cvgi-20220930
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员2022-04-012022-06-300001290900美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2022-04-012022-06-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：车辆解决方案成员2022-06-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员CVGI：仓库自动化成员2022-06-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：电力系统成员2022-06-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：售后市场和配件成员2022-06-300001290900美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2022-06-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：车辆解决方案成员2022-07-012022-09-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员CVGI：仓库自动化成员2022-07-012022-09-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：电力系统成员2022-07-012022-09-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：售后市场和配件成员2022-07-012022-09-300001290900美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2022-07-012022-09-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：车辆解决方案成员2022-09-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员CVGI：仓库自动化成员2022-09-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：电力系统成员2022-09-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：售后市场和配件成员2022-09-300001290900美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2022-09-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：车辆解决方案成员2020-12-310001290900美国公认会计准则：运营部门成员CVGI：仓库自动化成员2020-12-310001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：电力系统成员2020-12-310001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：售后市场和配件成员2020-12-310001290900美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2020-12-310001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：车辆解决方案成员2021-01-012021-03-310001290900美国公认会计准则：运营部门成员CVGI：仓库自动化成员2021-01-012021-03-310001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：电力系统成员2021-01-012021-03-310001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：售后市场和配件成员2021-01-012021-03-310001290900美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2021-01-012021-03-310001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：车辆解决方案成员2021-03-310001290900美国公认会计准则：运营部门成员CVGI：仓库自动化成员2021-03-310001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：电力系统成员2021-03-310001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：售后市场和配件成员2021-03-310001290900美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2021-03-310001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：车辆解决方案成员2021-04-012021-06-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员CVGI：仓库自动化成员2021-04-012021-06-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：电力系统成员2021-04-012021-06-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：售后市场和配件成员2021-04-012021-06-300001290900美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2021-04-012021-06-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：车辆解决方案成员2021-06-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员CVGI：仓库自动化成员2021-06-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：电力系统成员2021-06-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：售后市场和配件成员2021-06-300001290900美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2021-06-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：车辆解决方案成员2021-07-012021-09-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员CVGI：仓库自动化成员2021-07-012021-09-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：电力系统成员2021-07-012021-09-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：售后市场和配件成员2021-07-012021-09-300001290900美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2021-07-012021-09-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：车辆解决方案成员2021-09-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员CVGI：仓库自动化成员2021-09-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：电力系统成员2021-09-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：售后市场和配件成员2021-09-300001290900美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2021-09-300001290900美国-GAAP：销售成本成员美国-GAAP：员工服务成员2022-07-012022-09-300001290900美国-GAAP：销售成本成员美国-GAAP：FacilityClosingMembers2022-07-012022-09-300001290900美国-GAAP：员工服务成员2022-01-012022-09-300001290900美国-GAAP：FacilityClosingMembers2022-01-012022-09-300001290900美国-GAAP：销售成本成员2022-01-012022-09-300001290900Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2022-01-012022-09-300001290900Cvgi：TermLoanFacilityDue2026成员2022-09-3000012909002021-10-012021-12-31CVGI：细分市场0001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：车辆解决方案成员2022-01-012022-09-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员CVGI：仓库自动化成员2022-01-012022-09-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：电力系统成员2022-01-012022-09-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：售后市场和配件成员2022-01-012022-09-300001290900美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2022-01-012022-09-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：车辆解决方案成员2021-01-012021-09-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员CVGI：仓库自动化成员2021-01-012021-09-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：电力系统成员2021-01-012021-09-300001290900美国公认会计准则：运营部门成员Cvgi：售后市场和配件成员2021-01-012021-09-300001290900美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2021-01-012021-09-300001290900美国-GAAP：LandAndBuildingMembers2022-09-300001290900美国-GAAP：LandAndBuildingMembers2021-12-310001290900美国-GAAP：机器和设备成员2022-09-300001290900美国-GAAP：机器和设备成员2021-12-310001290900美国-美国公认会计准则：建设正在进行成员2022-09-300001290900美国-美国公认会计准则：建设正在进行成员2021-12-31
目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末2022年9月30日
或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
的过渡期                    至                    
佣金文件编号001-34365
商用车集团公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)
41-1990662
(税务局雇主
识别号码)
沃顿公园大道7800号
新奥尔巴尼, 俄亥俄州
(主要执行办公室地址)
43054
(邮政编码)
(614) 289-5360
(注册人的电话号码，包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.1美元CVGI纳斯达克全球精选市场

用复选标记表示注册人(1)是否已在过去12个月内提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否已符合此类提交要求。是  x No ¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则405规定必须提交的每一份交互数据文件。是  x No ¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☐加速文件管理器☒
非加速文件服务器☐规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No ☒
截至2022年11月2日，注册人普通股的流通股数量为每股面值0.01美元，为33,373,982股份。

目录表
商用车集团公司及附属公司
Form 10-Q季度报告
 
第一部分财务信息
项目1--财务报表
1
简明综合业务报表
1
简明综合全面收益表
2
简明综合资产负债表
3
现金流量表简明合并报表
4
股东权益简明合并报表
5
简明合并财务报表附注
6
项目2--管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
22
项目3--关于市场风险的定量和定性披露
31
项目4--控制和程序
31
第二部分其他资料
32
项目1法律诉讼
32
项目1A风险因素
32
第二项股权证券的未登记销售和收益的使用
32
第三项高级证券违约
33
第4项煤矿安全信息披露
33
第5项其他资料
33
项目6展品
33
签名
34

i
目录表
第一部分财务信息

项目1--财务报表

商用车集团公司及附属公司
简明合并业务报表
 
 截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
 2022202120222021
(未经审计)
(以千为单位，每股除外)
收入$251,412 $239,610 $746,635 $742,673 
收入成本224,570 209,466 672,531 647,040 
毛利26,842 30,144 74,104 95,633 
销售、一般和行政费用17,304 18,772 49,955 52,529 
营业收入9,538 11,372 24,149 43,104 
其他(收入)支出1,924 (186)2,798 (1,127)
利息支出2,813 1,630 6,892 9,489 
债务清偿损失— — 921 7,155 
未计提所得税准备的收入4,801 9,928 13,538 27,587 
所得税拨备1,250 2,417 3,520 6,491 
净收入$3,551 $7,511 $10,018 $21,096 
普通股每股收益：
基本信息$0.11 $0.24 $0.30 $0.67 
稀释$0.11 $0.23 $0.30 $0.64 
加权平均流通股：
基本信息32,460 31,570 32,950 31,432 
稀释32,922 32,706 33,645 32,738 
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。

1
目录表
商用车集团公司及附属公司
简明综合全面收益表
 
 截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
 2022202120222021
 (未经审计)
(单位：千)
净收入$3,551 $7,511 $10,018 $21,096 
其他全面亏损：
外币兑换折算调整(4,493)(1,225)(9,689)(1,809)
最低养老金负债，税后净额(362)1,421 1,085 2,094 
衍生工具，税后净额1,838 (549)4,011 (1,052)
其他综合损失(3,017)(353)(4,593)(767)
综合收益$534 $7,158 $5,425 $20,329 
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
2
目录表
商用车集团公司及附属公司
简明合并资产负债表
2022年9月30日2021年12月31日
(未经审计)
 (以千为单位，每股除外)
资产
流动资产：
现金$38,713 $34,958 
应收账款，扣除准备金净额#美元343及$243，分别
178,340 174,472 
盘存150,347 141,045 
其他流动资产15,788 20,201 
流动资产总额383,188 370,676 
财产、厂房和设备、净值64,755 63,126 
无形资产，净额15,468 18,283 
递延所得税24,381 24,108 
其他资产，净额33,658 31,500 
总资产$521,450 $507,693 
负债和股东权益
流动负债：
应付帐款$121,350 $101,915 
应计负债及其他48,446 50,840 
长期债务的当期部分9,844 9,375 
流动负债总额179,640 162,130 
长期债务174,490 185,581 
养恤金和其他退休后福利7,704 9,905 
其他长期负债23,855 23,424 
总负债385,689 381,040 
股东权益：
优先股，$0.01面值(5,000,000授权股份；不是已发行及已发行股份)
$— $— 
普通股，$0.01面值(60,000,000授权股份；32,551,341和32,034,592已发行及已发行股份分别为)
326 321 
库存股，按成本计算：1,842,407和1,708,981分别为股票
(14,138)(13,172)
额外实收资本260,210 255,566 
留存赤字(63,606)(73,624)
累计其他综合损失(47,031)(42,438)
股东权益总额135,761 126,653 
总负债和股东权益$521,450 $507,693 
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
3
目录表
商用车集团公司及附属公司
简明合并现金流量表
 截至9月30日的9个月，
 20222021
(未经审计)
 (单位：千)
经营活动的现金流：
净收入$10,018 $21,096 
将净收入与经营活动的现金流量进行调整：
折旧及摊销13,606 13,879 
债务融资成本的非现金摊销274 895 
支付实物利息支出— 2,254 
基于股份的薪酬费用4,644 5,029 
递延所得税(1,118)2,771 
衍生工具合约的非现金损失(收益)30 (642)
债务清偿损失921 7,155 
衍生产品合同的结算3,900 — 
其他经营项目的变动：
应收账款(9,193)(41,452)
盘存(14,414)(55,913)
预付费用(1,587)(2,452)
应付帐款23,544 25,225 
其他经营活动，净额3,169 1,266 
经营活动提供(用于)的现金净额33,794 (20,889)
投资活动产生的现金流：
购买房产、厂房和设备(12,541)(11,441)
处置/出售财产、厂房和设备所得收益16 42 
用于投资活动的现金净额(12,525)(11,399)
融资活动的现金流：
定期贷款安排下的借款30,625 150,000 
偿还定期贷款安排(4,063)(1,875)
偿还2023年定期贷款本金— (152,654)
循环信贷安排下的借款65,200 51,800 
偿还循环信贷安排(103,013)(20,500)
资产负债表循环信贷安排下的借款— 11,300 
偿还ABL循环信贷安排— (11,300)
交出股份以缴付预扣税(966)(73)
债务清偿付款和债务提早付款— (3,031)
债务发行和修订费用(648)(2,333)
或有对价付款— (5,000)
其他融资活动(166)(261)
融资活动提供(用于)的现金净额(13,031)16,073 
货币汇率变动对现金的影响(4,483)(685)
现金净增(减)3,755 (16,900)
现金：
期初34,958 50,503 
期末$38,713 $33,603 
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
4
目录表
商用车集团公司及附属公司
简明合并股东权益报表
 
 普通股财务处
库存		额外实收资本留存赤字累计
其他公司。损失		CVG股东合计
权益
 股票金额
(未经审计)
(以千为单位，每股除外)
余额-2020年12月31日31,249,811 $313 $(11,893)$249,312 $(97,356)$(45,006)$95,370 
基于股份的薪酬费用132,034 2 — 965 — — 967 
全面收益(亏损)合计— — — — 8,490 (2,212)6,278 
余额-2021年3月31日31,381,845 $315 $(11,893)$250,277 $(88,866)$(47,218)$102,615 
基于股份的薪酬费用187,904 1 (73)2,201 — — 2,129 
综合收益总额— — — — 5,095 1,798 6,893 
余额-2021年6月30日31,569,749 $316 $(11,966)$252,478 $(83,771)$(45,420)$111,637 
基于股份的薪酬费用— — — 1,863 — — 1,863 
全面收益(亏损)合计— — — — 7,511 (353)7,158 
余额-2021年9月30日31,569,749 $316 $(11,966)$254,341 $(76,260)$(45,773)$120,658 
余额-2021年12月31日32,034,592 $321 $(13,172)$255,566 $(73,624)$(42,438)$126,653 
基于股份的薪酬费用122,618 1 (464)1,117 — — 654 
综合收益总额— — — — 3,982 3,112 7,094 
余额-2022年3月31日32,157,210 $322 $(13,636)$256,683 $(69,642)$(39,326)$134,401 
基于股份的薪酬费用290,558 3 (448)1,701 — — 1,256 
全面收益(亏损)合计— — — — 2,485 (4,688)(2,203)
余额-2022年6月30日32,447,768 $325 $(14,084)$258,384 $(67,157)$(44,014)$133,454 
基于股份的薪酬费用103,573 1 (54)1,826 — — 1,773 
综合收益总额— — — — 3,551 (3,017)534 
余额-2022年9月30日32,551,341 $326 $(14,138)$260,210 $(63,606)$(47,031)$135,761 
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
5
目录表
商用车集团公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(金额以千为单位，但股票和每股金额除外，并特别披露)
1. 业务说明和呈报依据
在商用车集团及其子公司，我们通过创新，不断增加价值，并将客户的利润视为自己的利润，为全球一系列行业的复杂设计、工程和制造问题提供真正的解决方案。本文中提及的“公司”、“CVG”、“我们”、“我们”或“我们”是指商用车辆集团公司及其子公司。

我们在美国、墨西哥、中国、英国、比利时、捷克、乌克兰、泰国、印度和澳大利亚都有制造业务。我们的产品主要销往北美、欧洲和亚太地区。
我们主要生产定制产品，以满足客户的要求。我们相信，我们的产品被北美大部分商用卡车市场、许多工程车辆原始设备制造商和顶级电子商务零售商使用。

未经审核简明综合中期财务报表乃根据美国公认会计原则(“GAAP”)及美国证券交易委员会的规则及规定编制，并包括本公司及其附属公司的账目。除了未经审计的季度综合财务报表的这些简明附注中披露的情况外，所作的调整是正常的、经常性的。通常包括在我们年度综合财务报表中的某些信息和脚注披露已被精简或省略。

在按照美国公认会计原则编制财务报表时，公司需要做出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表日期的资产和负债报告金额以及报告期内报告的收入和费用。这些估计和假设是基于管理层的最佳估计和判断。管理层根据历史经验和其他因素，包括管理层认为在当时情况下合理的当前经济环境，持续评估其估计和假设。当事实和情况需要时，我们会调整这些估计和假设。由于未来事件及其影响不能准确确定，实际结果可能与这些估计值大不相同。这些估计数因经济环境的持续变化而发生的变化将反映在今后各期间的合并财务报表中。

未经审计的季度综合财务报表的这些简要说明应与我们截至2021年12月31日的年度Form 10-K报告(“2021年Form 10-K”)一起阅读，其中包括一整套脚注披露，包括公司的重要会计政策。
2. 近期发布的会计公告
2020年3月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布了ASU第2020-04号文件，题为《参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响》。如果满足某些标准，ASU为将普遍接受的会计原则应用于合同、套期保值关系和其他受参考汇率改革影响的交易提供了可选的权宜之计和例外。此外，在2021年1月，FASB发布了ASU 2021-01号“参考利率改革(主题848)：范围”，以澄清主题848中的某些规定，如果由实体选择，适用于使用利率进行保证金、贴现或合同价格调整的衍生品工具，该利率因参考利率改革而修改。该指南自发布之日起生效，可能适用于在2022年12月31日或之前进行的合同修改和套期保值关系。本公司将该指引应用于过渡期内受影响的交易。公司预计采用这一准则不会对公司的综合财务报表产生实质性影响。

6
目录表
3. 收入确认

我们有未偿还的客户应收账款，扣除津贴后为$。178.3截至2022年9月30日的百万美元和174.5截至2021年12月31日。我们一般没有与客户安排相关的其他资产或负债。

收入分解 - 以下是按产品类别划分的我们收入的构成：
截至2022年9月30日的三个月
车辆解决方案仓库自动化电气系统售后市场和配件总计
座位$77,843 $— $— $20,080 $97,923 
电线线束、配电盘和组件45 3,416 45,608 2,744 51,813 
修剪45,980 — — 2,623 48,603 
仓库自动化— 10,700 521 — 11,221 
驾驶室结构28,739 — — 497 29,236 
镜子、雨刷和控制器1,417 — — 11,199 12,616 
总计$154,024 $14,116 $46,129 $37,143 $251,412 

截至2021年9月30日的三个月
车辆解决方案仓库自动化电气系统售后市场和配件总计
座位$60,813 $— $— $15,533 $76,346 
电线线束、配电盘和组件597 14,334 39,938 1,476 56,345 
修剪39,164 — — 730 39,894 
仓库自动化— 37,347 — — 37,347 
驾驶室结构15,863 — — 2,780 18,643 
镜子、雨刷和控制器1,477 — 147 9,411 11,035 
总计$117,914 $51,681 $40,085 $29,930 $239,610 

截至2022年9月30日的9个月
车辆解决方案仓库自动化电气系统售后市场和配件总计
座位$212,956 $— $— $56,751 $269,707 
电线线束、配电盘和组件45 10,609 132,830 7,879 151,363 
修剪138,207 — — 3,919 142,126 
仓库自动化— 66,180 520 — 66,700 
驾驶室结构83,116 — — 497 83,613 
镜子、雨刷和控制器2,642 — — 30,484 33,126 
总计$436,966 $76,789 $133,350 $99,530 $746,635 

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目录表
截至2021年9月30日的9个月
车辆解决方案仓库自动化电气系统售后市场和配件总计
座位$197,272 $— $— $43,127 $240,399 
电线线束、配电盘和组件1,906 20,370 129,907 7,884 160,067 
修剪115,388 — — 2,039 117,427 
仓库自动化— 130,008 — — 130,008 
驾驶室结构53,230 — — 7,761 60,991 
镜子、雨刷和控制器4,691 — 835 28,255 33,781 
总计$372,487 $150,378 $130,742 $89,066 $742,673 
4. 债务
债务包括以下内容：
2022年9月30日2021年12月31日
定期贷款安排$172,813 $146,250 
循环信贷安排11,588 49,400 
未摊销发行成本和折价(67)(694)
$184,334 $194,956 
减：当前部分
(9,844)(9,375)
长期债务总额，扣除当期部分$174,490 $185,581 
信贷协议
于二零二一年四月三十日，本公司及其若干附属公司与(其中包括)作为行政代理(“行政代理”)的美国银行与其他贷款人(“贷款人”)订立信贷协议(“信贷协议”)，根据该协议，贷款人提供$150百万美元定期贷款安排(“定期贷款安排”)和#美元125百万循环信贷安排(“循环信贷安排”，与定期贷款安排一起称为“信贷安排”)。在信贷协议条款的规限下，循环信贷安排包括$10百万摇摆线升华和一美元10百万信用证升华。信贷协议规定了一项增量定期融资协议和/或增加循环信贷融资(统称“增量融资”)，最高总额为：(A)截至收到2022年6月30日止财政季度财务报表之日。75百万元；及(B)其后：(I)$75减去在该日期前产生的增量贷款本金总额，加上(Ii)如果预计综合总杠杆率(假设增量贷款已全部提取)小于2.50:1.0.
信贷融资所得款项连同本公司手头现金用于(A)赎回、清偿及解除本公司根据美国银行、北卡罗来纳州作为行政代理与其他贷款方之间的定期融资协议(“定期融资协议”)发行的2023年到期的所有未偿还担保信贷融资(“2023年定期贷款融资”)，(B)为赎回融资。偿还及解除本公司根据(其中包括)代理美国银行及若干金融机构作为贷款人的融资协议(“ABL融资协议”)而发行的所有以资产为基础的循环信贷融资(“ABL循环信贷融资”)；(C)支付与此相关及与信贷协议相关的交易成本、手续费及开支；及(D)用于本公司及其附属公司的营运资金及其他合法企业用途。
于2022年5月12日，本公司及其若干附属公司对其信贷协议进行第二次修订(“修订”)，根据该修订，贷款人将现有的定期贷款额度提高至$175本金总额增加100万美元，循环信贷安排承付款增加#美元25百万美元到总计$150100万美元的循环信贷安排承诺。循环信贷安排包括一笔$10百万摇摆线升华和一美元10百万信用证升华。经修订信贷协议就递增定期融资协议及/或增加循环信贷融资(统称“递增融资”)作出规定，最高总额为(A)截至收到截至2022年6月30日止财政季度财务报表之日。75百万元；及(B)其后：(I)$75减去在该日期前产生的增量贷款本金总额，加上(Ii)如果预计综合总杠杆率(假设增量贷款已全部提取)小于2.50：1.0。此外，与公司的年度美元35百万资本支出上限，一次性45百万资本项目篮子被
8
目录表
包括在修正案中。所有其他关键条款，包括美元75万把手风琴、采购节等篮子保持不变。信贷安排于2027年5月12日(“到期日”)到期。
该修正案导致债务清偿损失#美元。0.9百万美元，包括$0.6与递延融资费用和定期贷款安排未摊销贴现有关的非现金核销和#美元0.3在截至2022年9月30日的九个月的综合经营报表中记录的与修正案相关的其他费用。
信贷融资所得款项连同本公司手头现金将用于(A)支付与此相关及与经修订信贷协议相关而产生的交易成本、费用及开支，及(B)用作营运资金及本公司及其附属公司的其他合法企业用途。
在2022年9月30日，我们有11.6循环信贷机制下的百万借款、未偿信用证#美元1.2百万美元，可供使用的美元137.2百万美元。与循环信贷安排有关的未摊销递延融资费#美元1.3百万美元和美元1.3截至2022年9月30日和2021年12月31日的100万美元将分别在信贷协议的剩余期限内摊销。在2021年12月31日，我们有1美元49.4在循环信贷机制下有100万借款，我们有#美元的未偿还信用证1.4百万美元。
利率和费用
信贷融资项下的未偿还金额和与信贷融资相关的应付承诺费按年利率计提利息，利率等于(由本公司选择)基本利率或定期担保隔夜融资利率(“SOFR”)，包括信贷利差调整，外加根据行政代理收到的最新合规证书中规定的综合总杠杆率变化的利率，如下表所示：
定价层合并合计
杠杆率		承诺费信用证费用定期SOFR贷款基本利率贷款
I
> 3.50 to 1.00
0.35%2.75%2.75%1.75%
第二部分：
3.50 to 1.00 but
> 2.75 to 1.00
0.30%2.50%2.50%1.50%
(三)
2.75 to 1.00 but
> 2.00 to 1.00
0.25%2.25%2.25%1.25%
IV
2.00 to 1.00 but
> 1.50 to 1.00
0.20%2.00%2.00%1.00%
V
1.50 to 1.00
0.15%1.75%1.75%0.75%
保障与安全
除若干例外情况外，信贷协议及相关文件项下的所有责任均由本公司现有及未来直接及间接全资拥有的国内附属公司(“担保人”)无条件担保。除若干例外情况外，本公司在信贷协议下的所有债务及该等债务的担保均以本公司及担保人的实质所有资产的优先质押作抵押。本公司及担保人所质押的财产包括本公司及担保人于其各自境内附属公司拥有的所有股权的优先质押，以及本公司及担保人于若干境外附属公司拥有的股权的优先质押，两者均受若干例外情况所规限。
契诺和其他条款
信贷协议载有惯常限制性契诺，包括但不限于对本公司及其附属公司产生额外债务及担保的能力的限制；授予若干资产留置权；支付股息或作出若干其他分派；作出若干投资或收购；处置若干资产；偿还若干债务；合并、与任何其他人士合并或清盘；修订组织文件；对会计处理或报告做法作出重大改变；订立若干限制性协议；订立若干对冲协议；与联属公司进行交易；订立若干员工福利计划；进行收购；以及其他通常包括在优先担保贷款协议内的事宜。
信贷协议亦包含惯常报告及其他肯定契诺，以及惯常违约事件，包括但不限于到期不支付信贷融资项下的债务；陈述及保证的重大失实；违反信贷协议中的契诺及与此相关而签立的若干其他文件；违反或违约与重大债务有关的协议；撤销或企图撤销担保；拒绝贷款文件的有效性或可执行性或贷款文件未能全面生效；若干重大判决；若干破产或无力偿债事件；若干雇员退休收入证券法事件；以及本公司控制权的改变。某些违约会受到例外、重要性限定词、宽限期和此类信贷安排惯常使用的篮子的限制。
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目录表
信贷协议包括：(A)最低综合固定费用覆盖率为1.20：1.0，以及(B)最高综合总杠杆率为3.75：1.0(它将受到降级到3.50：1.0在截至2023年3月31日的财政季度末；3.25：1.0在截至2023年6月30日的财政季度结束时；以及3.00在截至2023年9月30日的财政季度及之后的每个财政季度：1.0)。
截至2022年9月30日，我们遵守了这些公约。
还款和提前还款
信贷协议要求本公司按年率按年率向定期贷款安排支付每季度摊销款项，具体如下：5.0%, 7.5%, 10.0%, 12.5%和15.0%。信贷协议亦要求信贷融资项下的所有未偿还款项于到期日悉数偿还。
信贷协议要求从收到出售或发行债务所得款项中强制预付款项，但受某些例外情况以及本公司将所得款项再投资和使用于信贷协议允许的收购的能力所限。
在信贷安排下，任何时候都允许自愿预付未偿还的金额，无需支付保险费或罚款。
定期贷款和担保协议
2017年4月12日，本公司签订了175.02023年，根据定期贷款和担保协议(“TLS协议”)，将于2023年4月12日到期。2021年4月30日，2023年定期贷款工具得到全额偿还并终止，如下所述。
ABL循环信贷安排
2019年9月18日，本公司签订了日期为2017年4月12日的第三份经修订和重新签署的贷款和担保协议(“第三ARLS协议”)的修正案，该协议适用于本公司的ABL循环信贷安排。
于2021年3月1日，本公司及其若干附属公司订立第3号修正案，其中修订了第三份ARLS协议的条款，将ABL循环信贷安排的到期日延长至2026年3月1日，并取消首笔$7.0百万美元90.0《百万大变革承诺》以先进后退的形式提供。
经修订的第三份ARLS协议还允许公司将ABL循环信贷安排的规模增加至多#美元。50.0在贷款人同意的情况下，增加ABL循环信贷安排。2021年4月30日，ABL循环信贷安排得到全额偿还并终止，如下所述。
终止TLS协议和第三次ARLS协议
于2021年4月30日生效，本公司就其2023年定期贷款融资及ABL循环信贷融资发出赎回通知，并根据TLS协议及第三ARLS协议将信贷融资所得款项连同手头现金存入作为行政代理的北卡罗来纳州美国银行，连同手头现金足以履行本公司在TLS协议及第三ARLS协议及各自相关协议下的责任。2023年定期贷款安排和ABL循环信贷安排下的所有金额已于2021年4月30日全额偿还和清偿，TLS协议和第三ARLS协议终止。
清偿债务造成债务清偿损失#美元。7.2百万美元，包括$3.7与递延融资费用和2023年定期贷款安排的未摊销折扣有关的非现金注销，自愿偿还溢价#美元3.0百万美元，以及$0.5在截至2021年9月30日的九个月的综合经营报表中记录的其他相关费用。
支付利息的现金
截至2022年和2021年9月30日的9个月，现金支付利息为#美元。6.2百万美元和美元7.0分别为100万美元。
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5. 无形资产
我们的固定寿命无形资产包括以下内容： 
2022年9月30日2021年12月31日
加权的-
平均值
摊销
期间		毛收入
携带
金额		累计
摊销		网络
携带
金额		毛收入
携带
金额		累计
摊销		网络
携带
金额
商标/商号名称22年份$11,447 $(5,268)$6,179 $11,573 $(5,043)$6,530 
客户关系15年份14,243 (8,918)5,325 14,770 (8,499)6,271 
技术诀窍5年份9,790 (5,955)3,835 9,790 (4,487)5,303 
不参加竞争的契约5年份330 (201)129 330 (151)179 
$35,810 $(20,342)$15,468 $36,463 $(18,180)$18,283 
    
无形资产摊销费用总额为#美元。0.9截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月为100万。无形资产摊销费用总额为#美元。2.6在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中，

6. 公允价值计量
公允价值是指在计量日在市场参与者之间的有序交易中出售资产所获得的价格或支付的转移负债的价格。公允价值是通过应用以下层次结构来估计的，该层次结构将用于计量公允价值的投入划分为三个等级，并根据对公允价值计量具有重要意义的可用投入的最低等级进行分类：
第1级-相同资产和负债在活跃市场的未调整报价。
第2级-第1级以外的可观察的投入。例如，活跃市场中类似资产或负债的报价，或非活跃市场中相同资产或负债的报价。
第三级--无法观察到的重大投入，反映了管理层自己对资产或负债定价所用投入的假设。
我们的金融工具包括现金、应收账款、应付账款、应计负债、养老金资产和负债。由于该等工具存续期短或与该等工具相关的利息成本变动，该等工具的账面价值接近公允价值。
重复测量
外币远期外汇合约。我们的衍生资产和负债为外汇合约，按公允价值使用可观察到的市场输入，例如远期利率、利率、我们自身的信用风险和交易对手信用风险来计量。为管理以墨西哥比索、捷克克朗及乌克兰格里夫纳计价的交易的风险，我们订立远期外汇合约，并按公允价值记入综合资产负债表。以墨西哥比索计价的交易的对冲合约被指定为现金流对冲工具，对冲合约公允价值变动所产生的损益在累计其他全面亏损中递延，并在相关对冲交易结算期间的收入成本中确认。截至2022年9月30日，以乌克兰格里夫纳和捷克克朗计价的交易的对冲合约没有被指定为对冲工具；因此，它们是按市值计价的，协议的公允价值在简明综合资产负债表中记录，抵销收益和损失在其他(收入)支出中确认。对冲交易的结算于结算期间于简明综合经营报表的收入成本中确认。
利率互换。为了管理我们对浮动利率的风险敞口，我们签订了利率掉期协议，以特定的间隔交换固定和可变利率之间的差额，该差额是通过参考商定的名义本金计算得出的。利率互换旨在减轻利率上升对本公司的影响，并包括50定期贷款安排项下未偿债务的百分比。公允价值的任何变动均计入收益或通过累计其他全面亏损递延，视抵销的性质和有效性而定。现金流对冲关系中的任何无效都会立即在简明综合经营报表的收益中确认。
11

于截至2022年6月30日止第二季度，本公司进行交易以现金结算现有利率掉期，并收取所得款项$3.9百万美元。掉期结算的收益已记录在其他全面收益(亏损)中，并将在掉期结算的有效期内确认。于结算现有利率掉期后，吾等订立新的利率掉期协议，以与信贷协议的SOFR利率及到期日看齐。
或有对价。由于于2019年9月17日收购First Source Electronics，LLC(“FSE”)，公司同意支付高达$10.8或有里程碑付款(“或有对价”)百万美元。或有对价是根据在(A)2019年9月18日至2020年9月17日、(B)2019年9月18日至2021年3月17日、(C)2019年9月18日至2022年9月17日及(D)2021年3月18日至2022年9月17日期间实现一定的利息、税项、折旧及摊销前收益(EBITDA)门槛支付的。付款金额将根据滑动比例尺确定，以达到90%和100各自EBITDA目标的%。里程碑付款的公允价值是基于蒙特卡洛模拟，利用截至2022年9月17日的预测EBITDA。截至2022年9月30日，剩余的未贴现或有对价付款估计为$4.8百万美元，公允价值为$4.81000万美元，在简明综合资产负债表中以应计负债和其他形式列报。一笔$的付款5.0在达到第二个EBITDA阈值的基础上，2021年第二季度实现了100万欧元。
我们衍生资产和负债的公允价值以及按经常性基础计量的或有对价分类如下：
2022年9月30日2021年12月31日
总计1级2级3级总计1级2级3级
资产：
外汇合同$981 $— $981 $— $1,375 $— $1,375 $— 
利率互换协议$1,944 $— $1,944 $— $241 $— $241 $— 
负债：
外汇合同$134 $— $134 $— $— $— $— $— 
利率互换协议$— $— $— $— $498 $— $498 $— 
或有对价$4,750 $— $— $4,750 $4,409 $— $— $4,409 

使用重大不可观察投入(第三级)计量的或有对价的价值变动详情如下：
金额
2021年12月31日的或有对价负债余额
$4,409 
公允价值变动341 
2022年9月30日的或有对价负债余额
$4,750 
下表汇总了我国外汇未平仓合约的名义金额：
2022年9月30日2021年12月31日
U.S. $
等价物		U.S. $
等价物
公允价值		U.S. $
等价物		U.S. $
等价物
公允价值
购买或出售货币的承诺$12,640 $12,863 $49,601 $48,712 
12

下表汇总了简明综合资产负债表中衍生工具的公允价值和列报：
衍生资产
资产负债表
位置		公允价值
2022年9月30日2021年12月31日
外汇合约其他流动资产$981 $1,375 
利率互换协议其他流动资产$389 $— 
利率互换协议其他资产，净额$1,555 $— 
利率互换协议应计负债及其他$— $241 
衍生负债
资产负债表
位置		公允价值
2022年9月30日2021年12月31日
外汇合约应计负债及其他$134 $— 
利率互换协议应计负债及其他$— $498 
派生权益
资产负债表
位置		公允价值
2022年9月30日2021年12月31日
衍生工具累计其他综合(亏损)收入$4,768 $757 
下表汇总了衍生工具对简明综合经营报表的影响：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
衍生产品的损益位置
在收入(亏损)中确认		衍生工具的损益金额
在收入(亏损)中确认		衍生工具的损益金额
在收入(亏损)中确认
外汇合约收入成本$776 $807 $2,076 $1,654 
利率互换协议利息和其他费用$(67)$(1)$(344)$(7)
外汇合约其他(收入)支出$(185)$63 $(219)$286 
我们考虑我们的信用风险对合同公允价值的影响，以及我们履行合同义务的能力。
其他公允价值计量
长期债务的公允价值是基于利用可观察到的投入的公允价值模型。基于这些信息，我们披露的长期债务公允价值被归类为2级。我们的长期债务的账面价值和公允价值如下：
 2022年9月30日2021年12月31日
 携带
金额		公允价值携带
金额		公允价值
定期贷款和担保协议 1
$172,746 $161,081 $145,556 $142,265 
循环信贷安排1
$11,588 $11,588 $49,400 $49,400 
1.在简明综合资产负债表中列示为长期债务的当期部分#美元9.8百万美元和长期债务174.5截至2022年9月30日的百万美元，长期债务的当前部分为9.4百万美元和长期债务185.6截至2021年12月31日。

13
目录表
7. 租契
租赁费用的构成如下：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
经营租赁成本
$2,484 $2,519 $7,612 $7,493 
融资租赁成本29 87 176 280 
短期租赁成本
1,470 1,799 3,908 4,771 
租赁总费用$3,983 $4,405 $11,696 $12,544 

与租赁有关的补充资产负债表信息如下：
资产负债表位置2022年9月30日2021年12月31日
经营租约
使用权资产，净额其他资产，净额$26,807 $26,116 
流动负债应计负债及其他7,172 9,048 
非流动负债其他长期负债20,198 18,519 
经营租赁负债总额$27,370 $27,567 
融资租赁
使用权资产，净额其他资产，净额$290 $468 
流动负债应计负债及其他129 194 
非流动负债其他长期负债166 272 
融资租赁负债总额$295 $466 

截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月，经营租赁的现金支付为7.5百万美元和美元8.5分别为100万美元。

预期未来租赁费用部分基于某些假设，以近似不可取消租约下的最低年度租金承诺额，如下：
运营中融资总计
2022年剩余时间$2,412 $40 $2,452 
20238,554 146 8,700 
20244,835 104 4,939 
20255,044 65 5,109 
20264,465 2 4,467 
此后10,861 — 10,861 
租赁付款总额$36,171 $357 $36,528 
减去：推定利息(8,801)(62)(8,863)
租赁负债现值$27,370 $295 $27,665 
8. 所得税
截至2022年9月30日的三个月和九个月，我们录得1.3百万美元，以及$3.5百万计税拨备，或26每一期间的有效税率为%，而美元2.4百万美元和美元6.5分别为截至2021年9月30日的三个月和九个月计提百万计税准备金，或大约24每个期间的有效税率为%。所得税支出是以估计的年度有效税率为基础的，这要求管理层对年度税前收益或亏损做出最佳估计。年内，管理层根据价格、出货量、产品组合、材料通胀和制造业务等因素的变化，定期更新公司经营所在国家/地区的预测年度税前业绩。如果2022年美国和外国收入或损失的实际税前结果与预期不同，
14
目录表
2022年确认的实际所得税支出可能不同于用于估计截至2022年9月30日的三个月和九个月的所得税支出的预测金额。
由于多年累计亏损，我们已在前几年记录了与某些外国子公司相关的估值拨备。鉴于本公司部分海外办事处的当前盈利及预期未来盈利，本公司相信有合理可能在未来12个月内，有足够的正面证据可供其得出若干境外实体的递延税项资产将不再需要减值准备的结论。释放估值准备将导致确认以前未确认的递延税项资产，并减少记录释放期间的所得税支出。然而，发放估值津贴的确切时间和金额可能会根据公司实际能够实现的盈利水平而发生变化。
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月中，扣除收到的退款后，已支付的税款现金为#美元。4.2百万美元和美元3.1分别为100万美元。
9. 养老金和其他退休后福利计划
与养恤金和其他退休后福利计划有关的定期(福利)净费用构成如下：
 美国养老金和其他退休后福利计划非美国养老金计划
截至9月30日的三个月，截至9月30日的三个月，
 2022202120222021
利息成本$193 $207 $187 $160 
计划资产的预期回报(208)(553)(244)(251)
摊销先前服务费用1
1,118 2 11 12 
已确认精算损失82 70 142 239 
净(收益)成本$1,185 $(274)$96 $160 
美国养老金和其他退休后福利计划非美国养老金计划
截至9月30日的9个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
利息成本$581 $621 $602 $483 
计划资产的预期回报(623)(1,659)(777)(755)
摊销先前服务费用1
1,122 6 37 40 
已确认精算损失247 210 459 721 
净(收益)成本$1,327 $(822)$321 $489 
1.包括$1.1百万美元非现金结算费。
不包括服务成本的定期(收益)成本净额在简明综合经营报表内的其他费用(收入)中确认。
在截至2021年12月31日的一年中，董事会审计委员会批准了对美国养老金计划的修正案，以终止该计划。计划参与者被告知，公司打算从2021年12月31日起终止该计划，并通过向计划参与者一次性分配款项或包括既得福利的年金合同来清偿计划债务。
在截至2022年9月30日的9个月内，该公司部分清偿了美国养老金计划的债务。支付总额为$4.4100万美元来自计划资产，如上表中先前服务费用摊销所示，产生非现金结算费用#美元。1.11000万美元，在简明综合损益表中记入其他费用。
2022年10月3日，公司通过购买年金合同结算了剩余的美国养老金计划债务。合同总金额为1美元。25.2从计划资产中支付了100万美元，预计将产生8.1百万非现金结算费用，将在截至2022年12月31日的三个月内确认。
15
目录表
10. 表演奖
2020年，公司根据2014年商用车集团公司股权激励计划和2020年商用车集团公司股权激励计划对员工进行奖励，定义为现金、股票或其他奖励。自2020年6月15日起，作为公司股东批准2020年生态工业园的一部分，公司同意不再根据2014年生态工业园进行奖励。
受限现金奖-限制性现金是一项以现金赚取和支付的赠款，其依据是公司相对于同行集团的相对总股东回报和董事会薪酬委员会制定的投资资本回报率(ROIC)部分。
以现金结算的绩效股票奖励-基于业绩的股票奖励是一种以现金赚取和支付的赠款。截至奖励授予日期的应付总金额是根据分配给参与者的股份数量、公司在业绩期间相对于同行集团可能波动的排名方面的相对总股东回报、ROIC业绩以及公司股票的股价确定的。
股东总回报由适用计量期间的价值变动百分比(正数或负数)确定，计算方法为(A)在适用的计量期间就普通股支付的股息和其他分派的累计价值与每家该等公司的起始股票价格和结束股票价格之间的差额(正或负)除以(B)起始股票价格。业绩目标是基于业绩期间相对于同业集团的排名方面的相对总股东回报。
ROIC的定义是调整后的净收入加上利息支出(扣除税收)，除以总资产减去流动负债加上流动债务。一个五-点数平均值用于计算资产分母。
如果雇员在业绩期间结束时受雇，这些奖励应在业绩期间结束时以现金支付。如果员工在整个绩效期间没有被雇用，奖励将被没收。该等赠款按现金结算奖励入账，奖励的公允价值根据股东总回报相对于同业集团的变动而浮动。

下表汇总了股权激励计划下以现金奖励形式发放的绩效奖励：
金额
2021年12月31日调整后的奖励价值$1,234 
新的赠款2,108 
没收(513)
调整(1,287)
付款(300)
2022年9月30日调整后的奖金额$1,242 
未确认的补偿费用为$2.0百万美元和美元2.3分别截至2022年和2021年9月30日。
11. 基于股份的薪酬
该公司的流通股薪酬完全由限制性股票奖励和以股票结算的绩效股票奖励组成。
限制性股票奖-限制性股票是一种普通股的授予，不得出售、担保或处置，在某些终止雇用的情况下，或在董事会的薪酬委员会规定的限制期结束之前，董事会因原因而离职时，可能被没收的普通股。没收在发生时被记录下来。被授予限制性股票的参与者通常拥有股东的所有权利，除非薪酬委员会另有决定。基于时间的限制性股票奖励通常授予三年制在授予之日之后的一段时间内，除非被没收，否则将在归属期间结束时以股票形式支付。
以股票结算的绩效股票奖励-基于业绩的股票奖励与限制性股票具有类似的限制。除非被没收，否则将在授予日之后的指定期间内授予，如果本公司达到授予授予时设定的业绩目标，则将在归属期间结束时以股票形式支付。业绩目标是基于相对股东总回报在业绩期间和ROIC业绩方面相对于同行组的排名。
16
目录表
截至2022年9月30日，大约有4.2与我们股权激励计划下授予的非既得性基于股份的薪酬安排有关的未确认薪酬支出百万美元。这笔费用可能会受到未来调整和没收的影响，并将在上文列出的每笔赠款的剩余期限内以直线方式确认。
截至2022年9月30日，我们的限制性股票奖励状况以及截至2022年9月30日的9个月内的变化摘要如下： 
 2022
 股票
(单位：千)		加权的-
平均值
授予日期
公允价值
非既得利益者-2021年12月31日783 $5.68 
授与600 7.58 
既得(650)3.46 
被没收(50)8.45 
非既得利益者-2022年9月30日683 $6.81 
截至2022年9月30日，共有2.9根据我们2020年的EIP授权授予的股份中，有100万股可用于未来的授予，包括累计没收。
12. 股东权益
普通股-我们的法定股本包括60,000,000面值为$的普通股0.01每股；其中，32,551,341和32,034,592股票分别于2022年9月30日和2021年12月31日发行和发行。
优先股-我们的法定股本还包括5,000,000面值为$的优先股0.01每股。不是截至2022年9月30日和2021年12月31日，优先股已发行。
每股收益-每股基本收益由净收入除以本年度已发行普通股的加权平均数量确定。摊薄每股收益是通过净收入除以按库存股方法确定的期内已发行普通股和潜在普通股的加权平均数来确定的。潜在普通股在摊薄时计入每股摊薄收益。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的稀释后每股收益包括稀释时可发行的潜在普通股的影响，如下：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2022202120222021
净收入$3,551 $7,511 $10,018 $21,096 
已发行普通股加权平均数(2000年)32,460 31,570 32,950 31,432 
库存股方法应用后限制性股票赠与的稀释效应(2000年代)462 1,136 695 1,306 
已发行的稀释股32,922 32,706 33,645 32,738 
基本每股收益$0.11 $0.24 $0.30 $0.67 
稀释后每股收益$0.11 $0.23 $0.30 $0.64 


有几个8在截至2022年9月30日和2022年9月30日的三个月中，从稀释每股收益的计算中剔除的1000股已发行的限制性股票不是被授予的已发行限制性股票，不包括在截至2021年9月30日的三个月的稀释后每股收益的计算中。有几个10在截至2022年9月30日和2022年9月30日的9个月中，不计入稀释后每股收益计算的1000股已发行限制性股票不是被授予的已发行限制性股票，不包括在截至2021年9月30日的9个月的稀释后每股收益的计算中。

17
目录表
13. 其他全面收益(亏损)
累计其他综合收益(亏损)税后变动情况如下： 
外国
货币换算调整		养老金和
退休后
福利计划		衍生工具累计其他
全面
收入(亏损)
余额-2021年12月31日$(20,445)$(22,750)$757 $(42,438)
本期净变动(9,689)— — (9,689)
衍生工具— — 4,011 4,011 
精算收益摊销— 1,085 — 1,085 
余额-2022年9月30日$(30,134)$(21,665)$4,768 $(47,031)
 外国
货币换算调整		养老金和
退休后
福利计划		衍生工具累计其他
全面
收入(亏损)
余额-2020年12月31日$(19,024)$(27,423)$1,441 $(45,006)
本期净变动(1,809)— — (1,809)
衍生工具— — (1,052)(1,052)
精算收益摊销— 2,094 — 2,094 
余额-2021年9月30日$(20,833)$(25,329)$389 $(45,773)

分配给其他综合损失各组成部分的相关税收影响如下：
截至2022年9月30日的三个月截至2022年9月30日的9个月
税前
金额		税费支出税后金额税前
金额		税费支出税后金额
累计平移调整$(4,493)$— $(4,493)$(9,689)$— $(9,689)
精算损益摊销(396)34 (362)989 96 1,085 
衍生工具2,494 (656)1,838 5,460 (1,449)4,011 
其他全面收益(亏损)合计$(2,395)$(622)$(3,017)$(3,240)$(1,353)$(4,593)

截至2021年9月30日的三个月截至2021年9月30日的9个月
税前
金额		税费支出税后
金额		税前
金额		税费支出税后
金额
累计平移调整$(1,225)$— $(1,225)$(1,809)$— $(1,809)
精算收益摊销1,308 113 1,421 1,754 340 2,094 
衍生工具(717)168 (549)(1,373)321 (1,052)
其他全面收益(亏损)合计$(634)$281 $(353)$(1,428)$661 $(767)

14. 降低成本和产能合理化

于2019年，本公司开始实施成本削减及产能合理化计划(“重组计划”)，以应对终端市场销量的下降。此外，公司于2020年开始实施额外的成本削减计划及进一步的产能合理化计划，以因应新冠肺炎疫情(下称“2020计划”)。重组计划和2020年计划主要包括削减每个部门和公司的员工人数，以及与生产转移和随后关闭设施相关的其他成本，以及扩大生产规模以制造仓库自动化子系统。

2021年11月1日，公司董事会批准了一项重组计划，以调整公司的成本结构，以支持利润率的扩大。该计划包括裁员和跨细分市场的足迹优化。

18
目录表
应计重组余额变动情况如下： 
车辆解决方案仓库自动化电气系统售后市场和配件公司/其他总计
2021年12月31日$230 $417 $— $— $(161)$486 
新收费204 350 — 435 — 989 
付款和其他调整(309)(770)— (435)422 (1,092)
March 31, 2022$125 $(3)$— $— $261 $383 
新收费— 314 571 560 306 1,751 
付款和其他调整(91)(311)(571)(560)(444)(1,977)
June 30, 2022$34 $— $— $— $123 $157 
新收费66 136 — 445 — 647 
付款和其他调整(90)(46)— (445)(123)(704)
2022年9月30日$10 $90 $— $— $— $100 
车辆解决方案仓库自动化电气系统售后市场和配件公司/其他总计
2020年12月31日$349 $— $— $40 $290 $679 
付款和其他调整(186)— — (40)(36)(262)
March 31, 2021$163 $— $— $— $254 $417 
付款和其他调整(67)— — — (171)(238)
June 30, 2021$96 $— $— $— $83 $179 
新收费$— $— $— $— $— $— 
付款和其他调整$(96)$— $— $— $(83)$(179)
2021年9月30日$— $— $— $— $— $— 
在美元中0.6在截至2022年9月30日的三个月中产生的百万美元成本0.1百万美元主要与裁员有关，0.5与设施退出和其他成本相关的百万美元。几乎所有发生的成本都记录在收入成本中。
在美元中3.4在截至2022年9月30日的9个月中产生的百万美元成本0.9百万美元主要与裁员有关，2.5与设施退出和其他成本相关的百万美元。在美元中3.4产生的百万美元成本，$3.0百万美元计入收入成本和美元0.4在销售、一般和行政费用中记录了100万美元。
15. 承付款和或有事项
租契-如附注7，租赁所披露，我们根据不可取消的经营租赁协议租赁办公室、仓库和制造空间和设备，这些协议通常要求我们在支付年度租金之外支付维护、保险、税收和其他费用。截至2022年9月30日，我们的设备租赁没有为特定部分的剩余价值提供任何实质性保证。
担保-与担保有关的费用在很可能发生负债且数额可以合理估计的情况下应计。最有可能发生的费用是基于对现有事实的评估而应计的；如果估计范围内没有更有可能发生的数额，则应计最低数额。截至9月30日、2022年和2021年，我们没有这样的保证。
诉讼-我们在日常业务过程中面临各种法律诉讼和索赔，包括但不限于产品责任索赔、客户和供应商纠纷、服务提供商纠纷、税务机关的审查、雇佣纠纷、工人赔偿索赔、不公平的劳动实践指控、OSHA调查、知识产权纠纷和因我们的业务行为而引起的环境索赔。
19
目录表
管理层相信，本公司维持足够的保险，并已为可能及可评估的问题建立准备金，足以应付保险所不涵盖的合理不利判断。根据管理层所掌握的资料及与法律顾问的讨论，管理层认为，本公司业务附带的各种法律行动及索偿的最终结果预计不会对综合财务状况、经营业绩、股本或现金流产生重大不利影响；然而，该等事项受许多不确定因素影响，个别事项的结果在任何程度上均无法预测。
保修 - 对于由于设计或制造缺陷而未能按预期运行的产品，我们会提出保修索赔。根据我们向客户提供产品的条款，当所提供的产品未按所述方式运行时，客户可能要求我们对缺陷产品的部分或全部维修或更换成本负责。我们的政策是根据历史趋势和特定索赔记录估计的未来客户保修成本拨备。这些金额与截至2022年9月30日和2021年9月30日的期间有关，包括在应计负债和附带的简明综合资产负债表中。
以下是截至2022年9月30日的9个月的保修条款摘要：
余额-2021年12月31日$1,490 
保修索赔准备金491 
扣除已支付的款项和其他调整(745)
余额-2022年9月30日$1,236 

偿债-如附注4，债务所披露，信贷协议要求本公司按季度偿还固定金额的本金，并在某些事件发生时自愿预付款项。
下表列出了未来五年到期的长期债务的最低本金支付情况：
定期贷款安排循环信贷安排总计
2022年剩余时间$2,187 $— $2,187 
2023$10,938 $— $10,938 
2024$15,313 $— $15,313 
2025$19,688 $— $19,688 
2026$24,063 $— $24,063 
此后$100,624 $11,588 $112,212 


16. 细分市场报告
在截至2021年12月31日的季度，我们完成了对业务的战略重组，以四细分市场、车辆解决方案、仓库自动化、电气系统和售后市场及配件。重组使公司能够更好地专注于增长机会、资本配置和提高股东价值。由于进行了战略重组，上期数额进行了重新分类，以符合新的组织结构。
经营部门被定义为企业的组成部分，由公司首席运营决策者(“首席运营决策者”)，即我们的总裁兼首席执行官定期进行评估。这些部门中的每一个都由许多制造设施组成。我们的某些设施通过多个细分市场制造和销售产品。我们的细分市场将在下面进行更具体的描述。

车辆解决方案部门设计、制造和销售以下产品：
•全球商用车市场的商用车座椅，包括北美、欧洲和亚太地区的重型卡车、中型卡车、最后一英里送货卡车和面包车、建筑和农业设备。这一细分市场包括该公司在电动汽车市场的部分活动；
•主要用于北美商用车市场和休闲车市场的塑料部件(“Trim”)；以及用于北美中型/重型(“MD/HD”)卡车市场的驾驶室结构。

仓库自动化部门设计、制造和销售以下产品：
•仓库自动化子系统，包括控制面板、机电组件、电缆组件以及电力和通信解决方案。
•这些产品的终端市场主要包括电子商务、仓储一体化、运输和军事/国防工业。
20
目录表

电气系统部门设计、制造和销售以下产品：
•适用于高电压和低电压应用的三维布线组件、控制箱、仪表盘组件以及这些应用的设计和工程。
•这些产品的终端市场是北美、欧洲和亚太地区的建筑、农业、工业、汽车(包括内燃机和电动汽车)、卡车、采矿、铁路和军事/国防工业。

售后服务及配件部门设计、制造和销售以下产品：
•销售到北美、欧洲和亚太地区商用车市场的座椅和零部件；
•商用车配件，包括雨刷、后视镜和传感器；以及
•办公座椅主要分布在欧洲和亚太地区。
公司费用由某些间接费用和分摊成本组成，这些费用不能直接归因于部门的运营。为了衡量业务部门的业绩，这些成本中的一部分是根据各种方法的组合进行分配的，这些成本都是对运营有利的。未分配到部门的成本被视为管理成本，并在我们的部门报告中保留为公司成本。
下表列出了该公司可报告部门在所示时期的财务信息：
截至2022年9月30日的三个月
车辆解决方案仓库自动化电气系统售后市场和配件公司/其他总计
收入$154,024 $14,116 $46,129 $37,143 $— $251,412 
毛利13,839 404 6,210 6,389 — 26,842 
销售、一般和行政费用4,279 1,371 1,055 1,436 9,163 17,304 
营业收入(亏损)$9,560 $(967)$5,155 $4,953 $(9,163)$9,538 

截至2021年9月30日的三个月
车辆解决方案仓库自动化电气系统售后市场和配件公司/其他总计
收入$117,914 $51,681 $40,085 $29,930 $— $239,610 
毛利10,143 9,486 6,633 3,885 (3)30,144 
销售、一般和行政费用
7,222 1,461 1,718 1,536 6,835 18,772 
营业收入(亏损)$2,921 $8,025 $4,915 $2,349 $(6,838)$11,372 

截至2022年9月30日的9个月
车辆解决方案仓库自动化电气系统售后市场和配件公司/其他总计
收入$436,966 $76,789 $133,350 $99,530 $— $746,635 
毛利35,657 8,249 16,857 13,341 — 74,104 
销售、一般和行政费用18,269 4,242 3,998 4,636 18,810 49,955 
营业收入(亏损)$17,388 $4,007 $12,859 $8,705 $(18,810)$24,149 

截至2021年9月30日的9个月
车辆解决方案仓库自动化电气系统售后市场和配件公司/其他总计
收入$372,487 $150,378 $130,742 $89,066 $— $742,673 
毛利38,914 24,612 17,545 14,605 (43)95,633 
销售、一般和行政费用
20,269 4,199 4,646 4,407 19,008 52,529 
营业收入(亏损)$18,645 $20,413 $12,899 $10,198 $(19,051)$43,104 
21
目录表
17. 其他财务信息
库存中报告的物品包括：
2022年9月30日2021年12月31日
原料$119,361 $107,505 
Oracle Work in Process16,688 21,671 
成品14,298 11,869 
盘存$150,347 $141,045 

在财产、厂房和设备净额中报告的项目包括：
2022年9月30日2021年12月31日
土地和建筑物$32,158 $32,012 
机器和设备204,436 194,828 
在建工程6,217 8,822 
房地产、厂房和设备，毛额242,811 235,662 
减去累计折旧(178,056)(172,536)
财产、厂房和设备、净值$64,755 $63,126 
应计费用和其他负债中报告的项目包括：
2022年9月30日2021年12月31日
薪酬和福利$14,622 $16,677 
应缴税金5,730 6,391 
经营租赁负债7,172 9,048 
应计运费7,094 5,628 
或有对价4,750 4,409 
递延工具收入1,401 851 
其他7,677 7,836 
应计负债及其他$48,446 $50,840 


项目2--管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下讨论和分析描述了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的简明综合财务报表中反映的财务状况和运营结果的重大变化。本讨论和分析应与我们的2021年Form 10-K中包含的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”一起阅读。

业务概述
在CVG，我们通过创新，不断增加价值，并将客户的利润视为我们自己的利润，为全球一系列行业的复杂设计、工程和制造问题提供真正的解决方案。
我们在美国、墨西哥、中国、英国、比利时、捷克、乌克兰、泰国、印度和澳大利亚都有制造业务。我们的产品主要销往北美、欧洲和亚太地区。
我们主要生产定制产品，以满足客户的要求。我们相信，我们的产品被北美大部分商用卡车市场、许多工程车辆原始设备制造商和顶级电子商务零售商使用。
主要发展
2022年第一季度，俄罗斯军事力量入侵乌克兰。我们在乌克兰约有1,200名员工，位于利维夫附近的工厂。虽然工厂暂时关闭，但我们已经恢复了在L‘viv的运营，并在捷克共和国建立了额外的产能。在截至2022年9月30日的9个月和截至2021年12月31日的12个月期间，我们在乌克兰的设施约占公司长期资产的1%。

22
目录表
俄罗斯入侵乌克兰以及美国、北约和其他国家采取的报复措施引发了全球安全担忧和经济不确定性，可能会对地区和全球经济产生持久影响。我们不能确定国际紧张局势不会影响我们在乌克兰的设施，包括俄罗斯入侵、停电、网络攻击以及与离我们设施更近的分裂分子的定期战斗。此外，我们在乌克兰的某些雇员可能会应征入伍和/或被派往正在进行的冲突中作战。此外，我们在乌克兰制造的大部分产品都从乌克兰跨境运往捷克，以便进一步交付给我们的客户。如果边境口岸因任何原因被关闭或限制，或者如果我们的客户决定停止向我们订购或将订单转移给我们的竞争对手，我们将失去对乌克兰设施的使用，这可能会对我们的运营结果和财务状况产生不利影响。
在截至2022年9月30日的9个月里，我们位于上海的工厂中国因新冠肺炎疫情而停产。新冠肺炎疫情已经并将继续对我们的业务造成重大波动、不确定性和经济中断。虽然我们继续运营我们的工厂，但由于政府订单、我们无法从供应商那里获得零部件和/或客户需求不一致，我们在北美、欧洲和亚太地区的制造设施可能会遇到生产放缓和/或关闭的情况。此外，我们的许多供应商和客户可能会遇到生产放缓和/或停产的情况，这可能会进一步影响我们的业务、销售和运营结果。新冠肺炎疫情对我们业务业绩的不利影响程度取决于许多我们无法控制的因素。

虽然卡车市场的积压仍然很严重，但我们运营的所有市场都受到供应链限制的影响，这导致我们客户的生产计划出现波动，并对我们的业绩产生了负面影响。总体而言，我们继续经历全球供应链中断和显著通胀，包括从中国采购零部件的交货期延长，以及由于港口备份、劳动力通胀、芯片短缺、钢铁和其他原材料通胀以及运费成本上升。这一大流行病的影响、相关的经济复苏和全球通胀压力在各个时期以及根据当地和区域疫情在我们的全球足迹上仍然是不平衡的。我们继续积极主动地监测、评估并在合理可能的范围内尽量减少因劳动力短缺或客户日程安排而造成的生产中断和延误，通过价格调整专注于成本控制和回收，并采取合理措施保护我们的员工。

综合经营成果
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月

下表列出了截至9月30日的三个月的某些综合运营数据(美元以千为单位)：
 20222021$Change更改百分比
收入$251,412 $239,610 $11,802 4.9%
毛利26,842 30,144 (3,302)(11.0)%
销售、一般和行政费用17,304 18,772 (1,468)(7.8)%
其他(收入)支出1,924 (186)2,110 
NM1
利息支出2,813 1,630 1,183 72.6%
所得税拨备1,250 2,417 (1,167)(48.3)%
净收入3,551 7,511 (3,960)(52.7)%
1.没有意义
收入。合并收入增加的原因是：

•OEM增加3910万美元，增幅28.5%；
•仓库自动化收入减少3760万美元，降幅为72.7%；
•售后服务和OES收入增加180万美元，增幅为3.9%；
•850万美元，或其他收入增长172.4%。
2022年第三季度的收入受到650万美元外币兑换的不利影响，这反映在上面收入的变化中。收入的增长主要是由于定价增加，以抵消材料成本的增加和数量的增加，但被Warehouse Automation的数量减少所抵消。
23
目录表
毛利。毛利润减少330万美元主要是由于仓库自动化收入和收入成本的减少，这是因为原材料和采购组件成本增加了1210万美元，或8.7%，以及劳动力和管理费用增加了300万美元，或4.3%，收入成本增加了1510万美元，或7.2%。截至2022年9月30日的三个月，毛利率占收入的百分比为10.7%，而截至2021年9月30日的三个月的毛利率为12.6%。毛利率的下降主要是由于全球供应链和市场中断导致劳动力成本增加、原材料通胀和运费成本增加。截至2022年9月30日的三个月业绩包括与重组计划相关的60万美元费用。
销售、一般和行政费用。销售、一般和行政费用(“SG&A”)主要包括工资和福利以及其他费用，如或有对价、营销、差旅、法律、审计、租金和公用事业成本，这些费用与我们的产品制造没有直接关联。与截至2021年9月30日的三个月相比，SG&A费用减少了150万美元，主要是由于激励薪酬和医疗保健费用减少。截至2022年9月30日的三个月，SG&A费用占收入的百分比为6.9%，而截至2021年9月30日的三个月为7.8%。
其他(收入)支出。在截至2022年9月30日的三个月中，与截至2021年9月30日的三个月相比，其他支出增加了210万美元，这主要是由于公司部分清偿了110万美元的美国养老金计划债务，以及40万美元的不利外币变化。
利息支出。截至2022年和2021年9月30日的三个月，与我们债务相关的利息分别为280万美元和160万美元。利息支出的增加主要是由于我们的浮动利率债务的基本利率较高，以及各自比较期间的平均债务余额较高。
所得税拨备(福利)截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月分别录得130万美元和240万美元的所得税拨备。同期所得税的变化主要是由于税前收入比上一年同期减少了510万美元。

净收益(亏损)截至2022年9月30日的三个月的净收入为360万美元，而截至2021年9月30日的三个月的净收入为750万美元。净收入减少的原因是上述因素。

细分结果
汽车解决方案细分市场结果 
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月
下表列出了截至9月30日的三个月的某些车辆解决方案部门运营数据(美元以千为单位)：
 20222021$Change更改百分比
收入$154,024 $117,914 $36,110 30.6%
毛利13,839 10,143 3,696 36.4%
销售、一般和行政费用4,279 7,222 (2,943)(40.8)%
营业收入9,560 2,921 6,639 227.3%
收入。车辆解决方案部门收入的增长主要是由于定价增加，以抵消材料成本的传递和有利的销量。
毛利。毛利润的增长主要归因于销量杠杆、价格上涨和医疗保健费用的降低。毛利包括收入成本，收入成本增加3,240万美元，或30.1%，原因是原材料和采购组件成本增加2,870万美元，或40.5%，以及人工和管理费用增加370万美元，或10.1%。
截至2022年9月30日的三个月，毛利率占收入的百分比为9.0%，而截至2021年9月30日的三个月的毛利率为8.6%。

24
目录表
销售、一般和行政费用。与截至2021年9月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月的SG&A费用减少了290万美元，这主要是由于激励薪酬和医疗保健费用减少。
仓库自动化细分市场结果 
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月
下表列出了截至9月30日的三个月的某些仓库自动化部门运营数据(美元以千为单位)：
 20222021$Change更改百分比
收入$14,116 $51,681 $(37,565)(72.7)%
毛利404 9,486 (9,082)(95.7)%
销售、一般和行政费用1,371 1,461 (90)(6.2)%
营业收入(亏损)(967)8,025 (8,992)(112.0)%
收入。仓库自动化部门收入的下降主要是由于客户需求减少导致销售量下降所致。
毛利。毛利下降的主要原因是销售量下降。毛利润中包括收入成本，由于原材料和采购组件成本减少2390万美元，或70.5%，以及劳动力和管理费用减少460万美元，或55.2%，收入成本减少2850万美元，或67.5%。
在截至2022年9月30日的三个月中，毛利率占收入的百分比为2.9%，而截至2021年9月30日的三个月的毛利率为18.4%。这一下降是由于数量杠杆的损失。
销售、一般和行政费用。与截至2021年9月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月的SG&A费用减少了10万美元。
电气系统部门业绩 
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月
下表列出了截至9月30日的三个月的某些电气系统部门运营数据(美元以千为单位)：
 20222021$Change更改百分比
收入$46,129 $40,085 $6,044 15.1%
毛利6,210 6,633 (423)(6.4)
销售、一般和行政费用1,055 1,718 (663)(38.6)
营业收入5,155 4,915 240 4.9
收入。电力系统部门收入的增长主要是由于定价增加，以抵消材料成本的转嫁和新业务的赢得。
毛利。毛利润的下降主要是由于收入成本增加了650万美元，即19.3%，这是由于原材料和采购组件成本增加了530万美元，或29.7%，以及劳动力和管理费用增加了120万美元，或7.4%。
在截至2022年9月30日的三个月中，毛利率占收入的百分比为13.5%，而截至2021年9月30日的三个月的毛利率为16.5%。毛利率的下降主要是由于全球供应链和市场中断导致劳动力成本增加、原材料通胀和运费成本增加。

销售、一般和行政费用。与截至2021年9月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月的SG&A费用减少了70万美元。
25
目录表
售后市场和配件细分市场业绩 
截至2022年9月30日的三个月与截至2021年9月30日的三个月
下表列出了截至9月30日的三个月的某些售后和配件部门运营数据(美元以千为单位)：
 20222021$Change更改百分比
收入$37,143 $29,930 $7,213 24.1%
毛利6,389 3,885 2,504 64.5
销售、一般和行政费用1,436 1,536 (100)(6.5)
营业收入4,953 2,349 2,604 110.9
收入。售后市场和配件部门收入的增长是由于销售量和定价的增加，以抵消材料成本的转嫁。
毛利。毛利的增长主要归因于销售量和定价的增长。毛利润包括收入成本，由于原材料和采购部件成本增加200万美元，或11.7%，以及人工和管理费用增加270万美元，或29.7%，收入成本增加470万美元，或18.1%。
截至2022年9月30日的三个月，毛利率占收入的比例为17.2%，而截至2021年9月30日的三个月的毛利率为13.0%。毛利率的增加主要是由于定价增加，以抵消材料成本的转嫁。截至2022年9月30日的三个月业绩包括与重组计划相关的40万美元费用。

销售、一般和行政费用。与截至2021年9月30日的三个月相比，截至2022年9月30日的三个月的SG&A费用减少了10万美元。


综合经营成果

截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月

下表列出了截至9月30日的9个月的某些综合运营数据(美元以千为单位)：

 20222021$Change更改百分比
收入$746,635 $742,673 $3,962 0.5%
毛利74,104 95,633 (21,529)(22.5)%
销售、一般和行政费用49,955 52,529 (2,574)(4.9)%
其他(收入)支出2,798 (1,127)3,925 
NM1
利息支出6,892 9,489 (2,597)(27.4)%
债务清偿损失921 7,155 (6,234)(87.1)%
所得税拨备3,520 6,491 (2,971)(45.8)%
净收入10,018 21,096 (11,078)(52.5)%
1.没有意义
收入。合并收入增加的原因是：

•OEM增加4,310万美元，增幅9.6%；
•仓库自动化收入减少7360万美元，降幅为48.9%；
•售后服务和OES收入增长1,410万美元，增幅10.4%；
•2,030万美元，或其他收入增长288.2%。
26
目录表
截至2022年的九个月收入受到外汇兑换1240万美元的不利影响，这反映在上面收入的变化中。收入的增长主要是由于定价的增加，以抵消材料成本的增加和数量的增加，但被仓库自动化的数量减少所抵消。
毛利。毛利润减少2,150万美元主要是由于仓库自动化收入和收入成本的减少，由于原材料和采购组件成本增加了1,390万美元，或3.2%，以及劳动力和管理费用增加了1,160万美元，或5.4%，收入成本增加了2,550万美元，或3.9%。在截至2022年9月30日的9个月中，毛利率占收入的百分比为9.9%，而截至2021年9月30日的9个月的毛利率为12.9%。截至2022年9月30日的9个月业绩包括与重组计划相关的300万美元费用。
销售、一般和行政费用。与截至2021年9月30日的9个月相比，SG&A费用减少了260万美元，主要是由于激励薪酬和医疗保健费用减少。截至2022年9月30日的9个月，SG&A费用占收入的比例为6.7%，而截至2021年9月30日的9个月为7.1%。
其他(收入)支出。在截至2022年9月30日的9个月中，与截至2021年9月30日的9个月相比，其他支出增加了390万美元，这主要是由于公司部分清偿了110万美元的美国养老金计划债务，以及130万美元的不利外币变化。
利息支出。截至2022年和2021年9月30日的9个月，与我们债务相关的利息分别为690万美元和950万美元。利息支出减少主要是由于利率较低，但被各比较期间较高的平均债务余额部分抵销。
债务清偿损失。2022年5月12日，本公司对其长期债务进行了再融资，导致亏损90万美元，其中包括与2026年到期的定期贷款安排的递延融资成本有关的60万美元非现金冲销和30万美元的其他相关费用。在截至2021年9月30日的9个月内，公司对长期债务进行了再融资，导致亏损720万美元，其中包括与递延融资成本和2023年定期贷款安排未摊销折扣相关的370万美元非现金注销、300万美元的自愿偿还溢价和50万美元的其他相关费用。
所得税拨备(福利)截至2022年和2021年9月30日的9个月，分别记录了350万美元和650万美元的所得税拨备。期间所得税的变化主要是由于税前收入比上一年同期减少了1400万美元。

净收益(亏损)截至2022年9月30日的9个月的净收入为1,000万美元，而截至2021年9月30日的9个月的净收入为2,110万美元。净收入减少的原因是上述因素。

细分结果
汽车解决方案细分市场结果 
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
下表列出了截至9月30日的9个月的某些车辆解决方案部门运营数据(美元以千为单位)：
 20222021$Change更改百分比
收入$436,966 $372,487 $64,479 17.3%
毛利35,657 38,914 (3,257)(8.4)%
销售、一般和行政费用18,269 20,269 (2,000)(9.9)%
营业收入17,388 18,645 (1,257)(6.7)%

27
目录表
收入。车辆解决方案部门收入的增长主要是由于定价增加以抵消材料成本的传递，以及新业务的赢得被中国工厂关闭导致的出货量减少所抵消。
毛利。毛利下降主要是由于收入成本增加6770万美元，或20.3%，这是由于原材料和采购组件成本增加5540万美元，或25.1%，以及劳动力和管理费用增加1230万美元，或10.9%。
在截至2022年9月30日的9个月中，毛利率占收入的百分比为8.2%，而截至2021年9月30日的9个月的毛利率为10.4%。毛利率的下降主要是由于全球供应链和市场中断导致劳动力成本增加、原材料通胀和运费成本增加。截至2022年9月30日的9个月业绩包括与重组计划相关的20万美元费用。

销售、一般和行政费用。与截至2021年9月30日的9个月相比，截至2022年9月30日的9个月的SG&A支出减少了200万美元，这主要是由于激励薪酬和医疗保健支出减少。
仓库自动化细分市场结果 
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
下表列出了截至9月30日的9个月的某些仓库自动化部门运营数据(美元以千为单位)：
 20222021$Change更改百分比
收入$76,789 $150,378 $(73,589)(48.9)%
毛利8,249 24,612 (16,363)(66.5)%
销售、一般和行政费用4,242 4,199 43 1.0%
营业收入4,007 20,413 (16,406)(80.4)%
收入。仓库自动化部门收入的下降是由于客户需求减少导致销售量下降所致。
毛利。毛利减少主要是由于销售量减少所致。毛利润中包括收入成本，由于原材料和采购组件成本减少4790万美元，或47.4%，以及劳动力和管理费用减少930万美元，或37.6%，收入成本减少5720万美元，或45.5%。
在截至2022年9月30日的九个月中，毛利率占收入的百分比为10.7%，而截至2021年9月30日的九个月的毛利率为16.4%。截至2022年9月30日的9个月业绩包括与重组计划相关的80万美元费用。

销售、一般和行政费用。SG&A费用同比持平。
电气系统部门业绩  
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
下表列出了截至9月30日的9个月的某些电气系统部门运营数据(以千为单位)：
 20222021$Change更改百分比
收入$133,350 $130,742 $2,608 2.0%
毛利16,857 17,545 (688)(3.9)%
销售、一般和行政费用3,998 4,646 (648)(13.9)%
营业收入12,859 12,899 (40)(0.3)%
收入。电气系统部门收入的增长是由于定价增加以抵消材料成本的转嫁，以及新业务的成功。
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毛利。毛利润的下降主要是由于收入成本增加了330万美元，或2.9%，这是由于原材料和采购组件成本增加了90万美元，或1.4%，以及劳动力和管理费用增加了240万美元，或4.8%。
在截至2022年9月30日的9个月中，毛利率占收入的百分比为12.6%，而截至2021年9月30日的9个月的毛利率为13.4%。这一下降主要是由于我们客户工厂的供应链和半导体芯片短缺，以及乌克兰战争造成的中断。截至2022年9月30日的9个月业绩包括与重组计划相关的60万美元费用。

销售、一般和行政费用。与截至2021年9月30日的9个月相比，截至2022年9月30日的9个月的SG&A费用减少了70万美元，与上一年销售额的百分比持平。
售后市场和配件细分市场业绩 
截至2022年9月30日的9个月与截至2021年9月30日的9个月
下表列出了截至9月30日的9个月的某些售后和配件部门运营数据(美元以千为单位)：
 20222021$Change更改百分比
收入$99,530 $89,066 $10,464 11.7%
毛利13,341 14,605 (1,264)(8.7)%
销售、一般和行政费用4,636 4,407 229 5.2%
营业收入(亏损)8,705 10,198 (1,493)(14.6)%
收入。售后市场和配件部门收入的增长是由于销售量和定价的增加，以抵消材料成本的转嫁。
毛利。毛利下降主要是由于收入成本增加了1170万美元，或15.8%，这是由于原材料和采购组件成本增加了550万美元，或11.5%，以及劳动力和管理费用增加了620万美元，或23.4%。
在截至2022年9月30日的9个月中，毛利率占收入的百分比为13.4%，而截至2021年9月30日的9个月的毛利率为16.4%。毛利率的下降主要是由于全球供应链和市场中断导致劳动力成本增加、原材料通胀和运费成本增加。截至2022年9月30日的9个月业绩包括与重组计划相关的140万美元费用。

销售、一般和行政费用。与截至2021年9月30日的9个月相比，截至2022年9月30日的9个月的SG&A费用增加了20万美元，与上一年销售额的百分比持平。


流动性与资本资源
AS截至2022年9月30日，公司拥有其循环信贷安排下的未偿还借款为1,160万美元，循环信贷安排下的现金为3,870万美元，可用资金为1.372亿美元，流动资金总额为1.759亿美元。
我们的主要流动资金来源2022年9月30日是我们循环信贷安排下的现金储备和可获得性。我们相信，这些流动资金来源将为我们未来12个月的营运资金需求、资本支出和偿债提供充足的资金。然而，不能保证情况会是这样。
AS于2022年9月30日，现金3,500万美元由外国子公司持有。该公司拥有一家50万美元截至2022年9月30日的预期未来所得税影响的递延纳税负债从没有无限期再投资主张的外国子公司汇回现金。

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契约和流动资金

2022年5月12日，该公司签署了一项修正案，将其现有的优先担保信贷安排从2.75亿美元增加到3.25亿美元，其中包括1.75亿美元的定期贷款A和1.5亿美元的循环信贷安排。该修正案为公司提供了额外的资本灵活性，以执行其转型和增长计划。作为协议修订条款的一部分，高级担保信贷安排的到期日已延长12个月至2027年5月12日，利率按SOFR的不同杠杆率降低50个基点，最高综合总杠杆率从3.25倍增加至3.75倍，直至2022年12月31日，到2023年9月30日，杠杆率季度下降25个基点至3.00倍，此后保持在这一水平。此外，除了公司每年3,500万美元的资本支出上限外，修正案还包括一次性4,500万美元的资本项目篮子。所有其他关键拨备，包括7500万美元的手风琴、收购假期和其他篮子都保持不变。

吾等遵守本公司简明综合财务报表附注4债务中所述信贷协议之契诺之能力，可能会受到非吾等所能控制之经济或商业情况之影响。基于我们目前的预测，我们相信我们将能够在未来12个月内继续遵守信贷协议中的财务维护契约和固定费用覆盖率契约以及其他契约；然而，我们不能保证我们将能够遵守。我们的预测基于历史经验、行业预测和我们认为在这种情况下合理的其他假设。如果实际结果与我们目前的预测有很大不同，我们可能无法履行我们的财务公约。

现金的来源和用途

2022年9月30日2021年9月30日
(单位：千)
经营活动提供(用于)的现金净额$33,794 $(20,889)
用于投资活动的现金净额(12,525)(11,399)
融资活动提供(用于)的现金净额(13,031)16,073 
货币汇率变动对现金的影响(4,483)(685)
现金净增(减)$3,755 $(16,900)
经营活动。在截至2022年9月30日的9个月中，经营活动提供的净现金为3380万美元，而截至2021年9月30日的9个月，经营活动中使用的净现金为2090万美元。经营活动提供的现金净额主要是由于截至2022年9月30日的9个月的营运资金与截至2021年9月30日的9个月相比有所减少。
投资活动。在截至2022年9月30日的9个月中，用于投资活动的净现金为1250万美元，而截至2021年9月30日的9个月为1140万美元。2022年，我们预计资本支出约为2200万美元。
融资活动。在截至2022年9月30日的9个月中，用于融资活动的现金净额为1300万美元，而截至2021年9月30日的9个月，融资活动提供的现金净额为1610万美元。在截至2022年9月30日的九个月中，用于融资活动的现金净额主要归因于我们的信贷安排项下1130万美元的净偿还。截至2021年9月30日的9个月，融资活动提供的现金净额可归因于2680万美元的借款，但被截至2021年9月30日的9个月完成的债务修正和清偿成本540万美元和或有对价支付500万美元所抵消。
债务和信贷安排

我们的简明综合财务报表附注4中的债务和信贷安排的描述以供参考的方式并入本节。
关键会计政策和估算
我们的综合财务报表是按照美国公认的会计原则(“美国公认会计原则”)编制的。有关我们重要会计政策的全面讨论，请参阅我们2021年Form 10-K综合财务报表第8项中的“附注1.重要会计政策”。
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关键会计估计是那些对描述我们的财务状况和结果最重要的估计。这些估计需要管理层做出最困难、最主观或最复杂的判断，这通常是因为需要估计本质上不确定的事项。我们与审计委员会一起审查我们的关键会计估计的制定、选择和披露我们董事会的委员。有关关键会计估计的信息，请参阅“关键会计估计”中的“项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”。2021表格10-K截至2022年9月30日，我们的关键会计估计与我们的2021表格10-K
项目3--关于市场风险的定量和定性披露
有关市场风险的定量和定性披露的信息，请参阅我们的2021年10-K表格中“关于市场风险的定量和定性披露7A项”下的讨论。自.起2022年9月30日与我们在2021年Form 10-K中披露的风险相比，我们对市场风险的敞口没有实质性变化。
项目4--控制和程序

披露控制和程序。我们的高级管理层负责建立和维护披露控制和程序(如1934年《证券交易法》(下称《交易法》)下第13a-15(E)和15d-15(E)条的定义)，旨在确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告。

我们评估了截至2022年9月30日我们的披露控制和程序的有效性。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序自2022年9月30日起有效，以提供合理的保证，确保根据交易所法案我们的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并且这些信息被积累并在适当时传达给管理层，以便及时做出关于所需披露的决定。

财务报告内部控制的变化。在截至2022年9月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

控制措施有效性的固有限制。我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，并不期望我们的披露控制和程序或我们对财务报告的内部控制能够防止或发现所有错误和所有欺诈。一个控制系统，无论设计和操作得多么好，都只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，保证控制系统的目标将会实现。控制系统的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，并且必须考虑控制的好处相对于其成本。此外，由于控制系统的固有局限性，任何控制评估都不能绝对保证不会发生因错误或舞弊而导致的错误陈述，或公司内部的所有控制问题和舞弊事件(如果有)都已被检测到。这些固有的局限性包括这样的现实，即决策中的判断可能是错误的，故障可能是由于错误或错误而发生的。控制也可以通过某些人的个人行为、两个或更多人的串通或通过控制的管理凌驾来规避。任何控制系统的设计在一定程度上是基于对未来事件可能性的某些假设，不能保证任何设计将在所有潜在的未来条件下成功地实现其所述目标。对未来期间的任何控制有效性评估的预测都有风险。随着时间的推移，由于条件的变化或遵守政策或程序的程度的恶化，控制可能会变得不充分。

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第二部分：其他信息
 
项目1法律诉讼

我们在日常业务过程中面临各种法律诉讼和索赔，包括但不限于产品责任索赔、客户和供应商纠纷、服务提供商纠纷、税务机关的审查、雇佣纠纷、工人赔偿索赔、不公平的劳动实践指控、OSHA调查、知识产权纠纷和因我们的业务行为而引起的环境索赔。根据管理层所掌握的资料及与法律顾问的讨论，管理层认为，本公司业务附带的各种法律行动及索偿的最终结果预计不会对综合财务状况、经营业绩、股东权益或现金流产生重大不利影响；然而，该等事项受许多不确定因素影响，个别事项的结果在任何程度的保证下均无法预测。

项目1A风险因素
您应仔细考虑本10-Q表格中的信息、在“风险因素”中讨论的风险因素以及在我们提交给美国证券交易委员会的2021年10-K表格和自2021年12月31日以来提交给美国证券交易委员会的文件中讨论的其他风险。这些风险可能会对我们的经营业绩、财务状况、流动性和现金流产生实质性的不利影响。我们的业务也可能受到我们目前没有意识到的或我们目前认为对我们的运营无关紧要的风险的影响。
我们面临着与通货膨胀加剧、经济衰退、金融和信贷市场混乱以及其他经济状况有关的风险。
我们的财务结果、运营和前景在很大程度上取决于全球经济和地缘政治状况、对我们产品的需求以及我们客户和供应商的财务状况。经济疲软和地缘政治不确定性在过去和未来可能导致对产品的需求减少，从而导致销售额、利润率和收益下降。2022年，我们开展业务的国家经历了显著加剧的通胀压力，我们预计这种压力将持续到2023年。我们可能无法通过价格上涨、生产率举措和成本节约来完全缓解通胀的影响，这可能会对我们的运营业绩产生不利影响。此外，如果美国经济进入衰退，我们可能会经历销售额下降，这可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
同样，金融和/或信贷市场的中断可能会影响我们管理与客户、供应商和债权人之间正常商业关系的能力。此外，如果发生衰退或衰退威胁，我们的客户和供应商可能会遭受自己的财务和经济挑战，因此他们可能会要求定价、延迟付款或破产，这可能会损害我们满足客户需求或收取收入的能力，或者以其他方式损害我们的业务。一场经济或信贷危机可能会发生，损害信贷供应和我们在需要时筹集资金的能力。金融市场的混乱可能会损害我们的银行业或其他商业伙伴，我们依赖他们获得资金。此外，美国或其他国家的税收或利率变化，无论是由于经济衰退、经济中断或其他原因，都可能对我们的经营业绩产生不利影响。
经济疲软和地缘政治不确定性也可能导致我们损害资产、采取重组行动或调整我们的运营战略，并减少开支，以应对销售额或利润率的下降。我们可能无法及时充分调整我们的成本结构，这可能会对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。经济状况的不确定性可能会增加我们交易市场的外汇波动性，这可能会对我们的经营业绩产生不利影响。



第二项股权证券的未登记销售和收益的使用

在截至2022年9月30日的9个月里，我们没有出售任何未根据修订后的1933年证券法注册的股权证券。

前瞻性陈述

本季度报告中的10-Q表包含符合修订后的1934年证券交易法第21E节和修订后的1933年证券法第27A节的前瞻性陈述。为此目的，本文中包含的任何非历史事实的陈述，包括但不限于“项目2--管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”项下的某些陈述，以及位于本文件其他地方的关于行业前景的陈述，公司对未来期间改善财务业绩计划的期望、公司终端市场的未来，包括新冠肺炎大流行对以下方面的短期和长期影响
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我们的业务和全球供应链，北美8级和5-7级卡车建造速度的变化，全球建筑设备业务的表现，公司在线束、仓库自动化和电动汽车市场的前景，公司满足客户需求的举措，有机增长，公司专注于某些细分市场的战略计划和计划，公司面临的竞争，全球经济环境的波动和干扰，包括通胀和劳动力短缺，财务契约遵守情况、收购的预期效果、新产品的生产、资本支出计划以及我们的经营结果或财务状况和流动性，可能被视为前瞻性陈述。在不限制前述规定的情况下，“相信”、“预期”、“计划”、“预期”、“打算”、“将”、“应该”、“可能”、“将”、“项目”、“继续”、“可能”以及与我们有关的类似表述旨在识别前瞻性表述。除其他外，“项目1A--风险因素”中讨论的重要因素可能导致实际结果与本文所述以及管理层不时在其他地方陈述的前瞻性陈述所表明的结果大相径庭。这样的前瞻性陈述代表了管理层目前的预期，具有内在的不确定性。投资者被警告，实际结果可能与管理层的预期不同。此外，各种经济和竞争因素可能导致实际结果与这些前瞻性陈述中讨论的结果大不相同，包括但不限于我们无法控制的因素。

我们在本报告中所作的任何前瞻性陈述仅代表该陈述之日的情况，我们没有义务更新任何前瞻性陈述或公开宣布对其中任何陈述的任何修订结果，以反映未来的事件或发展。对本期间和以往任何期间的结果进行比较，不是为了表示任何未来趋势或未来业绩的迹象，除非特别说明，而应仅将其视为历史数据。

第三项高级证券违约

不适用。



第4项煤矿安全信息披露
不适用。

第5项其他资料
不适用

项目6展品
10.1
张国荣于2022年9月8日发出的聘书(参考本公司于2022年9月14日提交的8-K表格的附件10.1)
10.2
公司与Christopher Bohnert于2022年9月13日签署的分离协议和全面释放协议。
31.1
由哈罗德·C·贝维斯、总裁和首席执行官颁发的证书。
31.2
由张安迪、执行副总裁总裁、首席财务官颁发证书。
32.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条的认证。
32.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条的认证。
101交互数据文件

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目录表

签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。
 
商用车集团公司
日期：2022年11月2日通过
/S/张国荣
钟建章(“张国荣”)
首席财务官
(首席财务官)
 
日期：2022年11月2日通过/s/Angela M.O‘Leary
安吉拉·M·奥利里
首席会计官
(首席会计主任)

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