺炎活动相关的成本是美国政府合同允许的,但我们的合同财务估计反映了利润率影响的不确定性,因为此类成本可能不会导致公平调整,特别是对固定价格和固定价格激励合同,或者保险可能没有足够的覆盖范围。我们财产保险的再保险公司没有承保与新冠肺炎相关的各种损失,我们向佛蒙特州法院提出申诉,要求做出裁决,宣布我们的财产保险计划承保我们的业务中断和其他与新冠肺炎相关的损失。我们亦向其他寻求类似济助的再保险公司提起仲裁程序。佛蒙特州法院驳回了我们的申诉,我们向佛蒙特州最高法院提出上诉。2022年9月,该法院推翻并发回了下级法院的裁决,允许我们继续索赔。不能保证这一问题的最终解决。见注11:调查、索赔和诉讼。
关键会计政策、估计和判断
正如我们在截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中所讨论的那样,我们认为与以下事项相关的政策是关键的会计政策和估计:
•收入确认;
•购买会计、商誉和无形资产;
•诉讼、承诺和或有事项;
•退休福利计划;以及
•工人补偿。
截至2022年9月30日,自2021年12月31日以来,上述关键会计政策、估计和判断没有实质性变化。
我们根据当前状况和我们对新冠肺炎事件未来影响的判断,纳入了已实现和估计的未来影响,涉及合同成本和收入确认、有效所得税税率以及我们报告单位记录的长期资产、金融工具、无形资产和商誉的公允价值。
合同
我们的大部分收入来自与美国政府就设计、生产和支持活动签订的多年合同。由于我们许多多年合同的规模、期限和性质,通过完成对销售和服务收入和成本的估计是复杂的,受许多变量的影响。销售和服务收入估计是基于商定的合同价格,并根据我们对合同选项、变更单、与时间表、技术表现和价格调整条款(如通货膨胀或基于指数的条款)相关的激励和奖励条款的假设进行了修改。这些多年期合同的交易价格通常是基于生产产品或服务的估计成本加上利润。产品和服务成本估计基于谈判或估计的合同条款、历史业绩趋势和其他经济预测。政府合同通常包括以下成本要素:直接材料成本、人工成本和分包成本,以及某些间接成本,包括允许的一般和行政费用。影响我们成本估计的因素包括通胀趋势、技术和进度风险、内部和分包商业绩趋势、业务量假设、新冠肺炎中断和资本成本。
除非合同中另有规定,否则根据FAR和CAS法规,向与美国政府的合同开具账单的成本被视为可允许和可分配的成本。FAR和CAS规定不允许发生的成本包括某些法律成本、游说成本、慈善捐款、利息成本、组织成本(包括某些合并和收购成本)以及广告成本。
合同费-商定的合同费用结构包括:固定费用数额、分别奖励或惩罚低于或高于目标成本的承包商的费用分摊安排、正数授标费用和负数处罚安排。利润率可能有很大差异,这取决于商定的合同费用安排、合同完成率、业绩目标的实现情况以及最终确定收取费用的权利的业绩阶段,特别是根据奖励和授予费合同。
奖励费-某些合同包含基于成本、进度、质量和技术性能等绩效标准的奖励费用。奖励费用的确定和赚取是基于客户对我们的绩效的评估,而不是这些协商的标准。我们认为奖励费用是可变的考虑因素,通常使用最可能的金额方法将这些费用包括在交易价格中。奖励费用限于客户分配并可用于业绩的资金范围,以及收入不太可能出现显着逆转的金额。
计划说明
为方便起见,本季度报告中以Form 10-Q形式讨论的某些计划的简要说明包含在本节的“计划词汇表”中。
综合经营业绩
下表列出了精选的财务亮点: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日 | | | | 九个月结束 9月30日 | | |
| | | 2022 vs. 2021 | | | 2022 vs. 2021 |
(百万美元) | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 |
销售和服务收入 | | $ | 2,626 | | | $ | 2,338 | | | $ | 288 | | | 12 | % | | $ | 7,864 | | | $ | 6,847 | | | $ | 1,017 | | | 15 | % |
产品销售成本和服务收入 | | 2,264 | | | 2,007 | | | 257 | | | 13 | % | | 6,763 | | | 5,852 | | | 911 | | | 16 | % |
营业投资收益,净额 | | 13 | | | 11 | | | 2 | | | 18 | % | | 47 | | | 31 | | | 16 | | | 52 | % |
其他收入和收益,净额 | | — | | | 2 | | | (2) | | | (100) | % | | — | | | 3 | | | (3) | | | (100) | % |
一般和行政费用 | | 244 | | | 226 | | | 18 | | | 8 | % | | 688 | | | 636 | | | 52 | | | 8 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
营业收入 | | 131 | | | 118 | | | 13 | | | 11 | % | | 460 | | | 393 | | | 67 | | | 17 | % |
其他收入(费用) | | | | | | | | | | | | | | | | |
利息支出 | | (27) | | | (24) | | | (3) | | | (13) | % | | (79) | | | (63) | | | (16) | | | (25) | % |
非经营性退休金 | | 71 | | | 45 | | | 26 | | | 58 | % | | 209 | | | 135 | | | 74 | | | 55 | % |
其他,净额 | | (13) | | | 2 | | | (15) | | | (750) | % | | (30) | | | 10 | | | (40) | | | (400) | % |
联邦所得税和外国所得税 | | 24 | | | (6) | | | 30 | | | 500 | % | | 104 | | | 51 | | | 53 | | | 104 | % |
净收益 | | $ | 138 | | | $ | 147 | | | $ | (9) | | | (6) | % | | $ | 456 | | | $ | 424 | | | $ | 32 | | | 8 | % |
经营业绩评估和报告
我们根据个别合同和计划的业绩,使用下文提到的财务衡量标准,并考虑本节提到的关键会计政策、估计和判断,来管理和评估我们的业务业绩。我们的长期合同组合很大程度上是灵活定价的。因此,在我们庞大的有效合同组合中,销售额往往与成本同步波动,营业收入是衡量经营业绩的关键指标。根据管理我们与美国政府业务的FAR规则,大多数类型的成本都是允许的,我们不像关注总合同成本那样关注个别成本分组,如销售成本或一般和行政费用,这是确定合同运营收入的关键因素。因此,在评估我们的经营业绩时,我们主要考虑销售和服务收入以及营业收入的变化,包括由于合同财务估计的变化以及根据公认会计原则使用累积追赶会计方法而导致的营业收入重大变化的影响。这种做法与我们合同的长期生命周期是一致的,因为管理层通过侧重于净销售额和营业利润来评估每一份合同的投标情况,并以类似的方式监测合同完成情况。因此,我们对业务部门业绩的讨论集中在净销售额和营业利润上,这与我们管理业务的方法是一致的。
产品销售和服务收入的销售成本包括材料成本、人工成本和分包成本,以及间接管理费用的分配。我们在合同层面管理成本的类型和金额,这是我们在合同完成时估算总成本的基础。我们的分析中描述了由于多个合同中特定成本要素的变化而导致的经营业绩的异常波动。
销售和服务收入
销售和服务收入构成如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日 | | | | 九个月结束 9月30日 | | |
| | | 2022 vs. 2021 | | | 2022 vs. 2021 |
(百万美元) | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 |
产品销售 | | $ | 1,774 | | | $ | 1,701 | | | $ | 73 | | | 4 | % | | $ | 5,327 | | | $ | 5,185 | | | $ | 142 | | | 3 | % |
服务收入 | | 852 | | | 637 | | | 215 | | | 34 | % | | 2,537 | | | 1,662 | | | 875 | | | 53 | % |
销售和服务收入 | | $ | 2,626 | | | $ | 2,338 | | | $ | 288 | | | 12 | % | | $ | 7,864 | | | $ | 6,847 | | | $ | 1,017 | | | 15 | % |
截至2022年9月30日的三个月,产品销售额比2021年同期增加了7300万美元,增幅为4%。截至2022年9月30日的9个月,产品销售额比2021年同期增加了1.42亿美元,增幅为3%。在截至2022年9月30日的三个月里,Ingalls的产品销售额下降了900万美元,主要是由于传说一级国家安全切割机(“NSC”)计划和两栖攻击舰,部分抵消了水面战斗员数量的增加。在截至2022年9月30日的9个月里,Ingalls的产品销售额下降了4800万美元,这主要是由于水面战斗员和传说NSC级计划,部分被两栖攻击舰的更大容量所抵消。在截至2022年9月30日的三个月里,Newport News的产品销售额增加了9700万美元,这主要是由于潜艇和航空母舰的销量增加。在截至2022年9月30日的9个月里,Newport News的产品销售额增加了1.96亿美元,这主要是由于航空母舰和潜艇销量增加的结果。在截至2022年9月30日的三个月里,任务技术公司的产品销售额减少了1500万美元,这主要是由于无人系统的销量下降,但被舰队维护的销量增加部分抵消了这一影响。在截至2022年9月30日的9个月里,任务技术公司的产品销售额减少了600万美元,这主要是由于无人系统的销量下降,但国防和联邦解决方案(“DFS”)和舰队维护的销量增加部分抵消了这一影响。
截至2022年9月30日的三个月,服务收入与2021年同期相比增加了2.15亿美元,增幅为34%。截至2022年9月30日的9个月,服务收入与2021年同期相比增加了8.75亿美元,增幅为53%。在截至2022年9月30日的三个月里,Ingalls的服务收入增加了300万美元,这主要是由于地面战斗人员服务数量增加的结果。在截至2022年9月30日的9个月里,Ingalls的服务收入增加了1500万美元,这主要是由于两栖攻击舰服务的数量增加,但部分被水面战斗服务的数量减少所抵消。在截至2022年9月30日的三个月里,Newport News的服务收入减少了400万美元,这主要是由于潜艇服务的数量减少,但海军核支持服务的数量增加部分抵消了这一影响。在截至2022年9月30日的9个月里,Newport News的服务收入减少了4700万美元,这主要是由于潜艇和航空母舰服务的数量减少,但海军核支持服务的数量增加部分抵消了这一影响。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,任务技术公司的服务收入分别增加了2.16亿美元和9.07亿美元,这主要是由于2021年第三季度收购Aion导致外勤部服务量增加的结果。
销售成本和服务收入
产品销售成本、服务成本收入、经营投资收入、净额以及一般和行政费用如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日 | | | | 九个月结束 9月30日 | | |
| | | 2022 vs. 2021 | | | 2022 vs. 2021 |
(百万美元) | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 |
产品销售成本 | | $ | 1,517 | | | $ | 1,453 | | | $ | 64 | | | 4 | % | | $ | 4,511 | | | $ | 4,402 | | | $ | 109 | | | 2 | % |
占产品销售额的百分比 | | 85.5 | % | | 85.4 | % | | | | | | 84.7 | % | | 84.9 | % | | | | |
服务成本收入 | | 747 | | | 554 | | | 193 | | | 35 | % | | 2,252 | | | 1,450 | | | 802 | | | 55 | % |
服务收入的% | | 87.7 | % | | 87.0 | % | | | | | | 88.8 | % | | 87.2 | % | | | | |
营业投资收益,净额 | | 13 | | | 11 | | | 2 | | | 18 | % | | 47 | | | 31 | | | 16 | | | 52 | % |
其他收入和收益,净额 | | — | | | 2 | | | (2) | | | (100) | % | | — | | | 3 | | | (3) | | | (100) | % |
一般和行政费用 | | 244 | | | 226 | | | 18 | | | 8 | % | | 688 | | | 636 | | | 52 | | | 8 | % |
销售和服务收入的% | | 9.3 | % | | 9.7 | % | | | | | | 8.7 | % | | 9.3 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
销售成本和服务收入 | | $ | 2,495 | | | $ | 2,220 | | | $ | 275 | | | 12 | % | | $ | 7,404 | | | $ | 6,454 | | | $ | 950 | | | 15 | % |
产品销售成本
与2021年同期相比,截至2022年9月30日的三个月的产品销售成本增加了6400万美元,增幅为4%。与2021年同期相比,截至2022年9月30日的9个月的产品销售成本增加了1.09亿美元,增幅为2%。在截至2022年9月30日的三个月里,Ingalls的产品销售成本增加了800万美元,这主要是由于阿利·伯克(DDG 51)级驱逐舰,通过上述体积减少部分抵消。在截至2022年9月30日的9个月中,Ingalls的产品销售成本减少了3,000万美元,这主要是由于上述数量的减少,部分被以下方面的较高风险报废所抵消哈里斯堡(LPD 30)。在截至2022年9月30日的三个月和九个月里,Newport News的产品销售成本分别增加了7000万美元和1.46亿美元,这主要是上述销量增加的结果。在上述数量变化的推动下,在截至2022年9月30日的三个月中,任务技术公司的产品销售成本减少了1100万美元。任务技术公司的产品销售成本在截至2022年9月30日的9个月中保持不变。如下所述,在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,与运营FAS/CAS调整相关的产品销售成本分别减少了300万美元和700万美元。
产品销售成本占产品销售的百分比从截至2021年9月30日的三个月的85.4%增加到截至2022年9月30日的三个月的85.5%。这一增长主要是由于维吉尼亚(SSN 774)潜艇计划,由于收购Aion,2022年购买的无形资产摊销较高,泰德·史蒂文斯(DDG 128)和德尔伯特·D·布莱克(DDG 119),由合同激励措施部分抵消哥伦比亚级(SSBN 826)潜艇计划,在USS上高风险退役波特兰(LPD 27),以及运行的FAS/CAS调整的有利变化。产品销售成本占产品销售的百分比从截至2021年9月30日的9个月的84.9%下降到截至2022年9月30日的9个月的84.7%。减少的主要原因是合同估计数因设施资本和价格调整条款、合同激励措施哥伦比亚级(SSBN 826)潜艇计划,更高风险退役哈里斯堡(LPD 30)和USS劳德代尔堡(LPD 28)交付后,以及运营FAS/CAS调整的有利变化,部分被以下项目的较低风险报废抵消维吉尼亚级(SSN 774)潜艇计划,并获得美国航空母舰合同奖励杰克·H·卢卡斯 (DDG 125) in 2021.
服务成本收入
截至2022年9月30日的三个月,服务成本收入与2021年同期相比增加了1.93亿美元,增幅为35%。截至2022年9月30日的9个月,服务成本收入与2021年同期相比增加了8.02亿美元,增幅为55%。在截至2022年9月30日的三个月和九个月里,Ingalls的服务成本收入分别增加了600万美元和1800万美元,这主要是由于上述数量的增加。Newport News的服务成本收入分别减少了800万美元和5800万美元
截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为100万美元,主要是由于上述交易量较低所致。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,任务技术公司的服务成本收入分别增加了1.97亿美元和8.45亿美元,这主要是由于上述数量的增加。如下所述,在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,与运营的FAS/CAS调整相关的服务成本收入分别减少了200万美元和300万美元。
服务成本收入占服务收入的百分比从截至2021年9月30日的三个月的87.0%增加到截至2022年9月30日的三个月的87.7%。这一增长主要是由于收购Aion导致2022年购买的无形资产摊销较高,以及合同组合的同比差异,但被2021年第三季度收购Alion带来的外勤部服务业绩改善以及运营FAS/CAS调整的有利变化部分抵消。服务成本收入占服务收入的百分比从截至2021年9月30日的9个月的87.2%增加到截至2022年9月30日的9个月的88.8%。这一增长主要是由于收购Aion导致2022年购买的无形资产摊销较高,以及合同组合的同比差异,但被2021年第三季度收购Alion带来的外勤部服务业绩改善以及运营FAS/CAS调整的有利变化部分抵消。
营业投资收益,净额
我们运营投资的活动与持有投资的部门的运营密切相关。因此,我们在营业收入中记录了与权益法投资收益相关的收入。
截至2022年9月30日的三个月和九个月的净运营投资收入分别比2021年同期增加200万美元和1600万美元,这主要是因为我们对一家未合并的船舶维修和特种制造合资企业以及我们的核和环境合资企业的投资增加了股权收入。
其他收入和收益,净额
截至2022年9月30日的三个月,其他收入和收益净额比2021年同期减少200万美元,主要是由于2021年第三季度确认的收益,这是有利的索赔解决方案的结果。截至2022年9月30日的9个月,其他收入和收益净额比上年同期减少300万美元,主要是由于有利的索赔解决方案和2021年出售我们的石油和天然气业务所确认的收益。
一般和行政费用
根据行业惯例和规范政府合同成本核算要求的条例,大多数一般和行政费用被认为是政府合同允许和分配的成本。这些费用在系统的基础上分配给进行中的合同,合同履约因数包括这一费用构成部分作为费用的一个要素。
截至2022年9月30日的三个月和九个月的一般和行政费用分别比2021年同期增加了1800万美元和5200万美元,这主要是由于2021年第三季度收购Aion导致的间接成本增加,以及当前的州所得税支出,但非当前州所得税的有利变化部分抵消了这一增长。
营业收入
我们认为营业收入是评估我们经营业绩的重要指标,并与行业惯例一致,我们将营业收入定义为收入减去产生收入的相关成本以及一般和行政费用。
我们通过参考“部门营业收入”对我们的运营进行内部管理,营业收入被定义为营业收入调整前的营业收入和非当期国家所得税,这两项都不会影响部门业绩。分部营业收入不是公认会计准则下的衡量标准。在分析我们的经营业绩时,投资者应该使用部门营业收入,而不是作为营业收入或根据公认会计准则提出的任何其他业绩衡量标准的替代。这是我们用来
评估我们的核心运营业绩。我们认为,分部营业收入反映了另一种看待我们业务各方面的方式,当与我们的GAAP结果一起查看时,可以更全面地了解影响我们业务的因素和趋势。我们相信,这一指标被投资者使用,是衡量我们业绩的有用指标。由于不是所有公司都使用相同的计算方法,我们对部门营业收入的列报可能不能与其他公司的类似标题的衡量标准相比较。
下表将营业收入与分段营业收入进行了核对:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日 | | | | 九个月结束 9月30日 | | |
| | | 2022 vs. 2021 | | | 2022 vs. 2021 |
(百万美元) | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 |
营业收入 | | $ | 131 | | | $ | 118 | | | $ | 13 | | | 11 | % | | $ | 460 | | | $ | 393 | | | $ | 67 | | | 17 | % |
正在运行的FAS/CAS调整 | | 36 | | | 41 | | | (5) | | | (12) | % | | 108 | | | 118 | | | (10) | | | (8) | % |
非当期国家所得税 | | (1) | | | 4 | | | (5) | | | (125) | % | | (1) | | | 12 | | | (13) | | | (108) | % |
分部营业收入 | | $ | 166 | | | $ | 163 | | | $ | 3 | | | 2 | % | | $ | 567 | | | $ | 523 | | | $ | 44 | | | 8 | % |
分部营业收入
截至2022年9月30日的三个月,该部门的营业收入为1.66亿美元,而2021年同期的部门营业收入为1.63亿美元。增加的主要原因是合同激励哥伦比亚级(SSBN 826)潜艇计划,由于2021年第三季度收购Aion而改善了DFS服务的性能,更高的股权收入,以及USS上更高的退役风险波特兰(LPD 27),部分被较低风险退休所抵消维吉尼亚(SSN 774)潜艇计划,由于收购Aion,2022年购买的无形资产摊销较高,泰德·史蒂文斯(DDG 128)和德尔伯特·D·布莱克 (DDG 119).
截至2022年9月30日的9个月,该部门的营业收入为5.67亿美元,而2021年同期的部门营业收入为5.23亿美元。增加的主要原因是合同估计数从设施资本和价格调整条款、合同激励措施、哥伦比亚级(SSBN 826)潜艇计划,更高风险退役哈里斯堡(LPD 30)和USS劳德代尔堡(LPD 28),2021年第三季度收购Alion导致外勤部服务业绩改善,以及股权收入增加,但因收购Alion导致2022年购买的无形资产摊销增加,维吉尼亚级(SSN 774)潜艇计划,并获得美国航空母舰合同奖励杰克·H·卢卡斯 (DDG 125) in 2021.
每一部门的活动将在下面的部门经营业绩中进行讨论。
Fas/CAS调整和运行中的Fas/CAS调整
财务会计准则/财务会计准则调整反映根据公认会计原则(“财务会计准则”)厘定的退休金及其他退休后福利开支与根据美国成本会计准则(“财务会计准则”)计入分部营业收入的该等项目的开支之间的差额。财务和财务分析系统/财务会计系统业务调整不包括定期福利净成本的下列组成部分:利息成本、计划资产的预期回报、先前服务费用(贷方)和精算损失(收益)的摊销以及结算和削减影响。
运作中的财务和财务报表/财务和财务报表调整的组成部分如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日 | | | | 九个月结束 9月30日 | | |
| | | 2022 vs. 2021 | | | 2022 vs. 2021 |
(百万美元) | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 |
Fas收益(费用) | | $ | 24 | | | $ | (7) | | | $ | 31 | | | 443 | % | | $ | 67 | | | $ | (21) | | | $ | 88 | | | 419 | % |
CAS成本 | | 11 | | | 11 | | | — | | | — | % | | 34 | | | 38 | | | (4) | | | (11) | % |
Fas/CAS调整 | | 35 | | | 4 | | | 31 | | | 775 | % | | 101 | | | 17 | | | 84 | | | 494 | % |
非经营性退休金 | | (71) | | | (45) | | | (26) | | | (58) | % | | (209) | | | (135) | | | (74) | | | (55) | % |
正在运行的FAS/CAS调整 | | $ | (36) | | | $ | (41) | | | $ | 5 | | | 12 | % | | $ | (108) | | | $ | (118) | | | $ | 10 | | | 8 | % |
在截至2022年和2021年9月30日的三个月里,运营的FAS/CAS调整分别为净支出3600万美元和4100万美元。财务和财务司/CAS业务调整为净支出1.08亿美元
截至2022年和2021年9月30日的9个月分别为1.18亿美元。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,财务会计和财务会计业务调整的有利变化分别为500万美元和1,000万美元,主要是由于更快地确认了财务会计准则下的更高利率。
非当期国家所得税
非当期国家所得税包括递延国家所得税,反映递延国家税收资产和负债的变化,以及与相关期间国家未确认税收优惠变化相关的税收支出或收益。这些金额记录在营业收入中。当期国家所得税费用计入合同成本,并计入销售成本和服务收入分部营业收入。
截至2022年9月30日的三个月,非当期州所得税优惠为100万美元,而2021年同期的非当期州所得税支出为400万美元。非当期州所得税的有利变化是由于递延州所得税支出的减少,这主要归因于目前不可扣除的所得税支出的增加。截至2022年9月30日的9个月,非当期州所得税优惠为100万美元,而2021年同期的非当期州所得税支出为1200万美元。非当期州所得税的有利变化是由于递延州所得税支出的减少,这主要归因于目前不可扣除的所得税支出的增加。
利息支出
与2021年同期相比,截至2022年9月30日的三个月和九个月的利息支出分别增加了300万美元和1600万美元,主要是由于发行了优先票据和2021年第三季度定期贷款项下的借款。
非经营性退休福利
非营业退休福利包括定期福利净成本的下列组成部分:利息成本、计划资产的预期回报、先前服务成本(贷方)和精算损失(收益)的摊销以及结算和削减影响。在截至2022年9月30日的三个月和九个月里,2600万美元和7400万美元的非营业退休福利的有利变化主要是由2021年计划资产回报率上升推动的。
其他,净额
其他方面,与2021年同期相比,截至2022年9月30日的三个月和九个月的净支出分别增加了1500万美元和4000万美元,这主要是由于投资中已实现和未实现的净亏损。
联邦所得税和外国所得税
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月,我们运营收益的有效所得税税率分别为14.8%和(4.3%)。截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月,我们的运营收益的有效所得税税率分别为18.6%和10.7%。截至2022年9月30日的三个月和九个月的有效税率较高,主要是由于2021年记录的前几个时期的研发税收抵免。
对于每个三个月和九个月结束2022年9月30日和2021年9月30日,我们的有效税率与联邦法定企业所得税税率不同,主要是由于之前几个时期的研发税收抵免。见附注10:所得税。
分部经营业绩
陈述的基础
我们分为三个可报告的细分市场:英格斯、纽波特新闻和任务技术。
下表列出了各部门的经营结果: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日 | | | | 九个月结束 9月30日 | | |
| | | 2022 vs. 2021 | | | 2022 vs. 2021 |
(百万美元) | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 |
销售和服务收入 | | | | | | | | | | | | | | | | |
英戈尔斯 | | $ | 623 | | | $ | 628 | | | $ | (5) | | | (1) | % | | $ | 1,912 | | | $ | 1,947 | | | $ | (35) | | | (2) | % |
纽波特新闻 | | 1,445 | | | 1,354 | | | 91 | | | 7 | % | | 4,268 | | | 4,124 | | | 144 | | | 3 | % |
任务技术 | | 595 | | | 394 | | | 201 | | | 51 | % | | 1,785 | | | 890 | | | 895 | | | 101 | % |
部门间抵销 | | (37) | | | (38) | | | 1 | | | 3 | % | | (101) | | | (114) | | | 13 | | | 11 | % |
销售和服务收入 | | $ | 2,626 | | | $ | 2,338 | | | $ | 288 | | | 12 | % | | $ | 7,864 | | | $ | 6,847 | | | $ | 1,017 | | | 15 | % |
营业收入 | | | | | | | | | | | | | | | | |
英戈尔斯 | | $ | 50 | | | $ | 62 | | | $ | (12) | | | (19) | % | | $ | 242 | | | $ | 233 | | | $ | 9 | | | 4 | % |
纽波特新闻 | | 102 | | | 88 | | | 14 | | | 16 | % | | 277 | | | 257 | | | 20 | | | 8 | % |
任务技术 | | 14 | | | 13 | | | 1 | | | 8 | % | | 48 | | | 33 | | | 15 | | | 45 | % |
分部营业收入 | | 166 | | | 163 | | | 3 | | | 2 | % | | 567 | | | 523 | | | 44 | | | 8 | % |
影响营业收入的非分部因素 | | | | | | | | | | | | | | | | |
正在运行的FAS/CAS调整 | | (36) | | | (41) | | | 5 | | | 12 | % | | (108) | | | (118) | | | 10 | | | 8 | % |
非当期国家所得税 | | 1 | | | (4) | | | 5 | | | 125 | % | | 1 | | | (12) | | | 13 | | | 108 | % |
营业收入 | | $ | 131 | | | $ | 118 | | | $ | 13 | | | 11 | % | | $ | 460 | | | $ | 393 | | | $ | 67 | | | 17 | % |
关键部分财务措施
销售和服务收入
期间间收入反映了新合同和正在进行的合同的执行情况。销售和服务收入的变化通常以数量表示。除非另有说明,否则数量通常是指由于生产活动水平、交货率或个别合同的服务水平不同而导致的报告收入的增加(或减少)。成交量的变化通常会根据特定合同的利润率带来相应的收入变化。
分部营业收入
分部营业收入反映了分部内合同的综合履约结果。这一措施不包括与合同履行没有直接联系的某些费用,如经营财务和财务分析系统/财务会计系统调整和非现行国家所得税。分部营业收入的变化通常以数量或业绩表示,如上所述。业绩是指合同利润率的变化。这些变化通常涉及与修订完工时估计成本(“EAC”)相关的利润确认,反映该合同经营业绩的改善或恶化。营业收入变动在记录EAC变动时按迄今累计基础计入。分部的营业收入也可能受到合同履行、劳动力中断的影响、飓风等自然灾害的影响、与客户的争议项目的解决、保险收益的追回以及其他独立事件的影响。在完成长期合同时,任何最初估计的未发生的成本或未充分利用的准备金,如保修准备金,也可能影响合同收益。如该等事项已发生,而其影响属重大,则须另作描述。
累计调整
对于三个月和九个月结束2022年9月30日和2021年9月30日,有利和不利的累计追赶幅度调整如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日 | | 九个月结束 9月30日 |
| | |
(百万美元) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
毛利调整 | | $ | 84 | | | $ | 51 | | | $ | 297 | | | $ | 199 | |
不利调整总额 | | (57) | | | (30) | | | (157) | | | (93) | |
净调整数 | | $ | 27 | | | $ | 21 | | | $ | 140 | | | $ | 106 | |
在截至2022年9月30日的三个月内,有利的累积追赶幅度调整与哥伦比亚级(SSBN 826)潜艇计划。在同一时期,不利的累积追赶幅度调整与较低的风险退休有关维吉尼亚级(SSN 774)潜艇计划。
在截至2022年9月30日的9个月中,有利的累积追赶利润率调整与C白兰地级(SSBN 826)潜艇计划和USS上的高风险退役劳德代尔堡 (LPD 28), 布干维尔(LHA 8),以及哈里斯堡(LPD 30)。在同一时期,不利的累积追赶幅度调整与美国航空母舰RCOH上较低的风险退役有关乔治·华盛顿(CVN 73).
在截至2021年9月30日的三个月内,没有任何有利或不利的累积追赶利润率调整个别显著。
在截至2021年9月30日的9个月中,有利的累积追赶利润率调整包括布干维尔(LHA 8),对USS的合同激励杰克·H·卢卡斯(DDG 125),以及USS上的风险退休劳德代尔堡(LPD 28)。在同一时期内,没有任何不利的累积追赶利润率调整个别显著。
英戈尔斯 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日 | | | | 九个月结束 9月30日 | | |
| | | 2022 vs. 2021 | | | 2022 vs. 2021 |
(百万美元) | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 |
销售和服务收入 | | $ | 623 | | | $ | 628 | | | $ | (5) | | | (1) | % | | $ | 1,912 | | | $ | 1,947 | | | $ | (35) | | | (2) | % |
分部营业收入 | | 50 | | | 62 | | | (12) | | | (19) | % | | 242 | | | 233 | | | 9 | | | 4 | % |
作为细分市场销售额的百分比 | | 8.0 | % | | 9.9 | % | | | | | | 12.7 | % | | 12.0 | % | | | | |
销售和服务收入
在截至2022年9月30日的三个月里,Ingalls的收入比2021年同期减少了500万美元,降幅为1%,主要是由于传说NSC级计划和两栖攻击舰,部分抵消了水面战斗员较高的收入。公司的收入传说由于上的音量较低,NSC类节目减少弗里德曼(NSC 11)和卡尔霍恩(NSC 10)。两栖攻击舰收入下降,原因是美国航空母舰的数量减少劳德代尔堡(LPD 28),部分被LHA 9(未命名)上的更高容量所抵消。水面战斗员的收入增加,原因是萨德·科克伦(DDG 135)和特立尼达Telesforo(DDG 139),部分被上的较低音量抵消小弗兰克·E·彼得森 (DDG 121), 耶利米·丹顿 (DDG 129), and 泰德·史蒂文斯 (DDG 128).
在截至2022年9月30日的9个月中,英格尔的收入比2021年同期减少了3500万美元,降幅为2%,主要是由于水面战斗人员和传说NSC级计划,部分被两栖攻击舰较高的收入所抵消。水面战斗员收入下降,原因是耶利米·丹顿(DDG 129), 小弗兰克·E·彼得森(DDG 121)和USS杰克·H·卢卡斯(DDG 125),被更高的音量部分抵消萨德·科克伦(DDG 135)。公司的收入传说由于上的音量较低,NSC类节目减少弗里德曼(NSC 11)和卡尔霍恩(NSC 10)。两栖攻击的收入
由于LHA 9(未命名)上的运量增加,USS上的运量下降部分抵消了这一增长劳德代尔堡(LPD 28)和布干维尔 (LHA 8).
分部营业收入
截至2022年9月30日的三个月,Ingalls部门的营业收入为5000万美元,而2021年同期的部门营业收入为6200万美元。下降主要是由于退休风险较低。泰德·史蒂文斯(DDG 128)和德尔伯特·D·布莱克(DDG 119),部分被USS上风险较高的退役所抵消波特兰 (LPD 27).
截至2022年9月30日的9个月,Ingalls部门的营业收入为2.42亿美元,而2021年同期的部门营业收入为2.33亿美元。增加的主要原因是设施、资本和价格调整条款的合同估计数发生了有利的变化,以及哈里斯堡(LPD 30)和USS劳德代尔堡(LPD 28),因收到USS的合同奖励而部分抵消杰克·H·卢卡斯 (DDG 125) in 2021.
纽波特新闻 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日 | | | | 九个月结束 9月30日 | | |
| | | 2022 vs. 2021 | | | 2022 vs. 2021 |
(百万美元) | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 |
销售和服务收入 | | $ | 1,445 | | | $ | 1,354 | | | $ | 91 | | | 7 | % | | $ | 4,268 | | | $ | 4,124 | | | $ | 144 | | | 3 | % |
分部营业收入 | | 102 | | | 88 | | | 14 | | | 16 | % | | 277 | | | 257 | | | 20 | | | 8 | % |
作为细分市场销售额的百分比 | | 7.1 | % | | 6.5 | % | | | | | | 6.5 | % | | 6.2 | % | | | | |
销售和服务收入
截至2022年9月30日的三个月,Newport News的收入比2021年同期增加了9100万美元,增幅为7%,这主要是由于海军核支持服务、潜艇和航空母舰收入的增加。海军核支持服务收入增加的主要原因是潜艇和航母舰队支持服务的数量增加。潜艇收入增加,原因是哥伦比亚第V类(SSBN 826)潜艇计划和第V座潜艇维吉尼亚(SSN 774)级潜艇计划,因潜艇服务和第IV座潜艇数量减少而部分抵消维吉尼亚级(SSN 774)潜艇计划。航空母舰收入增加主要是因为美国航空母舰RCOH的数量增加约翰·C·斯坦尼斯(CVN 74),被美国航空母舰RCOH上较低的体积部分抵消乔治·华盛顿 (CVN 73).
截至2022年9月30日的9个月,Newport News的收入比2021年同期增加了1.44亿美元,增幅为3%,这主要是由于航空母舰、潜艇和海军核支持服务的收入增加所致。航空母舰收入增加主要是因为美国航空母舰RCOH的数量增加约翰·C·斯坦尼斯(CVN 74),被美国航空母舰RCOH上较低的体积部分抵消乔治·华盛顿(CVN 73).
潜艇收入增加,原因是哥伦比亚第V类(SSBN 826)潜艇计划和第V座潜艇维吉尼亚(SSN 774)级潜艇计划,部分抵消了第IV组艇的较低容量维吉尼亚级(SSN 774)潜艇计划。海军核支持服务收入增加的主要原因是航母舰队支持服务数量增加,但部分抵消了设施维护服务数量减少的影响。
分部营业收入
截至2022年9月30日的三个月,Newport News部门的营业收入为1.02亿美元,而2021年同期的部门营业收入为8800万美元。增加的主要原因是合同激励哥伦比亚级(SSBN 826)潜艇计划,部分被较低风险退役所抵消维吉尼亚级(SSN 774)潜艇计划。
截至2022年9月30日的9个月,Newport News部门的营业收入为2.77亿美元,而2021年同期的部门营业收入为2.57亿美元。增加的主要原因是合同激励哥伦比亚级(SSBN 826)潜艇计划以及设施资本和价格调整条款带来的合同估计的有利变化,部分被维吉尼亚级(SSN 774)潜艇计划。
任务技术 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 9月30日 | | | | 九个月结束 9月30日 | | |
| | | 2022 vs. 2021 | | | 2022 vs. 2021 |
(百万美元) | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | 百分比 |
销售和服务收入 | | $ | 595 | | | $ | 394 | | | $ | 201 | | | 51 | % | | $ | 1,785 | | | $ | 890 | | | $ | 895 | | | 101 | % |
分部营业收入 | | 14 | | | 13 | | | 1 | | | 8 | % | | 48 | | | 33 | | | 15 | | | 45 | % |
作为细分市场销售额的百分比 | | 2.4 | % | | 3.3 | % | | | | | | 2.7 | % | | 3.7 | % | | | | |
销售和服务收入
截至2022年9月30日的三个月,任务技术公司的收入比2021年同期增加了2.01亿美元,增幅为51%,这主要是由于2021年第三季度收购Aion导致DFS的业务量增加。
在截至2022年9月30日的9个月中,任务技术公司的收入比2021年同期增加了8.95亿美元,增幅为101%,这主要是由于2021年第三季度收购Aion导致DFS的业务量增加。
分部营业收入
截至2022年9月30日的三个月,任务技术部门的营业收入为1400万美元,而2021年同期的部门营业收入为1300万美元。这一增长主要是由于2021年第三季度收购Alion导致DFS业绩改善,以及股权收入增加,但因收购Alion导致2022年购买的无形资产摊销增加,部分抵消了这一增长。
截至2022年9月30日的9个月,任务技术部门的营业收入为4800万美元,而2021年同期的部门营业收入为3300万美元。这一增长主要是由于2021年第三季度收购Alion导致DFS业绩改善,以及股权收入增加,但因收购Alion导致2022年购买的无形资产摊销增加,部分抵消了这一增长。
积压
截至2022年9月30日和2021年12月31日的总积压分别约为467亿美元和485亿美元。总积压既包括有资金的订单(客户根据合同承担资金义务的公司订单),也包括无资金的订单(客户目前没有合同义务提供资金的公司订单)。积压不包括未执行的合同选项和无资金的不确定交货/不确定数量订单。对于没有规定合同价值的合同,积压只包括客户承诺的金额。
下表按部门列出了截至2022年9月30日和2021年12月31日的有资金和无资金积压:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | | | | | 总计 | | | | | | 总计 |
(百万美元) | | 资金支持 | | 无资金支持 | | 积压 | | 资金支持 | | 无资金支持 | | 积压 |
英戈尔斯 | | $ | 9,698 | | | $ | 1,028 | | | $ | 10,726 | | | $ | 10,216 | | | $ | 792 | | | $ | 11,008 | |
纽波特新闻 | | 11,914 | | | 18,675 | | | 30,589 | | | 11,121 | | | 21,198 | | | 32,319 | |
任务技术 | | 1,600 | | | 3,746 | | | 5,346 | | | 1,334 | | | 3,789 | | | 5,123 | |
总积压 | | $ | 23,212 | | | $ | 23,449 | | | $ | 46,661 | | | $ | 22,671 | | | $ | 25,779 | | | $ | 48,450 | |
截至2021年12月31日,总积压的485亿美元中约有18%预计将在2022年转化为销售。截至2022年9月30日和2021年12月31日,美国政府订单基本上构成了所有积压订单。
奖项
在截至2022年9月30日的9个月中,新授予的合同价值约为61亿美元,其中包括一项建造特立尼达Telesforo (DDG 139).
流动资金和资本资源
我们寻求有效地将经营结果转换为现金,用于运营我们的业务、实施我们的业务战略和最大化股东价值。我们使用各种财务措施来协助资本部署决策,包括经营活动提供的净现金和自由现金流。我们相信这些措施对投资者评估我们的财务表现是有用的。
下表汇总了经营活动提供的现金流的主要组成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九个月结束 9月30日 | | 2022 vs. 2021 | | |
| | | | |
(百万美元) | | 2022 | | 2021 | | 美元 | | |
净收益 | | $ | 456 | | | $ | 424 | | | $ | 32 | | | |
折旧及摊销 | | 269 | | | 208 | | | 61 | | | |
坏账准备 | | (7) | | | — | | | (7) | | | |
基于股票的薪酬 | | 28 | | | 19 | | | 9 | | | |
| | | | | | | | |
递延所得税 | | (14) | | | 74 | | | (88) | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
有价证券投资的损失(收益) | | 34 | | | (12) | | | 46 | | | |
| | | | | | | | |
退休人员福利 | | (99) | | | (73) | | | (26) | | | |
| | | | | | | | |
增加贸易营运资金 | | (502) | | | (151) | | | (351) | | | |
经营活动提供的净现金 | | $ | 165 | | | $ | 489 | | | $ | (324) | | | |
从历史上看,我们一直维持着股权和债务融资相结合的资本结构。我们改变了我们的
利用这两种手段来优化我们的股本回报和进行收购。我们希望能偿还目前的债务
这些债务是通过目前业务水平的内部资金和/或在债务到期日之前在债务市场进行再融资而到期的。
现金流
以下我们讨论了影响截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月现金流量的重大运营、投资和融资活动,这些活动是根据我们未经审计的简明综合现金流量表分类的。
经营活动
截至2022年9月30日的9个月,经营活动提供的现金为1.65亿美元,而2021年同期为4.89亿美元。经营现金流的不利变化主要是由于贸易周转资金的不利变化,以及所得税和利息支付的增加,但部分被退休人员福利计划缴费减少所抵消。贸易周转金的变化主要是由应收账款的收款时间决定的。
我们预计,从运营中产生的现金与我们目前的现金和现金等价物以及现有的信贷安排相结合,将足以偿还债务和退休人员福利计划,履行合同义务,并为资本支出提供资金,至少从2022年10月1日开始的12个月,以及根据我们目前的业务计划,在这12个月之后。
投资活动
截至2022年9月30日的9个月,投资活动中使用的现金为1.78亿美元,而2021年同期投资活动中使用的现金为18.42亿美元。投资现金的变化是由2021年收购Aion推动的。2022年,我们预计我们用于维护和维持的资本支出将
约占年收入的1.0%,我们的可自由支配资本支出约占年收入的1.5%至2.0%。
融资活动
截至2022年9月30日的9个月中,融资活动中使用的现金为4.97亿美元,而2021年同期融资活动中使用的现金为13.96亿美元。融资现金的变化主要是由于2021年长期债务产生的16.5亿美元收益,3亿美元长期债务的偿还增加,某些基于股票的支付安排的员工税增加700万美元,以及现金股息支付增加400万美元,但被普通股回购减少4600万美元和债务发行成本减少2200万美元部分抵消。
自由现金流
自由现金流是指经营活动提供的现金减去资本支出后的有关赠款收益。自由现金流不是公认会计准则下的衡量标准。自由现金流作为一种分析工具有其局限性,不应与衡量我们业绩的净收益或作为衡量我们流动性的经营活动提供的净现金的指标分开考虑,或将其作为替代。我们相信,自由现金流对我们的投资者来说是一项重要的流动性指标,因为它提供了对我们当前和期间业绩的洞察,以及我们从持续运营中产生现金的能力。我们还使用自由现金流作为评估业务业绩的关键运营指标,以及评估管理业绩和确定激励性薪酬的关键业绩指标。自由现金流可能无法与其他公司的类似标题指标相媲美。
下表对经营活动提供的现金净额与自由现金流进行了核对: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九个月结束 9月30日 | | 2022 vs. 2021 |
| | |
(百万美元) | | 2022 | | 2021 | | 美元 |
经营活动提供的净现金 | | $ | 165 | | | $ | 489 | | | $ | (324) | |
减少资本支出: | | | | | | |
资本支出增加额 | | (179) | | | (216) | | | 37 | |
为资本支出拨付收益 | | — | | | 11 | | | (11) | |
自由现金流 | | $ | (14) | | | $ | 284 | | | $ | (298) | |
截至2022年9月30日的9个月,自由现金流比2021年同期减少2.98亿美元,主要原因是贸易营运资本的不利变化,以及所得税和利息支付的增加,但部分被对退休人员福利计划的缴费减少和资本支出减少所抵消。
政府管制与监管
根据与承包商业务系统相关的法规,如果美国政府确定一个或多个此类系统存在重大缺陷,则有权减少或扣留合同付款。截至2022年9月30日和2021年9月30日,美国政府根据受这些规定约束的合同扣留的累计付款金额对我们的流动性或现金流并不重要。
表外安排
在正常业务过程中,我们使用商业银行出具的信用证支持某些租赁、保险单和合同履行义务,以及保险公司发行的保证债券,主要用于支持我们的自我保险工伤补偿计划。截至2022年9月30日,已签发但未提取的信用证为1,400万美元,未偿还的担保债券为3.6亿美元。截至2022年9月30日,我们没有其他重大的表外安排。
会计准则更新
有关会计准则更新的信息,见第一部分第1项中的附注3:会计准则更新。
前瞻性陈述和预测
本季度报告中的Form 10-Q和我们向美国证券交易委员会(SEC)提交的其他文件(“美国证券交易委员会”)中的陈述,以及我们不时可能做出的其他陈述,除历史事实的陈述外,均属1995年“私人证券诉讼改革法”中定义的“前瞻性陈述”。你通常可以通过“可能”、“将会”、“应该”、“预期”、“打算”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”、“继续”以及类似的词语或短语或这些词语或短语的否定来识别前瞻性陈述。这些表述与未来事件或我们未来的财务表现有关,涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素,这些风险、不确定性和其他因素可能导致我们的实际结果、活动水平、业绩或成就与这些前瞻性表述明示或暗示的任何未来结果、活动水平、业绩或成就大不相同。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的,但我们不能保证未来的结果、活动水平、业绩或成就。有许多重要因素可能导致我们的实际结果与我们的前瞻性陈述中预期的结果大不相同,这些因素包括但不限于:
•政府和客户优先事项和要求的变化(包括政府预算限制、国防开支的变化以及客户短期和长期计划的变化);
•我们有能力估计未来的合同成本,包括通货膨胀导致的成本增加,并有效地履行合同;
•采购程序和政府规章的变化以及我们遵守这些要求的能力;
•我们有能力以负担得起的生命周期成本提供我们的产品和服务,并在我们的市场中竞争;
•自然灾害和环境灾难以及政治不稳定;
•我们执行战略计划的能力,包括股票回购、股息、资本支出和战略收购;
•美国和全球不利的经济状况;
•卫生流行病、流行病和类似疫情,包括新冠肺炎大流行,以及强制接种疫苗对我们劳动力的影响;
•我们有能力吸引和留住合资格的工作人口;
•影响全球供应的中断,包括正在进行的新冠肺炎大流行和俄罗斯与乌克兰之间持续的冲突造成的中断;
•关于我们的养老金和退休人员医疗保健成本的主要估计和假设的变化;
•安全威胁,包括网络安全威胁和相关中断;以及
•本文和我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中讨论的其他风险因素。
可能存在我们目前无法预测的其他风险和不确定性,或者我们目前预计不会对我们的业务产生重大不利影响,我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述。贵公司不应过分依赖我们可能作出的任何前瞻性陈述。
节目词汇
以下是对本季度报告10-Q表中讨论的一些计划的简要说明。 | | | | | | | | |
程序名称 | | 计划说明 |
| |
美国LHA 6级两栖攻击舰 | | 设计和建造大型甲板两栖攻击舰,作为联合、跨部门和多国海上探险部队的组成部分,提供前沿存在和力量投射。这个美国第LHA6类船舶,连同黄蜂LHD 1级船舶,是退役船舶的继任者塔拉瓦第LHA1类船舶。这个美国LHA6级舰艇优化航空运营和保障能力。2020年,我们交付了USS的黎波里(LHA 7),我们获得了LHA 9(未具名)的长交货期材料和建造合同。我们目前正在建造布干维尔 (LHA 8). |
| | |
阿利·伯克51型(DDG)驱逐舰 | | 建造导弹驱逐舰,用于执行防空、反潜、反面和打击行动。装备神盾的神盾阿利·伯克DDG 51级驱逐舰是美国海军的主要水面战斗舰,已经建造了不同的型号,允许在建造过程中实现技术进步。我们交付了USS保罗·伊格纳修斯 (DDG 117), USS 德尔伯特·D·布莱克(DDG 119),以及小弗兰克·E·彼得森(DDG121)分别在2019年、2020年和2021年。我们有建造以下建筑的合同阿利·伯克第类(DDG 51)驱逐舰:莱纳·H·萨克利夫·希格比 (DDG 123), USS 杰克·H·卢卡斯(DDG 125), 泰德·史蒂文斯 (DDG 128), J埃里米亚·丹顿 (DDG 129), 乔治·M·尼尔 (DDG 131), 萨姆·纳恩 (DDG 133), 萨德·科克伦 (DDG 135), 约翰·F·雷曼 (DDG 137), and Telesforo特立尼达(DDG 139). |
| | |
载波RCOH
| | 对核动力航空母舰进行加油和复杂的大修(“RCOH”),这是其50年生命周期的中点所必需的。美国航空母舰乔治·华盛顿(CVN 73)于2017年8月抵达Newport News开始其RCOH,USS约翰·C·斯坦尼斯(CVN 74)于2021年5月抵达纽波特新闻,开始其RCOH。 |
| | |
哥伦比亚826级(SSBN)潜艇 | | Newport News正在参与设计哥伦比亚作为当前老化的替代品的一流潜艇俄亥俄州核弹道导弹潜艇,于1981年首次投入使用。这个俄亥俄州SSBN级包括14艘核弹道导弹潜艇和4艘核巡航导弹潜艇。这个哥伦比亚记录在案的班级计划是建造12艘新的弹道导弹潜艇。美国海军已经启动了新型潜艇的设计进程,2017年初,国防部签署了采购决定备忘录,批准了哥伦比亚班级计划的里程碑B,正式授权计划进入工程和制造开发阶段。我们作为Electric Boat的分包商进行设计工作,我们已经与Electric Boat签订了一项合作协议,为整个哥伦比亚一类(SSBN 826)潜艇计划,利用我们的维吉尼亚班级(SSN 774)经验。我们从Electric Boat获得了集成产品和工艺开发的合同,提供长时间的材料和先期建造,并建造哥伦比亚级(SSBN 826)潜艇项目的前两艘船。第一艘哥伦比亚级(SSBN 826)潜艇于2020年开始建造。 |
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国防和联邦解决方案(“DFS”) | | 开发集成解决方案,实现当今互联的全域力量。能力包括:指挥、控制、计算机、通信、网络、智能、监视和侦察(“C5ISR”)系统和操作;人工智能(“AI”)和机器学习在战场决策中的应用;防御和进攻网络空间战略和电子战(“EW”);以及实况、虚拟和建设性(“LVC”)解决方案。 |
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舰队维持 | | 通过对大部分美国海军舰队进行维护和现代化改造,从小型舰艇到潜艇、战斗人员和航空母舰,我们的系统和维护专家帮助海军保持高度戒备状态。通过研究、分析和审查计划文件,积极支持设计和决策过程,确保有效的系统运行和支持,并提供广泛的物流产品。 |
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美国航空母舰杰拉尔德·R·福特CVN 78级航空母舰 | | 大桥的设计和施工福特级计划,这是退役航空母舰的更换计划企业(CVN 65)和尼米兹级(CVN 68)航空母舰。美国航空母舰杰拉尔德·R·福特(CVN 78),世界上第一艘船福特2017年第二季度交付给美国海军。2015年6月,我们获得了一份详细设计和施工合同约翰·肯尼迪(CVN 79),经过几年的工程设计、先期施工和采购长期交货期的部件和材料。此外,我们还获得了细节设计和施工的奖项企业(CVN 80)和多丽丝·米勒(CVN 81)。这一类别还包括该课程的非经常性工程。预计该课程将带来更高的作战能力,改善水兵的生活质量,并降低生命周期成本。 |
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传说类国家安全切割机 | | 设计和制造美国海岸警卫队的国家安全切割机(NSC),这是美国海岸警卫队中最大、技术最先进的切割机。国家安全委员会有能力执行海上国土安全、海上安全、保护自然资源、海上机动性和国防任务。该计划共11艘船,其中首批9艘已经交付。卡尔霍恩(NSC 10)和弗里德曼(NSC 11)目前正在建设中。 |
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海军核支持服务 | | 为美国海军提供服务和支持,从支持海军航母和潜艇舰队到美国海军训练设施的维护服务。海军核支持服务包括通过机动和内部能力为世界各地的现役美国海军核舰艇进行设计、建造、维护和处置活动。服务包括核反应堆原型的维护服务。 |
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核与环境服务 | | 支持能源部(“能源部”)的国家安全使命,通过其场地的管理和运营,以及安全地清理全国各地的遗留废物。我们满足客户最严峻的核和环境挑战,并为不断增长的商业核电站退役市场做好准备。我们参与了几家合资企业,包括Newport News Nuclear BWXT Los Alamos,LLC(“N3B”),任务支持和测试服务有限责任公司(“MSTS”)和萨凡纳河核解决方案有限责任公司(“SRNS”),我们是三合会国家安全的综合分包商。N3B在能源部/国家核安全管理局的洛斯阿拉莫斯国家实验室获得了洛斯阿拉莫斯遗产清理合同。MSTS获得了内华达州国家安全站点的站点管理和运营合同。SRNS为能源部在南卡罗来纳州艾肯附近的萨凡纳河站点提供现场管理和运营。Triad在能源部的洛斯阿拉莫斯国家实验室提供现场管理和运营。 |
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圣安东尼O级(LPD 17)两栖运输船坞船 | | 设计和建造两栖运输船坞舰,这是为各种远征战争任务登上、运输和登陆部队的战舰,也是两栖战备群的二级航空平台。这个圣安东尼奥LPD 17级是美国海军21世纪两栖突击部队的最新成员,这些舰艇是美国海军海基转型的关键要素。2022年,我们交付了USS劳德代尔堡(LPD 28)。我们目前正在建造小理查德·M·麦考尔 (LPD 29), 哈里斯堡(LPD 30),以及匹兹堡 (LPD 31). |
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无人驾驶系统 | | 为国防、海洋研究和商业应用创造先进的无人海上解决方案。无人系统服务于30多个国家和地区的客户,提供无人系统的设计、自主性、制造、测试、操作和支持,包括无人水下航行器和无人水面舰船。 |
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维吉尼亚(SSN 774)级快速攻击潜艇 | | 建造攻击型潜艇,作为电动船的总分包商。这个维吉尼亚SSN 774级(SSN 774)是冷战后的设计,专为在广泛的作战任务中脱颖而出,包括反潜和水面舰艇作战;特种作战部队;打击;情报、监视和侦察;航母和远征打击群支持;以及水雷战。 |
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第三项。 关于市场风险的定量和定性披露
我们面临着市场风险,主要与利率有关。
利率-我们的浮息金融工具受到利率风险的影响,包括6.5亿美元的定期贷款、15亿美元的循环信贷安排和10亿美元的商业票据计划。截至2022年9月30日,我们有3.25亿美元的定期贷款未偿还,我们的循环信贷安排或商业票据计划下没有未偿还的债务。根据截至2022年9月30日我们定期贷款项下的未偿还金额,利率每提高1%,我们债务的利息支出每年将增加约300万美元。
项目4.控制和程序
披露控制和程序
公司管理层在公司首席执行官和首席财务官的参与下,评估了截至2022年9月30日公司的披露控制和程序(根据修订后的1934年《证券交易法》(下称《交易法》)第13a-15(E)和15d-15(E)条规定)的有效性。基于这一评估,公司首席执行官和首席财务官得出结论认为,截至2022年9月30日,公司的披露控制和程序有效,以确保公司根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息:(I)在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内记录、处理、汇总和报告,(Ii)积累并传达给管理层,以便他们能够及时做出关于需要披露的决定。
财务报告内部控制的变化
截至2022年9月30日,公司完成了将2021年8月19日收购的Aion整合到其财务报告内部控制中。除上述事项外,本报告所涵盖季度内,本公司财务报告内部控制并无发生重大影响或合理地可能重大影响其财务报告内部控制的变化。
第二部分--其他资料
第1项。 法律诉讼
吾等已于第一部分第1项提供有关涉及未经审核简明综合财务报表的法律程序的资料,在此并入作为参考。除了第一部分第1项中披露的事项外,我们还参与了在我们正常业务过程中出现的各种调查、诉讼、索赔和其他法律程序。根据我们掌握的信息,我们目前不认为任何此类其他事项单独或总体上会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。关于我们在现有和未来的调查、诉讼、索赔和其他法律程序中面临的风险的进一步信息,请参阅下文第1A项中的“风险因素”。
第1A项。风险因素
除了本Form 10-Q季度报告中列出的其他信息外,请仔细考虑2021年Form 10-K中第I部分第1A项风险因素中讨论的因素,这些因素可能会对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
根据我们的股票回购计划,根据适用的联邦证券法,管理层可随时酌情进行回购。HII普通股的所有回购都记录为库存股。下表汇总了在截至2022年9月30日的季度内,公司或代表公司购买公司普通股的相关信息。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期间 | | 购买的股份总数1 | | 每股平均支付价格 | | 作为公开宣布的计划的一部分购买的股票总数 | | 根据该计划可能尚未购买的股票的大约美元价值(以百万为单位)2, 3 |
July 1, 2022 to July 31, 2022 | | 30,654 | | | $ | 210.14 | | | 30,654 | | | $ | 1,007.7 | |
2022年8月1日至2022年8月31日 | | 10,794 | | | 232.13 | | | 10,794 | | | 1,005.2 | |
2022年9月1日至2022年9月30日 | | 24,774 | | | 231.14 | | | 24,396 | | | 999.6 | |
总计 | | 66,222 | | | $ | 221.58 | | | 65,844 | | | $ | 999.6 | |
1根据我们的回购计划,我们在公开市场上总共购买了65,844股普通股,其中378股从员工手中转移到我们手中,以履行与归属受限股权相关的最低预扣税义务。
2 从股票回购计划开始到2022年9月30日,我们已经以平均价格为每股161.89美元,总计22亿美元。
3 2012年10月,我们启动了股票回购计划。2019年11月,我们宣布将股票回购计划增加到32亿美元并将期限延长至2024年10月31日。
第三项。 高级证券违约
没有。
第四项。 煤矿安全信息披露
没有。
第五项。 其他信息
没有。
项目6.展品 | | | | | | | | |
3.1 | | 2011年3月30日提交的Huntington Ingalls Industries,Inc.重述的公司注册证书(通过参考2011年4月4日提交的公司当前报告的8-K表的附件3.1并入)。 |
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3.2 | | 2014年5月28日亨廷顿英格斯工业公司重新注册证书的修订证书(通过参考公司于2014年8月7日提交的Form 10-Q季度报告的附件3.2合并而成)。 |
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3.3 | | 亨廷顿英格斯工业公司2015年5月21日重新注册证书的修订证书(通过引用公司于2015年8月6日提交的Form 10-Q季度报告的附件3.3并入)。 |
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3.4 | | 亨廷顿英格斯工业公司重新注册证书的修订证书,日期为2021年5月12日(通过引用2021年3月19日提交的委托书的附件B并入)。 |
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3.5 | | 亨廷顿英格斯工业公司的附则重述(通过引用本公司于2021年3月30日提交的8-K表格的当前报告的附件3.1并入)。 |
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31.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)条对首席执行官的认证。 |
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31.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)条对首席财务官的证明。 |
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32.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书。 |
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32.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席财务官证书。 |
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101 | | 本公司的下列财务资料以XBRL(可扩展商业报告语言)格式编制:(I)简明综合经营及全面收益表,(Ii)简明综合财务状况表,(Iii)简明现金流量表,(Iv)简明权益变动表,及(V)简明综合财务报表附注。 |
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104 | | 公司季度报告10-Q表的封面,格式为内联XBRL,包含在附件101中。 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
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日期: | 2022年11月3日 | 亨廷顿英格斯工业公司 |
| | (注册人) |
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| | 发信人: | /s/尼古拉斯·舒克 |
| | | 尼古拉斯·舒克 |
| | | 公司副总裁、财务总监兼首席会计官总裁 |
| | | (妥为授权的人员及首席会计主任) |