附件99.1
立即释放
联系人：投资者关系部主管卡斯帕·图多尔(Caspar Tudor)电话：(508)482-2429
Waters Corporation(纽约证券交易所代码：WAT)报告2022年第三季度财务业绩
亮点
| • | 销售额709美元据报道，百万人口增长了7%，按不变货币计算增长了15% |
| • | 按不变货币计算，仪器销售额增长21%，LC、MS和TA产品线增长强劲 |
| • | 按不变货币计算，工业增长22%，食品和环境、化学分析和TA |
| • | 所有主要地区按不变货币计算都实现了两位数的增长，其中中国增长了23% |
| • | 在商业活动的支持下，经常性收入以不变货币计算实现了两位数的增长 |
马萨诸塞州米尔福德，2022年11月1日-沃特斯公司(纽约证券交易所代码：WAT) 今天公布了2022年第三季度的财务业绩。
我们的团队一直在弹性市场中提供出色的业绩。Waters公司首席执行官总裁博士表示，这反映在所有地区的两位数增长 ，其中仪器销售额增长超过20%，经常性收入在第三季度以不变货币计算实现了两位数的增长。
巴特拉继续说，最让我兴奋的是，我们的商业势头得到了整个投资组合中重新焕发活力的创新的很好支持。圆弧TMXevo高效液相色谱系统TMTQ绝对质谱仪、MaxPeakTM Premier色谱柱和我们的TA仪器发现™流变仪都对我们第三季度的业绩做出了巨大贡献。我们的高增长计划正在赢得客户的兴趣，特别是在生物分析表征和电池测试方面。
2022年第三季度
2022年第三季度的销售额为7.09亿美元，按报告计算增长7%，按不变货币计算增长15%，而2021年第三季度的销售额为6.59亿美元。
在公认会计原则的基础上，2022年第三季度的稀释后每股收益(EPS)为2.60美元，而2021年第三季度为2.60美元。在非公认会计准则的基础上，每股收益为2.64美元，而2021年第三季度为2.66美元。这包括由于不利的外汇而造成的约13%的逆风。
2022年第三季度，医药市场销售额增长了2%，按不变货币计算增长了9%，工业市场销售额增长了14%，按不变货币计算增长了22%，学术和政府市场销售额增长了21%，按不变货币计算增长了29%。
在本季度，仪器系统销售额增长了14%，按不变货币计算增长了21%，而经常性收入，即服务和精密化学的组合，按报告增长了2%，按不变货币计算增长了10%。
从地域上看，本季度在亚洲的销售额增长了10%，按不变货币计算增长了18%(中国的销售额按报告增长了21%，按不变货币计算增长了23%)，美洲的销售额增长了11%(美国的销售额增长了11%)，欧洲的销售额下降了1%，按不变货币计算增长了14%。
年初至今 2022
2022年前9个月的销售额为21.13亿美元，按报告计算增长了8%，按不变货币计算增长了14%，而2021年前9个月的销售额为19.49亿美元。
根据公认会计原则，2022年前9个月的每股收益增至7.94美元，而2021年前9个月的每股收益为7.66美元。在非公认会计准则的基础上，每股收益增长了9%，达到8.20美元，而2021年前9个月的每股收益为7.54美元。这包括因不利的外汇而造成的10%左右的逆风。
2022年前9个月，医药市场销售额按报告增长7%，按不变货币计算增长12%；工业市场销售额按报告增长10%，按不变货币计算增长15%；学术和政府市场销售额按报告增长11%，按不变货币计算增长16%。
2022年前9个月，仪器系统销售额增长了14%，按不变货币计算增长了19%，而经常性收入增长了4%，按不变货币计算增长了9%。
按地域划分，2022年前九个月在亚洲的销售额增长了8%，按不变货币计算增长了14%(中国的销售额增长了16%)，美洲的销售额增长了17%(美国的销售额增长了17%)，欧洲的销售额下降了1%，按不变货币计算增长了10%。
除非另有说明，销售增长和下降百分比是在报告的基础上列报的，与按不变货币计算的销售增长和下降百分比相同，与上一年同期相比，销售增长和下降百分比在下表 销售增长率与不变货币增长率的对账中详细说明。
GAAP与非GAAP结果的说明和对账见下表，可在公司网站www.water的投资者关系部分找到。
2022年全年和第四季度财务指导
该公司正在上调2022年全年销售指引，目前预计货币销售额将持续增长11.5%至12%。货币换算预计将使全年销售额增长减少约6%。该公司正在更新其2022年全年非GAAP每股收益指引，更新后的范围为11.85美元至11.95美元，其中包括因不利外汇而造成的约11%的逆风 。请参阅下表，以对预计的GAAP和非GAAP全年财务前景进行对账。
该公司预计2022年第四季度的不变货币销售额增长将在6%至8%之间。货币换算预计将使第四季度的销售额增长减少约8%。该公司预计2022年第四季度非公认会计准则每股收益在3.66美元至3.76美元之间，其中包括由于不利的外汇汇率而估计约15%的逆风。请参阅下表，以对第四季度预测的公认会计原则和非公认会计原则的财务前景进行调整。
电话会议
Waters Corporation将于今天(2022年11月1日)上午8：00网络直播其2022年第三季度财务业绩电话会议。东部时间。要收听电话会议并查看附带的幻灯片演示文稿，请访问www.water s.com，在About Waters(关于水域)部分下选择Investors，导航到Events&Presentation(活动和演示)，并点击网络直播。？重播将至少持续到2022年11月15日东部时间午夜，通过网络直播和电话(888)566-0418在同一网站上重播。
关于沃特斯公司
Waters Corporation(纽约证券交易所股票代码：WAT)是分析仪器和软件领域的全球领先者，60多年来一直致力于为生命、材料和食品科学服务的层析、质谱学和热分析创新。Waters在全球拥有7,800多名员工，直接在35个国家和地区开展业务，其中包括14个制造工厂，产品销往100多个国家/地区。欲了解更多信息，请访问www.water s.com。
非公认会计准则财务指标
本新闻稿包含不变货币增长率、调整后的营业收入、调整后的净收入、调整后的稀释后每股收益和调整后的自由现金流等财务指标，根据适用的美国证券交易委员会的规则和法规，这些指标被视为非GAAP财务指标。这些非GAAP财务措施应被视为根据美国公认会计原则(GAAP)编制的财务信息的补充，而不是替代。本公司对这些非GAAP衡量标准的定义可能与其他公司使用的类似名称的衡量标准不同。本新闻稿中使用的非GAAP财务指标针对可能高度可变或难以预测的指定项目进行了调整。公司一般使用这些非公认会计准则财务指标来促进管理层的财务和运营决策，包括对公司历史经营业绩的评估、与竞争对手经营业绩的比较以及管理层激励性薪酬的确定。这些非GAAP财务指标反映了查看公司运营方面的另一种方式，当与GAAP结果以及与相应GAAP财务指标的对账一起查看时，可能会更全面地了解影响公司业务的因素和 趋势。由于非GAAP财务指标不包括将增加或减少公司报告的经营业绩的项目的影响，管理层 强烈鼓励投资者全面审查公司的合并财务报表和公开提交的报告。非GAAP财务指标与最具直接可比性的GAAP财务指标的对账包括在本新闻稿所附表格中。
警示声明
本新闻稿包含关于未来业绩和事件的前瞻性陈述。为此，任何非历史事实的陈述均可被视为前瞻性陈述。在不限制上述内容的情况下，以下词语无论是否定的还是肯定的，都是为了识别前瞻性陈述而使用的词语：感觉？、？相信、预期？、？计划？、？预期？、？意向、？建议、？出现？、？估计？、？项目及类似表述。由于各种原因，公司未来的实际结果可能与本新闻稿中的前瞻性声明中讨论的结果大不相同，这些原因包括但不限于与持续的新冠肺炎大流行对我们的业务、财务状况、运营结果和前景的影响有关的风险，包括：我们全球部分员工由于远程工作、疾病、隔离，包括中国被封锁、政府行为、设施关闭或其他与大流行相关的原因而无法充分和/或有效地工作，由于我们的临时远程工作模式、我们的制造能力或供应链和分销网络中断、全球资本市场的波动和不确定性限制了我们获得资本的能力、客户无法及时支付购买款项以及对我们产品的需求波动，网络攻击的风险增加；外币汇率波动可能影响公司未来非美国经营业绩的换算，特别是当外币对美元走弱时；对公司产品需求的影响，包括我们的分销网络在公司不同市场部门或地区之间的延迟或中断, 主权和政治条件和不确定性，尤其是新的或拟议的关税或贸易法规的影响，或现有法规的解释或执行的变化；英国退出欧盟对公司财务业绩的影响，以及中国政府正在收紧对政府资助客户采购的限制；公司客户，特别是大型制药公司的支出波动；其他公司推出竞争产品和失去市场份额；来自竞争对手和/或客户的价格压力；推出新产品的监管、经济和竞争障碍；对新产品的不接受；我们在发展中市场的业务扩张；某些终端市场的支出；获得零部件和模块的替代来源的能力；以及与收购相关的新产品未来销售可能超出公司预期的可能性；公司客户合并和收购带来的对公司产品需求的其他变化；随着公司业务的发展，监管负担增加，特别是在美国食品和药物管理局和美国环境保护局等方面；以及影响公司产品分销的法规、环境和物流障碍。, 完成采购订单文件和客户获得信用证或其他融资替代方案的能力；不同有效税率的司法管辖区应纳税所得额的变化；影响公司有效税率的税务审查结果或各自国家立法的变化；采用新会计准则的影响；在动荡的市场条件下获得资本、保持流动性和偿还公司债务的能力，包括持续通胀对公司运营的任何潜在影响，尤其是在美国，因为公司大部分现金被持有，运营现金流产生于美国以外；影响产品分销的环境和物流障碍，以及与诉讼和其他法律行动相关的风险，特别是涉及侵犯专利和其他知识产权的索赔。以及战争的影响和代价，特别是由于俄罗斯和乌克兰之间持续的冲突，以及进一步升级的可能性，导致新的地缘政治和监管不稳定。这些 因素和其他因素在提交给美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)的截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中的题为前瞻性陈述和风险因素的章节，以及在提交给美国证券交易委员会(Sequoia Capital)的截至2022年4月2日、2022年7月2日和2022年10月1日的季度报告的标题为关于前瞻性陈述和风险因素的特别说明的章节中进行了更全面的讨论，这些讨论通过引用并入本新闻稿, 由 该公司未来提交给美国证券交易委员会的文件更新。本新闻稿中包含的前瞻性陈述代表公司截至本新闻稿发布之日的估计或观点，不应被视为代表公司在本新闻稿发布日期之后的任何日期的估计或观点。除法律另有规定外，公司不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。
Arc、MaxPeak和Xevo是Waters Corporation的商标。
Waters公司及其子公司
合并业务报表
(单位为千，每股数据除外)
(未经审计)
| 截至三个月 | 九个月结束 | |||||||||||||||
| 2022年10月1日 | 2021年10月2日 | 2022年10月1日 | 2021年10月2日 | |||||||||||||
| 净销售额 |
$ | 708,555 | $ | 659,233 | $ | 2,113,446 | $ | 1,949,425 | ||||||||
| 成本和运营费用： |
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| 销售成本 |
307,101 | 271,128 | 899,992 | 805,529 | ||||||||||||
| 销售和管理费用 |
164,417 | 152,545 | 483,769 | 453,954 | ||||||||||||
| 研发费用 |
43,435 | 41,986 | 127,913 | 125,027 | ||||||||||||
| 购进无形资产摊销 |
1,592 | 1,759 | 4,863 | 5,408 | ||||||||||||
| 收购正在进行的研究和开发 |
— | — | 9,797 | — | ||||||||||||
| 营业收入 |
192,010 | 191,815 | 587,112 | 559,507 | ||||||||||||
| 其他收入(费用)，净额(a) |
895 | (607 | ) | 2,600 | 18,073 | |||||||||||
| 利息支出，净额 |
(9,524 | ) | (8,533 | ) | (27,362 | ) | (23,707 | ) | ||||||||
| 所得税前营业收入 |
183,381 | 182,675 | 562,350 | 553,873 | ||||||||||||
| 所得税拨备 |
27,383 | 21,490 | 81,657 | 77,269 | ||||||||||||
| 净收入 |
$ | 155,998 | $ | 161,185 | $ | 480,693 | $ | 476,604 | ||||||||
| 基本普通股每股净收益 |
$ | 2.61 | $ | 2.63 | $ | 7.98 | $ | 7.72 | ||||||||
| 加权平均基本普通股数量 |
59,801 | 61,359 | 60,200 | 61,771 | ||||||||||||
| 稀释后普通股每股净收益 |
$ | 2.60 | $ | 2.60 | $ | 7.94 | $ | 7.66 | ||||||||
| 加权--稀释后普通股及其等价物的平均数 |
60,081 | 61,888 | 60,521 | 62,244 | ||||||||||||
| (a) | 在截至2021年10月2日的9个月内，公司与Bruker Corporation和Bruker Daltronik GmbH签署了一项和解协议，以解决与其timsTOF产品线有关的专利侵权诉讼。与和解有关，公司有权获得1,000万美元的担保付款，包括最低 特许权使用费付款，这笔款项在我们的综合经营报表中净额确认为其他收入(费用)。在截至2021年10月2日的九个月内，公司录得未实现收益1,000万美元，原因是公司无法对其施加重大影响的现有投资的公允价值发生了明显变化。 |
Waters公司及其子公司
将公认会计原则调整为调整后的非公认会计原则
按经营部门、产品和服务、地理位置和市场划分的净销售额
截至2022年10月1日和2021年10月2日的三个月
(单位：千)
| 当前 | ||||||||||||||||||||
| 期间 | 常量 | |||||||||||||||||||
| 截至三个月 | 百分比 | 货币 | 货币 | |||||||||||||||||
| 2022年10月1日 | 2021年10月2日 | 变化 | 影响 | 增长率(a) | ||||||||||||||||
| 净销售额--经营部门 |
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| 水域 |
$ | 623,401 | $ | 581,811 | 7 | % | $ | (41,764 | ) | 14 | % | |||||||||
| 标记 |
85,154 | 77,422 | 10 | % | (5,820 | ) | 18 | % | ||||||||||||
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| 总计 |
$ | 708,555 | $ | 659,233 | 7 | % | $ | (47,584 | ) | 15 | % | |||||||||
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| 净销售额--产品和服务 |
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| 仪器 |
$ | 336,827 | $ | 296,088 | 14 | % | $ | (21,486 | ) | 21 | % | |||||||||
| 服务 |
243,632 | 240,100 | 1 | % | (18,534 | ) | 9 | % | ||||||||||||
| 化学 |
128,096 | 123,045 | 4 | % | (7,564 | ) | 10 | % | ||||||||||||
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| 总经常性 |
371,728 | 363,145 | 2 | % | (26,098 | ) | 10 | % | ||||||||||||
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| 总计 |
$ | 708,555 | $ | 659,233 | 7 | % | $ | (47,584 | ) | 15 | % | |||||||||
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| 净销售额-地理位置 |
||||||||||||||||||||
| 亚洲 |
$ | 279,934 | $ | 254,602 | 10 | % | $ | (21,495 | ) | 18 | % | |||||||||
| 美洲 |
256,409 | 231,001 | 11 | % | (832 | ) | 11 | % | ||||||||||||
| 欧洲 |
172,212 | 173,630 | (1 | %) | (25,257 | ) | 14 | % | ||||||||||||
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| 总计 |
$ | 708,555 | $ | 659,233 | 7 | % | $ | (47,584 | ) | 15 | % | |||||||||
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| 净销售额--市场 |
||||||||||||||||||||
| 制药业 |
$ | 405,959 | $ | 398,338 | 2 | % | $ | (27,968 | ) | 9 | % | |||||||||
| 工业 |
223,968 | 196,032 | 14 | % | (14,725 | ) | 22 | % | ||||||||||||
| 学术与政府 |
78,628 | 64,863 | 21 | % | (4,891 | ) | 29 | % | ||||||||||||
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| 总计 |
$ | 708,555 | $ | 659,233 | 7 | % | $ | (47,584 | ) | 15 | % | |||||||||
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| 净销售额-不包括中国 |
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| 总净销售额 |
$ | 708,555 | $ | 659,233 | 7 | % | $ | (47,584 | ) | 15 | % | |||||||||
| 中国净销售额 |
140,080 | 115,886 | 21 | % | (2,123 | ) | 23 | % | ||||||||||||
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| 不包括中国的净销售额合计 |
$ | 568,475 | $ | 543,347 | 5 | % | $ | (45,461 | ) | 13 | % | |||||||||
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| (a) | 本公司认为，参考可比的恒定货币增长率是评估Waters Corporation净销售额基本业绩的有用方法。不变货币增长率是一种非公认会计准则财务指标，它衡量的是本年度与上年同期之间净销售额的变化，忽略了本年度外币汇率的影响。请参阅本新闻稿中包含的非GAAP财务衡量标准的说明。 |
Waters公司及其子公司
将公认会计原则调整为调整后的非公认会计原则
按经营部门、产品和服务、地理位置和市场划分的净销售额
截至2022年10月1日和2021年10月2日的9个月
(单位：千)
| 当前 | ||||||||||||||||||||
| 期间 | 常量 | |||||||||||||||||||
| 九个月结束 | 百分比 | 货币 | 货币 | |||||||||||||||||
| 2022年10月1日 | 2021年10月2日 | 变化 | 影响 | 增长率(a) | ||||||||||||||||
| 净销售额--经营部门 |
||||||||||||||||||||
| 水域 |
$ | 1,871,709 | $ | 1,731,013 | 8 | % | $ | (90,491 | ) | 13 | % | |||||||||
| 标记 |
241,737 | 218,412 | 11 | % | (11,151 | ) | 16 | % | ||||||||||||
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| 总计 |
$ | 2,113,446 | $ | 1,949,425 | 8 | % | $ | (101,642 | ) | 14 | % | |||||||||
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| 净销售额--产品和服务 |
||||||||||||||||||||
| 仪器 |
$ | 999,732 | $ | 873,632 | 14 | % | $ | (43,455 | ) | 19 | % | |||||||||
| 服务 |
728,053 | 707,315 | 3 | % | (41,337 | ) | 9 | % | ||||||||||||
| 化学 |
385,661 | 368,478 | 5 | % | (16,850 | ) | 9 | % | ||||||||||||
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| 总经常性 |
1,113,714 | 1,075,793 | 4 | % | (58,187 | ) | 9 | % | ||||||||||||
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| 总计 |
$ | 2,113,446 | $ | 1,949,425 | 8 | % | $ | (101,642 | ) | 14 | % | |||||||||
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| 净销售额-地理位置 |
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| 亚洲 |
$ | 812,278 | $ | 754,091 | 8 | % | $ | (44,953 | ) | 14 | % | |||||||||
| 美洲 |
762,517 | 653,252 | 17 | % | (1,251 | ) | 17 | % | ||||||||||||
| 欧洲 |
538,651 | 542,082 | (1 | %) | (55,438 | ) | 10 | % | ||||||||||||
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| 总计 |
$ | 2,113,446 | $ | 1,949,425 | 8 | % | $ | (101,642 | ) | 14 | % | |||||||||
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| 净销售额--市场 |
||||||||||||||||||||
| 制药业 |
$ | 1,258,902 | $ | 1,175,191 | 7 | % | $ | (61,240 | ) | 12 | % | |||||||||
| 工业 |
641,882 | 581,884 | 10 | % | (29,671 | ) | 15 | % | ||||||||||||
| 学术与政府 |
212,662 | 192,350 | 11 | % | (10,731 | ) | 16 | % | ||||||||||||
|
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|||||||||||||||
| 总计 |
$ | 2,113,446 | $ | 1,949,425 | 8 | % | $ | (101,642 | ) | 14 | % | |||||||||
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| 净销售额-不包括中国 |
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| 总净销售额 |
$ | 2,113,446 | $ | 1,949,425 | 8 | % | $ | (101,642 | ) | 14 | % | |||||||||
| 中国净销售额 |
399,852 | 346,030 | 16 | % | (1,781 | ) | 16 | % | ||||||||||||
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|||||||||||||||
| 不包括中国的净销售额合计 |
$ | 1,713,594 | $ | 1,603,395 | 7 | % | $ | (99,861 | ) | 13 | % | |||||||||
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| (a) | 本公司认为，参考可比的恒定货币增长率是评估Waters Corporation净销售额基本业绩的有用方法。不变货币增长率是一种非公认会计准则财务指标，它衡量的是本年度与上年同期之间净销售额的变化，忽略了本年度外币汇率的影响。请参阅本新闻稿中包含的非GAAP财务衡量标准的说明。 |
Waters公司及其子公司
GAAP与调整后的非GAAP财务报表的对账
截至2022年10月1日和2021年10月2日的三个月零九个月
(单位为千，每股数据除外)
| 后天 | 收入来源： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 知识产权研发和 | 运营 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售& | 研究与开发 | 运营中 | 其他 | 在此之前 | 为以下事项拨备 | 稀释 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 行政性 | 发展 | 运营中 | 收入 | 收入 | 收入 | 收入 | 网络 | 收益 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 费用(a) | 费用 | 收入 | 百分比 | (费用) | 税费 | 税费 | 收入 | 每股 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年10月1日的三个月 |
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| 公认会计原则 |
$ | 166,009 | $ | 43,435 | $ | 192,010 | 27.1 | % | $ | 895 | $ | 183,381 | $ | 27,383 | $ | 155,998 | $ | 2.60 | ||||||||||||||||||
| 调整： |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 购进无形资产摊销(b) |
(1,592 | ) | — | 1,592 | 0.2 | % | — | 1,592 | 366 | 1,226 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||
| 重组费用和某些其他项目(d) |
(2,982 | ) | — | 2,982 | 0.4 | % | (919 | ) | 2,063 | 452 | 1,611 | 0.03 | ||||||||||||||||||||||||
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| 调整后的非公认会计原则 |
$ | 161,435 | $ | 43,435 | $ | 196,584 | 27.7 | % | $ | (24 | ) | $ | 187,036 | $ | 28,201 | $ | 158,835 | $ | 2.64 | |||||||||||||||||
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| 截至2021年10月2日的三个月 |
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| 公认会计原则 |
$ | 154,304 | $ | 41,986 | $ | 191,815 | 29.1 | % | $ | (607 | ) | $ | 182,675 | $ | 21,490 | $ | 161,185 | $ | 2.60 | |||||||||||||||||
| 调整： |
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| 购进无形资产摊销(b) |
(1,759 | ) | — | 1,759 | 0.3 | % | — | 1,759 | 400 | 1,359 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||
| 重组费用和某些其他项目(d) |
(2,185 | ) | — | 2,185 | 0.3 | % | (403 | ) | 1,782 | 407 | 1,375 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||
| 某些所得税项目(f) |
— | — | — | — | — | — | (544 | ) | 544 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||||||
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| 调整后的非公认会计原则 |
$ | 150,360 | $ | 41,986 | $ | 195,759 | 29.7 | % | $ | (1,010 | ) | $ | 186,216 | $ | 21,753 | $ | 164,463 | $ | 2.66 | |||||||||||||||||
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| 截至2022年10月1日的9个月 |
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| 公认会计原则 |
$ | 488,632 | $ | 137,710 | $ | 587,112 | 27.8 | % | $ | 2,600 | $ | 562,350 | $ | 81,657 | $ | 480,693 | $ | 7.94 | ||||||||||||||||||
| 调整： |
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| 购进无形资产摊销(b) |
(4,863 | ) | — | 4,863 | 0.2 | % | — | 4,863 | 1,115 | 3,748 | 0.06 | |||||||||||||||||||||||||
| 收购正在进行的研究和开发(c) |
— | (9,797 | ) | 9,797 | 0.5 | % | — | 9,797 | 2,351 | 7,446 | 0.12 | |||||||||||||||||||||||||
| 重组费用和某些其他项目(d) |
(7,187 | ) | — | 7,187 | 0.3 | % | (3,153 | ) | 4,034 | 908 | 3,126 | 0.05 | ||||||||||||||||||||||||
| 某些所得税项目(f) |
— | — | — | — | — | — | (994 | ) | 994 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||||
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| 调整后的非公认会计原则 |
$ | 476,582 | $ | 127,913 | $ | 608,959 | 28.8 | % | $ | (553 | ) | $ | 581,044 | $ | 85,037 | $ | 496,007 | $ | 8.20 | |||||||||||||||||
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| 截至2021年10月2日的9个月 |
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| 公认会计原则 |
$ | 459,362 | $ | 125,027 | $ | 559,507 | 28.7 | % | $ | 18,073 | $ | 553,873 | $ | 77,269 | $ | 476,604 | $ | 7.66 | ||||||||||||||||||
| 调整： |
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| 购进无形资产摊销(b) |
(5,408 | ) | — | 5,408 | 0.3 | % | — | 5,408 | 1,225 | 4,183 | 0.07 | |||||||||||||||||||||||||
| 重组成本和某些其他项目 (d) |
(3,669 | ) | — | 3,669 | 0.2 | % | (10,110 | ) | (6,441 | ) | (1,669 | ) | (4,772 | ) | (0.08 | ) | ||||||||||||||||||||
| 诉讼和解(e) |
— | — | — | — | (10,083 | ) | (10,083 | ) | (1,916 | ) | (8,167 | ) | (0.13 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 某些所得税项目(f) |
— | — | — | — | — | — | (1,688 | ) | 1,688 | 0.03 | ||||||||||||||||||||||||||
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| 调整后的非公认会计原则 |
$ | 450,285 | $ | 125,027 | $ | 568,584 | 29.2 | % | $ | (2,120 | ) | $ | 542,757 | $ | 73,221 | $ | 469,536 | $ | 7.54 | |||||||||||||||||
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| (a) | 销售和管理费用包括购买的无形资产摊销、诉讼拨备以及和解和资产减值。 |
| (b) | 购买的无形资产摊销是一项非现金支出， 不计入是为了与管理层根据历史经营业绩和竞争对手一段时间的经营业绩评估其核心业务的表现相一致。 |
| (c) | 收购的正在进行的研究和开发不包括在内，因为它与电荷检测质谱仪的许可安排成本有关，本公司认为该安排不寻常，不表明其正常的业务运营。 |
| (d) | 重组成本、合并及收购成本及若干其他项目被剔除，是因为本公司 认为合并业务、削减管理费用、收购公司及若干其他收入或支出项目的成本属非正常项目，并不代表本公司特定职能或地理位置的未来持续业务开支。 |
| (e) | 不包括诉讼和解收益和拨备，因为这些项目是孤立的、不可预测的， 预计不会定期发生。 |
| (f) | 不包括某些所得税项目，因为这些非现金支出和福利代表管理层对正在进行的检查或其他税项的最新评估，而这些税项并不表明本公司的正常或未来所得税支出。 |
Waters公司及其子公司
初步压缩未分类合并资产负债表
(以千计，未经审计)
| 2022年10月1日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 现金、现金等价物和投资 |
$ | 444,513 | $ | 569,285 | ||||
| 应收账款 |
600,924 | 612,648 | ||||||
| 盘存 |
442,236 | 356,095 | ||||||
| 财产、厂房和设备、净值 |
547,386 | 547,913 | ||||||
| 无形资产，净额 |
213,429 | 242,401 | ||||||
| 商誉 |
420,257 | 437,865 | ||||||
| 其他资产 |
401,308 | 328,725 | ||||||
| 总资产 |
$ | 3,070,053 | $ | 3,094,932 | ||||
| 应付票据和债务 |
$ | 1,544,626 | $ | 1,513,870 | ||||
| 其他负债 |
1,140,191 | 1,213,508 | ||||||
| 总负债 |
2,684,817 | 2,727,378 | ||||||
| 股东权益总额 |
385,236 | 367,554 | ||||||
| 总负债和股东权益 |
$ | 3,070,053 | $ | 3,094,932 | ||||
Waters公司及其子公司
现金流量表初步简明合并报表
截至2022年10月1日和2021年10月2日的三个月零九个月
(以千计，未经审计)
| 截至三个月 | 九个月结束 | |||||||||||||||
| 2022年10月1日 | 2021年10月2日 | 2022年10月1日 | 2021年10月2日 | |||||||||||||
| 经营活动的现金流： |
||||||||||||||||
| 净收入 |
$ | 155,998 | $ | 161,185 | $ | 480,693 | $ | 476,604 | ||||||||
| 将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整： |
||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 |
10,207 | 6,353 | 30,929 | 21,949 | ||||||||||||
| 折旧及摊销 |
32,214 | 33,387 | 99,105 | 97,926 | ||||||||||||
| 经营性资产和负债及其他净额变动 |
(40,330 | ) | (33,033 | ) | (197,775 | ) | (67,143 | ) | ||||||||
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| 经营活动提供的净现金 |
158,089 | 167,892 | 412,952 | 529,336 | ||||||||||||
| 投资活动产生的现金流： |
||||||||||||||||
| 增加房地产、厂房、设备和软件资本 |
(38,991 | ) | (39,725 | ) | (113,737 | ) | (116,614 | ) | ||||||||
| 股权投资收益(投资)，净额 |
3,257 | (867 | ) | 8,903 | (867 | ) | ||||||||||
| 支付知识产权许可证费用 |
(2,638 | ) | — | (7,535 | ) | (7,000 | ) | |||||||||
| 投资净变动额 |
(8 | ) | 73,270 | 66,586 | (123,947 | ) | ||||||||||
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| 投资活动提供的现金净额(用于) |
(38,380 | ) | 32,678 | (45,783 | ) | (248,428 | ) | |||||||||
| 融资活动的现金流： |
||||||||||||||||
| 债务净变动 |
60,000 | 5,100 | 30,000 | 251,463 | ||||||||||||
| 股票计划的收益 |
5,222 | 9,964 | 36,136 | 55,000 | ||||||||||||
| 购买库存股 |
(155,223 | ) | (151,188 | ) | (477,167 | ) | (492,695 | ) | ||||||||
| 来自融资活动的其他现金流量，净额 |
1,995 | 408 | 12,844 | 2,325 | ||||||||||||
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|||||||||
| 用于融资活动的现金净额 |
(88,006 | ) | (135,716 | ) | (398,187 | ) | (183,907 | ) | ||||||||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
(6,963 | ) | (208 | ) | (26,579 | ) | (8,994 | ) | ||||||||
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| 增加(减少)现金和现金等价物 |
24,740 | 64,646 | (57,597 | ) | 88,007 | |||||||||||
| 期初现金及现金等价物 |
418,897 | 460,056 | 501,234 | 436,695 | ||||||||||||
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| 期末现金及现金等价物 |
$ | 443,637 | $ | 524,702 | $ | 443,637 | $ | 524,702 | ||||||||
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| 从经营活动到自由现金流的GAAP现金流对帐(a) |
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| 经营活动提供的净现金(简写为GAAP |
$ | 158,089 | $ | 167,892 | $ | 412,952 | $ | 529,336 | ||||||||
| 调整： |
||||||||||||||||
| 增加房地产、厂房、设备和软件资本 |
(38,991 | ) | (39,725 | ) | (113,737 | ) | (116,614 | ) | ||||||||
| 税制改革缴费 |
— | — | 38,454 | 38,454 | ||||||||||||
| 已收到诉讼和解 |
— | — | (584 | ) | (3,367 | ) | ||||||||||
| 主要设施翻新 |
6,927 | 11,893 | 23,966 | 40,178 | ||||||||||||
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| 自由现金流-调整后的非公认会计原则 |
$ | 126,025 | $ | 140,060 | $ | 361,051 | $ | 487,987 | ||||||||
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| (a) | 本公司将自由现金流定义为根据公认会计原则入账的运营净现金流减去资本支出和软件资本化，加上或减去任何不寻常和非经常性项目。自由现金流不是公认会计准则的衡量标准，可能无法与其他公司报告的自由现金流进行比较。 |
Waters公司及其子公司
预计GAAP与调整后的非GAAP财务前景的对账
| 截至三个月 2022年12月31日 |
截至12个月 2022年12月31日 |
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| 射程 | 射程 | |||||||||||||||||||||||
| 预计销售额 |
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| 预计不变货币销售额增长率(a) |
6.0 | % | — | 8.0 | % | 11.5 | % | — | 12.0 | % | ||||||||||||||
| 预计汇率影响 |
(8.0 | %) | — | (8.0 | %) | (6.0 | %) | — | (6.0 | %) | ||||||||||||||
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| 报告中预计的销售增长率 |
(2.0 | %) | — | 0.0 | % | 5.5 | % | — | 6.0 | % | ||||||||||||||
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| 预计稀释后每股收益 | 射程 | 射程 | ||||||||||||||||||||||
| 预计GAAP稀释后每股收益 |
$ | 3.64 | — | $ | 3.74 | $ | 11.58 | — | $ | 11.68 | ||||||||||||||
| 调整： |
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| 购进无形资产摊销 |
$ | 0.02 | — | $ | 0.02 | $ | 0.08 | — | $ | 0.08 | ||||||||||||||
| 收购正在进行的研究和开发 |
$ | — | $ | — | $ | 0.12 | $ | 0.12 | ||||||||||||||||
| 重组费用和某些其他项目 |
$ | — | — | $ | — | $ | 0.05 | — | $ | 0.05 | ||||||||||||||
| 某些所得税项目 |
$ | — | — | $ | — | $ | 0.02 | — | $ | 0.02 | ||||||||||||||
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| 预计调整后非GAAP每股摊薄收益 |
$ | 3.66 | — | $ | 3.76 | $ | 11.85 | — | $ | 11.95 | ||||||||||||||
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| (a) | 不变货币增长率是一种非公认会计准则财务指标， 衡量本年度与上年同期之间净销售额的变化，忽略本年度外币汇率的影响。这些金额是根据当前外币汇率和以当地货币预测的地域销售额以及对截至今天的市场状况的评估而估计的，可能与实际结果大不相同。 |
这些前瞻性调整估计并不反映由于时间、影响和/或重要性未知而固有难以预测和估计的未来收益和费用。