附件99.1
Sovos Brands报告2022年第三季度财务业绩
有机净销售额增长16.9%,调整后EBITDA增长14.5%
受强劲的美元和整个RAO特许经营权的单位消费增长推动
将全年净销售额范围提高到8.40-8.5亿美元,并重申调整后的EBITDA指导
环球新闻社,科罗拉多州路易斯维尔,2022年11月2日-美国规模增长最快的食品公司之一索沃斯品牌公司(以下简称索沃斯品牌或公司)(纳斯达克股票代码:SOVO)今天公布了截至2022年9月24日的第三季度财务业绩。
重点:
● | 净销售额为2.089亿美元,比上年同期增长16.9%,这主要是由于我们的核心类别持续强劲,以及强劲的定价增长推动的 |
● | 道达尔·拉奥的特许经营权继续保持着10亿美元的年净销售额 |
o | 酱油美元和单位消费量分别增长24.3%和14.7%,推动美元份额上升100个基点,至14.1%;增长受到家庭渗透率同比增长160个基点,至11.8%的支撑1 |
o | Rao的酱油以外的专营权-冷冻、汤和意大利面-增长了45.5%的美元消费,所有类别的强劲的两位数销量增长 |
● | Rao‘s、Noosa和Michael Angelo的净销售额增长率分别为33.7%、2.4%和-3.7%;Noosa和Michael Angelo的业绩分别受到单一客户促销活动重叠的影响,该公司在本季度没有重复这一情况 |
● | 净收益为150万美元,或每股稀释后收益0.01美元;调整后的净收益2为1,430万美元,或稀释后每股0.14美元 |
● | 调整后的EBITDA2为2950万美元,比上年同期增加370万美元或14.5%;调整后的EBITDA利润率214.1%,比22年第二季度提高110个基点,同比下降30个基点,这是因为两位数的低通胀、推动长期增长的投资和上市公司成本的影响抵消了定价、生产率和组合带来的好处 |
● | 将2022年全年净销售额指引提高至8.40-8.5亿美元;将调整后的EBITDA区间维持在1.16-1.22亿美元,指引位于较低端 |
索沃斯品牌首席执行官兼首席执行官托德·拉赫曼、总裁表示:“我为我们团队持续强劲的执行力感到自豪,因为索沃斯品牌在本季度再次实现了两位数的营收增长。我们的增长仍然是由整个Rao的特许经营权引领的,那里的消费趋势保持强劲。进入第四季度,我们再次上调全年净销售额指引,以反映年初至今16.3%的有机增长以及对我们增长轨迹的信心,特别是考虑到Rao持续强劲的美元和单位消费增长以及我们面前的巨大机遇。虽然营收增长仍然是我们的首要任务,但我们将坚定不移地专注于随着时间的推移提高我们的利润率。
| 13周结束 | | 39周结束 | ||||||||||||||
| 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 | | 变化 | | 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 | | 变化 | ||||||
净销售额(百万美元) | $ | 208.9 | | $ | 178.7 | | 16.9 | % | | $ | 616.3 | | $ | 529.9 | | 16.3 | % |
净收益(亏损)(百万美元) | $ | 1.5 | | $ | (4.6) | | — | % | | $ | (24.8) | | $ | 5.8 | | — | % |
调整后净收益2 | $ | 14.3 | | $ | 7.1 | | 100.2 | % | | $ | 40.8 | | $ | 41.3 | | (1.2) | % |
稀释每股收益 | $ | 0.01 | | $ | (0.06) | | — | % | | $ | (0.25) | | $ | 0.08 | | — | % |
调整后稀释每股收益2 | $ | 0.14 | | $ | 0.10 | | 40.0 | % | | $ | 0.40 | | $ | 0.56 | | (28.6) | % |
调整后的EBITDA2(百万美元) | $ | 29.5 | | $ | 25.8 | | 14.5 | % | | $ | 82.8 | | $ | 88.7 | | (6.6) | % |
调整后EBITDA利润率2(%) | | 14.1 | % | | 14.4 | % | (30) | Bps | | | 13.4 | % | | 16.7 | % | (330) | Bps |
2022年第三季度业绩
净销售额为2.089亿美元,比上年同期增加3020万美元,增幅16.9%。净销售额的有机增长是由14.4%的价格和2.5%的销量推动的。这包括去年同期Noosa和Michael Angelo品牌的两个关键促销活动重叠的影响,这两个活动总共对公司本季度的总销量增长产生了8个百分点的逆风。在品牌层面,增长的主要驱动力是Rao的特许经营权,所有类别都实现了两位数的增长。
毛利为6,180万美元,较上年同期增加1,200万美元,增幅为24.0%。毛利率为29.6%,上年同期为27.9%。调整后的毛利26230万美元,比上年同期增加1220万美元或24.2%。调整后的毛利率2为29.8%,较上年同期上升170个基点。与去年同期相比的改善是由于强劲的定价、更高的生产率节约、组合以及去年同期较高的航运和港口拥堵成本的好处,但部分被通胀上升所抵消。
总运营支出为5120万美元,比上年同期增加1270万美元,增幅为33.2%。调整后的营业费用为3580万美元,比上年同期增加了870万美元,增幅为32.3%。这一增长主要是由对我们的人才、品牌和能力以及上市公司成本的投资推动的。具体地说,成长型投资(营销加研发)比去年同期增长了近20%。
净利息支出为670万美元,而去年同期为1250万美元。
净收益为150万美元,或每股稀释后收益0.01美元,而去年同期净亏损460万美元,或每股稀释后收益0.06美元。不包括非经常性项目的税后成本,详见下文《非公认会计准则财务措施的对账》,调整后净收入21,430万美元,较上年同期增长100.2%。调整后稀释后每股收益2为每股0.14美元,而去年同期为每股0.10美元。
调整后的EBITDA22950万美元,比上年同期增加370万美元或14.5%。调整后EBITDA利润率2为14.1%,而去年同期为14.4%。
2
资产负债表和现金流亮点
截至2022年9月24日,即第三季度末,现金和现金等价物为8190万美元,总债务为4.822亿美元,导致净债务与持续12个月的调整后EBITDA比率为3.7倍。该公司继续预计其杠杆率在年底将低于3.5倍。
在截至2022年9月24日的39周内,来自经营活动的现金为2680万美元,而去年同期为1830万美元。这一增长主要是由营运资本的改善推动的。今年迄今的资本支出为1090万美元,而去年同期为510万美元。
2022财年展望
该公司正在提高净销售额指引,并维持其调整后的EBITDA区间,指引位于较低端,包括53研发每周,详情如下:
| | |
净销售额 | | 8.40-8.5亿美元 |
调整后的EBITDA | | 1.16-1.22亿美元 |
由于对某些项目的预测和提供可靠估计的固有困难,索沃斯品牌无法在没有合理努力的情况下提供其预测的调整后EBITDA和预测的净收入之间的对账。这些项目可能不在公司的控制范围之内,在不同时期有很大差异,可能会对未来的财务业绩产生重大影响。有关使用非GAAP措施的更多信息,请参阅本新闻稿中非GAAP财务信息部分以及公司的公开申报文件。
脚注:
(1)来源:市场表现是指IRI MULO报告的截至2022年9月25日的13周期间的美元销售额和单位增长率。家庭渗透率是指IRI All Outlet报告的截至2022年10月2日的52周期间与截至2021年10月3日的52周期间的数据。
(2)调整后的毛利、调整后的毛利、调整后的营业费用、调整后的营业收入、EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率、调整后的净收入和调整后的稀释每股收益均为非GAAP计量。请注意,对于截至2022年9月24日的13周和39周期间,以及一年前的可比时期,我们已经提供了调整后的毛利润、调整后的运营费用、调整后的运营收入和调整后的净收入。此格式展示了Sovos Brands管理层查看损益表的方式,并将以前提供的信息汇总到一个更符合行业惯例的布局中。有关其他信息,包括调整后的结果与根据公认会计原则提出的最直接可比指标的对账,请参阅
3
本新闻稿的非GAAP财务信息和非GAAP财务衡量的对账部分。
收益电话会议详细信息
Sovos Brands管理团队将于下午4:30主持电话会议和网络直播。美国东部时间今天讨论结果。网上直播将在该公司网站的投资者关系栏目中播出,网址为ir.sovosbrands.com。网络直播将被存档并可供重播。如果您计划在网络直播期间提问,请登录https://register.vevent.com/register/BIdceb2aeddd8b41599b0f36cce70d5305.
关于索沃斯品牌公司
Sovos Brands,Inc.是一家消费者包装食品公司,专注于收购和打造颠覆性的增长品牌,为当今的消费者带来适合他们生活方式的美味食品。该公司提供的产品包括各种意大利面酱、干意大利面、汤、冷冻主菜、酸奶、煎饼和华夫饼混合物、其他烘焙混合物和冷冻华夫饼,所有这些产品都以其品牌名称在美国销售Rao‘s,Michael Angelo’s,Noosa,以及桦木弯曲机。Sovos Brands的所有产品都以真实性为核心,为消费者提供独一无二的真实、美味和难忘的美食体验。该公司总部设在科罗拉多州的路易斯维尔。欲了解更多有关Sovos Brands及其产品的信息,请访问www.sovosbrands.com。
联系人
投资者:
Joshua Levine
邮箱:ir@sovosbrands.com
媒体:
劳伦·阿姆斯特朗
邮箱:media@sovosbrands.com
非GAAP财务信息
除了根据美国公认会计原则(“GAAP”)确定的公司业绩外,公司认为本新闻稿中提出的和/或在相关电话会议上讨论的下列非GAAP指标有助于评估其经营业绩:EBITDA、调整后的EBITDA、EBITDA利润率、调整后的EBITDA利润率、调整后的毛利、调整后的营业费用、调整后的营业收入、调整后的所得税支出、调整后的有效税率、调整后的净收入以及调整后净收入中的稀释后每股收益。我们将EBITDA定义为扣除净利息费用、所得税(费用)收益、折旧和摊销前的净收益(亏损)。我们将调整后EBITDA定义为经非现金权益补偿成本、非经常性成本、外币合同损失、供应链优化成本、商誉减值、交易和整合成本以及IPO准备成本调整后的EBITDA。EBITDA利润率通过计算EBITDA占净销售额的百分比来确定。调整后的EBITDA利润是通过计算调整后的EBITDA占净销售额的百分比来确定的。调整后的毛利润、调整后的营业费用、调整后的营业收入、调整后的所得税费用、调整后的有效税率和调整后的净收入由毛利润、营业费用总额、
4
营业收入(亏损)、已报告所得税(支出)收益、已报告有效税率和扣除非现金股权补偿成本、非经常性成本、外币合同损失、供应链优化成本、商誉减值、交易和整合成本、首次公开募股准备成本、收购摊销和税务相关调整前的净收益(亏损),这些都是我们在评估持续经营业绩时没有考虑的因素,如下进一步讨论。调整后净收益的摊薄每股收益是通过调整后净收益除以已发行加权平均摊薄股份来确定的。非GAAP财务指标包括在本新闻稿中,因为它们是管理层用来评估我们的经营业绩的关键指标。管理层认为,非GAAP财务指标有助于突出业绩趋势,因为非GAAP财务指标排除了非经常性和非常项目以及非现金支出,我们认为这些项目不能反映持续的经营业绩。我们对非公认会计准则财务指标的表述不应被解读为我们未来的业绩不会受到这些项目的影响。通过提供这些非GAAP财务指标,管理层相信我们正在加强投资者对我们的业务和我们的经营结果的了解,并帮助投资者评估我们执行战略计划的情况。
EBITDA、调整后的EBITDA、EBITDA利润率、调整后的EBITDA利润率、调整后的毛利、调整后的营业费用、调整后的营业收入、调整后的所得税支出、调整后的有效税率、调整后的净收入以及调整后净收入的稀释后每股收益均未在GAAP中定义。我们使用的术语EBITDA、调整后的EBITDA、EBITDA利润率、调整后的EBITDA利润率、调整后的毛利、调整后的营业费用、调整后的营业收入、调整后的所得税费用、调整后的有效税率、调整后的净收入以及调整后净收益中的稀释后每股收益可能无法与同业其他公司的同类指标相比,也不是根据公认会计准则计算的业绩衡量标准。我们列报的非GAAP财务指标旨在作为对我们业绩的补充指标,这些指标不是GAAP要求的,也不是根据GAAP列报的。非GAAP财务指标不应被视为营业收入(亏损)、净收益(亏损)、每股收益(亏损)、净销售额或根据GAAP衍生的任何其他业绩指标的替代指标,或作为运营现金流或流动性的指标。
前瞻性陈述
本新闻稿和提及本新闻稿的财报电话会议包含符合1995年《私人证券诉讼改革法》“安全港”条款的前瞻性陈述,包括但不限于有关Sovos Brands的市场机会、预期增长和未来财务业绩的陈述,包括管理层对截至2022年12月31日的财政年度及更长期的展望。这些前瞻性陈述基于Sovos Brands目前的假设、预期和信念,会受到重大风险、不确定性、假设和环境变化的影响,这些风险、不确定性、假设和环境变化可能会导致Sovos Brands的实际结果、业绩或成就与任何前瞻性声明中明示或暗示的内容大不相同。
上述风险和不确定因素包括区域、国家或全球政治、经济、商业、竞争、市场和监管条件,以及下列情况:通货膨胀,包括我们易受原材料、包装和燃料以及劳动力、制造、分销和其他成本的减少和上涨的影响,以及我们无法通过节约成本的举措或定价来抵消不断增加的成本;我们所依赖的主要零售商、批发商、分销商和大宗商人的行动的不利后果,包括如果他们更优先地
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其他品牌或产品采取措施维持或提高利润率,其中包括提高我们产品的现货价格或向我们收取附加费,或者如果他们表现不佳或宣布破产;供应中断,包括成本增加和对分销和消费的潜在不利影响;地缘政治紧张局势,包括与乌克兰有关的;我们对第三方分销商和第三方共同包装商的依赖,包括我们绝大多数的饶氏自制酱油产品;包装食品行业和我们产品类别的竞争;零售环境中的整合可能允许我们的客户要求更低的定价、更多的促销计划、更多的扣除额和津贴;我们无法准确预测定价弹性以及由此对销量增长和/或分销收益的影响;新冠肺炎流行病及其相关影响;我们无法维持我们的员工队伍;我们无法确定、完成或整合新收购或实现收购的预期好处;我们无法有效管理我们的增长;我们无法成功推出新产品或最近推出的产品未能达到预期或保持现货;我们无法扩大家庭渗透率并成功营销我们的产品;我们一个或多个品牌的声誉受到侵蚀;我们易受恶劣天气条件、自然灾害和其他自然事件(如羊群、羊群和作物疾病)对我们的制造设施、联合包装商或原材料供应商的影响;我们或第三方联合包装商或原材料供应商未能遵守食品安全、环境或其他法律或法规,或新的法律或法规;未能保护我们的商标或商标及其他权利;货币汇率的波动可能会对我们的经营业绩和现金流产生不利影响;我们有效管理利率风险的能力,包括使用对冲和其他策略或金融产品;用于评估我们的商誉或无形资产的假设的变化,或者我们的商誉或无形资产的减值;我们根据第一份留置权协议的负债水平,截至2022年9月24日为4.808亿美元。, 我们有义务遵守我们第一份留置权协议下的契约;我们大股东的利益可能与公共股东的利益不同。
这些风险和不确定性在Sovos Brands提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的文件中得到了更全面的描述,包括在其截至2021年12月25日的财年10-K表格年度报告中题为“风险因素”的章节,以及Sovos Brands可能不时提交给美国证券交易委员会的其他文件和报告。此外,索沃斯品牌在竞争激烈、变化迅速的环境中运营。新的风险时有出现。管理层不可能预测所有风险,Sovos Brands也无法评估所有因素对其业务的影响,或任何因素或因素组合可能导致实际结果与Sovos Brands可能做出的任何前瞻性声明中包含的结果大不相同的程度。鉴于这些风险、不确定性和假设,Sovos Brands不能保证前瞻性陈述中反映的未来结果、活动水平、业绩、成就或事件和情况会发生。前瞻性陈述仅代表管理层截至本新闻稿发布之日的信念和假设。除非法律要求,否则Sovos Brands不承担任何更新前瞻性陈述的义务。
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索沃斯品牌公司
简明合并业务报表
(金额以千为单位,不包括每股和每股数据)
(未经审计)
| | 13周结束 | | 39周结束 | ||||||||
|
| 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 |
| 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 | ||||
净销售额 | | $ | 208,907 | | $ | 178,733 | | $ | 616,273 | | $ | 529,942 |
销售成本 | |
| 147,090 | |
| 128,878 | |
| 445,525 | |
| 368,642 |
毛利 | |
| 61,817 | |
| 49,855 | |
| 170,748 | |
| 161,300 |
运营费用: | | | | | | | | | | | | |
销售、一般和行政 | |
| 43,965 | |
| 31,189 | |
| 117,329 | |
| 91,367 |
折旧及摊销 | |
| 7,209 | |
| 7,236 | |
| 21,612 | |
| 21,631 |
商誉减值 | | | — | | | — | | | 42,052 | | | — |
债务清偿损失 | | | — | | | — | | | — | | | 9,717 |
总运营费用 | |
| 51,174 | |
| 38,425 | |
| 180,993 | |
| 122,715 |
营业收入(亏损) | | | 10,643 | | | 11,430 | | | (10,245) | | | 38,585 |
利息支出,净额 | |
| 6,679 | |
| 12,547 | |
| 18,414 | |
| 24,613 |
所得税前收入(亏损) | |
| 3,964 | |
| (1,117) | |
| (28,659) | |
| 13,972 |
所得税(费用)福利 | |
| (2,500) | |
| (3,497) | |
| 3,895 | |
| (8,213) |
净收益(亏损) | | $ | 1,464 | | $ | (4,614) | | $ | (24,764) | | $ | 5,759 |
每股收益(亏损): | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
基本信息 | | $ | 0.01 | | $ | (0.06) | | $ | (0.25) | | $ | 0.08 |
稀释 | | $ | 0.01 | | $ | (0.06) | | $ | (0.25) | | $ | 0.08 |
加权平均流通股: | |
| | |
| | |
| | |
| |
基本信息 | |
| 100,913,121 | |
| 74,058,447 | |
| 100,901,161 | |
| 74,058,447 |
稀释 | |
| 101,613,928 | |
| 74,058,447 | |
| 100,901,161 | |
| 74,058,453 |
7
索沃斯品牌公司
简明合并资产负债表
(金额以千为单位,面值和股票数据除外)
(未经审计)
|
| 2022年9月24日 |
| 2021年12月25日 | ||
资产 |
| |
|
| |
|
流动资产: |
| |
|
| |
|
现金和现金等价物 | | $ | 81,926 | | $ | 66,154 |
应收账款净额 | |
| 83,964 | |
| 70,729 |
盘存 | |
| 84,086 | |
| 51,615 |
预付费用和其他流动资产 | |
| 5,865 | |
| 6,685 |
流动资产总额 | |
| 255,841 | |
| 195,183 |
财产和设备,净额 | |
| 65,132 | |
| 62,671 |
经营性租赁使用权资产 | | | 13,932 | | | 15,672 |
商誉 | |
| 395,399 | |
| 437,451 |
无形资产,净额 | |
| 444,225 | |
| 464,655 |
其他长期资产 | |
| 3,978 | |
| 2,299 |
总资产 | | $ | 1,178,507 | | $ | 1,177,931 |
| | | | | | |
负债和股东权益 | |
|
| |
|
|
流动负债: | |
|
| |
|
|
应付帐款 | | $ | 52,203 | | $ | 37,254 |
应计费用 | |
| 60,373 | |
| 51,757 |
长期债务的当期部分 | |
| 98 | |
| 98 |
长期租赁负债的流动部分 | | | 3,298 | | | 3,216 |
流动负债总额 | |
| 115,972 | |
| 92,325 |
长期债务,扣除债务发行成本 | |
| 482,114 | |
| 481,420 |
递延所得税 | |
| 65,736 | |
| 76,976 |
长期经营租赁负债 | | | 14,912 | | | 17,302 |
其他长期负债 | |
| 459 | |
| 421 |
总负债 | |
| 679,193 | |
| 668,444 |
| | | | | | |
股东权益: | |
|
| |
|
|
优先股 | | | — | | | — |
普通股 | |
| 101 | |
| 101 |
追加实收资本 | |
| 572,466 | |
| 559,226 |
累计赤字 | |
| (74,604) | |
| (49,840) |
累计其他综合收益 | | | 1,351 | | | — |
股东权益总额 | |
| 499,314 | |
| 509,487 |
总负债和股东权益 | | $ | 1,178,507 | | $ | 1,177,931 |
8
索沃斯品牌公司
简明合并现金流量表
(金额以千为单位)
(未经审计)
| | 39周结束 | ||||
|
| 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 | ||
经营活动 |
| |
|
| |
|
净收益(亏损) | | $ | (24,764) | | $ | 5,759 |
将净收益(亏损)调整为经营活动提供的现金净额: | |
| | |
|
|
折旧及摊销 | |
| 29,184 | |
| 28,302 |
基于股权的薪酬费用 | |
| 13,240 | |
| 2,084 |
外币合约损失 | | | 3,255 | | | — |
递延所得税 | |
| (11,674) | |
| 6,516 |
债务发行成本摊销 | |
| 949 | |
| 1,566 |
非现金经营租赁费用 | |
| 1,818 | |
| 1,683 |
超额和陈旧库存准备金 | |
| 2,350 | | | — |
财产和设备处置损失 | | | — | |
| 54 |
商誉减值 | | | 42,052 | | | — |
债务清偿损失 | |
| — | | | 9,717 |
其他 | |
| — | |
| 229 |
经营性资产和负债变动情况: | |
| | |
|
|
应收账款净额 | |
| (13,234) | |
| (18,931) |
盘存 | |
| (34,823) | |
| (13,642) |
预付费用和其他流动资产 | |
| 215 | |
| (6,588) |
其他长期资产 | |
| 372 | |
| 396 |
应付帐款 | |
| 14,674 | |
| 2,582 |
应计费用 | | | 5,504 | |
| 649 |
其他长期负债 | | | 38 | |
| 12 |
经营租赁负债 | | | (2,386) | | | (2,083) |
经营活动提供的净现金 | |
| 26,770 | |
| 18,305 |
投资活动 | | |
| |
|
|
购置财产和设备 | | | (10,939) | |
| (5,111) |
用于投资活动的现金净额 | |
| (10,939) | |
| (5,111) |
融资活动 | |
|
| |
|
|
债务发行成本的支付 | |
| — | |
| (3,046) |
长期债务收益 | |
| — | |
| 769,136 |
偿还长期债务 | |
| — | |
| (374,146) |
偿还资本租赁债务 | |
| (59) | |
| (49) |
股东应收票据收益 | | | — | |
| 6,000 |
或有赚取已支付的对价 | |
| — | |
| (5,000) |
已支付的股息 | | | — | |
| (400,000) |
用于融资活动的现金净额 | |
| (59) | |
| (7,105) |
现金及现金等价物净增加情况 | | | 15,772 | |
| 6,089 |
期初现金及现金等价物 | |
| 66,154 | |
| 37,026 |
期末现金及现金等价物 | | $ | 81,926 | | $ | 43,115 |
9
索沃斯品牌公司
非公认会计准则财务计量的对账
(以千为单位的美元金额)
(未经审计)
| | 13周结束 | | | 39周结束 |
| ||||||||
(单位:千) |
| 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 | | | 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 |
| ||||
净收益(亏损) | | $ | 1,464 | | $ | (4,614) | | | $ | (24,764) | | $ | 5,759 | |
利息 | | | 6,679 | | | 12,547 | | |
| 18,414 | |
| 24,613 | |
所得税(费用)福利 | | | (2,500) | | | (3,497) | | |
| 3,895 | |
| (8,213) | |
折旧及摊销 | | | 9,804 | | | 9,494 | | |
| 29,184 | |
| 28,302 | |
EBITDA | | | 20,447 | | | 20,924 | | |
| 18,939 | |
| 66,887 | |
非现金股权薪酬(1) | | | 4,606 | | | 979 | | |
| 13,240 | |
| 2,084 | |
非经常性成本(2) | | | 1,211 | | | 287 | | |
| 3,611 | |
| 10,529 | |
外币合约损失(3) | | | 2,758 | | | — | | | | 3,255 | | | — | |
供应链优化(4) | | | 497 | | | — | | |
| 1,291 | |
| — | |
商誉减值(5) | | | — | | | — | | |
| 42,052 | |
| — | |
交易和整合成本(6) | | | — | | | 468 | | |
| 59 | |
| 3,978 | |
首次公开募股准备情况(7) | | | — | | | 3,117 | | |
| 384 | |
| 5,176 | |
调整后的EBITDA | | $ | 29,519 | | $ | 25,775 | | | $ | 82,831 | | $ | 88,654 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
EBITDA利润率 | | | 9.8 | % | | 11.7 | % | | | 3.1 | % | | 12.6 | % |
调整后EBITDA利润率 | | | 14.1 | % | | 14.4 | % | | | 13.4 | % | | 16.7 | % |
(1) 包括与授予高级管理人员、董事和雇员的基于股权的薪酬有关的非现金股权薪酬支出。 (2) 包括与债务清偿损失相关的成本、与组织优化相关的专业费用、我们二次发售的资本市场活动成本以及与整合收购相关的ERP转换成本。 (3) 包括外币合同的未实现亏损。 (4) 包括与包装优化相关的减记,以及将联合包装生产从国际供应商转移到国内供应商的战略举措。 (5) 包括商誉减值费用。 (6) 包括与Birch Bders收购相关的交易成本和某些整合成本,以及与未完成的潜在收购相关的成本和与大型未完成交易相关的大量一次性成本。 (7) 包括与准备IPO相关的成本,以及与构建组织基础设施以支持上市公司环境相关的其他专业费用。 |
10
索沃斯品牌公司
非公认会计准则财务计量的对账
(金额以千为单位)
(未经审计)
| | | | 13周结束 | | | | ||||||||||||
(以千为单位,不包括每股和每股数据) | | 2022年9月24日 | | ||||||||||||||||
|
| 毛利 |
| 运营费用 |
| 营业收入 |
| 利息支出,净额 |
| 所得税(费用) |
| 净收入 |
| ||||||
如报告所示(GAAP) | | $ | 61,817 | | $ | 51,174 | | $ | 10,643 | | $ | 6,679 | | $ | (2,500) | | $ | 1,464 | |
调整: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
非现金股权薪酬(1) | |
| — | |
| (4,606) | | | 4,606 | |
| — | | | — | |
| 4,606 | |
非经常性成本(2) | |
| — | |
| (1,211) | | | 1,211 | |
| — | | | — | |
| 1,211 | |
外币合约损失(3) | | | — | | | (2,758) | | | 2,758 | | | — | | | — | | | 2,758 | |
供应链优化(4) | |
| 497 | |
| — | | | 497 | |
| — | | | — | |
| 497 | |
收购摊销(8) | | | — | | | (6,810) | | | 6,810 | | | — | | | — | | | 6,810 | |
调整的税收效应(9) | |
| — | |
| — | | | — | |
| — | | | (3,021) | |
| (3,021) | |
一次性税收(费用)福利项目(10) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (26) | | | (26) | |
调整后的 | | $ | 62,314 | | $ | 35,789 | | $ | 26,525 | | $ | 6,679 | | $ | (5,547) | | $ | 14,299 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
调整后(占净销售额的百分比) | | | 29.8 | % | | 17.1 | % | | 12.7 | % |
| 3.2 | % | | (2.7) | % |
| 6.8 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
每股收益: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
稀释 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 0.01 | |
调整后的稀释 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 0.14 | |
加权平均流通股: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
摊薄后的净收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | 101,613,927 | | |
调整后净收益摊薄 | | | | | | | | | | | | | | | | | 101,613,927 | |
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索沃斯品牌公司
非公认会计准则财务计量的对账
(金额以千为单位)
(未经审计)
| | | | 13周结束 | | | | ||||||||||||
(以千为单位,不包括每股和每股数据) | | 2021年9月25日 | | ||||||||||||||||
|
| 毛利 |
| 运营费用 |
| 营业收入 |
| 利息支出,净额 |
| 所得税(费用) |
| 净收益(亏损) |
| ||||||
如报告所示(GAAP) | | $ | 49,855 | | $ | 38,425 | | $ | 11,430 | | $ | 12,547 | | $ | (3,497) | | $ | (4,614) | |
调整: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
非现金股权薪酬(1) | | | — | |
| (979) | | | 979 | |
| — | | | — | |
| 979 | |
非经常性成本(2) | |
| — | |
| (287) | | | 287 | |
| — | | | — | |
| 287 | |
交易和整合成本(6) | |
| 298 | |
| (170) | | | 468 | |
| — | | | — | |
| 468 | |
首次公开募股准备情况(7) | |
| — | |
| (3,117) | | | 3,117 | |
| — | | | — | |
| 3,117 | |
收购摊销(8) | | | — | | | (6,811) | | | 6,811 | | | — | | | — | | | 6,811 | |
调整的税收效应(9) | |
| — | |
| — | | | — | |
| — | | | 2,488 | |
| 2,488 | |
一次性税收(费用)福利项目(10) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,394) | | | (2,394) | |
调整后的 | | $ | 50,153 | | $ | 27,061 | | $ | 23,092 | | $ | 12,547 | | $ | (3,403) | | $ | 7,142 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
调整后(占净销售额的百分比) | | | 28.1 | % | | 15.1 | % | | 12.9 | % |
| 7.0 | % | | (1.9) | % |
| 4.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
每股收益(亏损): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
稀释 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (0.06) | |
调整后的稀释 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 0.10 | |
加权平均流通股: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
按净亏损摊薄 | | | | | | | | | | | | | | | | | 74,058,447 | | |
调整后净收益摊薄 | | | | | | | | | | | | | | | | | 74,058,508 | |
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索沃斯品牌公司
非公认会计准则财务计量的对账
(金额以千为单位)
(未经审计)
| | | | 39周结束 | | | | ||||||||||||
(以千为单位,不包括每股和每股数据) | | 2022年9月24日 | | ||||||||||||||||
|
| 毛利 |
| 运营费用 |
| 营业收入(亏损) |
| 利息支出,净额 |
| 所得税(费用)福利 |
| 净收益(亏损) |
| ||||||
如报告所示(GAAP) | | $ | 170,748 | | $ | 180,993 | | $ | (10,245) | | $ | 18,414 | | $ | 3,895 | | $ | (24,764) | |
调整: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
非现金股权薪酬(1) | | | — | |
| (13,240) | | | 13,240 | |
| — | | | — | |
| 13,240 | |
非经常性成本(2) | |
| — | |
| (3,611) | | | 3,611 | |
| — | | | — | |
| 3,611 | |
外币合约损失(3) | |
| — | | | (3,255) | | | 3,255 | | | — | | | — | | | 3,255 | |
供应链优化(4) | |
| 1,291 | |
| — | | | 1,291 | |
| — | | | — | |
| 1,291 | |
商誉减值(5) | | | — | | | (42,052) | | | 42,052 | | | — | | | — | | | 42,052 | |
交易和整合成本(6) | |
| — | |
| (59) | | | 59 | |
| — | | | — | |
| 59 | |
首次公开募股准备情况(7) | |
| — | |
| (384) | | | 384 | |
| — | | | — | |
| 384 | |
收购摊销(8) | | | — | | | (20,429) | | | 20,429 | | | — | | | — | | | 20,429 | |
调整的税收效应(9) | |
| — | |
| — | | | — | |
| — | | | (8,472) | |
| (8,472) | |
一次性税收(费用)福利项目(10) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (10,302) | | | (10,302) | |
调整后的 | | $ | 172,039 | | $ | 97,963 | | $ | 74,076 | | $ | 18,414 | | $ | (14,879) | | $ | 40,783 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
调整后(占净销售额的百分比) | | | 27.9 | % | | 15.9 | % | | 12.0 | % |
| 3.0 | % | | (2.4) | % |
| 6.6 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
每股收益(亏损): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
稀释 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (0.25) | |
调整后的稀释 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 0.40 | |
加权平均流通股: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
按净亏损摊薄 | | | | | | | | | | | | | | | | | 100,901,161 | | |
调整后净收益摊薄 | | | | | | | | | | | | | | | | | 101,226,086 | |
13
索沃斯品牌公司
非公认会计准则财务计量的对账
(金额以千为单位)
(未经审计)
| | | | 39周结束 | | | | ||||||||||||
(以千为单位,不包括每股和每股数据) | | 2021年9月25日 | | ||||||||||||||||
|
| 毛利 |
| 运营费用 |
| 营业收入 |
| 利息支出,净额 |
| 所得税(费用) |
| 净收入 |
| ||||||
如报告所示(GAAP) | | $ | 161,300 | | $ | 122,715 | | $ | 38,585 | | $ | 24,613 | | $ | (8,213) | | $ | 5,759 | |
调整: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
非现金股权薪酬(1) | | | — | |
| (2,084) | | | 2,084 | |
| — | | | — | |
| 2,084 | |
非经常性成本(2) | |
| — | |
| (10,529) | | | 10,529 | |
| — | | | — | |
| 10,529 | |
交易和整合成本(6) | |
| 298 | |
| (3,680) | | | 3,978 | |
| — | | | — | |
| 3,978 | |
首次公开募股准备情况(7) | |
| — | |
| (5,176) | | | 5,176 | |
| — | | | — | |
| 5,176 | |
收购摊销(8) | | | — | | | (20,430) | | | 20,430 | | | — | | | — | | | 20,430 | |
调整的税收效应(9) | |
| — | |
| — | | | — | |
| — | | | (4,615) | |
| (4,615) | |
一次性税收(费用)福利项目(10) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,074) | | | (2,074) | |
调整后的 | | $ | 161,598 | | $ | 80,816 | | $ | 80,782 | | $ | 24,613 | | $ | (14,902) | | $ | 41,267 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
调整后(占净销售额的百分比) | | | 30.5 | % | | 15.2 | % | | 15.2 | % |
| 4.6 | % | | (2.8) | % |
| 7.8 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
每股收益: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
稀释 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 0.08 | |
调整后的稀释 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 0.56 | |
加权平均流通股: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
摊薄后的净收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | 74,058,453 | | |
调整后净收益摊薄 | | | | | | | | | | | | | | | | | 74,058,453 | |
(1) | 包括与授予高级管理人员、董事和雇员的基于股权的薪酬有关的非现金股权薪酬支出。 |
(2) | 包括与债务清偿损失相关的成本、与组织优化相关的专业费用、我们二次发售的资本市场活动成本以及与整合收购相关的ERP转换成本。 |
(3) | 包括外币合同的未实现亏损。 |
(4) | 包括与包装优化相关的减记,以及将联合包装生产从国际供应商转移到国内供应商的战略举措。 |
(5) | 包括商誉减值费用。 |
(6) | 包括与Birch Bders收购相关的交易成本和某些整合成本,以及与未完成的潜在收购相关的成本和与大型未完成交易相关的大量一次性成本。 |
(7) | 包括与准备IPO相关的成本,以及与构建组织基础设施以支持上市公司环境相关的其他专业费用。 |
(8) | 与收购的商品名称和客户名单相关的摊销成本。 |
(9) | 税务影响按本公司调整后的年度有效税率计算。 |
(10) | 指扣除商誉减值的税务影响、扣除因递延比率变动而与无形资产有关的递延税项,以及扣除不可扣除的交易成本的税务影响。 |
14
索沃斯品牌公司
非公认会计准则财务计量的对账
(以千为单位的美元金额)
(未经审计)
| | 13周结束 | | 39周结束 | | ||||||||
(单位:千) | | 2022年9月24日 | | 2021年9月25日 |
| 2022年9月24日 |
| 2021年9月25日 | | ||||
申报所得税(费用)福利 | | $ | (2,500) | | $ | (3,497) | | $ | 3,895 | | $ | (8,213) | |
非现金股权薪酬(1) | | | (393) | | | — | | | (1,095) | | | — | |
非经常性成本(2) | | | 42 | | | 2,324 | | | (399) | | | (191) | |
外币合约损失(3) | | | (613) | | | — | | | (807) | | | — | |
供应链优化(4) | | | (197) | | | — | | | (319) | | | — | |
商誉减值(5) | | | — | | | — | | | (10,276) | | | — | |
交易和整合成本(6) | | | (1) | | | (116) | | | (15) | | | (978) | |
首次公开募股准备情况(7) | | | (1) | | | (50) | | | (448) | | | (558) | |
收购摊销(8) | | | (1,884) | | | (2,064) | | | (5,415) | | | (4,962) | |
调整后的所得税费用 | | $ | (5,547) | | $ | (3,403) | | $ | (14,879) | | $ | (14,902) | |
| | | | | | | | | | | | | |
申报的有效税率 | | | 63.1 | % | | (313.1) | % | | 13.6 | % | | 58.8 | % |
非现金股权薪酬(1) | | | (4.9) | | | — | | | 0.7 | | | — | |
非经常性成本(2) | | | 0.5 | | | 8,520.7 | | | 0.3 | | | (0.9) | |
外币合约损失(3) | | | (7.6) | | | — | | | 0.5 | | | — | |
供应链优化(4) | | | (2.4) | | | — | | | 0.2 | | | — | |
商誉减值(5) | | | — | | | — | | | 6.7 | | | — | |
交易和整合成本(6) | | | — | | | (422.6) | | | — | | | (4.7) | |
首次公开募股准备情况(7) | | | — | | | (182.2) | | | 0.3 | | | (2.7) | |
收购摊销(8) | | | (23.3) | | | (7,570.6) | | | 3.5 | | | (23.9) | |
调整后的实际税率 | | | 25.4 | % | | 32.2 | % | | 25.8 | % | | 26.6 | % |
(1) | 税务影响调整与授予高级管理人员、董事和雇员的基于股权的薪酬有关的非现金股权薪酬支出。 |
(2) | 税收影响调整与债务清偿损失相关的成本、与组织优化相关的专业费用、我们二次发售的资本市场活动成本以及与整合收购相关的ERP转换成本。 |
(3) | 外币合同未实现损失的税后调整。 |
(4) | 税收效应调整与包装优化相关的减记,以及将联合包装生产从国际供应商转移到国内供应商的战略举措。 |
(5) | 税收效应商誉减值调整。 |
(6) | 税务影响与Birch Bders收购相关的交易成本和某些整合成本的调整,以及与未完成的潜在收购相关的成本和与大型未完成交易相关的大量一次性成本的调整。 |
(7) | 税收效应调整与IPO准备相关的成本,以及与构建组织基础设施以支持上市公司环境相关的其他专业费用。 |
(8) | 税务影响与收购的商品名称和客户名单相关的摊销成本的调整。 |
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