附录 99.1

Catalent, Inc. 公布2023财年第一季度业绩

•23年第一季度净收入为10.2亿美元，与报告的去年同期一致，但按固定货币计算，与22年第一季度相比增长了4％。与22年第一季度相比，有机固定货币净收入下降了1％。

•23年第一季度净收益为零。

•23年第一季度调整后的息税折旧摊销前利润（1）为1.87亿美元，与22年第一季度相比下降了26％，按固定货币计算下降了24％。

•由于先前签订的 “要么付款” 合同的解除时机，23年第一季度的收入和调整后的息税折旧摊销前利润受到5400万美元的负面影响；金额已经支付，预计将在23年第二季度确认。

•2022年10月以4.75亿美元的价格完成了对Metrics合同服务的收购，不包括调整。

•更新了23财年的财务指导，预计净收入为46.25亿美元至48.75亿美元，调整后的息税折旧摊销前利润为12.2亿美元至13亿美元。

新泽西州萨默塞特——2022年11月1日——Catalent, Inc.（纽约证券交易所代码：CTLT）是帮助制药、生物技术和消费者健康合作伙伴优化多种模式下更好患者治疗的开发、推出和供应的全球领导者，今天公布了截至2022年9月30日的2023财年第一季度的财务业绩。

Catalent, Inc.总裁兼首席执行官亚历山德罗·马塞利评论说：“我们对我们的长期前景和机遇充满热情，这得益于我们为战略有机和无机投资奠定的基础，以及对我们综合投资组合中产品的强劲持续需求。尽管我们已经修订了2023财年指导方针，以应对短期不利因素，但我们仍然相信，我们已经采取了切实可行的措施，为我们提供必要的增长杠杆长期增长，包括我们最近的增长收购Metrics Contract Services，这补充了我们针对需求旺盛产品的规模化高功率容量。

2023 年第一季度合并业绩

请注意，Catalent已于2022年7月1日，即2023财年初对其报告部门进行了重组。本新闻稿中报告的截至2022年6月30日或之前的期间的所有细分市场数据都是重构先前报告的数据的结果，就好像当前细分市场在这些期间已经存在一样。所有这些数据以及与前几个时期相关的其他细分数据将在本版本的稍后部分详细介绍。

最初预计第一季度的业绩将包括5400万美元的收入和调整后的息税折旧摊销前利润，该调整后的息税折旧摊销前利润与先前签订的病毒载体 COVID-19 疫苗的灌装和完工合同的和解有关。Catalent在10月份收到了相关款项，现在预计将确认收入并反映调整后的息税折旧摊销前利润

Catalent 财年的第二季度。预期时间的变化对公司更新的2023财年指引没有影响。

净收入为10.2亿美元，与报告的去年同期一致，但按固定货币计算，较去年第一季度公布的10.3亿美元增长了4％。同期，整体有机净收入下降了1％（即不包括收购、资产剥离和货币折算的影响）。

归属于普通股股东的净收益以及基本和摊薄后每股收益为零，而去年第一季度归属于普通股股东的净收益分别为8400万美元，或每股基本和摊薄后每股收益0.49美元。

来自运营的息税折旧摊销前利润（1）为1.34亿美元，较去年第一季度的2.1亿美元减少了7600万美元。2023财年第一季度调整后的息税折旧摊销前利润（1）为1.87亿美元，占净收入的18％，而去年第一季度为2.52亿美元，占净收入的25％。与2021财年相比，据报告下降了26％，按固定货币计算下降了24％。

调整后净收益（1）为6,100万美元，摊薄每股收益为0.34美元，而去年第一季度的调整后净收益为1.28亿美元，摊薄每股收益为0.71美元。

(1) 参见下文 “非公认会计准则财务指标” 以及本新闻稿后面提供的GAAP与非公认会计准则的对账。

2023 年第一季度分部回顾

分部净收入占总净收入的百分比

资产负债表和流动性

截至2022年9月30日，Catalent的总债务为42.0亿美元，扣除现金、现金等价物和有价证券后的总债务为38.6亿美元，而截至2022年6月30日，净负债总额为36.6亿美元。

截至2022年9月30日，Catalent的净杠杆率（1）为3.2倍，而2022年6月30日为2.9倍，2021年9月30日为3.0倍。假设对Metrics的收购于2022年9月30日完成，而不是2022年10月3日，那么Catalent的净杠杆率将为3.6倍。

更新的 2023 财年展望

Catalent修订了其2023财年财务展望，以反映2022年8月29日发布的先前指引所依据的假设的变化，包括：2022年10月3日完成对Metrics Contract Services的收购；宏观经济状况恶化，包括不利的汇率变动、通货膨胀率上升和与消费者可自由支配支出相关的降低；以及我们一些客户做出短期现金敏感型决定的迹象。此外，我们现在预计本财年仅将收入的10-11％用于资本项目，因为我们专注于实现已经完成或正在进行的资本项目和收购的收益。

财报网络直播

公司管理层将于美国东部时间今天上午 8:15 主持网络直播，讨论业绩。Catalent 邀请所有感兴趣的各方收听网络直播，该网络直播将通过 Catalent 的网站 http://investor.catalent.com 进行观看。在网络直播开始之前，还将在Catalent网站的 “投资者” 部分提供补充幻灯片演示。网络直播重播以及补充幻灯片将在Catalent网站www.catalent.com的 “投资者” 部分提供90天。

关于 Catalent, Inc.

Catalent 是帮助制药、生物技术和消费者健康合作伙伴优化产品开发、上市和为全球患者提供全生命周期供应的全球领导者。Catalent在开发科学、交付技术和多模式制造方面拥有广泛而深入的规模和专业知识，是个性化药物、消费者健康品牌延伸和重磅药物的首选行业合作伙伴。Catalent 帮助加快了 1,000 多个合作伙伴计划，每年推出超过 150 个新产品。其遍布全球50多个基地的灵活制造平台每年供应约800亿剂近8,000种产品。Catalent 拥有大约 19,000 名专家队伍，包括 3,000 多名科学家和技术人员。该公司总部位于新泽西州萨默塞特郡，在 2022 财年创造了近 50 亿美元的收入。欲了解更多信息，请访问 www.catalent.com。

(1) 参见下文 “非公认会计准则财务指标” 以及本新闻稿后面提供的GAAP与非公认会计准则的对账。

非公认会计准则财务指标

运营息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润、调整后净收益和分部息税折旧摊销前利润的使用

管理层根据扣除利息支出、所得税支出（收益）以及折旧和摊销前的合并运营收益来衡量经营业绩，并根据归属于非控股权益的收益或亏损（“运营息税折旧摊销前利润”）进行了调整。运营中的息税折旧摊销前利润未根据美国公认会计原则进行定义，也不是衡量根据美国公认会计原则列报的营业收入、经营业绩或流动性，并且受到重要限制。

Catalent认为，运营息税折旧摊销前利润的列报增强了投资者对其财务业绩的理解。Catalent认为，该指标是一个有用的财务指标，可通过排除其认为不代表其核心业务的某些项目来评估其各时期的经营业绩，并将该指标用于业务规划目的。

此外，鉴于Catalent过去在不动产、厂房和设备方面进行了大量投资，折旧和摊销费用占其成本结构的重要组成部分。Catalent认为，运营中的息税折旧摊销前利润将为投资者提供一个有用的工具，用于评估Catalent从运营中产生足以纳税、偿还债务和进行资本支出的能力之间的可比性，因为它消除了折旧和摊销费用。Catalent列报运营中的息税折旧摊销前利润是为了提供其认为与合并财务报表读者相关的补充信息，此类信息并不意味着取代或取代美国公认会计原则的衡量标准。Catalent对运营息税折旧摊销前利润的定义可能与其他公司使用的类似标题的指标不同。

Catalent根据扣除非控股权益、其他（收入）支出、减值、重组成本、利息支出、所得税支出（收益）以及折旧和摊销（“分部息税折旧摊销前利润”）之前的分部收益来评估其分部的业绩。此外，根据Catalent的信贷协议，其从事某些活动（例如承担某些额外债务、进行某些投资和支付某些股息）的能力与基于调整后息税折旧摊销前利润的比率挂钩，调整后的息税折旧摊销前利润未在美国公认会计原则下定义，也不是衡量根据美国公认会计原则列报的营业收入、经营业绩或流动性，并且受到重要限制。调整后的息税折旧摊销前利润是管理债务产生和限制性付款的信贷协议中使用的契约合规措施。由于并非所有公司都使用相同的计算方法，因此Catalent对调整后息税折旧摊销前利润的列报可能无法与其他公司类似标题的指标进行比较。

管理层还根据调整后的净收益和调整后的每股净收益来衡量经营业绩。调整后净收益未根据美国公认会计原则定义，不是衡量根据美国公认会计原则列报的营业收入、经营业绩或流动性，并且受到重要限制。Catalent认为，调整后净收益和调整后每股净收益的列报增强了投资者对其财务业绩的理解。Catalent认为，这些指标是评估其各时期经营业绩的有用财务指标，它排除了其认为不代表其核心业务的某些项目，Catalent将这些指标用于业务规划目的。Catalent将调整后净收益定义为经调整后的净收益，归因于购买会计的摊销以及下表所列其他现金和非现金项目的调整，但部分被其对此类现金和非现金项目税收影响的估计所抵消。Catalent认为，调整后的净收益和调整后的每股净收益为投资者提供了一种有用的工具，可以评估其从向股东提供的业务中产生现金的能力在不同时期之间的可比性。Catalent对调整后净收益的定义可能与其他公司使用的类似标题的指标不同。调整后每股净收益的计算方法是将调整后净收益除以加权平均摊薄后已发行股份。

与运营息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润和调整后净收益最直接可比的美国公认会计原则指标是净收益。本新闻稿包括净收益与运营息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润和调整后净收益的对账。

Catalent不提供前瞻性非公认会计准则财务指标与其可比的美国公认会计准则财务指标的对账情况，因为计算对账项目所需的信息不可用，也由于未来一段时期将被排除在非公认会计准则财务指标之外的调整项目的可变性、复杂性和可见性有限，如果不付出不合理的努力，Catalent就无法做到这一点。在规划、预测和分析未来时期时，Catalent主要在非公认会计准则的基础上进行规划、预测和分析，而没有准备美国公认会计原则分析，因为这将需要对各种现金和非现金对账项目进行估算，而这些项目很难以合理的准确度进行预测。例如，股权薪酬支出很难估计，因为它取决于Catalent未来的招聘和留用需求，以及其普通股未来的公允市场价值，所有这些都很难预测并且会持续变化。同样难以预测目前不可预见的一次性重组支出的必要性或规模，也难以预测期末外币汇率的价值。因此，Catalent认为美国公认会计原则对账不会提供有关其前景的有意义的补充信息。

使用固定货币

由于汇率变化是理解各期比较的重要因素，Catalent认为，除了报告的业绩外，以固定货币为基础列报业绩有助于提高投资者理解其经营业绩和评估其与前几个时期相比表现的能力。固定货币信息比较不同时期的结果，就好像汇率在一段时间内保持不变一样。Catalent 使用以固定货币为基础的结果作为评估其业绩的一种衡量标准。Catalent 通过使用上一年的外币汇率计算本年度业绩来计算固定货币。Catalent通常将按固定货币计算的金额称为不包括外汇影响或以固定货币为基础计算的金额。除了根据美国公认会计原则报告的业绩外，还应考虑这些结果，而不是将其作为替代品。正如Catalent所介绍的那样，按固定货币计算的业绩可能无法与其他公司使用的类似标题的指标进行比较，也不是根据美国公认会计原则列报的绩效衡量标准。

前瞻性陈述

本新闻稿包含历史和前瞻性陈述。根据经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条的含义，除历史事实陈述以外的所有陈述都是或可能被视为前瞻性陈述。这些前瞻性陈述通常可以通过使用包括 “相信”、“期望”、“预期”、“打算”、“估计”、“计划”、“项目”、“预测”、“希望”、“预见”、“可能”、“可能”、“目标”、“将” 等短语或其他具有类似含义的单词或短语来识别。同样，描述Catalent的目标、计划或目标的陈述是或可能是前瞻性陈述。这些陈述基于当前对未来事件的预期。如果基本假设证明存在不准确或未知的风险或不确定性，则实际结果可能与Catalent的预期和预测存在重大差异。可能导致实际结果不同的一些因素包括但不限于以下因素：COVID-19 疫情或任何全球健康发展对Catalent或其客户或供应商业务的当前或未来影响；参与竞争激烈的市场和竞争加剧可能会对Catalent的业务产生不利影响；对其产品的需求，这在一定程度上取决于客户的研发及其产品的临床和市场成功；产品和其他责任可能的风险对Catalent的经营业绩、财务状况、流动性和现金流产生不利影响；未能遵守现有和未来的监管要求；未能向客户提供高质量的产品可能会对Catalent的业务产生不利影响，并使其面临监管行动和代价高昂的诉讼；提供所需的高度严格和复杂的服务或支持的问题；Catalent运营面临的全球经济、政治和监管风险，包括通货膨胀上升、全球供应链中断或来自的风险那个乌俄战争；无法及时加强现有或引入新技术或服务；专利、版权、商标和其他形式的知识产权保护不足；Catalent生产的产品组成部分的成本、可用性和适用性波动，包括活性药物成分、赋形剂、购买的组件和原材料；美国或国际市场准入或医疗保健报销的变化；美国汇率的波动。美元兑其他货币；不利的税收立法或监管举措或对Catalent税收状况的挑战或调整；关键人员流失；通常与信息系统相关的风险；无法完成任何可能补充或扩大其业务或剥离非战略业务或资产的未来收购或其他交易，以及成功整合收购的业务和实现此类收购的预期收益方面的困难；与及时、成功和正确完成收购相关的风险预测未来的需求

预计现有设施的资本扩张项目；可能侵犯第三方知识产权的产品和客户产品；可能增加成本和限制运营的环境、健康和安全法律法规；劳动和就业法律法规或劳动困难，这可能会增加成本或导致运营中断；为Catalent现有养老金计划提供资金所需的额外现金缴款；巨大的杠杆作用可能会限制其筹集额外资金的能力为业务提供资金并对经济或行业的变化作出反应；以及面临利率风险，其浮动利率债务使其无法履行其债务义务。有关这些因素和其他因素的更详细讨论，请参阅 Catalent 于 2022 年 8 月 29 日提交的截至 2022 年 6 月 30 日的财年 10-K 表年度报告中 “风险因素” 标题下的信息。所有前瞻性陈述仅代表截至本新闻稿发布之日或截至其发布之日，除非法律要求，否则Catalent不承诺根据新信息或未来事件或事态发展更新任何前瞻性陈述。

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Catalent, Inc.

合并运营报表

（未经审计；美元和股份（百万股，每股数据除外）

 

Catalent, Inc.

简明合并资产负债表

（未经审计；百万美元）

Catalent, Inc.

简明合并现金流量表

（未经审计；百万美元）

Catalent, Inc.

净收益与运营息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润的对账*

（未经审计；百万美元）

* 请参阅Catalent对非公认会计准则指标的描述，包括上文提到的运营息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润。

Catalent, Inc.

净收益与调整后净收入的对账*

（未经审计；百万美元，每股数据除外）

* 请参阅 Catalent 对非公认会计准则指标的描述，包括上文提到的调整后净收益。

(1) 代表先前完成的业务合并的归因于收购会计的摊销。

(2) 在截至2022年6月30日的三个月中，是主要与我们的生物制剂板块过时设备相关的固定资产减值费用。在截至2021年12月31日的三个月中，固定资产减值费用为1,600万美元，主要与我们不再在呼吸和专业平台上生产的产品有关，该平台是我们的制药和消费者健康板块的一部分。

(3) 代表与2021年剥离我们以前的吹填密封业务相关的子公司的出售收益。

(4) 代表我们在2021年10月收购Bettera Wellness业务时记录的700万美元的一次性非现金库存公允价值调整。

(5) 代表与我们之前已发行的A系列可转换优先股相关的衍生负债的公允价值相关的未实现收益。

(6) 调整调整后的净收益的税收影响是通过将司法管辖区的法定税率应用于报告期内调整的收入或支出项目来计算的；如果存在估值补贴，则适用的税率为零。

(7) 离散期间所得税支出（福利）项目是不寻常或不经常发生的项目，主要包括：与未来几年递延所得税资产变现性相关的判断变化、上年度税收状况计量的变化、税法变更对递延所得税的影响以及购置会计。

(8) 在截至2022年9月30日的三个月中，等于调整后净收益除以 (a) 已发行普通股数量加上 (b) 假设行使或归属所有潜在摊薄工具将发行的普通股数量的加权平均总和。在截至2021年9月30日的三个月中，等于调整后净收益除以（a）已发行普通股数量加上（b）假设所有潜在摊薄工具行使或归属将发行的普通股数量，再加上（c）等于以下加权平均总和

以前已发行的 A 系列可转换优先股在 “如果转换” 方法下已发行的股票。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月中，加权平均股票数量分别为1.81亿股和1.8亿股。

Catalent, Inc.

分部息税折旧摊销前利润与净收益的对账

（未经审计；百万美元，每股数据除外）

(1) 未分配成本包括重组和特殊项目、股票薪酬、减值费用、出售子公司的收益、某些其他公司直接成本以及其他未分配给分部的成本。

Catalent, Inc.

净杠杆率的计算

（未经审计；百万美元）

(1) 假设我们对Bettera Wellness的收购已于2021年9月30日结束，该收购实际上已于2021年10月完成。

(2) 假设我们对Metrics的收购已于2022年9月30日结束，该收购实际上已于2022年10月结束。

Catalent, Inc.

为分部重组而重组的前几个时段进行了重组

（未经审计；百万美元）

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的分部信息

生物制品

Catalent, Inc.

为分部重组而重组的前几个时段进行了重组

（未经审计；百万美元）

制药和消费者健康

分部息税折旧摊销前利润与净收益的对账

分类收入

Catalent, Inc.

为分部重组而重组的前几个时段进行了重组

（未经审计；百万美元）

截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和六个月的分部信息

生物制品

Catalent, Inc.

为分部重组而重组的前几个时段进行了重组

（未经审计；百万美元）

制药和消费者健康

分部息税折旧摊销前利润与净收益的对账

分类收入

Catalent, Inc.

为分部重组而重组的前几个时段进行了重组

（未经审计；百万美元）

Catalent, Inc.

为分部重组而重组的前几个时段进行了重组

（未经审计；百万美元）

截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月和九个月的细分市场信息

生物制品

Catalent, Inc.

为分部重组而重组的前几个时段进行了重组

（未经审计；百万美元）

制药消费者健康

分部息税折旧摊销前利润与净收益的对账

分类收入

Catalent, Inc.

为分部重组而重组的前几个时段进行了重组

（未经审计；百万美元）

Catalent, Inc.

为分部重组而重组的前几个时段进行了重组

（未经审计；百万美元）

截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月的分部信息

生物制品

Catalent, Inc.

为分部重组而重组的前几个时段进行了重组

（未经审计；百万美元）

制药和消费者健康

分部息税折旧摊销前利润与净收益的对账

分类收入

Catalent, Inc.

为分部重组而重组的前几个时段进行了重组

（未经审计；百万美元）

截至2022年6月30日、2021年6月30日和2020年6月30日的财年的分部信息

(1) 变动百分比的计算基于四舍五入前的金额。

*百分比没有意义

生物制品

Catalent, Inc.

为分部重组而重组的前几个时段进行了重组

（未经审计；百万美元）

制药和消费者健康

分部息税折旧摊销前利润与净收益的对账

分类收入

Catalent, Inc.

为分部重组而重组的前几个时段进行了重组

（未经审计；百万美元）

分部净收入占总净收入的百分比

总资产