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ulatedTranslationAdjustmentMember2022-03-310000040211Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-03-310000040211Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-03-310000040211Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-310000040211Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-04-012022-06-300000040211Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-04-012022-06-300000040211Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-04-012022-06-3000000402112022-04-012022-06-300000040211Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-06-300000040211Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-06-300000040211Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-06-300000040211Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-07-012022-09-300000040211Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-07-012022-09-300000040211Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-07-012022-09-300000040211Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-09-300000040211Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-09-300000040211Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-09-3000000402112021-01-012021-03-310000040211格林尼治标准时间：北美铁路公司成员2022-07-012022-09-300000040211格林尼治标准时间：PortfolioManagement成员2022-07-012022-09-300000040211格林尼治标准时间：其他业务部门成员2022-07-012022-09-300000040211格林尼治标准时间：ParentAndEquityMethodInvestments成员2022-07-012022-09-300000040211格林尼治标准时间：其他业务部门成员2022-09-300000040211格林尼治标准时间：北美铁路公司成员2021-07-012021-09-300000040211格林尼治标准时间：国际铁路会员2021-07-012021-09-300000040211格林尼治标准时间：PortfolioManagement成员2021-07-012021-09-300000040211格林尼治标准时间：其他业务部门成员2021-07-012021-09-300000040211格林尼治标准时间：ParentAndEquityMethodInvestments成员2021-07-012021-09-300000040211格林尼治标准时间：国际铁路会员2021-12-310000040211格林尼治标准时间：其他业务部门成员2021-12-310000040211格林尼治标准时间：北美铁路公司成员2022-01-012022-09-300000040211格林尼治标准时间：国际铁路会员2022-01-012022-09-300000040211格林尼治标准时间：PortfolioManagement成员2022-01-012022-09-300000040211格林尼治标准时间：其他业务部门成员2022-01-012022-09-300000040211格林尼治标准时间：ParentAndEquityMethodInvestments成员2022-01-012022-09-300000040211格林尼治标准时间：北美铁路公司成员2021-01-012021-09-300000040211格林尼治标准时间：国际铁路会员2021-01-012021-09-300000040211格林尼治标准时间：PortfolioManagement成员2021-01-012021-09-300000040211格林尼治标准时间：其他业务部门成员2021-01-012021-09-300000040211格林尼治标准时间：ParentAndEquityMethodInvestments成员2021-01-012021-09-30 美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
__________________________________________
表格10-Q
__________________________________________
| | | | | |
| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末2022年9月30日
或
| | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
委托文件编号：1-2328
GATX公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | |
| 纽约 | 36-1124040 |
| (成立为法团的国家) | (国际税务局雇主身分证号码) |
南瓦克路233号
芝加哥, 伊利诺伊州60606-7147
(主要执行机构地址，包括邮政编码)
(312) 621-6200
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
| | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股 | 关贸总协定 | 纽约证券交易所 |
| 关贸总协定 | 芝加哥证券交易所 |
| | |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ☒ | 大型加速文件服务器 | | ☐ | 规模较小的报告公司 |
| ☐ | 非加速文件服务器 | | ☐ | 新兴成长型公司 |
| ☐ | 加速文件管理器 | | | |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No ☒
有几个35.2截至2022年9月30日，已发行普通股100万股。
GATX公司
表格10-Q
截至2022年9月30日的季度报告
索引
| | | | | | | | |
| 项目编号 | | 页码 |
| 前瞻性陈述 | 1 |
| | |
| 第一部分-财务信息 |
| 项目1 | 财务报表 | |
| | 简明综合资产负债表(未经审计) | 2 |
| | 简明综合综合全面(亏损)收益表(未经审计) | 3 |
| | 简明合并现金流量表(未经审计) | 4 |
| 简明综合股东权益变动表(未经审计) | 5 |
| | |
| 简明合并财务报表附注(未经审计) | |
| 注1.业务描述 | 6 |
| 附注2.列报依据 | 6 |
| 注3.收入 | 7 |
| 注4.租约 | 8 |
| 附注5.公允价值 | 8 |
| 附注6.资产减值和持有待售资产 | 12 |
| 注7.养恤金和其他退休后福利 | 13 |
| 注8.基于股份的薪酬 | 14 |
| 注9.所得税 | 14 |
| 附注10.商业承诺 | 14 |
| 注11.每股收益 | 15 |
| 附注12.累计其他全面损失 | 15 |
| 附注13.法律诉讼和其他或有事项 | 16 |
| 注14.业务分类财务数据 | 16 |
| | |
| 项目2 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | |
| 概述 | 21 |
| 关于经营成果的讨论 | 22 |
| 细分市场运营 | 23 |
| 现金流和流动性 | 37 |
| 关键会计政策和估算 | 41 |
| 非公认会计准则财务指标 | 42 |
| 第3项 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 44 |
| 项目4 | 控制和程序 | 45 |
| | |
| 第二部分--其他资料 |
| 项目1 | 法律诉讼 | 46 |
| 第1A项 | 风险因素 | 46 |
| 项目2 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 47 |
| 项目6 | 陈列品 | 47 |
签名 | 48 |
| |
前瞻性陈述
本报告中不基于历史事实的陈述属于1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述，因此，涉及已知和未知的风险和不确定性，这些风险和不确定性很难预测，可能导致我们的实际结果、业绩或成就与讨论的结果、业绩或成就大不相同。前瞻性陈述包括有关我们未来的预期、信念、计划、战略、目标、事件、条件、财务业绩、前景或未来事件的陈述。在某些情况下，可以通过使用“可能”、“可能”、“预期”、“打算”、“计划”、“寻求”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”、“展望”、“继续”、“可能”、“将”、“将”以及类似的词语和短语来识别前瞻性陈述。前瞻性陈述必须基于估计和假设，虽然我们和我们的管理层认为这些估计和假设是合理的，但本质上是不确定的。因此，您不应过度依赖前瞻性陈述，因为这些陈述只反映了它们作出之日的情况，并不能保证未来的业绩。我们不承担公开更新或修改这些前瞻性陈述的任何义务。
除了在“风险因素”一节和我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中讨论的那些因素外，包括我们截至2021年12月31日的10-K表格和任何后续的10-Q表格报告中的其他因素，都可能导致实际结果与我们在前瞻性陈述中表达的当前预期大不相同：
| | | | | | | | |
•全球新冠肺炎大流行的持续时间和影响以及任何强制的大流行缓解要求，包括对我们的业务、人员、运营、商业活动、供应链、对我们交通资产的需求、我们资产的价值、我们的流动性和宏观经济状况的不利影响 •面临损害赔偿、罚款、刑事和民事处罚以及因诉讼中的负面结果而造成的声誉损害，包括涉及我们的运输资产的事故引起的索赔 •由于市场上资产供过于求或其他供求变化，我们无法以令人满意的比率维持租赁的运输资产 •客户对我们的运输资产或服务的需求大幅下降，包括以下原因： ◦疲软的宏观经济状况 ◦我们客户业务的市场状况疲软 ◦商品价格或需求的不利变化 ◦铁路运营、效率、定价和服务提供的变化，包括与“精准定期铁路运输”有关的变化 ◦供应链的变化或中断 ◦管道、卡车和其他替代运输方式的可用性 ◦影响航空业的条件变化，包括航空旅行需求减少、地理风险和客户集中 ◦客户的其他运营或商业需求或决策 ◦客户希望购买而不是租赁我们的运输资产 •在不续订租约、客户违约和合规性维护计划或其他维护计划后，与我们运输资产分配增加相关的更高成本 •对我们有集中投资敞口的资产、客户或地区产生不利影响的事件 •与运输资产的长期购买承诺相关的财务和运营风险 •产生资产再营销收入的机会减少 | | •无法成功完成和管理正在进行的收购和剥离活动 •与我们的飞机备用发动机租赁业务有关的对劳斯莱斯的依赖，以及某些不利影响劳斯莱斯的因素可能对我们的业务产生不利影响的风险 •外汇汇率的波动 •通货膨胀和通货紧缩 •未能成功地与代表我们大部分员工的工会谈判集体谈判协议 •我们可能需要确认的资产减值费用 •资本市场状况恶化、信用评级下降或融资成本上升 •银行间拆借利率报告做法的变化和LIBOR的逐步取消 •初级市场的竞争因素，包括资本成本显著降低的竞争对手 •与我们的国际业务和向新的地理市场扩张有关的风险，包括影响我们在业务所在国活动的法律、法规、关税、税收、条约或贸易壁垒 •法律、规则和规章的变更或不遵守 •美国和全球政治局势，包括俄罗斯和乌克兰之间正在进行的军事行动 •无法获得具有成本效益的保险 •环境责任和补救费用 •我们的资产可能会过时 •不足以弥补我们投资组合中的信贷损失 •与恶劣天气事件、气候变化和自然灾害有关的运营、功能和监管风险 •无法维护和保护我们的信息技术基础设施不受网络安全威胁和相关业务中断的影响 •假设的变化、资金需求的增加或我们的养老金和退休后计划的投资损失 •无法维持对财务报告和披露控制及程序的有效内部控制 |
第一部分-财务信息
第1项。财务报表
GATX公司及其子公司
简明综合资产负债表(未经审计)
(单位：百万，共享数据除外)
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日 | | 12月31日 |
| 2022 | | 2021 |
资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 596.3 | | | $ | 344.3 | |
受限现金 | 0.3 | | | 0.2 | |
应收账款 | | | |
租金和其他应收款 | 71.9 | | | 69.8 | |
融资租赁(作为出租人) | 102.1 | | | 100.2 | |
减去：损失准备金 | (6.0) | | | (6.2) | |
| 168.0 | | | 163.8 | |
| | | |
运营资产和设施 | 11,168.4 | | | 11,163.6 | |
减去：折旧准备 | (3,310.2) | | | (3,378.8) | |
| 7,858.2 | | | 7,784.8 | |
租赁资产(作为承租人) | | | |
使用权资产，累计折旧净额 | 246.4 | | | 270.7 | |
融资租赁，累计折旧净额 | — | | | 1.5 | |
| 246.4 | | | 272.2 | |
| | | |
对关联公司的投资 | 604.3 | | | 588.4 | |
商誉 | 109.3 | | | 123.0 | |
其他资产(包括$46.9及$3.8与持有以待出售的资产有关) | 292.6 | | | 265.0 | |
总资产 | $ | 9,875.4 | | | $ | 9,541.7 | |
| | | |
负债与股东权益 | | | |
应付账款和应计费用 | $ | 184.5 | | | $ | 215.8 | |
债务 | | | |
商业票据和银行信贷安排下的借款 | 16.3 | | | 18.1 | |
追索权 | 6,353.1 | | | 5,887.5 | |
| 6,369.4 | | | 5,905.6 | |
租赁义务(作为承租人) | | | |
经营租约 | 259.0 | | | 286.2 | |
融资租赁 | — | | | 1.5 | |
| 259.0 | | | 287.7 | |
| | | |
递延所得税 | 1,007.5 | | | 1,001.0 | |
其他负债 | 114.5 | | | 112.4 | |
总负债 | 7,934.9 | | | 7,522.5 | |
股东权益 | | | |
普通股，$0.625面值： 授权股份-120,000,000 已发行股份-68,537,850和68,254,574 流通股-35,230,184和35,421,617 | 42.4 | | | 42.2 | |
额外实收资本 | 787.9 | | | 763.8 | |
留存收益 | 2,801.7 | | | 2,751.5 | |
累计其他综合损失 | (266.6) | | | (160.6) | |
按成本价计算的库存股(33,307,666和32,832,957股份) | (1,424.9) | | | (1,377.7) | |
股东权益总额 | 1,940.5 | | | 2,019.2 | |
总负债与股东权益 | $ | 9,875.4 | | | $ | 9,541.7 | |
见简明合并财务报表附注.
GATX公司及其子公司
简明综合损益表(未经审计)
(单位：百万，不包括每股数据)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月
9月30日 | | 九个月结束
9月30日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
收入 | | | | | | | |
租赁收入 | $ | 292.4 | | | $ | 283.9 | | | $ | 860.6 | | | $ | 852.1 | |
海运营业收入 | 4.8 | | | 5.0 | | | 16.2 | | | 13.7 | |
其他收入 | 23.8 | | | 24.6 | | | 73.5 | | | 70.6 | |
总收入 | 321.0 | | | 313.5 | | | 950.3 | | | 936.4 | |
费用 | | | | | | | |
维护费 | 75.9 | | | 74.2 | | | 221.3 | | | 225.1 | |
海运运营费 | 3.6 | | | 3.7 | | | 11.7 | | | 13.8 | |
折旧费用 | 88.7 | | | 91.1 | | | 268.2 | | | 271.2 | |
经营租赁费用 | 9.0 | | | 9.0 | | | 27.1 | | | 30.1 | |
其他运营费用 | 8.7 | | | 9.7 | | | 28.7 | | | 31.3 | |
销售、一般和行政费用 | 47.6 | | | 45.9 | | | 142.7 | | | 140.8 | |
总费用 | 233.5 | | | 233.6 | | | 699.7 | | | 712.3 | |
其他收入(费用) | | | | | | | |
资产处置净收益 | 3.9 | | | 21.9 | | | 53.4 | | | 79.1 | |
利息支出，净额 | (53.6) | | | (49.8) | | | (156.7) | | | (153.4) | |
其他费用 | (2.5) | | | (0.3) | | | (15.8) | | | (9.7) | |
所得税前收入和关联公司收益份额 | 35.3 | | | 51.7 | | | 131.5 | | | 140.1 | |
所得税 | (13.7) | | | (14.4) | | | (38.8) | | | (36.4) | |
关联公司的收益(亏损)份额，税后净额 | 7.5 | | | 2.8 | | | 14.8 | | | (21.6) | |
净收入 | $ | 29.1 | | | $ | 40.1 | | | $ | 107.5 | | | $ | 82.1 | |
其他综合(亏损)收入，税后净额 | | | | | | | |
外币折算调整 | (57.8) | | | (20.7) | | | (118.3) | | | (42.0) | |
| | | | | | | |
衍生工具的未实现收益 | 0.2 | | | 0.3 | | | 0.8 | | | 1.3 | |
退休后福利计划 | 8.3 | | | 2.4 | | | 11.5 | | | 7.2 | |
其他综合损失 | (49.3) | | | (18.0) | | | (106.0) | | | (33.5) | |
综合(亏损)收益 | $ | (20.2) | | | $ | 22.1 | | | $ | 1.5 | | | $ | 48.6 | |
| | | | | | | |
共享数据 | | | | | | | |
基本每股收益 | $ | 0.82 | | | $ | 1.13 | | | $ | 3.04 | | | $ | 2.32 | |
普通股平均股数 | 35.2 | | | 35.5 | | | 35.4 | | | 35.4 | |
| | | | | | | |
稀释后每股收益 | $ | 0.81 | | | $ | 1.11 | | | $ | 2.99 | | | $ | 2.28 | |
普通股和普通股等价物的平均数量 | 35.7 | | | 36.0 | | | 35.9 | | | 36.0 | |
见简明合并财务报表附注。
GATX公司及其子公司
简明合并现金流量表(未经审计)
(单位：百万)
| | | | | | | | | | | |
| 九个月结束
9月30日 |
| 2022 | | 2021 |
经营活动 | | | |
| | | |
| | | |
净收入 | $ | 107.5 | | | $ | 82.1 | |
| | | |
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整： | | | |
折旧及摊销费用 | 278.2 | | | 281.9 | |
| | | |
处置自有资产的净收益 | (91.0) | | | (76.6) | |
| 资产减值 | 42.3 | | | — | |
递延所得税 | 24.0 | | | 19.7 | |
关联公司的收益(亏损)份额，扣除股息后的净额 | (14.8) | | | 21.5 | |
周转资金项目的变化 | 6.4 | | | 11.4 | |
经营活动提供的净现金 | 352.6 | | | 340.0 | |
投资活动 | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
有价证券投资和增资 | (887.9) | | | (893.2) | |
投资组合收益 | 224.9 | | | 159.0 | |
出售其他资产所得收益 | 26.4 | | | 43.7 | |
其他 | 30.1 | | | 0.6 | |
用于投资活动的现金净额 | (606.5) | | | (689.9) | |
融资活动 | | | |
发行债务的净收益(原始到期日超过90天) | 837.8 | | | 1,319.1 | |
偿还债务(原始到期日超过90天) | (250.0) | | | (584.0) | |
原到期日在90天及以下的债务净增加(减少) | 0.7 | | | (1.9) | |
股票回购 | (47.2) | | | (0.4) | |
分红 | (57.9) | | | (56.2) | |
| 购买以前租赁的资产 | (1.5) | | | (77.2) | |
| 其他 | 30.9 | | | 24.4 | |
融资活动提供的现金净额 | 512.8 | | | 623.8 | |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (6.8) | | | (1.4) | |
| | | |
| | | |
| | | |
非连续性业务提供的现金，净额(1) | — | | | 1.1 | |
期内现金、现金等价物和限制性现金净增长 | 252.1 | | | 273.6 | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 344.5 | | | 292.6 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 596.6 | | | $ | 566.2 | |
| | | |
| 非现金融资交易 | | | |
| 非现金融资租赁交易(2) | $ | — | | | $ | 43.6 | |
| | | |
| | | |
| | | |
_______
(1)非持续业务提供的现金包括#美元1.12021年，以代管基金形式持有的出售ASC的最后收益为100万美元。
(2)非现金融资租赁交易是在收到行使提前买断选择权意向的通知后，从经营租赁负债重新分类为融资租赁负债的结果。
见简明合并财务报表附注。
GATX公司及其子公司
简明综合股东权益变动表(未经审计)
(单位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月
9月30日 | | 九个月结束
9月30日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 股票 | | 美元 | | 股票 | | 美元 | | 股票 | | 美元 | | 股票 | | 美元 |
普通股 | | | | | | | | | | | | | | | |
期初余额 | 68.5 | | | $ | 42.4 | | | 68.2 | | | $ | 42.2 | | | 68.3 | | | $ | 42.2 | | | 67.8 | | | $ | 41.9 | |
普通股发行 | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.4 | | | 0.3 | |
期末余额 | 68.5 | | | 42.4 | | | 68.2 | | | 42.2 | | | 68.5 | | | 42.4 | | | 68.2 | | | 42.2 | |
库存股 | | | | | | | | | | | | | | | |
期初余额 | (33.2) | | | (1,419.9) | | | (32.7) | | | (1,364.5) | | | (32.8) | | | (1,377.7) | | | (32.7) | | | (1,364.5) | |
股票回购 | (0.1) | | | (5.0) | | | — | | | (0.4) | | | (0.5) | | | (47.2) | | | — | | | (0.4) | |
期末余额 | (33.3) | | | (1,424.9) | | | (32.7) | | | (1,364.9) | | | (33.3) | | | (1,424.9) | | | (32.7) | | | (1,364.9) | |
额外实收资本 | | | | | | | | | | | | | | | |
期初余额 | | | 784.7 | | | | | 759.4 | | | | | 763.8 | | | | | 735.4 | |
基于股份的薪酬效应 | | | 3.2 | | | | | 2.3 | | | | | 24.1 | | | | | 26.3 | |
期末余额 | | | 787.9 | | | | | 761.7 | | | | | 787.9 | | | | | 761.7 | |
留存收益 | | | | | | | | | | | | | | | |
期初余额 | | | 2,791.6 | | | | | 2,687.3 | | | | | 2,751.5 | | | | | 2,682.1 | |
净收入 | | | 29.1 | | | | | 40.1 | | | | | 107.5 | | | | | 82.1 | |
宣布的股息($0.52及$0.50每股季度和美元1.56及$1.50年初至今) | | | (19.0) | | | | | (18.5) | | | | | (57.3) | | | | | (55.3) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
期末余额 | | | 2,801.7 | | | | | 2,708.9 | | | | | 2,801.7 | | | | | 2,708.9 | |
累计其他综合损失 | | | | | | | | | | | | |
期初余额 | | | (217.3) | | | | | (153.0) | | | | | (160.6) | | | | | (137.5) | |
| 其他综合损失 | | | (49.3) | | | | | (18.0) | | | | | (106.0) | | | | | (33.5) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
期末余额 | | | (266.6) | | | | | (171.0) | | | | | (266.6) | | | | | (171.0) | |
股东权益总额 | | | $ | 1,940.5 | | | | | $ | 1,976.9 | | | | | $ | 1,940.5 | | | | | $ | 1,976.9 | |
见简明合并财务报表附注。
GATX公司及其子公司
简明合并财务报表附注(未经审计)
注1。业务说明
如本文所用，除非另有说明，否则“GATX”、“我们”及类似术语均指GATX公司及其子公司。
我们主要在铁路市场租赁、运营、管理和再营销长期、广泛使用的资产。我们通过以下途径报告财务业绩三主要业务部门：北美铁路公司、Rail International和Portfolio Management。我们的油罐集装箱租赁业务(“三联租赁”)的财务业绩在另一分部中报告。
经过彻底的战略评估，我们在2022年第三季度决定退出我们在俄罗斯的铁路业务(“铁路俄罗斯”)，这在铁路国际部分中有报道。这一决定是由于俄罗斯/乌克兰冲突对我们业务的影响，以及与该冲突导致的地缘政治环境相关的业务风险。因此，俄罗斯铁路公司的净资产已被归类为持有待售和减值损失#美元。10.82022年第三季度确认了100万欧元。
在2022年第二季度，GATX管理层决定在投资组合管理部门出售其五艘液化气体运输船(“专用气体容器”)。因此，专用气体容器被归类为持有以供出售，减值损失合计为#美元。31.52022年第二季度确认了100万欧元。2022年第三季度，GATX出售了两艘专用天然气船，收到的净收益接近这些船的账面价值。
2021年第一季度，GATX通过其实体GATX发动机租赁(“GELL”)直接投资于飞机备用发动机。获得的凝胶14飞机备用发动机，价格约为1美元352百万美元，包括4引擎价格为$120从罗尔斯-罗伊斯和合作伙伴金融合资企业(统称为“RRPF附属公司”或“RRPF”)中获得100万美元。这项业务的财务结果在投资组合管理部分报告。
注2.陈述的基础
吾等根据美国中期财务资料公认会计原则(“GAAP”)及表格10-Q及S-X规则第10条的指示，编制随附的未经审核简明综合财务报表。因此，我们未经审计的简明综合财务报表不包括完整财务报表所需的所有信息和脚注。我们已经包括了我们认为公平陈述所必需的所有正常的经常性调整。
截至2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩并不一定表明我们在截至2022年12月31日的全年可能实现的业绩。特别是，资产再营销收入在全年并不均匀出现。欲了解更多信息，请参阅我们的表格10-K的年报截至2021年12月31日的年度。
采用新的会计公告
| | | | | | | | |
| 标准/说明 | 生效日期和采用注意事项 | 对财务报表或其他重大事项的影响 |
可变租赁付款
2021年7月，FASB发布了ASU 2021-05，租赁(主题842)-出租人-某些租赁具有可变租赁付款它要求出租人将租赁归类为经营性租赁，如果他们有不依赖于指数或费率的可变租赁付款，并且如果被归类为融资租赁则会有销售损失。 |
新的指导方针在2022年第一季度对我们生效。 |
本指引的应用并未影响我们的财务报表或相关披露。 |
GATX公司及其子公司
简明合并财务报表附注(未经审计)(续)
尚未采用的新会计公告
| | | | | | | | |
| 标准/说明 | 生效日期和采用注意事项 | 对财务报表或其他重大事项的影响 |
中间价改革
2020年3月，FASB发布了ASU 2020-04，参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响在将GAAP原则应用于合同、套期保值关系以及参考LIBOR或因参考汇率改革而终止的其他参考利率的其他交易中，提供了可选的实际权宜之计和例外情况。 |
从2020年3月12日到2022年12月31日，可以采用可选的权宜之计。 |
对于任何参考LIBOR的合同，我们目前正在评估如何将这一标准应用于2022年12月31日之前的具体合同修改。 |
| | |
注3.收入
收入确认
当承诺的商品或服务的控制权转移给我们的客户时，收入被确认，金额反映了我们预期有权换取这些商品或服务的对价。
我们将收入分成三类，如我们的全面(亏损)收益表上所示：
租赁收入
租赁收入，包括经营租赁收入和融资租赁收入，是我们的主要收入来源。
经营租赁收入
我们以全服务和净运营租赁的形式租赁轨道车辆、飞机备用发动机、油罐集装箱和其他运营资产。我们将全方位服务租赁作为一项综合服务定价，其中包括与维护、保险和从价税相关的金额。我们不提供独立的维护服务合同。经营租赁收入在主题842的范围内，我们已选择不将符合条件的租赁的非租赁组成部分与相关租赁组成部分分开。经营租赁收入在标的租赁期内按直线原则确认。因此，租赁收入可能不会与维护和其他成本在同一时期确认，我们将这些成本计入已发生的费用。变动租金在适用的或有事项解决后确认。如果不能合理地保证可收款性，就不会确认收入。见“附注4.租约”。
融资租赁收入
在某些情况下，我们租赁轨道车、油罐集装箱和其他经营性资产，这些资产在租赁开始时被归类为融资租赁。根据主题842，融资租赁收入使用利息法确认，这种方法在租赁期内产生不变的收益。初始未赚取收入是指租赁资产的原始应收租赁款和估计剩余价值超出租赁资产的原始成本或账面价值的金额。见“附注4.租约”。
船舶营运收入
我们透过海运船只完成的航运服务，赚取海运营运收入。对于以共用安排运营的船舶，我们根据获得由共用安排报告的我们的净分配份额的权利确认共用收入，净分配是减去航程费用后的共用航程收入净额。对于在池外运营的船舶，我们将随着时间的推移确认收入，作为履行义务的履行义务，从货物通过其交付和卸货装载开始。
其他收入
其他收入包括客户责任修复收入、终止费、使用费收入、手续费收入和其他杂项收入。其他收入的部分在主题606的范围内。可归因于我们租赁合同中提供的条款的收入是可变租赁组成部分，根据主题842在赚取时确认。
GATX公司及其子公司
简明合并财务报表附注(未经审计)(续)
注4.租约
作为出租人的关税及贸易总协定
我们以全服务和净运营租赁的形式租赁轨道车辆、飞机备用发动机、油罐集装箱和其他运营资产。我们将全方位服务租赁作为一项综合服务定价，其中包括与维护、保险和从价税相关的金额。根据适用的指导方针，我们在报告全方位服务经营租赁的收入时，不会将租赁和非租赁部分分开。在某些情况下，我们租赁火车车厢和油罐集装箱，这些在开始时被归类为融资租赁。对于某些运营租赁，收入以设备使用为基础，并在赚取时确认。通常，我们的租赁不向客户提供续订选项或购买资产的选项。我们的租赁协议一般没有剩余价值担保。根据租赁协议的规定，我们向客户收取对我们的火车车厢损坏的补偿，以及超过指定水平的额外租金。
下表显示了我们租赁收入的组成部分(以百万为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月
9月30日 | | 九个月结束
9月30日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
经营租赁收入： | | | | | | | |
固定租赁收入 | $ | 267.5 | | | $ | 264.6 | | | $ | 788.7 | | | $ | 795.0 | |
可变租赁收入 | 22.6 | | | 17.4 | | | 65.1 | | | 51.9 | |
经营租赁收入总额 | $ | 290.1 | | | $ | 282.0 | | | $ | 853.8 | | | $ | 846.9 | |
融资租赁收入 | 2.3 | | | 1.9 | | | 6.8 | | | 5.2 | |
租赁总收入 | $ | 292.4 | | | $ | 283.9 | | | $ | 860.6 | | | $ | 852.1 | |
根据我们与客户的租赁条款，我们可能会获得额外的收入，主要是用于客户责任维修。在全面(亏损)收益表的其他收入中列报的这些数额为#美元。20.3百万美元和美元61.2截至2022年9月30日的三个月和九个月为百万美元和18.9百万美元和美元54.6截至2021年9月30日的三个月和九个月，
附注5.公允价值
GATX在经常性基础上按公允价值记录的资产和负债全部由2022年9月30日和2021年12月31日的衍生品组成。
此外，每当情况显示长期资产的账面价值可能无法收回或资产可能被分类为持有以待出售时，我们便会审核长期资产，例如营运资产及设施、于联营公司的投资及商誉的减值。吾等使用第3级投入厘定各项资产的公允价值，包括对贴现未来现金流量(包括出售所得款项净额)、独立评估及市场可比较项目(视乎情况而定)的估计。更多信息见“附注6.资产减值和持有待售资产”。
衍生工具
公允价值对冲
我们使用利率互换来管理债务的固定利率到浮动利率的组合，方法是将一部分固定利率债务转换为浮动利率债务。对于公允价值对冲，我们将衍生产品和被套期保值项目的公允价值变动确认为利息支出。我们有四未偿还票据，名义总额为#美元200.0截至2022年9月30日，到期金额为2025年至2027年，五未偿还票据，名义总额为#美元300.0截至2021年12月31日，债券到期日为2022年至2027年。
GATX公司及其子公司
简明合并财务报表附注(未经审计)(续)
现金流对冲
我们使用国债利率锁定和掉期利率锁定来对冲预期交易的利率风险敞口。我们还使用货币掉期、远期和看跌期权来对冲某些以非功能性货币计价的贷款和运营费用的外币汇率波动的风险敞口。我们有六未偿还票据，名义总额为#美元110.8截至2022年9月30日，2022年到期的一未偿还票据，名义总金额为$101.7截至2021年12月31日，2022年到期的100万美元。在未来12个月内，我们预计将对美元进行重新分类1.6百万(美元)1.2之前终止的衍生工具的净亏损从累积的其他综合亏损转为利息开支或经营租赁开支(视乎适用而定)。当相关对冲交易的利息和经营租赁费用影响收益时，我们会对这些金额进行重新分类。
非指定衍生品
我们不持有衍生金融工具以对冲以外的目的，尽管我们的某些衍生工具并未被指定为会计对冲。我们立即在其他费用中确认这些衍生品的公允价值变化。
我们的某些衍生品工具包含信用风险条款，如果我们拖欠某些未偿债务，我们可能需要立即支付净负债头寸。截至2022年9月30日，具有信用风险相关或有特征且处于负债状态的衍生工具的公允价值合计为$12.6百万美元。我们不需要在我们的衍生工具上提供任何抵押品，也不预期信用风险条款会被触发。
如果交易对手未能满足利率互换协议或外汇合同的条款，如果对我们有利，我们的风险敞口仅限于掉期的公允价值。我们通过与我们认为财务稳健的机构进行交易，并通过避免与单一交易对手集中风险来管理交易对手的信用风险。我们认为，我们的任何交易对手不履行义务的风险都很小。
下表显示了我们按公允价值计量的衍生资产和负债(以百万为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 重要的可观察到的输入(第2级) |
| 资产负债表位置 | | 公允价值
9月30日，
2022 | | 公允价值
十二月三十一日，
2021 |
| 衍生资产 | | | | | |
利率合约(1) | 其他资产 | | $ | — | | | $ | 1.4 | |
外汇合约(一) | 其他资产 | | 6.0 | | | 3.6 | |
外汇合约(二) | 其他资产 | | 8.1 | | | 3.9 | |
| | | | | |
| 衍生工具资产总额 | | | $ | 14.1 | | | $ | 8.9 | |
| 衍生负债 | | | | | |
利率合约(1) | 其他负债 | | $ | 12.1 | | | $ | 0.3 | |
外汇合约(一) | 其他负债 | | 0.5 | | | — | |
| | | | | |
| 衍生负债总额 | | | $ | 12.6 | | | $ | 0.3 | |
_________(1)指定为对冲。
(2)未指定为模糊限制语的。
我们使用一种定价模型对衍生品进行估值，该模型包含市场上可观察到的或主要可从可观察到的市场数据中得出的信息(如收益率曲线和外币汇率)。截至2022年9月30日和2021年12月31日，所有衍生品在公允价值层次中均被归类为2级。没有被归类为1级或3级的衍生品。
GATX公司及其子公司
简明合并财务报表附注(未经审计)(续)
下表显示了截至2022年9月30日和2021年12月31日与公允价值套期保值累计基础调整相关的资产负债表金额(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 套期保值资产/(负债)账面金额 | | 计入套期保值资产/(负债)账面值的公允价值套期调整累计金额 |
| 资产负债表中包含对冲项目的项目 | | 9月30日
2022 | | 12月31日
2021 | | 9月30日
2022 | | 12月31日
2021 |
| 追索权债务 | | $ | (195.0) | | | $ | (300.4) | | | $ | (12.1) | | | $ | 1.1 | |
下表显示了我们的衍生工具对截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的全面(亏损)收益表的影响(以百万为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在其他综合(亏损)收入中确认的亏损(收益)金额 | | 亏损(收益)地点从累积的其他综合(亏损)收入重新归类为收入 | | 从累计其他综合(亏损)收入重新归类为收入的亏损(收益)金额 | |
| | 三个月
截至9月30日 | | | 三个月
截至9月30日 | | | |
| 派生名称 | | 2022 | | 2021 | | | 2022 | | 2021 | | | |
| 现金流对冲关系中的衍生品： | | | | | | | | | |
| 利率合约 | | $ | — | | | $ | — | | | 利息支出 | | $ | 0.4 | | | $ | 0.4 | | | | |
| 外汇合约 | | (6.8) | | | (6.4) | | | 其他费用 | | (6.8) | | | (6.4) | | | | |
| 总计 | | $ | (6.8) | | | $ | (6.4) | | | 总计 | | $ | (6.4) | | | $ | (6.0) | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | 在其他综合(亏损)收入中确认的亏损(收益)金额 | | 亏损(收益)地点从累积的其他综合(亏损)收入重新归类为收入 | | 从累计其他综合(亏损)收入重新归类为收入的亏损(收益)金额 | |
| | 九个月结束
9月30日 | | | 九个月结束
9月30日 | | | |
| 派生名称 | | 2022 | | 2021 | | | 2022 | | 2021 | | | |
| 现金流对冲关系中的衍生品： | | | | | | | | | |
利率合约 | | $ | — | | | $ | — | | | 利息支出 | | $ | 1.2 | | | $ | 1.5 | | | | |
外汇合约 | | (14.7) | | | (10.3) | | | 其他费用 | | (14.9) | | | (10.6) | | | | |
总计 | | $ | (14.7) | | | $ | (10.3) | | | 总计 | | $ | (13.7) | | | $ | (9.1) | | | | |
GATX公司及其子公司
简明合并财务报表附注(未经审计)(续)
下表显示了我们的公允价值和现金流量对冲会计关系的影响，以及我们的非指定衍生品对截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月的全面(亏损)收益表的影响(以百万为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在公允价值收益和现金流量套期保值关系中确认的收益(亏损)的位置和金额 | |
| 截至三个月
9月30日 | | | 截至三个月
9月30日 |
| 2022 | 2021 | |
| 利息(费用)，
网络 | | 其他
费用 | | | 利息(费用)，
网络 | | 其他
费用 | | |
| 在记录了公允价值或现金流量套期影响的全面收益表中列报的收入和费用总额 | $ | (53.6) | | | $ | (2.5) | | | | $ | (49.8) | | | $ | (0.3) | | | |
| 公允价值套期保值关系损益 | | | | | | | | | | |
利率合约： | | | | | | | | | | |
套期保值项目 | 6.0 | | | — | | | | 0.8 | | | — | | | |
指定为对冲工具的衍生工具 | (6.0) | | | — | | | | (0.8) | | | — | | | |
| 现金流套期保值关系损益 | | | | | | | | | | |
利率合约： | | | | | | | | | | |
| 从累计其他综合亏损中重新分类为收入的损益金额 | (0.4) | | | — | | | | (0.4) | | | — | | | |
外汇合约： | | | | | | | | | | |
| 从累计其他综合亏损中重新归类为收益的损益金额(1) | — | | | 6.8 | | | | — | | | 6.4 | | | |
| 非指定衍生品合约的损益 | — | | | 2.7 | | | | — | | | 2.6 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 在公允价值收益和现金流量套期保值关系中确认的收益(亏损)的位置和金额 | |
| 九个月结束
9月30日 | | | 九个月结束
9月30日 |
| 2022 | 2021 | |
| 利息(费用)，
网络 | | 其他
费用 | | | 利息(费用)，
网络 | | 其他
费用 | | |
| 在记录了公允价值或现金流量套期影响的全面收益表中列报的收入和费用总额 | $ | (156.7) | | | $ | (15.8) | | | | $ | (153.4) | | | $ | (9.7) | | | |
| 公允价值套期保值关系损益 | | | | | | | | | | |
利率合约： | | | | | | | | | | |
套期保值项目 | 13.2 | | | — | | | | 3.2 | | | — | | | |
指定为对冲工具的衍生工具 | (13.2) | | | — | | | | (3.2) | | | — | | | |
| 现金流套期保值关系损益 | | | | | | | | | | |
利率合约： | | | | | | | | | | |
| 从累计其他综合亏损中重新分类为收入的损益金额 | (1.2) | | | — | | | | (1.5) | | | — | | | |
外汇合约： | | | | | | | | | | |
| 从累计其他综合亏损中重新归类为收益的损益金额(1) | — | | | 14.9 | | | | — | | | 10.6 | | | |
| 非指定衍生品合约的损益 | — | | | 7.4 | | | | — | | | 0.9 | | | |
_______(1)相关对冲工具的外币重新计量调整在很大程度上抵销了这些金额，这些调整也在其他收入(费用)中确认。
GATX公司及其子公司
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其他金融工具
除如上所述的衍生工具外，GATX并无按公允价值经常性计量的其他资产及负债。现金及现金等价物、限制性现金、租金及其他应收账款、应付账款、商业票据及一年以下银行信贷安排项下借款的账面值因该等票据的到期日较短而接近公允价值。我们使用贴现现金流分析估计固定利率和浮动利率债务的公允价值，该分析基于当前为具有类似信用质量的借款人提供的类似条款的贷款提供的利率。我们用来估计这些价值的投入被归类在公允价值等级的第二级，因为它们是直接或间接可观察到的投入。
下表显示了我们其他金融工具的账面价值和公允价值(以百万为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 携带
金额 | | 公平
价值 | | 携带
金额 | | 公平
价值 |
| 负债 | | | | | | | |
| 有追索权的固定利率债务 | $ | 6,085.2 | | | $ | 5,261.6 | | | $ | 5,666.1 | | | $ | 6,040.2 | |
| 追索权浮动利率债 | 300.0 | | | 300.0 | | | 250.0 | | | 250.0 | |
| | | | | | | |
附注6.资产减值和持有待售资产
经过彻底的战略评估，我们在2022年第三季度决定退出俄罗斯铁路，这在铁路国际部分有报道。这一决定是由于俄罗斯/乌克兰冲突对我们业务的影响，以及与该冲突导致的地缘政治环境相关的业务风险。因此，俄罗斯铁路公司的净资产已被归类为持有以待出售，并根据各自的账面价值或公允价值减去处置成本中的较低者进行调整。因此，减值损失为1美元。10.82022年第三季度确认了100万欧元，并在资产处置净收益中记录。减值费用包括#美元。1.2累计换算调整的预期清理结束费用为100万美元。我们根据我们对预期出售收益的估计来计算净资产的公允价值。
在2022年第二季度，GATX管理层决定出售投资组合管理部门中的专用气体容器。因此，专用气体容器已被归类为持有以供出售，并根据各自的账面价值或公允价值减去处置成本中的较低者进行调整。因此，减值损失总额为1美元。31.52022年第二季度确认了100万欧元。这些减值是由于我们决定出售这些船只，以及我们对这些资产的预期使用和持有期的相关变化造成的。减值损失计入资产处置净收益。减值资产的公平价值为#美元。70.3百万美元，截至第二季度末。我们根据我们对预期销售收益的估计来计算这些资产的公允价值。2022年第三季度，GATX出售了两艘专用天然气船，收到的净收益接近这些船的账面价值。
下表汇总了按业务部门划分的待售资产(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日
2022 | | 12月31日
2021 |
| 北美洲铁路公司 | $ | 1.5 | | | $ | 3.8 | |
| 国际铁路公司 | 17.0 | | | — | |
| 投资组合管理 | 28.4 | | | — | |
| 持有待售资产总额 | $ | 46.9 | | | $ | 3.8 | |
所有在2022年9月30日持有的待售资产预计将在一年内出售，并计入资产负债表上的其他资产。
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注7.退休金和其他退休后福利
下表显示了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月的定期净成本构成(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022
养老金
优势 | | 2021
养老金
优势 | | 2022
退休人员
健康与生命 | | 2021
退休人员
健康与生命 |
服务成本 | $ | 2.0 | | | $ | 2.1 | | | $ | — | | | $ | — | |
利息成本 | 2.5 | | | 2.1 | | | 0.1 | | | 0.1 | |
计划资产的预期回报 | (4.0) | | | (4.6) | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
摊销(1)： | | | | | | | |
未确认的先前服务积分 | — | | | — | | | (0.1) | | | — | |
未确认的精算净损失(收益) | 2.2 | | | 3.3 | | | (0.1) | | | (0.1) | |
净周期成本 | $ | 2.7 | | | $ | 2.9 | | | $ | (0.1) | | | $ | — | |
| | | | | | | |
下表显示了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9个月的定期净成本构成(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022
养老金
优势 | | 2021
养老金
优势 | | 2022
退休人员
健康与生命 | | 2021
退休人员
健康与生命 |
服务成本 | $ | 5.9 | | | $ | 6.5 | | | $ | 0.1 | | | $ | 0.1 | |
利息成本 | 7.4 | | | 6.1 | | | 0.3 | | | 0.2 | |
计划资产的预期回报 | (11.8) | | | (13.9) | | | — | | | — | |
结算会计调整 | 0.9 | | | — | | | — | | | — | |
摊销(1)： | | | | | | | |
未确认的先前服务积分 | — | | | — | | | (0.2) | | | (0.1) | |
未确认的精算净损失(收益) | 6.8 | | | 9.9 | | | (0.3) | | | (0.2) | |
净周期成本 | $ | 9.2 | | | $ | 8.6 | | | $ | (0.1) | | | $ | — | |
| | | | | | | |
_______
(一)从累计其他综合损失中重新归类的金额。
期间成本净额中的服务成本部分在综合(亏损)损益表中计入销售费用、一般费用和行政费用，非服务费用部分计入其他费用。
在截至2022年9月30日的9个月里，支付给退休人员的某些一次性付款分配触发了结算会计，导致确认#美元。0.9几百万美元的开销。
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注8.基于股份的薪酬
在截至2022年9月30日的9个月内，我们批准284,400不合格的员工股票期权，49,966限制性股票单位，62,350性能份额，以及9,185幻影库存单位。截至2022年9月30日的三个月和九个月，以股份为基础的薪酬支出总额为$3.4百万美元和美元10.5百万美元，相关的税收优惠为$0.9百万美元和美元2.6百万美元。截至2021年9月30日的三个月和九个月，基于股票的薪酬支出总额为$4.3百万美元和美元14.2百万美元，相关的税收优惠为$1.1百万美元和美元3.6百万美元。
我们2022年非合格员工股票期权奖励的估计公允价值和相关的基本假设如下表所示：
| | | | | |
| 2022 |
| 加权平均估计公允价值 | $ | 34.77 | |
| 季度股息率 | $ | 0.52 | |
| 股票期权预期期限，以年为单位 | 4.3 |
| 无风险利率 | 1.6 | % |
| 股息率 | 2.0 | % |
| 预期股价波动 | 35.0 | % |
| 股息现值 | $ | 8.58 | |
注9.所得税
下表显示了截至9月30日的9个月的有效所得税税率：
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 有效所得税率 | 29.5 | % | | 26.0 | % |
与前一年相比，有效费率的增加主要是由于俄罗斯铁路公司的业务和专用天然气容器的减值，这两项业务都不允许享受税收优惠。这些影响被本年度奥地利法定税率降低以及按不同税率征税的国内司法管辖区和外国司法管辖区税前收入的混合所带来的好处部分抵消。
注10.商业承诺
我们已作出各种商业承诺，如保函、备用信用证、履约保证金以及与某些交易有关的担保。这些商业承诺要求我们在第三方要求的情况下履行特定的义务。与我们的资产负债表投资类似，这些承诺使我们面临信贷、市场和设备风险。因此，我们使用与评估融资交易类似的技术来评估这些承诺和其他或有债务。
下表显示了我们的商业承诺(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日
2022 | | 12月31日
2021 |
| 备用信用证和履约保证金 | $ | 8.8 | | | $ | 9.0 | |
| 衍生品担保 | 1.6 | | | 0.5 | |
| 商业承诺总额(1) | $ | 10.4 | | | $ | 9.5 | |
_______
(1)截至2022年9月30日和2021年12月31日，资产负债表上没有记录商业承诺的负债。截至2022年9月30日，我们的未履行承诺将于2023年至2026年到期。我们不知道有任何事件需要我们履行我们的任何承诺。
我们是备用信用证和履约保证金的当事人，主要涉及合同义务和一般责任保险。没有对这些债务提出任何实质性索赔，预计也不会造成重大损失。如果某些衍生品在到期时处于负债地位，我们还担保关联公司为某些衍生品的最终结算支付款项。支付金额最终由最终结算时衍生产品的价值决定。
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注11.每股收益
我们通过将普通股股东可获得的净收入除以普通股的加权平均流通股数来计算每股基本收益。我们对已发行或重新收购的股票在其流通期内进行权衡。我们的稀释后每股收益反映了我们潜在稀释证券的影响，其中包括我们的股权补偿奖励。
下表显示了我们的普通股基本收益和稀释后每股收益的计算方法(单位为百万，不包括每股金额)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月
9月30日 | | 九个月结束
9月30日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
分子： | | | | | | | |
净收入 | $ | 29.1 | | | $ | 40.1 | | | $ | 107.5 | | | $ | 82.1 | |
| | | | | | | |
分母： | | | | | | | |
加权平均流通股-基本 | 35.2 | | | 35.5 | | | 35.4 | | | 35.4 | |
稀释性证券的影响： | | | | | | | |
| 股权补偿计划 | 0.5 | | | 0.5 | | | 0.5 | | | 0.6 | |
加权平均流通股-稀释 | 35.7 | | | 36.0 | | | 35.9 | | | 36.0 | |
基本每股收益 | $ | 0.82 | | | $ | 1.13 | | | $ | 3.04 | | | $ | 2.32 | |
稀释后每股收益 | $ | 0.81 | | | $ | 1.11 | | | $ | 2.99 | | | $ | 2.28 | |
注12.累计其他综合损失
下表显示了累计其他综合亏损的组成部分变化(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外币折算损失 | | | | 衍生工具的未实现收益(亏损) | | 退休后福利计划 | | 总计 |
| 2021年12月31日的余额 | $ | (95.4) | | | | | $ | (12.6) | | | $ | (52.6) | | | $ | (160.6) | |
| 组件的更改 | (25.8) | | | | | 3.3 | | | (0.1) | | | (22.6) | |
| 重新分类调整为收益(1) | — | | | | | (2.5) | | | 2.1 | | | (0.4) | |
| 所得税效应 | — | | | | | (0.4) | | | (0.5) | | | (0.9) | |
| 2022年3月31日的余额 | $ | (121.2) | | | | | $ | (12.2) | | | $ | (51.1) | | | $ | (184.5) | |
| 组件的更改 | (34.7) | | | | | 4.8 | | | 0.1 | | | (29.8) | |
| 重新分类调整为收益(1) | — | | | | | (4.8) | | | 2.2 | | | (2.6) | |
| 所得税效应 | — | | | | | 0.2 | | | (0.6) | | | (0.4) | |
| 2022年6月30日的余额 | $ | (155.9) | | | | | $ | (12.0) | | | $ | (49.4) | | | $ | (217.3) | |
| 组件的更改 | (57.8) | | | | | 6.8 | | | 9.1 | | | (41.9) | |
| 重新分类调整为收益(1) | — | | | | | (6.4) | | | 2.0 | | | (4.4) | |
| 所得税效应 | — | | | | | (0.2) | | | (2.8) | | | (3.0) | |
| 2022年9月30日的余额 | $ | (213.7) | | | | | $ | (11.8) | | | $ | (41.1) | | | $ | (266.6) | |
________
(1)关于重新定级调整对综合(亏损)收益表的影响，见“附注5.公允价值”和“附注7.养恤金及其他退休后福利”。
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注13.法律诉讼和其他或有事项
在正常业务过程中出现的各种法律诉讼、索赔、评估和其他意外情况正在对GATX和我们的某些子公司悬而未决。这些问题有许多不确定因素，其中一些问题有可能最终被决定、解决或解决。有关我们未决的法律问题的全面讨论，请参阅我们的合并财务报表中包含的附注表格10-K的年报截至2021年12月31日的年度。
注14.细分业务的财务数据
下面提供的财务数据描述了我们每个业务部门的盈利能力、财务状况和资本支出。
我们主要在铁路市场租赁、运营、管理和再营销长期、广泛使用的资产。我们通过以下途径报告财务业绩三主要业务部门：北美铁路公司、Rail International和Portfolio Management。三队租赁的财务业绩在另一分部中报告。
2021年第一季度，GATX通过其实体Gel直接投资于飞机备用发动机。获得的凝胶14飞机备用发动机，价格约为1美元352百万美元，包括4引擎价格为$120来自RRPF附属机构的100万美元。这项业务的财务结果在投资组合管理部分报告。
北美铁路公司由我们在美国、加拿大和墨西哥的业务组成。Rail North America主要根据全方位服务租赁提供轨道车辆，根据该租赁，它维护轨道车辆，支付从价税和保险，并提供其他辅助服务。
国际铁路公司由我们在欧洲(“GATX铁路欧洲”或“GRE”)、印度(“印度铁路”)和俄罗斯(“俄罗斯铁路”)的业务组成。GRE根据全方位服务租赁将轨道车辆租赁给欧洲各地的客户，根据这些租赁，GRE维护轨道车辆并根据客户要求提供增值服务。经过彻底的战略评估，在2022年第三季度，我们决定退出俄罗斯铁路公司。因此，我们已将截至2022年9月30日的俄罗斯铁路公司的净资产归类为持有待售。更多信息见“附注6.资产减值和持有待售资产”。
投资组合管理主要由我们在RRPF附属公司的所有权组成，RRPF附属公司是与罗尔斯-罗伊斯公司的一组合资企业，租赁飞机备用发动机、Gel、我们对我们租赁的飞机备用发动机的直接所有权，以及液化气体运输船(“专用气体容器”)。2022年第二季度，我们决定出售专用天然气容器。由于这一决定，我们将特种气体容器归类为持有出售。在2022年第三季度，GATX出售了两个专用天然气容器。更多信息见“附注6.资产减值和持有待售资产”。
其他包括我们的三翼租赁业务，以及销售、一般和行政费用、所得税和某些其他未分配给部门的金额。
分部利润是首席执行官用来评估每个分部盈利能力的内部业绩衡量标准。分部利润包括所有收入、支出、来自关联公司的税前收益以及可直接归因于每个分部的资产处置净收益。我们根据我们认为的每个部门的适当风险调整借款成本向各部门分配利息支出。分部利润不包括销售、一般和行政费用、所得税和某些未分配给分部的其他金额。
GATX公司及其子公司
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下表显示了我们每个业务部门的某些部门数据(以百万为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|
铁轨
北美 | |
国际铁路公司 | |
投资组合管理 | | 其他 | | GATX合并 |
截至2022年9月30日的三个月 | | | | | | | | |
收入 | | | | | | | | | |
租赁收入 | $ | 211.3 | | | $ | 65.3 | | | $ | 8.3 | | | $ | 7.5 | | | $ | 292.4 | |
海运营业收入 | — | | | — | | | 4.8 | | | — | | | 4.8 | |
其他收入 | 20.0 | | | 2.3 | | | — | | | 1.5 | | | 23.8 | |
总收入 | 231.3 | | | 67.6 | | | 13.1 | | | 9.0 | | | 321.0 | |
费用 | | | | | | | | | |
维护费 | 62.4 | | | 12.8 | | | — | | | 0.7 | | | 75.9 | |
海运运营费 | — | | | — | | | 3.6 | | | — | | | 3.6 | |
折旧费用 | 65.3 | | | 16.8 | | | 3.7 | | | 2.9 | | | 88.7 | |
经营租赁费用 | 9.0 | | | — | | | — | | | — | | | 9.0 | |
其他运营费用 | 6.0 | | | 1.5 | | | 0.6 | | | 0.6 | | | 8.7 | |
总费用 | 142.7 | | | 31.1 | | | 7.9 | | | 4.2 | | | 185.9 | |
其他收入(费用) | | | | | | | | | |
资产处置净收益(亏损) | 13.3 | | | (10.3) | | | 0.8 | | | 0.1 | | | 3.9 | |
利息支出，净额 | (36.5) | | | (11.2) | | | (4.6) | | | (1.3) | | | (53.6) | |
其他(费用)收入 | (1.4) | | | (0.5) | | | 0.1 | | | (0.7) | | | (2.5) | |
关联公司的税前收益份额 | 0.3 | | | — | | | 9.7 | | | — | | | 10.0 | |
分部利润 | $ | 64.3 | | | $ | 14.5 | | | $ | 11.2 | | | $ | 2.9 | | | $ | 92.9 | |
更少： | | | | | | | | | |
销售、一般和行政费用 | 47.6 | |
所得税(包括#美元2.5与关联公司的收益相关) | 16.2 | |
净收入 | $ | 29.1 | |
| |
资产处置净收益(亏损) | | | | | | | | | |
资产再销售收入： | | | | | | | | | |
处置自有资产的净收益 | $ | 8.8 | | | $ | 0.3 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 9.1 | |
剩余分享收益 | 0.2 | | | — | | | 0.8 | | | — | | | 1.0 | |
非转售净收益(1) | 4.3 | | | 0.2 | | | — | | | 0.1 | | | 4.6 | |
资产减值 | — | | | (10.8) | | | — | | | — | | | (10.8) | |
| $ | 13.3 | | | $ | (10.3) | | | $ | 0.8 | | | $ | 0.1 | | | $ | 3.9 | |
| | | | | | | | | |
资本支出 | | | | | | | | | |
有价证券投资和增资 | $ | 142.5 | | | $ | 50.1 | | | $ | — | | | $ | 10.8 | | | $ | 203.4 | |
| | | | | | | | | |
精选2022年9月30日资产负债表数据 | | | | | | |
对关联公司的投资 | $ | 0.6 | | | $ | — | | | $ | 603.7 | | | $ | — | | | $ | 604.3 | |
可确认资产 | $ | 6,412.3 | | | $ | 1,610.2 | | | $ | 991.1 | | | $ | 861.8 | | | $ | 9,875.4 | |
__________
(1)包括报废有轨电车的净收益(亏损)。
GATX公司及其子公司
简明合并财务报表附注(未经审计)(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|
铁轨
北美 | |
国际铁路公司 | |
投资组合管理 | | 其他 | | GATX合并 |
截至2021年9月30日的三个月 | | | | | | | | |
收入 | | | | | | | | | |
租赁收入 | $ | 200.4 | | | $ | 68.8 | | | $ | 8.2 | | | $ | 6.5 | | | $ | 283.9 | |
海运营业收入 | — | | | — | | | 5.0 | | | — | | | 5.0 | |
其他收入 | 19.4 | | | 2.7 | | | 0.1 | | | 2.4 | | | 24.6 | |
总收入 | 219.8 | | | 71.5 | | | 13.3 | | | 8.9 | | | 313.5 | |
费用 | | | | | | | | | |
维护费 | 58.9 | | | 14.0 | | | — | | | 1.3 | | | 74.2 | |
海运运营费 | — | | | — | | | 3.7 | | | — | | | 3.7 | |
折旧费用 | 64.8 | | | 18.5 | | | 4.9 | | | 2.9 | | | 91.1 | |
经营租赁费用 | 9.0 | | | — | | | — | | | — | | | 9.0 | |
其他运营费用 | 6.6 | | | 1.8 | | | 0.6 | | | 0.7 | | | 9.7 | |
总费用 | 139.3 | | | 34.3 | | | 9.2 | | | 4.9 | | | 187.7 | |
其他收入(费用) | | | | | | | | | |
资产处置净收益 | 20.2 | | | 0.9 | | | 0.6 | | | 0.2 | | | 21.9 | |
利息支出，净额 | (32.9) | | | (10.9) | | | (4.5) | | | (1.5) | | | (49.8) | |
其他(费用)收入 | (1.1) | | | (0.2) | | | 2.0 | | | (1.0) | | | (0.3) | |
关联公司税前(亏损)收益份额 | (0.2) | | | — | | | 4.0 | | | — | | | 3.8 | |
分部利润 | $ | 66.5 | | | $ | 27.0 | | | $ | 6.2 | | | $ | 1.7 | | | $ | 101.4 | |
更少： | | | | | | | | | |
销售、一般和行政费用 | 45.9 | |
所得税(包括#美元1.0与关联公司的收益相关) | 15.4 | |
| |
| |
| | | | | | | | | |
| | |
| | |
| | |
| | | | | | | | | |
| 净收入 | | $ | 40.1 | |
| | | | | | | | | |
资产处置净收益 | | | | | | | | | |
资产再销售收入： | | | | | | | | | |
处置自有资产的净收益 | $ | 14.4 | | | $ | 0.3 | | | $ | — | | | $ | 0.2 | | | $ | 14.9 | |
剩余分享收益 | 0.2 | | | — | | | 0.6 | | | — | | | 0.8 | |
非转售净收益(1) | 5.6 | | | 0.6 | | | — | | | — | | | 6.2 | |
| | | | | | | | | |
| $ | 20.2 | | | $ | 0.9 | | | $ | 0.6 | | | $ | 0.2 | | | $ | 21.9 | |
| | | | | | | | | |
资本支出 | | | | | | | | | |
有价证券投资和增资 | $ | 178.9 | | | $ | 40.9 | | | $ | — | | | $ | 10.0 | | | $ | 229.8 | |
| | | | | | | | | |
精选2021年12月31日的资产负债表数据 | | | | | | |
对关联公司的投资 | $ | 0.3 | | | $ | — | | | $ | 588.1 | | | $ | — | | | $ | 588.4 | |
可确认资产 | $ | 6,141.7 | | | $ | 1,729.9 | | | $ | 1,048.7 | | | $ | 621.4 | | | $ | 9,541.7 | |
__________
(1)包括报废火车车厢的净收益(亏损).
GATX公司及其子公司
简明合并财务报表附注(未经审计)(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|
铁轨
北美 | |
国际铁路公司 | |
投资组合管理 | | 其他 | | GATX合并 |
截至2022年9月30日的9个月 | | | | | | | | | |
收入 | | | | | | | | | |
租赁收入 | $ | 615.0 | | | $ | 199.4 | | | $ | 24.8 | | | 21.4 | | | $ | 860.6 | |
海运营业收入 | — | | | — | | | 16.2 | | | — | | | 16.2 | |
其他收入 | 61.8 | | | 6.5 | | | 0.1 | | | 5.1 | | | 73.5 | |
总收入 | 676.8 | | | 205.9 | | | 41.1 | | | 26.5 | | | 950.3 | |
| 费用 | | | | | | | | | |
维护费 | 180.1 | | | 39.0 | | | — | | | 2.2 | | | 221.3 | |
海运运营费 | — | | | — | | | 11.7 | | | — | | | 11.7 | |
折旧费用 | 193.7 | | | 52.0 | | | 13.6 | | | 8.9 | | | 268.2 | |
经营租赁费用 | 27.1 | | | — | | | — | | | — | | | 27.1 | |
其他运营费用 | 19.2 | | | 6.0 | | | 1.7 | | | 1.8 | | | 28.7 | |
总费用 | 420.1 | | | 97.0 | | | 27.0 | | | 12.9 | | | 557.0 | |
其他收入(费用) | | | | | | | | | |
资产处置净收益(亏损) | 90.0 | | | (7.9) | | | (29.1) | | | 0.4 | | | 53.4 | |
利息支出，净额 | (105.8) | | | (33.5) | | | (13.9) | | | (3.5) | | | (156.7) | |
其他(费用)收入 | (3.4) | | | 0.2 | | | — | | | (12.6) | | | (15.8) | |
关联公司的税前收益份额 | 0.3 | | | — | | | 20.5 | | | — | | | 20.8 | |
分部利润(亏损) | $ | 237.8 | | | $ | 67.7 | | | $ | (8.4) | | | $ | (2.1) | | | $ | 295.0 | |
更少： | | | | | | | | | |
销售、一般和行政费用 | 142.7 | |
所得税(包括#美元6.0与关联公司的收益相关) | 44.8 | |
净收入 | $ | 107.5 | |
| | | | | | | | | |
资产处置净收益(亏损) | | | | | | | | | |
资产再销售收入： | | | | | | | | | |
处置自有资产的净收益 | $ | 74.4 | | | $ | 1.0 | | | $ | — | | | $ | 0.2 | | | $ | 75.6 | |
剩余分享收益 | 2.3 | | | — | | | 2.4 | | | — | | | 4.7 | |
非转售净收益(1) | 13.3 | | | 1.9 | | | — | | | 0.2 | | | 15.4 | |
资产减值 | — | | | (10.8) | | | (31.5) | | | — | | | (42.3) | |
| $ | 90.0 | | | $ | (7.9) | | | $ | (29.1) | | | $ | 0.4 | | | $ | 53.4 | |
资本支出 | | | | | | | | | |
有价证券投资和增资 | $ | 676.6 | | | $ | 177.8 | | | $ | — | | | $ | 33.5 | | | $ | 887.9 | |
| | | | | | | | | |
__________
(1)包括报废有轨电车的净收益(亏损)。
GATX公司及其子公司
简明合并财务报表附注(未经审计)(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|
铁轨
北美 | |
国际铁路公司 | |
投资组合管理 | | 其他 | | GATX合并 |
截至2021年9月30日的9个月 | | | | | | | | |
收入 | | | | | | | | | |
租赁收入 | $ | 611.4 | | | $ | 204.7 | | | $ | 19.8 | | | $ | 16.2 | | | $ | 852.1 | |
海运营业收入 | — | | | — | | | 13.7 | | | — | | | 13.7 | |
其他收入 | 56.4 | | | 7.9 | | | 0.5 | | | 5.8 | | | 70.6 | |
总收入 | 667.8 | | | 212.6 | | | 34.0 | | | 22.0 | | | 936.4 | |
费用 | | | | | | | | | |
维护费 | 178.8 | | | 43.6 | | | — | | | 2.7 | | | 225.1 | |
海运运营费 | — | | | — | | | 13.8 | | | — | | | 13.8 | |
折旧费用 | 195.7 | | | 55.2 | | | 12.6 | | | 7.7 | | | 271.2 | |
经营租赁费用 | 30.1 | | | — | | | — | | | — | | | 30.1 | |
其他运营费用 | 22.6 | | | 5.5 | | | 1.2 | | | 2.0 | | | 31.3 | |
总费用 | 427.2 | | | 104.3 | | | 27.6 | | | 12.4 | | | 571.5 | |
其他收入(费用) | | | | | | | | | |
资产处置净收益 | 74.8 | | | 2.0 | | | 1.7 | | | 0.6 | | | 79.1 | |
利息支出，净额 | (102.5) | | | (34.2) | | | (12.0) | | | (4.7) | | | (153.4) | |
其他(费用)收入 | (2.9) | | | — | | | 2.0 | | | (8.8) | | | (9.7) | |
关联公司税前(亏损)收益份额 | (0.2) | | | — | | | 26.4 | | | — | | | 26.2 | |
分部利润(亏损) | $ | 209.8 | | | $ | 76.1 | | | $ | 24.5 | | | $ | (3.3) | | | $ | 307.1 | |
更少： | | | | | | | | | |
销售、一般和行政费用 | 140.8 | |
所得税(包括#美元47.8与关联公司的收益相关) | 84.2 | |
| |
| |
| | | | | | | | | |
| | |
| | |
| | |
| | | | | | | | | |
| 净收入 | | $ | 82.1 | |
| | | | | | | | | |
资产处置净收益 | | | | | | | | | |
资产再销售收入： | | | | | | | | | |
处置自有资产的净收益 | $ | 62.2 | | | $ | 0.7 | | | $ | — | | | $ | 0.5 | | | $ | 63.4 | |
剩余分享收益 | 0.8 | | | — | | | 1.7 | | | — | | | 2.5 | |
非转售净收益(1) | 11.8 | | | 1.3 | | | — | | | 0.1 | | | 13.2 | |
| | | | | | | | | |
| $ | 74.8 | | | $ | 2.0 | | | $ | 1.7 | | | $ | 0.6 | | | $ | 79.1 | |
| | | | | | | | | |
资本支出 | | | | | | | | | |
有价证券投资和增资 | $ | 394.4 | | | $ | 126.1 | | | $ | 353.0 | | | $ | 19.7 | | | $ | 893.2 | |
__________
(1)包括报废有轨电车的净收益(亏损)。
第二项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
概述
我们主要在铁路市场租赁、运营、管理和再营销长期、广泛使用的资产。我们通过三个主要业务部门报告财务业绩：Rail North America、Rail International和Portfolio Management。我们的油罐集装箱租赁业务(“三联租赁”)的财务业绩在另一分部中报告。
经过彻底的战略评估，我们在2022年第三季度决定退出我们在俄罗斯的铁路业务(“铁路俄罗斯”)，这在铁路国际部分中有报道。这一决定是由于俄罗斯/乌克兰冲突对我们业务的影响，以及与该冲突导致的地缘政治环境相关的业务风险。因此，俄罗斯铁路公司的净资产已被归类为持有待售，并在2022年第三季度确认了1080万美元的减值损失。
在2022年第二季度，GATX管理层决定在投资组合管理部门出售其五艘液化气体运输船(“专用气体容器”)。因此，专用气体容器被归类为持有以供出售，2022年第二季度确认的减值损失总额为3150万美元。2022年第三季度，GATX出售了两艘专用天然气船，收到的净收益接近这些船的账面价值。
2021年第一季度，GATX通过其实体GATX发动机租赁(“GELL”)直接投资于飞机备用发动机。Gel以约3.52亿美元的价格购买了14个飞机备用发动机，其中包括以1.2亿美元从劳斯莱斯与合作伙伴金融合资企业(统称为“RRPF附属公司”或“RRPF”)获得的4个发动机。所有发动机都与航空公司客户签订了长期租赁合同，并由RRPF管理。这项业务的财务结果在投资组合管理部分报告。
下面的讨论和分析应该结合管理层在我们的表格10-K的年报截至2021年12月31日的年度。以下讨论和分析基于我们根据美国公认会计准则(“GAAP”)编制的财务报表中的财务数据，以及我们使用非GAAP组成部分编制的某些其他财务数据。关于这些非公认会计原则组成部分与最具可比性的公认会计原则组成部分的对账，见本项目末尾的“非公认会计准则财务计量”。
截至2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩并不一定表明我们在截至2022年12月31日的全年可能实现的业绩。特别是，资产再营销收入在全年并不均匀出现。欲了解更多信息，请参阅我们的表格10-K的年报截至2021年12月31日的年度。
俄罗斯/乌克兰冲突
2022年2月24日，俄罗斯军队在乌克兰发动军事行动。作为对这一行动的回应，美国等国对俄罗斯、白俄罗斯、乌克兰部分地区以及相关个人和实体实施了各种经济制裁和措施。俄罗斯随后制定了反制措施。随着冲突的继续，在整个2022年继续实施更多的制裁和反措施。我们继续密切监测制定的制裁和反措施的事态发展和潜在影响，并将酌情采取缓解行动。这一冲突和随之而来的反应影响了全球经济、金融市场和供应链，并可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
到目前为止，冲突还没有对我们全球有轨电车和油罐集装箱租赁业务的业务运营产生实质性影响。此外，对财务业绩的影响的性质因我们的业务部门而异。钢价上涨导致我们铁路和油罐集装箱租赁业务的新资产成本上升，这一趋势支持了许多现有资产的更高租赁率，但这使得新投资更具挑战性。供应链中断、新车交付速度放缓以及轮对等关键部件的有限获取，对欧洲和印度的影响更大。我们正在监测铁路和油罐集装箱租赁业务中这些影响的性质和规模。
我们在俄罗斯的铁路业务有限，包括租给三个客户的380节火车车厢，以及截至2022年9月30日的九个月GATX综合净收入的约1%。经过彻底的战略评估，我们在2022年第三季度决定退出俄罗斯铁路公司。这一决定是由于俄罗斯/乌克兰冲突对我们业务的影响，以及与该冲突导致的地缘政治环境相关的业务风险。因此，截至2022年9月30日，净资产已被归类为持有待售资产，2022年第三季度确认减值亏损1080万美元。详情见本表格第一部分第1项“附注6.资产减值及持有待售资产”。
RRPF的财务结果也受到了冲突的影响。2022年第一季度，RRPF终止了租赁给一家俄罗斯航空公司的三个飞机备用发动机的租约。俄罗斯政府禁止这些发动机出境，因此，
RRPF在第一季度记录了与这三台发动机相关的减值费用。GATX在这一净减值中的50%份额为1530万美元(税后1150万美元)。
关于经营成果的讨论
2022年前9个月的净收入为1.075亿美元，或每股稀释后收益2.99美元，而2021年为8210万美元，或每股稀释后收益2.28美元。截至2022年9月30日的9个月的业绩包括税收调整和其他项目带来的5520万美元(税后净额)的净负面影响。截至2021年9月30日的9个月的业绩包括税收调整和其他项目带来的4310万美元(税后净额)的净负面影响。详情见本项目末尾的“非公认会计准则财务计量”。剔除这些项目的影响，净收入较上年增加3,750万美元，主要是由于Rail North America的资产处置收益增加，RRPF联属公司的收益份额增加，以及我们的海洋业务业绩增加。
2022年第三季度的净收入为2910万美元，或每股稀释后收益0.81美元，而2021年为4010万美元，或每股稀释后收益1.11美元。截至2022年9月30日的三个月的业绩包括来自税收调整和其他项目的1080万美元的净负面影响。详情见本项目末尾的“非公认会计准则财务计量”。剔除这些项目的影响，净收入较上年减少20万美元，主要是由于Rail North America的资产处置收益较低，但被RRPF联属公司较高份额的联营公司收益部分抵消。
下表显示了我们的报告部门和合并财务结果的摘要(单位为百万，每股数据除外)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月
9月30日 | | 九个月结束
9月30日 | | |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | |
| 细分市场收入 | | | | | | | | | |
| 北美洲铁路公司 | $ | 231.3 | | | $ | 219.8 | | | $ | 676.8 | | | $ | 667.8 | | | |
| 国际铁路公司 | 67.6 | | | 71.5 | | | 205.9 | | | 212.6 | | | |
| 投资组合管理 | 13.1 | | | 13.3 | | | 41.1 | | | 34.0 | | | |
| 其他 | 9.0 | | | 8.9 | | | 26.5 | | | 22.0 | | | |
| $ | 321.0 | | | $ | 313.5 | | | $ | 950.3 | | | $ | 936.4 | | | |
| 分部利润(亏损) | | | | | | | | | |
| 北美洲铁路公司 | $ | 64.3 | | | $ | 66.5 | | | $ | 237.8 | | | $ | 209.8 | | | |
| 国际铁路公司 | 14.5 | | | 27.0 | | | 67.7 | | | 76.1 | | | |
| 投资组合管理 | 11.2 | | | 6.2 | | | (8.4) | | | 24.5 | | | |
| 其他 | 2.9 | | | 1.7 | | | (2.1) | | | (3.3) | | | |
| | 92.9 | | | 101.4 | | | 295.0 | | | 307.1 | | | |
| 更少： | | | | | | | | | |
| 销售、一般和行政费用 | 47.6 | | | 45.9 | | | 142.7 | | | 140.8 | | | |
所得税(包括与附属公司收入相关的2.5美元和1.0美元季度税，以及6.0美元和47.8美元的年税) | 16.2 | | | 15.4 | | | 44.8 | | | 84.2 | | | |
| 净收益(GAAP) | $ | 29.1 | | | $ | 40.1 | | | $ | 107.5 | | | $ | 82.1 | | | |
| | | | | | | | | |
| 净收益，不包括税收调整和其他项目(非公认会计准则)(1) | $ | 39.9 | | | $ | 40.1 | | | $ | 162.7 | | | $ | 125.2 | | | |
| 稀释后每股收益(GAAP) | $ | 0.81 | | | $ | 1.11 | | | $ | 2.99 | | | $ | 2.28 | | | |
| 稀释后每股收益，不包括税收调整和其他项目(非公认会计准则)(1) | $ | 1.12 | | | $ | 1.11 | | | $ | 4.53 | | | $ | 3.48 | | | |
| | | | | | | | | |
| 投资额 | $ | 203.4 | | | $ | 229.8 | | | $ | 887.9 | | | $ | 893.2 | | | |
下表显示了截至9月30日的过去12个月的股本回报率：
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 股本回报率(GAAP) | 8.6 | % | | 5.1 | % |
| 股本回报率，不包括税收调整和其他项目(非公认会计准则)(1) | 13.5 | % | | 8.8 | % |
_________
(1)详情见本项目末尾的“非公认会计准则财务措施”。
细分市场运营
分部利润是首席执行官用来评估每个分部盈利能力的内部业绩衡量标准。分部利润包括所有收入、支出、来自关联公司的税前收益以及可直接归因于每个分部的资产处置净收益。我们根据我们认为的每个部门的适当风险调整借款成本向各部门分配利息支出。分部利润不包括销售、一般和行政费用、所得税和某些未分配给分部的其他金额。
北美洲铁路公司
细分市场摘要
北美轨道车辆租赁市场在本季度保持强劲。对大多数轨道车辆类型的需求仍然强劲，绝对租赁率继续按季度上升。本季度末，利用率提高到99.6%。
下表显示了Rail North America的部门业绩(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月
9月30日 | | 九个月结束
9月30日 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | | | | | |
| 收入 | | | | | | | | | | | | | |
| 租赁收入 | $ | 211.3 | | | $ | 200.4 | | | $ | 615.0 | | | $ | 611.4 | | | | | | | |
| 其他收入 | 20.0 | | | 19.4 | | | 61.8 | | | 56.4 | | | | | | | |
| 总收入 | 231.3 | | | 219.8 | | | 676.8 | | | 667.8 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 费用 | | | | | | | | | | | | | |
| 维护费 | 62.4 | | | 58.9 | | | 180.1 | | | 178.8 | | | | | | | |
| 折旧费用 | 65.3 | | | 64.8 | | | 193.7 | | | 195.7 | | | | | | | |
| 经营租赁费用 | 9.0 | | | 9.0 | | | 27.1 | | | 30.1 | | | | | | | |
| 其他运营费用 | 6.0 | | | 6.6 | | | 19.2 | | | 22.6 | | | | | | | |
| 总费用 | 142.7 | | | 139.3 | | | 420.1 | | | 427.2 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 其他收入(费用) | | | | | | | | | | | | | |
| 资产处置净收益 | 13.3 | | | 20.2 | | | 90.0 | | | 74.8 | | | | | | | |
| 利息支出，净额 | (36.5) | | | (32.9) | | | (105.8) | | | (102.5) | | | | | | | |
| 其他费用 | (1.4) | | | (1.1) | | | (3.4) | | | (2.9) | | | | | | | |
| 关联公司税前收益(亏损)份额 | 0.3 | | | (0.2) | | | 0.3 | | | (0.2) | | | | | | | |
| 分部利润 | $ | 64.3 | | | $ | 66.5 | | | $ | 237.8 | | | $ | 209.8 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 投资额 | $ | 142.5 | | | $ | 178.9 | | | $ | 676.6 | | | $ | 394.4 | | | | | | | |
下表显示了Rail North America租赁收入的组成部分(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月
9月30日 | | 九个月结束
9月30日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 有轨电车 | $ | 190.0 | | | $ | 177.1 | | | $ | 549.2 | | | $ | 540.6 | |
| 敞篷车 | 14.8 | | | 16.7 | | | 46.5 | | | 51.0 | |
| 机车 | 6.5 | | | 6.6 | | | 19.3 | | | 19.8 | |
| 总计 | $ | 211.3 | | | $ | 200.4 | | | $ | 615.0 | | | $ | 611.4 | |
铁路北美车队数据
截至2022年9月30日，Rail North America的全资车队(不包括敞篷车)约有101,300辆 火车车厢。截至2022年9月30日，不包括Boxcar的车队利用率为99.6%，而上一季度末为99.4%，2021年9月30日为99.2%。截至2022年9月30日，约10,200辆敞篷车的车队利用率为100.0%，而上一季度末为99.9%，2021年9月30日为98.4%。使用率是以租赁的轨道车辆数量占车队中轨道车辆总数的百分比计算的。
2022年第三季度，平均约有100,800节火车车厢(不包括车厢)被租赁，而上一季度为100,100节，截至2021年9月30日的季度为100,500节。与以往期间相比，租赁轨道车辆的变化受根据我们的供应协议购买的新轨道车辆的交付时间、在二级市场购买的轨道车辆的数量和时间、出售或报废的轨道车辆的处置以及车队利用率的影响。
截至2022年9月30日，约4600辆油罐车和货车以及约300辆棚车的租约将在2022年剩余时间到期。这些金额不包括2022年到期的租约上的火车车厢，这些租约已经续签或分配给新的承租人。
2022年9月30日，我们与三一工业公司的一家子公司签订了一项新的长期轨道车辆供应协议，将在2028年之前购买1.5万辆新建轨道车辆，并有权从2023年至2028年每年额外订购多达500辆轨道车辆。根据这项协议，我们可以订购多种油罐车和货车。从2024年到2028年，利邦将交付6000辆油罐车(每年1200辆)。剩余的9000节火车车厢可以是货运车厢和油罐车的混合，从2023年到2028年，将按每个订单年1500节车厢的速度订购，并根据待定的时间表交付。
下表显示了截至本季度的Rail North America火车车厢(不包括厢式车厢)的车队活动：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日
2021 | | 12月31日
2021 | | 3月31日
2022 | | 6月30日
2022 | | 9月30日
2022 |
| 期初余额 | 102,144 | | | 101,341 | | | 101,570 | | | 100,452 | | | 101,272 | |
| 新增有轨电车 | 742 | | | 959 | | | 943 | | | 1,414 | | | 772 | |
| 火车车厢报废 | (947) | | | (358) | | | (547) | | | (594) | | | (506) | |
| 售出的火车车厢 | (598) | | | (372) | | | (1,514) | | | — | | | (249) | |
| 期末余额 | 101,341 | | | 101,570 | | | 100,452 | | | 101,272 | | | 101,289 | |
| 季度末的利用率 | 99.2 | % | | 99.2 | % | | 99.3 | % | | 99.4 | % | | 99.6 | % |
| 平均活跃轨道车厢 | 100,467 | | | 100,658 | | | 100,253 | | | 100,079 | | | 100,783 | |
下表显示了截至本季度的北美铁路公司的车队统计数据：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日
2021 | | 12月31日
2021 | | 3月31日
2022 | | 6月30日
2022 | | 9月30日
2022 |
| 期初余额 | 12,659 | | | 12,809 | | | 12,946 | | | 10,283 | | | 10,315 | |
| 添加了BoxCars | 277 | | | 421 | | | 352 | | | 85 | | | — | |
| 敞篷车报废 | (127) | | | (184) | | | (109) | | | 64 | | | (91) | |
| 敞篷车已售出 | — | | | (100) | | | (2,906) | | | (117) | | | — | |
| 期末余额 | 12,809 | | | 12,946 | | | 10,283 | | | 10,315 | | | 10,224 | |
| 季度末的利用率 | 98.4 | % | | 99.7 | % | | 99.8 | % | | 99.9 | % | | 100.0 | % |
| 平均活跃轨道车厢 | 12,432 | | | 12,747 | | | 10,856 | | | 10,239 | | | 10,267 | |
租赁价格指数
我们的租赁价格指数(“LPI”)是一项内部产生的业务指标，衡量我们北美有轨电车车队(不包括厢式车厢)续订的租金定价。我们使用一组轨道车辆的加权平均租赁率来计算指数，我们认为这些类型的轨道车辆最能代表我们整个北美车队，不包括敞篷车。平均续订租赁率变动报告为平均续订租赁率与平均到期租赁率之间的百分比变动，按车队组成加权。平均续期租赁期以月为单位报告，反映LPI中按车队组成加权的有轨电车类型的平均续期租赁期。
在2022年第三季度，LPI的续约率变化为正37.5%，而上一季度为正18.3%，2021年第三季度为负8.1%。在LPI中，汽车续约的租赁条款平均为33 本季度为34个月，上一季度为34个月，2021年第三季度为32个月。此外，本季度续签成功率为87.2%，而上一季度为87.7%，2021年第三季度为84.0%。续签成功率是指与现有承租人续签的到期租约上的火车车厢的百分比。续订成功率是一个重要的衡量标准，因为我们的客户退回的火车车厢在出租给新客户之前可能仍然处于闲置状态，或者产生额外的维护和运费成本。
2022年前9个月与2021年前9个月的比较
分部利润
2022年前9个月，分部利润为2.378亿美元，较上年同期的2.098亿美元增长13.3%。这一增长主要是由于资产处置的净收益增加。处置收益的数额和时间取决于许多因素，每年可能会有很大不同。
收入
在租金上涨的推动下，2022年前九个月的租赁收入增加了360万美元，增幅为0.6%。由于维修收入增加和租赁终止费用增加，其他收入增加了540万美元。
费用
在2022年的前九个月，维修费用增加了130万美元，这是由于更多的维修事件和铁路进行的更多维修，部分抵消了2021年和2022年出售的自有维修设施没有产生成本的影响。由于本年度车队中的火车车厢减少，折旧费用减少了200万美元。运营租赁费用减少了300万美元，原因是之前以运营租赁方式购买了轨道车辆。由于交换、存储和运费成本降低，其他运营费用减少了340万美元。
其他收入(费用)
2022年前9个月，由于售出更多的火车车厢和更高的报废净收益，资产处置的净收益增加了1520万美元。处置收益的数额和时间取决于许多因素，每年可能会有很大不同。净利息支出增加330万美元，主要是由于平均债务余额增加，但平均利率下降部分抵消了这一影响。
投资额
2022年前9个月，投资额为6.766亿美元，而2021年同期为3.944亿美元。2022年前9个月，新建轨道车辆3529辆，在二级市场购买轨道车辆420辆，而2021年同期，新建轨道车辆2560辆，二级市场轨道车辆309辆。
我们的投资额主要由收购的轨道车辆组成，但也包括对自有轨道车辆和我们的维护设施的某些资本化维修和改进。因此，投资量的美元价值并不一定与在任何给定时期购买的火车车厢数量相对应。此外，每个时期的投资额和购置量的可比性受到购入的有轨电车组合的影响，其中可能包括油罐车和货车，以及新制造的有轨电车或在二级市场购买的有轨电车。
2022年第三季与2021年第三季比较
分部利润
2022年第三季度，该部门利润为6,430万美元，较上年同期的6,650万美元下降3.3%。减少的主要原因是资产处置净收益减少和维护费用增加，但被较高的租赁收入所抵消。处置收益的数额和时间取决于许多因素，并将因季度而异。
收入
2022年第三季度，在租金上涨的推动下，租赁收入增加了1090万美元，增幅为5.4%。由于维修收入增加，其他收入增加了60万美元。
费用
在2022年第三季度，维护费用增加了350万美元，这是由于更多的维修事件和铁路进行的更多维修，部分抵消了2021年和2022年出售的自有维护设施没有产生成本的影响。由于新的轨道车辆投资和处置的时机，折旧费用增加了50万美元。经营租赁费用与上一年同期相当。由于存储费用减少，其他运营费用减少了60万美元。
其他收入(费用)
2022年第三季度，资产处置净收益减少690万美元，原因是售出的火车车厢和机车减少，以及报废火车车厢减少导致报废净收益降低。处置收益的数额和时间取决于许多因素，并将因季度而异。净利息支出增加360万美元，原因是平均债务余额和平均利率上升。
国际铁路公司
细分市场摘要
主要由GATX Rail Europe(GRE)组成的国际铁路公司在2022年前9个月继续产生强劲的运营业绩。尽管全球经济疲软，但欧洲对轨道车辆的需求仍然强劲，GRE在本季度继续经历大多数轨道车辆类型的续订租赁率上升。
我们在印度的铁路业务(“印度铁路”)继续专注于投资机会、车队多元化，以及与客户、供应商和印度铁路公司发展关系。
我们在俄罗斯的铁路业务包括租给三个客户的380节火车车厢，财务业绩对Rail International的部门利润并不重要。经过彻底的战略评估，我们在2022年第三季度决定退出俄罗斯铁路公司。这一决定是由于俄罗斯/乌克兰冲突对我们业务的影响，以及与该冲突导致的地缘政治环境相关的业务风险。因此，截至2022年9月30日，俄罗斯铁路公司的净资产已被归类为持有待售，2022年第三季度确认减值亏损1080万美元。详情见本表格第一部分第1项“附注6.资产减值及持有待售资产”。
下表显示了Rail International的部门业绩(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月
9月30日 | | 九个月结束
9月30日 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | | | | | |
| 收入 | | | | | | | | | | | | | |
| 租赁收入 | $ | 65.3 | | | $ | 68.8 | | | $ | 199.4 | | | $ | 204.7 | | | | | | | |
| 其他收入 | 2.3 | | | 2.7 | | | 6.5 | | | 7.9 | | | | | | | |
| 总收入 | 67.6 | | | 71.5 | | | 205.9 | | | 212.6 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 费用 | | | | | | | | | | | | | |
| 维护费 | 12.8 | | | 14.0 | | | 39.0 | | | 43.6 | | | | | | | |
| 折旧费用 | 16.8 | | | 18.5 | | | 52.0 | | | 55.2 | | | | | | | |
| 其他运营费用 | 1.5 | | | 1.8 | | | 6.0 | | | 5.5 | | | | | | | |
| 总费用 | 31.1 | | | 34.3 | | | 97.0 | | | 104.3 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 其他收入(费用) | | | | | | | | | | | | | |
| 资产处置净(亏损)收益 | (10.3) | | | 0.9 | | | (7.9) | | | 2.0 | | | | | | | |
| 利息支出，净额 | (11.2) | | | (10.9) | | | (33.5) | | | (34.2) | | | | | | | |
| 其他(费用)收入 | (0.5) | | | (0.2) | | | 0.2 | | | — | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 分部利润 | $ | 14.5 | | | $ | 27.0 | | | $ | 67.7 | | | $ | 76.1 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 投资额 | $ | 50.1 | | | $ | 40.9 | | | $ | 177.8 | | | $ | 126.1 | | | | | | | |
GRE机队数据
截至2022年9月30日，GRE的全资车队由大约27,700辆火车车厢组成。截至2022年9月30日，机队利用率为99.4%，而上一季度末为99.9%，2021年9月30日为98.1%。使用率是以租赁的轨道车辆数量占车队中轨道车辆总数的百分比计算的。
2022年第三季度，平均约有27,500辆火车车厢被租赁，而上一季度为27,200辆，截至2021年9月30日的季度为26,300辆。租赁轨道车辆与以往期间相比的变化受在二手市场购买或获得的新轨道车辆的数量和时间、出售或报废轨道车辆的处置以及车队利用率的影响。
下表显示了截至本季度的GRE轨道车辆的车队活动：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日
2021 | | 12月31日
2021 | | 3月31日
2022 | | 6月30日
2022 | | 9月30日
2022 |
| 期初余额 | 26,727 | | | 26,840 | | | 27,109 | | | 27,192 | | | 27,470 | |
| 新增有轨电车 | 213 | | | 333 | | | 225 | | | 347 | | | 277 | |
| 报废或出售的轨道车辆 | (100) | | | (64) | | | (142) | | | (69) | | | (46) | |
| 期末余额 | 26,840 | | | 27,109 | | | 27,192 | | | 27,470 | | | 27,701 | |
| 季度末的利用率 | 98.1 | % | | 98.7 | % | | 99 | % | | 99.9 | % | | 99.4 | % |
| 平均活跃轨道车厢 | 26,310 | | | 26,562 | | | 26,850 | | | 27,158 | | | 27,489 | |
印度铁路车队数据
下表显示了截至本季度的印度铁路列车的车队活动：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日
2021 | | 12月31日
2021 | | 3月31日
2022 | | 6月30日
2022 | | 9月30日
2022 |
| 期初余额 | 4,292 | | | 4,417 | | | 4,830 | | | 5,198 | | | 5,503 | |
| 新增有轨电车 | 125 | | | 454 | | | 368 | | | 305 | | | 61 | |
| 报废或出售的轨道车辆 | — | | | (41) | | | — | | | — | | | — | |
| 期末余额 | 4,417 | | | 4,830 | | | 5,198 | | | 5,503 | | | 5,564 | |
| 季度末的利用率 | 99.1 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
2022年前9个月与2021年前9个月的比较
外币
Rail International公布的运营业绩受到美元对其开展业务的外国货币汇率波动的影响，主要是欧元。在截至2022年9月30日的前9个月，
与2021年同期相比，欧元相对于美元的价值对租赁收入产生了约2,090万美元的负面影响，不包括其他收入(支出)的部门利润减少了约1,040万美元。
分部利润
2022年前9个月，部门利润为6,770万美元，较上年同期的7,610万美元下降11.0%。2022年的部门利润包括因决定退出俄罗斯铁路业务而记录的1080万美元减值费用。不包括这一减值，国际铁路公司的业绩比2021年高出240万美元。这一增长主要是由于租赁了更多的火车车厢，但部分被汇率变化所抵消。
收入
2022年前9个月，由于汇率的影响，租赁收入减少了530万美元，降幅为2.6%，部分被GRE和Rail India租赁的更多火车车厢所抵消。由于维修收入下降，其他收入减少了140万美元。
费用
在2022年的前九个月，维护费用减少了460万美元，这主要是由于第三方商店进行的维修减少以及汇率的影响，但其他维修费用的增加部分抵消了这一影响。折旧费用减少了320万美元，这是因为汇率的影响抵消了增加车队的新火车车厢的影响。
其他收入(费用)
在2022年前9个月，由于决定退出俄罗斯铁路业务而记录的减值损失，资产处置净收益减少了990万美元。净利息支出减少70万美元，原因是平均利率较低，但部分被较高的平均债务余额所抵消。其他(支出)收入为20万美元，这是由于汇率变化对非功能性货币项目的影响，但与Viareggio事件相关的诉讼费用增加部分抵消了这一影响。
投资额
2022年前9个月，投资额为1.778亿美元，而2021年同期为1.261亿美元。截至2022年9月30日的前9个月，GRE收购了801辆新建轨道车辆(包括在GRE Ostróda波兰工厂组装的195辆)和48辆在二级市场购买的轨道车辆，而2021年同期的新建轨道车辆为798辆(包括在GRE Ostróda设施组装的253辆)。在截至2022年9月30日的前9个月，印度铁路公司购买了734辆新制造的轨道车辆，而2021年同期的新建轨道车辆为261辆。
我们的投资额主要由收购的轨道车辆组成，但也包括对自有轨道车辆的某些资本化维修和改进。因此，投资量的美元价值并不一定与在任何给定时期购买的火车车厢数量相对应。此外，每个时期的投资额和购置车数量的可比性受到购入的各种车种组合的影响，以及Rail International开展业务所用外币汇率的波动。
2022年第三季与2021年第三季比较
外币
Rail International公布的运营业绩受到美元对其开展业务的外国货币汇率波动的影响，主要是欧元。2022年第三季度，与2021年同期相比，欧元兑美元汇率的波动对租赁收入造成了约920万美元的负面影响，不包括其他收入(支出)的部门利润减少了约470万美元。
分部利润
2022年第三季度，分部利润为1,450万美元，较上年同期的2,700万美元下降46.3%。2022年的部门利润包括因决定退出俄罗斯铁路业务而记录的1080万美元减值费用。不包括这一减值，国际铁路公司的业绩比2021年减少了170万美元。减少的主要原因是外汇汇率的变化，但部分被更多租赁的火车车厢所抵消。
收入
2022年第三季度，由于汇率变化，租赁收入减少了350万美元，降幅为5.1%，但这部分被GRE和Rail India租赁的更多火车车厢所抵消。
费用
2022年第三季度，由于汇率的影响，维护费用减少了120万美元，但维修费用增加部分抵消了这一影响。折旧费用减少了170万美元，这是因为汇率的影响抵消了增加车队的新火车车厢的影响。
其他收入(费用)
2022年第三季度，由于决定退出俄罗斯铁路业务而记录的减值损失，资产处置净收益减少了1,120万美元。净利息支出增加30万美元，原因是平均债务余额和平均利率较高。其他(支出)收入为不利的30万美元，原因是汇率变化对非功能性货币项目的影响，以及与Viareggio事件相关的诉讼费用上升。
投资组合管理
细分市场摘要
投资组合管理公司的部门利润主要来自RRPF联营公司的收入，RRPF联营公司是与领先的商用飞机喷气发动机制造商罗尔斯-罗伊斯公司(或其联营公司，统称为“罗尔斯-罗伊斯”)组建的一家拥有50%股权的国内外合资企业。部门利润包括截至2022年9月30日的9个月和3个月来自RRPF附属公司的2,050万美元和970万美元，而2021年同期分别为2,640万美元和400万美元。2022年第一季度，RRPF终止了租赁给一家俄罗斯航空公司的三个飞机备用发动机的租约。俄罗斯政府禁止这些发动机出境；因此，RRPF在第一季度记录了与这三个发动机相关的减值费用。GATX在这一净减值中的50%份额为1530万美元(税后1150万美元)。
虽然全球航空旅行在最近几个季度略有改善，但RRPF附属公司的经营环境继续受到新冠肺炎持续不利影响以及俄罗斯/乌克兰冲突带来的不确定性的影响。RRPF继续面临利用率和租赁率方面的压力。RRPF仍然专注于在当前环境下保持强大的流动性头寸。俄罗斯/乌克兰冲突的不确定性导致持续动荡的风险依然存在，目前尚不清楚对国际航空旅行和RRPF发动机需求的长期影响。
投资组合管理公司还拥有用于运输加压气体和化学品(如液化石油气和乙烯)的海洋资产(“专用气体容器”)，主要是为全球主要石油和化学品客户签订的短期和中期现货合同。2022年第二季度，我们决定出售专用天然气容器。我们相信，出售这些船只将更好地调整我们的战略重点。由于这一决定，我们将专用气体容器归类为持有供出售，并在2022年第二季度记录了与这些资产相关的减值损失3,150万美元。2022年第三季度，GATX出售了两艘专用天然气船，收到的净收益接近这些船的账面价值。截至2022年9月30日，其余三艘船舶仍被归类为持有待售船舶。
2021年第一季度，GATX通过其实体Gel直接投资于飞机备用发动机。Gel以大约3.52亿美元的价格购买了14个飞机备用发动机，其中包括以1.2亿美元从RRPF附属公司购买的4个发动机。所有发动机都与航空公司客户签订了长期租赁合同，并由RRPF管理。
截至2022年9月30日，投资组合管理的总资产基础为9.911亿美元，而2022年6月30日为10.237亿美元，2021年9月30日为10.301亿美元。
下表显示了投资组合管理部门的业绩(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月
9月30日 | | 九个月结束
9月30日 | | | |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | | | |
| 收入 | | | | | | | | | | | |
| 租赁收入 | $ | 8.3 | | | $ | 8.2 | | | $ | 24.8 | | | $ | 19.8 | | | | | |
| 海运营业收入 | 4.8 | | | 5.0 | | | 16.2 | | | 13.7 | | | | | |
| 其他收入 | — | | | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.5 | | | | | |
| 总收入 | 13.1 | | | 13.3 | | | 41.1 | | | 34.0 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 费用 | | | | | | | | | | | |
| 海运运营费 | 3.6 | | | 3.7 | | | 11.7 | | | 13.8 | | | | | |
| 折旧费用 | 3.7 | | | 4.9 | | | 13.6 | | | 12.6 | | | | | |
| 其他运营费用 | 0.6 | | | 0.6 | | | 1.7 | | | 1.2 | | | | | |
| 总费用 | 7.9 | | | 9.2 | | | 27.0 | | | 27.6 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 其他收入(费用) | | | | | | | | | | | |
| 资产处置净收益(亏损) | 0.8 | | | 0.6 | | | (29.1) | | | 1.7 | | | | | |
| 利息支出，净额 | (4.6) | | | (4.5) | | | (13.9) | | | (12.0) | | | | | |
| 其他收入 | 0.1 | | | 2.0 | | | — | | | 2.0 | | | | | |
| 关联公司的税前收益份额 | 9.7 | | | 4.0 | | | 20.5 | | | 26.4 | | | | | |
| 分部利润(亏损) | $ | 11.2 | | | $ | 6.2 | | | $ | (8.4) | | | $ | 24.5 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 投资额 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 353.0 | | | | | |
下表显示了Portfolio Management资产的账面净值(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月31日
2021 | | 12月31日
2021 | | 3月31日
2022 | | 6月30日
2022 | | 9月30日
2022 |
| 对RRPF附属公司的投资 | $ | 564.2 | | | $ | 588.1 | | | $ | 584.7 | | | $ | 596.2 | | | $ | 603.7 | |
| Gel拥有的飞机备用发动机 | 344.1 | | | 340.4 | | | 336.8 | | | 333.2 | | | 329.5 | |
| 专用气体容器 | 104.1 | | | 103.6 | | | 101.7 | | | 70.3 | | | 28.4 | |
| 其他自有资产 | 17.7 | | | 16.6 | | | 16.9 | | | 24.0 | | | 29.5 | |
| 托管资产(1) | 11.6 | | | 9.8 | | | 7.9 | | | 6.0 | | | 4.1 | |
________
(1)所示金额代表为第三方管理的资产的估计账面净值，不包括在我们的综合资产负债表中。
RRPF附属公司搜索投资组合数据
截至2022年9月30日，RRPF附属公司的投资组合包括394台飞机备用发动机，账面净值为41.786亿美元，而上一季度末为396台飞机备用发动机，账面净值为42.189亿美元，2021年9月30日为428台飞机备用发动机，账面净值为44.784亿美元。
截至2022年9月30日，RRPF附属公司的发动机利用率为93.7%，而上一季度末为91.9%，2021年9月30日为92.1%。使用率是以租赁发动机数量占机队发动机总数的百分比计算的。
下表显示了RRPF附属公司截至本季度的飞机备用发动机的投资组合活动：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日
2021 | | 12月31日
2021 | | 3月31日
2022 | | 6月30日
2022 | | 9月30日
2022 |
| 期初余额 | 429 | | | 428 | | | 407 | | | 398 | | | 396 | |
| 发动机采购 | — | | | 3 | | | — | | | 1 | | | 3 | |
| 发动机配置 | (1) | | | (24) | | | (9) | | | (3) | | | (5) | |
| 期末余额 | 428 | | | 407 | | | 398 | | | 396 | | | 394 | |
| 季度末的利用率 | 92.1 | % | | 94.3 | % | | 92.2 | % | | 91.9 | % | | 93.7 | % |
2022年前9个月与2021年前9个月的比较
分部利润
2022年前9个月，分部亏损为840万美元，而去年同期的分部利润为2450万美元。2022年的分部亏损包括因决定出售专用气体容器而录得的3,150万美元减值费用，以及RRPF预计无法收回的俄罗斯飞机备用发动机减值费用净额1,530万美元(GATX占50%)。不包括这些亏损，投资组合管理的业绩比2021年高出1390万美元，这是由于关联公司在RRPF关联公司的收益份额增加，以及我们的海洋业务业绩增加。
收入
在2022年的前九个月，由于Gel整整九个月的运营，租赁收入增加了500万美元。海上运营收入增加了250万美元，这是由于专业天然气船的使用率和租赁率提高所致。
费用
在2022年的前9个月，由于船用燃料费用以及维修和维护成本的降低，海运运营费用减少了210万美元。折旧支出增加了100万美元，原因是上一年在Gel购买的飞机备用发动机整整九个月的折旧，但由于将专用气体容器归类为2022年持有出售，因此没有折旧费用，部分抵消了这一增加。
其他收入(费用)
在2022年前9个月，由于决定出售专用气体容器而记录的减值损失，资产处置的净收益(亏损)为3,080万美元。
在2022年的前九个月，我们在关联公司收益中的份额收入减少了590万美元，这是由于RRPF预计不会收回的俄罗斯飞机备用发动机减值费用所致。如果没有这一点，2022年的财务业绩会更高，这是因为运营收入更高。
投资额
2022年前9个月，投资额为零，而2021年同期为3.53亿美元。在2021年期间，Gel购买了14个飞机备用发动机。
2022年第三季与2021年第三季比较
分部利润
2022年第三季度，分部利润为1120万美元，而去年同期的分部利润为620万美元。这一增长主要是由于联营公司在RRPF联营公司的收益份额增加所致。
收入
2022年第三季度，租赁收入和海上运营收入与上年同期持平。
费用
2022年第三季度，海运业务费用与上年同期相当。折旧费用减少120万美元，原因是由于将专用气体容器归类为2022年待售的容器，因此没有折旧费用。
其他收入(费用)
2022年第三季度，资产处置净收益(亏损)与上年同期相当。
2022年第三季度，我们在附属公司收益中所占份额的收入增加了570万美元，这是由于运营收入增加，但被较低的再营销收入所抵消。
其他
其他包括我们的三联租赁业务，以及销售、一般及行政开支(“SG&A”)、未分配利息开支，以及与报告分部及若干抵销项目无直接关联的杂项收入及开支。
2022年第二季度，GATX签署了一份多方修订和重述的和解协议，涉及其在1974年出售的以前拥有的设施将产生的估计环境补救成本中的份额。该协议规定了GATX在完成现场补救和关闭所需的未来费用方面的责任份额限制。因此，GATX记录了590万美元的费用，以建立准备金，以支付其在剩余预期补救和相关费用中的份额。
下表显示了其他组件(以百万为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月
9月30日 | | 九个月结束
9月30日 | | |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | |
| 三队租赁收入 | $ | 9.0 | | | $ | 8.9 | | | $ | 26.5 | | | $ | 22.0 | | | |
| | | | | | | | | |
| 三支舰队租赁业务利润 | $ | 3.8 | | | $ | 3.0 | | | $ | 10.2 | | | $ | 6.3 | | | |
| 未分配利息收入(费用) | 0.2 | | | (0.2) | | | 0.8 | | | (0.6) | | | |
| 其他费用，包括抵销 | (1.1) | | | (1.1) | | | (13.1) | | | (9.0) | | | |
| 分部利润(亏损) | $ | 2.9 | | | $ | 1.7 | | | $ | (2.1) | | | $ | (3.3) | | | |
| | | | | | | | | |
| 销售、一般和行政费用 | $ | 47.6 | | | $ | 45.9 | | | $ | 142.7 | | | $ | 140.8 | | | |
三合一租赁摘要
油罐集装箱租赁市场在第三季度保持强劲，对油罐集装箱的需求强劲。因此，本季度末的利用率提高到93.1%。
三菱租赁油箱集装箱数据
截至2022年9月30日，三队租赁公司拥有和管理的船队由大约21,200个油罐集装箱组成，而上一季度为20,600个，截至2021年9月30日的季度为19,700个。截至2022年9月30日，机队利用率为93.1%，而上一季度末为92.4%，2021年9月30日为87.5%。使用率以租赁的油箱数量占船队中总油箱的百分比来计算。
下表显示了截至本季度的三队租赁公司油罐集装箱的船队统计数据：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日
2021 | | 12月31日
2021 | | 3月31日
2022 | | 6月30日
2022 | | 9月30日
2022 |
| 期末余额--拥有并管理 | 19,703 | | | 19,996 | | | 20,258 | | | 20,576 | | | 21,187 | |
| 季度末利用率--自有和托管 | 87.5 | % | | 89.2 | % | | 91.6 | % | | 92.4 | % | | 93.1 | % |
| | | | | | | | | |
SG&A、未分配利息和其他
与去年同期相比，2022年前9个月SG&A增加了190万美元，原因是与员工相关的费用、信息服务成本以及可自由支配的差旅和娱乐费用增加，但部分被基于股份的薪酬费用的影响所抵消。
与去年同期相比，2022年第三季度SG&A增加了170万美元，原因是与员工相关的支出以及可自由支配的差旅和娱乐支出增加，但部分被基于股份的薪酬支出的影响所抵消。
任何年度的未分配利息支出(外部利息支出与分配给报告部门的利息支出之间的差额)均受我们综合杠杆状况、债务发行和投资活动的时间以及公司间分配的影响。
与前一年同期相比，2022年前9个月的其他支出，包括消除费用增加了410万美元，原因是环境补救费用增加以及与养恤金有关的费用增加，包括本年度记录的结算费。
包括抵销在内的其他费用与上一年同期相当。
合并所得税
见本表格10-Q第I部分第1项“附注9.所得税”。
现金流和流动性
我们从经营活动和投资组合收益中产生了大量现金。我们还通过发行无担保或担保债务和商业票据进入国内和国际资本市场。我们使用这些资源以及可用现金余额来履行我们的债务、租赁和股息义务，支持我们的股票回购计划，并为组合投资和增资提供资金。我们主要使用运营现金为日常运营提供资金。资产处置的时机和营运资本的变化影响投资组合收益和业务的现金流。因此，这些现金流组成部分可能会因季度和年度的不同而有很大差异。
截至2022年9月30日，我们的无限制现金余额为5.963亿美元。我们在美国还有2.5亿美元的3年期无担保循环信贷安排，将于2025年到期，在美国还有6亿美元的5年期无担保信贷安排，将于2027年到期，这两项安排都已于2022年9月30日完全可用。
下表显示了截至9月30日的9个月我们的主要现金来源和用途(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | |
现金的主要来源 | | | | | |
经营活动提供的净现金 | $ | 352.6 | | | $ | 340.0 | | | |
| | | | | |
投资组合收益 | 224.9 | | | 159.0 | | | |
其他资产出售 | 26.4 | | | 43.7 | | | |
| | | | | |
发行债务、商业票据和信贷的收益 | 838.5 | | | 1,319.1 | | | |
总计 | $ | 1,442.4 | | | $ | 1,861.8 | | | |
| | | | | |
现金的本金用途 | | | | | |
有价证券投资和增资 | $ | (887.9) | | | $ | (893.2) | | | |
偿还债务、商业票据和信贷安排 | (250.0) | | | (585.9) | | | |
| | | | | |
购买以前租赁的资产--融资活动 | (1.5) | | | (77.2) | | | |
股票回购 | (47.2) | | | (0.4) | | | |
分红 | (57.9) | | | (56.2) | | | |
总计 | $ | (1,244.5) | | | $ | (1,612.9) | | | |
经营活动提供的净现金
2022年前9个月，经营活动提供的现金净额为3.526亿美元，与2021年同期相比增加了1260万美元。各报告期的可比性受营运资金项目变动时间的影响。具体地说，运营租赁和利息的现金支付减少，但其他运营费用和所得税支付的增加部分抵消了这一影响。
投资组合收益
投资组合收益主要由出售经营资产所得收益和融资租赁收据组成。2022年前9个月的投资组合收益为2.249亿美元，比上一年增加了6590万美元，这主要是由于出售投资组合管理公司的两个专用气体容器和Rail North America公司销售的更多火车车厢的收益。
发行债券所得款项
截至2022年9月30日的前9个月，发行债券的收益为8.385亿美元(扣除对冲和债务发行成本)。于2022年首九个月，我们发行了4亿美元10年期无抵押债务，收益率为3.528%，4亿美元10年期无抵押债务，收益率为5.016%，以及5,000万美元7年期无抵押浮动利率私募债券，利率为3个月期有担保隔夜融资利率(SOFR)加220个基点。
证券组合投资与增资
有价证券投资和资本增加主要包括购买经营资产和资本化资产改进。与2021年相比，2022年前9个月8.879亿美元的组合投资和资本增加减少了530万美元，这主要是由于2021年在Gel购买了14个飞机备用发动机，但被本年度在Rail North America和Rail International购买的更多火车车厢以及本年度在三队租赁公司购买的更多油罐集装箱所部分抵消。
偿还债务
2022年前9个月偿还的债务为2.5亿美元，比去年同期减少3.359亿美元。在2022年的前九个月，偿还包括赎回我们4.75%的公开票据中的2.5亿美元。
购买以前租赁的资产
在截至2022年9月30日的9个月中，我们行使了期权，以150万美元收购了21辆以前记录在资产负债表上的融资租赁的轨道车辆，而在2021年，我们行使了以7720万美元的期权收购了898辆以前记录在资产负债表上的融资租赁的轨道车辆。
股份回购计划
2019年1月25日，我们的董事会批准了一项3.00亿美元的股票回购计划，根据该计划，我们有权在公开市场上、在私下谈判的交易中或以其他方式购买普通股股票，包括根据规则10b5-1计划。股份回购授权没有到期日，公司没有义务回购任何金额或数量的普通股，并可随时暂停或终止。回购的时间将取决于市场状况和其他因素。在截至2022年9月30日的9个月中，我们以4720万美元(不包括佣金)回购了472,609股普通股，而2021年同期我们以40万美元的价格回购了4228股普通股。截至2022年9月30日，回购授权下仍有8960万美元可用。
材料现金负债
下表显示了我们在2022年9月30日的重大现金义务，包括债务本金和相关利息付款、租赁付款和购买承诺(以百万为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按期间列出的材料现金负债 |
| 总计 | | 2022 (1) | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 此后 |
追索权债务 | $ | 6,415.5 | | | $ | 98.0 | | | $ | 500.0 | | | $ | 500.9 | | | $ | 496.0 | | | $ | 446.1 | | | $ | 4,374.5 | |
追索权债务利息(2) | 2,139.1 | | | 56.3 | | | 221.3 | | | 197.1 | | | 183.2 | | | 177.4 | | | 1,303.8 | |
商业票据和信贷安排 | 16.3 | | | 16.3 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | |
经营租赁义务 | 300.5 | | | 8.4 | | | 40.0 | | | 37.9 | | | 35.2 | | | 43.8 | | | 135.2 | |
购买承诺(3) | 2,759.0 | | | 217.0 | | | 786.0 | | | 304.2 | | | 330.6 | | | 334.4 | | | 786.8 | |
总计 | $ | 11,630.4 | | | $ | 396.0 | | | $ | 1,547.3 | | | $ | 1,040.1 | | | $ | 1,045.0 | | | $ | 1,001.7 | | | $ | 6,600.3 | |
__________
(1)本年度余下时间。
(2)对于浮动利率债务，未来的利息支付以2022年9月30日的适用利率为基础。
(3)主要是有轨电车的购买承诺。所有年份显示的金额是根据管理层对根据其协议将购买的轨道车辆的时间、预期车种和相关成本的估计得出的。
2018年，我们修改了与利邦工业公司(以下简称利邦)一家子公司的长期供应协议，将供应期限延长至2023年12月，并同意从2020年1月开始购买4800辆油罐车(每年1200辆)，一直持续到2023年。截至2022年9月30日，已根据修订后的协议条款订购了4002辆火车车厢，其中3285辆火车车厢已交付。
2022年9月30日，我们与利邦签订了一项新的长期轨道车辆供应协议，将在2028年之前购买1.5万辆新建轨道车辆，并有权在2023年至2028年期间每年再订购500辆轨道车辆。根据这项协议，我们可以订购多种油罐车和货车。从2024年到2028年，利邦将交付6000辆油罐车(每年1200辆)。剩余的9000节火车车厢可以是货运车厢和油罐车的混合，从2023年到2028年，将按每个订单年1500节车厢的速度订购，并根据待定的时间表交付。截至2022年9月30日，已根据协议条款订购了307辆火车车厢，其中没有任何火车车厢交付。
2018年，我们与美国轨道车辆工业公司(ARI)达成了一项为期多年的轨道车辆供应协议，根据该协议，我们同意购买7650辆新建轨道车辆。该订单包括油罐车和货运车的组合，将在五年内交付，从2019年4月开始，到2023年12月结束。ARI的轨道车辆制造业务于2019年7月26日被Greenbrier Companies，Inc.(“Greenbrier”)的一家子公司收购，该子公司承担了ARI根据我们的长期供应协议承担的所有义务。截至2022年9月30日，已订购轨道车辆7650辆，其中5552辆已交付。该协议包括在某些限制的情况下订购额外火车车厢的选择权，从2022年9月30日起，我们可以选择在协议剩余期限内订购额外的1,375辆火车车厢。
短期借款
我们主要使用短期借款作为营运资本的来源，并暂时为我们的运营现金流和投资组合收益之间的差额以及我们的资本投资和债务到期日之间的差额提供资金。我们不会长期维持或锁定任何特定的短期借款水平。相反，我们将暂时以我们认为合适的水平利用短期借款，直到我们决定偿还这些余额。
下表显示了有关截至2022年9月30日的9个月的短期借款的其他信息：
| | | | | |
| 欧洲(1) |
截至9月30日的余额(单位：百万) | $ | 16.3 | |
加权平均利率 | 1.5 | % |
欧元/美元汇率 | 0.98 | |
| |
年初至今的日均未偿还金额(单位：百万) | $ | 18.1 | |
加权平均利率 | 0.9 | % |
欧元/美元平均汇率 | 1.06 | |
| |
第三季平均每日未偿还金额(百万元) | $ | 17.2 | |
加权平均利率 | 1.0 | % |
欧元/美元平均汇率 | 1.01 | |
| |
每日最大未偿还金额(以百万为单位) | $ | 27.6 | |
欧元/美元汇率 | 1.14 | |
__________
(1)在欧洲，短期借款由银行信贷安排下的借款构成。
信贷额度和贷款
我们在美国有一项6亿美元的5年期无担保循环信贷安排。2022年第二季度，我们签署了一项修正案，将该安排的到期日从2026年5月延长一年至2027年5月，并以SOFR期限取代LIBOR利率。这项信贷安排包含一个额外的延期选项。截至2022年9月30日，该设施下的全部6亿美元可用。此外，我们在美国有2.5亿美元的三年期无担保循环信贷安排。在2022年第二季度，我们还对该安排进行了修订，将到期日从2024年5月延长一年至2025年5月，并以SOFR取代LIBOR利率。这项信贷安排还包含一个额外的延期选项。截至2022年9月30日，该设施的全部可用资金为2.5亿美元。
我们的欧洲子公司有无担保信贷安排，总限额为3500万欧元。截至2022年9月30日，这些信贷安排提供了1840万欧元。
延期支取定期贷款
2022年9月12日，我们在印度执行了一项延迟提取定期贷款协议，该协议规定提供本金总额高达23亿印度卢比(截至2022年9月30日的2830万美元)的5年期无担保定期贷款。根据协议条款，允许预付款到2023年3月31日，任何借入和偿还的金额都不能再借入。根据贷款协议借入的款项必须在不迟于第一次提款之日起5年内偿还。截至2022年9月30日，这笔贷款没有提取任何金额。
限制性契约
我们的6亿美元和2.5亿美元循环信贷安排包含各种限制性条款，包括保持固定费用覆盖率和资产覆盖率测试的要求。我们的一些银行定期贷款与这些贷款具有相同的金融契约。
我们的公共债务契约还包含各种限制性契约，包括对留置权条款的限制，这些条款限制了我们可能产生的额外担保债务的数额。. 此外，公约的某些例外允许我们招致无限量的购置款和无追索权的债务。
截至2022年9月30日，我们的欧洲铁路子公司的未偿还定期贷款、公共债务和私募债务余额总计7.3亿欧元。这些贷款由GATX公司担保，并遵守与上述循环信贷安排类似的限制性契约。
截至2022年9月30日，我们遵守了所有信贷协议的所有契约和条件。我们预计不会有任何违反公约的行为，也不会预期任何这些公约会限制我们的行动或我们获得额外资金的能力。
信用评级
全球资本市场环境和前景可能会影响我们的融资选择和财务表现。我们能否以具有竞争力的利率进入资本市场，取决于我们的信用评级和评级机构确定的评级前景。截至2022年9月30日，我们的长期无担保债务被标准普尔评为BBB级，被穆迪投资者服务公司评为Baa2级，我们的短期无担保债务被标准普尔评为A-2级，被穆迪投资者服务公司评为P-2级。两家评级机构对我们的评级展望均为稳定。
杠杆
杠杆率表示为债务(包括债务和租赁债务，扣除不受限制的现金)与股本的比率。下表显示了追索权杠杆率的组成部分(单位为百万，不包括追索权杠杆率)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日
2022 | | 6月30日
2022 | | 3月31日
2022 | | 12月31日
2021 | | 9月30日
2021 |
| 债务和租赁债务，扣除不受限制的现金： | | | | | | | | | |
无限制现金 | $ | (596.3) | | | $ | (180.3) | | | $ | (649.3) | | | $ | (344.3) | | | $ | (566.0) | |
商业票据和银行信贷安排 | 16.3 | | | 20.0 | | | 18.6 | | | 18.1 | | | 20.7 | |
追索权债务 | 6,353.1 | | | 5,964.4 | | | 6,256.9 | | | 5,887.5 | | | 6,029.8 | |
| | | | | | | | | |
经营租赁义务 | 259.0 | | | 266.7 | | | 273.4 | | | 286.2 | | | 292.1 | |
融资租赁义务 | — | | | — | | | — | | | 1.5 | | | — | |
| 债务和租赁债务总额，扣除不受限制的现金 | $ | 6,032.1 | | | $ | 6,070.8 | | | $ | 5,899.6 | | | $ | 5,849.0 | | | $ | 5,776.6 | |
| | | | | | | | | |
| 总追索权债务(1) | $ | 6,032.1 | | | $ | 6,070.8 | | | $ | 5,899.6 | | | $ | 5,849.0 | | | $ | 5,776.6 | |
| 股东权益 | $ | 1,940.5 | | | $ | 1,981.5 | | | $ | 2,060.8 | | | $ | 2,019.2 | | | $ | 1,976.9 | |
| 追索权杠杆(2) | 3.1 | | | 3.1 | | | 2.9 | | | 2.9 | | | 2.9 | |
________
(1)包括追索权债务、商业票据和银行信贷，以及经营和融资租赁债务，不包括不受限制的现金。
(2)按追索权债务/股东权益总额计算。
关键会计政策和估算
在截至2022年9月30日的9个月中，我们的关键会计政策没有任何变化。请参阅我们的表格10-K的年报截至2021年12月31日的一年，以获取我们的政策摘要。
非公认会计准则财务衡量标准
除了根据公认会计准则报告的财务结果外，我们还使用美国证券交易委员会定义的非公认会计准则组成部分来计算某些财务指标。这些衡量标准不符合或替代公认会计原则，我们的财务衡量标准可能不同于其他公司使用的非公认会计原则财务衡量标准。我们已经将我们的非GAAP组成部分与最直接可比的GAAP组成部分进行了对账。
某些财务计量计算中使用的非公认会计准则组成部分的对账
净收入衡量标准
我们不计入某些税项调整和其他项目的影响，以便列报净收益、稀释后每股收益和股本回报率，因为我们认为这些项目不能归因于我们的业务运营。管理层在分析财务业绩时使用净收益，不包括税收调整和其他项目，因为这些金额反映了管理层有能力影响的基本经营结果。因此，我们认为，展示这些信息为投资者和我们财务报表的其他用户提供了有意义的补充信息，以便在可比基础上分析年度财务业绩并评估趋势。
下表显示了我们的净收入和稀释后每股收益，不包括税收调整和其他项目(单位为百万，不包括每股数据)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 税收调整和其他项目对净收入的影响： | | | | | | | |
| 截至三个月
9月30日 | | 九个月结束
9月30日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 净收益(GAAP) | $ | 29.1 | | | $ | 40.1 | | | $ | 107.5 | | | $ | 82.1 | |
| 可归因于综合税前收入的调整： | | | | | | | |
| 俄罗斯铁路国际公司的铁路减值(1) | 10.8 | | | — | | | 10.8 | | | — | |
| 专业气体容器在资产组合管理中的减值(2) | — | | | — | | | 31.5 | | | — | |
| 环境修复成本(3) | — | | | — | | | 5.9 | | | — | |
| 清偿债务费用(4) | — | | | — | | | — | | | 4.5 | |
| 可归因于合并税前收入的调整总额 | $ | 10.8 | | | $ | — | | | $ | 48.2 | | | $ | 4.5 | |
| 根据适用的实际税率征收的所得税 | $ | — | | | $ | — | | | $ | (1.5) | | | $ | (1.1) | |
| 可归因于合并收入的其他所得税调整： | | | | | | | |
| 所得税税率变动(五) | — | | | — | | | (3.0) | | | — | |
| 可归因于合并收入的其他所得税调整总额 | $ | — | | | $ | — | | | $ | (3.0) | | | $ | — | |
| 可归因于附属公司税后收益的调整： | | | | | | | |
| RRPF的飞机备用发动机损毁(6) | — | | | — | | | $ | 11.5 | | | $ | — | |
| 所得税税率变动(七) | — | | | — | | | — | | | 39.7 | |
| 可归因于关联公司的税后净收益的调整总额 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 11.5 | | | $ | 39.7 | |
| 净收益，不包括税收调整和其他项目(非公认会计准则) | $ | 39.9 | | | $ | 40.1 | | | $ | 162.7 | | | $ | 125.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 税收调整和其他项目对稀释后每股收益的影响： | | | | |
| 截至三个月
9月30日 | | 九个月结束
9月30日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 稀释后每股收益(GAAP) | $ | 0.81 | | | $ | 1.11 | | | $ | 2.99 | | | $ | 2.28 | |
| 可归因于综合收入、税后净额的调整： | | | | | | | |
| 俄罗斯铁路国际公司的铁路减值(1) | 0.30 | | | — | | | 0.30 | | | — | |
| 专业气体容器在资产组合管理中的减值(2) | — | | | — | | | 0.88 | | | — | |
| 环境修复成本(3) | — | | | — | | | 0.12 | | | — | |
| 清偿债务费用(4) | — | | | — | | | — | | | 0.09 | |
| 可归因于合并收入的其他所得税调整： | | | | | | | |
| 所得税税率变动(五) | — | | | — | | | (0.08) | | | — | |
| 可归因于附属公司税后收益的调整： | | | | | | | |
| RRPF的飞机备用发动机损毁(6) | — | | | — | | | 0.32 | | | — | |
| 所得税税率变动(七) | — | | | — | | | — | | | 1.10 | |
| 稀释后每股收益，不包括税收调整和其他项目(非公认会计准则)* | $ | 1.12 | | | $ | 1.11 | | | $ | 4.53 | | | $ | 3.48 | |
_______
*由于四舍五入，单个组件的总和可能不是累加的。
下表显示了截至9月30日的过去12个月的净收益和股本回报率(不包括税收调整和其他项目)(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 净收益(GAAP) | $ | 168.5 | | | $ | 99.9 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 可归因于综合税前收入的调整： | | | |
| 俄罗斯铁路国际公司的铁路减值(1) | 10.8 | | | — | |
| 专业气体容器在资产组合管理中的减值(2) | 31.5 | | | — | |
| 环境修复成本(3) | 5.9 | | | — | |
| 保险净收益(8) | (5.3) | | | — | |
| 清偿债务费用(4) | — | | | 4.5 | |
| 可归因于税前收入的调整总额 | $ | 42.9 | | | $ | 4.5 | |
| 根据适用的实际税率征收的所得税 | $ | (0.2) | | | $ | (1.1) | |
| | | |
| 可归因于收入的其他所得税调整： | | | |
| 所得税税率变动(五) | (3.0) | | | — | |
| 可归因于合并收入的其他所得税调整总额 | $ | (3.0) | | | $ | — | |
| | | |
| 可归因于附属公司税后收益的调整： | | | |
| RRPF的飞机备用发动机损毁(6) | 11.5 | | | — | |
| 所得税税率变动(七) | — | | | 39.7 | |
| 可归因于关联公司的税后净收益的调整总额 | $ | 11.5 | | | $ | 39.7 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 净收益，不包括税收调整和其他项目(非公认会计准则) | $ | 219.7 | | | $ | 143.0 | |
_______(1)2022年第三季度，我们决定退出在俄罗斯的铁路业务。因此，我们记录了与净资产减值相关的损失。
(2)在2022年第二季度，我们做出了出售专用气瓶的决定。因此，我们记录了与这些资产减值相关的损失。
(3)作为已签立的协议的一部分记录的储备金，用于支付1974年出售的以前拥有的财产的预期补救费用。
(4)与提前赎回我们将于2066年到期的1.5亿美元5.625%优先债券相关的未摊销递延融资成本的冲销。
(5)由于奥地利2022年颁布的企业所得税税率下调而推迟的所得税调整。
(6)与俄罗斯飞机备用发动机有关的减值损失，RRPF预计不会收回。
(7)2021年英国企业所得税税率上调导致的延迟所得税调整。
(8)北美铁路公司一家维修设施因风暴造成的损害而获得的保险赔偿净收益。
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 股本回报率(GAAP) | 8.6 | % | | 5.1 | % |
| 股本回报率，不包括税收调整和其他项目(非公认会计准则)(1) | 13.5 | % | | 8.8 | % |
_______
(1)本次计算中使用的股东权益不包括2017年减税和就业法案的影响带来的增长。
第三项。关于市场风险的定量和定性披露
自2021年12月31日以来，我们的利率和外币风险敞口或用于对冲这些风险敞口的衍生工具类型没有实质性变化。关于我们的市场风险敞口的讨论，请参阅我们的《关于市场风险的定量和定性披露》。表格10-K的年报截至2021年12月31日的年度。
GATX公司及其子公司
合并财务报表附注(未经审计)(续)
第四项。控制和程序
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，对我们的披露控制和程序(如1934年证券交易法(“交易法”)第13a-15(E)和15d-15(E)条所界定)进行了评估。基于这样的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是，截至本季度报告所涉期间结束时，我们的披露控制和程序是有效的。
在截至2022年9月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制(根据交易法规则13a-15(F)和15d-15(F)的定义)没有发生重大影响或合理地很可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分--其他资料
第1项。法律诉讼
关于诉讼和其他或有事项的信息在本表格10-Q第一部分第一项中的“注13.法律诉讼和其他或有事项”中描述，并通过引用并入本文。
第1A项。风险因素
俄罗斯和乌克兰之间正在进行的军事行动可能会对我们的业务、财务状况和行动结果产生不利影响。
2022年2月24日，俄罗斯军队在乌克兰发动军事行动。尽管乌克兰持续军事冲突的持续时间、影响和结果非常不可预测，但这场冲突可能会导致重大的市场和其他混乱，包括大宗商品价格和能源供应的极端波动、金融市场的不稳定、供应链中断、政治和社会不稳定，以及网络攻击和间谍活动的增加，其中任何一项都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
由于乌克兰冲突，美国、欧盟、英国和其他国家已经并可能在各自领土上对俄罗斯、白俄罗斯和其他国家、地区、官员、个人或行业实施额外的制裁、出口管制和其他措施。此类制裁和其他措施，以及俄罗斯或其他国家对此类制裁、紧张局势和军事行动现有的和可能的进一步反应，可能会对全球经济和金融市场产生不利影响，并可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们在俄罗斯的铁路业务包括一支380节车厢的车队，租给三名客户，由三名员工管理。尽管到目前为止，我们在俄罗斯的有限轨道车辆租赁业务还没有受到俄罗斯和乌克兰之间持续的军事冲突的实质性影响，但无法预测冲突以及相关制裁和其他措施可能会对我们的业务造成多大影响。2022年第三季度，由于我们决定退出俄罗斯，净资产已被归类为持有以待出售，并确认了减值损失。俄罗斯政府最近颁布了法规，要求政府委员会对我们可能达成的任何销售交易的条款进行审查和批准。鉴于这种政府行为的演变性质，我们可能无法收到我们俄罗斯业务的完全谈判价值，可能需要进一步的减值费用。
我们与罗尔斯-罗伊斯公司(Rolls-Royce plc)的备用飞机发动机租赁合资企业已经终止了对租赁给一家俄罗斯航空公司客户的三台发动机的直接租赁，目前俄罗斯政府禁止这三台发动机离开俄罗斯。RRPF在2022年第一季度确认了这三个引擎的减值费用，虽然正在努力通过保险索赔追回一些价值，但这些努力的结果尚不确定。此外，如果俄罗斯和乌克兰之间的冲突对国际航空旅行产生较长期的影响，或对飞机备用发动机租赁产生不利影响，则可能对RRPF投资组合中的其他发动机的价值产生不利影响，并可能发生更多的资产减值，其规模尚不清楚。
我们的业务必须遵守适用的经济和贸易制裁法律和法规，包括由美国财政部外国资产管制办公室、美国国务院、美国商务部、联合国安理会和其他相关政府机构管理和执行的法律和法规。不遵守制裁、法律和法规可能会导致罚款或其他处罚，这可能会对我们的声誉、业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
上述任何因素都可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响。任何此类中断也可能放大我们在Form 10-K年度报告以及我们后续的Form 10-Q报告或其他美国证券交易委员会文件中描述的其他风险的影响。
除本项目所述以及我们在截至2022年3月31日的季度10-Q中对该风险因素的事先更新外，自2021年12月31日以来，我们的风险因素没有实质性变化。有关我们风险因素的讨论，请参阅我们截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中的“项目1A.风险因素”。
第二项。未登记的股权证券销售和收益的使用
2019年1月25日，我们的董事会批准了一项3.00亿美元的股票回购计划，根据该计划，我们有权在公开市场上、在私下谈判的交易中或以其他方式购买普通股股票，包括根据规则10b5-1计划。股份回购授权没有到期日，公司没有义务回购任何金额或数量的普通股，并可随时暂停或终止。回购股票的时间将取决于市场状况和其他因素。截至2022年9月30日，回购授权下仍有8960万美元可用。
以下为2022年第三季按月完成的普通股回购摘要：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 发行人购买股票证券 |
| | (a) | | (b) | | (c) | | (d) |
| 期间 | | 购买的股份总数 | | 每股平均支付价格 | | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 | | 根据计划或计划可购买的最大股票数量(或近似美元价值)(以百万为单位) |
| July 1, 2022 - July 30, 2022 | | 53,852 | | | $ | 92.63 | | | 53,852 | | | $ | 89.6 | |
| 总计 | | 53,852 | | | $ | 92.63 | | | 53,852 | | | |
第六项。陈列品
| | | | | | | | |
展品 数 | 展品说明 |
与本报告一起提交的： |
| 31A | 根据交易法规则13a-14(A)和规则15d-14(A)(CEO认证)进行认证。 |
| 31B | 根据交易法规则13a-14(A)和规则15d-14(A)(CFO认证)进行认证。 |
| 32 | 根据《美国法典》第18编第1350条(首席执行官和首席财务官认证)的认证。 |
| 10.1 | 作为买方的GATX公司和作为卖方的利邦铁路集团有限责任公司之间的供应协议，日期为2022年9月30日。(注：根据S-K规则第601项，本展品的部分内容已略去)。 |
| 101 | 以下材料来自GATX公司截至2022年9月30日的季度报告Form 10-Q，其格式为内联XBRL(可扩展商业报告语言)：(I)截至2022年9月30日和2021年12月31日的简明综合资产负债表，(Ii)截至2022年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明综合全面(亏损)收益表，(Iii)截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月的简明现金流量表，(Iv)截至9月30日的三个月和九个月的简明股东权益变动表2022年和2021年，以及(5)简明合并财务报表附注。 |
| 104 | 封面交互数据文件(嵌入在内联XBRL文档中)。 |
| | | |
通过引用并入： |
| 3.1 | 重述的GATX公司注册证书通过引用日期为2013年10月31日的GATX 8-K表格的附件3.2，文件编号1-2328并入本文。 |
| 3.2 | GATX公司于2021年12月3日修订和重述的修订和重述的章程，通过引用日期为2021年12月7日的GATX公司8-K表格的附件3.1，文件编号1-2328并入本文。 |
某些证明GATX公司长期负债的证券没有作为本报告的证据提交，因为根据任何此类工具授权的证券总额不超过GATX公司总资产的10%。GATX公司将应证券交易委员会的要求提供任何此类票据的副本。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
| | |
GATX公司
(注册人) |
|
| 托马斯·A·埃尔曼 |
| 托马斯·A·埃尔曼 |
| 常务副总裁兼首席财务官 |
| (妥为授权的人员) |
日期：2022年10月28日
